Lians Technology Co., Ltd. — Annual Report 2014

Apr 9, 2015

厦门三五互联科技股份有限公司

2014 年度财务决算报告

各位董事：

根据厦门三五互联科技股份有限公司截止2014 年12 月31 日的财务状况和2014 年度 的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了认真的研究分析， 现将公司有关的财务决算情况汇报如下：

一、2014 年公司财务报表审计情况

（一）公司2014年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了天 健审[2014]13-6号审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表已经按照企业会计准则 规定编制，在所有重大方面公允反映了三五互联公司2014年12月31日的财务状况以及2014 年度的经营成果和现金流量。

（二）主要财务数据和指标：

	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
项目
	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日	同比增减
营业收入	27,989.99	29,037.86	-3.61%
利润总额	539.01	1,556.52	-65.37%
归属于母公司所有者的净利润	556.05	1,375.61	-59.58%
基本每股收益(元）	0.02	0.04	-50.00%
资产总额	77,111.42	63,593.97	21.26%
归属于母公司所有者权益	49,716.88	50,526.08	-1.60%
经营活动产生的现金流量净额	2,406.91	4,709.59	-48.89%
每股净资产（元/股）	1.5488	1.5740	-1.60%
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	0.0750	0.1467	-48.88%

报告期内，全年实现营业收入27,989.99万元，较上年下降3.61%，实现利润总额539.01 万元，较上年下降65.37%，实现归属母公司所有者的净利润556.05万元，较上年下降 59.58%。年末公司资产总额77,111.42万元，同比上升21.26%。其中流动资产41,216.11 万元，同比上升4.43%，非流动资产35,895.31万元，同比上升48.78%；负债总额22,358.70 万元，同比上升74.4%，其中流动负债13,406.03万元，同比上升16.99%，非流动负债 8,952.68万元，同比上升557.79%。经营活动产生的现金流量净额2,406.91万元，同比下 降48.89%。

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报告期内，所有者权益54,752.72万元，同比上升7.84%，其中股本32,100.00万元； 资本公积12,681.20万元；其他综合收益30.00万元；盈余公积1,831.11万元；年末未分配 利润3,074.56万元；少数股东权益5,035.84万元。归属于上市公司股东的每股净资产为 1.5488元，同比下降1.60%；每股经营活动产生的现金流量净额0.0750元，同比下降48.88%。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况：

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）		占总资产比重	占总资产比重
	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日	同比增减	2014 年	2013 年
货币资金	32,677.04	30,832.46	5.98%	42.38%	48.48%
应收账款	6,480.36	5,121.02	26.54%	8.40%	8.05%
预付款项	732.27	906.81	-19.25%	0.95%	1.43%
应收利息	521.65	465.37	12.09%	0.68%	0.73%
其他应收款	449.29	1,675.85	-73.19%	0.58%	2.64%
存货	103.77	238.56	-56.50%	0.13%	0.38%
一年内到期的非 流动资产	13.57	0.38	3471.05%	0.02%	0.00%
其他流动资产	238.16	227.69	4.60%	0.31%	0.36%
长期股权投资	19.36	0.00	-	0.03%	0.00%
固定资产	6,146.08	6,251.67	-1.69%	7.97%	9.83%
在建工程	14,875.27	2,331.04	538.14%	19.29%	3.67%
无形资产	5,686.95	5,496.63	3.46%	7.37%	8.64%
开发支出	57.03	917.23	-93.78%	0.07%	1.44%
商誉	8,837.79	8,837.79	0.00%	11.46%	13.90%
长期待摊费用	203.87	218.63	-6.75%	0.26%	0.34%
递延所得税资产	68.95	72.86	-5.37%	0.10%	0.11%
资产总额	77,111.42	63,593.97	21.26%	100.00%	100.00%

a) 其他应收款

• 年末其他应收款较年初减少73.19%，主要系本期收到上年转让所持的美国Amimon 公司股权结算尾款所致。

b) 存货

年末存货较年初减少56.50%，主要系本期公司加大存量产品销售所致。

• c) 一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动资产年末较年初增加3471.05%，主要系本期长期待摊费用重 分类至一年内到期的非流动资产增加所致。

• d) 长期股权投资

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年末长期股权投资较年初增加19.36 万元，主要系本期公司增加长期股权投资投 入所致。

e) 在建工程

年末在建工程较年初增加538.14%，主要系本期子公司天津三五互联移动通讯有限

• 公司“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加所致。

f) 开发支出

年末开发支出较年初减少93.78%，主要系本年末开发支出结转无形资产所致。

（二）负债情况：

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）		占总负债比重	占总负债比重
	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日	同比增减	2014 年	2013 年
应付账款	6,932.68	4,928.37	40.67%	31.01%	38.44%
预收款项	3,716.07	3,723.76	-0.21%	16.62%	29.05%
应付职工薪酬	1,319.72	1,276.65	3.37%	5.90%	9.96%
应交税费	543.46	566.41	-4.05%	2.43%	4.42%
应付利息	13.44	-	-	0.06%	0.00%
应付股利	120.82	120.82	0.00%	0.54%	0.94%
其他应付款	759.85	843.58	-9.93%	3.40%	6.58%
长期借款	7,660.00	-	-	34.26%	0.00%
专项应付款	429.86	455.00	-5.53%	1.92%	3.55%
递延收益	861.22	879.94	-2.13%	3.85%	6.86%
递延所得税负债	1.60	26.09	-93.87%	0.01%	0.20%
负债总额	22,358.70	12,820.63	74.40%	100.00%	100.00%

说明：

a) 应付账款

年末应付账款较年初增加40.67%，主要系控股子公司中亚互联本期应付账款增加 所致。

b) 应付利息

年末应付利息较年初增加13.44 万元，主要系控股子公司天津三五互联移动通讯 本期增加银行贷款，利息尚未支付所致。

c) 长期借款

• 报告期末长期借款较年初增加7,660.00万元，主要系控股子公司天津三五互联移 动通讯本期增加银行贷款所致。

d) 递延所得税负债

年末递延所得税负债较年初减少93.87%，主要系应纳税暂时性差异随着无形资产

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摊销逐期转回所致。

（三）所有者权益情况：

项目	金额（人民币万元）	金额（人民币万元）		占总权益比重	占总权益比重
	2014 年12 月31 日	2013 年12 月31 日	同比增减	2014 年	2013 年
股本	32,100.00	32,100.00	0.00%	58.63%	63.22%
资本公积	12,681.20	12,441.46	1.93%	23.16%	24.50%
其他综合收益	30.00	30.00	0.00%	0.05%	0.06%
盈余公积	1,831.11	1,660.72	10.26%	3.34%	3.27%
未分配利润	3,074.56	4,293.90	-28.40%	5.62%	8.46%
少数股东权益	5,035.84	247.27	1936.58%	9.20%	0.49%
所有者权益合计	54,752.72	50,773.35	7.84%	100.00%	100.00%

说明：

a) 未分配利润

• 年末未分配利润较年初减少28.40%，主要系本期计提及发放2013年现金红利所致。

• b) 少数股东权益

• 报告期末少数股东权益较年初增加1936.58%，主要系本期增资所致。

（四）经营情况：

项目		金额（人民币万元）	金额（人民币万元）
	2014 年	2013 年	增长额	同比增减
营业总收入	27,989.99	29,037.86	-1,047.87	-3.61%
营业成本	11,267.06	10,188.74	1,078.32	10.58%
营业税金及附加	364.04	585.48	-221.44	-37.82%
销售费用	10,641.89	10,548.73	93.16	0.88%
管理费用	6,213.28	6,835.64	-622.36	-9.10%
财务费用	-796.37	-680.97	-115.40	-16.95%
投资收益	-155.64	4.47	-160.11	-3581.88%
资产减值损失	106.20	346.04	-239.84	-69.31%
营业外收入	516.51	357.52	158.99	44.47%
营业外支出	15.76	19.66	-3.90	-19.84%
所得税费用	275.69	443.00	-167.31	-37.77%

说明：

a) 营业税金及附加

• 本年营业税金及附加较上年同期减少37.82%，主要系本年公司电信业产品营改增 所致。

b) 投资收益

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本年投资收益较上年同期减少3,581.88%，主要系本年对外投资确认的应分担被投 资单位的净亏损增加所致。

• c) 资产减值损失

本年资产减值损失较上年同期减少69.31%，主要系本年应收款项收回，冲回坏账 准备所致。

• d) 营业外收入

本年营业外收入较上年同期增加44.47%，主要系本年收到的政府补助款同比增加 所致。

• e) 所得税费用

本年所得税费用较上年同期减少37.77%，主要系本年控股子公司北京亿中邮信息 技术有限公司利润总额与上年同期对比下降。

（五）现金流量分析：

单位：万元

指标	2014年	2013年	增减额	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额	2,406.91	4,709.59	-2,302.68	-48.89%
投资活动产生的现金流量净额	-28,624.10	293.23	-28,917.33	-9861.65%
筹资活动产生的现金流量净额	11,039.59	166.43	10,873.16	6533.17%
现金及现金等价物净增加额	-15,181.96	5,166.83	-20,348.79	-393.84%
每股经营活动产生现金净流量	0.0750	0.1467	-0.07	-48.88%

说明：

• a) 经营活动产生的现金流量净额

本年经营活动产生的现金流量净额较上年减少48.89%，主要系本年购买商品、接受劳 务支付的现金增加所致。

• b) 投资活动产生的现金流量净额

• 本年投资活动产生的现金流量净额较上年减少9861.65%，主要系本年末银行存款中剩 余存款期限在3 个月以上的定期存款增加，以及子公司天津三五互联移动通讯有限公 司“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加所致。

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• c) 筹资活动产生的现金流量净额

本年筹资活动产生的现金流量净额较上年增加6533.17%，主要系控股子公司天津三五 移动通讯本年增资及贷款增加所致。

• d) 现金及现金等价物净增加额

本年现金及现金等价物净增加额较上年减少393.84%，主要原因系（1）本年末银行存 款中剩余存款期限在3个月以上的定期存款增加；（2）子公司天津三五互联移动通讯有限 公司“新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加；（3）本期购买商品、接受 劳务支付的现金增加。

（六）主要财务指标：

项目	2014 年	2013 年	同比增减
资产负债率	29.00%	20.16%	8.84%
流动比率	3.07	3.44	-10.76%
速动比率	3.07	3.42	-10.23%
应收账款周转率（次）	4.83	6.64	-27.26%
流动资产周转率（次）	0.69	0.79	-12.66%
总资产周转率（次）	0.40	0.47	-14.89%

报告期内，公司资产负债率上升主要系控股子公司天津三五移动通讯本期贷款增加及 控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司应付账款增加所致；速动比率公司下降主要系 控股子公司北京中亚互联科技发展有限公司应付账款增加所致；应收账款周转率下降主要 系本年应收账款增加及营业收入减少所致；流动资产周转率下降主要系本年应收账款增加 及营业收入减少所致；总资产周转率下降主要系子公司天津三五互联移动通讯有限公司 “新型智能移动互联网终端一期项目”建设工程投入增加所致。

该报告经董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。

厦门三五互联科技股份有限公司

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2015年4 月8 日

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