Lians Technology Co., Ltd. — Annual Report 2011

Apr 25, 2012

厦门三五互联科技股份有限公司

2011 年度财务决算报告

各位董事：

根据厦门三五互联科技股份有限公司截止2011 年12 月31 日的财务状况和2011 年度 的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了认真的研究分析， 现将公司有关的财务决算情况汇报如下：

一、2011 年公司财务报表审计情况

（一）公司2011年财务报表已经天健正信会计师事务所有限公司审计，出具了天健正 信审（2012）GF字第020016号审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表已经按照企 业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了三五互联公司 2011 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。

（二）主要财务数据和指标：

（二）主要财务数据和指标：
	金额（人民币 万元）
项目
	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日	同比增减
营业收入	27,271.97	17,273.43	57.88%
利润总额	2,797.11	4,330.07	-35.40%
归属于母公司所有者的净利润	2,465.27	3,519.33	-29.95%
基本每股收益(元）	0.15	0.23	-34.47%
资产总额	67,354.67	58,028.57	16.07%
股东权益	53,400.09	52,691.03	1.35%
经营活动产生的现金流量净额	3653.53	4,837.39	-24.47%
每股净资产（元/股）	3.33	6.57	-49.32%
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	0.23	0.60	-61.67%

报告期内，公司发展状况良好。全年实现营业收入27,271.97万元，较上年增长57.88%， 实现利润总额2,797.11万元，较上年下降35.40%，实现归属母公司所有者的净利润2,465.27 万元，较上年下降29.95%。年末公司资产总额67,354.67万元，同比增长16.07%。其中流动 资产42,942.57万元，同比下降8.29%，非流动资产24,412.10万元，同比增长117.89%；负 债总额13,954.58万元，同比增长161.44%，其中流动负债13,783.74万元，同比增加172.2%， 非流动负债170.83万元，同比下降37.57%。经营活动产生的现金流量净额3653.53万元， 同比下降24.47%。

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报告期内，股东权益53,400.09万元，同比增长1.35%，其中股本16,050万元；资本公 积29,989.31万元；盈余公积1,074.64万；年末未分配利润4,456.58万； 基本每股收益0.15 元；每股净资产3.33元，同比下降49.32%；每股经营活动产生的现金流量净额0.23元。

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产情况：

	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	占总资产比重	占总资产比重
项目
	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日	同比增减	2011 年	2010 年
货币资金	36,064.50	43,846.52	-17.75%	53.54%	75.56%
应收账款	2,950.48	466.57	532.37%	4.38%	0.80%
预付款项	2,237.61	891.99	150.86%	3.32%	1.54%
应收利息	301.19	411.97	-26.89%	0.45%	0.71%
其他应收款	263.54	1,207.39	-78.17%	0.39%	2.08%
存货	1,125.26	0.00		1.67%
长期股权投资	3,242.70	0.00		4.81%
固定资产净值	7,080.87	6,712.80	5.48%	10.51%	11.57%
在建工程	0.00	101.52	-100.00%	0.00%	0.17%
无形资产	906.36	1,635.31	-44.58%	1.35%	2.82%
开发支出	1,832.12	766.30	139.09%	2.72%	1.32%
商誉	11,173.93	1,842.82	506.35%	16.59%	3.18%
长期待摊费用	123.69	119.03	3.91%	0.18%	0.21%
递延所得税资产	52.41	26.35	98.90%	0.08%	0.05%
资产总额	67,354.66	58,028.57	16.07%

a) 应收账款

年末应收账款余额较年初增长 532.37%，主要系本年 3 月将北京中亚互联科技发展 有限公司纳入合并范围，该公司期末应收账款余额为 2,179.10 万元。

• b) 预付款项

年末预付款项较年初增长 150.86%，主要系本年新增移动终端业务，预付广告费及 预付材料采购款增加，以及本年新设的天津三五互联移动通讯有限公司预付土地 使用权转让金 3,700,000.00 元所致

c) 其他应收款

年末其他应收款较年初下降 78.17%，主要系公司银行理财产品到期赎回所致

• d) 在建工程

年末在建工程较年初下降 100% ，主要系公司的装修工程已完工所致。

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e) 无形资产

年末无形资产较年初下降 44.58%，主要系本年增加无形资产摊销额为 6,593,735.58 元，以及客户关系管理系统（ CRM ）项目，截至 2011 年 12 月 31 日止，该项目账 面净值为 909,190.51 元，由于该项目处于软件更新换代的状态，将为募投项目中的 CRM 管理软件项目所代替，预计未来取得收益的可能性很小，按照年末账面净值 全额计提资产减值准备所致。

f) 开发支出

年末开发支出较年初增长 139.09%，主要本年研发投入增加且开发项目尚未完工所 致。

g) 商誉

年末商誉较年初增长 506.35%，主要系本年收购北京中亚互联科技发展有限公司 60% 股权，因合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额所形 成的差额。

h) 递延所得税资产

年末递延所得税资产较年初增长 98.90%，主要系年末计提的资产减值准备增加导 致可抵扣暂时性差异增加所致。

（二）负债情况：

	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	占总负债比重	占总负债比重
项目
	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日	同比增减	2011 年	2010 年
应付账款	3,398.99	66.49	5012.40%	24.36%	1.25%
预收款项	3,724.93	3,007.62	23.85%	26.69%	56.35%
应付职工薪酬	1,670.76	1,161.96	43.79%	11.97%	21.77%
应交税费	217.17	232.33	-6.53%	1.56%	4.35%
其他应付款	4,711.89	595.51	691.23%	33.77%	11.16%
一年内到期的非 流动负债	60.00	-		0.43%	0.00%
专项应付款	35.00	35.00	0.00%	0.25%	0.66%
递延所得税负债	85.83	121.96	-29.62%	0.62%	2.28%
其他非流动负债	50.00	116.67	-57.14%	0.36%	2.19%
负债总额	13,954.57	5,337.54	161.44%	100.00%	100.00%

说明：

a) 应付账款

年末应付账款较年初增长 5012.40%，主要系本年将北京中亚互联科技发展有限公

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司纳入合并范围，该公司年末应付账款余额为 2,831.57 元，以及本年移动终端业务 应付采购款等增加所致。

• b) 应付职工薪酬

年末应付职工薪酬较年初增长 43.79%，主要系本年公司规模扩大、人员增加，年 末应付工资增加。

c) 其他应付款

年末其他应付款较年初增长 691.23%，主要系应付北京中亚互联科技发展限公司股 权收购款。

• d) 一年内到期的非流动负债

年末一年内到期的非流动负债较年初增长 599,999.97 元，主要系截至 2011 年 12 月 31 日止，公司收到与智能网站项目相关的政府补助 1,800,000.00 元，智能网站项目 已于 2009 年 12 月完成开发结转无形资产，相关的政府补助在智能网站项目的摊销 期间分期结转损益，本年合计结转营业外收入 766,666.68 元；截至 2011 年 12 月 31 日止，累计结转营业外收入 1,200,000.03 元，余额为 599,999.97 元，剩余摊销期间为 一年以内，列示为一年内到期的非流动负债。

e) 其他非流动负债

年末其他非流动负债较年初下降 57.14%，主要系智能网站项目补助分期结转损益， 以及将该项目补助年末余额转为一年内到期的非流动负债。

（三）所有者权益情况：

	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	占总权益比重	占总权益比重
项目
	2011 年12 月31 日	2010 年12 月31 日	同比增减	2011 年	2010 年
股本	16,050.00	8,025.00	100.00%	30.06%	15.23%
资本公积	29,989.31	37,835.81	-20.74%	56.16%	71.81%
盈余公积	1,074.64	937.31	14.65%	2.01%	1.78%
未分配利润	4,456.58	5,338.64	-16.52%	8.35%	10.13%
少数股东权益	1,829.55	554.26	230.09%	3.43%	1.05%
所有者权益合计	53,400.09	52,691.03	1.35%	100.00%	100.00%

说明：

a) 股本

年末股本较年初增长 100%，主要系 2 011 年 4 月 29 日，经本公司 2010 年度股东大

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会审议通过了资本公积转增股本方案，以本公司截至 2011 年 12 月 31 日止总股本 8,025 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 8,025 万股，转增后 本公司股本变更为 16,050 万股。

b) 少数股东权益

年末少数股东权益较年初增长 230.09%，主要系本年 3 月将北京中亚互联科技发展 有限公司纳入合并范围，该公司本年少数股东权益有 632.59 万元；以及 2010 年 10 月将北京亿中邮信息技术有限公司纳入合并范围，该公司少数股东权益增加所 致。

（四）经营情况：

	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）	金额（人民币 万元）
项目
	2011 年	2010 年	增长额	同比增减
营业总收入	27,271.97	17,273.43	9,998.55	57.88%
营业成本	8,017.21	3,439.73	4,577.47	133.08%
营业税金及附加	1,037.42	616.09	421.32	68.39%
销售费用	11,722.56	7,164.67	4,557.88	63.62%
管理费用	5,244.29	3,032.72	2,211.57	72.92%
财务费用	-876.32	-643.20	-233.12	-36.24%
资产减值损失	99.47	28.25	71.22	252.05%
营业外收入	794.87	709.92	84.94	11.96%
营业外支出	25.10	15.00	10.09	67.29%
所得税费用	627.52	576.71	50.81	8.81%

说明：

• a) 本年营业总收入较上年同期增长57.88%，主要原因是公司主营业务稳步发展，市 场规模进一步扩大，以及本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范 围，该公司本年3月至12月收入4,349.76万元。

• b) 本年营业成本较上年同期增长133.08%，主要系本年新增移动终端业务，该类业务 毛利率较低；以及本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围。

• c) 本年营业税金及附加较上年同期增长68.39%，主要系主要系公司收入增长带来的 营业税金及附加同步增长所致。

• d) 本年销售费用较上年同期增长63.62%，主要原因包括①本年销售规模扩大，销售 人员工资增加；②本年增加广告投入，广告费用增加；③子公司北京亿中邮信息

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技术有限公司于上年 10 月纳入合并范围，上年 10 至 12 月销售费用为 290.43 万元，本 年销售费用为 946.66 万元。

• e) 本年管理费用较上年同期增长72.92%，主要原因包括：①本年业务规模扩大，管 理人员增加并且上调薪资导致工资费用增长；②本年无形资产摊销较上年增加； ③本年新设子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司，对移动终端的研发费用 投入较大；④子公司北京亿中邮信息技术有限公司于上年 10 月纳入合并范围，上年 10 至 12 月管理费用为 214.64 万元，本年管理费用为 726.05 万元，⑤本年收购北京中亚 互联科技发展有限公司，该公司纳入合并报表的管理费用为 493.33 万元。

• f) 本年财务费用较上年同期减少36.24%，主要系本年定期存款利息收入增加所致。

• g) 本年资产减值损失较上年同期增长252.05%，主要系本年对 CRM 项目计提减值损失 所致。

• h) 本年营业外支出较上年同期增长67.29%，主要系本年固定资产处置损失增加所致。

（五）现金流量分析：

单位：万元

指 标	2011 年	2010 年度	增减额	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净 额	3,653.53	4,837.39	-1,183.88	-24.47%
投资活动产生的现金流量净 额	-9,842.37	-4,686.18	-4,656.19	-110.03%
筹资活动产生的现金流量净 额	-2,093.12	38,616.33	-40,709.45	-105.42%
现金及现金等价物净增加额	-8,282.02	38,769.52	-46,551.56	-121.36%
每股经营活动产生现金净流 量	0.23	0.60	-0.37	-61.67%

说明：

• a) 本年投资活动产生的现金流量净额较上年下降 110.03%，主要系公司支付北京中亚互 联科技发展有限公司股权收购款及支付美国 Amimon 公司投资款。

• b) 本年筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 105.42%，主要系上年同期收到募集资 金所致。

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• c) 本年现金及现金等价物净增加额较上年下降 121.36%，主要系本年公司支付北京中亚 互联科技发展有限公司股权收购款及支付 Amimon 投资款，以及上年公司收到募集资 金款项所致。

（六）主要财务指标：

项目	2011 年	2010 年	同比增减
资产负债率	20.72%	9.20%	11.52%
流动比率	3.12	9.25	-66.31%
速动比率	3.03	9.25	-67.19%
应收账款周转率（次）	16.00	68.36	-76.60%
流动资产周转率（次）	0.61	0.65	-7.07%
总资产周转率（次）	0.44	0.48	-9.92%

报告期内，公司资产负债率的上升、及流动比率、速动比率的下降，主要原因是应付 北京中亚互联科技发展限公司股权收购款导致流动负债增加以及本年 3 月将北京中亚互联 科技发展有限公司纳入合并范围影响所致；应收账款周转率、流动资产周转率、总资产周 转率的下降，主要原因均为本年 3 月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围影响 所致。

报告期内，公司运营及财务状况良好，该报告经董事会审议通过，尚需提交股东大 会审议。

厦门三五互联科技股份有限公司

2012年4月25日

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