LG Display Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2022

Feb 23, 2022

투자설명서 2.0 LG디스플레이 투 자 설 명 서 &cr;2022년 02월 23일&cr; 엘지디스플레이 주식회사 엘지디스플레이(주) 제44-1회 무기명식 이권부 무보증사채&cr; 엘지디스플레이(주) 제44-2회 무기명식 이권부 무보증사채 제44-1회 금 삼천이백억원 (\320,000,000,000)&cr; 제44-2회 금 일천이백오십억원 (\125,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 :&cr; 2022년 02월 23일 2. 모집가액 :&cr; 제44-1회 금 삼천이백억원 (\320,000,000,000)&cr;제44-2회 금 일천이백오십억원 (\125,000,000,000) 3. 청약기간 :&cr; 2022년 02월 23일 4. 납입기일 :&cr; 2022년 02월 23일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소&cr; 가. 증권신고서 :&cr; 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 :&cr; 해당사항 없음&cr; 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 엘지디스플레이(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워&cr; KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50&cr; 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70&cr; 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88&cr; 하이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 66&cr; NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108&cr; 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18&cr; 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음&cr;&cr; 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. KB증권(주)&cr;신한금융투자(주)&cr;한국투자증권(주) 【 대표이사 등의 확인 】 lg디스플레이44_대표이사등의확인서명_0223.jpg lg디스플레이44_대표이사등의확인서명_0223 【 본 문 】 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 가. 전방산업에 대한 위험&cr;&cr; 당사는 디스플레이 패널 생산 전문업체로서 LCD 및 OLED 등 전세계 디스플레이 패널 시장에서 높은 시장지위를 보유하고 있는 글로벌 업체입니다. 당 사가 영위하는 디스플레이 패널 사업은 전방산업인 TV, 노트북, 모니터 및 스마트폰 등 전자제품의 업황에 직접적인 영향을 받습니다. 동 시장은 코로나19 장기화에 따른 원격수업, 재택근무 등의 확산으로 TV 및 IT제품 수요가 크게 증가하며, 2020년 하반기 이후 성장세를 지속하고 있습니다. 하지만 주요국의 백신보급에 따른 경제주체들의 대면 경제활동 재개, 2020년 급격한 시장 성장에 따른 기저효과 등으로 전방 전자제품에 대한 소비심리가 둔화될 가능성이 있습니다. 이에 따라 TV 및 IT패널 가격이 하락하여 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께 서는 유의해 주시기 바랍니다. 나. 수급에 따른 LCD 패널가격 변동 위험&cr;&cr; 디스플레이 패널 산업은 수급에 영향을 미치는 다양한 요인에 따라 주기적으로 LCD 패널가격이 변동하게 되며 이는 디스플레이 패널 제조업체의 수익성 변동에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 2020년 코로나19 확산사태가 불러온 재택근무·원격교육 등의 비대면 활동 확산이 모니터, 노트북 등 IT기기 구매수요를 촉진한 가운데, 실내 활동시간 증가 등에 따른 고화질·대화면TV 판매량 증가 등이 디스플레이 패널의 수요확대와 가파른 가격상승을 유도하였습니 다. 그러나 중국업체의 공격적인 시설확장에 따른 공급 증가와 IT 제품 수요가 감소세로 돌아서면서 LCD 패널 가격은 다시 하락세가 나타나고 있습니다. 이와 같이 수급상황에 영향을 미치는 다양한 요인들로 인한 패널 가격의 주기적 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr; 다. 중국 업체의 공급확대에 따른 경쟁심화 위험&cr;&cr; 현재 당사를 포함한 한국 기업들은 세계 디스플레이 패널 시장에서 높은 점유율을 차지하고 있으나 중국 기업들의 빠른 시장점유율 상승은 경쟁심화의 요인이 되고 있습니다. 현재 국내 업체들은 OLED와 같은 고부가가치 디스플레이 생산으로 중국기업 대비 높은 수익성을 유지하고 있습니다. 그러나, 향후 중국 정부의 지원 등을 바탕으로 한 중국 패널업체의 공급 확대는 디스플레이 패널산업의 경쟁을 심화시키고 공급과잉 상태를 유발할 가능성이 있으며 이는 판가 및 당사의 시장 점유율 하락을 유발하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 환율 및 글로벌 경기 변동 위험&cr;&cr; 당사는 높은 해외 매출 비중을 갖고 있기 때문에 환율 변동과 글로벌 경기 동향에 밀접하게 연관된 사업구조를 가지고 있습니다. 환율 변동은 외환관련 손익에 영향을 미치므로 주요국의 통화정책, 글로벌 경기의 불확실성 등에 따라 환율 변동성이 증가할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 코로나19의 재확산 및 미중 무역분쟁의 재개 등 글로벌 경기에 악영향을 주는 요인들로 인해 국내외 경제가 악화되는 경우 민간소비에 직접적인 악영향을 가져올 수 있습니다. 이 경우 국내외 경기상황에 영향을 받는 당사의 전방산업 및 당사가 영위하는 디스플레이 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 마. OLED 산업 관련 신규 투자 위험 &cr;&cr; 2021년 전세계 OLED 패널 시장규모(금액기준)는 416억 달러를 기록하였으며, 2022년 예상 시장규모는 444억달러로 2021년 대비 약 6.7%의 성장이 전망됩니다. 장기적으로 OLED 패널시장은 2025년까지 약 478억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되며, 당사가 시장우위를 가지고 있는 대형 OLED 패널시장 또한 2025년까지 약 80억 달러 규모로 지속적인 성장 추세를 보일 것으로 예상됩니다. 당사는 고부가가치 OLED 시장에서의 수요에 대응하기 위하여 중소형 및 대형 OLED Fab 설비투자를 진행하고 있습니다. 초기비용이 높은 산업의 특성상 당사는 신규투자를 통해 대형 OLED 패널 분야의 선두업체로서 기술 및 수율 안정화에 따른 경쟁우위를 점하는데 유리합니다. 그러나 단기적으로는 이러한 신규투자가 감가상각비 부담을 가중시킬 수 있으며 초기 생산 안정화 과정에서 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 신기술 개발 관련 위험&cr;&cr;전자부품 산업은 고도의 기술력을 필요로 하는 High Technology 산업입니다. 따라서 지속적인 연구개발활동과 공격적인 투자를 통한 기술 우위 확보 및 시장 선점이 필요하며, 당사가 산업의 기술 변화에 신속하게 대응하지 못할 경우 업계에서 경쟁력을 잃을 수 있습니다. 당사의 연결기준 2021년 3분기 연구개발비는 약 1조 5,170억원으로 전년 동기대비 약 14.2% 증가한 규모이며, 매출액 대비 연구개발비 비율은 7.2% 수준을 나타내고 있습니다. 지속적인 연구개발 활동을 통해 중장기적으로는 매출과 수익성이 증가할 것으로 기대하고 있으나, 연구개발 활동이 수익성과 직결되지는 않는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr; 사. 환경 규제 관련 위험&cr;&cr;당사는 제품 생산과정에서 발생하는 환경오염물질의 배출을 최소화하기 위해 여러 형태의 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며 대기, 수질 분야의 환경오염물질 배출항목에 대해서 법에서 규정하고 있는 법적 배출허용 기준치 이하로 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정되어 매해 온실가스 배출량을 할당받아 관리하고 있으며, 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 중장기 목표를 설정하여 이를 달성하고자 지속적인 온실가스 저감설비투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다. 다만, 환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 강화된 환경 규제로 인하여 향후 당사의 환경 규제 준수에 대한 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성도 있으며, 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시길 바랍니다.&cr; 회사위험 가. 당사의 수익성 및 잠정실적 관련 사항&cr;&cr; 2021년 3분기 누적 연결기준 당사 매출액은 약 21조 715억원(전년동기 대비 약 25.7% 증가), 영업이익 약 1조 7,530억원, 당기순이익 약 1조 1,531억원을 시현하였습니다. 이는 2021년 상반기까지의 LCD 패널 판가 상승세, 생산능력 확충 및 제품 라인업 확대를 통한 대형 OLED 출하량 증가, 전략거래처향 스마트폰 OLED 공급 물량 확대 등이 외형 성장 및 이익 창출에 기여한 것으로 판단됩니다. 다 만 글로벌 경기 회복 지연으로 전방산업의 수요가 부진해지거나, 글로벌 업체를 포함한 경쟁심화 등으로 인하여 디스플레이 패널 가격 및 당사 시장 점유율의 하락이 발생할 경우, 제품 및 원가 경쟁력을 통한 당사의 수익성 확대 노력에도 불구하고 당사의 매출액 및 영업실적이 악화될 수 있습니다. 한편, 당사는 2022년 01월 26일 2021년 4분기 연결기준 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2021년 4분기 누적 연결기준 잠정 매출액은 29조 8,780억원으로 전년 동기대비 23.5% 증가, 잠정 영업이익은 2조 2,306억원으로 흑자전환하였습니다. 다만 당사가 공시한 2021년 4분기 연결 기준 잠정실적은 외부감사인의 검토가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다. 나. 판관비, 연구개발비 및 영업외손익 관련 현황&cr;&cr;당사의 판관비 및 연구개발비 규모는 2021년 3분기 연결기준 약 2조 2,365억원으로 전년동기 대비 약 13.7% 증가하였습니다. 당사의 매출액 대비 판관비 및 연구개발비의 비중은 10.6%로 전년동기 11.7%를 소폭 하회하였으나, 이는 2021년 3분기 당사의 매출액 증가에서 기인한 것입니다. 향후 경쟁 심화에 따른 비용 증가, 신제품 및 기술동향 등의 대외변수 변동에 따라 판관비 및 연구개발비가 큰 폭으로 증가할 가능성을 배제할 수 없습니다. 한편, 당사는 2021년 3분기 연결기준 해외 매출비중이 97.8%이며 대량의 외화자산과 부채를 보유하고 있는 바, 외환관련 손익 등과 같은 영업외손익 또한 당기순이익 실현을 위한 중요한 변수로 작용하고 있으나, 이는 거시경제 상황 등의 외부 요인의 영향을 받아 통제가 쉽지 않은 상황입니다. 따라서 당사가 통제할 수 없는 외부 요인에 의하여 당사 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있음을 투자자들께서는 유의하여 주시길 바랍니다. &cr;&cr; 다. 재무안정성 관련 위험&cr;&cr; 2021년 3분기말 부채비율은 157.4%로 전기말 대비 18.0%p. 감소하였습니다. 총차입금의 경우 2018년 연결기준 약 8조 5,588억원에서 2020년 14조 688억원까지 증가추세를 보였는데, 이는 당사 OLED 패널 생산시설 투자 진행에 따른 차입금 증가에 기인합니다. 2021년 3분기말 기준 총차입금은 13조 4,508억원으로 전기말 대비 4.4%로 소폭 하락하였습니다. 당사의 현금성 자산규모 및 우수한 신인도에 따른 자금조달능력 등을 감안할 때 유동성 대응력이나 재무안정성이 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 국내외 디스플레이 제조업체들 간의 경쟁 심화 및 전방제품 소비심리의 둔화에 따라 당사의 영업현금흐름 창출능력이 저하될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 글로벌 금리 정상화 움직임이 대두되는 가운데, 설비투자를 위한 타인자본 조달이 증가할 경우 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있으며, 이자비용의 증가로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성 또한 존재합니다.&cr;&cr; 라. 현금흐름 관련 위험&cr;&cr; 당사는 디스플레이 산업의 기술변화에 선제적으로 대응하고 업계 수위의 시장점유율 및 경쟁사 대비 높은 제품 경쟁력을 유지하기 위하여 , 신규 생산시설 증설 및 신기술 대응 등을 목적으로 한 투자집행을 지속하여 왔습니다. 당 사의 유형자산 취득규모는 2021년 3분기 연결기준 약 2조 2,959억원으로, 전년동기 유형자산 취득 규모인 약 2조 1,675억원 대비 5.9% 증가하였습니다. 당사의 투자는 내부 및 외부적 요인에 따라 변동될 수 있으나, 당사가 영위하는 디스플레이 패널 산업 특성상 경쟁우위 점유를 위한 설비투자가 지속될 예정으로, 추후 당사의 유형자산 취득 규모가 추가로 증가할 수 있습니다. 이외에 당사는 2021년 3분기 유동성장기부채의 상환 등으로 약 1조 4,650억원 규모의 음의 재무활동현금흐름이 발생하였습니다. 다만, 시장 수요를 충족시키기 위한 중소형 OLED 생산설비 및 대형 OLED 생산설비 투자 및 기술 선도를 위한 연구개발이 지속되는 가운데, 패널시장 내 수급상황 악화 및 경쟁강도가 심화되어 판가 하락이 지속되거나 악화될 경우 투자부담이 가중되어 당사의 현금흐름 악화 및 재무안정성 저하를 유발할 가능성이 존재하는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr; 바. 그룹현황&cr;&cr; 당사가 속한 LG그룹은 2021년 05월 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단 중 4위로, 2021년 3분기말 기준 총 69개 국내 계열사로 구성되어 있으며 전자, 화학, 통신, 기타 및 서비스 사업을 영위하고 있습니다. LG그룹은 지주회사 체제로서 2021년 3분기말 기준 구광모 회장 및 특수관계인이 45.9%의 지분을 보유한 (주)LG가 자회사와 손자회사의 형태로 주요 계열사를 안정적으로 지배하고 있습니다. 당사의 최대주주인 LG전자(주)는 LG그룹 전자부문의 최상위 계열사로 증권신고서 제출 전일 기준 당사의 지분 약 37.9%(135,625,000주)를 차지 하고 있으 며 당사의 경영권은 안정적으로 유지될 것으로 판단됩니다. 다만 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있습니다.&cr; 사. 소송, 제재 및 우발채무 현황&cr;&cr; 2021년 3분기말 기준 당사는 기타 LCD 패널 업체들과 담합에 대한 손해배상 청구소송 등에 피고로 계류되어 있으나, 현재 제기된 본 소송들의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 당사는 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,065백만(원화환산금액: 1조 2,619억원) 한도의 할인 약정을 체결하고 있습니다. 이와 같이 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요하며, 당사가 관계 당국으로부터 받은 제재 등은 당사 경영 평판에 부정적으로 작용할 수 있습니다.&cr; 기타 투자위험 가. 채권상장여부 및 환금성 위험&cr;&cr;금번 발행되는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다. &cr;&cr; 나. 기한의 이익 상실 관련 사항&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. &cr;&cr; 다. 공모일정 변경 가능성 및 효력발생 관련 사항&cr;&cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr;당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 당사의 정기공시사항과 수시공시사항 등을 투자 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 마. 원리금 상환 불이행 위험&cr;&cr;본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 엘지디스플레이(주)가 전적으로 책임집니다.&cr;&cr; 바. 신용평가 관련 사항&cr;&cr;본 사채는 한국신용평가(주)로부터 A+등급(긍정적), NICE신용평가(주)로부터 A+등급(안정적)을 받았습니다. &cr;&cr; 사. 사채권 미발행&cr;&cr;본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다.&cr;&cr; 아. ESG채권(녹색채권)에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 환경적 가치 창출 목적의 ESG채권(녹색채권)으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행되는 것이 아닙니다. 또한 본 사채를 통해 조달되는 자금이 당초 계획(환경개선 효과가 인정되는 OLED 생산라인 증설)과 다르게 집행되거나 기대한 환경적 가치(유해물질 방출량 저감 등)를 달성하지 못할 경우 본 사채의 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 등록 취소 또는 당사의 평판 악화 등을 초래할 수 있습니다. 한편 NICE신용평가(주)의 본 ESG채권에 대한 ESG 금융상품 평가 결과(Green 1등급)와 당사 ESG채권 관리체계에 대한 평가 결과(준거기준에 부합)는 당사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것입니다. 투자자들께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 44-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 320,000,000,000 모집(매출)총액 320,000,000,000 발행가액 320,000,000,000 이자율 3.306 발행수익률 3.306 상환기일 2025년 02월 21일 원리금&cr;지급대행기관 (주)하나은행 &cr;트윈타워지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) A+(긍정적) / A+(안정적)&cr;(한국신용평가(주)/ &cr;NICE신용평가(주)) 비고 ESG채권(녹색채권) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 - 1,500,000 15,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 신한금융투자 - 9,000,000 90,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 대표 한국투자증권 - 9,500,000 95,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 NH투자증권 - 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 - 5,000,000 50,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 대신증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 02월 23일 2022년 02월 23일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 시설자금 320,000,000,000 발행제비용 1,245,520,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 25일 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 02월 18일이며, 상장예정일은 2022년 02월 23일임 회차 : 44-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 125,000,000,000 모집(매출)총액 125,000,000,000 발행가액 125,000,000,000 이자율 3.656 발행수익률 3.656 상환기일 2027년 02월 23일 원리금&cr;지급대행기관 (주)하나은행 &cr; 트윈타워지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) A+(긍정적) / A+(안정적)&cr;(한국신용평가(주)/ &cr;NICE신용평가(주)) 비고 ESG채권(녹색채권) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 - 8,000,000 80,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 인수 키움증권 - 4,500,000 45,000,000,000 인수수수료 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2022년 02월 23일 2022년 02월 23일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 시설자금 125,000,000,000 발행제비용 524,020,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 25일 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 02월 18일이며, 상장예정일은 2022년 02월 23일임 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 44-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 320,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) 3.306 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 320,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 3.306 변동금리부사채이자율 - 이자지급 &cr;방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고 매 3개월 마다 "본 사채"의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하며 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.&cr;&cr;각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2022년 05월 23일, 2022년 08월 23일, 2022년 11월 23일, 2023년 02월 23일,&cr;2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,&cr;2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 21일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2022.02.10 / 2022.02.09 평가결과등급 A+(긍정적) / A+(안정적) 주관회사의&cr;분석 주관회사명 KB증권(주), 신한금융투자(주), 한국투자증권(주) 분석일자 2022년 02월 11일 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 본 사채의 원금은 2025년 02월 21일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2025년 02월 21일 납 입 기 일 2022년 02월 23일 등 록 기 관 한국예탁결제원 ESG채권 종류 녹색채권 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)하나은행 트윈타워지점 회사고유번호 00130897 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 25일 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 02월 18일이며, 상장예정일은 2022년 02월 23일임 &cr; [회 차 : 44-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 125,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) 3.656 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 125,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 3.656 변동금리부사채이자율 - 이자지급 &cr;방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고 매 3개월 마다 "본 사채"의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하며 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.&cr;&cr;각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. 이자지급 기한 2022년 05월 23일, 2022년 08월 23일, 2022년 11월 23일, 2023년 02월 23일,&cr;2023년 05월 23일, 2023년 08월 23일, 2023년 11월 23일, 2024년 02월 23일,&cr;2024년 05월 23일, 2024년 08월 23일, 2024년 11월 23일, 2025년 02월 23일,&cr;2025년 05월 23일, 2025년 08월 23일, 2025년 11월 23일, 2026년 02월 23일,&cr;2026년 05월 23일, 2026년 08월 23일, 2026년 11월 23일, 2027년 02월 23일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) 평가일자 2022.02.10 / 2022.02.09 평가결과등급 A+(긍정적) / A+(안정적) 주관회사의&cr;분석 주관회사명 KB증권(주), 신한금융투자(주), 한국투자증권(주) 분석일자 2022년 02월 11일 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 본 사채의 원금은 2027년 02월 23일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2027년 02월 23일 납 입 기 일 2022년 02월 23일 등 록 기 관 한국예탁결제원 ESG채권 종류 녹색채권 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 (주)하나은행 트윈타워지점 회사고유번호 00130897 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 25일 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 02월 18일이며, 상장예정일은 2022년 02월 23일임 &cr; 2. 공모방법 &cr;해당사항 없습니다.&cr; 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 주요내용 공모가격 최종결정 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.&cr;- 발행회사(엘지디스플레이) : 금융담당 임원 및 팀장 등&cr;- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 및 부장 등 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. &cr;나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리 산정방식 공동대표주관회사는 엘지디스플레이(주)의 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 동일만기 등입등급 채권 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제44-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.&cr;&cr;- 제44-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.&cr;&cr; 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.&cr; 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 표 아래 내용을 참고하여주시기 바랍니다. 수요예측 참가신청 관련사항 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr;① 최저 신청수량: 50억원 &cr;② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액&cr;(제44-1회 2,000억원, 제44-2회 500억원)&cr;③ 수량단위: 50억원&cr;④ 가격단위: 1bp 배정대상 및 기준 본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」- 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.&cr;&cr;※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」&cr;&cr;가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. &cr; 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것&cr; 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. &cr;「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.&cr;&cr;※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 배정'을 참고하시기 바랍니다. 유효수요&cr;판단기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. &cr;&cr;"공동대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」- 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 02월 17일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리&cr;범위 밖 신청분의 처리방안 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. ■ 공모희망금리 산정근거&cr;&cr;공동대표주관회사인 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 공모 희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제3조 3항의 규정에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.&cr; ① 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "엘지디스플레이(주)" 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평") (소수점 넷째 자리 이하 절사)&cr; [기준일: 2022년 02월 10일] (단위: %) 구 분 키스자산평가(주) 한국자산평가(주) 나이스피앤아이(주) (주)에프앤자산평가 산술평균 엘지디스플레이(주)&cr;3년 만기 개별민평 3.236 3.247 3.243 3.234 3.240 엘지디스플레이(주)&cr;5년 만기 개별민평 3.551 3.617 3.684 3.595 3.611 (자료 : 본드웹) &cr;② 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "A+"등급 공모 무보증 회사채 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")(소수점 넷째자리 이하 절사) [기준일: 2022년 02월 10일] (단위: %) 구 분 키스자산평가(주) 한국자산평가(주) 나이스피앤아이(주) (주)에프앤자산평가 산술평균 A+등급&cr;3년 만기 등급민평 2.991 2.997 3.003 2.994 2.996 A+등급&cr;5년 만기 등급민평 3.441 3.417 3.444 3.435 3.434 (자료 : 본드웹) &cr;③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "국고채권" 3년 만기 및 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드 [기준일: 2022년 02월 10일] (단위: %) 만기 구분 국고채권 엘지디스플레이(주)&cr;개별민평 A+&cr;등급민평 개별민평의&cr;국고 대비 스프레드 등급 민평의&cr;국고 대비 스프레드 3년 2.265 3.240 2.996 0.975 0.731 5년 2.482 3.611 3.434 1.129 0.952 (자료 : 본드웹) &cr;④ 최근 3개월간(2021.11.11~2022.02.10) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이 &cr; (단위: %, %p.) 일자 평가금리 스프레드 국고채권 등급민평 개별민평 A+ 등급민평의&cr;국고 대비 스프레드 개별민평의&cr;국고 대비 스프레드 3Y 5Y 3Y 5Y 3Y 5Y 3Y 5Y 3Y 5Y 2022-02-10 2.265 2.482 2.996 3.434 3.240 3.611 0.731 0.952 0.975 1.129 2022-02-09 2.275 2.505 3.003 3.456 3.247 3.634 0.728 0.951 0.972 1.129 2022-02-08 2.302 2.555 3.026 3.505 3.270 3.682 0.724 0.950 0.968 1.127 2022-02-07 2.240 2.472 2.964 3.423 3.207 3.600 0.724 0.951 0.967 1.128 2022-02-04 2.182 2.407 2.906 3.358 3.149 3.536 0.724 0.951 0.967 1.129 2022-02-03 2.155 2.365 2.878 3.314 3.122 3.492 0.723 0.949 0.967 1.127 2022-01-28 2.192 2.397 2.910 3.346 3.154 3.524 0.718 0.949 0.962 1.127 2022-01-27 2.210 2.415 2.927 3.363 3.171 3.541 0.717 0.948 0.961 1.126 2022-01-26 2.157 2.367 2.873 3.317 3.117 3.495 0.716 0.950 0.960 1.128 2022-01-25 2.172 2.392 2.886 3.341 3.130 3.519 0.714 0.949 0.958 1.127 2022-01-24 2.120 2.345 2.831 3.293 3.075 3.470 0.711 0.948 0.955 1.125 2022-01-21 2.135 2.356 2.846 3.303 3.090 3.481 0.711 0.947 0.955 1.125 2022-01-20 2.112 2.350 2.824 3.298 3.067 3.475 0.712 0.948 0.955 1.125 2022-01-19 2.067 2.295 2.778 3.243 3.022 3.420 0.711 0.948 0.955 1.125 2022-01-18 2.107 2.317 2.817 3.265 3.060 3.443 0.710 0.948 0.953 1.126 2022-01-17 2.142 2.350 2.852 3.298 3.095 3.476 0.710 0.948 0.953 1.126 2022-01-14 2.045 2.245 2.756 3.195 3.000 3.367 0.711 0.950 0.955 1.122 2022-01-13 1.960 2.165 2.671 3.115 2.915 3.287 0.711 0.950 0.955 1.122 2022-01-12 1.987 2.175 2.701 3.126 2.945 3.299 0.714 0.951 0.958 1.124 2022-01-11 2.027 2.240 2.744 3.190 2.988 3.362 0.717 0.950 0.961 1.122 2022-01-10 2.046 2.245 2.763 3.196 3.007 3.368 0.717 0.951 0.961 1.123 2022-01-07 2.025 2.255 2.743 3.208 2.987 3.380 0.718 0.953 0.962 1.125 2022-01-06 2.020 2.297 2.743 3.250 2.987 3.423 0.723 0.953 0.967 1.126 2022-01-05 1.907 2.150 2.645 3.123 2.888 3.295 0.738 0.973 0.981 1.145 2022-01-04 1.883 2.100 2.627 3.081 2.871 3.254 0.744 0.981 0.988 1.154 2022-01-03 1.852 2.087 2.603 3.071 2.847 3.244 0.751 0.984 0.995 1.157 2021-12-31 1.795 2.006 2.550 2.995 2.794 3.168 0.755 0.989 0.999 1.162 2021-12-30 1.795 2.006 2.550 2.995 2.794 3.168 0.755 0.989 0.999 1.162 2021-12-29 1.778 1.970 2.535 2.959 2.779 3.132 0.757 0.989 1.001 1.162 2021-12-28 1.789 1.991 2.549 2.979 2.793 3.152 0.760 0.988 1.004 1.161 2021-12-27 1.777 1.985 2.539 2.975 2.783 3.148 0.762 0.990 1.006 1.163 2021-12-24 1.795 1.990 2.557 2.979 2.801 3.151 0.762 0.989 1.006 1.161 2021-12-23 1.805 1.998 2.569 2.988 2.812 3.160 0.764 0.990 1.007 1.162 2021-12-22 1.755 1.935 2.520 2.925 2.764 3.098 0.765 0.990 1.009 1.163 2021-12-21 1.722 1.897 2.488 2.885 2.732 3.057 0.766 0.988 1.010 1.160 2021-12-20 1.730 1.905 2.496 2.890 2.740 3.062 0.766 0.985 1.010 1.157 2021-12-17 1.760 1.937 2.522 2.922 2.766 3.094 0.762 0.985 1.006 1.157 2021-12-16 1.760 1.935 2.522 2.916 2.766 3.088 0.762 0.981 1.006 1.153 2021-12-15 1.803 1.977 2.563 2.950 2.806 3.122 0.760 0.973 1.003 1.145 2021-12-14 1.785 1.982 2.547 2.953 2.790 3.126 0.762 0.971 1.005 1.144 2021-12-13 1.782 1.975 2.537 2.946 2.781 3.119 0.755 0.971 0.999 1.144 2021-12-10 1.797 1.997 2.553 2.968 2.797 3.141 0.756 0.971 1.000 1.144 2021-12-09 1.792 1.960 2.519 2.932 2.762 3.104 0.727 0.972 0.970 1.144 2021-12-08 1.820 1.987 2.542 2.958 2.784 3.131 0.722 0.971 0.964 1.144 2021-12-07 1.867 2.040 2.582 3.010 2.825 3.182 0.715 0.970 0.958 1.142 2021-12-06 1.867 2.020 2.580 2.990 2.821 3.163 0.713 0.970 0.954 1.143 2021-12-03 1.897 2.030 2.606 3.001 2.847 3.173 0.709 0.971 0.950 1.143 2021-12-02 1.850 1.999 2.553 2.965 2.794 3.137 0.703 0.966 0.944 1.138 2021-12-01 1.817 1.970 2.522 2.937 2.764 3.109 0.705 0.967 0.947 1.139 2021-11-30 1.787 1.990 2.496 2.958 2.736 3.131 0.709 0.968 0.949 1.141 2021-11-29 1.847 2.055 2.554 3.021 2.797 3.193 0.707 0.966 0.950 1.138 2021-11-26 1.872 2.062 2.579 3.028 2.825 3.203 0.707 0.966 0.953 1.141 2021-11-25 1.937 2.160 2.635 3.123 2.889 3.306 0.698 0.963 0.952 1.146 2021-11-24 2.000 2.225 2.695 3.186 2.956 3.376 0.695 0.961 0.956 1.151 2021-11-23 2.020 2.245 2.712 3.203 2.973 3.393 0.692 0.958 0.953 1.148 2021-11-22 2.025 2.242 2.717 3.200 2.978 3.390 0.692 0.958 0.953 1.148 2021-11-19 1.972 2.192 2.664 3.153 2.925 3.343 0.692 0.961 0.953 1.151 2021-11-18 1.947 2.157 2.638 3.117 2.889 3.299 0.691 0.960 0.942 1.142 2021-11-17 1.965 2.155 2.656 3.117 2.908 3.300 0.691 0.962 0.943 1.145 2021-11-16 1.955 2.135 2.645 3.095 2.896 3.278 0.690 0.960 0.941 1.143 2021-11-15 1.912 2.102 2.600 3.062 2.852 3.244 0.688 0.960 0.940 1.142 2021-11-12 1.960 2.160 2.645 3.121 2.895 3.303 0.685 0.961 0.935 1.143 2021-11-11 1.915 2.130 2.601 3.092 2.851 3.274 0.686 0.962 0.936 1.144 주) 국고채권, 등급민평 및 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)) 기준 &cr;(자료 : 본드웹) [최근 3개월 3년 만기 금리 및 스프레드 추이] (단위: %,%p.) 3y 금리추이.jpg 3y 금리추이 (자료 : 본드웹) [최근 3개월 5년 만기 금리 및 스프레드 추이] (단위: %,%p.) 5y 금리추이.jpg 5y 금리추이 (자료 : 본드웹) &cr;⑤ 최근 6개월간(2021.08.11~2022.02.10) 동일등급(A+) 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행내역&cr; [기준일: 2022년 02월 10일] 만기 종목명 등급 발행일 기준금리 금리밴드 하단 금리밴드 상단 최초모집금액 수요예측경쟁률 발행금액 결정금리 표면금리 3년 삼성바이오로직스7-1 A+ 2021-09-03 등급민평 -20bp +20bp 2,500억원 3.67 : 1 3,800억원 -11bp 1.893% 종근당1-1 AA-/A+ 2021-09-09 등급민평 -20bp +20bp 800억원 3.13 : 1 800억원 -7bp 1.995% 동원엔터프라이즈25 A+ 2021-09-13 개별민평 -30bp +30bp 1,000억원 3.00 : 1 1,000억원 +1bp 2.009% 롯데건설136-2 A+ 2021-09-14 개별민평 -20bp +20bp 400억원 2.25 : 1 400억원 +15bp 2.214% LG디스플레이43-1 A+ 2021-09-14 등급민평 -30bp +75bp 2,000억원 4.03 : 1 2,900억원 +17bp 2.292% 코리아세븐18-1 A+ 2021-09-17 개별민평 -40bp +50bp 500억원 1.70 : 1 1,000억원 +50bp 2.275% LX하우시스13-1 AA-/A+ 2021-09-29 개별민평 -30bp +30bp 600억원 4.25 : 1 700억원 -2bp 2.171% 에스케이인천석유화학22-1 A+ 2021-10-27 개별민평 -30bp +30bp 500억원 2.00 : 1 500억원 +15bp 2.856% 국도화학56 A+ 2021-10-28 등급민평 -20bp +20bp 200억원 2.25 : 1 300억원 +19bp 2.881% 동원시스템즈27-1 A+ 2021-10-28 개별민평 -20bp +20bp 600억원 1.17 : 1 700억원 +10bp 2.653% 세아창원특수강37 A+ 2022-01-24 등급민평 -20bp +20bp 700억원 2.79 : 1 1,100억원 +7bp 2.916% LS전선26-1 A+ 2022-01-28 개별민평 -20bp +20bp 600억원 2.17 : 1 900억원 +18bp 2.911% SK인천석유화학23-1 A+ 2022-02-07 개별민평 -30bp +30bp 700억원 2.93 : 1 1,350억원 +16bp 3.278% 한화233-1 A+ 2022-02-08 개별민평 -20bp +20bp 700억원 3.07 : 1 1,000억원 +18bp 3.100% 5년 삼성바이오로직스7-2 A+ 2021-09-03 등급민평 -20bp +20bp 500억원 13.08 : 1 1,200억원 -40bp 2.194% 종근당1-2 AA-/A+ 2021-09-09 등급민평 -20bp +20bp 200억원 7.00 : 1 200억원 -36bp 2.287% 롯데건설136-3 A+ 2021-09-14 개별민평 -20bp +20bp 300억원 3.33 : 1 700억원 -16bp 2.692% LG디스플레이43-2 A+ 2021-09-14 등급민평 -30bp +65bp 1,000억원 4.15 : 1 2,100억원 +12bp 2.792% 코리아세븐18-2 A+ 2021-09-17 개별민평 -40bp +40bp 200억원 0.50 : 1 100억원 +40bp 3.192% LX하우시스13-2 AA-/A+ 2021-09-29 개별민평 -30bp +30bp 400억원 5.00 : 1 800억원 -10bp 2.678% 에스케이인천석유화학22-2 A+ 2021-10-27 개별민평 -30bp +30bp 500억원 1.60 : 1 550억원 +20bp 3.504% 동원시스템즈27-2 A+ 2021-10-28 개별민평 -20bp +20bp 300억원 2.00 : 1 300억원 +5bp 3.058% LS전선26-2 A+ 2022-01-28 개별민평 -20bp +20bp 600억원 0.67 : 1 300억원 +18bp 3.232% SK인천석유화학23-2 A+ 2022-02-07 개별민평 -30bp +30bp 800억원 1.03 : 1 920억원 +29bp 3.907% 한화233-2 A+ 2022-02-08 개별민평 -20bp +20bp 300억원 1.83 : 1 500억원 +24bp 3.413% (자료: 금융감독원 전자공시시스템) &cr;최근 6개월간 동일등급(AA-/A+ 포함) 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행 내역은 총 25건입니다. 상기 25건중 개별민평은 17건, 등급민평은 8건입니다. 공모희망금리의 개별민평 금리 기준으로 상단은 +20bp~+50bp 수준, 하단은 -40bp~-20bp 수준이며 등급민평 금리 기준으로 상단은 +20bp~+75bp 수준, 하단은 -30bp~-20bp 수준입니다.&cr; ※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정&cr;&cr;2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. &cr;&cr;한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p. 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p. 인하하여 현재 0.50% 수준을 유지하고 있습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다. &cr;&cr;그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.&cr;&cr;FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 2022년 1월 0.25%p. 추가 인상으로 증권신고서 제출일 현재 기준금리는 1.25% 입니다. 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;한편, 최근 신종 변이인 오미크론이 추가 출현하는 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 코로나19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다. &cr;※ 결 론&cr;&cr;상기의 시장상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급, 동일만기의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr;&cr;- 제44-1회 무보증사채: 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.&cr;&cr;- 제44-2회 무보증사채: 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.&cr;&cr;주) 위의 공모 희망금리밴드는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 실제 유효수요 결정시 변동이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;발행회사와 공동대표주관회사인 KB증권(주), 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모 희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2022년 02월 17일에 공시할 예정입니다.&cr; 다. 수요예측결과&cr; (1) 수요예측 참여 내역&cr; [회 차 : 제44-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 13 20 12 - - - 45 수량 1,400 3,100 1,700 - - - 6,200 경쟁율 0.70 : 1 1.55 : 1 0.85 : 1 - - - 3.10 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제44-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 2 10 6 - - - 18 수량 200 1,450 700 - - - 2,350 경쟁율 0.40 : 1 2.90 : 1 1.40 : 1 - - - 4.70 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; (2) 수요예측 신청가격 분포&cr; [회 차 : 제44-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사&cr;(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 금액 비율 누적금액 누적비율 -21 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.61% 100 1.61% 포함 -20 - - 1 100 1 100 - - - - - - 2 200 3.23% 300 4.84% 포함 -19 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.61% 400 6.45% 포함 -15 1 100 1 100 1 100 - - - - - - 3 300 4.84% 700 11.29% 포함 -14 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.61% 800 12.90% 포함 -10 2 200 2 300 2 600 - - - - - - 6 1,100 17.74% 1,900 30.65% 포함 -5 - - 1 100 4 400 - - - - - - 5 500 8.06% 2,400 38.71% 포함 -3 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 3.23% 2,600 41.94% 포함 -2 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 3.23% 2,800 45.16% 포함 -1 1 200 - - 1 100 - - - - - - 2 300 4.84% 3,100 50.00% 포함 0 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.61% 3,200 51.61% 포함 5 - - 3 200 - - - - - - - - 3 200 3.23% 3,400 54.84% 포함 6 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.61% 3,500 56.45% 포함 7 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 3.23% 3,700 59.68% 포함 9 - - 1 100 1 200 - - - - - - 2 300 4.84% 4,000 64.52% 포함 15 - - 2 300 - - - - - - - - 2 300 4.84% 4,300 69.35% 포함 20 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 4.84% 4,600 74.19% 포함 29 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 1.61% 4,700 75.81% 포함 30 2 200 5 1,300 - - - - - - - - 7 1,500 24.19% 6,200 100.00% 포함 합계 13 1,400 20 3,100 12 1,700 - - - - - - 45 6,200 100.00% - - 　 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회 차 : 제44-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사&cr;(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 금액 비율 누적금액 누적비율 -30 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 4.26% 100 4.26% 포함 -20 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 4.26% 200 8.51% 포함 -6 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 4.26% 300 12.77% 포함 -5 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 8.51% 500 21.28% 포함 -3 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 2.13% 550 23.40% 포함 -2 - - 1 50 1 200 - - - - - - 2 250 10.64% 800 34.04% 포함 -1 1 100 2 250 - - - - - - - - 3 350 14.89% 1,150 48.94% 포함 0 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 4.26% 1,250 53.19% 포함 15 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 4.26% 1,350 57.45% 포함 28 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 4.26% 1,450 61.70% 포함 29 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 4.26% 1,550 65.96% 포함 30 - - 3 800 - - - - - - - - 3 800 34.04% 2,350 100.00% 포함 합계 2 200 10 1,450 6 700 - - - - - - 18 2,350 100.00% - - 　 ) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr; (3) 수요예측 상세 분포 현황&cr; [회차 : 제44-1회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여자 엘지디스플레이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -21 -20 -19 -15 -14 -10 -5 -3 -2 -1 0 5 6 7 9 15 20 29 30 기관투자자1 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 400 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자19 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자20 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자21 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자22 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자23 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자24 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자25 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자26 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자27 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자28 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자29 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자30 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 기관투자자31 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 기관투자자32 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 기관투자자33 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 기관투자자34 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 기관투자자35 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 　 　 　 기관투자자36 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 기관투자자37 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 300 　 　 기관투자자38 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 기관투자자39 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 500 기관투자자40 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 300 기관투자자41 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 기관투자자42 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 기관투자자43 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자44 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 기관투자자45 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 합계 100 200 100 300 100 1,100 500 200 200 300 100 200 100 200 300 300 300 100 1,500 누적합계 100 300 400 700 800 1,900 2,400 2,600 2,800 3,100 3,200 3,400 3,500 3,700 4,000 4,300 4,600 4,700 6,200 &cr; [회차 : 제44-2회] (단위: bp, 억원) 수요예측참여자 엘지디스플레이(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -30 -20 -6 -5 -3 -2 -1 0 15 28 29 30 기관투자자1 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자2 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자3 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자4 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자5 　 　 　 100 　 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자6 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 　 기관투자자7 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 　 　 기관투자자8 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 　 기관투자자9 　 　 　 　 　 　 200 　 　 　 　 　 기관투자자10 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 　 기관투자자11 　 　 　 　 　 　 50 　 　 　 　 　 기관투자자12 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 　 기관투자자13 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 　 기관투자자14 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 　 기관투자자15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 　 기관투자자16 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 500 기관투자자17 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 200 기관투자자18 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 100 합계 100 100 100 200 50 250 350 100 100 100 100 800 누적합계 100 200 300 500 550 800 1,150 1,250 1,350 1,450 1,550 2,350 라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용&cr; 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 4,450억원으로 증액하기로 결정하였습니다.&cr;&cr;[본사채의 발행금액 결정]&cr;- 제44-1회 무보증사채 : 3,200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,000억원)&cr;- 제44-2회 무보증사채 : 1,250억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)&cr;&cr;[수요예측 신청현황]&cr;(1) 제44-1회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 6,200억원&cr;- 총 참여신청범위: -0.21%p. ~ +0.30%p.&cr;- 총 참여신청건수: 45건&cr;- 공모희망금리 내 참여신청건수: 45건&cr;- 공모희망금리 내 참여신청금액: 6,200억원&cr;&cr;(2) 제44-2회 무보증사채&cr;- 총 참여신청금액: 2,350억원&cr;- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.30%p.&cr;- 총 참여신청건수: 18건&cr;- 공모희망금리 내 참여신청건수: 18건&cr;- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,350억원&cr;&cr;본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 최종 발행금리 결정에&cr;대한 수요예측 결과의&cr;반영 내용 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr;&cr;- 본 사채의 발행금리&cr;&cr;(1) 제44-1회 무보증사채:&cr;본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.&cr;&cr;(2) 제44-2회 무보증사채:&cr;본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다. &cr; 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측&cr; 1. "공동대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다. (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.) (2) 투자일임ㆍ신탁고객이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것 2. 수요예측은 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 3. 수요예측기간은 2022년 02월 16일 09시부터 2022년 02월 16일 16시까지로 하며 수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같습니다.&cr;① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원&cr;② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액&cr;(제44-1회 2,000억원, 제44-2회 500억원)&cr;③ 수량단위: 50억원&cr;④ 가격단위: 1bp 4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리&cr;(1) 제44-1회 무보증사채 "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 3년 만기 개별민평 수익률 의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. (2) 제44-2회 무보증사채 "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 엘지디스플레이㈜ 5년 만기 개별민평 수익률 의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 5. 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관합니다.&cr;6. 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유합니다. "공동대표주관회사"는 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시합니다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다. 7. 수요예측에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정합니다. 8. 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부합니다. 9. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 하고, 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함해서는 안됩니다. 11. 불성실 수요예측 참여자의 관리는 "공동대표주관회사"가 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출합니다. 12. "공동대표주관회사"는 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. 13. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)을 구분하여 접수하여야 합니다. 14. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 「무보증사채 수요예측 모범규준」을 따릅니다. &cr; 나. 불성실 수요예측 참여자의 관리&cr;1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 합니다. (1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우 (2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성,제출하는 경우 (3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우 (4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우 2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 합니다. &cr; 다. 공모금리 결정 1. "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정합니다. 2. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다. 3. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배재하거나 낮은 가중치를 부여하여야 합니다. 4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 안됩니다. 5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다. 6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다. 7. "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정합니다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정합니다. 8. "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 안됩니다. 9. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있습니다. &cr; 라. 청약 1. 일정&cr; (1) 청약일: 2022년 02월 23일&cr; (2) 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지&cr; (3) 청약서 제출기한: 2022년 02월 23일 09시부터 12시까지 &cr; (4) 청약금 납입: 2022년 02월 23일 16시까지&cr;2. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있습니다.&cr;3. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 합니다.&cr;(1) 교부장소 : "인수단" 본점&cr;(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.&cr;(3) 교부일시 : 2022년 02월 23일 (4) 기타사항 :&cr;① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 합니다. ② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.&cr;4. 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.&cr;5. 청약의 방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청 약증거금과 함께 2022년 02월 23일 12시까지 청약취급처에 청약합니다. &cr;(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부합니다. &cr;(3) 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환합니다.&cr;6. 청약단위: 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 합니다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못합니다.&cr;7. 청약취급처 : 각 "인수단" 본점&cr;8. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.&cr;9. 사채금 납입일 : 2022년 02월 23일&cr;10. "본 사채"의 발행일 : 2022년 02월 23일&cr;11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : ㈜하나은행 트윈타워지점 12. 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 합니다.&cr;13. 전자등록신청&cr;(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.&cr;(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 합니다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사에게 위임한다. ※ 관련법규&cr;「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」&cr;제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr;⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr;1. 국가&cr;2. 한국은행&cr;3. 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr;4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr;5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr;&cr;제124조(정당한 투자설명서의 사용) &cr;① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> &cr;1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 &cr;2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 &cr;3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 &cr;4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 &cr;&cr;「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」&cr;제11조(증권의 모집ㆍ매출) &cr;① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>&cr;1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr;가. 전문투자자&cr;나. 삭제 <2016.6.28.>&cr;다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr;라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)&cr;마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr;바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr;가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주&cr;나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원&cr;다. 발행인의 계열회사와 그 임원&cr;라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주&cr;마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원&cr;바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인&cr;사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;&cr;제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) &cr;법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>&cr;1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr;1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자&cr;2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr;3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.&cr;&cr;「증권 인수업무 등에 관한 규정」&cr;&cr;제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.&cr;8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr;가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>&cr;나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자&cr;다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단&cr;라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>&cr;마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>&cr;바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>&cr;사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>&cr;아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18> &cr; 마. 배정&cr; 1. "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정합니다. &cr;2. 상기 1.의 방법으로 배정한 후 잔액이 발행금액총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 아래의 방법에 따릅니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차- 5. 배정에 관한 사항 -라. 납입예정 물량 배정 원칙에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정합니다.&cr;(1) 배정단위: 최저배정금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 합니다.&cr;(2) 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정합니다.&cr;(3) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정합니다. &cr;① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(50억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.&cr;② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다. 단, 최종배정금액은 "발행사"와 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정할 수 있습니다. &cr;③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정합니다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 기관에 지급합니다.&cr;3. 상기 1.~2.의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수합니다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없습니다.&cr;4. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 엘지디스플레이 주식회사 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행합니다. &cr; 라. 일정&cr;(1) 납입기일: 2022년 02월 23일&cr;(2) 발행일: 2022년 02월 23일&cr;&cr; 마. 납입장소&cr;(주)하나은행 트윈타워지점&cr;&cr; 바. 상장일정&cr;(1) 상장신청예정일: 2022년 02월 18일&cr;(2) 상장예정일: 2022년 02월 23일&cr;&cr; 사. 사채권교부예정일 및 교부장소&cr;"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr;&cr; 아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;(1) 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr;(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2022년 02월 23일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.&cr;(3) 본 사채권의 원리금지급은 엘지디스플레이(주)가 전적으로 책임을 집니다.&cr;(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 그 지급하여야 할 날로부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수&cr; [제44-1회] (단위 : 원, %) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 15,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 신한금융투자(주) 00138321 서울특별시 영등포구 여의대로 70 90,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 95,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 NH투자증권 00120182 서울특별시 영등포구 여의대로 108 40,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 00148665 서울특별시 영등포구 여의대로 66 50,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 대신증권(주) 00110893 서울특별시 중구 삼일대로 343 30,000,000,000 0.25% 총액인수 [제44-2회] (단위 : 원, %) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 KB증권(주) 00164876 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 80,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 키움증권(주) 00296290 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 45,000,000,000 0.25% 총액인수 나. 사채의 관리 (단위 : 원) 수탁회사 주 소 회차 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융 00159643 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 44-1 320,000,000,000 7,000,000 - 44-2 125,000,000,000 - &cr;다. 특약사항&cr;"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 해당사항을 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나, 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하는 이사회의 결의가 있는 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변 또는 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때 9. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때 10. 기타"발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 &cr; II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용&cr;&cr; 가. 일반적인 사항 &cr; (단위 : 억원, %) 회 차 발행금액 이자율 만기일 비고 제44-1회 3,200 3.306 2025.02.21 - 제44-2회 1,250 3.656 2027.02.23 - 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") &cr;"갑"은 엘지디스플레이㈜를 지칭하며, "을"는 한국증권금융(주)을 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항&cr;&cr;가. 기한의 이익 상실&cr;&cr;(1) 기한의 이익의 즉시 상실&cr;다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.&cr;(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우&cr;(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차 개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.&cr;(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산 명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우&cr;(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)&cr;(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr;(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우&cr;(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우&cr;(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)&cr;(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우&cr;(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)&cr;(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실&cr;다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.&cr;(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불&cr;이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우&cr;(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우&cr;(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우&cr;(라) "갑"이 사채관리계약서 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)&cr;(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우&cr;(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우&cr;(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.&cr;(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.&cr;(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.&cr;&cr;나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'&cr;&cr;(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.&cr;(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우&cr;(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우&cr;(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.&cr;&cr;다. 기한의 이익 상실의 취소&cr;&cr;사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 " 을" 에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.&cr;(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것&cr;(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을" 이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을" 에게 지급하거나 예치할 것&cr;&cr;라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법&cr;&cr;"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.&cr;(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구&cr;(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 &cr; 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등&cr; 당사가 발행하는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.&cr; &cr; 라. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권과 등록기관&cr;당사가 발행하는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr; &cr; 마. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액&cr;당사가 발행하는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.&cr; &cr; 바. 발행회사의 의무 구분 원리금지급 조달자금의 사용 재무비율 유지 담보권 설정제한 내용 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 시설자금&cr; 단, 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 조달자금의 사용목적을 따른다.(제2-2조, 제1-2조 제13호) 부채비율 400% 이하&cr; (연결기준, 제2-3조) 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%를 초과 &cr; (연결기준, 제2-4조) 구분 자산의 처분 제한 지배구조변경 제한 사채관리계약&cr; 이행상황보고서 사채관리회사에 대한&cr; 보고 및 통지의무 발행회사의 책임 내용 자산 총계의 70%&cr; (연결기준, 제2-5조) 지배구조변경 제한&cr; (제2-5조의2) 사업보고서 및 반기보고서 &cr; 제출일로부터 30일 이내에 제출&cr; (제2-6조) 사업보고서, 분/반기보고서 제출,&cr; 주요사항신고의무 발생사실 등&cr; (제2-7조)&cr; 기한이익상실사항 등&cr; (제1-2조) 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 &cr; 손해를 발생시킬 시 배상책임&cr; (제2-8조) &cr;※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")&cr;&cr;"갑"은 엘지디스플레이㈜를 지칭하며, "을"는 한국증권금융(주)을 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① "갑"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 '본 사채에 관한 지급대행계약'에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 트윈타워지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고,"갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다. ③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산 한다.&cr; 제2-2조(조달자금의 사용) &cr;① "갑"은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다. &cr;제2-3조(재무비율등의 유지) "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. "갑"은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 157.4%, 부채규모는 22,994,546백만원 이다. &cr;제2-4조(담보권설정등의제한) &cr;① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권' 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권' 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 연결재무제표를기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 3,879,107백만원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 '자기자본'의 26.5%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및실행에 소요되는 합리적인 필요비용은"갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. &cr;제2-5조(자산의 처분제한) ① "갑"은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 70% (자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 37,606,183백만원이다. ② "갑"은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분&cr;2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 &cr;제2-5조의2(지배구조변경 제한) ①"갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우 를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 엘지그룹 이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당 하지 않는 것으로 본다. 1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상) 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. &cr;제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) &cr;①"갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1>양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다. ②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 "갑"의 외부감사인이 '사채관리계 약이행상황보고서'의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③"갑"은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 "갑"의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다. &cr;제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) &cr;① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다. ② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다. ③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를"을"에게 통지하여야 한다. ④ "갑"은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환액'의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. &cr;제2-8조(발행회사의 책임)&cr;"갑"이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 "을" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "갑"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항&cr;&cr; 당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr; 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr; [제44회] (단위 : 원) 수탁회사 주 소 회차 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융 00159643 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10 44-1 320,000,000,000 7,000,000 - 44-2 125,000,000,000 - 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 &cr; 다. 사채관리회사의 사채관리실적 (단위 : 건/ 억원) 구분 실적 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 계 계약체결 건수 11건 119건 117건 131건 125건 115건 618건 계약체결 위탁금액 2조 9,320억원 28조 1,360억원 29조 4,840억원 30조 440억원 24조 2,580억원 22조 2,190억원 137조 730억원 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융 회사채관리팀 02-3770-8556 마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")&cr;"갑"은 ㈜엘지디스플레이를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단,&cr;제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.&cr;1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청&cr;2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류, 가처분 등의 신청&cr;3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의&cr;4. 파산, 회생절차 개시의 신청&cr;5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고&cr;6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의&cr;7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사&cr;8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)&cr;9. 사채권자집회에서의 의견진술&cr;10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항&cr;② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기&cr;위하여 필요한 재판상.재판외의 행위를 할 수 있다.&cr;③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.&cr;1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등&cr;2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등&cr;④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.&cr;⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.&cr;⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.&cr;⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산,회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.&cr;⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.&cr;⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.&cr;⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.&cr;⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.&cr;⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.&cr;&cr;제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.&cr;1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우&cr;2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우&cr;② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기지시에 응하지 아니할 수 있다.&cr;③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.&cr;④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.&cr;⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.&cr;⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. &cr; 바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")&cr;"갑"은 엘지디스플레이㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.&cr;② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.&cr;③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.&cr;④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.&cr;⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.&cr;&cr;제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.&cr;② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.&cr;③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. &cr; 사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")&cr; "갑"은 엘지디스플레이㈜를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.&cr;② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.&cr;③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.&cr;④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.&cr;⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. &cr; 아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 엘지디스플레이㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 1. 사업위험 가. 전방산업에 대한 위험&cr;&cr; 당사는 디스플레이 패널 생산 전문업체로서 LCD 및 OLED 등 전세계 디스플레이 패널 시장에서 높은 시장지위를 보유하고 있는 글로벌 업체입니다. 당 사가 영위하는 디스플레이 패널 사업은 전방산업인 TV, 노트북, 모니터 및 스마트폰 등 전자제품의 업황에 직접적인 영향을 받습니다. 동 시장은 코로나19 장기화에 따른 원격수업, 재택근무 등의 확산으로 TV 및 IT제품 수요가 크게 증가하며, 2020년 하반기 이후 성장세를 지속하고 있습니다. 하지만 주요국의 백신보급에 따른 경제주체들의 대면 경제활동 재개, 2020년 급격한 시장 성장에 따른 기저효과 등으로 전방 전자제품에 대한 소비심리가 둔화될 가능성이 있습니다. 이에 따라 TV 및 IT패널 가격이 하락하여 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께 서는 유의해 주시기 바랍니다. 당사는 2021년 상반기 기준 대형 LCD 디스플레이 패널 시장 15.3%, 중소형 LCD 시장 6.7%, 대형 OLED 시장 78.2%, 중소형 OLED 시장 13.4%의 시장점유율을 차지하며 글로벌 시장에서 입지를 구축한 글로벌 디스플레이 패널 생산 전문업체입니다.&cr; [세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준)] (단위: 억달러) 디바이스 크기 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 LCD 대형 934 805 792 788 778 782 770 766 (비중) 80.9% 80.6% 80.6% 81.0% 81.2% 81.7% 82.0% 82.4% 중소형 221 194 191 185 180 175 169 164 (비중) 19.1% 19.4% 19.4% 19.0% 18.8% 18.3% 18.0% 17.6% 소계 1,154 1,000 983 974 958 957 939 929 (비중) 73.1% 68.8% 67.1% 65.6% 63.5% 63.1% 62.9% 62.1% OLED 대형 68 73 72 77 80 84 89 94 (비중) 16.3% 16.5% 15.9% 16.6% 16.6% 17.8% 19.1% 20.4% 중소형 348 371 380 388 398 389 377 368 (비중) 83.7% 83.5% 84.1% 83.4% 83.4% 82.2% 80.9% 79.6% 소계 416 444 452 465 478 474 467 463 (비중) 26.4% 30.6% 30.9% 31.3% 31.7% 31.2% 31.2% 30.9% 기타 9 9 29 47 73 86 88 105 (비중) 0.6% 0.6% 2.0% 3.1% 4.8% 5.7% 5.9% 7.0% 합계 1,579 1,453 1,464 1,485 1,508 1,517 1,494 1,497 자료 : OMDIA, KDIA '2021년 3분기 디스플레이산업 주요 통계' &cr;한국디스플레이산업협회(KDIA)에서 발간한 "2021년 3분기 디스플레이산업 주요 통계(2021.11)"에 따르면, 2021년 세계 디스플레이 시장 전체 규모(금액 기준)는 전년 대비 27.3% 증가한 총 1,579억달러 규모를 기록할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 코로나19 팬데믹이 불러온 비대면 환경 가속화, 실내 활동시간 증가 등에 힘입은 IT기기 및 TV제품 수요 호조세에 기인합니다. 2022년 세계 디스플레이 시장 규모(금액 기준)는 1,453억 달러로 2021년 전망치 대비 8.0% 감소할 것으로 예상됩니다. 이는 OLED 수요 증가로 OLED가 디스플레이 시장에서 차지하는 비중이 늘어남에도 불구하고, 세계 디스플레이 시장의 약 70%를 차지하는 LCD 시장의 규모가 감소할 것으로 전망되기 때문입니다.&cr; [TV 인치대별 LCD 패널 가격 추이] (단위: USD) tv 인치대별 lcd 패널 가격 추이.jpg tv 인치대별 lcd 패널 가격 추이 자료 : 하나금융투자 리서치센터 &cr;양호한 수요 증가와 더불어, 반도체 등 IT부품 수급 차질을 우려한 세트 제조사들의 적극적인 재고 확보 움직임 역시 패널수급 강세 및 가격 상승세를 뒷받침하는 요인이 되었으며 이로 인해 LCD TV 패널의 가격은 2020년 하반기 이후 2021년 상반기까지 지속적인 상승추세를 보였습니다. 하지만 2021년 3분기부터는 단계적 일상회복에 따른 오프라인 활동 증가로 인한 전방 수요 감소, LCD 가격 상승 부담으로 인한 세트 업체들의 선제적 재고 확보, 2020년 하반기 이후 급격히 성장한 시장의 기저효과 등의 요인으로 인해 LCD 패널 가격이 하락세를 이어가고 있습니다.&cr; &cr;한편, 디스플레이 시장에서 OLED시장은 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 시장조사업체 OMDIA에 따르면 2021년 OLED TV의 출하량 전망치는 802만대로, 전체 TV 출하량 대비 3.0%를 차지할 전망입니다. 2021년 3월 전망시 OLED TV 출하량을 670만대로 예측했던 이후로, 매 분기말마다 출하량 전망치가 상향조정되며 성장세를 보였습니다. 매출액 기준 2021년 2분기 OLED TV 시장 규모는 전체 TV시장 규모 대비 11.7%을 기록하며 전년 동기 점유율 6.1%보다 2배 가량 성장하였습니다. OLED TV의 평균판매단가(ASP)가 LCD TV의 ASP 대비 점차 상승하면서 향후 전체 TV시장에서 OLED TV가 차지하는 매출액 비중은 더 높아질 것으로 전망됩니다.&cr; [LCD TV, OLED TV 패널 및 세트 ASP 비중 추이] lcd tv, oled tv 패널_세트 asp비중 추이.jpg LCD TV, OLED TV 패널 및 세트 ASP 비중 추이 자료 : OMDIA, 하이투자증권 리서치센터 &cr;OLED TV시장은 2021년 전체 TV시장의 출하량 정체에도 불구하고 초대형과 고화질 제품의 수요 증가에 따라 해당 제품의 판매량이 2018년 2.5백만대에서, 2019년 3백만대, 2020년 3.7백만대로 확대되었고, 2021년 상반기까지 2.7백만대를 달성하였습니다. 당사도 경기도 파주시 및 중국 광저우 공장의 제품 대량 생산 체제 가동이 본격화되어 패널 출하량이 증가함에 따라 양호한 매출 성장을 시현하고 있습니다. &cr; [OLED TV 연간 월별 출하량 추이] (단위: 백만대) oled tv 연간 월별 출하량 추이.jpg OLED TV 출하량 추이 자료 : OMDIA, IBK투자증권 리서치센터 2021.07 한국디스플레이산업협회(KDIA)에서 발간한 "2021년 3분기 디스플레이산업 주요 통계(2021.11)"에 따르면, 향후 OLED TV 출하량은 2022년 942만대, 2025년 1,271만대로 연평균 10% 이상의 성장률을 보일 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 OLED 시장에서의 기술선도력 및 가격경쟁력 확보를 위하여 지속적인 생산설비 투자를 진행하고 있으며, 월페이퍼(Wall Paper), CSO(Crystal Sound OLED), 롤러블(Rollable)과 같은 차별화 제품을 지속 출시하며, 프리미엄 TV 경쟁력 확보 및 시장확대에 대비하고 있습니다. 당사는 2012년 세계 최초로 대형 OLED를 양산하였고, 그후부터 대형 OLED 패널 시장에서 독점적인 시장 지위를 유지하고 있으나 대형 OLED가 TV외의 다른 산업(가구, 건축 등)에서의 채택 성과가 보이기 까지는 시간이 다소 걸릴 수 있습니다. 또한 최근 중화권 패널 업체들이 대형 OLED 산업에 투자를 결정하는 등의 영향으로 대형 OLED 패널 시장 수급 및 전방산업과의 교섭력에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 참고하여 주시기 바랍니다.&cr; 한편, 중소형 OLED가 사용되는 스마트폰 등의 전방산업도 당사의 매출에 영향을 주고 있습니다. 스마트폰 시장은 제품 보급률의 증가로 시장 성장이 둔화되고 있으나, 스마트폰 세트 업체들은 신기술 채용을 통한 차별화 전략 실행을 통해 새로운 성장 전략을 모색하고 있습니다. 이로 인해 최근 스마트폰 시장은 제품 사양이 고급화되며 OLED패널의 채택 비중이 확대되고 있으며, 신규 스마트폰의 글로벌 판매 호조 등에 힘입어 스마트폰 패널 출하량이 큰 폭으로 확대되고 있습니다. &cr; [글로벌 스마트폰용 패널 기술별 출하량 전망] (단위: Mil Units) oled변경.jpg 글로벌 스마트폰용 패널 출하량 전망 자료 : 이베스트증권 리서치센터 OLED는 제품 특성상 LCD제품에 비해 발열이 적고, 패널의 두께도 얇아 최근 5G 스마트폰의 출하 확대와 함께 글로벌 스마트폰 제조 업체들의 선호도도 함께 높아지고 있습니다. 이로 인해 OLED를 사용한 스마트폰의 시장침투율은 2020년 기준 30%에서 2021년에는 36%로 높아질 것으로 예상되며, 2022년에는 약 41%까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 북미와 중국 스마트폰 제조 업체들의 OLED 패널의 채택 확대에 따른 영향이며, 중소형 OLED 패널 가격 안정화 및 LCD 패널과의 기술 격차 확대 등도 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다.&cr; 이와 같이 최근 디스플레이 산업은 코로나19 등의 영향에 따른 IT 제품 수요의 증가와 중소형 OLED 패널 채택 규모 증가에 따라 최근 성장세를 지속하고 있습니다. 하지만 주요국의 백신보급에 따른 경제주체들의 대면 경제활동 재개, 2020년 급격한 시장 성장에 다른 기저효과 등으로 전방 전자제품에 대한 소비심리가 둔화될 가능성이 있습 니다. 또한 TV, 스마트폰 등의 전자제품은 이미 보급화가 상당 수준 진행되었다는 점을 감안하면, 전방산업의 소비가 다시 감소세로 돌아설 수 있고, 이 경우 당사가 속한 디스플레이 패널 산업의 성장이 둔화될 가능성이 있습니다. 이 경우 당사의 매출 및 영업이익 등이 감소할 위험이 있으니 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다. &cr; 나. 수급에 따른 LCD 패널가격 변동 위험&cr;&cr; 디스플레이 패널 산업은 수급에 영향을 미치는 다양한 요인에 따라 주기적으로 LCD 패널가격이 변동하게 되며 이는 디스플레이 패널 제조업체의 수익성 변동에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 2020년 코로나19 확산사태가 불러온 재택근무·원격교육 등의 비대면 활동 확산이 모니터, 노트북 등 IT기기 구매수요를 촉진한 가운데, 실내 활동시간 증가 등에 따른 고화질·대화면TV 판매량 증가 등이 디스플레이 패널의 수요확대와 가파른 가격상승을 유도하였습니 다. 그러나 중국업체의 공격적인 시설확장에 따른 공급 증가와 IT 제품 수요가 감소세로 돌아서면서 LCD 패널 가격은 다시 하락세가 나타나고 있습니다. 이와 같이 수급상황에 영향을 미치는 다양한 요인들로 인한 패널 가격의 주기적 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr;글로벌 디스플레이 패널 시장은 크게 LCD와 OLED제품으로 구분되어 있으며 최근 프리미엄 제품 수요 확대로 인해 대형 및 중소형 OLED 패널의 시장규모가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 한국디스플레이산업협회(KDIA) "2021년 3분기 디스플레이산업 주요 통계(2021.11)"에 따르면 글로벌 디스플레이 패널 시장(금액 기준) 가운데 LCD 패널의 비중은 2021년 약 73.1%에 달하고 있으며, 점차 그 비중이 감소하는 추세지만 2022년~2028년까지는 60% 이상의 높은 비중을 유지할 것으로 전망됩니다.&cr; [디스플레이 패널 시장 비중] (단위 : 억달러) 디스플레이 패널 시장 비중.jpg 디스플레이 패널 시장 비중 주) 상기 시장규모는 금액기준으로 산정됨&cr;자료: OMDIA, 한국디스플레이산업협회 2021.11 [LCD 세트별 패널 출하량 추이] lcd 세트별 패널출하량 추이.jpg lcd 세트별 패널출하량 추이 자료 : OMDIA, 키움증권 리서치센터 2021.11 &cr;디스플레이 패널 산업은 주기적인 수급 불균형에 따라 비교적 높은 경기 변동성을 나타내고 있습니다. 다만, 여타 산업대비 상대적으로 큰 시장규모, 수요기반 다양화에 의한 경기변동성 완화, 높은 자본적/기술적 진입장벽 등의 긍정적 요인들이 동 산업의 위험을 완화시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 당사의 경우 수급 상황에 따른 패널 가격 변동으로 인한 직접적 영향을 받고 있으나 업계 수위권의 생산능력 및 계열 내 전후방 인프라 등을 통해 시장 변동성에 대해 비교적 양호한 대응력을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 디스플레이 패널업계 수익성은 수급상황에 의한 판가에 영향을 받고 있습니다. 시장 내 재고 확대와 세트 제조사들의 패널 수요 감소로 2015년 하반기부터 2016년 상반기까지 공급과잉이 심화되었으나, 2016년 삼성디스플레이 및 파나소닉 등 경쟁사들이 일부 LCD 라인 구조조정에 들어가며 패널 공급 감소에 따라 판가가 개선되었습니다. 2016년 하반기 구조조정 효과가 2017년 상반기까지 영향을 미치며 타이트한 수급을 유지하였으나, 2017년 일부 TV Set 가격 인상에 따른 수요둔화 및 중화권 패널 제조업체들의 설비시설 가동이 진행되며 공급물량이 증가하여 판가하락세가 나타났습니다. 특히 2018년 중국 BOE의 10.5 세대 생산설비(Fab) 가동을 시작으로 대형패널을 중심으로 한 중국 상위권 제조사들의 생산성 및 원가효율성이 빠르게 개선되면서 패널가격 하락세는 2020년 상반기까지 지속되었습니다. 하지만 2020년 발생한 코 로나19 확산 사태가 불러온 재택근무·원격교육 등의 비대면 문화 확산이 모니터, 노트북 등 IT기기 구매수요를 촉진한 가운데, 실내 활동시간 증가 등에 따른 고화질·대화면 TV 판매량 증가 등이 패널제품 수요확대 및 가파른 가격상승을 유도하였습니다. 하지만, 최근 코로나19의 백신 접종이 확대됨에 따라 외부 활동 증가와 소비재 구매 감소가 나타나고 있어 2021년 3분기 들어 LCD 판가 하락세가 시작되었습니다. 중국 업체를 중심으로 한 패널 공급 증가는 지속되고 있으나, 2021년 펜트업 수요 이후 교체주기를 감안했을 때 LCD 패널 수요 감소가 예상됩니다. 이에 따른 공급과잉으로 인해 2022년에도 LCD 패널 가격 하락세가 계속될 것으로 전망됩니다. &cr; [LCD 디스프레이 분기별 수급 추이] lcd 디스플레이 분기별 수급 추이.jpg lcd 디스플레이 분기별 수급 추이 주) 2022년 1분기 이후 수치는 업계 전망치&cr;자료 : OMDIA, IBK투자증권 리서치센터 2022.01 &cr;이와 같은 수급 상황에 따라 2020년 하반기 이후 월별 LCD TV 패널 가격 추이를 살펴보면 2021년 4월 이후 가격 상승폭이 둔화되고 있고, 2021년 상반기 이후 LCD TV 패널 가격은 하락 반전하였습니다. &cr; [TV용 LCD 패널 월별 가격 추이] tv용 lcd 패널 월별 가격 추이.jpg tv용 lcd 패널 월별 가격 추이 자료 : OMDIA, 한국신용평가 2022년 Industry Outlook(2021.12) &cr;이처럼 LCD 패널의 가격은 제품의 수요에 따라 가격의 변동이 발생합니다. 코로나19 확산으로 인한 언택트 문화 확산에 따른 IT제품의 수요 증가로 인해 2020년 하반기 이후 LCD 패널 가격은 상승세를 보였지만, 중국업체의 공격적인 시설확장에 따른 공급 증가와 IT 제품 수요가 감소세로 돌아서면서 LCD 패널 가격은 다시 하락세가 나타나고 있습니다. 이와 같이 시장의 수급상황에 영향을 미치는 다양한 요인들로 인한 LCD 패널 가격의 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다. 다. 중국 업체의 공급확대에 따른 경쟁심화 위험&cr;&cr; 현재 당사를 포함한 한국 기업들은 세계 디스플레이 패널 시장에서 높은 점유율을 차지하고 있으나 중국 기업들의 빠른 시장점유율 상승은 경쟁심화의 요인이 되고 있습니다. 현재 국내 업체들은 OLED와 같은 고부가가치 디스플레이 생산으로 중국기업 대비 높은 수익성을 유지하고 있습니다. 그러나, 향후 중국 정부의 지원 등을 바탕으로 한 중국 패널업체의 공급 확대는 디스플레이 패널산업의 경쟁을 심화시키고 공급과잉 상태를 유발할 가능성이 있으며 이는 판가 및 당사의 시장 점유율 하락을 유발하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;당사가 속한 LCD 패널 산업은 경쟁이 매우 치열한 업종이며, 당사가 생산하는 제품의 가격 및 이익률은 당사의 경쟁업체인 한국, 대만, 중국 및 일본의 패널 제조업체들의 생산 설비 증설에 영향을 받습니다. 특히 중국의 경우 가격경쟁력을 토대로 한 잠재적인 최대 공급자입니다. 중국 패널업체들은 LCD 8세대 및 10.5세대 대형 Fab에 대한 본격적인 투자를 진행했습니다. 2021년 BOE의 두 번째 10.5세대 LCD 생산라인 가동 본격화 등 중화권 업체의 신규 10.5세대 생산시설 가동 및 증설이 계속될 것으로 예상됨에 따라 중국 업체들의 공급 증가 및 공격적인 가격 정책은 LCD 디스플레이 시장의 경쟁 심화를 초래할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;2020년 하반기 코로나19로 BOE의 우한 10.5세대 LCD 공장 외에 샤프(폭스콘에 인수)의 광저우 10.5세대 공장, TCL(CSOT)의 10.5세대 T7, HKC의 8.6세대 면양 LCD 공장 등의 가동이 원활하지 못해 생산에 차질이 있었습니다. 또한, 2020년 삼성디스플레이와 LG디스플레이가 LCD제품의 생산량을 줄이는 가운데 중국 패널 업체의 10.5세대 및 8.5세대 LCD 공장 생산량 확대 지연으로 LCD TV 패널 가격 상승이 이어졌으나, 위와 같은 중화권 업체들의 신규 생산시설의 본격 가동은 디스플레이 패널 공급의 증가와 더불어 패널 판가 가격의 하락을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; [국가별 LCD 시장 점유율] (단위: %) 구분 국적 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년&cr;상반기 LCD 전체 중국 20.4 25.2 30.6 37.2 44.7 50.3 대만 30.2 31.8 30.5 28.3 29.7 31.6 한국 36.9 32.9 29.2 25.8 20.2 14.9 일본 11.5 8.9 8.2 7.6 4.6 2.6 기타 1.0 1.1 1.5 1.2 0.7 0.7 대형 중국 19.4 23.3 28.2 35.0 43.2 50.0 대만 32.5 34.5 32.3 30.5 31.2 32.7 한국 45.8 41.8 37.8 33.3 25.4 17.3 일본 2.2 0.4 1.8 1.2 0.2 0.0 중소형 중국 22.3 28.9 35.2 40.9 48.1 51.3 대만 25.6 26.7 27.0 24.4 26.5 27.7 일본 29.5 25.0 20.7 18.5 14.6 11.3 한국 19.5 16.3 12.6 12.9 8.5 6.7 기타 3.1 3.1 4.4 3.3 2.2 3.0 자료 : OMDIA, KDIA '디스플레이산업 주요 통계' 2021.11 &cr;중국의 본격적인 LCD 패널 투자에 따라 중국의 시장 점유율은 2021년 상반기 50.3%로 2016년 20.4%에 비해 29.9%p. 증가하였습니다. 반면, 한국의 LCD 시장점유율은 2021년 상반기 14.9%로 2016년 36.9%에 비해 22.0%p. 감소하였습니다. &cr; &cr; 특히 BOE의 경우 중국정부의 전폭적인 지원 속에 지속적으로 생산시설을 확장하였으며, 이로 인해 2016년 11.9% 수준이었던 대형 LCD 시장 점유율이 2021년 상반기에는 27.9%까지 크게 상승하였습니다. AUO, China Star 등 기타 중화권 디스플레이 업체의 점유율도 지속적으로 상승하며 2019년 이후부터 중화권 업체들이 대형 LCD 패널시장 점유율 선두권으로 올라서는 등 기타 국가와의 점유율 차이는 지속적으로 증가하고 있습니다. 반면, 당사를 포함한 한국 업체들은 2021년 상반기 기준으로 세계 대형 디스플레이 패널 시장에서 17.3%의 점유율을 기록하며 (LG디스플레이 15.3%, 삼성디스플레이 1.9%)로 2016년 45.9%(LG디스플레이 28.9%, 삼성디스플레이 17.0%) 대비 28.7%p. 감소하며 지속적인 하락세를 보이고 있습니다. 코로나19로 인한 LCD 패널 가격 상승과 공급부족 상황에서 TV용 LCD 생산 중단 계획이 연기되었으나, 당사를 비롯한 국내 업체들은 사업 구조를 OLED로 전환하는 과정에서 LCD 패널의 생산 비중을 줄이거나 생산을 중단할 계획입니다.&cr; [기업별 대형 LCD 시장 점유율] (단위: %) 구분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년&cr;상반기 BOE 11.9 13.4 17.3 20.7 22.9 27.9 LG Display 28.9 27.8 26.1 23.9 17.2 15.3 AUO 14.9 14.0 13.8 12.9 11.9 12.1 Innolux 13.6 13.7 12.7 12.2 11.1 11.7 China Star 5.5 6.2 5.5 6.2 8.8 11.1 Sharp 4.4 6.2 4.8 5.0 7.6 8.0 Samsung Display 17.0 13.9 11.7 9.3 8.2 1.9 HannStar 0.3 0.2 0.5 0.4 0.6 0.8 HKC Display - 0.6 1.3 1.8 3.7 6.4 CHOT - - 0.6 1.8 2.3 3.0 자료 : OMDIA, KDIA '디스플레이산업 주요 통계' 2021.11 &cr;이와 같이 디스플레이 패널 산업에서 중국은 공급측면의 중요한 변수가 되고 있습니다. 중국 정부는 2003년 '바이 차이나' 법안 발의 이후, 자국산 제품 구매 촉진 및 외국기업 진입을 억제하고 있으며, 디스플레이 패널 제조 업체에 대하여 법인세 감면 및 보조금 지급 등을 지원하고 있습니다. 2015년 발표한 '중국제조2025'는 지방반도체산업펀드의 도입과 금융지원 확대를 명시하고 있으며, 2016년 반도체산업 13·5 발전계획은 매출확대와 2020년까지 글로벌 선두기업과의 격차축소를 목표로 하였습니다. 2018년 '정보 소비 확대 및 고도화 3년 행동계획에서는 신형 디스플레이 제품 발전 가속화를 위해 제품 혁신과 산업 구조조정의 실현을 언급하였으며 2020년 10월 '국민경제와 사회발전 제 14차 5개년 계획 및 2035년 장기 목표 제정에 관한 중국 공산당 중앙위원회의 건의'를 통해 차세대 전자정보기술, 과학기술혁신 등의 범위 내에서 디스플레이 관련 발전 가속화를 제시하였습니다. 또한 2021년 3월 LCD, OLED 등 디스플레이 패널 제조를 위해 수입해야 하는 소재 부품 및 소모품에 대해 2030년까지 10년간 관세 면제 등의 혜택을 주는 정책을 발표하였습니다. 이러한 중국의 움직임은 기술개발, 생산확대를 통한 장비 및 재료의 내재화에 대한 의지로 보여지고 있습니다.&cr; [중국 디스플레이 산업 주요 지원 정책] 중국 디스플레이산업 주요 지원정책.jpg 중국 디스플레이산업 주요 지원정책 자료 : KIET 산업연구원 '중국 디스플레이산업의 발전 현황과 시사점' 2020.11 &cr;중국 디스플레이 업체들은 설비투자에 소요되는 자금 중 상당 부분을 정부차원의 보조금, 은행권의 저금리 특별 융자 등으로 조달이 가능한 상황으로, 재무적 부담이 낮은 만큼 적극적으로 투자 활동을 지속하기에 유리한 상황입니다. 이를 기반으로 중국 패널 업체들은 공급확대를 지속하고 있습니다. BOE의 추가 10.5세대 설비가 2020년 상반기에, 기타 중화권 LCD 패널 제조업체의 설비가 2019년에 양산을 시작하였습니다. 이후 대형 패널을 중심으로 한 중국 상위권 제조사들의 생산성 및 원가효율성이 빠르게 개선되면서 동사의 LCD시장점유율 등 시장지배력은 종전보다 악화되었습니다. [국적별 TFT-LCD 생산 Capa 전망] (단위: 천장) 국적별 tft-lcd 생산 capa 전망.jpg 국적별 tft-lcd 생산 capa 전망 자료 : OMDIA, KDIA '디스플레이산업 주요 통계' 2021.11 이처럼 대규모 생산공장 투자 및 정부의 전폭적 지원 하에 중국 디스플레이 업계의 LCD 패널 공급량이 확대되어, 2021년 중국의 LCD 생산 Capa는 3,874만장으로 2020년 3,333만장 대비 16.2% 증가하였으며 2026년 5,795만장까지 연평균 9.9%의 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 이와 같은 중국 패널업체들의 지속적인 설비투자에 따른 생산능력의 증가는 당사의 시장지배력을 약화시키고, 디스플레이 패널 판가의 하락을 일으켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 환율 및 글로벌 경기 변동 위험&cr;&cr; 당사는 높은 해외 매출 비중을 갖고 있기 때문에 환율 변동과 글로벌 경기 동향에 밀접하게 연관된 사업구조를 가지고 있습니다. 환율 변동은 외환관련 손익에 영향을 미치므로 주요국의 통화정책, 글로벌 경기의 불확실성 등에 따라 환율 변동성이 증가할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 코로나19의 재확산 및 미중 무역분쟁의 재개 등 글로벌 경기에 악영향을 주는 요인들로 인해 국내외 경제가 악화되는 경우 민간소비에 직접적인 악영향을 가져올 수 있습니다. 이 경우 국내외 경기상황에 영향을 받는 당사의 전방산업 및 당사가 영위하는 디스플레이 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서 K-IFRS 연결 기준 전체 매출 대비 해외 매출 비중은 2021년 3분기말 약 97.8%로 매우 높은 해외 매출 비중을 갖고 있습니다.&cr; [당사 해외 매출 비중 추이 ] (단위: 억원) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액(해외) 205,988 160,188 233,243 222,110 227,471 매출액(국내) 4,727 7,501 9,058 12,646 15,895 합 계 210,715 167,689 242,301 234,756 243,366 수출 비중 97.8% 95.5% 96.3% 94.6% 93.5% 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 당사의 높은 해외 매출 비중은 사업을 영위함에 있어 해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 환율 변동에 따른 당사의 외환관련 손익 및 재무상의 위험과 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 마.' 를 참조하시기 바랍니다. &cr;환율의 변동은 당사의 외환관련 손익과 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라 당사가 생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미침으로써 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다. &cr; 엔화의 경우 일본의 적극적인 통화완화 정책을 통해 2014년 하반기부터 2015년까지 엔화약세를 이끌었고 이는 일본업체들의 가격경쟁력에 유리하게 작용했던 적이 있습니다. 그리고 2018년에는 미국의 보호무역주의 기조로 달러 약세 현상이 발생하여 엔/달러 환율은 평균 110.5엔/달러 선에서 움직였고, 2019년에 들어서는 다시 달러의 가치가 상승하며 100대에서 등락하는 모습을 보인 바 있습니다. 2020년 3월부터 코로나19 영향으로 엔화 강세가 나타나고 있었으나 2021년에 들어서며 글로벌 초저금리에 안전통화로서의 역할이 희석되고 있고, 채권 중심의 꾸준한 해외투자, 미국 금리 안정 등에 따라 엔화 약세가 나타났습니다. 다만 최근 국내외 위험자산 선호 심리 회복, 미국 금리 상승 등의 요인으로 엔화 약세가 추가로 진행될 가능성이 높을 것으로 판단됩니다.&cr; [엔화 대미환율 추이] (단위: 달러 당 엔화) 엔화 대미환율 추이.jpg 엔화 대미환율 추이 자료 : 한국은행 경제통계시스템 &cr;한편 2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월 부터 시작된 신종 코로나19 바이러스의 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 시장금리가 지속 하락하였습니다. 미국은 연방공개시장위원회(FOMC)는 2020년 3월 긴급회의를 통해 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌습니다. 이에 따라 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였고 3월 금리인하 이후 코로나19의 경제 악영향이 수출급감, 미국과 중국 등 주요국 성장률 전망 하락 등으로 이어지며 5월 28일 금통위에서 추가로 0.25%p. 기준금리를 인하하며 0.50%로 기준금리를 설정하였습니다. &cr;&cr;2020년초 중국에서 발원한 신종 코로나 바이러스 확산 이슈가 세계 금융시장에까지 큰 영향을 미치고, 특히 초반에 한국이 코로나19의 큰 영향을 받는 국가로 지목되며 3월 중순 환율이 1,285원 수준으로 급등하였습니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 코로나19에 대한 우려로 인해 환율은 재차 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 미연준의 완화적인 통화정책과 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 코로나19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되며 하락 추세를 보이기 시작하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.&cr;&cr;2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하게 되었습니다. 이후, 2021년 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈가 제기됨에 따라 재차 상승하였습니다. 이 후 델타바이러스에 대한 시장 불확실성 속에서 원달려 환율은 등락을 반복하였으며, 11월 FOMC에서는 조기 금리인상 가능성을 시사하였습니다. 한편, 변이 코로나 바이러스 오미크론에 대한 우려와 물가 상승의 지속 가능성의 여부에 불투명한 상황 속에서 시장에서는 관망세가 이어지며, 원/달러 환율의 등락이 이어지고 있습니다. 영국 등 유럽에서 코로나19 변이 바이러스 확산에 따라 봉쇄조치가 이루어진데다, 미·중 간 신냉전시대에 대한 우려감으로 원달러 환율 상승 압력이 커진 결과 증권신고서 제출 기준일 현재 1,196.00원/달러를 기록하고 있습니다.&cr;&cr;코로나19 관련 불확실성은 여전히 상존해 있으며, 미-중 갈등 재점화, 주요국 경제지표 회복 둔화 등의 이슈로 인해 원/달러 환율 추이에 대한 불확실성은 여전히 상존하는 상황입니다. 이러한 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; [원/달러환율 동향표 ] (단위: 달러당 원화) 원달러 환율.jpg 원달러 환율 자료 : 서울외국환중개 기간별 매매기준율 당사는 해외매출 비중이 2021년 3분기 기준 97.8%에 달하는 정도로 높아 글로벌 경기 변동에 따라 매출 실적에 영향을 받습니다. 국제통화기금(IMF)은 2022년 1월 발표한 'World Economic Outlook Update'에서는 2022년 세계 경제성장률을 4.4%로 전망했고 이는 2021년 10월 전망치였던 4.9%에서 0.5%p. 하향 조정한 수치입니다. 코로나19 변이 바이러스 오미크론의 확산, 미중 성장률 둔화 등이 하향 조정의 요인으로 작용하였습니다. 또한 IMF는 미국의 2022년 경제성장 전망치를 2021년 10월 5.2%에서 2022년 1월 4.0%로 1.2%p. 하향조정했고, 이같은 하향 조정의 배경에는 코로나19 재확산, 인플레이션 압력, 미국 재정정책 조정, 통화정책 조기 정상화 등이 있습니다.&cr; [IMF 주요국의 경제성장률 전망치] (단위: %, %p.) 경제성장률 2020년 2021년 2022년 2023년 전망&cr;('22.1월 기준) 조정폭&cr;('21.10월 대비) 전망&cr;('22.1월 기준) 조정폭&cr;('21.10월 대비) 세계 -3.1 5.9 4.4 -0.5 3.8 0.2 선진국 -4.5 5.0 3.9 -0.6 2.6 0.4 미국 -3.4 5.6 4.0 -1.2 2.6 0.4 유로존 -6.4 5.2 3.9 -0.4 2.5 0.5 일본 -4.5 1.6 3.3 0.1 1.8 0.4 신흥개도국 -2.0 6.5 4.8 -0.3 4.7 0.1 중국 2.3 8.1 4.8 -0.8 5.2 -0.1 인도 -7.3 9.0 9.0 0.5 7.1 0.5 한국 -0.9 4.0 3.0 -0.3 2.9 0.1 자료 : IMF World Economic Outlook 2022.01 한편, 국내 경기의 경우, 2021년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것이라고 전망하였습니다. 한국은행에 따르면 국내 경기는 당분간 코로나19 재확산의 영향을 받겠으나, 국내 경기는 수출과 투자가 양호한 흐름을 지속하는 가운데 민간소비의 회복세가 강화되면서 견실한 성장흐름을 이어갈 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 향후 오미크론 변이에 의한 코로나19의 재확산, 실업률 증가, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험뿐만 아니라 미국, 중국간 경제적 갈등 고조, OPEC+(석유수출기구와 러시아 등 10개 산유국 연합) 국가 간 갈등, 헝다그룹의 채무불이행으로 인한 파산과 중국 전반의 부동산 시장의 침체 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 특히 코로나19 확산세가 2022년에도 지속될 경우 경기 침체가 더욱 장기화될수 있어 전세계 경제의 불확실성이 존재하는 상황입니다.&cr; [국내 주요 거시경제지표 전망] (단위: 전년동기 대비 %) 경제성장률 2020 2021 2022(E) 2023(E) 연간 상반 하반(E) 연간(E) 상반 하반 연간 연간 GDP -0.9 4.0 4.0 4.0 3.0 3.1 3.0 2.5 민간소비 -5.0 2.4 4.7 3.5 4.1 3.2 3.6 2.5 설비투자 7.1 12.6 3.9 8.2 -0.5 5.5 2.4 1.5 지식재산생산물 투자 4.0 4.0 4.1 4.1 4.1 3.7 3.9 3.8 건설투자 -0.4 -1.5 0.1 -0.7 2.1 3.1 2.6 2.1 상품수출 -0.5 14.4 3.5 8.5 1.9 3.3 2.6 2.5 상품수입 -0.1 12.5 7.8 10.1 2.4 3.7 3.1 2.6 자료: 한국은행 경제전망보고서 2021.11 &cr;향후 코로나19의 2차 확산 및 미·중 무역분쟁의 재개 등으로 글로벌 경기에 악영향을 주는 요인들로 인해 국내외 경제가 악화되는 경우 민간소비에 직접적인 악영향을 가져올 수 있으며, 이 경우 국내외 경기상황에 영향을 받는 당사의 전방산업 및 당사가 영위하는 디스플레이 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;코로나19 바이러스의 영향으로 2021년에는 전세계적인 물적, 인적 교류의 축소 흐름이 지속되었으며, 이는 단순 관광, 항공 업종 등 직접적인 영향을 받는 산업분야 뿐만아니라, 거의 대부분의 업종에 부정적 영향을 주었습니다. 코로나19 바이러스 사태가 향후 언제까지 더 지속될지 모르는 상황에서, 내수 경기 침체로 인해 기업들은 이미 영업부진을 겪고 있으며 이는 대다수 기업들의 2021년 영업실적에 반영되었습니다. 이처럼 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 2022년에도 한동안 지속될 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자분들께서는 코로나19 확산 추세 및 해당 바이러스가 실물 경제에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다. 마. OLED 산업 관련 신규 투자 위험 &cr;&cr; 2021년 전세계 OLED 패널 시장규모(금액기준)는 416억 달러를 기록하였으며, 2022년 예상 시장규모는 444억달러로 2021년 대비 약 6.7%의 성장이 전망됩니다. 장기적으로 OLED 패널시장은 2025년까지 약 478억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되며, 당사가 시장우위를 가지고 있는 대형 OLED 패널시장 또한 2025년까지 약 80억 달러 규모로 지속적인 성장 추세를 보일 것으로 예상됩니다. 당사는 고부가가치 OLED 시장에서의 수요에 대응하기 위하여 중소형 및 대형 OLED Fab 설비투자를 진행하고 있습니다. 초기비용이 높은 산업의 특성상 당사는 신규투자를 통해 대형 OLED 패널 분야의 선두업체로서 기술 및 수율 안정화에 따른 경쟁우위를 점하는데 유리합니다. 그러나 단기적으로는 이러한 신규투자가 감가상각비 부담을 가중시킬 수 있으며 초기 생산 안정화 과정에서 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr;디스플레이 시장에서 대표적인 두 가지 디바이스 유형은 LCD와 OLED 입니다. OLED는 색재현성, 시야각 등의 측면에서 LCD 대비 우수하고, 자체발광 소자로 인해 차원이 다른 선명한 화질을 구현할 뿐 아니라 말고, 접고, 구부리는 등 다양한 형태의 미래 디스플레이 구현이 가능합니다. 주요 세트 업체들의 OLED 채택비중 증가 등에 따라 세계시장에서 OLED 비중은 2021년 26.4%로 2020년 24.3% 대비 2.1%p. 증가하였으며 디자인 차별화를 통한 새로운 Application 시장창출 가능성 등이 존재함에 따라 향후 지속적인 성장이 전망됩니다.&cr; [디스플레이 패널 시장 비중] (단위 : 억달러) 디스플레이 패널 시장 비중.jpg 디스플레이 패널 시장 비중 주) 상기 시장규모는 금액기준으로 산정됨&cr;자료: OMDIA, 한국디스플레이산업협회 2021.11 이같은 추세에 따라 2021년 전세계 OLED 패널 시장규모(금액기준)는 416억 달러를 기록하였으며, 2022년 예상 시장규모는 444억달러로 2021년 대비 약 6.7%의 성장이 전망됩니다. 장기적으로 OLED 패널시장은 2025년까지 약 478억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되며, 당사가 시장우위를 가지고 있는 대형 OLED 패널시장 또한 2025년까지 약 80억 달러 규모로 지속적으로 성장 추세를 보일 것으로 예상됩니다.&cr; [전세계 OLED 패널 시장 규모 전망(금액기준)] (단위: 억달러) 　구분 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 대형 규모 68 73 72 77 80 84 89 94 YoY 61.9% 7.4% -1.4% 6.9% 3.9% 5.0% 6.0% 5.6% 중소형 규모 348 371 380 388 398 389 377 368 YoY 33.8% 6.6% 2.4% 2.1% 2.6% -2.3% -3.1% -2.4% 전체 규모 416 444 452 465 478 474 467 463 YoY 38.2% 6.7% 1.8% 2.9% 2.8% -0.8% -1.5% -0.9% 주) 상기 YoY는 전기말 대비 증감률&cr;자료: OMDIA, 한국디스플레이산업협회 2021.11 이와 같이 디스플레이 패널시장에서 OLED 패널의 규모 및 전체 시장에서 차지하는 비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 중국, 일본 등 전세계 디스플레이 업체들의 OLED 설비투자도 이어지고 있어 OLED 패널 매출금액은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. &cr; [OLED 패널 매출금액 전망] (단위: 백만달러) oled 패널 전망.jpg OLED 패널 전망 자료 : Display Supply Chain Consultants &cr; OLED는 TV, 스마트폰 뿐만 아니라 커머셜, 자동차 등 다양한 부문으로 적용이 확대되고 있습니다. 특히, TV부문의 경우 당사는 독자적인 대형 OLED 양산 기술을 기반으로 주요 TV Set 제조사들에게 공급을 확대해나가는 등 대형 OLED 시장에서 선도적인 지위를 유지하고 있습니다. OLED TV의 경우, LCD TV에 비하여 상대적으로 가격이 높아 소비자들의 접근성이 떨어졌지만, 과거대비 OLED TV 가격이 하락하는 추세를 보이며 수요가 증가하고 있습니다. 한편, CSO, Wall paper, Rollable 등 하이엔드 기술이 적용된 Value-up 프리미엄 제품도 출시되고 있으며 이는 향후 LCD TV에서 OLED TV로의 교체수요 발생 가능성을 높이고, 프리미엄 TV 시장에서 OLED TV는 확고한 프리미엄 입지를 굳히고 매력적인 상품이 될 것으로 전망됩니다. 당사의 Captive 고객사인 LG전자의 OLED TV 외에, 글로벌 각국의 TV 세트업체의 OLED TV 생산에 따라 당사 OLED 출하량은 더욱 증가할 것으로 전망됩니다. 하지만, 전방산업인 전자기기 시장의 성장이 둔화세를 나타낼 경우, OLED TV 시장 성장에도 제약 요인으로 작용할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr; [글로벌 OLED TV 패널 시장규모 및 TV 패널 중 비중 추이 전망] (단위: 백만달러, %) oled tv 패널 시장규모.jpg OLED TV 패널 시장규모 주) TV패널 시장규모는 LCD TV 및 OLED TV의 합으로 추산(Micro-LED 미포함)&cr;자료 : NICE신용평가 2021.05 상기와 같이 OLED 패널 시장의 성장세가 예상됨에 따라 당사 및 주요 경쟁사들의 OLED 투자가 증가하고 있습니다. 당사는 2015년 7월 발표한 Plastic OLED 생산설비 증설 투자(투자금액 1조 500억원) 및 2016년 1월 발표한 OLED 생산시설 투자(투자금액 4,600억원)는 2017년 2분기 중 투자를 마쳤으며, 2016년 7월 발표한 중소형 OLED 투자(투자금액 1조 9,900억원) 등을 비롯한 OLED에 대한 투자를 완료하였습니다. 당사는 고부가가치 OLED 시장에서의 수요에 대응하기 위하여 대형 및 중소형 OLED Fab 설비투자를 진행하고 있습니다. 다 만, 당사의 투자 계획은 내부 및 외부 요인 등에 따라 변동될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 참고하여 주시기 바랍니다. OLED 패널 시장에 대응하기 위한 당사의 주요 신규투자 현황은 아래와 같습니다. &cr; [당사 신규 시설투자 현황] 이사회 결의일 투자금액 투자목적 비고 2017-07-25 7조 8,000억원 대형 및 중소형 OLED 패널 생산시설 투자를 통해 시장 수요 대응 및 생산 경쟁력 강화 (주1) 2019-07-23 3조원 초대형 OLED 시장 선점 및 경쟁력 강화 투자 진행중 2021-08- 13 3조 3,000억원 중소형 OLED 시장 대응을 위한 생산능력 확보 2024년 1분기까지 투자예정 주1) 중소형 패널 중심의 일부 투자는 완료되어 양산 진행 중. 대형 OLED 패널 생산시설(2.8조원)은 아래 '19.7월 시설 투자 건에 연결되어 2023년 1분기까지 진행될 예정임.&cr;자료 : Dart 전자공시시스템 - 신규시설투자 등 &cr;한편, 현재 중화권 디스플레이 패널업체들의 중소형 OLED 투자가 계속되고 있습니다. 향후 중화권 업체들의 설비투자 완료, 기술 안정화 및 수율 개선으로 양산화가 시작될 경우, 중소형 OLED 시장의 공급과잉을 초래하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사가 대형 OLED 패널 생산의 선두주자로서, 독점적인 시장 지위를 유지하고 있지만 2021년 4분기 삼성디스플레이가 대형 OLED 패널 시장에 진입하는 등 국내외 디스플레이 업체들의 대형 OLED 투자가 진행되고 있습니다. 이처럼 OLED 수요 증가에 따라 새로운 경쟁사가 나타날 수 있기 때문에 향후 수급 상황의 부정적 변화가 나타날 수 있습니다 . 참고로, 중국의 디스플레이 패널업체의 OLED 투자스케줄을 포함한 OLED 생산 CAPA 전망은 하기와 같습니다.&cr; [국적별 OLED 생산 Capa] (단위: 천장) 국적별 oled 생산 capa.jpg 국적별 oled 생산 capa 자료: OMDIA, 한국디스플레이산업협회 2021.11 초기비용이 높은 디스플레이 산업의 특성상 당사는 상기와 같은 신규투자를 통해 대형 OLED 패널 분야의 선두업체로서 기술 및 수율 안정화에 따른 경쟁우위를 점하는데 유리합니다. 그러나 단기적으로는 이러한 신규투자가 감가상각비 부담을 가중시킬 수 있으며 초기 생산 안정화 과정에서 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 실제로 당사의 영업이익은 지난 3년간 적자를 기록하였으나, 2021년 하반기 대형 OLED 사업부문이 흑자전환하며 2021년 연결기준(잠정) 2조 2,306억원의 영업이익을 시현하였습니다. 하지만 신규투자를 통한 당사의 실적 개선이 기대만큼 이루어지지 않을 경우 당사의 재무구조에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr; 바. 신기술 개발 관련 위험&cr;&cr;전자부품 산업은 고도의 기술력을 필요로 하는 High Technology 산업입니다. 따라서 지속적인 연구개발활동과 공격적인 투자를 통한 기술 우위 확보 및 시장 선점이 필요하며, 당사가 산업의 기술 변화에 신속하게 대응하지 못할 경우 업계에서 경쟁력을 잃을 수 있습니다. 당사의 연결기준 2021년 3분기 연구개발비는 약 1조 5,170억원으로 전년 동기대비 약 14.2% 증가한 규모이며, 매출액 대비 연구개발비 비율은 7.2% 수준을 나타내고 있습니다. 지속적인 연구개발 활동을 통해 중장기적으로는 매출과 수익성이 증가할 것으로 기대하고 있으나, 연구개발 활동이 수익성과 직결되지는 않는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 주력 사업인 디스플레이 패널 사업이 포함되는 전자 부품 산업은 고도의 기술력을 필요로 하는 High Technology 산업으로, 업계에서 경쟁력을 가지기 위하여 기술 우위 상태를 지속적으로 유지해야 하는 산업 분야입니다. 따라서, High Technology 산업 전반에 걸쳐 나타나는 혁신에 대응하기 위해서는 지속적인 연구 개발이 필요합니다. &cr; 현재 당사가 개발 및 생산하는 OLED는 기존 LCD 기술과 비교하였을 때 색 재현력이 월등합니다. 또한 OLED는 화질 뿐만 아니라 구조적 특성을 활용하여, Rollable, 투명 디스플레이 등 차별화가 용이하기에 기존 LCD에 비해 그 활용범위가 TV, 스마트폰, 자동차, 조명 등 다양한 분야로 확대 되어가고 있습니다. &cr; [당사 연구개발 담당조직] ① 연구조직&cr;- CTO 산하의 기반기술연구소 및 직속 담당 조직이 있으며, CTO 산하 연구 조직은 미래/기초 기술 개발 및 제품 개발을 위한 선행기술 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래를 준비합니다.&cr; &cr;② 개발조직&cr; - TV, IT, Mobile 제품 개발을 위한 그룹 및 담당조직이 있으며, 제품별 회로, 기구/광학, 패널설계부서가 포함되어 있습니다.&cr; - 각 개발그룹 및 담당조직은 그 특성에 맞도록 파주, 구미 등으 로 분리되어 운영하 고 있습니다. 자료 : 당사 2021년 3분기보고서 당사는 차세대 디스플레이인 OLED 뿐만 아니라, LCD에서도 IPS, in-TOUCH 등 다양한 기술 및 제품에서의 기술력 기반으로 디스플레이 업계를 선도하고 있습니다. 디스플레이 패널 시장에서 확실한 우위를 점하기 위해선 OLED 등의 차세대 기술 에 대한 지속적인 연구 개발이 필요하며, 이를 위해 당사는 상기와 같은 연구개발 담당 조직의 운영을 통해 산업 Trend에 맞는 기술개발을 위한 지속적인 R&D 활동을 벌이고 있습니다. &cr; [당사 연구개발비 현황] (단위 : 백만원) 과 목 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 연구개발비용 계 1,516,963 1,328,742 1,740,083 1,776,879 1,757,119 회계처리 연구개발비(비용) 1,313,776 1,087,914 1,454,072 1,338,344 1,384,284 개발비(무형자산) 202,768 240,828 284,487 437,945 372,835 연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.2% 7.9% 7.2% 7.6% 7.2% 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;상기표와 같이 당사의 연결기준 2021년 3분기 연구개발비는 약 1조 5,170억원으로 전년 동기대비 약 14.2% 증가한 규모이며, 매출액 대비 연구개발비 비율은 7.2% 수준을 나타내고 있습니다. 과거 연도별 연구개발비용 추이를 살펴보면 2018년 약 1.76조원, 2019년 약 1.78조원 및 2020년 약 1.74조원을 연구개발비용으로 사용하였습니다. 최근 사업연도 동안 연결기준 매출액대비 연구개발비 비율은 과거 2018년부터 2021년 3분기까지 7.2~7.6% 수준으로 일정하게 유지되고 있습니다. 제품 및 기술 개발을 위한 연구개발에 대한 투자 결과 당사는 세계 최초 Bendable OLED TV 제품(65" UHD), 세계 최초 83" OLED TV 제품, 세계 최초 QHD 240Hz Gaming NBPC 제품 개발(15.6")을 개발하는 등 디스플레이 시장을 선도하고 있으며, 이는 궁극적으로 중장기적 관점에서 당사의 매출 증대 및 이익 증가에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. &cr;&cr;다만 지속적인 연구개발 활동과 공격적인 투자가 항상 수익으로 바로 연결되는 것은 아니며, 확실한 성과를 기대하기는 힘들다는 면이 존재합니다. 따라서 고도의 기술을 요구하는 전자 부품 산업의 특성상 당사가 확실한 기술 우위를 확보하고 지속하는데에는 불확실성이 존재하며, 당사가 산업의 기술 변화에 신속하게 대응하지 못할 경우 업계에서 경쟁력을 잃을 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr; 사. 환경 규제 관련 위험&cr;&cr;당사는 제품 생산과정에서 발생하는 환경오염물질의 배출을 최소화하기 위해 여러 형태의 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며 대기, 수질 분야의 환경오염물질 배출항목에 대해서 법에서 규정하고 있는 법적 배출허용 기준치 이하로 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정되어 매해 온실가스 배출량을 할당받아 관리하고 있으며, 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 중장기 목표를 설정하여 이를 달성하고자 지속적인 온실가스 저감설비투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다. 다만, 환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 강화된 환경 규제로 인하여 향후 당사의 환경 규제 준수에 대한 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성도 있으며, 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시길 바랍니다. &cr;당사는 제품 생산과정에서 발생하는 환경오염물질의 배출을 최소화하기 위해 여러 형태의 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며 대기, 수질 분야의 환경오염물질 배출항목에 대해서 법에서 규정하고 있는 법적 배출허용 기준치 이하로 관리하고 있습니다. 또한, 자원순환체계 구축을 위해 폐기물의 발생부터 처리까지 실시간 모니터링할 수 있도록 자체 시스템을 개발 운영하고 있으며, 폐기물 처리 기술을 개발하고 재활용 업체를 발굴하는 등 다양한 활동을 통해 폐기물 발생량은 저감하고 재활용은 극대화 하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정되어 매해 온실가스 배출량을 할당받아 관리하고 있으며, 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 중장기 목표를 설정하여 이를 달성하고자 지속적인 온실가스 저감설비투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다. 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관련 세부내용은 '제2부 발행인에 관한사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타 사항 - 나. 녹색경영" 항목에 기재하였습니다. 이러한 사업장의 환경 관리는 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다. 국내외 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다.&cr; [국내외 주요 환경 관련 법률] 환경오염물질 배출 규제 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 환경영향평가법 등 온실가스 배출 관리 저탄소 녹색성장 기본법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등 기타 사업장 환경 관리 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등 자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;당사는 환경 에너지 경영체계를 효과적으로 구축하기 위해 국내 및 글로벌 전 생산 사업장을 대상으로 환경경영시스템(ISO14001)을 취득하여 운영하고 있으며, 국내 사업장 및 해외법인(CA, CO, NJ법인)은 에너지경영시스템(ISO50001)을 취득하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 노력을 통해 2016년에는 한국CDP위원회가 주관하는 탄소정보공개프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project)에서 지속적인 용수 절감 활동(재이용시스템 투자 등)을 인정 받아 'CDP Water Korea Best Awards' 에서 물경영 최고 수준인 'Leadership A' 획득 및 최우수상을 수상한 이래 2018~2020년 연속 우수기업을 유지하고 있습니다. 또한 기후변화 부분에서도 지속적인 온실가스 배출저감 활동(공정온실가스 감축, 에너지 절감 등)에 대한 성과를 인정받아 2017~2020년 연속으로'Leadership A' 획득 및 전체 응답 기업 중 상위 5개 기업에 부여되는 '탄소경영아너스'를 수상하고 있으며, 폐기물의 재활용률 향상 및 감량화에 대한 노력을 인정 받아 2020 자원순환 선도기업 및 성과우수 사업장에 선정되어 환경부장관 표창을 수상하였습니다. 또한, 당사는 같은 법 시행령 제52조에 의거 2020년 국내 사업장에서 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 명세서를 작성하여 한국 정부가 지정한 검증기관(한국품질재단)의 제3자 검증 후, 2021년 3월 정부에 제출하였습니다. 정부에 보고한 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 2020년 배출량이 2019년 대비 감소한 사유는 공정에서 사용하는 F-Gas를 분해하는 감축설비를 도입하여 배출량이 전반적으로 감소함에 기인합니다.&cr; [당사 온실가스 배출, 에너지 사용 현황] 구분 2020년 2019년 2018년 온실가스(천tCO2e) 4,748 5,885 6,696 에너지(TJ) 56,668 62,776 64,296 자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;당사는 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정된 이래 매해 정부로부터 온실가스 배출권 할당 및 모니터링 계획서를 제출하고 있습니다. 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 단기 목표로 2022년까지 2014년 배출량 대비 16.8% 감축을, 중장기 목표로는 2050년까지 동일 기준 대비 75.6% 감축을 목표로 설정하였으며, 이에 대한 달성을 위해 지속적인 시설 개선투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다.&cr; 다만, 환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 강화된 환경 규제로 인하여 향후 당사의 환경 규제 준수에 대한 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성도 있으며, 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시길 바랍니다. &cr; 2. 회사위험 가. 당사의 수익성 및 잠정실적 관련 사항&cr;&cr; 2021년 3분기 누적 연결기준 당사 매출액은 약 21조 715억원(전년동기 대비 약 25.7% 증가), 영업이익 약 1조 7,530억원, 당기순이익 약 1조 1,531억원을 시현하였습니다. 이는 2021년 상반기까지의 LCD 패널 판가 상승세, 생산능력 확충 및 제품 라인업 확대를 통한 대형 OLED 출하량 증가, 전략거래처향 스마트폰 OLED 공급 물량 확대 등이 외형 성장 및 이익 창출에 기여한 것으로 판단됩니다. 다 만 글로벌 경기 회복 지연으로 전방산업의 수요가 부진해지거나, 글로벌 업체를 포함한 경쟁심화 등으로 인하여 디스플레이 패널 가격 및 당사 시장 점유율의 하락이 발생할 경우, 제품 및 원가 경쟁력을 통한 당사의 수익성 확대 노력에도 불구하고 당사의 매출액 및 영업실적이 악화될 수 있습니다. 한편, 당사는 2022년 01월 26일 2021년 4분기 연결기준 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2021년 4분기 누적 연결기준 잠정 매출액은 29조 8,780억원으로 전년 동기대비 23.1% 증가, 잠정 영업이익은 2조 2,306억원으로 흑자전환하였습니다. 다만 당사가 공시한 2021년 4분기 연결 기준 잠정실적은 외부감사인의 검토가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr;당사는 글로벌 M/S 기준 높은 시장 지위를 기반으로 안정적인 매출을 시현하여 왔으며, 당사의 주력 제품인 대형 LCD 패널 기준(9"이상) 세계시장 점유율(매출액 기준)은 다음과 같습니다.&cr; [당사의 대형 LCD 패널 세계시장 점유율(매출액 기준)] (단위: %) 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 2018년 TV 20.3% 21.6% 28.1% 28.3% IT 19.2% 21.2% 24.8% 27.5% 전체 19.4% 21.4% 27.2% 28.8% 주1) Large Area Display Market Tracker (OMDIA) 발표자료 기준임.&cr;주2) TV용 패널의 시장점유율 자료에는 Public Display에 사용되는 패널이 포함되어 있음&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;상기와 같이 대형 LCD 패널 세계시장 내 당사의 점유율은 2021년 3분기 약 19.4%를 기록하고 있습니다. 당사는 대형 LCD 패널 부문에서 높은 세계시장 점유율을 유지하고 있습니다. 부문별로 살펴보면, TV부문은 2021년 3분기 20.3%로 2020년 대비 1.3%p. 가량 감소하였으며, 모니터 및 태블릿 등 IT부문의 점유율은 2021년 3분기 19.2%로 전기말 대비 2.0%p. 감소하였습니다. 이는 중국 패널업체들의 공격적인 설비증설 등에 따른 경쟁 심화로 인한 점유율 하락 및 사업 포트폴리오 다변화 등에 기인한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;한편, 당사의 매출액 및 영업이익 등 수익성 부문의 추이를 살펴보면 다음과 같습니다.&cr; [당사 실적 변동 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액 21,071,527 16,768,916 24,230,124 23,475,567 24,336,571 매출원가 17,082,029 15,517,233 21,587,554 21,607,240 21,251,305 매출총이익 3,989,498 1,251,683 2,642,570 1,868,327 3,085,266 영업이익 1,752,989 (714,582) (29,117) (1,359,382) 92,891 당기순이익 1,153,115 (691,606) (70,636) (2,872,078) (179,443) 매출액증가율 25.7% (1.7%) 3.2% (3.5%) (12.4%) 매출원가율 81.1% 92.5% 89.1% 92.0% 87.3% 영업이익률 8.3% (4.3%) (0.1%) (5.8%) 0.4% 당기순이익률 5.5% (4.1%) (0.3%) (12.2%) (0.7%) 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 매출액증가율 : 전년대비(2021년 및 2020년 3분기 매출액증가율은 전년 동기대비)&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;당사가 영위하는 디스플레이 패널 산업의 경우 주기적인 수급 불균형에 따른 높은 경기변동성을 보이고 있습니다. 이에 따라 당사는 고부가 제품의 비중 확대, 지속적인 원가절감노력, 업계 상위권의 기술 경쟁력을 통해 수익성을 관리해오고 있습니다. 그러나 2018년부터 중국 패널업체들의 공격적 증설에 따른 LCD 패널 판가 하락이 지속되면서 당사의 주력 사업부문인 LCD TV 패널부문의 수익성도 저하되었습니다. 또한 OLED 생산라인 가동에 따른 비용도 발생하면서, 2019년 당사의 매출액은 23조 4,756억원, 영업손실 1조 3,594억원을 기록하였습니다. 그러나 2020년 하반기부터 재택근무 등 비대면 문화확산에 따른 프리미엄TV, IT기기 수요 증가 등에 따라 2020년 연결기준 당사의 매출액은 24조 2,301억원으로, 전년 동기대비 3.2% 성장하였으며, 영업손실도 706억원으로 적자폭을 크게 감소시켰습니다.&cr;&cr;2021년 3분기 누적 연결기준 당사 매출액은 약 21조 715억원(전년동기 대비 약 25.7% 증가), 영업이익 약 1조 7,530억원, 당기순이익 약 1조 1,531억원을 시현하였습니다. 이는 2021년 상반기까지의 LCD 패널 판가 상승세, 생산능력 확충 및 제품 라인업 확대를 통한 대형 OLED 출하량 증가, 전략거래처향 스마트폰 OLED 공급 물량 확대 등이 외형 성장 및 이익 창출에 기여한 것으로 판단됩니다.&cr; [당사 전방제품별 매출액, TV 및 모바일 매출액 비중 추이] (단위 : 백만원, %) 매출액 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 TV 7,076,941 4,580,438 6,706,217 7,998,137 9,727,260 IT 8,738,043 7,386,137 10,120,668 9,062,774 8,867,679 모바일 기타 5,256,543 4,802,341 7,403,239 6,414,656 5,741,632 합계 21,071,527 16,768,916 24,230,124 23,475,567 24,336,571 매출비중 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 TV 33.6% 27.3% 27.7% 34.1% 40.0% IT 41.5% 44.1% 41.8% 38.6% 36.4% 모바일 기타 24.9% 28.6% 30.6% 27.3% 23.6% 합계 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 당사 디스플레이 패널의 전방제품별 매출구성 추이를 살펴보면, 먼저 가장 큰 비중을 차지하고 있는 TV 매출비중은 2018년 40.0%에서 2020년 27.7%로 비중이 감소하는 모습을 보였으나, 코로나19로 인한 비대면 문화 확산에 따른 TV 수요강세 등의 영향으로 2021년 3분기 33.6%로 확대되었습니다. 모니터, 노트북, 태블릿 등을 포함한 IT 매출비중은 코로나19로 인한 재택근무 확대 등에 따라 2020년 41.8%로, 2018년 36.4% 대비 5.4%p. 증가하였습니다. 이후 코로나19 백신 보급 등에 따른 외부활동 재개로 2021년 3분기 IT 매출비중은 41.5%를 기록하며 전년 동기 44.1% 대비 2.6%p. 감소하였습니다. 모바일 및 기타 패널은 글로벌 전략 고객사의 대형사이즈 스마트폰 출시에 따라 출하면적 증가, 교체수요 존재 등의 영향으로 2018년 23.6%, 2019년 27.3%, 2020년 30.6%로 점진적으로 증가하였으나 2020년, 2021년 TV 및 IT 매출의 증가로 2021년 3분기 24.9%로 전년동기 28.6% 대비 3.7%p. 감소하였습니다. 전체 매출규모의 경우 LCD 패널 가격의 전반적인 상승 및 OLED 패널 출하량 증가 등으로 인해 2021년 3분기 21조 715억원을 시현하며 전년 동기 16조 7,690억원 대비 크게 증가하였습니다.&cr;&cr;당사는 Captive 고객으로 LG전자를 확보하고 있으며, 글로벌 set 업체들로 다변화된고객기반을 확보하고 있는 점, 중소형 플라스틱 OLED 패널생산 투자 등으로 모바일용 중소형에서 대형 패널까지 고부가가치 제품 포트폴리오를 구축하고 있는 점 등에 따라 당사의 제품별 매출이 안정적으로 창출될 것으로 예상됩니다. &cr;&cr;한편, 주요국 백신보급에 따른 대면 경제활동 재개, 세트업체들의 재고축적 유인 감소 등으로 패널 수요 증가세 둔화 및 패널 가격 하락 지속 가능성이 존재하며, IT 부품 공급부족에 따른 전방산업 생산차질로 인한 공급 물량 제한 등의 부정적 영향이 장기화될 경우 디스플레이 패널 시장에서의 당사 점유율 및 수익성이 저하될 우려가 존재합니다. 또한 글로벌 경기 회복 지연으로 전방산업의 수요가 부진해지거나, 글로벌 업체를 포함한 경쟁심화 등으로 인하여 디스플레이 패널 가격 및 당사 시장 점유율의 하락이 발생할 경우, 제품 및 원가 경쟁력 향상을 통한 당사의 수익성 확대 노력에도 불구하고 당사의 매출액 및 영업실적이 악화될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr; 한편, 당사는 2022년 01월 26일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 공시를 통해 2021년 4분기 연결기준 잠정 영업실적을 발표하였습니다. &cr; [2021년 4분기 연결재무제표 영업실적] (단위 : 백만원) 구분 당분기실적 전분기실적 전분기 대비 증감율(%) 전년동기실적 전년동기대비증감율(%) (21.4Q) (21.3Q) (20.4Q) 매출액 당해실적 8,806,516 7,223,196 21.9 7,492,645 17.5 누계실적 29,878,043 21,071,527 - 24,261,561 23.1 영업이익 당해실적 476,394 529,308 -10.0 678,118 -29.7 누계실적 2,230,608 1,754,214 - -36,465 흑자전환 법인세비용차감전계속사업이익 당해실적 236,229 608,522 -61.2 415,704 -43.2 누계실적 1,718,885 1,482,655 - -602,464 흑자전환 당기순이익 당해실적 179,510 463,777 -61.3 615,460 -70.8 누계실적 1,333,544 1,154,034 - -76,147 흑자전환 지배기업 소유주지분 순이익 당해실적 174,683 419,834 -58.4 562,882 -69.0 누계실적 1,186,182 1,011,499 - -94,853 흑자전환 주1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 잠정 영업실적임.&cr;주2) 회계기준서 개정 사항(K-IFRS 1016호 유형자산) 조기 적용으로 전기 및 전년 동기 내용 재작성됨.&cr;주3) 상기 실적은 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자들의 편의를 위해 제공되는 자료로, 그 내용 중 일부는 회계감사 과정에서 변경될 수 있음.&cr;자료 : 금융감독원 전자공시시스템(연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)(2022.01.26)) 당사가 공시한 2021년 4분기 누적 연결기준 잠정 매출액은 29조 8,780억원으로 전년 동기대비 23.1% 증가, 잠정 영업이익은 2조 2,306억원으로 흑자전환하였습니다. 대형 OLED 사업부문이 2021년 하반기 흑자 전환하면서 당사는 2021년 4분기 역대 두번째로 높은 영업이익을 시현하였습니다. 2021년 4분기 누적 연결기준 당기순이익도 1조 3,335억원을 기록하며 전년 대비 흑자전환하였습니다. 다만 당사가 공시한 2021년 4분기 연결 기준 잠정실적 수치는 외부감사인의 검토가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.&cr; 참고로, 당사는 하기 표와 같이 2021년 3분기 누적 연결기준 LG전자를 포함한 특수관계자에 대한 매출이 약 3조 5,766억원으로 전체 매출액 가운데 약 17.0%를 차지하고 있습니다. 이에 따라 전방 산업의 업황 부진으로 LG전자를 포함한 특수관계자에 대한 매출이 감소할 경우 당사의 매출 또한 그 영향을 받을 가능성이 존재함을 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 고려하여 주시기 바랍니다. &cr; [2021년 3분기 특수관계자와의 주요 거래내역] (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금&cr; 수익 매입 등 원재료&cr; 매입등 유형자산&cr; 취득 외주가공비 기타 관계기업 (주)아바텍 - 200 242 - 54,394 733 파주전기초자(주) - 3,668 275,351 - - 1,969 우리이앤엘(주) - - 10,589 - - 73 (주)야스 - 200 6,912 12,064 - 5,298 Cynora GmbH - - 10 - - - 머티어리얼사이언스(주) - - 96 - - - 소계 - 4,068 293,200 12,064 54,394 8,073 지배기업에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 203,438 - 12,860 313,792 - 86,654 지배기업에 유의적인&cr; 영향력을 행사하는&cr; 기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 77,451 - - - - 222 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 326,031 - - 592 - 991 LG Electronics Nanjing New Technology co., Ltd. 315,482 - - - - 1,047 LG Electronics RUS, LLC 65,813 - - - - 1,120 LG Electronics do Brasil Ltda. 141,568 - - - - 219 엘지이노텍(주) 2,352 - 18,693 451 - 63,730 하이엠솔루텍(주) - - 44 - - 3,410 LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 228,967 - - - - 64 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 847,309 - - - - 391 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 890,467 - - - - 639 LG Electronics Egypt S.A.E. 67,219 - - - - 126 LG Electronics Japan, Inc. - - - 10 - 3,961 P.T. LG Electronics Indonesia 406,003 - - - - 124 LG Electronics Taiwan Taipei Co., Ltd. 2,613 - - - - 507 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co., Ltd. 1,846 - - - - - LG Technology Ventures LLC - - - - - 3,267 기타 2 - 231 594 - 690 소계 3,373,123 - 18,968 1,647 - 80,508 합계 3,576,561 4,068 325,028 327,503 54,394 175,235 자료: 당사 2021년 3분기보고서 &cr;그 외 당사 특수관계자와의 주요거래내역(재화의 판매와 원재료 및 용역의 구입) 및 관련 채권과 채무의 내역은 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한사항 - 3.연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 판관비, 연구개발비 및 영업외손익 관련 현황&cr;&cr;당사의 판관비 및 연구개발비 규모는 2021년 3분기 연결기준 약 2조 2,365억원으로 전년동기 대비 약 13.7% 증가하였습니다. 당사의 매출액 대비 판관비 및 연구개발비의 비중은 10.6%로 전년동기 11.7%를 소폭 하회하였으나, 이는 2021년 3분기 당사의 매출액 증가에서 기인한 것입니다. 향후 경쟁 심화에 따른 비용 증가, 신제품 및 기술동향 등의 대외변수 변동에 따라 판관비 및 연구개발비가 큰 폭으로 증가할 가능성을 배제할 수 없습니다. 한편, 당사는 2021년 3분기 연결기준 해외 매출비중이 97.8%이며 대량의 외화자산과 부채를 보유하고 있는 바, 외환관련 손익 등과 같은 영업외손익 또한 당기순이익 실현을 위한 중요한 변수로 작용하고 있으나, 이는 거시경제 상황 등의 외부 요인의 영향을 받아 통제가 쉽지 않은 상황입니다. 따라서 당사가 통제할 수 없는 외부 요인에 의하여 당사 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있음을 투자자들께서는 유의하여 주시길 바랍니다. [당사 요약손익표] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액 21,071,527 16,768,916 24,230,124 23,475,567 24,336,571 매출총이익 3,989,498 1,251,683 2,642,570 1,868,327 3,085,266 판관비 및 연구개발비 2,236,509 1,966,265 2,671,687 3,227,709 2,992,375 판관비 및 연구개발비 비중 10.6% 11.7% 11.0% 13.7% 12.3% 영업이익 1,752,989 (714,582) (29,117) (1,359,382) 92,891 금융순손익 (284,710) (213,075) (363,892) (166,515) (72,762) 영업외순손익 8,238 (102,481) (214,634) (1,830,492) (112,195) 지분법 손익 4,913 11,989 12,545 12,147 700 법인세차감전순이익 1,481,430 (1,018,149) (595,098) (3,344,242) (91,366) 당기순이익 1,153,115 (691,606) (70,636) (2,872,078) (179,443) 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 판관비 및 연구개발비 비중은 매출액 대비 비중&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 당사의 판관비 및 연구개발비 규모는 2021년 3분기 연결기준 약 2조 2,365억원으로 전년동기 대비 약 13.7% 증가하였습니다. 당사의 매출액 대비 판관비 및 연구개발비의 비중은 10.6%로 전년동기 11.7%를 소폭 하회하였으나, 이는 2021년 3분기 당사의 매출액 증가에서 기인한 것입니다. 향후 당사가 영위하는 LCD 및 OLED 디스플레이 시장 내 경쟁이 더욱 심화될 경우 공격적 마케팅 등이 발생하여 관련 비용이 증가할 수 있으며, 신제품 및 기술 동향 등의 대외변수 변동 등에 따라 연구개발비가 큰 폭으로 증가할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 영업 외 부문 중 높은 비중을 차지하는 외환관련 손익, 소송 관련 비용 등 역시 당기순이익 실현을 위한 중요한 변수로 작용하고 있습니다. 하지만 이는 당사 내부적인 요인이 아닌 거시경제 상황, 경쟁업체와의 관계 등의 외부 요인의 영향을 받기 때문에 당사가 통제하기 어려운 변수로 작용하고 있습니다. 따라서 외부 요인에 의한 변동에 의하여 당사가 수익성 확보에 어려움을 겪을 가능성도 존재하는 바, 투자자들께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr;&cr;당사의 연결 포괄손익계산서 상 판매비 및 관리비와 연구개발비 등의 영업비용 세부 항목들의 내역을 살펴보면 하기와 같습니다.&cr; [당사 영업비용(판관비 및 연구개발비) 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액 21,071,527 16,768,916 24,230,124 23,475,567 24,336,571 매출총이익 3,989,498 1,251,683 2,642,570 1,868,327 3,085,266 판매비와관리비 1,348,260 1,138,276 1,572,951 2,005,731 1,771,177 (판관비율) 6.4% 6.8% 6.5% 8.5% 7.3% 연구개발비 888,249 827,989 1,098,736 1,221,978 1,221,198 (연구개발비율) 4.2% 4.9% 4.5% 5.2% 5.0% 영업이익 1,752,989 (714,582) (29,117) (1,359,382) 92,891 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 판관비율 = 판관비/매출액, 연구개발비율 = 연구개발비/매출액&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;당사의 영업비용 세부계정을 살펴보면 대부분 일정한 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 판관비율의 경우 K-IFRS 연결 기준으로 2021년 3분기 약 6.4%로 전년 동기 대비 소폭 감소하였으나 과거 추이를 보면 2018년부터 2021년 3분기까지 매출액 규모의 6~8%대 수준에서 유지되고 있습니다. 또한 2021년 3분기 K-IFRS 연결기준 연구개발비율은 4.2%로, 전년동기와 비교하여 소폭 감소하였는데 이는 2021년 3분기 매출액 증가율이 연구개발비 증가율을 상회함에 기인합니다.&cr;&cr;한편, 당사의 기타영업외손익 내역을 살펴보면 다음과 같습니다.&cr; [당사 기타영업외수익 및 비용 현황] (단위: 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 기타영업외수익 1,077,285 1,055,997 1,784,646 1,267,251 1,003,038 외환이익 1,047,099 1,000,386 1,688,838 1,174,376 970,306 기타 30,186 55,611 95,808 92,875 32,732 외환이익 비중 97.20% 94.73% 94.63% 92.67% 96.74% 기타영업외비용 1,069,047 1,158,478 1,999,280 3,097,743 1,115,233 외환손실 998,564 960,915 1,730,703 1,235,054 1,030,084 잡손실 등 3,519 16,896 16,240 19,701 18,716 유형자산손상차손 11,688 8,611 38,494 1,550,430 43,601 무형자산손상차손 13,835 69,293 79,593 249,450 82 기타 41,441 102,763 134,250 43,108 22,750 외환손실 비중 93.41% 82.95% 86.57% 39.87% 92.36% 기타영업외손익 8,238 (102,481) (214,634) (1,830,492) (112,195) 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 상기 기타영업외손익은 금융수익 및 비용을 제외한 수치&cr;주3) 외환이익 비중 : 외환이익/기타영업외수익&cr;주4) 외환손실 비중 : 외환손실/기타영업외비용&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;2021년 3분기 연결기준 당사의 기타영업외손익에서 큰 비중을 차지하는 항목은 외환이익 및 외환손실입니다. 당사는 2021년 3분기 연결기준 해외 매출비중이 97.8%이며 대량의 외화자산과 부채를 보유하고 있는 바, 당사가 외환이익과 외환손실을 유사한 수준으로 유지하려는 노력을 함에도 불구하고 외환손익(외환이익 및 외환손실 합산)이 영업외손익에 미치는 영향이 큰 편으로 판단됩니다. 외환손익은 당분기 기준 USD가 5% 상승 시 약 329억원의 손익이 증가하는 등 환율변동의 추이에 따라 당사의 손익에도 변동성이 발생하고 있습니다. 외환손익과 관련한 자세한 사항은 Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 마.를 참조하시기 바랍니다.&cr; 한편, 2019년 유형자산 손상차손 1조 5,504억원이 발생하였는데, 이는 독립된 현금창출단위인 Display(AD PO) 현금창출단위(1조 3,694억원)와 조명 현금창출단위(1,219억원)에서 발생한 1조 4,913억원 등에 기인합니다. 2019년 무형자산손상차손은 2,494억원이 발생하였으며, 이는 Display(AD PO) 현금창출단위 263억원, 조명 현금창출단위 1,053억원, 총 1,316억원 등으로 구성되어 있습니다. 이후 해당 현금창출단위에서 발생하고 있는 유의적인 손상차손 금액은 없는것으로 확인됩니다. &cr; 다. 재무안정성 관련 위험&cr;&cr; 2021년 3분기말 부채비율은 157.4%로 전기말 대비 18.0%p. 감소하였습니다. 총차입금의 경우 2018년 연결기준 약 8조 5,588억원에서 2020년 14조 688억원까지 증가추세를 보였는데, 이는 당사 OLED 패널 생산시설 투자 진행에 따른 차입금 증가에 기인합니다. 2021년 3분기말 기준 총차입금은 13조 4,508억원으로 전기말 대비 4.4%로 소폭 하락하였습니다. 당사의 현금성 자산규모 및 우수한 신인도에 따른 자금조달능력 등을 감안할 때 유동성 대응력이나 재무안정성이 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 국내외 디스플레이 제조업체들 간의 경쟁 심화 및 전방제품 소비심리의 둔화에 따라 당사의 영업현금흐름 창출능력이 저하될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 글로벌 금리 정상화 움직임이 대두되는 가운데, 설비투자를 위한 타인자본 조달이 증가할 경우 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있으며, 이자비용의 증가로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성 또한 존재합니다. &cr;당사의 유동비율 및 부채비율을 살펴보면 다음과 같습니다.&cr; [당사 유동비율 및 부채비율] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 2018년 유동자산 13,046,542 11,099,470 10,248,315 8,800,127 유동부채 13,666,407 11,006,948 10,984,976 9,954,483 자산총계 37,606,183 35,071,523 35,574,563 33,175,710 부채총계 22,994,546 22,334,584 23,086,282 18,289,464 자본총계 14,611,637 12,736,939 12,488,281 14,886,246 유동비율 95.5% 100.8% 93.3% 88.4% 부채비율 157.4% 175.4% 184.9% 122.9% 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채, 부채비율 = 부채총계 / 자본총계&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;2018년 대비 2019년의 부채비율이 122.9%에서 184.9%로 급격히 증가한 것은 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용함에 따라 2019년 기준 리스부채 및 사용권자산을 추가로 인식함에 기인합니다. 당사는 2017년부터 2019년까지 연평균 7조원 규모의 대규모 설비투자를 집행해왔으나, 2020년부터 설비투자 규모를 줄이면서 2020년말 부채비율은 175.4%로 감소하였습니다. 2021년 3분기말 부채비율은 157.4%로 전기말 대비 18.0%p. 감소한 수치를 보였습니다.&cr;&cr;한편, 당사의 2021년 3분기말 연결기준 유동비율은 95.5%로, 전기말 100.8% 대비 5.3%p. 감소하습니다. 이는 단기차입금 증가, 당사의 공모회사채 등의 만기도래 등에 따른 유동부채 증가에 따른 영향으로 판단됩니다. 당사의 장단기성 차입금 관련 주요 계정 및 비율을 살펴보면 다음과 같습니다.&cr; [당사 차입금 추이 및 관련 지표] (단위: 백만원, %, 배) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 2018년 단기 단기차입금 992,591 394,906 696,793 - 유동성장기부채 3,914,430 2,705,709 1,242,904 1,553,907 소계 4,907,021 3,100,615 1,939,697 1,553,907 장기 원화장기차입금 1,942,875 2,435,000 2,692,560 2,700,608 외화장기차입금 5,555,225 6,584,658 6,107,117 2,531,663 사채 1,045,630 1,948,541 2,741,516 1,772,599 소계 8,543,730 10,968,199 11,541,193 7,004,870 차입금총계 13,450,751 14,068,814 13,480,890 8,558,777 현금성자산(2) 4,208,938 4,296,751 3,414,760 2,443,422 순차입금(3) 9,241,813 9,772,063 10,066,130 6,115,355 순차입금의존도(3) 24.6% 27.9% 28.3% 18.4% 차입금의존도(3) 35.8% 40.1% 37.9% 25.8% 이자보상비율(4) 6.3 (0.1) (11.4) 8.1 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금&cr;주3) 순차입금 = 차입금총계-현금성자산, 순차입금의존도 = 순차입금/자산총계, 차입금의존도 = 차입금총계/자산총계&cr;주4) 이자보상비율 = 영업이익/순이자비용, 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;과거 연도별 연결기준 차입금 규모 추이를 살펴보면, 2018년 약 8조 5,588억원에서 2020년 14조 688억원으로, 64.4% 증가하였습니다. 이는 당사 OLED 패널 생산시설 투자 진행에 따른 차입금 증가에 기인합니다. 2021년 3분기말 기준 총차입금은 13조 4,508억원으로 전기말 대비 4.4% 하락하였으나 전반적으로 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 자산규모 또한 재고자산의 증가 등에 힘입어 전기말 대비 증가하는 모습을 보여, 당사의 차입금의존도는 35.8%로 전기말 40.1% 대비 4.3%p. 하락하였습니다. &cr; 한편, 2021년 3분기말 연결기준 단기성 차입금 총액은 약 4조 9,070억원으로 2020년말 3조 1,006억원 대비 58.3% 가량 증가하였습니다. 그러나 총 차입금 가운데 만기 1년 이내의 단기성 차입금 비중은 36.5%로, 장기성차입금 대비 그 비중이 상대적으로 낮다고 판단됩니다. 또한 당사는 2021년 3분기말 기준 금융기관예치금을 포함한 현금성자산 약 4조 2,089억원을 보유하고 있는 상황으로, 당사의 현금성 자산규모 및 우수한 신인도에 따른 자금조달능력 등을 감안할 때 유동성 대응력이나 재무안정성이 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 국내외 금융시장 환경의 급격한 악화, 회사 신용도의 급격한 하락 등의 위기 상황 발생으로 당사의 자금 조달이 어려워질 경우 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사 차입금 및 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr; [단기차입금 현황] (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 2021년 3분기말 &cr;연이자율(%)() 2021년&cr;3분기말 2020년말 한국스탠다드차타드은행 Import Invoice Financing 12ML + 1.68 355,470 326,400 Standard Charterd Bank Vietnam 등 운전자금 3ML + 0.80 637,121 68,506 외화차입금의 외화상당액 USD 838 USD 363 합계 992,591 394,906 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) () ML 은 Month LIBOR(London Inter-Bank Offered Rates)를 의미 합니다. &cr;자료 : 당사 분기보고서 [원화장기차입금 현황] (단위: 백만원) 차입처 내역 2021년 3분기말 &cr;연이자율(%)() 2021년&cr;3분기말 2020년말 우리은행 정책자금 - - 60 KDB산업은행 등 원화시설자금 등 CD금리(91일) + 1.00~1.60,&cr;1.90~3.25 2,644,375 3,272,500 차감: 유동성대체 (701,500) (837,560) 합계 1,942,875 2,435,000 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) () CD는 양도성예금증서(Certificate of Deposit)를 의미합니다.&cr;자료 : 당사 분기보고서 [외화장기차입금 현황] (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 2021년 3분기말 &cr;연이자율(%)() 2021년&cr;3분기말 2020년말 한국수출입은행 등 외화시설자금 등 3ML+0.75~2.40,&cr; 6ML+1.25~1.43,&cr; 1.82 2,043,953 1,680,960 China Construction Bank 등 외화시설자금 등 USD : 3ML+0.65~1.43&cr; CNY : LPR(5년)+0.34,&cr; LPR(1년)-0.20~+ 0.15,&cr; 4.20 4,737,700 5,948,472 외화상당액 USD 2,760 USD 2,742 CNY 19,185 CNY 27,825 차감: 유동성대체 (1,226,428) (1,044,774) 합계 5,555,225 6,584,658 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) () LPR은 중국 인민은행 고시 대출우대금리(Loan Prime Rate)를 의미합니다.&cr;자료 : 당사 분기보고서 [사채 현황] (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 2021년 3분기말 &cr;연이자율(%) 2021년&cr;3분기말 2020년말 상각후원가 측정 원화사채(1) 공모사채 2021.10~2026.09 1.95~2.95 1,520,000 1,320,000 사모사채 2022.05~2033.05 3.25~4.25 160,000 160,000 사채할인발행차금 (2,895) (1,798) 차감: 유동성대체 (749,710) (499,796) 소계 927,395 978,406 상각후원가 측정 외화사채(2) 공모사채 2021.11 3.88 355,470 326,400 사모사채 2023.04 3ML+1.47 118,490 108,800 외화상당액 USD 400 USD 400 사채할인발행차금 (694) (3,161) 차감: 유동성대체 (355,031) (323,579) 소계 118,235 108,460 당기손익-공정가치 측정 금융부채 외화전환사채(3) 2024.08 1.50 881,761 861,675 외화상당액 USD 744 USD 792 차감 : 유동성대체 (881,761) - 소계 - 861,675 합계 1,045,630 1,948,541 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) (1) 원화 사채 는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 지 급됩니다.&cr; 주3) (2) 외화 사채 는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월 또는 6개월마다 지 급됩니다.&cr; 주4) (3) 사채권자의 조기상환청구권(Put option) 을 고려하여 유동성 대체하였습니다.&cr; 자료 : 당사 분기보고서 본 증권신고서 내 '사업위험 마.'에서 언급한 바와 같이, 당사는 향후 OLED 중심의 설비투자를 진행할 예정입니다. 설비투자를 위한 타인자본 조달 규모가 증가할 것으로 예상되며, 이에 따라 재무안정성 지표인 부채비율 및 차입금의존도가 증가할 수 있습니다. &cr;당사는 영업현금흐름 창출능력과 고부가가치 제품을 통한 수익성으로 부채비율 및 유동비율 등을 안정적으로 관리할 것으로 판단됩니다. 당사의 설비투자를 위한 차입금 조달은 고부가가치 OLED 디스플레이 패널시장 및 하이엔드 패널 경쟁력을 강화시켜 당사의 수익성을 제고시킬 것으로 판단됩니다. 또한, 당사의 우수한 기술력 및 시장지배력, 수익성 위주의 제품포트폴리오 등을 바탕으로한 당사의 현금창출능력과 신인도를 고려한 자금 조달 능력 등을 감안할 때 당사의 차입금 상환능력은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. &cr;&cr;그러나 당사가 영위하는 업종 특성상 기술진화 및 경쟁력 강화를 위한 투자부담이 존재하는 가운데 경쟁심화에 따라 수익성이 악화될 경우 당사의 현금흐름 및 재무안전성에 부담요인으로 작용할 수 있습니다. 더불어 국내외 디스플레이 제조업체들 간의 경쟁 심화 및 전방제품 소비심리의 둔화에 따라 당사의 영업현금흐름 창출능력이 저하될 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 글로벌 금리 정상화 움직임이 대두되는 가운데, 설비투자를 위한 타인자본 조달이 증가할 경우 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있으며, 이자비용의 증가로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성 또한 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. &cr; 라. 현금흐름 관련 위험&cr;&cr; 당사는 디스플레이 산업의 기술변화에 선제적으로 대응하고 업계 수위의 시장점유율 및 경쟁사 대비 높은 제품 경쟁력을 유지하기 위하여 , 신규 생산시설 증설 및 신기술 대응 등을 목적으로 한 투자집행을 지속하여 왔습니다. 당 사의 유형자산 취득규모는 2021년 3분기 연결기준 약 2조 2,959억원으로, 전년동기 유형자산 취득 규모인 약 2조 1,675억원 대비 5.9% 증가하였습니다. 당사의 투자는 내부 및 외부적 요인에 따라 변동될 수 있으나, 당사가 영위하는 디스플레이 패널 산업 특성상 경쟁우위 점유를 위한 설비투자가 지속될 예정으로, 추후 당사의 유형자산 취득 규모가 추가로 증가할 수 있습니다. 이외에 당사는 2021년 3분기 유동성장기부채의 상환 등으로 약 1조 4,650억원 규모의 음의 재무활동현금흐름이 발생하였습니다. 다만, 시장 수요를 충족시키기 위한 중소형 OLED 생산설비 및 대형 OLED 생산설비 투자 및 기술 선도를 위한 연구개발이 지속되는 가운데, 패널시장 내 수급상황 악화 및 경쟁강도가 심화되어 판가 하락이 지속되거나 악화될 경우 투자부담이 가중되어 당사의 현금흐름 악화 및 재무안정성 저하를 유발할 가능성이 존재하는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다. &cr;당사가 영위하는 업종의 특성상 유형자산의 취득으로 인하여 대규모 현금의 지출이 지속적으로 발생해 왔으나, 당사는 적절한 재무활동 및 운전자본 관리를 통하여 적정 수준의 현금보유량을 유지하고 있습니다. 당사의 현금흐름표 상의 주요내역을 살펴보면 다음과 같습니다. [당사 현금흐름표] (단위: 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 기초현금 및 현금성자산 4,218,099 3,336,003 3,336,003 2,365,022 2,602,560 영업활동으로 인한 현금흐름 3,728,148 1,187,697 2,286,948 2,706,545 4,484,123 순이익 1,153,115 (691,606) (70,636) (2,872,078) (179,443) 감가상각비 3,333,365 3,045,977 4,134,843 3,695,051 3,554,565 매출채권의 감소(증가) (537,579) (1,323,710) (935,888) (1,007,373) 1,304,963 재고자산의 감소(증가) (1,364,674) (349,940) (128,495) 632,359 (449,901) 매입채무의 증가(감소) 409,675 1,511,416 1,387,084 (394,564) 267,358 기타 734,246 (1,004,440) (2,099,960) 2,653,150 (13,419) 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,276,614) (2,064,509) (2,319,316) (6,755,393) (7,675,339) 유형자산의 취득 (2,295,883) (2,167,458) (2,603,545) (6,926,985) (7,942,210) 기타 (980,731) 102,949 284,229 171,592 266,871 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,465,026) 752,286 931,829 4,987,902 2,952,919 단기차입금의 차입 2,279,770 1,928,654 2,238,806 1,841,008 552,164 단기차입금의 상환 (1,753,533) (1,933,372) (2,506,420) (1,154,911) (552,884) 장기차입금의 차입 479,770 1,709,775 2,329,013 4,341,087 3,882,958 유동성장기부채의 상환 (2,920,172) (1,036,847) (1,278,199) (1,567,818) (1,859,098) 기타 449,139 84,076 148,629 1,528,536 929,779 환율변동으로 인한 순현금흐름 273,037 77,639 (17,365) 31,927 759 기말현금 및 현금성자산 3,477,644 3,289,116 4,218,099 3,336,003 2,365,022 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 기초현금 및 기말현금에는 금융기관예치금이 제외됨&cr;주3) 현금흐름표 상 수치가 큰 주요 계정들만 기재&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;당사는 디스플레이 산업의 기술변화에 선제적으로 대응하고 업계 수위의 시장점유율 및 경쟁사 대비 높은 제품 경쟁력을 유지하기 위하여, 신규 생산시설 증설 등을 목적으로 한 투자집행을 지속하여 왔습니다. 당사의 현금지급 기준 유형자산 취득규모는 연결기준으로 2021년 3분기 기준 약 2조 2,959억원으로, 전년동기 유형자산 취득 규모인 약 2조 1,675억원 대비 5.9% 증가하였습니다. 과거 유형자산 취득 규모 추이를 살펴볼 때, 2018년 7조 9,422억원에서 2019년 6조 9,270억원, 2020년 2조 6,035억원으로 감소 추세를 보였습니다. 2018년, 2019년의 유형자산 취득규모는 2017년 7월 대형 및 중소형 OLED 패널 생산 설비투자 결의, 2019년 7월 23일 대형 OLED 패널 생산시설 투자 결의 등에 기인합니다. 또한 당사는 2021년 8월 17일 중소형 OLED 시설 투자를 결의하였으며 투자금액은 3조 3,000억원, 투자기간은 2021년 8월 13일부터 2024년 3월 31일입니다. 당사의 투자는 내부 및 외부적 요인에 따라 변동될 수 있으나, 당사가 영위하는 디스플레이 패널 산업 특성상 경쟁우위 점유를 위한 설비투자가 지속될 예정으로, 추후 당사의 유형자산 취득 규모가 증가할 수 있습니다. &cr;당사는 연결기준으로 2021년 3분기 약 3조 7,281억원의 영업활동현금흐름을 창출하였습니다. 이는 전년동기 대비 213.9% 가량 증가한 규모로, 이는 LCD 판가 상승, OLED 패널 출하량 증가 등에 따라 당기순이익이 전년동기 대비 1조 8,447억원 증가함에 기인합니다. 이외에 당사는 2021년 3분기 유동성장기부채의 상환 등으로 약 1조 4,650억원 규모의 음의 재무활동현금흐름이 발생하였습니다. 2018년부터 2020년까지 재무활동으로 인한 현금흐름은 단기차입금 및 장기차입금의 차입 등으로 2조 9,529억원, 4조 9,879억원, 9,318억원이었으나 2021년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름의 개선으로 기존 차입금을 일부 상환한 것에 기인한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;상기한 바와 같이, 당사는 2021년 3분기 OLED를 중심으로 한 설비투자 진행으로 약 3조 2,766억원에 달하는 투자현금흐름 유출이 있었으며, 약 3조 7,281억원의 영업활동현금흐름 창출 및 차입금 상환으로 인한 음의 재무활동현금흐름 약 1조 4,650억원으로 2021년 3분기말 총 현금성 자산 규모는 2018년말 대비 1조 1,126억원 증가한 약 3조 4,776억원을 시현하였습니다. &cr; 이처럼 당사는 업황 악화에 따른 손익 변동성에도 불구하고 안정적인 현금창출력을 기반으로 적절한 수준의 투자 집행과 효율적인 재무활동을 통해 2018년 약 2.4조원 ~ 2021년 3분기말 약 3.5조원 규모의 현금성 자산 규모를 유지하고 있습니다. 다만, 시장 수요를 충족시키기 위한 스마트폰용 중소형 OLED 생산설비 및 대형 OLED 생산설비 투자 및 기술 선도를 위한 연구개발이 지속되는 가운데, 패널시장 내 수급상황 악화 및 경쟁강도가 심화되어 판가 하락이 지속되거나 악화될 경우 투자부담이 가중되어 당사의 현금흐름 악화 및 재무안정성 저하를 유발할 가능성이 존재하는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시길 바랍니다.&cr;&cr; 마. 환율 및 이자율 변동 위험&cr;&cr; 당사는 2021년 3분기 연결기준 해외 매출비중이 전체 매출의 약 97.8%를 차지하고 있습니다. 지속적인 해외 매출 거래에 따라 당사는 외화자산 및 부채를 일부 보유하고 있으며, 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입 관련 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 2021년 3분기말 현재 스탠다드차타드은행 등과 USD 2,125백만 규모의 통화이자율스왑을 체결 하고 있습니다. 당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입계약으로부터 발생합니다. 당사는 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동위험을 회피하기 위하여 2021년 3분기말 기준 KB국민은행 등과 1,700억원 규모의 이자율스왑을 체결하고 있습니다. 당사의 자산총계, 매출액 등의 규모를 고려시 환율의 변동에 따른 위험 및 이자율 변동 위험은 크지 않은 것으로 보이지만 향후 외화 자산의 증대, 외부 효과로 인한 환율의 급변동 등이 발생할 경우에는 당사의 재무상황에 적지 않은 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;당사는 매출거래 등과 관련하여 미국, 독일, 일본, 대만, 중국 및 싱가포르 등의 해외 판매망을 구축하고 있으며, 세계 주요 TV 및 핸드폰 메이커를 주 고객으로 하여 판매 물량을 확보하는 등 해외 매출거래가 2021년 3분기 연결기준 전체 매출의 약 97.8%를 차지하고 있습니다. &cr; [당사 해외 매출 비중 추이 ] (단위: 억원) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액(해외) 205,988 160,188 233,243 222,110 227,471 매출액(국내) 4,727 7,501 9,058 12,646 15,895 합 계 210,715 167,689 242,301 234,756 243,366 수출 비중 97.8% 95.5% 96.3% 94.6% 93.5% 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 &cr;지속적인 해외 매출 거래에 따라 당사는 외화자산 및 부채를 일부 보유하고 있으며, 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 2021년 3분기말 연결기준 환위험에 대한 노출 정도는 다음과 같습니다.&cr; [당사의 환위험에 대한 노출] (외화단위: 백만) 구분 USD JPY CNY TWD EUR PLN VND 현금및현금성자산 1,135 914 10,730 38 2 2 48,143 금융기관예치금 - - 3,564 - - - - 매출채권 3,460 1 692 - - - - 미수금 2 67 197 4 1 - 11,987 기타외화자산 - 175 123 6 - - 5,645 매입채무 (1,518) (10,874) (1,975) - (2) - (485,409) 미지급금 (1,207) (9,855) (1,965) (4) (3) - (828,925) 금융부채 (4,742) - (19,185) - - - - 연결재무상태표 상 총액 (2,870) (19,572) (7,819) 44 (2) 2 (1,248,559) 통화이자율스왑계약 2,125 - - - - - - 순 노출 (745) (19,572) (7,819) 44 (2) 2 (1,248,559) 주) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등 입니다. 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업활동에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 KRW, USD 및 CNY에 해당합니다. 환위험 관리와 관련해서는 당사는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출을 통화 별로 Match하여 외환위험을 제거하고 외화 포지션 관리, 환위험 측정 등의 활동을 지속적으로 수행하고 있으며 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 통하여 위험을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;2021년 3분기말 현재 당사는 환율 변동으로 인한 예상수출거래의 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 미 달러화 매도 포지션의 통화선도 상품을 체결하였습니다. 2021년 3분기말 현재 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 비효과적인 부분은 없으며, 평가손실 103억원(매도약정금액: USD 600백만, 약정환율: 1,160.0 ~ 1,187.3원)을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;또한 당사는 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 2021년 3분기말 현재 스탠다드차타드은행 등과 USD 2,125백만 규모의 통화이자율스왑을 체결하고 있으며, 당사가 체결중인 환위험 파생상품 관련 당사는 2021년 3분기 2,397억원의 파생상품평가이익(순액)을 인식하였습니다. 해당 계약의 내용은 아래와 같습니다.&cr; [환위험 파생상품 계약현황] 구분 계약처 계약금액&cr; (거래통화) 지급이자율&cr; (%) 계약환율&cr; (원) 계약체결일 계약만기일 통화선도　 스탠다드차타드 &cr;은행 외 USD 600백만&cr; (USD/KRW) - 1,160.0 ~ &cr;1,187.3 2021.08.23 ~ 2021.09.29 2022.01.04 ~ &cr;2022.03.29 통화이자율스왑 변동금리부 하나은행 외 USD 1,725백만&cr; (USD/KRW) 2.15% ~ &cr;3.29% 1,111.6 ~ &cr;1206.4 2018.08.09 ~ 2021.09.10 2021.12.07 ~ &cr;2026.09.10 고정금리부 신한은행 외 USD 400백만&cr; (USD/KRW) 2.05% ~ &cr;2.13% 1,127.6 ~ &cr;1,132.4 2018.11.15 ~ 2021.05.25 2021.11.15 ~ &cr;2024.05.27 주) 스왑계약의 수취이자율은 차입금의 연이자율과 동일합니다.&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr; 당사는 본사 금융기획팀에서 외화자금흐름과 외화자산 및 부채에 대한 환 Exposure 관리, 외환거래 및 전사 환차손익 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 외환거래의 내부 통제 강화를 위해 금융기관과의 계약 및 거래에 대한 확인 업무는 별도의 팀에서 수행 중입니다 &cr; 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. &cr; [민감도 분석] (단위: 백만원) 구분 2021년 3분기말 2020년말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) (55,313) 32,889 12,438 73,186 JPY (5% 상승시) (8,177) (6,353) (6,250) (5,194) CNY (5% 상승시) (71,560) (2) (147,294) 93 TWD (5% 상승시) 87 20 75 - EUR (5% 상승시) 276 (1,060) 250 377 PLN (5% 상승시) 26 26 43 43 VND (5% 상승시) (2,422) (2,422) (2,230) (2,230) GBP (5% 상승시) - - (107) (107) 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 각 사업연도말 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정&cr;주3) 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정&cr;주4) 구분 상 나와있는 '상승시'는, 통화가치의 상승을 의미 함&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;상기 표에서와 같이 2021년 3분기 연결 기준으로 미국 달러화의 통화가치가 5% 상승하는 경우 자본은 약 553억원 감소, 손익은 약 329억원 증가하는 효과를 가져올 것이며 CNY, EUR 등의 기타 통화의 경우에도 해당 통화에 의하여 자본 및 손익의 변동성을 배제할 수는 없는 상황입니다. 상기 제시된 통화에 비하여 원화가치가 상승하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. &cr; 당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고&cr;있습니다. &cr;&cr;당사는 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동위험을 회피하기 위하여 2021년 3분기말 기준 KB국민은행 등과 1,700억원 규모의 이자율스왑을 체결하고 있습니다. 2021년 3분기말 해당 이자율위험 파생상품 관련 당사는 약 26억원의 파생상품평가이익을 인식하였습니다. 해당 상품내역은 아래와 같습니다. [이자율스왑 파생상품 계약현황] 구분 계약처 계약금액&cr; (거래통화) 지급이자율&cr; (%) 계약환율&cr; (원) 계약체결일 계약만기일 이자율스왑　 KB국민은행 외 KRW 170,000&cr;백만 2.42% ~ &cr;2.95% - 2020.04.01 ~ 2020.07.14 2023.07.17 ~ &cr;2025.04.02 주) 스왑계약의 수취이자율은 차입금의 연이자율과 동일합니다.&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;2021년 3분기말 기준 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융상품 규모는 약 7조 7,976억원(2020년말 8조 1,931억원)입니다. 2021년 3분기말 및 2020년말 기준 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 변동이자율 금융상품의 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.&cr; [금리 민감도 분석] (단위 : 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 자본 손익 자본 손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품() -41,583 41,583 -41,583 41,583 -45,352 45,352 -45,352 45,352 주) () 위험회피수단 미지정 이자율스왑거래 대상인 금융상품은 제외하였습니다.&cr;자료 : 당사 2021년 3분기보고서 당사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있으며, 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하는 등 노력을 기울이고 있습니다. 또한 당사의 자산총계, 매출액 등의 규모를 고려시 환율의 변동에 따른 위험 및 이자율 변동 위험의 규모는 크지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 미국의 자산매입축소(테이퍼링) 및 금리인상 이슈를 비롯하여 글로벌 차원에서의 정치·경제적 불안정성 등에 의하여 환율에 영향을 끼칠 수 있는 이슈가 다양하게 존재하고 있습니다. 이에 따라 향후 외부 효과로 인한 환율의 급변동, 외화 자산의 증대 등이 발생할 경우에는 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; 바. 그룹현황&cr;&cr; 당사가 속한 LG그룹은 2021년 05월 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단 중 4위로, 2021년 3분기말 기준 총 69개 국내 계열사로 구성되어 있으며 전자, 화학, 통신, 기타 및 서비스 사업을 영위하고 있습니다. LG그룹은 지주회사 체제로서 2021년 3분기말 기준 구광모 회장 및 특수관계인이 45.9%의 지분을 보유한 (주)LG가 자회사와 손자회사의 형태로 주요 계열사를 안정적으로 지배하고 있습니다. 당사의 최대주주인 LG전자(주)는 LG그룹 전자부문의 최상위 계열사로 증권신고서 제출 전일 기준 당사의 지분 약 37.9%(135,625,000주)를 차지 하고 있으 며 당사의 경영권은 안정적으로 유지될 것으로 판단됩니다. 다만 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있습니다. &cr;당사가 속한 LG그룹(이하 "그룹")은 2021년 3분기말 기준 총 69개 국내 계열사로 구성되어 있으며 전자, 화학, 통신, 기타 및 서비스 사업을 영위하고 있습니다. LG그룹의 지배구조는 지주회사 체제로서 2021년 3분기말 기준 구광모 회장 및 특수관계인이 45.9%의 지분을 보유한 (주)LG가 자회사와 손자회사의 형태로 주요 계열사를 안정적으로 지배하고 있습니다. &cr; [LG그룹 지배구조] 지배구조_2021.9.30_69社.jpg 지배구조_2021.9.30_69社 자료 : 당사 2021년 3분기보고서 &cr;당사의 최대주주인 LG전자(주)는 LG그룹 전자부문의 최상위 계열사로서, 증권신고서 제출 전일 기준 당사가 발행한 주식 총수의 37.9%인 135,625,000주를 보유하고 있으며, (주)LG - LG전자(주) - 당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있는 것으로 판단됩니다. 최대주주인 LG전자(주)를 제외하면, 발행주식 총수를 기준으로 당사의 주식을 5% 이상 보유하고 있는 주주는 국민연금공단(23,811,048주, 6.65%)이 있습니다. 이와 같이 최대주주를 제외하고 지분을 5% 이상 보유하고 있는 2대 주주의 지분율이 당사의 최대주주 지분율 대비 상당히 낮은 수준인 점, 2대 주주의 투자목적이 경영권 영향 목적이 아닌 점, 당사의 최대주주가 당사 지분을 30% 이상 보유하고 있는 점 등을 고려하여 볼 때, 당사의 경영권에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황, 5% 이상 주주현황은 하기와 같습니다.&cr; [당사 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황] (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 LG전자㈜ 최대주주 본인 보통주 135,625,000 37.90 135,625,000 37.90 - 정호영 계열회사 임원 보통주 15,000 0.00 15,000 0.00 - 서동희 계열회사 임원 보통주 11,500 0.00 11,500 0.00 - 계 보통주 135,651,500 37.91 135,651,500 37.91 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주) 자사 주식을 소유한 등기임원 만을 기재하였습니다.&cr;자료 : 당사 제시 &cr; [당사 5% 이상 주주 현황] (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 LG전자㈜ 135,625,000 37.90 - 국민연금공단 23,811,048 6.65 - 우리사주조합 39 0.00 - 주) 상기 5% 이상 주주 및 우리사주조합 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유 현황을 기초로 하여 작성기준일까지 확인 가능한 소유주식 변동분 만을 반영하였습니다.&cr;자료 : 당사 제시 &cr;LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, LG화학, LG에너지솔루션을 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스, LG헬로비전 등을 중심으로 하는 통신서비스부문 등 다양한 사업구조를 가지고 있습니다. 또한 2020년 11월 이사회 결의에 따라 (주)LG에서 인적분할한 신설지주 LX홀딩스를 분할기일 2021년 5월 1일 설립하였습니다. LG그룹의 사업포트폴리오는 전자, 화학, 통신, 서비스 등으로 구성되어 있으며 이 중 그룹 자산, 매출액의 대부분을 차지하고 있는 전자, 화학 부문이 그룹 실적에 주된 영향을 미치고 있습니다.&cr;&cr;2018~2019년 전자, 화학 부문의 업황 둔화와 경쟁 심화, 디스플레이 및 스마트폰 부진 등으로 그룹 수익성이 저하된 바 있으나, 2020년에는 코로나19 확산 이후 비대면 관련 소비 증가로 인해 TV, 생활가전 사업에서 이익이 확대되고 패널가격 상승에 따라 디스플레이 영업적자가 크게 축소되었습니다. 여기에 석유화학 사업의 수급 개선, 2차전지 사업의 외형 성장 및 수익성 제고가 더해지며 그룹 영업이익은 8.6조원으로 증가하였습니다. 2021년 3분기까지 프리미엄 가전 제품 판매 호조와 디스플레이, 석유화학 실적 개선, 2차전지 사업 성장이 지속되며 이익창출력의 증가 추세가 이어지고 있습니다. LG그룹은 2018년과 2019년에 주력사업인 전자와 화학부문의 실적 감소와 투자 확대로 자금수지 적자를 기록하였으나, 2020년에는 전자부문 투자 감소로 그룹 CAPEX 지출이 줄어들었으며 석유화학 업황 상승과 전지 부문의 적자폭 축소등으로 그룹 EBITDA가 전년 대비 약 5조원 가량 늘어난 22조원을 기록하면서 투자부담을 충당하고 잉여현금을 창출하였습니다. 그룹 주력인 전자와 화학부문의 자금수지 개선으로 그룹 합산 순차입금 규모는 2019년 말 29.0조원에서 2020년 말 25.9조원으로 감소하였으며, 부채비율 124.4%, 총차입금/EBITDA 2.1배로 재무안정성 지표는 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. &cr;&cr;2020년말 그룹 총차입금 46.1조원 중 전자 부문 총차입금이 24.9조원으로 그룹 내 가장 높은 비중(54%)을 차지하고 있으며, 이외 화학 11.6조원(25%), 통신 6.9조원(15%) 등의 순으로 외부차입을 활용하고 있습니다. 2020년말 기준 장기성 차입금이 총차입금의 80%에 달하고 있어 단기 상환 부담이 낮으며, 단기성 차입금(9.2조원)을상회하는 현금 및 장단기금융상품(20.2조원)을 보유하고 있어 유동성 리스크는 낮은 것으로 판단됩니다.&cr; [LG그룹 재무현황] (단위 : 십억원, %, 배) 구분 전자 화학 통신 서비스 상사 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 총차입금 24,838 24,942 10,276 11,630 5,772 6,851 1,150 1,248 1,462 1,385 단기성차입금 3,898 4,866 2,346 2,244 966 1,316 385 331 418 401 장기성차입금 20,940 20,077 7,930 9,386 4,806 5,535 765 917 1,044 983 현금성자산 8,507 10,585 3,052 5,001 496 765 2,002 3,057 438 761 순차입금 16,331 14,357 7,224 6,629 5,275 6,086 (852) (1,809) 1,025 623 부채비율 176 172.7 89.5 104.8 144.1 139.8 29.6 28.2 214.9 206.9 차입금의존도 31 29.7 23.5 22.7 32.2 37.3 7.2 7.4 30 25.7 총차입금/EBITDA 3.1 2.3 2.2 1.9 2.0 2.0 0.9 0.9 4.7 4.0 자료 : 한국신용평가 2021.08 &cr;LG그룹은 (주)LG를 중심으로 안정적인 지주사 체제를 유지하고 있으며, 분산화된 포트폴리오 및 업계 내 경쟁우위 등을 기반으로 우수한 재무안정성 및 안정적인 현금창출력 보유하고 있습니다. 다만 향후 대내외 경기의 급격한 변동, 사업비중이 높은 전자부문의 업황 악화 등이 발생할 경우 그룹 전체의 현금흐름 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.&cr; 한편, 당사는 2021년 05월 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단 중 4위로, 공정거래위원회는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.&cr; [ 대규모 기업집단 정책 ] 구분 내용 출자총액 제한 출자총액 제한 적용회사는 순자산액의 40%를 초과하는 타회사 주식취득이 금지(단, 금융업 또는 보험업 영위회사, 지주회사 등 지배구조 모법기업은 출총제 적용이 면제) 계열회사간 채무보증 제한 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후 2년이내 해소하여야함 계열회사간의 상호출자 금지 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지 상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨 금융·보험회사의 의결권 제한 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) 비상장회사등의 중요사항 공시 - 소유지배구조와 관련된 중요사항&cr;- 경영활동과 관련된 중요한 사항 기업집단현황공시 상호출자제한기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 &cr; 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나&cr; 1년 이상 휴업중인 회사는 제외 자료 : 공정거래위원회 &cr;대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다. 당사는 계열회사간 거래에 있어 내부거래위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제 절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 벌금 및 기타 징계를 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr; 한편, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조등을 관리하는 제도로, 전년말 총차입금이 전전년도 명목 GDP의 0.1% 이상이고, 전년말 은행권 신용공여잔액이 전전년말 전체 은행권 기업 신용공여잔액 대비 0.075% 이상 되는 기업집단을 말합니다. 주채무계열은 매년 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 주채권은행은 주채무계열의 재무구조 평가하여, 평가결과가 미흡한 계열에 대해서 부채비율 감축 등의 재무구조 개선 약정 등을 체결하고 자구계획 이행을 점검하는 등 기업집단의 신용위험을 관리합니다.&cr; [연도별 주채무계열 선정결과] 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 선정계열 31개 30개(△1개) 28개(△2개) 32개(+4개) 기준금액 1조 5,166억원&cr;(전체 신용공여) 1조 5,745억원&cr;(전체 신용공여) 1조 6,902억원&cr;(전체 신용공여) 총차입금:1조 9,190억원&cr;은행권 신용공여:1조 1억원 자료 : 금융감독원 보도자료 2021.05 2021년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 32개(전년대비 4개 증가) 가운데, 당사의 주채무계열 순위는 2021년 기준 5위로 전년대비 소폭 하락하였습니다. 2021년도 주채무계열 선정기준 신용공여액 기준은 전년도 기준보다 2,288억원 올라간 1조 9,190억원 및 은행권 신용공여 1조 1억원으로, LG그룹의 재무구조 및 차입금 규모를 고려하였을 때, 2022년도 주채무계열 선정에서 제외될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 주채무계열로 선정된 그룹계열에 대하여는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정이오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; 사. 소송, 제재 및 우발채무 현황&cr;&cr; 2021년 3분기말 기준 당사는 기타 LCD 패널 업체들과 담합에 대한 손해배상 청구소송 등에 피고로 계류되어 있으나, 현재 제기된 본 소송들의 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 당사는 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,065백만(원화환산금액: 1조 2,619억원) 한도의 할인 약정을 체결하고 있습니다. 이 와 같이 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요하며, 당사가 관계 당국으로부터 받은 제재 등은 당사 경영 평판에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 2021년 3분기말 기준 당사의 중요한 소송 사건은 아래와 같습니다.&cr;&cr; 1) 불공정 담합혐의에 대한 피소 &cr;당사 및 기타 LCD 패널 업체는 유럽 공정거래법 위반 혐의를 이유로 개별기업으로부터 피소되었습니다. 당사는 동 혐의와 관련하여 진행중인 소송에 최선을 다하여 대응하고 있으며, 2021년 3분기말 기준 당사는 제기된 본 소송들의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; ① 이스라엘 구매자 집단 소송 구분 내용 소제기일 2013년 11월 26일 소송 당사자 원고: 이스라엘 구매자 집단&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD 업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합에 대해 손해배상을 청구 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 대기 중 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 ② Granville社 영국 민사 소송 구분 내용 소제기일 2016년 12월 7일 소송 당사자 원고: Granville Technology Group社, VMT社, OT Computers社 (원고 전원 청산 중)&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합에 대해 손해배상을 청구 소송가액 미확정 진행상황 수정 소장 접수 (2020년 3월) 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 ③ 푸에르토리코 정부 민사 소송 구분 내용 소제기일 2018년 6월 26일 소송 당사자 원고: 푸에르토리코 정부&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합으로 발생한 부당이득 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 대기 중 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 &cr; 2) Solas OLED Ltd. 소송&cr;2019년 4월부터 2020년 9월까지, Solas OLED Ltd.는 미국 텍사스 서부 지방 법원(United States District Court for the Western District of Texas), 독일 만하임 지방 법원(Mannheim District Court) 및 중국 북경 지식재산권 법원에 지배기업과 TV 제조업체 등을 특허권 침해로 4건의 소를 제기하였습니다. 미국에 제기된 소송에는 당사의 종속기업인 LG Display America, Inc., 독일에 제기된 소송에는 당사의 종속기업인 LG Display Germany GmbH가 포함되어 있습니다. 상기 소송들에 대해 당사는 2020년 12월 원고와 합의에 도달하였으며, 2021년 9월 30일로 종료되는 9개월 중간기간 중 관련된 소송은 모두 취하되었습니다.&cr; ① 미국 (Western District of Texas) 구분 내용 소제기일 2019년 4월 1일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.,) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 완료 (2019년 5월 24일), Markman hearing 완료 (2020년 5월 22일), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하완료(2021년 3월) 구분 내용 소제기일 2020년 9월 15일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.,) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 포기 (2020년 10월), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월) , 취하완료(2021년 2월) &cr; ② 독일 (Mannheim) 구분 내용 소제기일 2019년 4월 1일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd., LG Display Germany GmbH) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 - 독일 Mannheim 소송가액 미확정 진행상황 당사 독일법인 소장 송달 완료 (2019년 5월 16일), Hearing 완료(2020년 9월 11일), 1심 패소판결(2020년 11월 9일), 항소제기 (2020년 11월) , Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하 완료(2021년 2월) &cr; ③ 중국 (Beijing IP Court) 구분 내용 소제기일 2019년 05월 22일 (송달, 2020년 9월 16일) 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd. 피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.), 기타 Set 업체 및 판매 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 - 중국 Beijing 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 완료, 1차 공판 완료 (2020년 11월), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하 완료(2021년 1월) &cr; 3) 기타&cr; 상기 소송 외에, 당사는 여러 소송 및 분쟁에 대응하고 있습니다. 당사는 동 건들과 관련된 경제적 효익을 갖는 자원의 유출의 시기와 규모를 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다. &cr;&cr;신고서 제출 전영업일 기준 당사가 관계 당국으로부터 받은 제재 현황은 아래와 같습니다.&cr; 1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치내용 금전적&cr;제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 2019.01.18 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임직원 1명&cr; - 현장 안전관리 담당자, 현직, 근속연수 9년 - '18년 1월 9일 안전사고 &cr;- 산업안전보건법 제23조 제1항, 제2항, 제3항, 제67조, 제71조 - 벌금 납부&cr;- 안전관리 기준 수립 및 임직원에 대한 교육 강화 벌금&cr; 600만원 - 2019.01.25 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임원1명(CPO) 벌금&cr; 200만원 2020.11.05 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임원1명(CPO) - '17년 6월 24일 안전사고 ('18년 11월 22일 벌금선고, '20년 11월 5일 판결 확정)&cr;-산업안전보건법 제23조 제1항, 제66조의2, 제71조 - 벌금납부&cr;- 재발방지를 위한 안전관리 기준 수립 및 임직원 교육 강화 벌금&cr; 600만원 - 2021.01.26 대구지방법원&cr;김천지원 당사 및 임직원 2명 &cr; - 구미 사업장 안전보건관리책임자(현직, 근속연수 22년), &cr;- 실무자(현직, 근속연수 21년) - '20년 4월 17일 / 5월 14일 안전사고&cr;- 화학물질관리법 제59조 제1호 - 벌금 납부&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 900만원 - &cr; 당사는 2018년 1월 9일 안전 사고 발생과 관련하여 2019년 1월 18일 1심 법원 (의정부지방법원 고양지원) 은 산업안전보건법 제29조 제3항, 제68조 제3항, 제71조 위반을 이유로 당사에 400만원, 김준범(현장 안전관리 담당자, 현직, 근속연수 9년)에게 벌금 200만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 한편, 안전 사고 본 건과 관련하여 2019년 1월 25일 1심 법원(의정부지방법원 고양지원)은 산업안전보건법 제23조 제1항, 제2항, 제3항, 제67조, 제71조를 근거로 당사와 임원 1명(CPO, 현직, 근속연수 10년)에게 각 벌금 100만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr;당사는 2017년 6월 24일 안전 사고 발생과 관련하여 2018년 11월 22일 1심 법원(의정부지방법원 고양지원)은 산업안전보건법 제23조 제1항, 제66조의2, 제71조 위반을 이유로 당사 및 임원1명(CPO)에게 각 벌금300만원을 선고하였으며, 2020년 11월 5일 판결이 확정되어 당사 및 CPO는 위 벌금을 납부하였습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다. &cr; &cr; 당사는 2020년 4월 17일, 2020년 5월 14일 발생한 안전 사고와 관련하여 2021년 1월 26일 대구지방법원 김천지원은 화학물질관리법 제59조 제1호 등을 근거로 당사와 임직원 2명[(전) 구미 사업장 안전보건관리책임자(현직, 근속연수 22년), (전)실무자(현직, 근속연수 21년)]에게 각 벌금 300만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr;2) 행정기관의 제재현황&cr; 일자 제재기관 대상자 사유 근거법령 처벌 또는 조치내용 금전적&cr;제재금액 2019.06.12 경기도청 당사 - 배출구별 가동이력 및 자가측정 횟수 확인 결과 예비용 설비 일부 자가측정 누락 - 대기환경보전법 제39조(자가측정) - 과태료 납부&cr;- 재발 방지를 위해 예비용 설비에 대해서도 매월 자가측정 계획을 수립하여 측정하는 프로세스를 구축 과태료&cr; 160만원 2020.05.07 대구지방환경청 당사 - '20년 4월 17일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조1호 등 - 안전관리기준 및 교육 강화 경고처분 2020.05.25 대구지방환경청 당사 - '20년 5월 14일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조2호 등 - 과태료 납부&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 과태료&cr; 144만원 2020.05.25 화학물질안전원 당사 - 유해화학물질 안전교육 미 실시 - 화학물질관리법 제33조 - 과태료 납부&cr;- 안전 교육 실시, 안전 규정 준수 작업 프로세스 신규 구축 144만원 2020.06.22 대구지방환경청 당사 - '20년 5월 14일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조2호 등 - 이행결과 보고서 제출(2020년 7월 17일)&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 개선명령 2021.04.12 고용노동부 &cr;고양지청 당사 - 물질안전 보건자료의 게시 및 교육 등 위반 - 산업안전보건법 제114조 제1항 등 - 과태료 납부&cr;- 시정명령 사항에 대한 개선을 2021년 9월 30일까지 완료 후 이행보고 예정 122,609,900원 2021.04.28 파주소방서 당사 - '20년 3월 경기도소방재난본부 합동 소방검사 관련 소방시설 정기점검 기록 미보존 - 위험물안전관리법 제18조 제1항 - 과태료 납부&cr;- 위험물안전관리에 관한 세부기준 점검표에 따라 위험물 정기점검 실시, 모호한 사항 발생 시 행정기관과 운영사항 협의 절차 마련 120만원 &cr; 당사는 2019년 6월 12일 경기도청으로부터 배출구별 가동이력 및 자가측정 횟수 확인 결과, 예비용설비의 경우 일부 자가측정 누락으로 인하여 대기환경보전법&cr;제39조(자가측정) 위반 관련 과태료 160만원 을 부과받아 납부 완료하였으며, 재발 방지를 위하여 예비용 설비에 대해서도 매월 자가측정 계획을 수립하여 측정하는 프로세스를 구축하였습니다. &cr;&cr; 당사는 2020년 4월 17일 발생한 안전 사고와 관련하여, 2020년 5월 7일 대구지방환경청으로부터 화학물질관리법 제13조1호 등의 위반으로 경고 처분을 받았으며, 2020년 5월 14일 발생한 안전 사고와 관련하여, 대구지방환경청으로부터 2020년 5월 25일 화학물질관리법 제13조2호 등의 위반으로 과태료 처분, 2020년 6월 22일 개선명령 처분을 받아 과태료 144만원을 납부하고, 개선명령에 대한 이행결과 보고서를 2020년 7월 17일 제출하였습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr; 당사는 2020년 5월 25일 화학물질안전원으로부터 유해화학물질 안전교육 미 실시로 인하여 화학물질관리법 제33조 위반관련 과태료 144만원을 부과받아 납부 완료하였으며, 재발방지를 위하여 해당 인원은 유해화학물질 안전 교육을 실시하였고, 안전 규정을 준수한 작업 프로세스를 새롭게 구축하였습니다. &cr; 당사는 2021년 1월 13일 발생한 안전 사고와 관련하여 고용노동부로부터 정기 감독을 받은 결과, 산업안전보건법 제114조 제1항(물질안전보건자료의 게시 및 교육) 등의 위반으로 2021년 4월 12일 시정 명령 및 과태료 부과 처분을 받아 과태료 122,609,900원을 납부하였으며, 2021년 10월 1일자로 시정명령에 대한 이행 완료 보고를 하였습니다.&cr; &cr;당사는 2021년 3월 8일부터 12일까지 진행된 경기도소방재난본부 합동 소방검사 결과 위험물안전관리법 제18조에 따라 저장/취급시설에 대한 정기점검은 기록 보존하고 있었지만 일부 점검 항목(소방시설)은 타법령(소방시설법)양식에 따라 시행된 점검표로 갈음이 인정되지 않아 2021년 4월 28일 파주소방서로부터 위험물안전관리법 제18조 제1항(정기점검 및 정기검사)에 따른 정기점검 결과 미기록, 보존으로 과태료 120만원을 부과받아 납부 완료하였습니다. 당사는 이번을 계기로 위험물안전관리에 관한 세부기준 점검표에 따라 위험물 정기점검을 실시하고 있으며, 관련 업무 수행 시 모호한 규정이 있을 경우 관할행정기관과 세부적인 운영사항을 협의하여 진행하여 법적사항이 발생하지 않도록 조치하였습니다.&cr; 2021년 3분기말 당사가 보유하고 있는 약정사항은 아래와 같습니다.&cr; ① 매출채권 할인ㆍ 매각 &cr; 당사는 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,065백만(원화환산금액: 1,261,919백만원) 한도의 할인 약정을체결하고 있습니다. 당분기말 현재 동 계약과 관련하여 할인된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 없습니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있습니다. &cr;당사와 해외종속기업들은 매출채권을 양도할 수 있는 계약을 체결하고 있으며 각 계약의 매각 한도금액과 매각된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 다음과같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 은행 매각한도액 만기미도래 잔액 계약통화 원화환산 계약통화 원화환산 지배기업 신한은행 KRW 90,000 90,000 - - USD 10 11,849 USD 10 11,842 Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 20 23,698 - - MUFG Bank KRW 17,000 17,000 - - USD 160 189,584 - - BNP Paribas USD 65 77,019 - - ING Bank USD 90 106,641 USD 7 8,438 소계 USD 345 515,791 USD 17 20,280 KRW 107,000 - 종속기업 LG Display Singapore Pte. Ltd. Standard Chartered Bank USD 337 398,719 USD 80 94,789 JPMorgan Chase Bank, N.A., Singapore Branch USD 50 59,245 USD 50 59,242 LG Display Taiwan Co., Ltd. BNP Paribas USD 15 17,774 - - Australia and New Zealand Banking Group Ltd. USD 70 82,943 USD 45 53,321 KGI Bank Co., Ltd. USD 30 35,547 - - LG Display Germany GmbH BNP Paribas USD 135 159,962 USD 65 77,047 Commerzbank AG USD 4 4,309 - 84 DZ Bank AG USD 12 14,025 USD 6 7,437 LG Display America, Inc. Hong Kong & Shanghai Banking Corp. USD 400 473,960 USD 400 473,958 Standard Chartered Bank USD 600 710,940 - - Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 150 177,735 USD 27 31,993 LG Display Japan Co., Ltd. Chelsea Capital Corporation Tokyo Branch USD 120 142,188 - - LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. KEB Hana Bank (China) Company Limited USD 30 35,547 USD 12 14,032 소계 USD 1,953 2,312,894 USD 685 811,903 합계 USD 2,298 2,828,685 USD 702 832,183 KRW 107,000 - &cr; 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있지 않습니다. &cr;② Letter of credit (L/C) 개설 당사는 금융기관과 L/C개설 등의 약정을 체결하고 있으며, 2021년 3분기말 현재 각 약정별 한도금액은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 한도액 계약통화 원화환산 하나은행 USD 150 177,735 미쓰이스미토모은행 USD 50 59,245 IBK 기업은행 USD 100 118,490 중국공상은행 USD 200 236,980 신한은행 USD 400 473,960 KB국민은행 USD 100 118,490 미쯔비시 UFJ은행 USD 100 118,490 한국수출입은행 USD 200 236,980 Standard Chartered Bank USD 400 473,960 계 USD 1,700 2,014,330 &cr; ③ 지급보증 &cr; 당사는 외화사채와 관련하여 KDB산업은행으로부터 USD 306백만(원화환산금액: 362,357백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 그리고, 폴란드의 부가가치세 신고와 관련하여 신한은행으로부터 USD 2백만(원화환산금액: 2,370백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; &cr; 한편, LG Display (China) Co., Ltd. 등은 China Construction Bank 등으로부터 소비세 지급, 수입부가세 및 관세 지급, 전력료 지급 등과 관련하여 CNY 1,019백만(원화환산금액: 186,508백만원), JPY 900백만(원화환산금액: 9,524백만원), EUR 2.5백만(원화환산금액: 3,436백만원), VND 49,694백만(원화환산금액: 2,589백만원) 및 USD 0.5백만(원화환산금액: 592백만원) 등 한도의 지급보증을 제공받는 약정을 체결하고 있습니다.&cr; ④ 특허권 및 라이선스 &cr;2021년 3분기말 현재 당사는 LCD사업과 관련하여 일본법인인 Hitachi Display, Ltd. 등과 액정표시장치 기술 도입과 관련한 특허권 사용계약을 체결하고 있으며, OLED 사업과 관련하여 Universal Display Corporation과 특허실시권 계약을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 2021년 3분기말 현재 (주)LG와 상표권(Trademark) 라이선스 계약을 체결하고 있으며, 기타 회사들과도 특허권, 상표권 및 기타 지식재산권에 대한 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; ⑤ 담보제공자산&cr;당사는 China Construction Bank 등으로부터의 차입금 CNY 14,494백만 (원화환산금액: 2,652,837백만원)과 관련하여 2021년 3분기말 현재 장부금액 997,098백만원의 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 증권신고서 제출일 직전 영업일 기준, 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 당사가 관계 당국으로부터 받은 제재 등은 당사 경영 평판에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.&cr; 3. 기타위험 &cr; 가. 채권상장여부 및 환금성 위험&cr;&cr;금번 발행되는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다. &cr;본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr; 구분 요건 요건충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 충족 &cr;본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시(2022년 02월 17일 예정) 이후 할 예정이며, 상장예정일은 2022년 02월 23일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr; 나. 기한의 이익 상실 관련 사항&cr;&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. &cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 및 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 공모일정 변경 가능성 및 효력발생 관련 사항&cr;&cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr;본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr; 라. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr;당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 당사의 정기공시사항과 수시공시사항 등을 투자 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다. &cr;당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.&cr;&cr;또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; 마. 원리금 상환 불이행 위험&cr;&cr;본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 엘지디스플레이(주)가 전적으로 책임집니다. &cr;본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 엘지디스플레이(주)가 전적으로 책임집니다.&cr; 바. 신용평가 관련 사항&cr;&cr;본 사채는 한국신용평가(주)로부터 A+등급(긍정적), NICE신용평가(주)로부터 A+등급(안정적)을 받았습니다. 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조에 의거, 당사가 발행할 제44-1회 및 제44-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A+등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.&cr; 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국신용평가(주) A+ 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음 긍정적&cr;(Positive) NICE신용평가(주) A+ 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 안정적&cr;(Stable) 사. 사채권 미발행&cr;&cr;본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다. &cr;본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.&cr; 아. ESG채권(녹색채권)에 관한 사항&cr;&cr;본 사채는 환경적 가치 창출 목적의 ESG채권(녹색채권)으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행되는 것이 아닙니다. 또한 본 사채를 통해 조달되는 자금이 당초 계획(환경개선 효과가 인정되는 OLED 생산라인 증설)과 다르게 집행되거나 기대한 환경적 가치(유해물질 방출량 저감 등)를 달성하지 못할 경우 본 사채의 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 등록 취소 또는 당사의 평판 악화 등을 초래할 수 있습니다. 한편 NICE신용평가(주)의 본 ESG채권에 대한 ESG 금융상품 평가 결과(Green 1등급)와 당사 ESG채권 관리체계에 대한 평가 결과(준거기준에 부합)는 당사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것입니다. 투자자들께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. &cr;금번 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 당사 ESG사업 중 환경개선 효과가 인정되는 OLED 생산라인 증설 목적의 녹색채권으로, 단기적인 영업실적 또는 재무성과 제고를 위하여 발행되는 것이 아닙니다.&cr; 또한 본 사채를 통해 조달되는 자금이 당초 계획(환경개선 효과가 인정되는 OLED 생산라인 증설)과 다르게 집행되거나 기대한 환경적 가치(유해물질 방출량 저감 등)를 달성하지 못할 경우에는 본 사채의 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 등록 취소 또는 당사의 평판 악화 등을 초래할 수 있습니다.&cr; 한편 본 사채는 국제자본시장협회(ICMA)의 녹색채권원칙(Green Bond Principles) 및 환경부의 녹색채권 가이드라인을 준수하여 발행됩니다. NICE신용평가(주)로부터 당사의 녹색채권 관리체계(Framework)가 ICMA의 녹색채권원칙과 환경부에 의한 녹색채권 가이드라인에 부합한다는 인증(Verification)평가를 받았으며 본 사채에 대한 ESG 금융상품 평가 결과 Green 1등급을 획득하였습니다. Green 1등급의 정의는 다음과 같으며, 구체적인 평가내용은 기타공시첨부서류로 첨부한 ESG 인증평가보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; [본 사채(제44-1회 및 제44-2회 무보증사채)의 ESG 평가등급 및 정의] 평가기관 등급 정의 NICE신용평가(주) Green 1 녹색채권 프로젝트의 분류체계상 적합성, 자금의 용도, 사업의 평가 및 선정절차, 자금의 관리, 사후보고 및 외부공시 등에 있어서 매우 우량한 체계를 구축하고 있음 다만 동 평가 결과는 당사의 녹색채권 관리체계에 대한 것이며, 당사의 신용등급 및 상환능력이 고려되지 않은 것으로서 원리금 상환을 보장한다는 의미가 아니므로, 투자자 여러분께서는 이 점에 특별히 유의하시기 바랍니다. 본 사채는 발행 직후 한국거래소 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 등록될 예정이며, 당사는 본 사채 발행을 통해 조달한 자금의 집행이 완료될 때까지 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트 운영지침에 따라 매년 당사 홈페이지 및 한국거래소 사회책임투자채권 전용 세그먼트를 통해 조달자금의 사용내역, 미사용 금액의 사용예정 시기, ESG개선 효과 등을 공시할 예정이오니 이를 참고하시기 바랍니다. &cr; IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 공동대표주관회사인 신한금융투자, 한국투자증권 주식회사 및 KB증권 주식회사(이하 "주관회사")는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr;&cr;"주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A+등급으로 "주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr; 본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 엘지디스플레이㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr;분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. &cr; 1. 분석기관&cr; 구 분 증 권 회 사 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 신한금융투자 00138321 공동대표주관회사 한국투자증권 00160144 공동대표주관회사 KB증권 00164876 2. 분석의 개요&cr;&cr;(가) 실사일정 &cr; 구분 일시 기업실사 기간 2022.01.26~2022.02.10 방문실사 2022.02.08 실사보고서 작성 완료 2022.02.10 증권신고서 제출 2022.02.11 &cr;(나) 실사참여자&cr;&cr;[발행회사 참여자] 직책 성명 부서 담당업무 팀장 정덕수 금융팀 재무담당 책임 서덕필 금융팀 재무담당 책임 백운진 금융팀 재무담당 선임 이나래 금융팀 재무담당 &cr;[주관회사 참여자] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 신한금융투자 커버리지2부 방종호 이사 기업실사 총괄 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 22년 신한금융투자 커버리지2부 김유민 수석 기업실사 책임 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 13년 신한금융투자 커버리지2부 박승훈 선임 기업실사 실무 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 5년 한국투자증권 인수영업3부 심동헌 이사 기업실사 총괄 및 책임 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 18년 한국투자증권 인수영업3부 오재혁 대리 기업실사 실무 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 8년 KB증권 기업금융3부 박정호 이사 기업실사 총괄 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 19년 KB증권 기업금융3부 배영한 부장 기업실사 책임 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 14년 KB증권 기업금융3부 김나은 주임 기업실사 실무 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 4년 KB증권 기업금융3부 한정수 주임 기업실사 실무 2022년 01월 26일 ~ 2022년 02월 10일 기업금융업무 2년 &cr;(다) 실사내용 항 목 세부 확인사항 1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항 기업실사 보고서 (주1) 2. 증권의 주요 권리 내용 기업실사 보고서 (주2) 3. 투자위험요소 기업실사 보고서 (주3) 4. 자금의 사용목적 기업실사 보고서 (주4) 5. 경영능력 및 투명성 기업실사 보고서 (주5) 6. 회사의 개요 기업실사 보고서 (주6) 7. 사업의 내용 기업실사 보고서 (주7) 8. 재무에 관한 사항 기업실사 보고서 (주8) 9. 감사인의 감사의견 등 기업실사 보고서 (주9) 10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 기업실사 보고서 (주10) 11. 주주에 관한 사항 기업실사 보고서 (주11) 12. 임원 및 직원 등에 관한 사항 기업실사 보고서 (주12) 13. 이해관계자와의 거래내용 등 기업실사 보고서 (주13) 14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 기업실사 보고서 (주14) &cr;상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(라) 기업실사내용 및 이행내역 일자 기업 실사 내용 2022.01.26 ~&cr;2022.02.07 * 기업실사 사전 준비&cr;- 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인&cr;- 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취&cr;- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행사 및 소속산업 사전 조사&cr;- 무보증 회사채 발행 일정 및 실사 협의&cr;- 실사 사전요청자료 송부 2022.02.08 * 발행회사 방문&cr; Due-diligence checklist에 따라 실사 &cr;1) 사업위험관련 실사 &cr;- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크&cr;- 유사업종 자료 검토&cr;2) 회사위험관련 실사 &cr;- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 &cr;3) 기타위험관련 실사 &cr;- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토&cr;- 소송관련 내역 등의 확인 &cr;- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 &cr;- 향후 사업추진계획 검토 &cr;- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 &cr;- 동사 공시서류 검토&cr;- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)&cr;- 내부통제시스템 확인 2022.02.09 ~&cr;2022.02.10 * 실사 추가 내역 문의 및 확인&cr; 기업실사보고서 및 증권신고서 작성&cr; 실사이행결과보고서 작성&cr; 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 * 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다. 3. 종합의견&cr; 가. 동사는 금성소프트웨어(주)로 1985년 2월에 설립되었으며, 1998년에 LG전자(주)와 LG반도체(주)로부터 LCD사업을 이관받아, TFT-LCD 및 OLED 제품의 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 동사는 디스플레이 패널 생산전문업체로서 업계 최상위의 R&D 및 양산 능력을 가지고 있으며, 전세계 디스플레이 패널 시장에서 높은 시장지위를 보유하고 있는 글로벌 업체입니다. 동사가 영위하는 디스플레이 패널 시장은 전방산업인 TV, PC, 스마트폰 및 태블릿 PC 등의 업황에 직접적으로 영향을 받기 때문에 산업 고유의 변동성이 높습니다.&cr;&cr;나. 2021년 3분기 누적 연결기준 동사 매출액은 약 21조 715억원(전년동기 대비 약 25.7% 증가), 영업이익 약 1조 7,530억원, 당기순이익 약 1조 1,531억원을 시현하였습니다. 이는 2021년 상반기까지의 LCD 패널 판가 상승세, 생산능력 확충 및 제품 라인업 확대를 통한 대형 OLED 출하량 증가, 전략거래처향 스마트폰 OLED 공급 물량 확대 등이 외형 성장 및 이익 창출에 기여한 것으로 판단됩니다.&cr; [동사 실적 변동 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 매출액 21,071,527 16,768,916 24,230,124 23,475,567 24,336,571 매출원가 17,082,029 15,517,233 21,587,554 21,607,240 21,251,305 매출총이익 3,989,498 1,251,683 2,642,570 1,868,327 3,085,266 영업이익 1,752,989 (714,582) (29,117) (1,359,382) 92,891 당기순이익 1,153,115 (691,606) (70,636) (2,872,078) (179,443) 매출액증가율 25.7% (1.7%) 3.2% (3.5%) (12.4%) 매출원가율 81.1% 92.5% 89.1% 92.0% 87.3% 영업이익률 8.3% (4.3%) (0.1%) (5.8%) 0.4% 당기순이익률 5.5% (4.1%) (0.3%) (12.2%) (0.7%) 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 매출액증가율 : 전년대비(2021년 및 2020년 3분기 매출액증가율은 전년 동기대비)&cr;(자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서) 다. 2021년 3분기말 부채비율은 157.4%로 2020년 말 175.4% 대비 18.0% 감소하였습니다. 2018년 대비 2019년의 부채비율이 122.9%에서 184.9%로 급격히 증가한 것은 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용함에 따라 2019년 기준 리스부채 및 사용권자산을 추가로 인식함에 기인합니다.&cr; [동사 유동비율 및 부채비율] (단위: 백만원, %) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 2018년 유동자산 13,046,542 11,099,470 10,248,315 8,800,127 유동부채 13,666,407 11,006,948 10,984,976 9,954,483 자산총계 37,606,183 35,071,523 35,574,563 33,175,710 부채총계 22,994,546 22,334,584 23,086,282 18,289,464 자본총계 14,611,637 12,736,939 12,488,281 14,886,246 유동비율 95.5% 100.8% 93.3% 88.4% 부채비율 157.4% 175.4% 184.9% 122.9% 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채, 부채비율 = 부채총계 / 자본총계&cr;(자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서) 라. 한편, 2021년 3분기말 연결기준 단기성 차입금 총액은 약 4조 9,070억원으로 2020년말 3조 1,006억원 대비 58.3% 가량 증가하였습니다. 그러나 총 차입금 가운데 만기 1년 이내의 단기성 차입금 비중은 36.5%로, 장기성차입금 대비 그 비중이 상대적으로 작으며, 2021년 3분기말 기준 금융기관예치금을 포함한 현금성자산 약 4조 2,089억원을 보유하고 있는 상황으로, 풍부한 현금성자산 및 동사의 우수한 신인도에 따른 자금조달능력을 고려 시 단기 유동성위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다.&cr; [동사 차입금 추이 및 관련 지표] (단위: 백만원, %, 배) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 2018년 단기 단기차입금 992,591 394,906 696,793 - 유동성장기부채 3,914,430 2,705,709 1,242,904 1,553,907 소계 4,907,021 3,100,615 1,939,697 1,553,907 장기 원화장기차입금 1,942,875 2,435,000 2,692,560 2,700,608 외화장기차입금 5,555,225 6,584,658 6,107,117 2,531,663 사채 1,045,630 1,948,541 2,741,516 1,772,599 소계 8,543,730 10,968,199 11,541,193 7,004,870 차입금총계 13,450,751 14,068,814 13,480,890 8,558,777 현금성자산(2) 4,208,938 4,296,751 3,414,760 2,443,422 순차입금(3) 9,241,813 9,772,063 10,066,130 6,115,355 순차입금의존도(3) 24.6% 27.9% 28.3% 18.4% 차입금의존도(3) 35.8% 40.1% 37.9% 25.8% 이자보상비율(4) 6.3 (0.1) (11.4) 8.1 주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준&cr;주2) 현금및현금성자산 및 금융기관예치금&cr;주3) 순차입금 = 차입금총계-현금성자산, 순차입금의존도 = 순차입금/자산총계, 차입금의존도 = 차입금총계/자산총계&cr;주4) 이자보상비율 = 영업이익/순이자비용, 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익&cr;(자료 : 동사 반기보고서 및 사업보고서) 마. 2021년 3분기말 기준 동사의 최대주주는 LG전자(주)로 동사 보통주 135,625,000주 (37.90%)를 보유하고 있습니다. 최근 3년간 동사의 최대주주 변동은 없었으며, 단기적으로 동사의 최대주주 등 지배구조에 큰 변동은 없을 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;바. 금번 발행되는 동사의 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 A+등급입니다. 2014년 이후 AA 등급을 유지해 온 동사의 신용등급은 2019년 2월 기존 AA(부정적)에서 AA-(안정적)으로 하향 조정되었으며 이후 2020년 2월 AA-(부정적)에서 A+(부정적)으로 하향조정되었습니다. 그러나 2021년 5월 A+(안정적)으로 상향조정 되었으며, 제43회 무보증사채 발행 당시 한국신용평가에서 2021년 9월 A+(긍정적)으로 추가상향 조정되었습니다. 주요 평정 요인으로는 우수한 기술경쟁력으로 경쟁우위 유지할 수 있는 제품에 집중하고자 하는 전략, 향후 OLED TV 시장의 성장, EBITDA 규모 내 투자집행으로 현금흐름 부담의 완화 등이 언급되었습니다. 향후 LCD 패널수급 개선 및 중소형 OLED 부문의 안정적 수요기반 확보 등에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;한편, 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 전적으로 엘지디스플레이(주)에 있습니다. 상기의 제반사항을 바탕으로 판단하면 금번 발행되는 동사의 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다. &cr; 2022년 02월 11일&cr;&cr; 공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사&cr;대표이사 이 영 창&cr; 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사&cr;대표이사 정 일 문&cr; 공동대표주관회사 KB증권 주식회사&cr;대표이사 김 성 현&cr; V. 자금의 사용목적 &cr;&cr;1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; &cr;가. 자금조달 금액&cr; [회 차 : 44-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 320,000,000,000 발행제비용(2) 1,245,520,000 순수입금[(1)-(2)] 318,754,480,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. &cr; [회 차 : 44-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 125,000,000,000 발행제비용(2) 524,020,000 순수입금[(1)-(2)] 124,475,980,000 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. &cr; 나. 발행제비용의 내역&cr; [회 차 : 44-1] (단위: 원) 구 분 금액 계산근거 발행분담금 224,000,000 2년 초과 : 발행가의 0.07% 인수수수료 800,000,000 인수가액 X 0.25% 사채관리수수료 3,500,000 정액 표준코드수수료 20,000 종목당 2만원 상장수수료 - 주2) 상장연부과금 - 주2) 등록수수료 500,000 100억원당 10만원(한도 50만원) 신용평가수수료 50,000,000 한국신용평가, NICE신용평가&cr; (VAT별도) 대표주관수수료 160,000,000 발행가액 X 0.05% ESG인증수수료 7,500,000 NICE신용평가(VAT별도) 합 계 1,245,520,000 - 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;주2) 금번 당사가 발행하는 제44-1회 무보증사채는 녹색채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.&cr;주3) 세부내역&cr;- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr;- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>&cr;- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr;- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)&cr;- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr;- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준&cr;- ESG인증수수료 : 녹색채권 인증기관 수수료 [회 차 : 44-2] (단위: 원) 구 분 금액 계산근거 발행분담금 87,500,000 2년 초과 : 발행가의 0.07% 인수수수료 312,500,000 인수가액 X 0.25% 사채관리수수료 3,500,000 정액 표준코드수수료 20,000 종목당 2만원 상장수수료 - 주2) 상장연부과금 - 주2) 등록수수료 500,000 100억원당 10만원(한도 50만원) 신용평가수수료 50,000,000 한국신용평가, NICE신용평가&cr; (VAT별도) 대표주관수수료 62,500,000 발행가액 X 0.05% ESG인증수수료 7,500,000 NICE신용평가(VAT별도) 합 계 524,020,000 - 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;주2) 금번 당사가 발행하는 제44-2회 무보증사채는 녹색채권으로, 한국거래소의 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.&cr;주3) 세부내역&cr;- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr;- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>&cr;- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr;- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)&cr;- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr;- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준&cr;- ESG인증수수료 : 녹색채권 인증기관 수수료 &cr; 2. 자금의 사용목적 &cr; 가. 자금의 사용목적 44-12022년 02월 16일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) 320,000-----320,000녹색채권 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 비고 44-22022년 02월 16일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) 125,000-----125,000녹색채권 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부 사용내역&cr;&cr; 금번 당사가 발행하는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채는 ESG 채권(녹색채권)으로, 채권 발행을 통해 조달한 자금 4,450억원 은 당사의 OLED 패널 생산라인 증설을 위한 시설자금으로 사용될 예정입니다. &cr; &cr;당사가 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채(녹색채권) 발행을 통해 조달하는 자금은 2022년부터 2023년까지 OLED 생산 증대를 위한 시설자금으로 사용될 예정입니다. 당사는 동 설비투자를 통해 LCD 대비 부품 소요량이 적고, 유해물질 위험이 낮은 친환경 디스플레이인 OLED 생산을 증대하여 환경 개선 효과를 기대하고 있습니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다. &cr; [시설자금 세부 사용내역] (단위 : 억원) 구분 세부내용 기간 금액 비고 Green 파주 공장 친환경 OLED 제품 생산을 위한 &cr;설비투자 2022년 ~ 2023년 2,500 - 파주 공장 친환경 OLED 제품 생산을 위한 &cr;Clean Room / Utility 투자 1,950 주1) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중 4,450억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.&cr;주2) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.&cr;주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다. &cr;ESG인증 평가기관인 NICE신용평가(주)는 당사가 발행하는 제44-1회 및 제44-2회 무보증 공모사채(녹색채권)의 인증등급을 가장 높은 등급인 [Green1 (그린1)]로 평가하였습니다. 상기 OLED 생산라인 증설 프로젝트는 NICE신용평가(주)의 외부평가 결과 해당 국제자본시장협회(ICMA)의 녹색채권원칙(GBP)상 적격 투자사업에 부합하고 대한민국 환경부의 녹색채권 가이드라인상 환경목표 및 녹색프로젝트 범위에 부합한다는 평가를 받았습니다.&cr; [ESG인증평가기관(NICE신용평가) 환경부문 분류체계 적합 여부 판단] 프로젝트명 NICE 신용평가&cr; Taxonomy ICMA&cr; GBP UN&cr; SDGs 대한민국 환경부&cr; 녹색채권 가이드라인 환경목표 녹색프로젝트 예시 OLED 생산라인&cr;증설 9. 생태 효율성 및 순환경제를 고려한 제품, 생산기술 및 공정 9. Circular economy adapted products, production technologies and processes and/or certified eco-efficient products 13. Climate Action&cr;(주) 1. 기후변화 완화&cr;5. 오염 방지 및 통제 9. 환경 효율 및 순환경제를 고려한 상품, 생산 기술 및 공정에 관한 사업 주) 대한민국 환경부 유엔 지속가능 발전목표 발행본. 목표 13. 기후변화와 그로 인한 영향에 맞서기 위한 긴급 대응 (Goal 13. Take urgent action to combat climate change and its impact) &cr;NICE신용평가의 환경부문 Taxonomy(분류체계) 상 '9. 생태 효율성 및 순환경제를 고려한 제품, 생산기술 및 공정' 사업에 부합하며, LCD 대비 부품 소요량이 적고, 유해물질 위험이 낮은 친환경 디스플레이인 OLED 생산을 통한 환경 개선 효과가 있는 것으로 평가 받았습니다. 또한, 환경부 등이 제정한 녹색채권 가이드라인에 제시된 10가지 녹색프로젝트 중 '9. 환경 효율 및 순환경제를 고려한 상품, 생산 기술 및 공정에 관한 사업'에 해당하는 것으로 평가 받았습니다. 한편 당사는 녹색채권을 위한 별도의 관리체계("LG디스플레이(주) 녹색금융 관리체계")를 구축하였으며, 이에 대한 구체적인 내용은 기타공시첨부서류로 첨부한 외부평가보고서 및 당사(LG디스플레이(주))의 녹색금융 관리체계를 참고하시기 바랍니다. &cr; VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 시장조성에 관한 사항 &cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr; 2. 이자보상비율 &cr; [ 연결기준 ] (단위 : 백만원, 배) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 영업이익 1,752,989 (714,582) (29,117) (1,359,382) 92,891 순이자비용 276,419 205,519 300,828 119,372 11,497 이자보상비율 6.3 (3.5) (0.1) (11.4) 8.1 주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익 주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용 자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 [ 별도기준 ] (단위 : 백만원, 배) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 2018년 영업이익 619,948 (1,082,477) (812,979) (1,784,245) (472,995) 순이자비용 183,213 144,888 212,517 121,261 17,170 이자보상비율 3.4 (7.5) (3.8) (14.7) (27.5) 주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익 주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용 자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 &cr;이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. &cr;2018년부터 3개년간 당사가 영업적자를 기록함에 따라 당사는 2020년까지 연결 및 별도기준 음(-)의 이자보상비율을 보였습니다. 이는 2018년부터 2020년까지 대규모의 OLED 시설투자가 집행됨에 따라 영업비용이 크게 발생한 것에서 기인합니다. 2021년 3분기말 LCD 패널 판가 상승세, OLED 패널 출하량 증가 등에 따라 영업이익이 흑자전환하면서 당사의 연결 및 별도기준 이자보상비율도 각각 6.3배, 3.4배로 증가하였습니다. 다만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.&cr;&cr; 3. 미상환 채무증권의 현황&cr;&cr; 가. 미상환 사채&cr; [2022년 02월 10일] 기준 (단위 : 백만원, %) 종 목 발행일자 전자등록총액 발행방법 이자율 만기일 33-3회 무보증사채 2015.05.07 80,000 공모 2.74 2022.05.09 36-2회 무보증사채 2017.06.02 110,000 공모 2.4 2022.06.02 37-2회 무보증사채 2017.10.27 50,000 공모 2.91 2022.10.27 38-2회 무보증사채 2018.02.27 190,000 공모 2.95 2023.02.27 39회 무보증사채 2018.05.17 70,000 사모 4.25 2033.05.17 40회 무보증사채 2018.05.25 40,000 사모 3.25 2025.05.25 41-1회 무보증사채 2019.02.26 310,000 공모 2.31 2022.02.25 41-2회 무보증사채 2019.02.26 80,000 공모 2.48 2024.02.26 42회 무보증사채 2020.05.28 50,000 사모 3.4 2022.05.27 43-1회 무보증사채 2021.09.14 290,000 공모 2.292 2024.09.14 43-2회 무보증사채 2021.09.14 210,000 공모 2.792 2026.09.14 외화사채 2019.04.30 118,490&cr;(USD 100백만) 사모 3M LIBOR + 1.47 2023.04.28 외화전환사채 2019.08.22 1,046,907&cr;(USD 744백만) 사모 1.5 2024.08.22 합 계 - 2,645,397 - - - 주) 외화사채 등은 2021년 09월 30일 기준 환율을 적용하여 환산한 금액이며, 외화전환사채의 외화표시금액은 2021년 09월 30일 기준 평가금액입니다. 자료 : 당사 제공, 별도기준 나. 미상환 기업어음의 현황 [2022년 02월 10일] 기준 (단위 : 백만원) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 - - - - 주) 기초잔액은 2022년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2022년 02월 10일)의 발행잔액을 기재하였습니다.&cr;자료 : 당사 제공, 연결기준 다. 전자단기사채 등 [2022년 02월 10일] 기준 (단위 : 백만원) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 발행한도 잔여한도 - - - - - - 주) 기초잔액은 2022년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2022년 02월 10일)의 발행잔액을 기재하였습니다.&cr;자료 : 당사 제공, 연결기준 4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr;&cr; 가. 신용평가회사&cr; 신용평가회사명 평 가 일 회 차 등 급 한국신용평가(주) 2022.02.10 제44-1회, 제44-2회 A+ NICE신용평가(주) 2022.02.09 제44-1회, 제44-2회 A+ &cr; 나. 평가의 개요&cr; 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조에 의거, 당사가 발행할 제44-1회 및 제44-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.&cr;&cr;한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.&cr;&cr;또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 평가의 결과 &cr;본 신용평가등급은 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채 발행을 위하여 받은 등급입니다. 평 정 사 평정등급 등급의 정의 등급전망&cr;(Rating Outlook) 한국신용평가(주) A+ 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음 긍정적&cr;(Positive) NICE신용평가(주) A+ 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 안정적&cr;(Stable) &cr; 5. 정기평가 공시에 관한 사항&cr; 가. 평가시기 &cr;엘지디스플레이(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. &cr; 나. 공시방법 &cr;한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.&cr;&cr;한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com&cr;NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr&cr; 6. ESG채권에 관한 사항 항 목 내 용 회 차 제44-1회 및 제44-2회 ESG채권 종류 녹색채권 준거기준 - 국제자본시장협회(International Capital Market Association)의 녹색채권원칙(Green Bond Principles) - 환경부의 녹색채권 가이드라인 LG디스플레이(주) 녹색채권 관리체계 자금용도 - 당사는 녹색채권으로 조성된 재원을 ICMA의 녹색채권원칙(GBP) 및 환경부 등이 제정한 녹색채권 가이드라인에 부합하면서 당사의 OLED 생산라인 증설에 한하여 사용할 예정&cr; [LG디스플레이(주) OLED 생산라인 증설 계획] 프로젝트명 - OLED 생산라인 증설 프로젝트&cr;주요 내용 - OLED 패널 및 모듈 생산 증대를 위한 생산라인 증설 목표 - 유해물질(VOCs; Volatile Organic Compounds) 방출량 및 소비전력 저감 투자기간 - 2023년 이내 녹색채권 조달자금의 100%를 상기 투자사업에 투입 예정 세부계획 - 당사는 자체평가를 통해 부품 수급, 제조 과정에서부터 VOCs 저감을 위해 노력하고 있으며, 최소한의 자원만 사용하여 플라스틱 부품을 저감한 제품을 제조하고 있음&cr;- OLED 생산라인 증설 시 건식식각장비(Dry-Etcher)에서 사용되는 공정온실가스를 관리하기 위해 후단에 Plasma 스크러버(Scrubber)를 가동하여 90% 이상 온실가스를 감축 - 당사는 제44-1회 및 제44-2회 무보증사채를 통해 조달한 자금을 OLED 생산라인 증설을 위한 시설자금으로 사용할 예정임 사업 평가 및 선정 절차 - 당사는 환경 및 사회에 대한 책임과 역할을 다하고 투명한 지배구조를 확립하여 장기적으로 지속가능한 성장을 위해 2021년 4월 이사회 산하에 "ESG위원회"를 설치하였음&cr; - 당사는 ESG 채권발행 및 프로젝트 선정을 위하여 아래의 절차를 갖추고 있음&cr;① 사업부서가 타장성 및 경제성 등 프로젝트의 적격성 검토&cr;② 발행주관부서가 녹색채권 관리체계에 의거하여 최종 프로젝트 선정 및 투자여부 결정&cr;③ ESG위원회를 통한 ESG 성과 관리 및 개선 추진 조달자금&cr;관리 - 당사는 녹색채권을 통해 조달한 자금을 프로젝트별로 관리하며 내부 ERP 시스템을 통해 지속적으로 관리&cr;- 금융기획팀이 녹색채권 발행을 통해 조달한 자금 관리를 담당하며, 투자실적 관리부서인 경영관리팀이 해달 프로젝트의 투자 실적과 계획 보고를 포함하여 재무점검보고를 실시할 예정&cr;- 자금을 집행한 후에는 내부 ERP 및 투자관리시스템을 활용하여 자금 투입 상황의 모니터링 및 관리를 수행&cr;- 자금 투입 전까지 당사의 현금흐름 및 내부자금 관리 규정 등을 고려하여 미사용자금을 녹색 프로젝트에 사용할 수 있도록 적절하게 운용 및 관리할 계획 사후보고 - 당사는 녹색채권 발행자금의 사용현황을 포함한 투자자 안내문을 연간 단위로 한국거래소의 사회책임투자채권 홈페이지(http://sribond.krx.co.kr)와 당사 홈페이지(http://www.lgdisplay.com)를 통해 제공할 예정&cr;&cr;- 투자자 안내문은 발행자금 사용 완료시까지 발행일로부터 매 1 년마다 제공되며, 다음의 정보를 포함할 예정&cr;(1) 녹색채권 발행자금이 지원된 프로젝트 관련 정보&cr;(2) 녹색채권 발행자금 사용 금액 및 미사용 금액 총계&cr;(3) 녹색채권 지원 프로젝트의 환경 개선 기여도 등 외부평가 외부평가기관 NICE신용평가 평가유형 인증 평가결과 - 본 사채에 대한 ESG금융상품 평가결과 Green 1등급(그린 1)등급을 부여하고, 당사의 녹색채권 관리체계가 ICMA의 녹색채권원칙(GBP) 및 환경부 등의 녹색채권 가이드라인에 부합한다고 평가함 주) ESG채권에 관한 구체적인 내용은 기타공시첨부서류로 첨부한 'LG디스플레이(주) 녹색금융 관리체계' 및 '외부평가보고서(ESG인증평가서)'를 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr;나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. &cr;다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 엘지디스플레이(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr;&cr;라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.&cr; 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 엘지디스플레이 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 &cr;LG Display Co., Ltd. 라고 표기합니다.&cr; 나. 설립일자 및 존속기간 &cr; 당사는 금성소 프트웨어(주)로 1985년 2월에 설립되었으며, 1998년에 LG전자(주)와 LG반도체(주)로부터 LCD사업을 이관 받아, TFT-LCD 및 OLED 제품의 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr; 주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워 &cr; 전화번호 : 02-3777-1010&cr; 홈페이지 : http://www.lgdisplay.com &cr; &cr; 라. 주요사업의 내용 &cr; 당사는 OLED 및 TFT-LCD등 디스플레이 기술을 활용한 제품의 연구, 개발, 제조, 판매를 하고 있으며, ' 21년 3분기 누적 기준 자사 주요 판매 제품군 별 매출 비중은 TV 34%, IT 41%, Mobile 및 기타 부분이 25% 입니다. 북미와 유럽, 중국 등 주요 시장에서 Global Set Maker들과의 전략적 협업 강화를 위하여 세계 곳곳에 생산 거점과 판매 법인 및 지사를 설립하여 운영하고 있습니다. 당사는 차별화된 기술과 안정적인 생산 능력을 바탕으로 혁신적인 제품을 지속 개발하면서 시장을 이끌어 나가고 있습니다.&cr; &cr; 기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; 마. 계 열회사 등에 관한 사항 &cr; 당사의 연결대상 종속 회사는 보고기간말 현재 21 개 입니다. 전 기말 대비 종속회사의변동은 없습니다. &cr;&cr; 1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 21 - - 21 15 합계 21 - - 21 15 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 주) 연결재무제표상 연결대상이 되는 종속회사 전부의 현황과 주요 종속회사의 기준 및 각 사의 주요 종속회사 해당 여부는 "XII. 상세표의 1. 연결대상 종속회사 현황"에 기재하였습니다.&cr;&cr; 2) 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 - - - - 연결&cr;제외 - - - - 바. 중소기업 해당여부 &cr; 회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 &cr; 사. 신용 평가에 관한 사항 &cr; 1) 회사채 [국내발행] ( 2022.02.10 기준) 평가월 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2019.02 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본 2019.04 정기 2019.11 수시 2020.02 A+ 수시 2020.06 정기 2021.05 정기 2022.02 본 2019.02 회사채 AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본 2019.06 정기 2019.10 수시 2020.02 A+ 수시 2020.06 정기 2021.03 정기 2021.08 본 2022.02 본 2019.04 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 정기 2019.11 수시 2020.02 A+ 수시 2020.05 정기 2021.04 정기 2021.09 본 주 1) 국내 회사채 신용등급 체계 및 등급정의 등급 등급정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA+/AA/AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임 A+/A/A- 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB+/BBB/BBB- 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB+/BB/BB- 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B+/B/B- 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 [해외발행] (2021. 09 .30 기준) 평가월 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.11 해외사채 AA S&P(미국) (AAA~D) 수시 주1) 평가대상 유가증권의 신용등급은 KDB산업은행 보증부 해외사채증권에 대한 신용등급입니다.&cr;&cr; 주2) 해외 회사채 신용등급 체계 및 등급정의 등급 등급정의 AAA 안정성 최상위급 AA+/AA/AA- 안정성 높음. 최상금 채권보다 위험은 약간 높지만 문제는 없음 A+/A/A- 안정성 상위. 원리금 지급에는 문제가 없지만 장래에는 현재보다 나빠지기 쉬운 평가 요소가 있음 BBB+/BBB/BBB- 안정성은 중간. 현재의 안정성, 수익성은 문제가 없으나, 불황일 때 유의 필요함 BB+/BB/BB- 투기적 요소가 있음. 장래의 안정성은 보증되지 않음. 예상되는 영업성과가 불확실함 B+/B/B- 투자대상으로서의 적격성은 없음. 원리금 지급의 안정성이나 계약조건의 유지가 불확실함 CCC/CC/C 안정성이 극히 낮음. 원금과 이자가 지급 불능 가능성이 높음. 극히 투기적임. 현재 채무불이행 상태에 있거나 중대한 문제가 발생하고 있음 D 부도 상태임 &cr; 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 유가증권시장 2004.07.23 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 당사는 본사 소재지를 「서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워」로 하고 있으며, 공시대상 기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr;&cr; 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동&cr; 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사(정호영, 서동희), 4인의 사외이사(한근태, 이병호, 이창양, 문두철)로 구성되어 있으며, 상법에 따라 3인의 위원(문두철, 한근태, 이창양)으로 구성된 감사위원회를 설치하고 있습니다.&cr; 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 2021년 03월 23일 정기주총 문두철(사외이사) 이병호(사외이사) 황성식(사외이사) 2020년 03월 20일 - 정호영 (대표이사) - - 2020년 03월 20일 정기주총 정호영(사내이사) 서동희(사내이사) 한상범(사내/대표이사) 2019년 03월 15일 정기주총 권영수(기타비상무이사)&cr; 서동희(사내이사)&cr; 이창양(사외이사) 한근태(사외이사) 하현회(기타비상무이사)&cr; 김상돈(사내이사)&cr; 박준(사외이사) 2018년 03월 15일 - - 한상범(대표이사) - 2018년 03월 15일 정기주총 이병호(사외이사) 한상범(사내이사)&cr; 황성식(사외이사) 장진(사외이사) 2017년 03월 23일 정기주총 하현회(기타비상무이사) 김상돈(사내이사)&cr; 장진(사외이사) 강유식(기타비상무이사) 주1) 2021년 11월 1일 권영수 기타비상무이사가 사임하였습니다. &cr;주2) 2021년 3월 23일 주주총회에서 황성식 사외이사는 임기만료로 퇴임하고, 이병호 사외이사는 재선임되었으며, 문두철 사외이사는 신규 선임되었습니다.&cr;주3) 2020년 3월 20일 이사회에서 정호영 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.&cr;주4) 2020년 3월 20일 주주총회에서 한상범 사내이사가 사임하였고, 정호영 사내이사가 신규 선임되었으며, 서동희 사내이사는 재선임되었습니다.&cr; 주5) 2019년 9월 16일 이사회에서 정호영 사장이 CEO로 신규 선임되었습니다. &cr; 주6) 2019년 3월 15일 주주총회에서 김상돈 사내이사, 박준 사외이사는 임기만료로 퇴임하고, 한근태 사외이사는 재선임되었으며, 서동희 사내이사, 이창양 사외이사, 권영수 기타비상무이사가 신규 선임되었습니다.&cr;주7) 2019년 3월 14일 하현회 기타비상무이사가 사임하였습니다.&cr;주8) 2018년 3월 15일 주주총회에서 한상범 사내이사, 황성식 사외이사는 재선임되었으며, 이병호 사외이사는 신규 선임되었고, 동일자에 개최된 이사회에서 한상범 사내이사가 대표이사로 재선임되었습니다.&cr;주9) 2018년 3월 14일 장진 사외이사가 사임하였습니다.&cr;주10) 2017년 3월 23일 주주총회에서 강유식 기타비상무이사는 임기만료로 퇴임하고, 김상돈 사내이사, 장진 사외이사는 재선임되었으며, 하현회 기타비상무이사는 신규 선임되었습니다.&cr; &cr; 다. 상호의 변경 연 월 내 용 1985.02 금성소프트웨어(주) 설립 1995.01 엘지소프트웨어(주)로 상호 변경 1997.01 (주)엘지소프트로 상호 변경 1998.11 엘지엘시디(주)로 상호 변경 1999.08 엘지.필립스 엘시디(주)로 상호 변경 2008.03 엘지디스플레이(주)로 상호 변경 &cr; 라. 합병 등에 관한 사항&cr; 2017년 07월 일본연구소를 LG Japan Lab. Inc.(LGJL)으로 양도&cr; 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 회사가 영위하는 주요 목적사업은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) TFT-LCD, LTPS-LCD 및 OLED 등의 기술을 활용한 Display 및 관련 제품의&cr; 연구, 개발, 제조, 판매 및 마케팅&cr;2) 태양에너지를 이용한 제품의 연구, 개발, 제조, 판매 및 마케팅&cr;3) 전 각항에 서술된 제품 및 기술의 개발과 제조를 위하여 필요한 부품 및 장비의&cr; 연구, 개발, 제조, 판매 및 마케팅&cr;4) 부동산 매매 및 임대업&cr;5) 상기 목적 사업에 부수적이거나 부대되는 사업 및 투자 &cr; &cr; 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 연 월 내 용 2017.01 세계 최초 모바일용 18:9 QHD+ LCD 개발 2017.05 선진 산업보건체계 구축 2017.06 세계 최초 77인치 투명 플렉시블 디스플레이 개발 2017.07 베트남 하이퐁 모듈공장 양산 2017.08 구미 6세대 POLED 생산라인 (E5) 양산 2017.11 제 39회 한국에너지효율대상 '대통령표창' 수상 2017.12 OLED 조명브랜드 Luflex 런칭 2018.01 세계 최초 88인치 8K OLED TV용 패널 및 65인치 UHD Rollable TV용 패널 개발 2019.01 세계 최초 65인치 8K OLED 및 65인치 UHD 크리스탈 모션 OLED 패널 개발 2019.04 차량용 디스플레이 누적 판매 1억대 돌파 2019.04 2018 CDP Korea '기후변화대응'과 '물경영' 평가 국내 유일 리더십 A(최고등급) 동시 획득 2019.07 OLED TV 패널, 獨 TUV 라인란드社의 ‘아이 컴포트 디스플레이(Eye Comfort Display)’ 인증 2019.08 중국 광저우 8.5세대 OLED 패널 공장 준공 2019.12 65인치 롤러블 OLED패널, 2019 대한민국기술대상 대통령상 수상 2020.04 2019 CDP Korea '탄소경영 아너스클럽', '물경영우수기업'으로 동시 선정 2020.06 산업통상자원부 추진, '스트레처블(Stretchable) 디스플레이 개발' 국책과제 총괄 주관 기업 선정 2020.07 중국 광저우 8.5세대 OLED 패널 양산 2020.08 OLED TV 패널, 英 인터텍(Intertek)社의 ‘화질 정확도(Accurate Picture Quality)’ 인증 획득 2020.09 2019 동반성장지수 평가 최우수 등급 획득(6년 연속) 2020.11 OLED TV 패널, 스위스 SGS社의 친환경 제품(Eco Product) 인증 획득 2020.12 CSO(Cinematic Sound OLED), 국가기술표준원이 제정하는 '소리 내는 디스플레이’국가표준(KS)에 등재 2020.12 88인치 8K OLED, 2020 대한민국 기술대상 '국무총리상' 수상 2021.01 48인치 4K 벤더블 CSO(Cinematic Sound OLED) 최초 공개 2021.01 OLED TV 패널, 美 ‘아이세이프(Eyesafe)’社의 ‘아이세이프 TV 디스플레이’ 인증 획득 2021.03 OLED TV 패널, 美 UL社의 ‘눈부심 없는 디스플레이’ 검증 획득 2021.04 이사회 산하 ESG위원회 신설 2021.05 롤러블 OLED TV, SID(Society of Information Display) 선정 '올해의 디스플레이' 수상 &cr; 83인치 차세대 OLED TV 패널 및 T자 형태로 4개의 디스플레이를 하나로 연결해 만든 초대형 차량용 P-OLED 패널, SID의 People’s Choice Awards 수상 2021.07 이사회 산하 내부거래위원회 신설 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (2022.02.10 기준) 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 보통주 발행주식총수 357,815,700 액면금액 5,000 자본금 1,789,078,500,000 합계 자본금 1,789,078,500,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 &cr; 증권신고서 제출 전일 현재 당사 의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 500,000,000주이며, 당사가 발행한 주식 의 총수는 보통주 357,815,700주입니다. 감자나 이익소각 등으로현재까지 감소한 주식은 없으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 500,000,000 - 500,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 357,815,700 - 357,815,700 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 357,815,700 - 357,815,700 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 357,815,700 - 357,815,700 - 나. 자본금 및 1주당 가액 &cr; 당사의 자본금은 1,789,079백만원이며, 1주당 가액은 5,000원입니다. 5. 정관에 관한 사항 당사의 정관은 2021년 3월 23일 제36기 정기주주총회에서 개정되었습니다. &cr; 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021.03.23 제36기 &cr;정기주주총회 (1) 제27조(이사의 선임) 제2항 삭제&cr; (2) 제36조의2(감사위원회의 구성) 제3항 신설, 제4항(기존 제3항)과 제5항(기존 제4항) 호번 변경&cr; (3) 제42조의2(주식의 소각) 삭제 (1) 감사위원(감사위원회 위원이 되는 이사 포함) 선임에 전자투표제 도입 시 의결정족수를 완화한 개정 상법 반영&cr; (2) 감사위원 분리선출제를 도입한 개정 상법 반영&cr; (3) 주식회사는 정관의 근거없이도 이사회 결의만으로 배당가능이익 범위 내에서 자기주식을 소각할 수 있도록 한 개정 상법 및 자본시장법 반영 2019.03.15 제34기 &cr;정기주주총회 (1) 제5조(공고) 변경&cr;(2) 제8조(주권의 종류) 변경&cr;(3) 제13조(명의개서대리인) 제3항 변경&cr;(4) 제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제&cr;(5) 제15조의4(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설&cr;(6) 제15조의5(사채발행에 관한 준용규정) 변경&cr;(7) 제31조(이사회의 결의) 제3항 변경&cr;(8) 제41조의2(외부감사인의 선임) 변경 (1) 공고를 전자적 방법으로 할 수 있도록 한 상법 반영&cr;(2) 주식 등의 전자등록을 의무화한 개정 전자증권법 반영&cr;(3) 명의개서대리인의 업무 내용에 관한 개정 전자증권법 반영&cr;(4) 주식 등이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없도록 한 개정 전자증권법 반영&cr;(5) 사채 등의 전자등록을 의무화한 개정 전자증권법 반영&cr;(6) 제14조의 삭제에 따른 호번 및 문구 정비&cr;(7) 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의해 결의에 참가하는 것을 허용하는 상법 반영&cr;(8) 외부감사인 선임 시 주주에게 통지 또는 공고하도록한 개정 외감법 반영 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 OLED 및 TFT-LCD등 디스플레이 기술을 활용한 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매를 하고 있습니다. ' 21년 3분기 누적 기준 자사 주요 판매 제품군 별 매출 비중은 TV 34%, IT 41%, Mobile 및 기타 부분이 25%입 니다. Global Set Maker가 주된 고객으로, 상위 10개 고객사향 매출이 전체 매출의 약 85%를 차지하고 있습니다. 당사는 수출을 주력으로 하는 기업으로 '21년 3분기 누적 기준 해외 매출 비중은 약 98% 입니다. 미국, 독일, 일본, 대만, 중국 및 싱가포르 등의 지역에 판매 법인을 두고 고객 밀착 지원을 하고 있습니다. 국내 및 중국, 베트남에 생산 법인을 갖고 있으며, 생산 능력은 8세대 글라스(2200x2500mm) 기준으로 연간 약 6.9백만장 수준입니다. OLED 등 차별화되고 경쟁력 있는 제품의 생산 능력 확대를 위해 현금 지출 기준으로 '20년 연간 약 2조원 중반 규모의 설비 투자를 집행했으며, 금년도에도 연간 약 3조원 중반의 설비 투자 집행 계획을 갖고 있습니다. &cr; Display 패널 생산을 위한 주요 원재료는 Glass, 반도체류, 편광판, 유기물, Back light, PCB 등이며, 원재료의 가격은 시장 수급 상황, 당사의 구매 물량 변화에 따라 변동될 수 있습니다. 당사가 속한 디스플레이 산업은 대규모 투자를 통한 생산 능력 확보시까지 장기간이 소요됨에 따라 생산 능력 확대와 수요의 성장간 불균형이 발생하면서 패널 가격의 등락이 나타날 수 있습니다. 업체별로 영업 실적은 생산 능력 뿐만 아니라 기술, 제품 개발 역량, 생산 효율, 품질 관리, 고객 관계 구축 등에서의 경쟁력 차이와 이를 활용한 판매 가격의 차별화에 따라 다르게 나타나고 있습니다. 또한, 당사는 해외 판매 비중이 높아 매출은 주로 미 달러화, 원재료 구매는 미 달러화, 엔화 및 위안화로 이루어지고 있어 환율 변동에 따라 영업 실적이 변동될 수 있습니다. 외화 표시 자산, 부채 및 영업 현금 흐름에 대해서는 환율 변동에 따른 리스크가 최소화 될 수 있도록 관리하고 있습니다. 당사의 매출액 대비 연구개발비 비중은 약 7%대로 신제품/신기술에 대한 체계적인 연구개발활동을 통해 고객 가치를 지속적으로 창출하고 있습니다. 연구개발활동의 경쟁력을 바탕으로 TV 용 OLED와 자동차용 Plastic OLED 제품은 현재 산업 내 당사 만이 차별화된 기술을 바탕으로 유일하게 양산을 하고 있으며, OLED와TFT-LCD를 활용하여 TV, IT, Mobile 및 자동차용, 산업용 등 다양한 제품 영역에서 차별화된 가치를 제공하면서 디스플레이 산업을 선도하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 &cr; 당사는 TFT-LCD, OLED 등 Display 패널을 생 산하고 있으며, 대부분의 제품을 해외로 판매하고 있습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 매출유형 품 목&cr;(제품별) 구체적용도 주요상표등 2021년 3분기 매출액 비율 Display 상품/&cr;제품/&cr;용역/&cr;기타매출 TV TV용 패널 LG Display 7,076,941 33.6% IT 모니터,노트북,Tablet용 패널 LG Display 8,738,043 41.5% Mobile 등 Smart Phone용 패널 등 LG Display 5,256,543 24.9% 합계 - - 21,071,527 100.0% ☞ 매출 세부내역은 「Ⅱ.사업의 내용, 5.매출에 관한 사항」및 「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 의 17.영업부문」 을 참조하시기 바랍니다. &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 개별 판가는 시장상황 및 제품군별 수요에 따라 변동됩니다. 2021년 3분기 면적당 판가는 계절적 요인에 따른 모바일용 패널의 출하 증가 로 전 분기 대비 7% 상승하였습니다. 면적당 판가는 향후 시황에 따라 지속적으로 변동될 수 있습니다. &cr; &cr;공시대상기간 중 분기별 판가현황은 아래와 같습니다. (단위 : USD) 품 목 제37기 3분기 제37기 2분기 제37기 1분기 Display 패널 750 703 736 품 목 제36기 4분기 제36기 3분기 제36기 2분기 제36기 1분기 Display 패널 790 706 654 567 품 목 제35기 4분기 제35기 3분기 제35기 2분기 제35기 1분기 Display 패널 606 513 456 528 주) 해당기간 중 출하된 순면적(㎡) 기준 판매가격, Cell 상태의 반제품 매출 제외 &cr; 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 &cr;주요 원재료의 가격은 시장 수급 현황, 제품 대형화로 인한 원재료 Size 및 물량 변화에 따라 변동될 수 있습니다. (단위 : 억원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 율 비고(주요 매입처) Display 원재료 PCB Display&cr;패널용 20,423 20.1% 영풍전자 등 편광판 16,172 15.9% LG화학 등 Back-Light 12,385 12.2% 희성전자 등 Glass 7,013 6.9% 파주전기초자 등 Drive IC 11,376 11.2% LX세미콘 등 기타 34,473 33.8% - 합 계 101,842 100.0% 　 주1) 기간 : 2021.01.01 ~ 2021.09.3 0 &cr; 주2) 원재료 총매입액(제조, 개발 등)을 기준으 로 작성하 였습니다.&cr; 주3) 주요 매입처 중 파주전기초자는 관계기업, LG화학은 LG계열회사, LX세미콘은 LX홀딩스의 계열회사입 니 다.&cr; &cr; - 주요 원재료 가격변동추이&cr; BLU 부품의 주요 원재료인 EGI (Electrolytically Galvanized Iron, 전기아연도금강판)의 2021년 3Q 평균가격은 2020년 3Q 대비 82.9% 상승하였고, COVID-19 이후 침체된 경기 회복을 위한 수요 강세와 석탄공급 감소 및 CO2 저감 정책에 따른 전력 수급 Issue로 지속 상승 예상됩니다.&cr;PMMA(polymethyl methacrylate, 폴리메틸 메타크릴레이트)의 2021년 3Q 평균가격은 지속적인 PMMA 수요 증가 및 수급 불안정에 따른 가격상승으로 2020년 3Q 대비 17.9% 상승하였으며, 국제 원유가 상승 및 COVID-19로 인한 운송비 상승(Global 경기 회복에 따른 수요증가)으로 단가 지속 상승 예상됩니다.&cr;PCB 부품의 주요 원재료인 Copper(구리)의 2021년 3Q 평균가격은 세계경제 회복으로 인한 산업활동 증가 및 전기차 시장 확대 등으로 2020년 3Q 대비 43.6% 상승하였으나, 중국의 전력부족사태에 따른 전력사용 제한 및 헝다그룹의 부도리스크 등으로 경기둔화 가능성에 의한 약보합 예상됩니다. 나. 생산능력 및 생산실적 1) 생산능력 (단위 : Glass 천장) 사업부문 품 목 사업소 제37기 3분기 제36기 연간 제35기 연간 Display Display 패널 등 구미, 파주, 광저우 6,860 8,589 9,408 주) 생산능력 산출근거&cr; 당사의 생산능력은 생산에 투입된 Gl ass 수량으로 측정하고 있으며, 해당 사업연도 중 공장별 월 최대 Input 면적 × 해당 기 간 의 방 법으로 산출하고 산출면적을 8세대 라인의 Glass로 환산하고 있으 며, 가 동율 조정된 공장은 해당 기간 중 최대 Input 면적을 기준으로 산출하였습니다. &cr; 2) 생산실적 (단위 : Glass 천장) 사업부문 품 목 사업소 제37기 3분기 제36기 연간 제35기 연간 Display Display 패널 등 구미, 파주, 광저 우 6,156 6,815 8,373 주) 각 공장별 생산실적 (투입기준) 을 8세대 라인의 Glass로 환산함 &cr; - 당해 사업연도의 가동가능시간 및 실제가동시 간 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 구미 6,552&cr;(24시간 × 273) 6,552&cr;(24시간 × 273) 100.0% 파주 6,552&cr;(24시간 × 273) 6,552&cr;(24시간 × 273) 100.0% 광저우 6,552&cr;(24시간 × 273) 6,552&cr;(24시간 × 273) 100.0% 주1) 각 공장별 가동일수 기준으로 단순평균하여 작성함 &cr; 다. 주요 사업장 및 생산설비의 현황 등 &cr; 1) 주요 국내사업장 현황 사업장 주소 트윈타워(본점) 서울특별시 영등포구 여의대로 128 파주 경기도 파주시 월롱면 엘지로 245 구미 경상북도 구미시 3공단 2로 174 외 마곡 서울특별시 강서구 마곡중앙10로 30 &cr; 2) 주요 해외생산법인 현황 지역 주소 중국 난징(LGDNJ), 광저우(LGDCA, LGDGZ, LGDCO), 연태(LGDYT), 푸칭(L&T FJ), 쑤저우(Lehui) 기타 베트남 하이퐁(LGDVH) &cr; 3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 당기증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 토지 442,822 0 8,975 0 433,848 - 건물 및 구축물 3,847,206 836,085 18,426 300,077 4,364,788 - 기계장치 9,274,646 2,133,106 23,229 2,351,685 9,032,838 - 비품 126,167 49,467 55 52,419 123,160 - 건설중인자산 6,045,727 2,451,915 2,570,405 　 5,927,237 - 사용권자산 110,907 66,103 78 46,071 130,861 - 기타 299,576 235,168 36,758 192,756 305,229 - 합 계 20,147,051 5,771,844 2,657,926 2,943,008 20,317,961 - 주1) 상기 생산설비의 현황에서 유형자산간 계정대체(재분류)에 대하여 각각 증가, 감소로 표시하였습니다.&cr; 주2) 국고보조금은 당기 증가에 차감 반영하였습니다.&cr;주3) 당기 증가 및 감소에는 해외법인의 환율변동에 의한 금액이 포함되어 있습니다.&cr;주4) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 시가 기재를 생략하였습니다. &cr; 주5) 유형자산의 담보제공 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 14. 우발채무와 약정사항」을 참조 바랍니다. &cr;라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 &cr; 당사는 현금기준으로 2020년 연간 약 2조원 중반 규모의 설비 투자를 집행하였습니다. 2021년에도 EBITDA 내에서의 투자를 계획하고 있으며, Capex는 약 3조원 중반 수준 으로 집행될 예정입니다. &cr; 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 제37기 3분기 제36기 연간 제35기 연간 Display 제품&cr;매출 Display&cr;패널 해 외 205,677 232,866 221,800 국 내 4,630 8,990 12,549 합 계 210,307 241,856 234,349 로열티&cr;수익 LCD, OLED 기술 특허 해 외 106 142 144 국 내 0 0 0 합 계 106 142 144 기타&cr;매출 원재료,&cr;부품 등 해 외 205 23 5 166 국 내 97 68 97 합 계 302 30 3 263 합 계 해 외 205,988 233,24 3 222,110 국 내 4,727 9,058 12,646 합 계 210,715 242,301 234,756 주1) 매출액의 해외/국내 구분은 도착지(Ship to) 기준입니다.&cr; 나. 판매조직 및 판매경로 &cr; - 당사 는 당 분기말 현재 기준 TV, IT, Mobile 관련 각각의 영업 및 고객 지원조직이 있습니다 . &cr; - 해외 판매망은 미 국, 독일 , 일본 , 대만, 중국 및 싱가포르 판매법인 등이 설립되어 있으며 당 법인들은 판매 및 현지 기술서비스를 제공하고 있습니다.&cr;- 판매경로는 아래의 두가지 방식으로 운영하고 있습니다.&cr; ① 엘지디스플레이 본 사 및 해외 생산법인 → 해외 판매법인 등(미국 / 독일 /일 본/&cr; 대만/ 중국 /싱가포르) → 시스템 조립업체, 브랜드 업체 → 최종 User 판매&cr; ② 엘지디스플레이 본 사 및 해외 생산법인 → 시스템 조립업체, 브랜드 업체&cr; → 최종 User 판매&cr; - 판매경로별 매출비중 구분 판매경로 비중 해외매출 해외법인 경유 판매 93.5% 본사 직접 판매 6.5% 해외매출 비중(해외매출÷전체매출) 97.8% 국내매출 해외법인 경유 판매 5.0% 본사 직접 판매 95.0% 국내매출 비중(국내매출÷전체매출) 2.2% &cr; 다. 판매 방법 및 조건 &cr; - 판매 경로에서 기재된 바와 같이 해외법인 등을 통한 판매 및 Direct 판매 방식을 운영하고 있으며 판매 조건은 수요와 공급의 균형, 불균형에 따라서 변동할 수 있습니다.&cr; &cr; 라. 판매전략 &cr; - IT 제품은 세계 주요 PC 메이커 및 가전 메이커를 주고객으로 하여 안정적인 판매물량을 확보하고 있습니다.&cr; - TV제품은 OLED TV로 프리미엄 시장을 리드하고, OLED만의 디자인과 부가 기술과의 융합(월페이퍼, Cinematic Sound , 롤러블 등)으로 차별화를 강화해 나가고 있습니다 . 모니터, 노트북 PC및 Tablet 제품에서는 고해상도, IPS, Narrow 베젤 등 High-End 제품의 판매를 지속 강화해 나가고 있습니다.&cr; - Smart Phone , Commercial ( 전자칠판, 비디오월 등 ) , Industrial(항공, 의료 등), 자동차용 디스플레이 제품에서도 IPS, Plastic OLED, 고해상도, 고신뢰성, Super Narro w 베젤 , in-TOUCH 등 차별화제품을 중심으로 Global 고객 Business 확대를 통해 전체적인 사업 Portfolio를 지속 강화해 나가고 있습니다. &cr;마. 주요 매출처&cr; 당기 3분기와 전기 3분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 "가"사(社)와 "나"사(社)이며, 매출액 기준 상위 10개 회사로의 매출은 전체 매출의 85% ( 전기3분기 84% ) 를 구성합니다 .&cr;&cr; 바. 수주상황&cr; 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리&cr; 1) 주요 시장위험 내용 &cr; 당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용 가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; ① 환율변동위험 당사는 지배기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등입니다.&cr; 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 원 화, USD 및 CNY에 해당합니다. &cr;&cr; - 환위험에 대한 노출 당분기말 현 재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위 : 백만) 구분 자산 부채 순노출 USD 4,597 5,342 -745 JPY 1,157 20,729 -19,572 CNY 15,306 23,125 -7,819 TWD 48 4 44 EUR 3 5 -2 PLN 2 0 2 VND 65,775 1,314,334 -1,248,559 &cr; 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위 : 백만) 구분 자산 부채 순노출 USD 4,940 4,285 655 JPY 478 16,070 -15,592 CNY 14,240 31,880 -17,640 TWD 43 4 39 EUR 14 8 6 PLN 4 0 4 VND 48,202 1,354,353 -1,306,151 GBP 0 2 -2 &cr;- 당분기 와 전기 에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 통화 평균환율(누적) 기말환율 당기 3분기 전기 3분기 당기 3분기말 전기말 USD 1,130.99 1,200.52 1,184.90 1,088.00 JPY 10.43 11.16 10.58 10.54 CNY 174.82 171.46 183.03 166.96 TWD 40.46 40.33 42.59 38.67 EUR 1,353.22 1,349.23 1,374.31 1,338.24 PLN 297.68 305.16 296.63 292.02 VND 0.0492 0.0516 0.0521 0.0471 GBP 1,566.85 1,525.15 1,591.14 1,482.40 - 민감도분석 당 분기 말과 전 기말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하 는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) -55,313 32,889 12,438 73,186 JPY (5% 상승시) -8,177 -6,353 -6,250 -5,194 CNY (5% 상승시) -71,560 -2 -147,294 93 TWD (5% 상승시) 87 20 75 - EUR (5% 상승시) 276 -1,060 250 377 PLN (5% 상승시) 26 26 43 43 VND (5% 상승시) -2,422 -2,422 -2,230 -2,230 GBP (5% 상승시) - - -107 -107 당분기말과 전기말 현재 상기 제시 된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. ② 이자율위험 &cr; 당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당사는 변동이자부 외화차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 액면금액 USD 1,725백만( 원화환산금액: 2,043,953백만 원) 의 통화이자율스왑 계약과 170,000백만원의 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. &cr; &cr; 당 분기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 금융상품은 7,797,553백만 원 ( 전기말 8,193,085백만 원)입니다. &cr; &cr; 당 분기말 과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 변동이자율 금융상품의 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품() -41,583 41,583 -41,583 41,583 -45,352 45,352 -45,352 45,352 () 위험회피수단 미지정 이자율스왑거래 대상인 금융상품은 제외하였습니다.&cr; 2) 위험관리방식 &cr; 시장위험 중 상품가격과 관련하여 업계의 주기적 변동과는 무관하게 TFT-LCD와 OLED 패널의 평균 판매 가격이 지속적으로 하락할 수도 있기 때문에 당사가 통제가능하지 않은 측면에 대해서는 위험관리가 어렵습니다. 다만, 당사는 그 동안 지속적으로 기술개발을 통해 고부가가치 패널 생산 비중을 늘리는 동시에 Max-Capa/Min Loss 등의 원가 절감 활동을 통하여 판매가격 하락의 위험에 대응하고 있습니다.&cr; &cr; 환 위험 관리와 관련해서는 당사는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기 불균형을 해소할 필요가 있을때 외화를 현재 환율로 매입하거나 매도함으로써 순 노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환 위험을 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 3) 위험관리조직 &cr; 당사는 본사 금융기획팀에서 외화자금흐름과 외화자산 및 부채에 대한 환 Exposure 관리, 외환거래 및 전사 환차손익 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 외환거래의 내부 통제 강화를 위해 금융기관과의 계약 및 거래에 대한 확인 업무는 별도의 팀에서 수행 중입니다. &cr; 나. 파생상품&cr; 1) 환위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등 입니다. 차입금에 대한 이자는 원본 차입금 의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업 활동 에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 KRW , USD 및 CNY 에 해당합니다. &cr;&cr; 당분기말 현재 당사는 환율 변동으로 인한 예상수출거래의 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 미 달러화 매도 포지션의 통화선도 상품을 체결하였습니다. 당분기말 현재 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 비효과적인 부분은 없으며, 평가손실 10,331백만원(매도약정금액: USD 600백만, 약정환율: 1,160.0 ~ 1,187.3 원)을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 또한 현금흐름 위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 6개월 이내입니다 .&cr; &cr;또한 외화차입금 및 외화사채에 대한 금리변동 및 환율변동위험을 회피하기 위하여 당분기말 현재 스탠다드차타드은행 등과 USD 2,125백만 규모의 통화이자율스왑을 체결하고 있으며, 동 파생상품은 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다. 위험회피회계를 적용하지 않는 파생상품 계약에서 발생된 권리와 의무는 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하며, 동 계약으로부터 발생한 평가손익은 발생시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다. 보고기간 동안 상기 체결중인 환위험 파생상품과 관련하여 당사는 239,722백만원의 파생상품평가이익(순액)을 인식하였습니다.&cr;&cr; 2) 이자율 위험&cr;당사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 차입계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr; 당사는 보고기간말 현재 KB국민은행 등과 170,000백만원 규모의 이자율스왑을 체결하였으며, 동 파생상품은 위험회피회계를 적용하지 않고 있습니다.&cr;보고기간 동안 상기 체결중인 이자율위험 파생상품과 관련하여 당사는 2,630백만원의 파생상품평가이익(순액)을 인식하였습니다.&cr;&cr;주)파생상품 계약현황 (2021년 9월 30일 기준) 구분 계약처 계약금액&cr; (거래통화) 지급이자율&cr; (%) 계약환율&cr; (원) 계약체결일 계약만기일 통화선도　 스탠다드차타드 &cr;은행 외 USD 600백만&cr; (USD/KRW) - 1,160.0 ~ &cr;1,187.3 2021.08.23 ~ 2021.09.29 2022.01.04 ~ &cr;2022.03.29 통화이자율스왑 변동금리부 하나은행 외 USD 1,725백만&cr; (USD/KRW) 2.15% ~ &cr;3.29% 1,111.6 ~ &cr;1206.4 2018.08.09 ~ 2021.09.10 2021.12.07 ~ &cr;2026.09.10 고정금리부 신한은행 외 USD 400백만&cr; (USD/KRW) 2.05% ~ &cr;2.13% 1,127.6 ~ &cr;1,132.4 2018.11.15 ~ 2021.05.25 2021.11.15 ~ &cr;2024.05.27 이자율스왑　 KB국민은행 외 KRW 170,000&cr;백만 2.42% ~ &cr;2.95% - 2020.04.01 ~ 2020.07.14 2023.07.17 ~ &cr;2025.04.02 주) 스왑계약의 수취이자율은 차입금의 연이자율과 동일합니다.&cr; 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약&cr; 연결회사의 비경상적인 중요계약은 다음과 같습니다. 구분 기술도입명 기술제공자 계약체결시기 및 계약기간 주요내용 기술도입&cr;/공급계약 반도체 소자 Hewlett-Packard 2011.01~ 특허 실시권 설정 계약 OLED 관련 기술 Ignis Innovation, Inc. 2016.07~ 특허 실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 Hannstar Display Corporation 2013.12~ 특허 상호실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 AU Optronics Corporation 2011.08~ 특허 상호실시권 설정 계약 LCD 관련 기술 등 Innolux Corporation 2012.07~ 특허 상호실시권 설정 계약 OLED 관련 기술 등 Universal Display Corporation 2015.01~2025.12 특허 실시권 설정 계약 LCD, OLED 관련 기술 Semiconductor Energy Laboratory 2021.01~2030.12 특허 실시권 설정 계약 주) 계약상 기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.&cr;&cr; 나.연구개발활동&cr; 1) 연구개발활동의 개요&cr; 당사는 창조적이고 혁신적인 제품, 신기술과 미래기술, 시장에서 선도할 수 있는 차별화된 제품기술의 적기개발을 통해 세계 시장을 선도해 나가고 있으며, 신모델/신기술에 대한 철저한 연구개발활동을 통하여 고객 가치를 창조하고 고수율/고품질/고수익성이 확보된 제품을 개발하고 있습니다. &cr; &cr; 2) 연구개발 담당조직 &cr; ① 연구조직&cr;- CTO 산하의 기반기술연구소 및 직속 담당 조직이 있으며, CTO 산하 연구 조직은 미래/기초 기술 개발 및 제품 개발을 위한 선행기술 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래를 준비합니다.&cr; &cr;② 개발조직&cr; - TV, IT, Mobile 제품 개발을 위한 그룹 및 담당조직이 있으며, 제품별 회로, 기구/광학, 패널설계부서가 포함되어 있습니다.&cr; - 각 개발그룹 및 담당조직은 그 특성에 맞도록 파주, 구미 등으 로 분리되어 운영하 고 있습니다. 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제37기 3분기 제36기 제35기 연구개발비용 계 1,516,963 1,740,083 1,776,879 (정부보조금) (419) (1,524) (590) 연구개발비용 계 (정부보조금 차감 후) 1,516,544 1,738,559 1,776,289 회계처리 연구개발비(비용) 1,313,776 1,454,072 1,338,344 개발비(무형자산) 202,768 284,487 437,945 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.2% 7.2% 7.6% 주1) 회계처리 항목의 연구개발비용(비용)은 무형자산(개발비) 상각비 부분을 제외한 금액으로 작성 되었습니다.&cr;주2) 매출액 대비 연구개발비 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정 하였습니다.&cr; 4) 연구개발실적 &cr;당사의 최근 3년간 주요 연구개발실적은 다음과 같습니다. 연도 연구과제 내용 등 효과 2019 세계 최초 초대형 in-TOUCH 제품 개발(50" UHD) - 초대형 제품(50" 이상)에 세계 최초 in-TOUCH 기술 적용&cr;- in-TOUCH 기능 구현을 위한 저온 PAS 세계 최초 적용 세계 최초 WOLED 투명 제품 개발(55" FHD) - WOLED기반 Top Emission OLED 소자 및 공정 기술 개발 세계 최초 OLED 8K 제품 개발(88" 8K) - 고해상도(8K) 제품 구현 위한 개구율 확보(Gate Line 저감 기술) 및 보상, 구동 기술 개발 세계 최초 OLED 적용 Gaming Monitor 제품 개발(55" UHD) - OLED 장점(Latency, Gray to Gray, 색재현율)을 활용한 55" UHD Gaming Monitor 제품&cr; 개발 세계 최초 AH-IPS COT 적용 Curved Gaming Monitor 제품 개발&cr;(37.5"WQ+) - 세계 최초 AH-IPS COT 적용 MNT 개발/양산&cr;- Gaming/Curved Premium MNT 제품 시장 선도 세계 최초 CSD 적용 Monitor 제품 개발(27.0"FHD) - 세계 최초 CSD(Crystal Sound Display) 적용 Monitor 개발/양산&cr;- LCM 배면(Cover Bottom)에 Exciter&Piezo 적용으로 대면적 전면 지향 Stereo Speaker&cr; 구현 pOLED 적용 Automotive 제품 세계 최초 제품 개발&cr;(16.9"+7.2"/14.2") pOLED 적용 1CG Multi Display 제품 개발 완료 및 세계 최초 양산 (16.9"+7.2"/14.2") 2020 광저우 OLED 패널 공장 1st 제품 개발(77" UHD, 48" UHD) 광저우 OLED 패널 공장 1st 제품개발 완료(77" UHD, 48" UHD) 세계 최초 Rollable TV 제품 개발(65UHD) - TV 시장에 New Foam Factor(Flat → Rollable) 제공함&cr;- 사용 목적에 따라 화면 크기와 비율 조정하여 공간 활용 가치를 높임 세계 최초 2K(2,016)-zone mini-LED & Ultra Slim UHD Monitor 제품 개발 - 세계 최초 2K-zone 차별화 제품 개발로 Monitor 고객에게 최고 성능 Needs 만족 및 차별화(Premium) 시장 입지 강화&cr;- Mini-LED 기초 기술 선점을 Seed로 IT 전 제품(MNT/NBPC/Tablet) 확대 적용을 통한 신규 수익 창출&cr;- 고휘도 HDR 1,000 및 고색재현율 DCI 99.8% 구현 2021 세계 최초 Bendable OLED TV 제품 개발(65" UHD) - 사용 Scene에 따른 Flat, Bendable TV 구현이 가능하며, 소비자의 다양한 Foam Factor를 제공함 세계 최초 83" OLED TV 제품 개발 - 83" UHD 신규 인치 개발을 통하여 소비자 선택의 폭을 넓힘 세계 최초 QHD 240Hz Gaming NBPC 제품 개발(15.6") - 세계 최초 QHD 해상도 240Hz 초고속 구동 NBPC 제품 개발 &cr; (신규 Design 및 공정 최적화를 통한 Panel 특성 확보)&cr;- QHD 초고속 구동 Gaming 제품 시장 선도 세계 최초 고 명암비 2,000:1 MNT 제품 개발(27", 31.5") - 고 명암비 용 nega-LC 재료 신규 개발을 통해 세계 최초 IPS 명암비 2,000:1 MNT 제품 전개(기존 제품 : posi-LC, 1,000:1)&cr;- High-end 화질 제품 시장 선도 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) Display 사업부문 제37기 3분기(당기) 제36기(전기) 제35기(전전기) 매출액 21,071,527 24,230,124 23,475,567 매출총이익 3,989,498 2,642,570 1,868,327 영업이익(손실) 1,752,989 -29,117 -1,359,382 자산총계 37,606,183 35,071,523 35,574,563 부채총계 22,994,546 22,334,584 23,086,282 나. 사업 현황 &cr; 1) 산업의 특성 &cr; - Display 산업은 기술 및 자본 집약적인 특성과 규모의 경제를 통한 대량 생산을 필요로 하고 있습니다.&cr;- Display 수요는 글로벌 매크로 상황, 주요 지역별 판매 이벤트 및 계절적 요인에 따라 수요 변동성이 나타나고 있습니다.&cr; - 제품군 별 수요는 노트북과 모니터 제품 등 전통 IT 제품의 경우, 코로나19에 따른 재택근무, 온라인 수업 등 라이프스타일 변화로 큰 폭의 성장세가 나타나고 있으며 하이엔드 제품의 수요 또한 꾸준히 지속되고 있습니다. Smartphone/Auto용 제품의 경우,코로나19로 인한 전방시장의 위축으로시장 변동성이 나타나고 있으나 Plastic OLED를 기반 및 폴더블 등 폼팩터 변화나 새로운 소비자 경험을 제공하는 제품이 출시되며 새로운 성장이 나타날 것으로 예상됩니다. TV 시장은 선진국을 중심으로 꾸준히 성장하는 동시에, 대화면에 대한 소비자 니즈가 증가하며 빠르게 대형화되고 있습니다. 또한, Industrial 등 고부가가치 시장도 점진적인 성장할 것으로 기대하고 있습니다.&cr; 2) 성장성&cr; 당사는 미래의 성장 잠재력이 큰 OLED로의 사업 전환이라는 전략적 기조 하에 Cinematic Sound OLED 및 월페이퍼 등 차별화 제품을 통하여 수익성 확보에 집중하고 있습니다. TV 부 문 에서는 OLED TV 등의 프리미엄 제품군을 확대하고 있습니다. 대형 OLED의 경우 8.5세대 OLED TV 생산능력을 지속적으로 확보해 나가고 있으며, 지속적인 차별화 제품 출시, 8.5세대 및 10.5세대 OLED 생산능력 추가 확대를 통해 OLED 사업 기반을 더욱 확고히 다질 예정입니다.&cr; IT 부문 에서는 IPS와 Oxide 기술 기반의 고해상도, 대화면 등 프리미엄 제품을 중심으로 비중을 확대하고 있습니다.&cr; Mobile부문에서는 6세대 Plastic OLED 기반의 스마트폰을 양산을 본격화 하였으며, 자동차용 디스플레이 등 중소형 OLED 사업의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다.&cr; &cr; 3) 경기변동의 특성 &cr; - Display 업계 는 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성을 갖고 있으며, 패널업체들의 설비 투자 확대 및 가동률 조정으로 수요와 공급간 불균형이 반복되고 있습니다.&cr; - 거시경제 요인 등 경기변동에 따른 수요 성장 변동에 따라, 공급이 수요를 초과하는 시기에는 패널 가격이 하락할 수 있으며, 반대로 수요 증가 대비 공급이 부족할 경우에는 가격이 상승할 수 있습니다. &cr; 4) 국내외 시장여건 &cr; - Display 패널 주요 생산업체는 대부분 아시아 지역에 위치하고 있으며, 그 현황은 아래와 같습니다. 중국 Panel 업체의 적극적 Fab 투자로 LCD 부문에서의 지배력을 확대하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 대응하여 한국 업체들은 OLED 중심의 사업구조 전환과 LCD 부문의 고도화 활동을 통해 시장 선도 및 차별화를 지속해 나가고 있습니다. 한국 : 엘지디스플레이, 삼성디스플레이 &cr; 대만 : AU Optronics, Innolux , CPT, Hannstar 등&cr; 일본 : Japan Display, Sharp, Pa nasonic LCD 등&cr; 중국 : BOE, CSOT, CEC Panda, HKC 등&cr;&cr; - 대형 Display 패널 기준 ( 9"이상 ) 당사의 세계시 장 점유율 ( 매출액 기준 )은 아래와 같습니 다. 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 TV 20.3% 21.6% 28.1% IT 19.2% 21.2% 24.8% 전체 19.4% 21.4% 27.2% 주1) Large Area Display Market Tracker ( OMDIA) 발 표자 료 기 준 이 며, 2021년 3분기는 실적 기준의 조사 자료가 발표 되지 않아 OMDIA 예측치를 반영하였습니다. &cr; 주2) TV용 패널의 시장점유율 자료에는 Public Display에 사용되는 패널이 포함되어 있습 니다.&cr; 5) 경쟁요소 및 경쟁상의 강점 &cr; - 경쟁의 핵심은 기술선도력을 통한 프리미엄 제품 및 신제품 개발, 시의적절한 투자, 시장 상황에 대응하는 제품군 구성과 유연한 Fab Mix 운영, 제품가격, 부품 및 원재료의 가격과 생산성 혁신 등을 통한 원가 경쟁력 확보, 고객과의 관계, 독자 브랜드를 보유한 고객에 대한 제품 마케팅의 성공 여부, 전반적인 산업 및 경제 상황, 환율 변화 등과 같은 내ㆍ외적인 요소에 의해 결정됩니다.&cr; - 수요 공급 불일치로 인한 공급과잉기에도 수익성을 확보 할 수 있는 가격 경쟁력, 차별화된 제품 경쟁력 및 안정적인 고객 확보 여부가 중요한 경쟁 요소입니다. &cr;- 매출의 상당부분은 독자 브랜드를 보유한 한정된 수의 고객 및 그들이 지정한 시스템 조립업체를 통하여 이루어지고 있으므로 고객과의 지속적인 관계 구축이 필요합니다.&cr; - 경쟁업체와 차별화될 수 있는 신제품 및 신기술의 개발은 사업 성공에 중대한 사항이며 지적재산권을 국제적으로 보호하기 위하여 적극적인 대응이 필요하며, 경험이 풍부한 핵심 경영관리자들과 숙련된 생산라인 운영자들의 확보가 필요합니다. &cr; - 기술면에서 WOLED/POLED, IPS, Oxide, in-TOUCH 등 다양한 기술 및 제품으로 디스플레이 업계 선도기업으로서 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. OLED는 2013년 1월 55인치 OLED TV를 세계 최초로 공급한 이후 지속적인 WOLED의 성능 개선과 더불어, 투명/ Cinematic Sound OLED TV/ Bendable/ Rollable 등 대형 OLED만의 다양한 차별화 솔루션과 스마트폰/Wearable/자동차/폴더블 노트북 용 등 Plastic OLED 제품을 지속적으로 출시 및 확대하면서 한발 앞선 기술력을 과시하고 있습니다. LCD에서는 IPS, Oxide, LTPS 기술 기반으로 초대형 UHD TV, 고해상도/디자인 차별화/고속 구동 모니터 및 노트북, 자동차용/커머셜/메디컬 특화 모델 등의 경쟁 우위 기술로 시장을 선도하고 있으며, in-TOUCH 기반의 제품을 제공할 수 있는 생산 체계를 구축하고 있습니다.&cr; - 영업면에서도 고객 확보와 기술 개발을 위하여 글로벌 기업들과 장기적인 관점에서 긴밀한 Relationship을 유지/강화해 나가고 있습니다. &cr; &cr; 다. 신규 사업 &cr; 당사 및 종속회사는 지속적인 성장을 위해 외부환경 변화에 따른 신규 사업 기회를 적극적으로 탐색/준비하고 있습니다. 이에 따라 현재 디스플레이 분야 및 미래 유망 분야에 대해서 지속적인 검토 및 신사업 기회 발굴을 추진하고 있습니다. &cr;라 . 고객 지향적 마케팅 활동 &cr; 시장, 산업, 기술, 제품 및 최종 소비자에 대한 면밀한 분석과 인사이트를 바탕으로 고객/소비자 친화적인 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. 또한, 고객과 소비자에게 보다 의미있는 요소들을 선제적으로 발굴하고 제안하는 활동을 진행하고 있습니다. 당사가 갖고 있는 차별화된 기술을 바탕으로 고객과 최종 소비자에게 보다 차별화 된 가치를 제공하는 제품을 지속 개발해 나가고 있습니다. 동시에 이러한 고객/소비자 지향적 마케팅 활동을 통해 고객의 신뢰를 구축하고 감동을 실현함으로써 지속적으로 새로운 시장을 창출하고 함께 성공할 수 있는 마케팅 활동을 이어가고 있습니다.&cr; &cr; 마. 지식재산권 보유 현황 &cr; 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2021년 9월 30일 기준으로 국 내 22,647건 , 해외 29,874건 의 누적 등록 특허가 있으며 , 이 중 주요 특허권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 보호받는 내용 근거법령 소요인력&cr;/ 취득소요기간 상용화 여부 특허권 2010.01.21 3D LCD Panel 과 3D Film 을 접착하기 위한 공정에 대한 특허로,&cr;2028년 06월 12일까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 2인&cr;/ 1년 11개월 상용화 2015.07.14 Flexible OLED Panel내 라우팅부의 배선을 접는 구조에 대한&cr;특허로, 2033년 12월 19일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 4인&cr;/ 2년 5개월 상용화 2016.03.01 Bending에 최적화된 MCL 형상 및 제어방법에 대한 특허로,&cr;2034년 08월 31일 까지 배타적 권리보유 특허법 발명자 3인&cr;/ 2년 5개월 상용화 당사는 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 LCD, OLED 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.&cr;당사는 일본의 SEL(Semiconductor Energy Laboratory) 및 대만의 AUO(AU Optronics), Hannstar 등과의 특허 실시권 설정 계약 체결을 통해 LCD, OLED 등의 주력 사업 및 미래 사업 분야에서의 광범위한 특허 보호망을 구축하고 있습니다.&cr;또한, 고유의 디자인을 보호하기 위한 다수의 디자인 특허를 보유하고 있습니다. &cr; 바. 환경관련 규제사항 당사는 사업활동에서 발생하는 환경 영향을 최소화하기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다.&cr;&cr; 1) 사업장 환경 관리 &cr; 당사는 제품 생산과정에서 발생하는 환경오염물질의 배출을 최소화하기 위해 여러 형태의 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며 대기, 수질 분야의 환경오염물질 배출항목에 대해서 법에서 규정하고 있는 법적 배출허용 기준치 이하로 관리하고 있습니다. 또한, 자원순환체계 구축을 위해 폐기물의 발생부터 처리까지 실시간 모니터링할 수 있도록 자체 시스템을 개발 운영하고 있으며, 폐기물 처리 기술을 개발하고 재활용 업체를 발굴하는 등 다양한 활동을 통해 폐기물 발생량은 저감하고 재활용은 극대화 하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정되어 매해 온실가스 배출량을 할당받아 관리하고 있으며, 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 중장기 목표를 설정하여 이를 달성하고자 지속적인 온실가스 저감설비투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다.&cr; 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관련 세부내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타 사항 내 나.녹색경영" 항목에 기재하였습니다.&cr; &cr;이러한 사업장의 환경 관리는 환경부와 지방 정부의 규제를 받고 있으며, 정기 및 비정기적인 현장조사도 포함되어 있습니다.&cr;&cr;국내외 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 환경오염물질 배출 규제 : 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 환경영향평가법 등&cr;② 온실가스 배출 관리 : 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등&cr;③ 기타 사업장 환경 관리 : 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등&cr;&cr;당사는 환경 에너지 경영체계를 효과적으로 구축하기 위해 국내 및 글로벌 전 생산 사업장을 대상으로 환경경영시스템(ISO14001)을 취득하여 운영하고 있으며, 국내 사업장 및 해외법인(CA, CO, NJ법인)은 에너지경영시스템(ISO50001)을 취득하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 노력을 통해 2016년에는 한국CDP위원회가 주관하는 탄소정보공개프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project)에서 지속적인 용수 절감 활동(재이용시스템 투자 등)을 인정 받아 'CDP Water Korea Best Awards' 에서 물경영 최고 수준인 'Leadership A' 획득 및 최우수상을 수상한 이래 2018~2020년 연속 우수기업을 유지하고 있습니다. 또한 기후변화 부분에서도 지속적인 온실가스 배출저감 활동(공정온실가스 감축, 에너지 절감 등)에 대한 성과를 인정받아 2017~2020년 연속으로'Leadership A' 획득 및 전체 응답 기업 중 상위 5개 기업에 부여되는 '탄소경영아너스'를 수상하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 폐기물의 재활용률 향상 및 감량화에 대한 노력을 인정 받아 2020 자원순환 선도기업 및 성과우수 사업장에 선정되어 환경부장관 표창을 수상하였습니다.&cr;&cr;2) 제품 환경 관리&cr;유럽연합의 RoHS의 경우, 2016년 기존 규제물질 6종에 신규 규제물질 4종(Phthalate 4종)이 추가 규제하는 법안이 확정되었고, 실제 2019년 7월 22일부터 공식적으로&cr;발효되었습니다. 당사는 2019년 규제 예정인 Phthalate 4종에 대해 잠재된 위험요소를 사전에 대체하고 보다 안정화된 관리체계를 구축하기 위해 2016년 Phthalate 4종에 대한 선재적 대응 Process 구축하였습니다. 해당 Process 구축을 위해 사외 기관과의 협업을 통해 사전에 규제동향을 파악하여 자사 대응전략을 수립하였으며, 개발/구매/품질부서와의 업무협업을 통해 효과적인 관리방안을 도출/적용 하였습니다.&cr;&cr;Beryllium(Be)은 국제적 강제 규제 물질로 지정되지는 않았지만 꾸준히 규제가 논의되고 있으며, 자사 일부 고객은 2016년 부터 금지물질로 지정하고 제품 내 함유를 금지하기 시작하였습니다. 이에 따라 당사는 Beryllium을 금지한 고객사 제품에 대해 부품별 검증을 완료하였습니다. 또한 향후 규제가 예상되는 전 고객사 제품에 대해서도 부품별 검증을 진행하였으며 개발부품에 대한 Beryllim 검증 Process를 구축하였습니다. 이를 통해 요청한 고객 뿐만 아니라 전 고객사 제품까지 확대 전개할 수 있도록 자발적 유해물질 대응 Process를 구축하였습니다.&cr;&cr;당사는 Display 업계최초로 2005년 10월 한국정부(산업통상자원부 국가기술표준원)에서 운영하는 한국인정기구(KOLAS: Korea Laboratory Accreditation Scheme)로부터 국제공인시험기관 인정을 획득하였으며, 2006년 9월에는 EU 독일규격기관인 TUV SUD로부터 RoHS 관련시험기관 국제인증을 획득하였습니다.&cr;&cr;또한 지속적으로강화되고 있는 환경규제물질에 대한 시험자격을 인증 받음으로써 자사 입고 부품 내 규제물질에 대한 체계적인 모니터링 시스템을 구축하고 있습니다. 또한 RoHS 국제시험표준인 IEC 62321 개정작업에도 적극 참여하여 자사의 halogen-free 시험방법인 연소IC(C-IC: Combustion Ion Chromatography)법이 IEC 표준으로 채택되어 2013년 6월에 정식 표준(표준명: IEC 62321-3-2)으로 발간되었습니다.&cr;&cr;당사는 2017년 Global 검사/검증 시험 및 인증 기관인 SGS와 공동으로 업계 최초 TV용 Display Module의 친환경 인증 프로그램 (Eco Label)을 개발하였고, 2017년 이후 OLED TV 모델에 대해 SGS Eco Label 인증을 지속적으로 획득하고 있습니다.&cr;&cr;LCD용 IPS Nano Color의 경우 카드뮴(Cd), 인화인듐(InP) 배제하는 기술을 적용하여 Global 제품시험/검사/인증 기관인 Intertek의 품질, 성능 인증인 QPM(Quality & Performance Mark)을 획득하였습니다.&cr;&cr;2018년에는 에너지 사용 저감을 위한 OLED 제품의 광효율 향상 기술로 한국정부(과학기술정보 통신부)에서 운영하는 녹색기술인증을 동종 업계 최초로 획득하였습니다.&cr; &cr; 사. 안전규격 자동차 고객사 및 소비자의 안전성에 대한 고객가치 향상을 위해, 당사는 업계 최초로 2016년 6월 정보통신 안전규격(IEC 60950-1) 외에 자동차 내장제에 대한 난연규격(ISO 3795 / DIN 75200 / FMVSS 302)을 포함한 「차량용 디스플레이 난연인증 프로그램」을 도입하였고, EU 독일규격기관인 TUV SUD로부터 국제 인증을 획득하였습니다. &cr; 2018년에는 OLED 조명에 대한 안전규격(IEC / EN 62868) 시험을 자체적으로 수행할 수 있는 시험소 인증을 업계 최초로 획득했으며 차량용 디스플레이 난연인증 시험에 대해서도 시험소 인증을 획득했습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 1) 요약연결재무(K-IFRS) 정보 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 13,046,542 11,099,470 10,248,315 ㆍ당좌자산 9,466,216 8,928,814 8,197,160 ㆍ재고자산 3,580,326 2,170,656 2,051,155 [비유동자산] 24,559,641 23,972,053 25,326,248 ㆍ 지분법적용투자주식 121,914 114,551 109,611 ㆍ유형자산 20,317,961 20,147,051 22,087,645 ㆍ무형자산 1,544,470 1,020,088 873,448 ㆍ기타비유동자산 2,575,296 2,690,363 2,255,544 자산총계 37,606,183 35,071,523 35,574,563 [유동부채] 13,666,407 11,006,948 10,984,976 [비유동부채] 9,328,139 11,327,636 12,101,306 부채총계 22,994,546 22,334,584 23,086,282 [자본금] 1,789,079 1,789,079 1,789,079 [자본잉여금] 2,251,113 2,251,113 2,251,113 [이익잉여금] 8,526,710 7,524,297 7,503,312 [기타자본] 430,570 -163,446 -203,021 [소수주주지분] 1,614,165 1,335,896 1,147,798 자본총계 14,611,637 12,736,939 12,488,281 (2021.1.1~2021.9.30) (2020.1.1~2020.12.31) (2019.1.1~2019.12.31) 매출액 21,071,527 24,230,124 23,475,567 영업이익(손실) 1,752,989 -29,117 -1,359,382 계속사업이익(손실) 1,153,115 -70,636 -2,872,078 연결당기순이익(손실) 1,153,115 -70,636 -2,872,078 지배회사지분순이익 1,010,580 -89,342 -2,829,705 소수주주지분순이익 142,535 18,706 -42,373 기본주당순이익(손실) 2,824 -250 -7,908 희석주당순이익(손실) 2,442 -250 -7,908 연결에 포함된 회사수 22 22 23 주1) 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다.&cr; 주2) 재무제표 작성기준, 주요 회계정책은 2020 년 연결재무제표에 대한 감사보고서 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr; 주3) 연결에 포함된 회사수는 보고기간말 현재의 연결대상 회사(모회사 포함) 기준입니다.&cr; 나. 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 &cr; 1) 요약재무(K-IFRS) 정보 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제37기 3분기 제36기 제35기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 8,355,142 6,948,054 7,081,228 ㆍ당좌자산 6,003,462 5,529,932 5,554,929 ㆍ재고자산 2,351,680 1,418,122 1,526,299 [비유동자산] 20,250,386 19,757,148 20,301,452 ㆍ투자주식 4,956,693 4,784,828 4,958,308 ㆍ유형자산 11,587,582 11,736,673 12,764,175 ㆍ무형자산 1,366,048 887,431 708,047 ㆍ기타비유동자산 2,340,063 2,348,216 1,870,922 자산총계 28,605,528 26,705,202 27,382,680 [유동부채] 12,882,565 10,180,660 9,140,483 [비유동부채] 5,058,157 6,261,307 7,576,104 부채총계 17,940,722 16,441,967 16,716,587 [자본금] 1,789,079 1,789,079 1,789,079 [자본잉여금] 2,251,113 2,251,113 2,251,113 [이익잉여금] 6,634,945 6,223,043 6,625,901 [기타자본] -10,331 0 0 자본총계 10,664,806 10,263,235 10,666,093 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.1.1~2021.9.30) (2020.1.1~2020.12.31) (2019.1.1~2019.12.31) 매출액 20,221,202 22,799,273 21,658,329 영업이익(손실) 619,948 -812,979 -1,784,245 계속사업이익(손실) 419,986 -513,262 -2,639,893 당기순이익(손실) 419,986 -513,262 -2,639,893 기본주당순이익(손실) 1,174 -1,434 -7,378 희석주당순이익(손실) 961 -1,434 -7,378 주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니 다. &cr;주2) 재무제표 작성기준, 주요 회계정책은 2020년 재무제표에 대한 감사보고서 &cr;주석을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 36 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 　 　 　유동자산 13,046,542 11,099,470 　　현금및현금성자산 3,477,644 4,218,099 　　금융기관예치금 731,294 78,652 　　매출채권 4,288,283 3,517,512 　　기타채권 80,612 144,480 　　기타금융자산 93,865 52,403 　　재고자산 3,580,326 2,170,656 　　선급법인세 3,711 114,202 　　기타유동자산 790,807 803,466 　비유동자산 24,559,641 23,972,053 　　금융기관예치금 11 11 　　지분법적용 투자주식 121,914 114,551 　　기타비유동채권 2,970 0 　　기타비유동금융자산 143,126 68,231 　　유형자산 20,317,961 20,147,051 　　무형자산 1,544,470 1,020,088 　　이연법인세자산 2,205,003 2,273,677 　　종업원급여자산 106,556 224,997 　　기타비유동자산 117,630 123,447 　자산총계 37,606,183 35,071,523 부채 　 　 　유동부채 13,666,407 11,006,948 　　매입채무 4,329,401 3,779,290 　　금융부채 4,979,856 3,195,024 　　미지급금 2,902,724 2,781,941 　　미지급비용 1,046,401 651,880 　　미지급법인세 49,174 25,004 　　충당부채 184,178 197,468 　　선수금 102,394 333,821 　　기타유동부채 72,279 42,520 　비유동부채 9,328,139 11,327,636 　　비유동금융부채 8,596,596 11,124,846 　　비유동충당부채 95,138 89,633 　　순확정급여부채 1,613 1,498 　　이연법인세부채 8,413 9,530 　　기타비유동부채 626,379 102,129 　부채총계 22,994,546 22,334,584 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 12,997,472 11,401,043 　　자본금 1,789,079 1,789,079 　　자본잉여금 2,251,113 2,251,113 　　이익잉여금(결손금) 8,526,710 7,524,297 　　기타자본 430,570 (163,446) 　비지배지분 1,614,165 1,335,896 　자본총계 14,611,637 12,736,939 자본과부채총계 37,606,183 35,071,523 &cr; 연결 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 7,223,196 21,071,527 6,737,646 16,768,916 매출원가 5,915,220 17,082,029 5,892,303 15,517,233 매출총이익 1,307,976 3,989,498 845,343 1,251,683 판매비 225,920 678,571 220,597 584,242 관리비 235,793 669,689 186,843 554,034 연구개발비 317,363 888,249 273,543 827,989 영업이익(손실) 528,900 1,752,989 164,360 (714,582) 금융수익 373,154 445,483 117,458 354,300 금융비용 302,138 730,193 320,965 567,375 기타영업외수익 486,047 1,077,285 332,243 1,055,997 기타영업외비용 479,513 1,069,047 352,949 1,158,478 지분법이익(손실) 1,663 4,913 5,524 11,989 법인세비용차감전순이익(손실) 608,113 1,481,430 (54,329) (1,018,149) 법인세비용 144,643 328,315 (65,450) (326,543) 당기순이익(손실) 463,470 1,153,115 11,121 (691,606) 기타포괄손익 387,444 721,583 62,484 292,875 　후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,171) (8,167) (776) (3,546) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (2,171) (8,084) (776) (3,586) 　　관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 (83) 0 40 　후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 389,615 729,750 63,260 296,421 　　해외사업환산손익 391,780 733,480 63,938 294,107 　　파생상품평가손익 (10,331) (10,331) 0 0 　　관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 8,166 6,601 (678) 2,314 총포괄손익 850,914 1,874,698 73,605 (398,731) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업 소유주지분 419,528 1,010,580 30,377 (657,735) 　비지배지분 43,942 142,535 (19,256) (33,871) 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업 소유주지분 735,738 1,596,429 76,469 (410,055) 　총 포괄손익, 비지배지분 115,176 278,269 (2,864) 11,324 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,172 2,824 85 (1,838) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 670 2,442 85 (1,838) 연결 자본변동표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 7,503,312 (203,021) 11,340,483 1,147,798 12,488,281 당기순이익(손실) 0 0 (657,735) 0 (657,735) (33,871) (691,606) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (3,586) 0 (3,586) 0 (3,586) 해외사업환산손익 0 0 0 248,912 248,912 45,195 294,107 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 40 2,314 2,354 0 2,354 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자본변동 등 0 0 (59) 475 416 84,413 84,829 자본 증가(감소) 합계 0 0 (661,340) 251,701 (409,639) 95,737 (313,902) 2020.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 6,841,972 48,680 10,930,844 1,243,535 12,174,379 2021.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 7,524,297 (163,446) 11,401,043 1,335,896 12,736,939 당기순이익(손실) 0 0 1,010,580 0 1,010,580 142,535 1,153,115 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (8,084) 0 (8,084) 0 (8,084) 해외사업환산손익 0 0 0 597,746 597,746 135,734 733,480 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 (83) 6,601 6,518 0 6,518 파생상품평가손익 0 0 0 (10,331) (10,331) 0 (10,331) 종속기업의 자본변동 등 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 1,002,413 594,016 1,596,429 278,269 1,874,698 2021.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 8,526,710 430,570 12,997,472 1,614,165 14,611,637 &cr; 연결 현금흐름표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 3,728,148 1,187,697 　당기순이익(손실) 1,153,115 (691,606) 　당기순이익조정을 위한 가감 4,372,126 3,381,669 　　법인세비용 328,315 (326,543) 　　감가상각 및 무형자산상각 3,333,365 3,045,977 　　외화환산이익 (197,260) (134,422) 　　외화환산손실 271,750 135,228 　　퇴직급여 108,179 120,467 　　유형자산처분이익 (12,147) (13,334) 　　유형자산처분손실 40,563 29,328 　　유형자산손상차손 11,688 8,611 　　유형자산손상차손환입 (1,121) 0 　　무형자산처분이익 (196) (121) 　　무형자산처분손실 0 28 　　무형자산손상차손 13,835 69,293 　　무형자산손상차손환입 (640) (1,260) 　　충당부채전입액 171,355 211,576 　　금융수익 (377,212) (181,678) 　　금융비용 671,177 378,065 　　지분법손실(이익) (4,913) (11,989) 　　기타수익 0 (20,211) 　　기타비용 15,388 72,654 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,400,428) (982,090) 　　매출채권의 감소(증가) (537,579) (1,323,710) 　　기타채권의 감소(증가) 63,698 92,367 　　재고자산의 감소(증가) (1,364,674) (349,940) 　　리스채권의 감소(증가) 3,267 4,071 　　기타유동자산의 감소(증가) 46,057 (37,587) 　　기타비유동자산의 감소(증가) (35,638) (52,315) 　　매입채무의 증가(감소) 409,675 1,511,416 　　미지급금의 증가(감소) (3,873) (487,351) 　　미지급비용의 증가(감소) 408,433 (18,679) 　　충당부채의 증가(감소) (179,140) (201,117) 　　선수금의 증가(감소) (231,427) (83,466) 　　기타유동부채의 증가(감소) 19,309 (36,835) 　　순확정급여부채의 변동 (486) (7,957) 　　기타비유동부채의 증가(감소) 1,950 9,013 　법인세납부(환급) (91,487) (142,092) 　이자수취(영업) 59,044 50,124 　이자지급(영업) (364,222) (428,308) 투자활동현금흐름 (3,276,614) (2,064,509) 　배당금수취 4,201 8,239 　금융기관예치금의 증가 (693,813) (78,052) 　금융기관예치금의 감소 77,152 78,557 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (29,862) (3,226) 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 4,814 100 　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 24 6 　지분법적용 투자지분의 처분 1,800 1,800 　유형자산의 취득 (2,295,883) (2,167,458) 　유형자산의 처분 50,011 310,539 　무형자산의 취득 (458,781) (293,058) 　무형자산의 처분 2,946 1,550 　정부보조금의 수취 85,923 30,046 　파생상품거래의 정산 (26,446) 25,482 　대여금의 회수 12,067 10,151 　장기대여금의 대여 (12,918) 0 　보증금의 증가 (249) (1,470) 　보증금의 감소 2,400 1,285 　기타자산의 처분 0 11,000 재무활동현금흐름 (1,465,026) 752,286 　단기차입금의 차입 2,279,770 1,928,654 　단기차입금의 상환 (1,753,533) (1,933,372) 　사채의 발행 498,027 49,949 　장기차입금의 차입 479,770 1,709,775 　유동성장기부채의 상환 (2,920,172) (1,036,847) 　리스부채의 상환 (48,888) (50,702) 　종속기업의 유상증자 0 84,829 현금의 증가(감소) (1,013,492) (124,526) 기초현금및현금성자산 4,218,099 3,336,003 환율변동으로 인한 현금흐름 273,037 77,639 기말현금및현금성자산 3,477,644 3,289,116 3. 연결재무제표 주석 제 37 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 36 기 3분기 2020년 9월 30일 현재 엘지디스플레이주식회사 및 그 종속기업 &cr; 1. 회사의 개요&cr;(1) 지배기업의 개요 엘지디스플레이주식회사(이하 "지배기업")는 2004년에 주식을 (주)한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1985년 2월에 설립되어, 디스플레이 및 관련 제품의 생산, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 경상북도 구미, 경기도 파주 및 중국 광저우에서 TFT-LCD 및 OLED 패널 생산라인을 가동하고 있으며, 경상북도 구미, 경기도 파주, 중국 그리고 베트남에서 모듈공장을 가동하고 있습니다. 지배기업은 현재 서울특별시 영등포구 여의대로 128 에 본사를 두고 있습니다. 지배기업의 주요 주주는 LG전자(주)로서 당분기말 현재 지배기업 보통주의 37.9%(135,625,000주) 를 보유하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 당분기말 현재 지배기업의 보통주 357,815,700 주 는 (주)한국거래소(KRX: 034 220)의 유가증권시장에 상장되어 있으며, 뉴욕 증권거래소(NYSE:LPL)에 16,957,762주 의 해외주식예탁증서 (해외주식예탁증서 2주가 지배기 업주식 1주를 나 타냄)가 등록되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 당분기말 현재 종속기업 현황 종속기업 소재지 지분율 결산월 설립일 설립목적 자본금(백만) LG Display America, Inc. 미국 산호세 100% 12월 1999. 9.24 Display 제품의 판매 USD 411 LG Display Germany GmbH 독일 애쉬본 100% 12월 1999.10.15 Display 제품의 판매 EUR 1 LG Display Japan Co., Ltd. 일본 도쿄 100% 12월 1999.10.12 Display 제품의 판매 JPY 95 LG Display Taiwan Co., Ltd. 대만 타이페이 100% 12월 1999. 4.12 Display 제품의 판매 NTD 116 LG Display Nanjing Co., Ltd. 중국 난징 100% 12월 2002. 7.15 Display 제품의 생산 CNY 3,020 LG Display Shanghai Co., Ltd. 중국 상하이 100% 12월 2003. 1.16 Display 제품의 판매 CNY 4 LG Display Guangzhou Co., Ltd. 중국 광저우 100% 12월 2006. 6.30 Display 제품의 생산 CNY 1,655 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 중국 셴젠 100% 12월 2007. 7.27 Display 제품의 판매 CNY 4 LG Display Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 100% 12월 2008.11. 4 Display 제품의 판매 USD 1 L&T Display Technology (Fujian) Limited 중국 푸칭 51% 12월 2009.12. 7 LCD 모듈 및 LCD 모니터 Set 생산 및 판매 CNY 116 LG Display Yantai Co., Ltd. 중국 옌타이 100% 12월 2010. 3.17 Display 제품의 생산 CNY 1,008 (주)나눔누리 한국 구미 100% 12월 2012. 3.21 청소, 세차, 헬스키퍼, 카페 등 KRW 800 LG Display (China) Co., Ltd. 중국 광저우 70% 12월 2012.12.10 Display 제품의 생산 및 판매 CNY 8,232 Unified Innovative Technology, LLC 미국 윌밍턴 100% 12월 2014. 3.12 특허 관리 USD 9 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 중국 광저우 100% 12월 2015. 4.28 Display 제품의 판매 CNY 1 Global OLED Technology, LLC 미국 스털링 100% 12월 2009.12.18 OLED 특허 자산 운영 USD 138 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 베트남 하이퐁 100% 12월 2016. 5. 5 Display 제품의 생산 USD 600 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 중국 쑤저우 100% 12월 2016. 7. 1 LCD 모듈 및 LCD 모니터 Set 생산 및 판매 CNY 637 LG DISPLAY FUND I LLC() 미국 윌밍턴 100% 12월 2018. 5. 1 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 USD 41 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 중국 광저우 70% 12월 2018. 7.11 Display 제품의 생산 및 판매 CNY 15,600 () 지배기업은 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 LG DISPLAY FU-&cr;ND I LLC 에 33,965백만원을 추가로 출자하였습니다. 추가출자와 관련하여 지배기업의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다.&cr; &cr; 상기 종속기업 외에 연결실체는 149,200백만원을 MMT(특정금전신탁)에 투자하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하 고 있지 않으므로 본 요약 분기연결재무제표에 생략된 주석정보는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표를 참조하여야 합니다. &cr; (2) 재무제표의 측정기준 본 요약 분기연결재무제표는 공정가치로 측정되는 파생상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 당 기손익-공정가치 측정 금융부채와 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채(종업원급여자산)를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr; (3) 기능통화와 보고통화 연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 본 요약 분기연결재무제표는 지배기업의 기능통화인 대한민국의 '원'으로 표시되어 있습니다. &cr;(4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에 따라 요약 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수 있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다.&cr; 3. 주요 회계정책 &cr;연결실체가 요약 분기연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 연결실체가 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr; 4. 현금및현금성자산과 금융기관예치금&cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산과 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 현금및현금성자산 현금 1,169 156 요구불예금 3,476,475 4,217,943 합계 3,477,644 4,218,099 금융기관예치금 정기예금 2,100 1,800 사용제한예금() 729,194 76,852 합계 731,294 78,652 비유동자산 금융기관예치금 사용제한예금() 11 11 () LG그룹 협력기업 공동지원을 위한 상생협력협약과 관련한 예치금과 구미시청 및경상북도 보조금 수령시 투자계획 이행확보 차원의 질권설정에 따른 사용제한 예금, 종속회사 차입담보에 따른 사용제한예금 등이 포함되어 있습니다.&cr; 5. 매출채권과 기타채권 등 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 제3자 매출채권 3,556,334 3,054,471 특수관계자에 대한 매출채권 731,949 463,041 합계 4,288,283 3,517,512 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 미수금 72,362 140,616 미수수익 8,250 3,864 소계 80,612 144,480 비유동자산 장기미수금 2,970 - 합계 83,582 144,480 &cr; 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 기타채권은 각각 496 백만원 과 21,189백만원입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 채권잔액 손상된 금액 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 만기일 미도래 4,289,007 83,749 (1,250) (1,765) 1일~15일 경과 526 290 - (3) 16일~30일 경과 - 51 - - 31일~60일 경과 - 1,060 - (5) 60일 초과 - 277 - (72) 합계 4,289,533 85,427 (1,250) (1,845) (단위: 백만원) 구분 전기말 채권잔액 손상된 금액 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 만기일 미도래 3,516,891 143,674 (1,047) (1,740) 1일~15일 경과 1,638 1,023 - (8) 16일~30일 경과 30 522 - - 31일~60일 경과 - 782 - (8) 60일 초과 - 257 - (22) 합계 3,518,559 146,258 (1,047) (1,778) 매출채권, 기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초 잔액 1,047 1,778 460 3,322 손상차손(환입) 203 67 587 (480) 제각 - - - (1,064) 기말 잔액 1,250 1,845 1,047 1,778 (4) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 선급금 51,358 34,808 선급비용 114,423 63,972 부가세대급금 618,905 693,623 반품회수권 6,121 11,063 합계 790,807 803,466 6. 기타금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산() 49,030 9,252 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 국공채 20 24 상각후원가 측정 금융자산 보증금 16,894 8,696 단기대여금 21,240 28,491 리스채권 6,681 5,940 소계 44,815 43,127 합계 93,865 52,403 비유동자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 40,363 13,223 전환증권 2,474 2,377 파생상품자산() 53,922 111 소계 96,759 15,711 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 국공채 28 48 상각후원가 측정 금융자산 보증금 20,101 22,251 장기대여금 13,378 13,899 리스채권 12,860 16,322 소계 46,339 52,472 합계 143,126 68,231 () 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채에 대한 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다. 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 제품 1,273,884 785,282 재공품 1,337,252 733,071 원재료 793,942 491,432 저장품 175,248 160,871 합계 3,580,326 2,170,656 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산된 재고자산평가손실, 재고자산평가충당금의 사용금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 비용으로 인식한 재고자산(매출원가) 17,082,029 15,517,233 재고자산평가손실 199,685 397,045 재고자산평가충당금의 사용 (213,932) (472,885) &cr;당분기와 전분기 중 유의한 재고자산평가충당금의 환입은 발생하지 않았습니다.&cr; 8. 지분법적용투자주식 &cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업 소재지 결산월 설립일 설립목적 당기 3분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 파주전기초자(주) 한국 파주 12월 2005.1 Display용 유리제조 40 47,142 40 47,262 우리이앤엘 (주) 한국 안산 12월 2008.6 LED 조명 Package 제조 13 11,299 14 10,540 (주)야스 한국 파주 12월 2002.4 OLED용 증착 장비설비 개발 및 생산 15 26,491 15 24,493 (주)아바텍 한국 대구 12월 2000.8 Display용 유리 가공 및 판매 15 20,629 14 20,196 Arctic Sentinel, Inc. 미국 로스앤젤레스 3월 2008.6 아동용 Tablet 개발 및 생산 10 - 10 - Cynora GmbH 독일 브룩살 12월 2003.3 Display/조명용 발광 재료 개발 11 2,609 12 2,609 머티어리얼사이언스 (주) 한국 서울 12월 2014.1 Display용 재료 개발 및 생산/판매 10 3,088 10 3,791 Nanosys Inc. 미국 밀피타스 12월 2001.7 Display용 재료 개발 및 생산/판매 4 10,656 3 5,660 합계 121,914 114,551 &cr;당 분기말 현재 지배기업의 우리이앤엘(주), (주)야스, (주)아바텍, Arctic Sentinel, In-c., Cynora GmbH, 머티어리얼사이언스(주) 및 Nanosys Inc.에 대한 지분율은 20%에 미달하지만, 지배기업은 각 피투자회사마다 1인의 이사를 선임할 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 상기 투자주식에 대해 지분법을 적용하였습니다.&cr; &cr; 한편, 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 지배기업이 관계기업으로부터의 배당금으로 인식한 금액은 각각 4,068백만원 과 8,239 백만원입니다. 9. 유형자산 &cr; 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 연결실체는 총 2,517,800백만원(전기 3분기 1,601,271 백만원)의 유형자산을 취득하였습니다. 2021년 9월 30일로 종료 하는 9개월 중간기간 중 자본화된 차입원가는 40,931백만원 (전기 3분기 168,558백만원)이며, 자본화 이자율은 4.29%(전기 3분기 3.89%)입니다 . 추가적으로 연결실체는 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 차량 및 기계장치 등에 대해 69,610백만원의 사용권자산(전기 3분기 34,957백만원)을 취득하였습니다. 한편, 연결실체는 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 장부금액 76,383백만원 (전기 3분기 100,442 백만원)의 유형자산을 처분하였습니다. 이로 인한 2021년 9월 30일로종료하는 9개월 중간기간 중 처분이익과 처분손실은 각각 12,147백만원 및 40,563백만원입 니다(전기 3분기 처분이익: 13,334백만원, 처분손실: 29,328백만원). &cr; &cr;&cr; 10. 무형자산 &cr; 연결실체는 신규 또는 개선된 제품의 최종 안을 설계, 제작, 시험하는 개발활동 관련 비용을 자본화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본화된 개발비의 잔액은 각각 319,666백만원 및 301,953 백만원입니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 연결실체는 내부개발에 의해 취득한 개발비 중 프로젝트 중단 등과 관련하여 각각 13,835백만원과 68,618백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr; 11. 금융부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동부채 단기차입금 992,591 394,906 유동성장기부채 3,914,430 2,705,709 파생상품부채( 1 ) 14,023 58,875 현금흐름위험회피 파생상품부채( 2) 10,331 - 리스부채 48,481 35,534 합계 4,979,856 3,195,024 비유동부채 원화장기차입금 1,942,875 2,435,000 외화장기차입금 5,555,225 6,584,658 사채 1,045,630 1,948,541 파생상품부채( 1 ) 4,839 108,750 리스부채 48,027 47,897 합계 8,596,596 11,124,846 (1) 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.&cr; (2) 위험회피수단 지정 파생상품으로, 예상 외화 매출에서 발생하는 환위험을 관리하기 위해 체결된 통화선물 계약에서 발생하였습니다. &cr; &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이 자율(%)() 당기 3분기말 전기말 한국스탠다드차타드은행 I mport Invoice Financing 12ML + 1.68 355,470 326,400 Standard Charterd Bank Vietnam 등 운전자금 3ML + 0.80 637,121 68,506 외화차입금의 외화상당액 USD 838 USD 363 합계 992,591 394,906 () ML 은 Month LIBOR(London Inter-Bank Offered Rates)를 의미 합니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 원화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이자율(%)() 당기 3분기말 전기말 우리은행 정책자금 - - 60 KDB산업은행 등 원화시설자금 등 CD금리(91일) + 1.00~1.60,&cr;1.90~3.25 2,644,375 3,272,500 차감: 유동성대체 (701,500) (837,560) 합계 1,942,875 2,435,000 () CD는 양도성예금증서(Certificate of Deposit)를 의미합니다.&cr; &cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이자율 (%)() 당기 3분기말 전기말 한국수출입은행 등 외화시설자금 등 3ML+0.75~2.40,&cr;6ML+1.25~1.43,&cr;1.82 2,043,953 1,680,960 China Construction Bank 등 외화시설자금 등 USD : 3ML+0.65~1.43&cr;CNY : LPR(5년)+0.34,&cr;LPR(1년)-0.20~+ 0.15,&cr;4.20 4,737,700 5,948,472 외화상당액 USD 2,760 USD 2,742 CNY 19,185 CNY 27,825 차감: 유동성대체 (1,226,428) (1,044,774) 합계 5,555,225 6,584,658 () LPR은 중국 인민은행 고시 대출우대금리(Loan Prime Rate)를 의미합니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 만기일 당기 3분기말 연이 자율(%) 당기 3분기말 전기말 상각후원가 측정 원화사채(1) 공모사채 2021.10~2026.09 1.95~2.95 1,520,000 1,320,000 사모사채 2022.05~2033.05 3.25~4.25 160,000 160,000 사채할인발행차금 (2,895) (1,798) 차감: 유동성대체 (749,710) (499,796) 소계 927,395 978,406 상각후원가 측정 외화사채(2) 공모사채 2021.11 3.88 355,470 326,400 사모사채 2023.04 3ML+1.47 118,490 108,800 외화상당액 USD 400 USD 400 사채할인발행차금 (694) (3,161) 차감: 유동성대체 (355,031) (323,579) 소계 118,235 108,460 당기손익-공정가치 측정 금융부채 외화전환사채(3) 2024.08 1.50 881,761 861,675 외화상당액 USD 744 USD 792 차감 : 유동성대체 (881,761) - 소계 - 861,675 합계 1,045,630 1,948,541 (1) 원화 사채 는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 지 급됩니다.&cr; (2) 외화 사채 는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월 또는 6개월마다 지 급됩니다.&cr; (3) 사채권자의 조기상환청구권(Put option) 을 고려하여 유동성 대체하였습니다. (6) 지배기업이 발행한 전환사채의 만기 및 전환조건에 대한 정보는 다음과 같습니 다. 구분 내역 사채의 종류 기명식 무보증 해외전환사채 발행시 권면총액 USD 687,800,000 표면 연이자율(%) 1.50 발행일 2019년 8월 22일 만기일 2024년 8월 22일 이자지급방법 원금상환기일 전일까지 발행일로부터 매 6개월마다 지급 원금상환방법 1. 만기상환 :&cr;조기상환 또는 전환권 행사 후 잔존 사채원리금을 만기에 일시상환&cr;2. 조기상환 :&cr;회사의 조기상환권 (Call option) 또는 사채권자의 조기상환청구권 &cr;(Put option) 행사 시 사채 원금 및 조기상환일까지의 미지급이자를 상환 전환가액 보통주 1주당 19,845원(유ㆍ무상증자, 주식배당 또는 병합시 희석효과를 고려하여 전환가격 조정) 전환청구기간 2020년 8월 23일 ~ 2024년 8월 12일 발행자의 조기상환권&cr;(Call option) - 납입일로부터 3년후부터, 30연속 거래일 중 주가(종가기준)가 전환가격의 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우&cr;- 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 미만인 경우 &cr;- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우 사채권자의 조기상환청구권&cr;(Put option) - 납입일로부터 3년째 되는 날 &cr;지배기업은 전환사채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였으며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하였습니다. 지배기업은 블룸버그에 공시되는 전환사채 거래가격을 이용하여 전환사채를 공정가액으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 전환가능 주식수는 다음과 같습니다. 구분 당기 3분기말 전환가능사채가액 813,426,670,000원 전환가격 19,845원 전환가능주식수 40,988,998주 12. 종업원급여 지배기업과 일부 종속기 업은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속 연수에 따라 정해지는퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(종업원급여자산)로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 부분 적립 확정급여채무의 현재가치 1,468,640 1,397,542 사외적립자산의 공정가치 (1,573,583) (1,621,041) 합계 (104,943) (223,499) 순확정급여부채 1,613 1,498 종업원급여자산 106,556 224,997 &cr;(2) 2021년 9 월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 37,533 112,600 40,969 122,796 순이자원가 (1,474) (4,421) (776) (2,329) 합계 36,059 108,179 40,193 120,467 &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 정기예금 등 원리금 보장 상품 1,573,583 1,621,041 &cr;당분기말 현재 연결실체는 미래에셋증권, KB손해보험 등에 퇴직연금자산을 예치하고 있습니다. (4) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세 차감 전 재측정요소 (2,914) (10,855) (1,042) (4,824) 법인세효과 743 2,771 266 1,238 법인세 차감 후 재측정요소 (2,171) (8,084) (776) (3,586) &cr; 13. 충당부채 당분기 중 충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 판매보증충당부채() 기타 합계 당기초 충당부채 272,195 14,906 287,101 추가(환입) 171,355 (7,169) 164,186 사용 (171,971) - (171,971) 당분기말 충당부채 271,579 7,737 279,316 유동부채 176,441 7,737 184,178 비유동부채 95,138 - 95,138 () 연결실체는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다. &cr; 14. 우발채무와 약정사항 &cr;(1) 진행중인 소송사건 &cr; ① 불공정 담합혐의에 대한 피소 &cr;연결실체와 기타 LCD 패널 업체는 유럽 공정거래법 위반 혐의를 이유로 개별기업으로부터 피소되었습니다. 연결실체는 동 혐의와 관련하여 진행중인 소송에 최선을 다하여 대응하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체는 제기된 본 소송들의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; &cr; ② Solas OLED Ltd. 소송&cr;2019년 4월부터 2020년 9월까지, Solas OLED Ltd.는 미국 텍사스 서부 지방 법원(United States District Court for the Western District of Texas), 독일 만하임 지방 법원(Mannheim District Court) 및 중국 북경 지식재산권 법원에 지배기업과 TV 제조업체 등을 특허권 침해로 4건의 소를 제기하였습니다. 미국에 제기된 소송에는 지배기업의 종속기업인 LG Display America, Inc., 독일에 제기된 소송에는 지배기업의 종속기업인 LG Display Germany GmbH가 포함되어 있습니다. 상기 소송들에 대해 연결실체는 2020년 12월 원고와 합의에 도달하였으며, 2021년 9월 30일로 종료되는 9개월 중간기간 중 관련된 소송은 모두 취하되었습니다.&cr;&cr; ③ 기타&cr; 상기 소송 외에, 연결실체는 여러 소송 및 분쟁에 대응하고 있습니다. 연결실체는 동 건들과 관련된 경제적효익을 갖는 자원의 유출의 시기와 규모를 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다. (2) 약정사항&cr;① 매출채권 할인ㆍ 매각 &cr; 지배기업은 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,065백만(원화환산금액: 1,261,919백만원) 한도의 할인 약정을체결하고 있습니다. 당분기말 현재 동 계약과 관련하여 할인된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 없습니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있습니다. 지배기업과 해외종속기업들은 매출채권을 양도할 수 있는 계약을 체결하고 있으며 각 계약의 매각 한도금액과 매각된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 다음과같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 은행 매각한도액 만기미도래 잔액 계약통화 원화환산 계약통화 원화환산 지배기업 신한은행 KRW 90,000 90,000 - - USD 10 11,849 USD 10 11,842 Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 20 23,698 - - MUFG Bank KRW 17,000 17,000 - - USD 160 189,584 - - BNP Paribas USD 65 77,019 - - ING Bank USD 90 106,641 USD 7 8,438 소계 USD 345 515,791 USD 17 20,280 KRW 107,000 - 종속기업 LG Display Singapore Pte. Ltd. Standard Chartered Bank USD 337 398,719 USD 80 94,789 JPMorgan Chase Bank, N.A., Singapore Branch USD 50 59,245 USD 50 59,242 LG Display Taiwan Co., Ltd. BNP Paribas USD 15 17,774 - - Australia and New Zealand Banking Group Ltd. USD 70 82,943 USD 45 53,321 KGI Bank Co., Ltd. USD 30 35,547 - - LG Display Germany GmbH BNP Paribas USD 135 159,962 USD 65 77,047 Commerzbank AG USD 4 4,309 - 84 DZ Bank AG USD 12 14,025 USD 6 7,437 LG Display America, Inc. Hong Kong & Shanghai Banking Corp. USD 400 473,960 USD 400 473,958 Standard Chartered Bank USD 600 710,940 - - Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 150 177,735 USD 27 31,993 LG Display Japan Co., Ltd. Chelsea Capital Corporation Tokyo Branch USD 120 142,188 - - LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. KEB Hana Bank (China) Company Limited USD 30 35,547 USD 12 14,032 소계 USD 1,953 2,312,894 USD 685 811,903 합계 USD 2,298 2,828,685 USD 702 832,183 KRW 107,000 - 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있지 않습니다. ② Letter of credit (L/C) 개설 연결실체는 금융기관과 L/C개설 등의 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 각 약정별 한도금액은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 한도액 계약통화 원화환산 하나은행 USD 150 177,735 미쓰이스미토모은행 USD 50 59,245 IBK 기업은행 USD 100 118,490 중국공상은행 USD 200 236,980 신한은행 USD 400 473,960 KB국민은행 USD 100 118,490 미쯔비시 UFJ은행 USD 100 118,490 한국수출입은행 USD 200 236,980 Standard Chartered Bank USD 400 473,960 계 USD 1,700 2,014,330 &cr; ③ 지급보증 &cr; 지배기업은 외화사채와 관련하여 KDB산업은행으로부터 USD 306백만(원화환산금액: 362,357백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 그리고, 폴란드의 부가가치세 신고와 관련하여 신한은행으로부터 USD 2백만(원화환산금액: 2,370백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; &cr; 한편, LG Display (China) Co., Ltd. 등은 China Construction Bank 등으로부터 소비세 지급, 수입부가세 및 관세 지급, 전력료 지급 등과 관련하여 CNY 1,019백만(원화환산금액: 186,508백만원), JPY 900백만(원화환산금액: 9,524백만원), EUR 2.5백만(원화환산금액: 3,436백만원), VND 49,694백만(원화환산금액: 2,589백만원) 및 USD 0.5백만(원화환산금액: 592백만원) 등 한도의 지급보증을 제공받는 약정을 체결하고 있습니다.&cr; ④ 특허권 및 라이선스 &cr;당분기말 현재 연결실체는 LCD사업과 관련하여 일본법인인 Hitachi Display, Ltd. 등과 액정표시장치 기술 도입과 관련한 특허권 사용계약을 체결하고 있으며, OLED 사업과 관련하여 Universal Display Corporation과 특허실시권 계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 당분기말 현재 (주)LG와 상표권(Trademark) 라이선스 계약을 체결하고 있으며, 기타 회사들과도 특허권, 상표권 및 기타 지식재산권에 대한 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; ⑤ 담보제공자산&cr;연결실체는 China Construction Bank 등으로부터의 차입금 CNY 14,494백만 (원화환산금액: 2,652,837백만원)과 관련하여 당분기말 현재 장부금액 997,098백만원의 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 15. 자본금과 기타자본&cr;(1) 자본금 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 500,000,000주, 357,815,700주 및 5,000원입니다. 당분기와 전기 중 자본금의 변동 사항은 발생하지 않았습니다. (2) 기타자본 연결실체의 기타자본은 주로 다음으로 구성됩니다. ① 해외사업환산손익&cr;해외사업환산손익은 연결실체의 해외종속기업 등의 재무제표의 환산에서 발생하는 모든 외화차이로 구성되어 있습니다. &cr; ② 관계기업의 기타포괄손익&cr; 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 지분법적용투자주식의 자본변동과 관련된 금액으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; ③ 파생상품평가손익 &cr; 파생상품평가손익은 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중위험회피에 효과적인 부분입니다.&cr; 연결실체의 당분기 말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 파생상품평가손익 (10,331) - 해외사업환산손익 459,079 (138,667) 관계기업의 기타포괄손익 (18,178) (24,779) 합계 430,570 (163,446) 16. 매출&cr;2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 매출의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 7,209,265 21,030,726 6,726,898 16,736,141 로열티매출 3,454 10,593 2,967 10,666 기타매출 10,477 30,208 7,781 22,109 합계 7,223,196 21,071,527 6,737,646 16,768,916 &cr;1 7. 영업부문 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간 과 전년 동 중간기간 연결실체의 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다. (1) 지역별 매출 (단위: 백만원) 지역 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 151,014 472,707 260,656 750,144 국 외 　 　 중 국 4,790,907 13,793,446 4,591,991 11,438,314 아시아(중국제외) 798,796 2,438,482 555,275 1,638,955 미 주 849,368 2,361,660 655,860 1,393,806 유 럽(폴란드제외) 261,085 808,710 334,211 863,844 폴란드 372,026 1,196,522 339,653 683,853 소계 7,072,182 20,598,820 6,476,990 16,018,772 합계 7,223,196 21,071,527 6,737,646 16,768,916 &cr;2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 "가"사(社)와 "나"사(社)이며, 각각 8,072,842백만원(전년 동 중간기간: 6,868,453백만원)과 4,407,302백만원 (전년 동 중간기간: 2,913,957백만원)을 구성합니다. 또한 매출액 기준 상위 10개 회사로의 매출은 전체 매출의 85%(전년 동 중간기간: 84%)를 구성합니다. (2) 지역별 유ㆍ무형자산 (단위: 백만원) 지역 당기 3분기말 전기말 유형자산 무형자산 유형자산 무형자산 국 내 11,585,008 1,357,659 11,736,856 874,849 국 외 중 국 6,533,500 85,458 6,731,052 39,396 베트남 2,181,052 8,168 1,663,807 7,688 기 타 18,401 93,185 15,336 98,155 소계 8,732,953 186,811 8,410,195 145,239 합계 20,317,961 1,544,470 20,147,051 1,020,088 (3) 제품별 매 출 (단위: 백만원) 구 분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 TV 2,293,578 7,076,941 1,901,974 4,580,438 IT() 3,278,391 8,738,043 2,887,672 7,386,137 Mobile 등 1,651,227 5,256,543 1,948,000 4,802,341 합계 7,223,196 21,071,527 6,737,646 16,768,916 () IT 제품은 Monitor, Notebook 및 Tablet 제품으로 구성되어 있으 며, 전기 매출액의 내역은 당기의 구분에 따라 재분류되었습니다. 18 . 비용의 성격별 분류 &cr;2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (857,509) (1,409,670) (360,339) (348,569) 원재료 및 상품매입액 등 3,814,230 10,399,265 3,780,160 9,266,342 감가상각 및 무형자산상각 1,167,136 3,333,365 1,124,049 3,045,977 외주가공비 408,191 994,558 277,529 701,105 인건비 1,038,554 2,730,743 746,642 2,138,058 소모품비 등 320,674 872,087 238,696 608,997 수도광열비 276,562 752,163 247,062 651,418 지급수수료 202,369 555,911 175,656 478,695 운반비 78,914 226,523 47,852 129,118 광고선전비 32,130 105,878 26,158 95,616 A/S비 49,647 171,355 98,456 200,576 여비교통비 16,109 43,383 23,017 46,338 세금과공과 33,001 110,717 32,809 105,754 기타비용 146,388 502,743 170,757 561,636 합계() 6,726,396 19,389,021 6,628,504 17,681,061 () 연결포괄손익계산서의 매출원가, 판매비, 관리비, 연구개발비 및 기타영업외비용(외환차이 관련 비용을 제외)을 합산한 금액입니다.&cr; &cr; 19. 판매비와 관리비 &cr; 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 104,270 279,609 72,952 218,704 퇴직급여 5,701 17,255 6,636 19,892 복리후생비 21,351 59,637 16,145 49,995 운반비 67,391 194,229 38,637 101,665 지급수수료 61,677 172,119 57,593 163,126 감가상각비 70,108 199,934 50,481 160,975 세금과공과 16,219 61,032 17,764 62,540 광고선전비 32,130 105,878 26,158 95,616 A/S비 49,647 171,356 98,456 200,576 보험료 4,471 12,406 3,452 9,429 여비교통비 1,690 4,344 2,247 6,839 교육훈련비 4,588 10,933 2,368 5,423 기타 22,470 59,528 14,551 43,496 합계 461,713 1,348,260 407,440 1,138,276 &cr; 20. 종업원비용 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 종업원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 864,264 2,265,226 590,328 1,707,293 복리후생비 157,016 415,398 110,565 320,073 국민연금비용 17,423 50,473 16,674 50,644 퇴직 급여제도와 관련된 비용 36,232 108,535 40,267 120,942 합계 1,074,935 2,839,632 757,834 2,198,952 21. 기타영업외수익과 기타영업외비용&cr;(1) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환이익 467,016 1,047,099 304,286 1,000,386 유형자산처분이익 8,984 12,147 4,288 13,334 무형자산처분이익 196 196 121 121 유형자산손상차손환입 589 1,121 - - 무형자산손상차손환입 - 640 660 1,260 임대료 372 1,426 905 2,942 잡이익 등 8,890 14,656 21,983 37,954 합계 486,047 1,077,285 332,243 1,055,997 &cr; (2) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환손실 447,413 998,564 297,731 960,915 유형자산처분손실 22,343 40,563 10,709 29,328 무형자산처분손실 - - 21 28 유형자산손상차손 3,083 11,688 - 8,611 무형자산손상차손 5,306 13,835 38,782 69,293 종속회사처분손실 - - - 72,654 기부금 90 878 327 753 잡손실 등 1,278 3,519 5,379 16,896 합계 479,513 1,069,047 352,949 1,158,478 22. 금융수익과 금융비용 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 22,993 66,134 16,669 52,719 배당금수익 134 134 - - 외환이익 19,831 74,772 100,274 188,911 파생상품거래이익 - - 515 28,066 파생상품평가이익 121,639 242,351 - 50,970 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 1,254 - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 208,557 60,838 - 33,634 금융수익 계 373,154 445,483 117,458 354,300 금융비용 이자비용 119,633 342,553 111,944 258,238 외환손실 175,531 355,957 57,875 234,870 차입금상환손실 - 250 296 794 매출채권처분손실 1,232 3,419 1,194 4,135 파생상품거래손실 4,657 26,446 2,585 2,585 파생상품평가손실 - - 46,550 63,603 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - 63 228 1,721 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 - - 99,945 - 기타 1,085 1,505 348 1,429 금융비용 계 302,138 730,193 320,965 567,375 &cr; 23. 법인세비용 (수익)&cr; (1) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간의 법인세비용(수익)의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세비용(수익) 81,725 257,987 (4,767) 66,510 이연법인세비용(수익) 62,918 70,328 (60,683) (393,053) 총 법인세비용(수익) 144,643 328,315 (65,450) (326,543) (2) 이연법인세자산과 부채 연결실체는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 종료일에 검토하고 있습니다.이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 연결실체의 법인세자산과 부채의 장부금액은 실제로 회수하거나 결제할 금액과 차이가 있을 수 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 순액 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 기타채권 - - (10) (13) (10) (13) 재고자산 88,560 60,539 - - 88,560 60,539 순확정급여부채 - - (16,066) (35,617) (16,066) (35,617) 종속기업 및 관계기업 투자 - - (121,641) (79,301) (121,641) (79,301) 미지급비용 201,190 123,106 - - 201,190 123,106 유형자산 640,576 669,449 (59,337) (63,971) 581,239 605,478 무형자산 17,156 19,469 (7,185) (8,000) 9,971 11,469 판매보증충당부채 등 69,361 63,943 - - 69,361 63,943 기타 137,991 173,166 (14,247) (3,601) 123,744 169,565 이월결손금 829,954 953,209 - - 829,954 953,209 이월세액공제액 430,288 391,769 - - 430,288 391,769 이연법인세자산(부채) 2,415,076 2,454,650 (218,486) (190,503) 2,196,590 2,264,147 (3) 법인세 처리의 불확실성 중국 소재 종속기업 5개 법인의 이전가격 조사와 관련하여 당분기 말 현재 2개 법인의 상호합의 절차가 완료되었으며, 3개 법인은 상호합의절차가 진행 중에 있습니다. 연결실체는 종속기업에서 납부한 세금 중 이중과세 효과가 해소될 것으로 예상되는 금액에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; 24. 지배기업지분의 주당이익(손실) (1) 기본주당순이익(손실) (단위: 원,주) 구 분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익(손실) 419,527,595,100 1,010,580,265,540 30,377,146,594 (657,734,674,606) 가중평균유통보통주식수 357,815,700 357,815,700 357,815,700 357,815,700 기본주당순이익(손실) 1,172 2,824 85 (1,838) &cr;2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간의 기본주당순이익(손실)의 계산에 사용된 보통주식수에 영향을 미치는 사항은 없습니다.&cr;&cr;(2) 희석주당순이익(손실) (단위: 원,주) 구분 당기 3분기 3개월 누적 보통주순이익 419,527,595,100 1,010,580,265,540 조정: 전환사채 이자비용(세후) 2,907,409,095 8,533,633,457 조정: 전환사채 공정가치평가이익(세후) (155,312,239,309) (45,305,824,343) 보통주희석순이익 267,122,764,886 973,808,074,654 조정 후 가중평균유통보통주식수 398,804,698 398,804,698 희석주당이익 670 2,442 당분기 희석주당순이익을 계산하기 위한 조정 후 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 3분기 3개월 누적 기초 유통보통주식수 357,815,700 357,815,700 조정: 전환사채 40,988,998 40,988,998 조정 후 가중평균유통보통주식수 398,804,698 398,804,698 한편, 전분기는 잠재적 보통주의 희석화 효과가 없었으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 다르지 않습니다. 전분기말 현재 전환사채와 관련하여 발행될 수 있는 잠재적 보통주 40,988,998주는 반희석 효과로 인하여 가중평균유통보통주식수 계산에서 고려되지 않았습니다. 25. 재무위험관리&cr;연결실체는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.&cr; (1) 시장위험&cr;시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용 가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr; ① 환율변동위험 연결실체는 지배기업의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY 및 JPY 등입니다.&cr; 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 연결실체의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 원 화, USD 및 CNY에 해당합니다. &cr; 연결실체는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기불균형을 해소할 필요가있을 때 외화를 현재 환율로 매입하거나 매도함으로써 순 노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환 위험을 관리하고 있습니다. &cr; 1) 환위험에 대한 노출 &cr;당분기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 백만) 구분 USD JPY CNY TWD EUR PLN VND 현금및현금성자산 1,135 914 10,730 38 2 2 48,143 금융기관예치금 - - 3,564 - - - - 매출채권 3,460 1 692 - - - - 미수금 2 67 197 4 1 - 11,987 기타외화자산 - 175 123 6 - - 5,645 매입채무 (1,518) (10,874) (1,975) - (2) - (485,409) 미지급금 (1,207) (9,855) (1,965) (4) (3) - (828,925) 금융부채 (4,742) - (19,185) - - - - 연결재무상태표 상 총액 (2,870) (19,572) (7,819) 44 (2) 2 (1,248,559) 통화이자율스왑계약 2,125 - - - - - - 순 노출 (745) (19,572) (7,819) 44 (2) 2 (1,248,559) 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 백만) 구분 USD JPY CNY TWD EUR PLN VND GBP 현금및현금성자산 1,795 164 13,382 34 7 4 33,843 - 매출채권 3,093 13 585 - - - - - 미수금 52 93 222 3 6 - 9,773 - 기타외화자산 - 208 51 6 1 - 4,586 - 매입채무 (1,948) (9,831) (2,037) - - - (357,149) - 미지급금 (268) (6,239) (2,018) (4) (8) - (997,204) (2) 금융부채 (4,294) - (27,825) - - - - - 연결재무상태표 상 총액 (1,570) (15,592) (17,640) 39 6 4 (1,306,151) (2) 통화이자율스왑계약 2,225 - - - - - - - 순 노출 655 (15,592) (17,640) 39 6 4 (1,306,151) (2) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평균환율(누적) 기말환율 당기 3분기 전기 3분기 당기 3분기말 전기말 USD 1,130.99 1,200.52 1,184.90 1,088.00 JPY 10.43 11.16 10.58 10.54 CNY 174.82 171.46 183.03 166.96 TWD 40.46 40.33 42.59 38.67 EUR 1,353.22 1,349.23 1,374.31 1,338.24 PLN 297.68 305.16 296.63 292.02 VND 0.0492 0.0516 0.0521 0.0471 GBP 1,566.85 1,525.15 1,591.14 1,482.40 2) 민감도 분석 당분기말과 전기말 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하 는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간말에 합리적으로 가능하다고 판단하는정도의 변동을 가정한 것입니 다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) (55,313) 32,889 12,438 73,186 JPY (5% 상승시) (8,177) (6,353) (6,250) (5,194) CNY (5% 상승시) (71,560) (2) (147,294) 93 TWD (5% 상승시) 87 20 75 - EUR (5% 상승시) 276 (1,060) 250 377 PLN (5% 상승시) 26 26 43 43 VND (5% 상승시) (2,422) (2,422) (2,230) (2,230) GBP (5% 상승시) - - (107) (107) &cr; 당분기말과 전기말 현재 상기 제시 된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. &cr; 3) 현금흐름위험회피 파생상품&cr; 회사는 예상수출거래와 관련하여 환율 변동으로 인한 미래 현금흐름의 변동위험 중 일부를 통화선물 파생금융상품을 이용하여 회피하고 있습니다. 당분기말 현재 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 비효과적인 부분은 없으며, 평가손실 10,331백만원(매도약정금액: USD 600백만, 약정환율: 1,160 ~ 1,187.25원)을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 회사가 체결한 통화선물 파생금융상품 거래의 결제 시점은 당분기말로부터 6개월 이내입니다.&cr; ② 이자율위험&cr; 연결실체의 이자율위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다. 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통 해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 한편, 연결실체는 변동이자부 차입금의 이 자율변동위험을 회피하기 위 하여 액면금액 USD 1,725백만(원화환산금액: 2,043,953백만원)의 통화이자율스왑 계약과 170,000백만원의 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. &cr; 1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 고정이자율 금융자산 4,208,987 4,296,823 금융부채 (5,653,198) (5,875,729) 계 (1,444,211) (1,578,906) 변동이자율 금융부채 (7,797,553) (8,193,085) 2) 변동이자율 금융상품의 이자율 변동이 당기손익과 자본에 미치는 영향&cr; 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품() (41,583) 41,583 (41,583) 41,583 (45,352) 45,352 (45,352) 45,352 () 위험회피수단 미지정 이자율스왑거래 대상인 금융상품은 제외하였습니다.&cr; (2) 신용위험 신용위험이란 연결실체의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무 적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다. &cr;연결실체의 매출채권 및 기타채권 과 관련한 신용위험 은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 전자제품 제조회사 들 로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. &cr; 연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.&cr; 연결실체는 금 융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 당기손익으로 회계처리하고 있습니다.&cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 상각후원가 측정 금융자산 현금성자산 3,476,475 4,217,943 금융기관예치금 731,305 78,663 매출채권 4,288,283 3,517,512 미수금 72,362 140,616 미수수익 8,250 3,864 보증금 36,995 30,947 단기대여금 21,240 28,491 장기대여금 13,378 13,899 장기미수금 2,970 - 리스채권 19,541 22,262 소계 8,670,799 8,054,197 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환증권 2,474 2,377 파생상품자산 102,952 9,363 소계 105,426 11,740 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 72 합계 8,776,273 8,066,009 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 자체 신용평가기준을 충족하지 못하는 매출채권에 대해 채권보험에 가입하고 있으며, 보험이 설정되지 않은 매출채권에 대해서는 주기적으로 자체 신용평가기준 충족여부를 모니터링하여 채권보험에 가입하는 등위험 관리를 수행하고 있습니다. (3) 유동성위험 &cr; 유동성위험이란 연결실체가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험이 없도록, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr;&cr; 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결실체는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr; 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 계 6개월 이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 비파생금융부채 차입금 10,418,619 11,083,204 1,746,977 1,451,612 3,186,708 4,482,792 215,115 사채 3,032,132 3,104,671 900,146 1,076,577 381,475 656,415 90,058 매입채무 4,329,401 4,329,401 3,884,421 444,980 - - - 미지급금 1,618,446 1,620,228 1,547,209 73,019 - - - 미지급금(구매카드)() 1,284,278 1,284,278 852,821 431,457 - - - 장기미지급금 531,848 628,447 - - 113,161 291,340 223,946 임대보증금 11,849 11,849 3,510 4,812 3,527 - - 리스부채 96,508 105,592 33,515 20,651 21,607 21,963 7,856 파생금융부채 파생상품부채 18,862 11,957 6,049 5,189 719 - - 현금흐름위험회피 파생상품부채 10,331 10,331 10,331 - - - - 합계 21,352,274 22,189,958 8,984,979 3,508,297 3,707,197 5,452,510 536,975 ( ) 전력료 등을 구매전용 신용카드를 이용하여 결제한 금액이며, 연결실체는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결실체는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격이 정상적인 영업과정에서 재화나 용역을 구입하는 활동으로 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주 기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업활동현금으로 표시하였습니다. 당분기 중 구매카드와 관련한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 변동&cr;(영업활동 현금흐름) 당기 3분기말 미지급금(구매카드) 1,078,150 206,128 1,284,278 &cr; 연결실체는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (4) 자본 위험관리&cr; 연 결실체 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위 한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고있으며, 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 부채 총계 22,994,546 22,334,584 자본 총계 14,611,637 12,736,939 예금(1) 4,208,938 4,296,751 차입금(사채 포함) 13,450,751 14,068,814 부채비율 157% 175% 순차입금비율(2) 63% 77% (1) 예금에는 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 예금을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.&cr; (5) 공정가치의 결정&cr; ① 공정가치의 측정방법&cr;연결실체가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 연결실체는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 연결실체는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다. &cr;&cr;1) 유동자산ㆍ부채&cr;유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.&cr; 2) 매출채권 및 기타채권&cr;매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재가치로 평가됩니다. 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정됩니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. &cr;3) 지분증권과 채무증권에 대한 투자 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 의 공정가치는 보고 기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr; 4) 비파생금융부채 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 5) 파생상품 통화선도, 통화이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 종료일현재의 시장에서 관측가능한 환율 및 이자율에 근거하여 산정되고 있습니다.&cr; ② 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 3,477,644 () 4,218,099 () 금융기관예치금 731,305 () 78,663 () 매출채권 4,288,283 () 3,517,512 () 미수금 72,362 () 140,616 () 미수수익 8,250 () 3,864 () 보증금 36,995 () 30,947 () 단기대여금 21,240 () 28,491 () 장기대여금 13,378 () 13,899 () 장기미수금 2,970 () - - 리스채권 19,541 () 22,262 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 40,363 40,363 13,223 13,223 전환증권 2,474 2,474 2,377 2,377 파생상품자산 102,952 102,952 9,363 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 48 72 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 18,862 18,862 167,625 167,625 전환사채 881,761 881,761 861,675 861,675 현금흐름 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 10,331 10,331 - - 상각후원가 측정 금융부채 차입금 10,418,619 10,447,536 11,296,898 11,328,418 사채 2,150,371 2,166,655 1,910,241 1,923,517 매입채무 4,329,401 () 3,779,290 () 미지급금 2,902,724 () 2,781,941 () 장기미지급금 531,848 () 30 () 임대보증금 11,849 () 12,539 () 리스부채 96,508 () 83,431 () () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; ③ 자산과 부채의 공정가치 측정&cr;1) 공정가치 서열체계 공정가치를 장부가액으로 하는 금융상품은 자산과 부채의 공정가치 측정을 위한 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 아래의 수준으로 분류됩니다. 각 수준은 다음과 같이 정의됩니다.&cr; 가. 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1) 나. 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수(수준 2)&cr; 다. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3) 2) 공정가치로 측정되는 자산과 부채&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 　- 　- 40,363 40,363 전환증권 　- 　- 2,474 2,474 파생상품자산 - 102,952 - 102,952 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 　- 　- 48 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 18,862 - 18,862 전환사채 881,761 - - 881,761 현금흐름 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 - 10,331 - 10,331 (단위: 백만원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 13,223 13,223 전환증권 - - 2,377 2,377 파생상품자산 - 9,363 - 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 72 - - 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 167,625 - 167,625 전환사채 861,675 - - 861,675 &cr; 3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황 및 가치평가기법, 투입변수 등의 현황은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 10,447,536 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 2,166,655 현금흐름 할인모형 할인율 (단위: 백만원) 구분 전기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 11,328,418 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 1,923,517 현금흐름 할인모형 할인율 &cr;4) 공정가치 산정을 위해 연결실체가 적용한 할인율은 다음과 같습니다. 구분 당기 3분기말 전기말 차입금 및 사채 등 1.66~4.30% 2.15~4.46% 26. 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 당기 3분기말 유동성대체 환율변동 이자비용 기타 단기차입금 394,906 526,237 - 71,448 - 　- 992,591 유동성장기부채 () 2,705,709 (2,920,172) 3,883,748 300,180 5,553 (60,588) 3,914,430 장기차입금 9,019,658 479,770 (2,463,834) 462,506 - 　- 7,498,100 사채 1,948,541 498,027 (1,419,914) 9,669 9,307 - 1,045,630 리스부채 83,431 (48,888) - (7,645) - 69,610 96,508 합계 14,152,245 (1,465,026) - 836,158 14,860 9,022 13,547,259 () 기타 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가 이익 60,838 백만원을 포함하고 있습니다.&cr; 27. 특수관계자 등 &cr;(1) 특수관계자 현황&cr;당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 관계기 업 () 파주전기초자(주) 등 지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 지배기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 LG전자(주)의 종속기업 () 관계기업 세부내역은 주석 8에 기재되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 3분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 은 다음과 같습니다. ① 당기 3분기(3개월) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금&cr;수익 매입 등 원재료&cr;매입등 유형자산&cr;취득 외주가공비 기타 관계기업 (주)아바텍 - - 137 - 18,220 257 파주전기초자(주) - - 99,663 - - 623 우리이앤엘(주) - - 3,348 - - 18 (주)야스 - - 3,057 1,934 - 2,047 머티어리얼사이언스(주) - - 54 - - - 소계 - - 106,259 1,934 18,220 2,945 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 54,790 - 5,691 78,539 - 30,255 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 46,866 - - - - 58 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 109,793 - - 7 - 153 LG Electronics Nanjing New Technology co., Ltd. 84,585 - - - - 230 LG Electronics RUS, LLC 16,021 - - - - 635 LG Electronics do Brasil Ltda. 39,803 - - - - 82 엘지이노텍(주) 789 - 7,919 - - 20,999 하이엠솔루텍(주) - - 20 - - 1,021 LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 73,128 - - - - 12 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 288,192 - - - - 113 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 273,768 - - - - 259 LG Electronics Egypt S.A.E. 22,185 - - - - 31 LG Electronics Japan, Inc. - - - 10 - 1,310 P.T. LG Electronics Indonesia 131,860 - - - - 48 LG Electronics Taiwan Taipei Co., Ltd. 867 - - - - 191 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co., Ltd. 236 - - - - - LG Technology Ventures LLC - - - - - 1,113 기타 2 - 123 8 - 222 소계 1,088,095 - 8,062 25 - 26,477 합계 1,142,885 - 120,012 80,498 18,220 59,677 ② 당기 3분기(누적) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금&cr;수익 매입 등 원재료&cr;매입등 유형자산&cr;취득 외주가공비 기타 관계기업 (주)아바텍 - 200 242 - 54,394 733 파주전기초자(주) - 3,668 275,351 - - 1,969 우리이앤엘(주) - - 10,589 - - 73 (주)야스 - 200 6,912 12,064 - 5,298 Cynora GmbH - - 10 - - - 머티어리얼사이언스(주) - - 96 - - - 소계 - 4,068 293,200 12,064 54,394 8,073 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 203,438 - 12,860 313,792 - 86,654 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 77,451 - - - - 222 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 326,031 - - 592 - 991 LG Electronics Nanjing New Technology co., Ltd. 315,482 - - - - 1,047 LG Electronics RUS, LLC 65,813 - - - - 1,120 LG Electronics do Brasil Ltda. 141,568 - - - - 219 엘지이노텍(주) 2,352 - 18,693 451 - 63,730 하이엠솔루텍(주) - - 44 - - 3,410 LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 228,967 - - - - 64 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 847,309 - - - - 391 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 890,467 - - - - 639 LG Electronics Egypt S.A.E. 67,219 - - - - 126 LG Electronics Japan, Inc. - - - 10 - 3,961 P.T. LG Electronics Indonesia 406,003 - - - - 124 LG Electronics Taiwan Taipei Co., Ltd. 2,613 - - - - 507 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co., Ltd. 1,846 - - - - - LG Technology Ventures LLC - - - - - 3,267 기타 2 - 231 594 - 690 소계 3,373,123 - 18,968 1,647 - 80,508 합계 3,576,561 4,068 325,028 327,503 54,394 175,235 ③ 전기 3분기(3개월) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금&cr;수익 매입 등 원재료&cr;매입등 유형자산&cr;취득 외주가공비 기타 관계기업 (주)아바텍 - - - - 21,054 360 파주전기초자(주) - - 79,426 - - 495 우리이앤엘(주) - - 4,852 - - 13 (주)야스 - - 1,935 3,495 - 395 머티어리얼사이언스(주) - - 24 - - - 소계 - - 86,237 3,495 21,054 1,263 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 209,265 - 5,067 39,010 - 32,323 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 23,364 - - - - 48 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 110,146 - - - - 379 LG Electronics Nanjing New Technology Co., Ltd. 128,090 - - - - 420 LG Electronics RUS, LLC 30,885 - - - - 80 LG Electronics do Brasil Ltda. 27,183 - - - - 82 엘지이노텍(주) 1,402 - 6,308 - - 17,776 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 400 - - - - - LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 40,437 - - - - 15 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 219,908 - - - - 188 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 278,593 - - - - 105 LG Electronics Egypt S.A.E. 12,541 - - - - 50 LG Electronics Japan, Inc. - - - 15 - 1,357 P.T. LG Electronics Indonesia 40,134 - - - - 38 기타 1,270 - 28 - - 2,194 소계 914,353 - 6,336 15 - 22,732 합계 1,123,618 - 97,640 42,520 21,054 56,318 ④ 전기 3분기(누적) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금&cr;수익 매입 등 원재료&cr;매입등 유형자산&cr;취득 외주가공비 기타 관계기업 (주)아바텍 - 200 - - 54,869 776 파주전기초자(주) - 7,739 217,803 - - 2,121 우리이앤엘(주) - - 10,170 - - 32 (주)야스 - 300 5,263 7,153 - 2,046 머티어리얼사이언스(주) - - 93 - - - 소계 - 8,239 233,329 7,153 54,869 4,975 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 539,537 - 15,436 194,085 - 100,086 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 40,369 - - - - 113 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 236,066 - - - - 825 LG Electronics Nanjing New Technology Co., Ltd. 320,717 - - - - 917 LG Electronics RUS, LLC 65,342 - - - - 235 LG Electronics do Brasil Ltda. 84,728 - - - - 166 엘지이노텍(주) 4,494 - 21,179 - - 58,494 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 7,299 - - - - - LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 93,831 - - - - 32 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 426,470 - - - - 994 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 484,053 - - - - 777 LG Electronics Egypt S.A.E. 48,430 - - - - 352 LG Electronics Japan, Inc. - - - 23 - 4,218 P.T. LG Electronics Indonesia 74,667 - - - - 160 기타 3,915 - 181 - - 5,789 소계 1,890,381 - 21,360 23 - 73,072 합계 2,429,918 8,239 270,125 201,261 54,869 178,133 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 관계기업 (주)아바텍 - - 4,144 2,714 파주전기초자(주) - - 104,361 84,095 우리이앤엘(주) 878 - 667 3,637 (주)야스 - - 7,172 18,126 머티어리얼사이언스(주) - - 49 - 소계 878 - 116,393 108,572 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 58,059 94,193 97,153 88,629 지배기업에 유의적인&cr;영향력을 행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 29,382 3,697 27 - LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 59,291 36,417 60 16 LG Electronics Nanjing New Technology co., Ltd. 54,732 88,075 12 83 LG Electronics RUS, LLC 11,394 10,295 3 - LG Electronics do Brasil Ltda. 15,084 7,481 2 14 엘지이노텍(주) 107 227 39,728 31,309 하이엠솔루텍(주) - - 1,070 582 LG Electronics Mexicali, S.A. DE C.V. 46,946 20,969 - 15 LG Electronics Mlawa Sp. z o.o. 185,050 89,481 32 10 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 158,549 70,555 - 50 LG Electronics Egypt S.A.E. 15,801 13,359 12 - LG Electronics Japan, Inc. - - 447 467 P.T. LG Electronics Indonesia 97,247 48,677 26 - LG Electronics Taiwan Taipei Co., Ltd. 794 337 77 35 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co., Ltd. - 457 - - LG Technology Ventures LLC - - 28 11 기타 9 10 1,139 967 소계 674,386 390,037 42,663 33,559 합계 733,323 484,230 256,209 230,760 (4 ) 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같으며, 전년 동 중간기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 없습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 당기 3분기 대여 회수 관계기업 우리이앤엘(주) 878 - (5) 대규모기업집단 거래&cr;기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 및 그 종속기업과의 당분기와 전기 3분기의 주요 거래내역 및 당 분 기말과 전기말의 채권ㆍ채무 금액은 다음과 같습니다.&cr; ① 당기 3분기 (단위: 백만원) 회사명 당기 3분기 당기 3분기말 매출 등 매입 등 매출채권 등 매입채무 등 3개월 누적 3개월 누적 (주)LX인터내셔널(구, (주)LG상사) 및 그 종속기업(1) 155,017 473,317 65,789 210,061 114,336 32,171 (주)LG유플러스 - - 577 1,736 - 164 (주)LG화학 및 그 종속기업 36 103 159,523 473,638 2,977 112,916 (주)에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업 78 235 80,091 243,266 5,862 79,734 (주)LX세미콘(구, (주)실리콘웍스)(2) 2,434 2,434 356,865 947,227 - 153,504 (주)엘지 - - 16,606 48,818 6,754 5,891 (주)엘지경영개발원 - - 6,108 16,245 3,480 702 (주)엘지씨엔에스 및 그 종속기업 8 22 49,140 137,426 3 31,516 (주)LG생활건강 및 그 종속기업 - - 128 260 - 77 LG Holdings Japan Co., Ltd. - - - 512 - - (주)지투알 및 그 종속기업 - - 6,504 10,563 - 5,253 (주)로보스타 - - 965 5,958 - 1,379 합계 157,573 476,111 742,296 2,095,710 133,412 423,307 (1) (주)LG상사는 2021년 7월 1일자로 (주)LX인터내셔널로 사명을 변경하였습니다.&cr;(2) (주)실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 (주)LX세미콘으로 사명을 변경하였습니다. ② 전기 (단위: 백만원) 회사명 전기 3분기 전기말 매출 등 매입 등 매출채권 등 매입채무 등 3개월 누적 3개월 누적 (주)LG상사 및 그 종속기업 101,824 273,839 62,526 205,992 81,353 28,583 (주)LG유플러스 - - 480 1,598 - 151 (주)LG화학 및 그 종속기업 92 1,231 230,536 637,212 115 179,944 (주)에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업 79 246 86,356 169,451 5,864 103,896 (주)실리콘웍스 - 36 279,396 583,725 - 136,715 (주)엘지 - - 15,705 40,122 6,799 1,417 (주)엘지경영개발원 - - 2,078 5,662 3,480 351 (주)엘지씨엔에스 및 그 종속기업 6 19 42,575 101,873 253 93,477 (주)LG생활건강 및 그 종속기업 - - 162 246 - - LG Holdings Japan Co., Ltd. - - 545 1,631 2,244 - (주)지투알 및 그 종속기업 - - 11,850 22,357 - 8,851 (주)로보스타 - - 164 701 - 1,033 합 계 102,001 275,371 732,373 1,770,570 100,108 554,418 &cr; (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 961 2,663 530 1,629 퇴직급여 86 289 83 262 합계 1,047 2,952 613 1,891 상기의 주요 경영진은 지배기업의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 등기이사입니다. &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 36 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 　 　 　유동자산 8,355,142 6,948,054 　　현금및현금성자산 336,599 1,220,098 　　금융기관예치금 76,913 76,852 　　매출채권 5,210,739 3,797,248 　　기타채권 69,445 141,332 　　기타금융자산 70,290 43,151 　　재고자산 2,351,680 1,418,122 　　선급법인세 288 110,388 　　기타유동자산 239,188 140,863 　비유동자산 20,250,386 19,757,148 　　금융기관예치금 11 11 　　투자주식 4,956,693 4,784,828 　　기타비유동채권 6,430 5,797 　　기타비유동금융자산 82,605 29,133 　　유형자산 11,587,582 11,736,673 　　무형자산 1,366,048 887,431 　　이연법인세자산 2,031,731 1,971,787 　　종업원급여자산 106,556 224,997 　　기타비유동자산 112,730 116,491 　자산총계 28,605,528 26,705,202 부채 　 　 　유동부채 12,882,565 10,180,660 　　매입채무 5,517,622 4,591,319 　　금융부채 3,740,294 2,162,989 　　미지급금 2,452,900 2,373,730 　　미지급비용 869,340 499,610 　　충당부채 182,668 196,107 　　선수금 65,755 312,790 　　기타유동부채 53,986 44,115 　비유동부채 5,058,157 6,261,307 　　비유동금융부채 4,379,821 6,072,225 　　비유동충당부채 95,138 89,633 　　기타비유동부채 583,198 99,449 　부채총계 17,940,722 16,441,967 자본 　 　 　자본금 1,789,079 1,789,079 　자본잉여금 2,251,113 2,251,113 　이익잉여금(결손금) 6,634,945 6,223,043 　기타자본조정 (10,331) 0 　자본총계 10,664,806 10,263,235 자본과부채총계 28,605,528 26,705,202 &cr; 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 6,977,999 20,221,202 6,469,115 15,841,644 매출원가 6,207,794 17,891,257 5,921,321 15,414,857 매출총이익 770,205 2,329,945 547,794 426,787 판매비 144,944 408,879 142,397 372,164 관리비 153,721 427,031 114,257 322,400 연구개발비 313,239 874,087 268,640 814,700 영업이익(손실) 158,301 619,948 22,500 (1,082,477) 금융수익 343,466 338,925 88,132 174,096 금융비용 245,898 517,259 207,852 300,533 기타영업외수익 429,772 823,725 153,327 733,412 기타영업외비용 412,744 798,662 218,184 784,143 법인세비용차감전순이익(손실) 272,897 466,677 (162,077) (1,259,645) 법인세비용 28,174 46,691 (92,249) (396,156) 당기순이익(손실) 244,723 419,986 (69,828) (863,489) 기타포괄손익 (12,502) (18,415) (776) (3,586) 　후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,171) (8,084) (776) (3,586) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (2,171) (8,084) (776) (3,586) 　후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 (10,331) (10,331) 0 0 　　파생상품평가손실 (10,331) (10,331) 0 0 총포괄손익 232,221 401,571 (70,604) (867,075) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 684 1,174 (195) (2,413) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 231 961 (195) (2,413) 자본변동표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 6,625,901 0 10,666,093 당기순이익(손실) 0 0 (863,489) 0 (863,489) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (3,586) 0 (3,586) 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 (867,075) 0 (867,075) 2020.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 5,758,826 0 9,799,018 2021.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 6,223,043 0 10,263,235 당기순이익(손실) 0 0 419,986 0 419,986 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (8,084) 0 (8,084) 파생상품평가손익 0 0 0 (10,331) (10,331) 자본 증가(감소) 합계 0 0 411,902 (10,331) 401,571 2021.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 6,634,945 (10,331) 10,664,806 &cr; 현금흐름표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 1,250,621 77,916 　당기순이익(손실) 419,986 (863,489) 　당기순이익조정을 위한 가감 2,509,536 2,038,570 　　법인세비용 46,691 (396,156) 　　감가상각 및 무형자산상각 1,894,735 1,916,165 　　외화환산이익 (169,026) (74,710) 　　외화환산손실 231,586 100,866 　　퇴직급여 106,901 119,095 　　유형자산처분이익 (18,328) (16,758) 　　유형자산처분손실 39,830 28,525 　　유형자산손상차손 9,480 4,871 　　무형자산처분이익 (196) 0 　　무형자산처분손실 0 28 　　무형자산손상차손 13,835 69,293 　　무형자산손상차손환입 (640) (1,260) 　　충당부채전입액 148,902 188,031 　　금융수익 (318,419) (149,321) 　　금융비용 508,828 269,737 　　기타수익 0 (19,836) 　　기타비용 15,357 0 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,511,068) (914,872) 　　매출채권의 감소(증가) (1,255,784) (1,556,641) 　　기타채권의 감소(증가) 66,320 71,475 　　재고자산의 감소(증가) (933,558) (52,249) 　　기타유동자산의 감소(증가) (51,344) (16,456) 　　기타비유동자산의 감소(증가) (37,696) (50,807) 　　매입채무의 증가(감소) 760,063 1,481,420 　　미지급금의 증가(감소) (38,521) (496,592) 　　미지급비용의 증가(감소) 381,378 (17,895) 　　충당부채의 증가(감소) (156,836) (177,724) 　　선수금의 증가(감소) (247,034) (85,056) 　　기타유동부채의 증가(감소) (579) (16,295) 　　순확정급여부채의 변동 685 (6,785) 　　기타비유동부채의 증가(감소) 1,838 8,733 　법인세납부(환급) 6,238 35,533 　이자수취(영업) 1,896 8,732 　이자지급(영업) (175,967) (226,558) 투자활동현금흐름 (1,905,631) (637,514) 　배당금수취 4,068 8,239 　금융기관예치금의 증가 (76,913) (76,851) 　금융기관예치금의 감소 76,852 77,257 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 0 (200) 　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 24 6 　투자주식의 취득 (171,865) 0 　투자주식의 처분 1,800 197,834 　유형자산의 취득 (1,328,243) (930,233) 　유형자산의 처분 53,946 314,120 　무형자산의 취득 (441,937) (276,506) 　무형자산의 처분 2,946 1,260 　파생상품거래의 정산 (26,446) 25,482 　대여금의 회수 12,067 10,151 　장기대여금의 대여 (12,918) 0 　보증금의 증가 (249) (358) 　보증금의 감소 1,237 1,285 　기타자산의 처분 0 11,000 재무활동현금흐름 (228,489) (246,938) 　단기차입금의 차입 770,460 855,095 　단기차입금의 상환 (770,460) (850,356) 　사채의 발행 498,027 49,949 　장기차입금의 차입 479,770 628,256 　유동성장기부채의 상환 (1,200,651) (926,316) 　지급보증수수료의 수취 3,763 5,717 　리스부채의 상환 (9,398) (9,283) 현금의 증가(감소) (883,499) (806,536) 기초현금및현금성자산 1,220,098 1,105,245 기말현금및현금성자산 336,599 298,709 이익잉여금처분계산서 제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 백만원) 과목 제 36 기 제 35 기 제 34 기 I. 미처분이익잉여금 5,904,438 6,417,700 9,057,593 전기이월미처분이익잉여금 6,417,700 9,057,593 9,499,884 당기순이익 (손실) -513,262 -2,639,893 -442,291 Ⅱ.이익잉여금처분액 - - - 이익준비금 - - - 현금배당 - - - 현금배당 주당배당금(률):&cr; 보통주 - - - Ⅲ.차기이월이익잉여금 5,904,438 6,417,700 9,057,593 5. 재무제표 주석 재무상태표 제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 36 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 　 　 　유동자산 8,355,142 6,948,054 　　현금및현금성자산 336,599 1,220,098 　　금융기관예치금 76,913 76,852 　　매출채권 5,210,739 3,797,248 　　기타채권 69,445 141,332 　　기타금융자산 70,290 43,151 　　재고자산 2,351,680 1,418,122 　　선급법인세 288 110,388 　　기타유동자산 239,188 140,863 　비유동자산 20,250,386 19,757,148 　　금융기관예치금 11 11 　　투자주식 4,956,693 4,784,828 　　기타비유동채권 6,430 5,797 　　기타비유동금융자산 82,605 29,133 　　유형자산 11,587,582 11,736,673 　　무형자산 1,366,048 887,431 　　이연법인세자산 2,031,731 1,971,787 　　종업원급여자산 106,556 224,997 　　기타비유동자산 112,730 116,491 　자산총계 28,605,528 26,705,202 부채 　 　 　유동부채 12,882,565 10,180,660 　　매입채무 5,517,622 4,591,319 　　금융부채 3,740,294 2,162,989 　　미지급금 2,452,900 2,373,730 　　미지급비용 869,340 499,610 　　충당부채 182,668 196,107 　　선수금 65,755 312,790 　　기타유동부채 53,986 44,115 　비유동부채 5,058,157 6,261,307 　　비유동금융부채 4,379,821 6,072,225 　　비유동충당부채 95,138 89,633 　　기타비유동부채 583,198 99,449 　부채총계 17,940,722 16,441,967 자본 　 　 　자본금 1,789,079 1,789,079 　자본잉여금 2,251,113 2,251,113 　이익잉여금(결손금) 6,634,945 6,223,043 　기타자본조정 (10,331) 0 　자본총계 10,664,806 10,263,235 자본과부채총계 28,605,528 26,705,202 &cr; 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 6,977,999 20,221,202 6,469,115 15,841,644 매출원가 6,207,794 17,891,257 5,921,321 15,414,857 매출총이익 770,205 2,329,945 547,794 426,787 판매비 144,944 408,879 142,397 372,164 관리비 153,721 427,031 114,257 322,400 연구개발비 313,239 874,087 268,640 814,700 영업이익(손실) 158,301 619,948 22,500 (1,082,477) 금융수익 343,466 338,925 88,132 174,096 금융비용 245,898 517,259 207,852 300,533 기타영업외수익 429,772 823,725 153,327 733,412 기타영업외비용 412,744 798,662 218,184 784,143 법인세비용차감전순이익(손실) 272,897 466,677 (162,077) (1,259,645) 법인세비용 28,174 46,691 (92,249) (396,156) 당기순이익(손실) 244,723 419,986 (69,828) (863,489) 기타포괄손익 (12,502) (18,415) (776) (3,586) 　후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,171) (8,084) (776) (3,586) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (2,171) (8,084) (776) (3,586) 　후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 (10,331) (10,331) 0 0 　　파생상품평가손실 (10,331) (10,331) 0 0 총포괄손익 232,221 401,571 (70,604) (867,075) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 684 1,174 (195) (2,413) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 231 961 (195) (2,413) 자본변동표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 6,625,901 0 10,666,093 당기순이익(손실) 0 0 (863,489) 0 (863,489) 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (3,586) 0 (3,586) 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 (867,075) 0 (867,075) 2020.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 5,758,826 0 9,799,018 2021.01.01 (기초자본) 1,789,079 2,251,113 6,223,043 0 10,263,235 당기순이익(손실) 0 0 419,986 0 419,986 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (8,084) 0 (8,084) 파생상품평가손익 0 0 0 (10,331) (10,331) 자본 증가(감소) 합계 0 0 411,902 (10,331) 401,571 2021.09.30 (기말자본) 1,789,079 2,251,113 6,634,945 (10,331) 10,664,806 &cr; 현금흐름표 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 백만원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 1,250,621 77,916 　당기순이익(손실) 419,986 (863,489) 　당기순이익조정을 위한 가감 2,509,536 2,038,570 　　법인세비용 46,691 (396,156) 　　감가상각 및 무형자산상각 1,894,735 1,916,165 　　외화환산이익 (169,026) (74,710) 　　외화환산손실 231,586 100,866 　　퇴직급여 106,901 119,095 　　유형자산처분이익 (18,328) (16,758) 　　유형자산처분손실 39,830 28,525 　　유형자산손상차손 9,480 4,871 　　무형자산처분이익 (196) 0 　　무형자산처분손실 0 28 　　무형자산손상차손 13,835 69,293 　　무형자산손상차손환입 (640) (1,260) 　　충당부채전입액 148,902 188,031 　　금융수익 (318,419) (149,321) 　　금융비용 508,828 269,737 　　기타수익 0 (19,836) 　　기타비용 15,357 0 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,511,068) (914,872) 　　매출채권의 감소(증가) (1,255,784) (1,556,641) 　　기타채권의 감소(증가) 66,320 71,475 　　재고자산의 감소(증가) (933,558) (52,249) 　　기타유동자산의 감소(증가) (51,344) (16,456) 　　기타비유동자산의 감소(증가) (37,696) (50,807) 　　매입채무의 증가(감소) 760,063 1,481,420 　　미지급금의 증가(감소) (38,521) (496,592) 　　미지급비용의 증가(감소) 381,378 (17,895) 　　충당부채의 증가(감소) (156,836) (177,724) 　　선수금의 증가(감소) (247,034) (85,056) 　　기타유동부채의 증가(감소) (579) (16,295) 　　순확정급여부채의 변동 685 (6,785) 　　기타비유동부채의 증가(감소) 1,838 8,733 　법인세납부(환급) 6,238 35,533 　이자수취(영업) 1,896 8,732 　이자지급(영업) (175,967) (226,558) 투자활동현금흐름 (1,905,631) (637,514) 　배당금수취 4,068 8,239 　금융기관예치금의 증가 (76,913) (76,851) 　금융기관예치금의 감소 76,852 77,257 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 0 (200) 　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 24 6 　투자주식의 취득 (171,865) 0 　투자주식의 처분 1,800 197,834 　유형자산의 취득 (1,328,243) (930,233) 　유형자산의 처분 53,946 314,120 　무형자산의 취득 (441,937) (276,506) 　무형자산의 처분 2,946 1,260 　파생상품거래의 정산 (26,446) 25,482 　대여금의 회수 12,067 10,151 　장기대여금의 대여 (12,918) 0 　보증금의 증가 (249) (358) 　보증금의 감소 1,237 1,285 　기타자산의 처분 0 11,000 재무활동현금흐름 (228,489) (246,938) 　단기차입금의 차입 770,460 855,095 　단기차입금의 상환 (770,460) (850,356) 　사채의 발행 498,027 49,949 　장기차입금의 차입 479,770 628,256 　유동성장기부채의 상환 (1,200,651) (926,316) 　지급보증수수료의 수취 3,763 5,717 　리스부채의 상환 (9,398) (9,283) 현금의 증가(감소) (883,499) (806,536) 기초현금및현금성자산 1,220,098 1,105,245 기말현금및현금성자산 336,599 298,709 이익잉여금처분계산서 제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 34 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 백만원) 과목 제 36 기 제 35 기 제 34 기 I. 미처분이익잉여금 5,904,438 6,417,700 9,057,593 전기이월미처분이익잉여금 6,417,700 9,057,593 9,499,884 당기순이익 (손실) -513,262 -2,639,893 -442,291 Ⅱ.이익잉여금처분액 - - - 이익준비금 - - - 현금배당 - - - 현금배당 주당배당금(률):&cr; 보통주 - - - Ⅲ.차기이월이익잉여금 5,904,438 6,417,700 9,057,593 5. 재무제표 주석 제 37 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 36 기 3분기 2020년 9월 30일 현재 엘지디스플레이주식회사 &cr;1. 회사의 개요 &cr; 엘지디스플레이주식회사(이하 "당사")는 2004년에 주식을 (주)한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1985년 2월에 설립되어, 디스플레이 및 관련 제품의 생산, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 경상북도 구미, 경기도 파주 및 중국 광저우에서 TFT-LCD 및 OLED 패널 생산라인을 가동하고 있으며, 경상북도 구미, 경기도 파주, 중국 그리고 베트남에서 모듈공장을 가동하고 있습니다. 당사는 현재 서울 특별시 영등포구 여의대로 128 에 본사를 두고 있습니 다. 당사의 주요 주주는 LG전자(주)로서 당분기말 현재 당사 보통주의 37.9%(135,625,000주)를 보유하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주 357,815,700주는 (주)한국거래소(KRX:034220)의 유가증권시장에 상장되어 있으며, 뉴욕 증권거래소(NYSE: LPL)에 16,957,762주 의 해외주식예탁증서(해외주식예탁증서 2주가 당사 주식 1주를 나타냄)가 등록되어 있습니다. &cr;&cr; 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 요약 분기재무제표에 생략된 주석정보는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참조하여야 합니다.&cr; 본 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업의 투자자 가 투자자산을 피투자 자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr;&cr;(2) 재무제표의 측정기준&cr; 본 요약 분기재무제표는 공정가치로 측정되는 파생상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 , 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채(종업원급여자산)를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr; (3) 기능통화와 보고통화&cr;본 요약 분기재무제표는 당사의 기능통화인 대한민국의 '원'으로 표시되어 있습니다.&cr; (4) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에 따라 요약 분기재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다. &cr;&cr;3. 주요 회계정책 당 사 가 요약 분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산과 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 현금및현금성자산 요구불예금 336,599 1,220,098 금융기관예치금 사용제한예금() 76,913 76,852 비유동자산 금융기관예치금 사용제한예금() 11 11 () LG그룹 협력기업 공동지원을 위한 상생협력협약과 관련한 예치금과 구미시청 및경상북도 보조금 수령시 투자계획 이행확보 차원의 질권설정에 따른 사용제한 예금 등이 포함되어 있습니다. &cr; 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 제3자 매출채권 301,057 201,640 특수관계자에 대한 매출채권 4,909,682 3,595,608 합계 5,210,739 3,797,248 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 미수금 51,085 130,217 미수수익 18,360 11,115 소계 69,445 141,332 비유동자산 장기미수금 6,430 5,797 합계 75,875 147,129 &cr; 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 기타채권은 각각 35,641백만원과 59,620백만원입 니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 채권잔액 손상된 금액 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 만기일 미도래 5,210,772 76,403 (33) (1,437) 1일~15일 경과 - 290 - (3) 16일~30일 경과 - 50 - - 31일~60일 경과 - 367 - - 60일 초과 - 277 - (72) 합계 5,210,772 77,387 (33) (1,512) (단위: 백만원) 구분 전기말 채권잔액 손상된 금액 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 만기일 미도래 3,796,830 146,153 (27) (1,466) 1일~15일 경과 415 919 - (7) 16일~30일 경과 30 521 - - 31일~60일 경과 - 782 - (8) 60일 초과 - 257 - (22) 합계 3,797,275 148,632 (27) (1,503) 매출채권, 기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초 잔액 27 1,503 5 2,978 손상차손(환입) 6 9 22 (411) 제각 - - - (1,064) 기말 잔액 33 1,512 27 1,503 &cr; 6. 기타금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산() 49,030 9,252 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 국공채 20 24 상각후원가 측정 금융자산 단기대여금 21,240 28,491 보증금 - 5,384 소계 21,240 33,875 합계 70,290 43,151 비유동자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 2,571 1,381 전환사채 1,289 1,289 파생상품자산() 53,922 111 소계 57,782 2,781 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 국공채 28 48 상각후원가 측정 금융자산 보증금 11,417 12,405 장기대여금 13,378 13,899 소계 24,795 26,304 합계 82,605 29,133 () 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채에 대한 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다. 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 제품 479,362 372,864 재공품 1,126,488 539,747 원재료 649,351 411,165 저장품 96,479 94,346 합계 2,351,680 1,418,122 &cr;2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산된 재고자산평가손실, 재고자산평가충당금의 사용금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 비용으로 인식한 재고자산(매출원가) 17,891,257 15,414,857 재고자산평가손실 145,139 327,019 재고자산평가충당금의 사용 (178,155) (408,567) &cr;당분기와 전분기 중 유의한 재고자산평가충당금의 환입은 발생하지 않았습니다.&cr;&cr; 8. 투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주요영업활동 당기 3분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 LG Display America, Inc. 미국 산호세 Display 제품의 판매 100 36,815 100 36,815 LG Display Germany GmbH 독일 애쉬본 Display 제품의 판매 100 19,373 100 19,373 LG Display Japan Co., Ltd. 일본 도쿄 Display 제품의 판매 100 15,686 100 15,686 LG Display Taiwan Co., Ltd. 대만 타이페이 Display 제품의 판매 100 35,230 100 35,230 LG Display Nanjing Co., Ltd. 중국 난징 Display 제품의 생산 100 593,726 100 593,726 LG Display Shanghai Co., Ltd. 중국 상하이 Display 제품의 판매 100 9,093 100 9,093 LG Display Guangzhou Co., Ltd. 중국 광저우 Display 제품의 생산 100 293,557 100 293,557 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 중국 셴젠 Display 제품의 판매 100 3,467 100 3,467 LG Display Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 Display 제품의 판매 100 1,250 100 1,250 L&T Display Technology (Fujian) Limited 중국 푸칭 LCD모듈 및 LCD 모니터 Set 생산 및 판매 51 10,123 51 10,123 LG Display Yantai Co., Ltd. 중국 옌타이 Display 제품의 생산 100 169,195 100 169,195 (주)나눔누리 한국 구미 청소, 세차, 헬스키퍼, 카페 등 100 800 100 800 LG Display (China) Co., Ltd. 중국 광저우 Display 제품의 생산 및 판매 51 723,086 51 723,086 Unified Innovative Technology, LLC 미국 윌밍턴 특허 관리 100 9,489 100 9,489 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 중국 광저우 Display 제품의 판매 100 218 100 218 Global OLED Technology LLC 미국 스털링 OLED 특허 자산 운영 100 164,322 100 164,322 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 베트남 하이퐁 Display 제품의 생산 100 672,658 100 672,658 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 중국 쑤저우 LCD모듈 및 LCD 모니터 Set 생산 및 판매 100 121,640 100 121,640 LG DISPLAY FUND I LLC() 미국 윌밍턴 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 100 47,529 100 13,564 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 중국 광저우 Display 제품의 생산 및 판매 69 1,794,547 69 1,794,547 MMT(Money Market Trust) 한국 서울 특정금전신탁 100 149,200 100 11,300 합계 4,871,004 4,699,139 () 당사는 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월의 중간기간 중 LG DISPLAY FUND I LLC 에 33,965백만원 을 추가로 출자하였습니다. 추가출자와 관련하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다. &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 주요영업활동 당기 3분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 파주전기초자(주) 한국 파주 Display용 유리제조 40 45,089 40 45,089 우리이앤엘(주) 한국 안산 LED 조명 Package 제조 13 10,540 14 10,540 (주)야스 한국 파주 OLED용 증착 장비설비 개발 및 생산 15 10,000 15 10,000 (주)아바텍 한국 대구 Display용 유리 가공 및 판매 15 8,000 14 8,000 Arctic Sentinel, Inc. 미국 로스앤젤레스 아동용 Tablet 개발 및 생산 10 - 10 - Cynora GmbH 독일 브룩살 Display/조명용 발광 재료 개발 11 2,609 12 2,609 머티어리얼사이언스(주) 한국 서울 Display용 재료 개발 및 생산/판매 10 3,791 10 3,791 Nanosys Inc. 미국 밀피타스 Display용 재료 개발 및 생산/판매 4 5,660 3 5,660 합계 85,689 85,689 &cr; 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 당사가 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금으로 인식한 금액은 각각 4,068백만원과 8,239백만원입니다. &cr; 9. 유형자산 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 당사는 총 1,476,912백만원(전기 3분기 917,400백만원)의 유형자산을 취득하였습니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 자본화된 차입원가는 11,098백만원(전기 3분기 74,975백만원)이며, 자본화 이자율은 2.76%(전기 3분기 2.90%)입니다. 추가적으로 당사는 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 차량 및 기계장치 등에 대해 11,669백만원 의 사용권자산(전기 3분기 11,006백만원)을 취득하였습니다. 한편, 당사는 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 장부금액 75,268백만원(전기 3분기 99,573백만원)의 유형자산을 매각하였습니다. 이로 인한 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 처분이익과 처분손실은 각각 18,328백만원 및 39,830백만원입니다(전기 3분기 처분이익: 16,758백만원, 처분손실: 28,525백만원) . &cr; &cr; 10. 무형자산 &cr; 당사는 신규 또는 개선된 제품의 최종 안을 설계, 제작, 시험하는 개발활동 관련 비용을 자본화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본화된 개발비의 잔액은 각각 319,666백만원 및 301,953 백만 원입니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 당사는 내부개발에 의해 취득한 개발비 중 프로젝트 중단 등과 관련하여 각각 13,835백만원 및 68,618백만원을 손상차손으로 인식하였습니다 . 11. 금융부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 유동부채 단기차입금 355,470 326,400 유동성장기부채 3,351,546 1,769,735 유동성지급보증부채 3,882 4,576 파생상품부채 (1) 14,023 58,875 현금흐름위험회피 파생상품부채 (2) 10,331 - 리스부채 5,042 3,403 합계 3,740,294 2,162,989 비유동부채 원화장기차입금 1,942,875 2,435,000 외화장기차입금 1,380,409 1,572,160 사채 1,045,630 1,948,541 비유동성지급보증부채 3,459 5,797 파생상품부채(1) 4,839 108,750 리스부채 2,609 1,977 합계 4,379,821 6,072,225 (1) 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관 리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.&cr; (2) 위험회피수단 지정 파생상품으로, 예상 외화 매출에서 발생하는 환위험을 관리하기 위해 체결된 통화선물 계약에서 발생하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이 자율(%)() 당기 3분기말 전기말 한국스탠다드차타드은행 I mport Invoice Financing 12ML + 1.68 355,470 326,400 외화차입금의 외화상당액 USD 300 USD 300 () ML은 Month LIBOR(L ondon Inter-Bank Offered Rates)를 의미합 니다.&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 원화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이자율( %)() 당기 3분기말 전기말 우리은행 정책자금 - - 60 KDB산업은행 등 원화시설자금 등 CD금리(91일) + 1.00~1.60,&cr;1.90~3.25 2,644,375 3,272,500 차감: 유동성대체 (701,500) (837,560) 합계 1,942,875 2,435,000 () CD는 양도성예금증서(Certificate of Deposit)를 의미합니다.&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 외화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 차입처 내역 당기 3분기말 연이자율(%) 당기 3분기말 전기말 한국수출입은행 등 외화시설자금 등 3ML+0.75~2.40,&cr;6ML+1.25~1.43,&cr;1.82 2,043,953 1,680,960 외화상당액 USD 1,725 USD 1,545 차감: 유동성대체 (663,544) (108,800) 합계 1,380,409 1,572,160 (5) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 만기일 당기 3분기말 연이자율(% ) 당기 3분기말 전기말 상각후원가 측정 원화사채(1) 공모사채 2021.10~2026.09 1.95~2.95 1,520,000 1,320,000 사모사채 2022.05~2033.05 3.25~4.25 160,000 160,000 사채할인발행차금 (2,895) (1,798) 차감: 유동성대체 (749,710) (499,796) 소계 927,395 978,406 상각후원가 측정 외화사채(2) 공모사채 2021.11 3.88 355,470 326,400 사모사채 2023.04 3ML+1.47 118,490 108,800 외화상당액 USD 400 USD 400 사채할인발행차금 (694) (3,161) 차감 : 유동성대체 (355,031) (323,579) 소계 118,235 108,460 당기손익-공정가치 측정 금융부채 외화전환사채(3) 2024.08 1.50 881,761 861,675 외화상당액 USD 744 USD 792 차감 : 유동성대체 (881,761) - 소계 - 861,675 합계 1,045,630 1,948,541 (1) 원 화 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 지급됩니다. (2) 외화사채는 만기 일시 상환되며, 이자 는 3개월 또는 6개월마 다 지급됩니다.&cr; (3) 사채권자의 조기상환청구권(Put option) 을 고려하여 유동성 대체하였습니다. &cr; (6) 당사가 발행한 전환사채의 만기 및 전환조건에 대한 정보는 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 기명식 무보증 해외전환사채 발행시 권면총액 USD 687,800,000 표면 연이자율(%) 1.50 발행일 2019년 8월 22일 만기일 2024년 8월 22일 이자지급방법 원금상환기일 전일까지 발행일로부터 매 6개월마다 지급 원금상환방법 1. 만기상환 :&cr;조기상환 또는 전환권 행사 후 잔존 사채 원리금을 만기일에 일시상환&cr;2. 조기상환 :&cr;회사의 조기상환권(Call option) 또는 사채권자의 조기상환청구권(Put option) 행사 시 사채 원금 및 조기상환일까지의 미지급이자를 상환 전환가액 보통주 1주당 19,845원(유ㆍ무상증자, 주식배당 또는 병합시 희석효과를 고려하여 전환가격 조정) 전환청구기간 2020년 8월 23일 ~ 2024년 8월 12일 발행자의 조기상환권&cr;(Call option) - 납입일로부터 3년후부터, 30연속 거래일 중 주가(종가기준)가 전환가격의 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우&cr;- 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 미만인 경우 &cr;- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우 사채권자의 조기상환청구권&cr;(Put option) - 납입일로부터 3년째 되는 날 &cr;당사는 전환사채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였으며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하였습니다. 당사는 블룸버그에 공시되는 전환사채 거래가격을 이용하여 전환사채를 공정가액으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 전환가능 주식수는 다음과 같습니다. 구분 당기 3분기말 전환가능사채가액 813,426,670,000원 전환가격 19,845원 전환가능주식수 40,988,998주 12. 종업원급여 당사는 종업원 의 퇴 직시 임금수준과 근속 연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다. &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(종업원급여자산)로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 부분 적립 확정급여채무의 현재가치 1,462,486 1,392,293 사외적립자산의 공정가치 (1,569,042) (1,617,290) 합계 (106,556) (224,997) (2) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 37,108 111,322 40,475 121,424 순이자원가 (1,474) (4,421) (777) (2,329) 합계 35,634 106,901 39,698 119,095 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 정기예금 등 원리금 보장 상품 1,569,042 1,617,290 당분기말 현재 당사는 미래에셋증권, KB손해보험 등에 퇴직연금자산을 예치하고 있습니다. &cr; (4) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세 차감전 재측정요소 (2,914) (10,855) (1,042) (4,824) 법인세효과 743 2,771 266 1,238 법인세 차감후 재측정요소 (2,171) (8,084) (776) (3,586) &cr;&cr;13. 충당부채 당분기 중 충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 판매보증충당부채() 기타 합계 당기초 충당부채 270,834 14,906 285,740 추가(환입) 148,902 (7,169) 141,733 사용 (149,667) - (149,667) 당분기말 충당부채 270,069 7,737 277,806 유동부채 174,931 7,737 182,668 비유동부채 95,138 - 95,138 () 당사는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수 및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다. &cr; 14. 우발채무와 약정사항&cr; (1) 진행중인 소송사건&cr; ① 불공정 담합혐의에 대한 피소&cr; 당사와 기타 LCD 패널 업체는 유럽 공정거래법 위반 혐의를 이유로 개별기업으로부터 피소되었습니다. 당사는 동 혐의와 관련하여 진행중인 소송에 최선을 다하여 대응하고 있으며, 당분기말 현재 당사는 제기된 본 소송들의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; &cr;② Solas OLED Ltd. 소송&cr;2019년 4월부터 2020년 9월까지, Solas OLED Ltd.는 미국 텍사스 서부 지방 법원(United States District Court for the Western District of Texas), 독일 만하임 지방 법원(Mannheim District Court) 및 중국 북경 지식재산권 법원에 당사와 TV 제조업체 등을 특허권 침해로 4건의 소를 제기하였습니다. 상기 소송들에 대해 당사는 2020년 12월 원고와 합의에 도달하였으며, 2021년 9월 30일로 종료되는 9개월 중간기간 중 관련된 소송은 모두 취하되었습니다.&cr; &cr;③ 기타&cr;상기 소송 외에, 당사는 여러 소송 및 분쟁에 대응하고 있습니다. 당사는 동 건들과 관련된 경제적효익을 갖는 자원의 유출의 시기와 규모를 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다. (2) 약정사항 ① 매출채권 할인ㆍ매각 &cr; 당사는 종 속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,065 백만(원화환산금액: 1,261,919백만원) 한도의 할인 약정을 체결하고 있 습니다. 당분기말 현재 동 계약과 관련하여 할인된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 없습니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있습니다 . 당사는 내수 및 수출 거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 신한은행 등과 515,791 백 만원 한도의 매출채권 양도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 동 계약과 관련하여 매각된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 20,280백만원입 니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있지 않습니다 . &cr; &cr; ② Letter of credit (L/C) 개설 &cr; 당사는 금융기관과 L/C개설 등의 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 각 약정별한도금액은 다음과 같습니다. (외화단위: 백만, 원화단위: 백만원) 구분 한도액 계약통화 원화환산 하나은행 USD 150 177,735 미쓰이스미토모은행 USD 50 59,245 IBK 기업은행 USD 100 118,490 중국공상은행 USD 200 236,980 신한은행 USD 300 355,470 KB국민은행 USD 100 118,490 미쯔비시 UFJ은행 USD 100 118,490 한국수출입은행 USD 200 236,980 계 USD 1,200 1,421,880 ③ 지급보증&cr; 당사는 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.에 USD 1,035백 만(원화환산금액: 1,226,270백만원)의 대출원금 에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 또한, 당사는 외화사채와 관련하여 KDB산업은행으로부터 USD 306백만(원화환산금액: 362,357백만원 )의 지급보증을 제공받고 있으며, 폴란드의 부가가치세 신고와 관련하여 신한은행으로부터 USD 2백만(원화환산금액: 2,370백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. ④ 특허권 및 라이선스 &cr;당분기말 현재 당사는 LCD 사업과 관련하여 일본법인인 Hitachi Display, Ltd. 등과 액정표시장치 기술 도입과 관련한 특허권 사용계약을 체결하고 있으며, OLED 사업과 관련하여 Universal Display Corporation과 특허실시권 계약을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 당분기말 현재 (주)LG와 상표권(Trademark) 라이선스 계약을 체결하고 있으며, 기타 회사들과도 특허권, 상표권 기타 지식재산권에 대한 라이선스계약을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;15. 자본금 과 기타자본 (1) 자본금&cr; 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 500,000,000주,357,815,700주 및 5,000원입니다. 당분기와 전기 중 자본금의 변동 사항은 발생하지않았습니다. (2) 기타자본 당사의 당분기 말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 파생상품평가손익() (10,331) - () 파생상품평가손익은 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분입니다.&cr; &cr; 16. 매출 &cr;2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 매출의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 6,962,279 20,152,255 6,447,529 15,785,453 로열티매출 8,904 46,246 14,748 34,913 기타매출 6,816 22,701 6,838 21,278 합계 6,977,999 20,221,202 6,469,115 15,841,644 &cr; 17. 비용의 성격별 분류 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (538,208) (933,558) (129,955) (52,249) 원재료 매입액 등 2,391,343 6,981,395 2,557,901 6,098,010 감가상각 및 무형자산상각 662,736 1,894,735 619,678 1,916,165 외주가공비 2,754,222 7,410,439 2,168,192 5,420,921 인건비 784,104 2,036,030 539,945 1,596,680 소모품비 등 217,122 592,851 153,968 438,937 수도광열비 192,760 528,199 176,639 495,626 지급수수료 138,062 333,871 88,903 275,988 운반비 19,276 56,833 14,601 41,392 광고선전비 32,006 105,613 26,087 94,911 A/S비 40,997 148,902 88,876 177,031 여비교통비 14,924 40,127 22,028 43,076 세금과공과 15,725 47,173 14,554 41,709 기타비용 124,047 423,899 160,183 447,240 합계() 6,849,116 19,666,509 6,501,600 17,035,437 () 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비, 관리비, 연구개발비 및 기타영업외비용(외환차이 관련 비용을 제외)을 합산한 금액입니다. 18. 판매비와 관리비 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 71,873 192,199 47,529 142,830 퇴직급여 5,337 16,267 6,204 18,519 복리후생비 13,887 37,546 9,972 31,113 운반비 13,414 39,988 10,459 28,207 지급수수료 61,150 129,802 31,007 94,791 감가상각비 37,044 105,739 20,004 63,733 세금과공과 753 2,418 1,029 2,085 광고선전비 32,006 105,613 26,087 94,911 A/S비 40,997 148,902 88,876 177,031 보험료 2,324 6,951 2,127 5,690 여비교통비 1,183 2,817 1,792 5,125 교육훈련비 3,587 8,733 1,827 4,358 기타 15,110 38,935 9,741 26,171 합계 298,665 835,910 256,654 694,564 &cr; 19. 종업원비용 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 종업 원비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 675,847 1,751,399 435,081 1,300,338 복리후생비 91,347 235,499 59,545 187,022 국민연금비용 17,423 50,473 16,674 50,644 퇴직 급여제도 와 관련 된 비용 35,868 107,547 39,836 119,570 합계 820,485 2,144,918 551,136 1,657,574 20. 기타영업외수익과 기타영업외비용 (1) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환이익 413,557 795,672 138,419 702,441 유형자산처분이익 11,032 18,328 4,610 16,758 무형자산처분이익 196 196 - - 무형자산손상차손환입 - 640 660 1,260 임대료 450 1,306 411 1,259 잡이익 등 4,537 7,583 9,227 11,694 합계 429,772 823,725 153,327 733,412 (2 ) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환손실 383,326 733,407 163,199 672,827 유형자산처분손실 21,840 39,830 10,639 28,525 유형자산손상차손 994 9,480 - 4,871 무형자산처분손실 - - 21 28 무형자산손상차손 5,306 13,835 38,782 69,293 기부금 42 227 - 318 잡손실 등 1,236 1,883 5,543 8,281 합계 412,744 798,662 218,184 784,143 21. 금융수익과 금융비용 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 983 1,884 1,398 8,061 배당금수익 - 4,068 - 8,239 외환이익 11,043 24,820 84,679 31,948 투자주식처분이익 - - - 8,392 파생상품거래이익 - - 515 28,066 파생상품평가이익 121,639 242,352 - 50,970 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - 1,254 - 　- 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 208,557 60,838 - 33,634 기타 1,244 3,709 1,540 4,786 금융수익 계 343,466 338,925 88,132 174,096 금융비용 이자비용 67,292 185,097 45,874 152,949 외환손실 173,881 305,133 11,487 75,686 차입금상환손실 - 250 296 794 매출채권처분손실 53 88 563 1,768 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - 63 229 1,721 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손실 - - 99,945 - 파생상품거래손실 4,657 26,446 2,585 2,585 파생상품평가손실 - - 46,550 63,603 기타 15 182 323 1,427 금융비용 계 245,898 517,259 207,852 300,533 22. 법인세비용(수익) (1) 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간의 법인세비용(수익)의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세비용 (수익) 549 (5,357) (34,964) (34,711) 이연법인세비용(수익) 27,625 52,048 (57,285) (361,445) 총 법인세비용 (수익) 28,174 46,691 (92,249) (396,156) (2) 이연법인세자산과 부채 &cr;당사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 종료일에 검토하고 있습니다. 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 당사의 이연법인세자산과 부채의 장부금액은 실제로 회수하거나 결제 될 금액과 차이가 있을 수 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 순액 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 기타채권 - - (9) (13) (9) (13) 재고자산 33,175 38,700 - - 33,175 38,700 순확정급여부채 - - (16,066) (35,617) (16,066) (35,617) 미지급비용 196,218 115,762 - - 196,218 115,762 유형자산 466,208 476,162 - - 466,208 476,162 무형자산 15,635 16,226 - - 15,635 16,226 판매보증충당부채 등 69,361 70,125 - - 69,361 70,125 기타 32,459 81,585 (2,045) (2,045) 30,414 79,540 이월결손금 806,507 819,133 - - 806,507 819,133 이월세액공제액 430,288 391,769 - - 430,288 391,769 이연법인세자산(부채) 2,049,851 2,009,462 (18,120) (37,675) 2,031,731 1,971,787 (3) 법인세 처리의 불확실성 중국 소재 종속기업 5개 법인의 이전가격 조사와 관련하여 당분기 말 현재 2개 법인의 상호합의 절차가 완료되었으며, 3개 법인은 상호합의절차가 진행 중에 있습니다. 당사는 종속기업에서 납부한 세금 중 이중과세 효과가 해소될 것으로 예상되는 금액에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 23. 주당이익(손실) (1) 기본주당순이익(손실) (단위: 원,주) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익(손실) 244,722,623,797 419,985,745,801 (69,828,838,537) (863,489,424,163) 가중평균유통보통주식수 357,815,700 357,815,700 357,815,700 357,815,700 기본주당순이익(손실) 684 1,174 (195) (2,413) &cr; 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 중간기간과 전년 동 중간기간의 기본주당순이익(손실)의 계산에 사용된 보통주식수에 영향을 미치는 사항은 없습니다.&cr; (2) 희석주당순이익 (단위: 원,주) 구분 당기 3분기 3개월 누적 보통주순이익 244,722,623,797 419,985,745,801 조정: 전환사채 이자비용(세후) 2,907,409,095 8,533,633,457 조정: 전환사채 공정가치평가이익(세후) (155,312,239,309) (45,305,824,343) 보통주희석순이익 92,317,793,583 383,213,554,915 조정 후 가중평균유통보통주식수 398,804,698 398,804,698 희석주당이익 231 961 당분기 희석주당순이익을 계산하기 위한 조정 후 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 3분기 3개월 누적 기초 유통보통주식수 357,815,700 357,815,700 조정: 전환사채 40,988,998 40,988,998 조정 후 가중평균유통보통주식수 398,804,698 398,804,698 한편, 전분기는 잠재적 보통주의 희석화 효과가 없었으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 다르지 않습니다. 전분기말 현재 전환사채와 관련하여 발행될 수 있는 잠재적 보통주 40,988,998주는 반희석 효과로 인하여 가중평균유통보통주식수 계산에서 고려되지 않았습니다. 24. 재무위험관리 당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 시장위험&cr;시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr; ① 환율변동위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다. &cr; 차입금에 대한 이자는 원본 차입금의 표시통화로 발생합니다. 일반적으로 차입금의 표시통화는 당사의 영업환경에서 발생하는 현금흐름의 통화와 일치하며 이는 주로 원 화 및 USD 에 해당합니다. &cr;당사는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기불균형을 해소할 필요가 있을 때 외화를 현재 환율로 매입하거나 매도함으로써 순 노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환 위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환 위험을 관리하고 있습니다. 1) 환위험에 대한 노출 당분기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 백만) 구분 USD JPY EUR 현금및현금성자산 280 374 - 매출채권 4,315 3,789 - 미수금 19 66 - 매입채무 (2,859) (10,342) - 미지급금 (1,173) (9,507) (1) 금융부채 (3,169) - - 재무상태표 상 총액 (2,587) (15,620) (1) 통화이자율스왑계약 2,125 - - 순 노출 (462) (15,620) (1) 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: 백만) 구분 USD JPY CNY PLN EUR GBP 현금및현금성자산 1,112 7 41 2 - - 매출채권 3,425 1,782 - - - - 미수금 79 90 - - 6 - 매입채무 (3,035) (8,853) - - - - 미지급금 (266) (4,765) (25) - (1) (2) 금융부채 (3,034) - - - - - 재무상태표 상 총액 (1,719) (11,739) 16 2 5 (2) 통화이자율스왑계약 2,225 - - - - - 순 노출 506 (11,739) 16 2 5 (2) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 평균환율(누적) 기말환율 당기 3분기 전기 3분기 당기 3분기말 전기말 USD 1,130.99 1,200.52 1,184.90 1,088.00 JPY 10.43 11.16 10.58 10.54 CNY 174.82 171.46 183.03 166.96 PLN 297.68 305.16 296.63 292.02 EUR 1,353.22 1,349.23 1,374.31 1,338.24 GBP 1,566.85 1,525.15 1,591.14 1,482.40 2) 민감도 분석 &cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) (20,383) (20,383) 19,957 19,957 JPY (5% 상승시) (6,154) (6,154) (4,486) (4,486) CNY (5% 상승시) - - 97 97 PLN (5% 상승시) - - 21 21 EUR (5% 상승시) (51) (51) 243 243 GBP (5% 상승시) - - (107) (107) &cr; 당분기말과 전 기말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.&cr; 3) 현금흐름위험회피 파생상품&cr; 회사는 예상수출거래와 관련하여 환율 변동으로 인한 미래 현금흐름의 변동위험 중 일부를 통화선물 파생금융상품을 이용하여 회피하고 있습니다. 당분기말 현재 현금흐름 위험회피 회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 비효과적인 부분은 없으며, 평가손실 10,331백만원(매도약정금액: USD 600백만, 약정환율: 1,160 ~ 1,187.25원)을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 회사가 체결한 통화선물 파생금융상품 거래의 결제 시점은 당분기말로부터 6개월 이내입니다.&cr; ② 이자율위험 당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당사는 변동이자부 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 액면금액 USD 1,725백만(원화환산금액: 2,043,953백만원)의 통화이자율스왑 계약과 170,000백만원의 이자율스왑 계약을 체결하였습니다.&cr; 1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 고정이자율 금융자산 413,560 1,297,022 금융부채 (5,562,232) (5,792,416) 합계 (5,148,672) (4,495,394) 변동이자율 　 금융부채 (2,513,698) (2,259,420) &cr;2) 변동이자율 금융상품의 이자율 변동이 당기손익과 자본에 미치는 영향&cr;당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니 다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품() (2,234) 2,234 (2,234) 2,234 (2,333) 2,333 (2,333) 2,333 () 위험회피수단 미지정 이자율스왑거래 대상인 금융상품은 제외하였습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 당사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무 적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다. &cr; 당사의 매출채권 및 기타채권 과 관련한 신용위험 은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 당사의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 전자제품 제조회사 들 로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. &cr; 당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.&cr; 당사는 금 융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 당기손익으로 회계처리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 상각후원가 측정 금융자산 현금성자산 336,599 1,220,098 금융기관예치금 76,924 76,863 매출채권 5,210,739 3,797,248 미수금 51,085 130,217 미수수익 18,360 11,115 보증금 11,417 17,789 단기대여금 21,240 28,491 장기대여금 13,378 13,899 장기미수금 6,430 5,797 소계 5,746,172 5,301,517 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환사채 1,289 1,289 파생상품자산 102,952 9,363 소계 104,241 10,652 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 72 합계 5,850,461 5,312,241 &cr;상기 금융자산 이외에 당 분기말 현재 당사는 종속기업의 대출원금 (USD 1,035백만(원화환산금액: 1,226,270백만원) ) 에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 14 참조). &cr;&cr; 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 자체 신용평가기준을 충족하지 못하는 매출채권에 대해 채권보험에 가입하고 있으며, 보험이 설정되지 않은 매출채권에 대해서는 주기적으로 자체 신용평가기준 충족여부를 모니터링하여 채권보험에 가입하는 등 위험관리를 수행하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험이 없도록, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr; &cr; 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기와 금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 계 6개월이내 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 이상 비파생금융부채 차입금 5,043,798 5,246,621 944,782 882,627 1,747,559 1,671,653 - 사채 3,032,132 3,104,671 900,146 1,076,577 381,475 656,415 90,058 매입채무 5,517,622 5,517,622 5,072,642 444,980 - - - 미지급금 1,168,622 1,170,013 1,092,777 77,236 - - - 미지급금(구매카드)(1) 1,284,278 1,284,278 852,821 431,457 - - - 장기미지급금 491,453 584,235 - - 99,556 260,733 223,946 지급보증(2) 7,341 1,250,018 287,934 159,562 404,625 397,897 - 임대보증금 11,830 11,830 3,510 4,810 3,510 - - 리스부채 7,651 7,842 3,885 1,350 1,977 630 - 파생금융부채 파생상품부채 18,862 11,957 6,049 5,189 719 - - 현금흐름위험회피 파생상품부채 10,331 10,331 10,331 - - - - 합계 16,593,920 18,199,418 9,174,877 3,083,788 2,639,421 2,987,328 314,004 (1 ) 전력료 등을 구매전용 신용카드를 이용하여 결제한 금액이며, 당사는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당사는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로써 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업활동현금으로 표시하였습니다. 당분기 중 구매카드와 관련한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 변동&cr;(영업활동 현금흐름) 당기 3분기말 미지급금(구매카드) 1,078,150 206,128 1,284,278 &cr; (2) 동 지급보증의 현금흐름은 원금 과 이자 의 지급시기와 동일하며, 보증이 요구되는 경우 당사가 지급할 수 있는 보증계약의 최대금액입니다. &cr;&cr;당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr;(4) 자본 위험관리&cr; 당사 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위 한 자본을 유지하는 것입니다. 당 사는 최적 자본구조 달성을위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있으며, 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 부채 총계 17,940,722 16,441,967 자본 총계 10,664,806 10,263,235 예금(1) 413,512 1,296,950 차입금(사채 포함) 8,075,930 8,051,836 부채비율 168% 160% 순차입금 비율 (2) 72% 66% (1) 예금 에는 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 예금을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.&cr; (5) 공정가치의 결정 ① 공정가치의 측정방법 당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 당사는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 당사는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다. 1) 유동자산ㆍ부채&cr;유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.&cr; 2) 매출채권 및 기타채권&cr;매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재가치로 평가됩니다. 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정됩니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. &cr;3) 지분증권과 채무증권에 대한 투자 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr; 4) 비파생금융부채 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 5) 파생상품 통화선물, 통화이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 종료일현재의 시장에서 관측가능한 환율 및 이자율에 근거하여 산정되고 있습니다. &cr; ② 공정가치와 장부금액&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 336,599 () 1,220,098 () 금융기관예치금 76,924 () 76,863 () 매출채권 5,210,739 () 3,797,248 () 미수금 51,085 () 130,217 () 미수수익 18,360 () 11,115 () 보증금 11,417 () 17,789 () 단기대여금 21,240 () 28,491 () 장기대여금 13,378 () 13,899 () 장기미수금 6,430 () 5,797 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 2,571 2,571 1,381 1,381 전환사채 1,289 1,289 1,289 1,289 파생상품자산 102,952 102,952 9,363 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 48 72 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 18,862 18,862 167,625 167,625 전환사채 881,761 881,761 861,675 861,675 현금흐름 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 10,331 10,331 - - 상각후원가 측정 금융부채 차입금 5,043,798 5,072,715 5,279,920 5,311,440 사채 2,150,371 2,166,655 1,910,241 1,923,517 매입채무 5,517,622 () 4,591,319 () 미지급금 2,452,900 () 2,373,730 () 장기미지급금 491,453 () - () 지급보증부채 7,341 () 10,373 () 임대보증금 11,830 () 12,350 () 리스부채 7,651 () 5,380 () () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ③ 자산과 부채의 공정가치 측정&cr; 1) 공정가치 서열체계 공정가치를 장부가액으로 하는 금융상품은 자산과 부채의 공정가치 측정을 위한 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 아래의 수준으로 분류됩니다. 각 수준은 다음과 같이 정의됩니다.&cr; 가. 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1) 나. 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수(수준 2) 다. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3)&cr;&cr;2) 공정가치로 측정되는 자산과 부채&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 2,571 2,571 전환사채 - - 1,289 1,289 파생상품자산 - 102,952 - 102,952 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 - - 48 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 18,862 - 18,862 전환사채 881,761 - - 881,761 현금흐름 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 - 10,331 - 10,331 (단위: 백만원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 1,381 1,381 전환사채 - - 1,289 1,289 파생상품자산 - 9,363 - 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 72 - - 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 167,625 - 167,625 전환사채 861,675 - - 861,675 &cr;3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황 및 가치평가기법, 투입변수 등의 현황은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 5,072,715 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 2,166,655 현금흐름 할인모형 할인율 (단위: 백만원) 구분 전기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 5,311,440 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 1,923,517 현금흐름 할인모형 할인율 &cr; 4) 공정가치 산정을 위해 당사가 적용한 할인율은 다음과 같습니다. 구분 당기 3분기말 전기말 차입금 및 사채 등 1.66~4.30% 2.15~4.46% 25. 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기초 재무활동&cr;현금흐름 비현금거래 당기 3분기말 유동성대체 환율변동 이자비용 기타 단기차입금 326,400 - - 29,070 - - 355,470 유동성장기부채() 1,769,735 (1,200,651) 2,684,279 153,219 5,553 (60,589) 3,351,546 지급보증부채 10,373 3,763 - - - (6,795) 7,341 장기차입금 4,007,160 479,770 (1,264,365) 100,719 - - 3,323,284 사채 1,948,541 498,027 (1,419,914) 9,669 9,307 - 1,045,630 리스부채 5,380 (9,398) - - - 11,669 7,651 합계 8,067,589 (228,489) - 292,677 14,860 (55,715) 8,090,922 () 기타 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가이익 60,838백만원을 포함하고 있습니다. 26. 특수관계자 등 &cr; (1) 특수관계자 현황 &cr;당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 내역 종속기업() LG Display America, Inc. 등 관계기업() 파주전기초자(주) 등 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 LG전자(주)의 종속기업 () 종속기업과 관계기업 세부내역은 주석8에 기재되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 3분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 은 다음과 같습니다.&cr;① 당기 3분기(3개월) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금수익 매입 등 원재료 매입등 유형자산 취득 외주가공비 기타 종속기업 LG Display America, Inc. 3,202,039 - - - - 15 LG Display Japan Co., Ltd. 551,448 - - - - - LG Display Germany GmbH 539,728 - - - - 4,086 LG Display Taiwan Co., Ltd. 612,901 - - - - 238 LG Display Nanjing Co., Ltd. 12,634 - 1,431 - 436,168 5,066 LG Display Shanghai Co., Ltd. 209,753 - - - - - LG Display Guangzhou Co., Ltd. 1,986 - 1,682 - 626,407 4,716 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 166,548 - - - - - LG Display Yantai Co., Ltd. - - 4,753 - 112,622 186 LG Display (China) Co., Ltd. 80 - 337,379 3,108 - 358 LG Display Singapore Pte. Ltd. 569,579 - - - - 122 L&T Display Technology (Fujian) Limited 116,193 - - - - 118 (주)나눔누리 52 - - - - 5,713 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 294,702 - - - - - LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 5,617 - 10,188 - 765,246 3,783 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 90,658 - 17,214 - - 3 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 6,403 - 638 - 643,865 1,755 소계 6,380,321 - 373,285 3,108 2,584,308 26,159 관계기업 우리이앤엘(주) - - 155 - - 18 (주)아바텍 - - 137 - 18,220 257 파주전기초자(주) - - 99,663 - - 623 (주)야스 - - 3,057 655 - 2,047 머티어리얼사이언스(주) - - 54 - - - 소계 - - 103,066 655 18,220 2,945 당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 53,714 - 3,750 52,524 - 28,546 당사에&cr;유의적인 영향력을&cr;행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 46,866 - - - - 58 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 109,793 - - - - 153 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. - - - - - 259 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 15,619 - - - - 12 LG Electronics RUS, LLC - - - - - 19 LG Electronics Egypt S.A.E. 22,185 - - - - 24 엘지이노텍(주) 691 - 46 - - 20,999 P.T. LG Electronics Indonesia 37,215 - - - - 48 기타 8,868 - 20 - - 3,006 소계 241,237 - 66 - - 24,578 합계 6,675,272 - 480,167 56,287 2,602,528 82,228 ② 당기 3분기(누적) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금수익 매입 등 원재료 매입등 유형자산 취득 외주가공비 기타 종속기업 LG Display America, Inc. 9,387,314 - - - - 17 LG Display Japan Co., Ltd. 1,618,669 - - - - - LG Display Germany GmbH 1,599,079 - - - - 4,288 LG Display Taiwan Co., Ltd. 1,566,109 - - - - 733 LG Display Nanjing Co., Ltd. 24,538 - 4,636 - 1,250,813 17,341 LG Display Shanghai Co., Ltd. 550,939 - - - - - LG Display Guangzhou Co., Ltd. 10,159 - 5,398 - 1,706,674 16,806 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 279,779 - - - - - LG Display Yantai Co., Ltd. 148 - 10,064 - 433,184 8,653 LG Display (China) Co., Ltd. 2,498 - 1,499,415 3,108 - 1,532 LG Display Singapore Pte. Ltd. 1,412,811 - - - - 338 L&T Display Technology (Fujian) Limited 295,526 - - - - 277 (주)나눔누리 156 - - - - 16,159 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 1,281,345 - - - - - LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 17,434 - 37,828 - 1,848,950 10,243 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 239,832 - 38,810 - - 3 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 38,984 - 1,690 - 1,770,303 4,385 소계 18,325,320 - 1,597,841 3,108 7,009,924 80,775 관계기업 우리이앤엘(주) - - 317 - - 73 (주)아바텍 - 200 242 - 54,394 733 파주전기초자(주) - 3,668 275,351 - - 1,969 (주)야스 - 200 6,912 7,442 - 5,298 Cynora GmbH - - 10 - - - 머티어리얼사이언스(주) - - 96 - - - 소계 - 4,068 282,928 7,442 54,394 8,073 당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 199,065 - 7,882 129,688 - 84,523 당사에&cr;유의적인 영향력을&cr;행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 77,451 - - - - 222 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 326,031 - - - - 991 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. - - - - - 639 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 28,747 - - - - 64 LG Electronics RUS, LLC - - - - - 138 LG Electronics Egypt S.A.E. 67,219 - - - - 119 엘지이노텍(주) 1,987 - 140 451 - 63,730 P.T. LG Electronics Indonesia 251,924 - - - - 124 기타 27,678 - 44 - - 9,654 소계 781,037 - 184 451 - 75,681 합계 19,305,422 4,068 1,888,835 140,689 7,064,318 249,052 ③ 전기 3분기(3개월) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금수익 매입 등 원재료 매입등 유형자산 취득 외주가공비 기타 종속기업 LG Display America, Inc. 3,304,064 - - - - - LG Display Japan Co., Ltd. 523,284 - - - - - LG Display Germany GmbH 465,923 - - - - 128 LG Display Taiwan Co., Ltd. 497,471 - - - - 416 LG Display Nanjing Co., Ltd. 2,225 - 2,447 650 408,889 9,025 LG Display Shanghai Co., Ltd. 70,793 - - - - - LG Display Guangzhou Co., Ltd. 3,274 - 1,980 - 486,754 8,706 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 119,712 - - - - - LG Display Yantai Co., Ltd. 39 - 3,405 - 278,512 5,399 LG Display (China) Co., Ltd. 1,743 - 439,613 - - 653 LG Display Singapore Pte. Ltd. 258,503 - - - - 131 L&T Display Technology (Fujian) Limited 100,342 - - - - 92 (주)나눔누리 52 - - - - 2,585 Global OLED Technology LLC - - - - - 1,408 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 417,277 - - - - - LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 4,246 - 12,641 - 485,098 6,821 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 96,522 - 876 - - - LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 12,821 - 499 - 438,128 1,653 소계 5,878,291 - 461,461 650 2,097,381 37,017 관계기업 우리이앤엘(주) - - 3 - - 13 (주)아바텍 - - - - 21,054 360 파주전기초자(주) - - 79,426 - - 495 (주)야스 - - 1,935 3,157 - 395 머티어리얼사이언스(주) - - 24 - - - 소계 - - 81,388 3,157 21,054 1,263 당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 208,388 - 2,323 16,238 - 31,290 당사에&cr;유의적인 영향력을&cr;행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 23,364 - - - - 48 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 110,146 - - - - 379 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. - - - - - 105 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 6,044 - - - - 15 LG Electronics RUS, LLC - - - - - 80 LG Electronics Egypt S.A.E. 12,541 - - - - 50 엘지이노텍(주) 1,164 - 4 - - 17,776 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 400 - - - - - 기타 45,799 - 3 - - 2,946 소계 199,458 - 7 - - 21,399 합계 6,286,137 - 545,179 20,045 2,118,435 90,969 ④ 전기 3분기(누적) (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 등 배당금수익 매입 등 원재료 매입등 유형자산 취득 외주가공비 기타 종속기업 LG Display America, Inc. 7,525,931 - - - - - LG Display Japan Co., Ltd. 1,394,688 - - - - - LG Display Germany GmbH 1,002,627 - - - - 5,877 LG Display Taiwan Co., Ltd. 1,042,811 - - - - 731 LG Display Nanjing Co., Ltd. 5,851 - 3,740 650 1,038,176 20,888 LG Display Shanghai Co., Ltd. 587,262 - - - - - LG Display Poland Sp. z o.o. 8,392 - - - - - LG Display Guangzhou Co., Ltd. 12,980 - 7,039 - 1,420,299 22,641 LG Display Shenzhen Co., Ltd. 508,945 - - - - - LG Display Yantai Co., Ltd. 145 - 7,240 - 741,379 25,280 LG Display (China) Co., Ltd. 3,541 - 1,101,726 - - 1,864 LG Display Singapore Pte. Ltd. 827,192 - - - - 369 L&T Display Technology (Fujian) Limited 259,824 - - - - 369 (주)나눔누리 156 - - - - 14,000 Global OLED Technology LLC - - - - - 4,076 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 860,819 - - - - - LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 14,221 - 54,374 - 1,226,621 20,246 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 191,373 - 1,023 - - - LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 24,885 - 1,792 - 782,234 4,523 소계 14,271,643 - 1,176,934 650 5,208,709 120,864 관계기업 우리이앤엘(주) - - 33 - - 32 (주)아바텍 - 200 - - 54,869 776 파주전기초자(주) - 7,739 217,803 - - 2,121 (주)야스 - 300 5,263 5,509 - 2,046 머티어리얼사이언스(주) - - 93 - - - 소계 - 8,239 223,192 5,509 54,869 4,975 당사에 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 534,837 - 7,301 49,127 - 97,131 당사에&cr;유의적인 영향력을&cr;행사하는&cr;기업의 종속기업 LG Electronics India Pvt. Ltd. 40,369 - - - - 113 LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 236,066 - - - - 825 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. - - - - - 777 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 22,081 - - - - 32 LG Electronics RUS, LLC - - - - - 235 LG Electronics Egypt S.A.E. 48,430 - - - - 352 엘지이노텍(주) 3,925 - 657 - - 58,494 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 7,065 - - - - - 기타 94,466 - 10 - - 8,539 소계 452,402 - 667 - - 69,367 합계 15,258,882 8,239 1,408,094 55,286 5,263,578 292,337 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채 권과 채무 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구분 회사명 매출채권 등 매입채무 등 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 종속기업 LG Display America, Inc. 1,933,204 1,341,210 15 5 LG Display Japan Co., Ltd. 489,513 344,276 4 12 LG Display Germany GmbH 561,092 287,359 11,906 7 LG Display Taiwan Co., Ltd. 446,122 296,556 130 95 LG Display Nanjing Co., Ltd. 325 2,465 482,651 385,925 LG Display Shanghai Co., Ltd. 454,088 319,033 - 11 LG Display Guangzhou Co., Ltd. 539 1,337 398,545 341,389 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 402,321 498,483 - - LG Display Shenzhen Co., Ltd. 53,990 27,327 - - LG Display Yantai Co., Ltd. - - 100,403 140,076 LG Display (China) Co., Ltd. 2,052 1,394 219,296 314,934 LG Display Singapore Pte. Ltd. 215,399 218,280 25 10 L&T Display Technology (Fujian) Limited 83,380 41,971 184,500 149,845 (주)나눔누리 - - 4,216 1,773 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 12,906 16,632 1,009,333 605,531 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 61,776 46,760 15,490 16,047 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 21,157 10,821 535,001 388,053 소계 4,737,864 3,453,904 2,961,515 2,343,713 관계기업 우리이앤엘(주) 878 - 161 18 (주)아바텍 - - 4,144 2,714 파주전기초자(주) - - 104,361 84,095 (주)야스 - - 4,421 9,134 머티어리얼사이언스(주) - - 49 - 소계 878 - 113,136 95,961 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 LG전자(주) 57,642 93,749 80,568 75,290 당사에 &cr;유의적인 영향&cr;력을 행사하는 &cr;기업의 &cr;종속기업 엘지이노텍(주) 7 80 31,315 25,330 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. - - - 50 LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V. 6,929 3,043 - 5 LG Electronics India Pvt. Ltd. 29,382 3,697 27 - LG Electronics Vietnam Haiphong Co., Ltd. 59,291 36,417 11 16 LG Electronics RUS, LLC - - 3 - LG Electronics Egypt S.A.E. 15,801 13,359 4 - P.T. LG Electronics Indonesia 33,253 48,677 26 - 기타 5,154 2,302 1,673 1,192 소계 149,817 107,575 33,059 26,593 합계 4,946,201 3,655,228 3,188,278 2,541,557 (4 ) 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 중간기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같으며, 전년 동 중간기간 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 없습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 당기 3분기 대여 회수 관계기업 우리이앤엘(주) 878 - &cr;(5) 대규모기업집단 거래 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 및 그 종속기업과의 당분기와 전기 3분기의 주요 거래내역 및 당분기말과 전기말의 채권ㆍ채무 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 회사명 당기 3분기 당기 3분기말 매출 등 매입 등 매출채권 등 매입채무 등 3개월 누적 3개월 누적 (주)LX인터내셔널(구, (주)LG상사) 및 그 종속기업(1) 155,016 473,305 24,958 74,952 114,335 13,526 (주)LG유플러스 - - 576 1,731 - 164 (주)LG화학 및 그 종속기업 37 102 97,438 281,251 2,930 66,153 (주)에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업 78 235 63,847 144,907 5,862 65,119 (주)LX세미콘(구, (주)실리콘웍스)(2) 2,434 2,434 125,252 336,424 - 105,479 (주)엘지 - - 16,606 48,818 6,754 5,891 (주)엘지경영개발원 - - 6,108 16,245 3,480 702 (주)엘지씨엔에스 및 그 종속기업 - - 28,752 91,503 - 21,097 (주)LG생활건강 및 그 종속기업 - - - 26 - - (주)지투알 및 그 종속기업 - - 6,504 10,563 - 5,253 (주)로보스타 - - 235 666 - 27 합계 157,565 476,076 370,276 1,007,086 133,361 283,411 (1) (주)LG상사는 2021년 7월 1일자로 (주)LX인터내셔널로 사명을 변경하였습니다.&cr;(2) (주)실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 (주)LX세미콘으로 사명을 변경하였습니다.&cr; ② 전기 (단위: 백만원) 회사명 전기 3분기 전기말 매출 등 매입 등 매출채권 등 매입채무 등 3개월 누적 3개월 누적 (주)LG상사 및 그 종속기업 101,775 273,790 23,138 67,796 81,353 13,104 (주)LG유플러스 - - 478 1,593 - 151 (주)LG화학 및 그 종속기업 38 1,071 115,580 342,451 2 81,929 (주)에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업 79 246 58,544 127,579 5,864 56,014 (주)실리콘웍스 - 36 174,979 372,172 - 74,419 (주)엘지 - - 15,705 40,122 6,799 1,417 (주)엘지경영개발원 - - 2,078 5,662 3,480 351 (주)엘지씨엔에스 및 그 종속기업 - - 28,691 63,365 251 79,708 (주)지투알 및 그 종속기업 - - 11,826 21,833 - 8,851 (주)로보스타 - - 130 253 - 814 합계 101,892 275,143 431,149 1,042,826 97,749 316,758 (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 단기종업원급여 961 2,663 530 1,629 퇴직급여 86 289 83 262 합계 1,047 2,952 613 1,891 &cr;상기의 주요 경영진은 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 당사의 등기이사입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의와 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 주주가치 제고를 기본 원칙으로 연간 경영실적과 Cash Flow, 미래 지속 성장을 위한 전략적 투자, 대내/외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당률을 결정하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 적정수준의 배당을 통해 회사의 이익을 주주에게 환원하고자 노력하고 있습니다. 당사는 최근 3개년 간 Display 산업 경쟁심화로 경영실적의 변동성이 확대되고 이에 따른 연간 당기 순손실 기록, 미래 준비를 위한 OLED 중심의 투자를 집중함에 따라 배당을 실시하지 못하였습니다. 향후 배당의 예측가능성을 높일 수 있는 중장기 배당정책을 구체화하여 시장과 소통 예정입니다. 참고로 과거 배당을 실시한 회계 년도의 평균 배당성향은 10% 중반 수준을 유지하였습니다. (17% 수준) 또한, 당사는 이익배당에 관하여 정관(제43조)에 규정하고 있으며, 자사주 매입 및 소각 계획을 현재는 고려하고 있지 않습니다. 나. 주요배당지표 (최근 3사업연도 배당에 관한 사항) 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 3분기 제36기 제35기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 1,010,580 -89,342 -2,829,705 (별도)당기순이익(백만원) 419,986 -513,262 -2,639,893 (연결)주당순이익(원) 2,824 -250 -7,908 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 주당 순이익은 액면가 5천원 기준으로 환산하여 계산 하였습니다.&cr; 주2) 주당 순이익 산출근거: 당기순이익/ 가중평균 유통 보통주식수&cr; 주3) (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분에 대한 &cr; 현금배당총액의 백분율입니다.&cr; 주4) 상기 현금배당수익률(%)는 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부&cr; 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권&cr; 시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 &cr; 백분율로 산정한 것 입 니다.&cr;주5) 당기순이익은 지배기업 소유주지분 금액입 니 다.&cr; 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 0.65 주1) 상기 연속 배당 관련하여 제34기부터 제36기까지 최근 3사업년도간 배당 이력 없으며, 제 37기에는 분기(중간) 배당을 지급하지 않았습니다.&cr;주2) 최근 5년간 평균 배당 수익률은 제32기부터 제36기까지 실제 배당이 지급된 2개년도(제32기 및 제33기)를 산술평균한 수치입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 &cr; 당사는 공시대상 기간 중 자본금 변동사항이 없습니다. (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제3회 무보증&cr;해외전환사채 제3회 2019년 08월 22일 2024년 08월 22일 813,426,670,000 기명식&cr;보통주식 2020.08.23&cr; ~ &cr;2024.08.12 100 19,845 813,426,670,000 40,988,998 싱가폴 &cr;증권거래소 상장 합 계 - - - 813,426,670,000 - - 100 19,845 813,426,670,000 40,988,998 - 주) 제3회 무보증 전환사채의 상기 권면총액은 발행가액 USD 687,800,000에 기준환율인 2019년 7월 30일 한국시간 정오(12시)기준 Bloomberg 고시환율 중간값인 1,182.65원/USD를 적용하여 계산하였습니다. &cr; [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1) 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 엘지디스플레이 주식회사 회사채(녹색채권) 공모 2021년 09월 14일 290,000 2.292 A+&cr; (한국신용평가, 한국기업평가) 2024년 09월 14일 미상환 NH투자증권&cr; KB증권 엘지디스플레이 주식회사 회사채(녹색채권) 공모 2021년 09월 14일 210,000 2.792 A+&cr; (한국신용평가, 한국기업평가) 2026년 09월 14일 미상환 NH투자증권&cr; KB증권 합 계 - - - 500,000 - - - - - &cr; 2) 채무증권 미상환 잔액 (연결기준) &cr; - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr;- 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr; - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 550,000 190,000 370,000 0 210,000 0 0 1,320,000 사모 50,000 118,490 814,974 40,000 　 　 70000 1,093,464 합계 600,000 308,490 1,184,974 40,000 210,000 0 70000 2,413,464 주) 미상환 잔액에는 2022년 이전 회사채발행 금액 중 미상환 잔액 2,413,464백만원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;- 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr;- 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr; 3) 채무증권 미상환 잔액 (별도기준)&cr; - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 550,000 190,000 370,000 0 210,000 0 0 1,320,000 사모 50,000 118,490 814,974 40,000 0 0 70000 1,093,464 합계 600,000 308,490 1,184,974 40,000 210,000 0 70000 2,413,464 주) 미상환 잔액에는 2022년 이전 회사채발행 금액 중 미상환 잔액 2,413,464백만원이 포함되어 있습니다.&cr; - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 &cr;&cr; 4) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제33-3회 회사채 2015.05.07 2022.05.09 80,000 2015.04.23 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 (168.2%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 전년말 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 (11.9%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한 이행현황 이행 (78,198백만원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다. &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제35-2회 회사채 2016.10.12 2021.10.12 200,000 2016.09.29 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 168.2% ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 ( 11.5% ) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 ( 0.3% ) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다. &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제36-2회 회사채 2017.06.02 2022.06.02 110,000 2017.05.23 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 168.2% ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 이행현황 이행 ( 11.5% ) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 (0.3%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다.&cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제37-2회 회사채 2017.10.27 2022.10.27 50,000 2017.10.13 이베스트 투자증권 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 168.2% ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 이행현황 이행 ( 11.5%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 ( 0.3% ) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 주2) 이행현황은 제37기 분기말 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다.&cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제38-2회 회사채 2018.02.27 2023.02.27 190,000 2018.02.12 이베스트 투자증권 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 168 .2 % ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 이행현황 이행 (11.5%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 (0.3%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 별도재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다. &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제41-1회 회사채 2019.02.26 2022.02.25 310,000 2019.02.13 하나금융투자 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 157.4% ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본&cr;(연결재무제표 기준)의 200% 이하 이행현황 이행 ( 15.2% ) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계(연결재무제표 기준)의 &cr;70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 ( 0.2% ) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021. 08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 연결재무제표 기준입니다.&cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다. &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제41-2회 회사채 2019.02.26 2024.02.26 80,000 2019.02.13 하나금융투자 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 ( 157.4% ) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본&cr;(연결재무제표 기준)의 200% 이하 이행현황 이행 ( 15.2% ) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계(연결재무제표 기준)의 &cr;70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 ( 0.2% ) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021. 08.20 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일입니다.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 연결재무제표 기준입니다. &cr; 주3) 이행상황보고서는 제37기 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여, 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자 입니다. &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제43-1회 회사채 2021.09.14 2024.09.14 290,000 2021.09.02 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 (157.4%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본&cr;(연결재무제표 기준)의 300% 이하 이행현황 이행 (15.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계(연결재무제표 기준)의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 (0.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일입니다.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 연결재무제표 기준입니다. (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제43-2회 회사채 2021.09.14 2026.09.14 210,000 2021.09.02 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 400% 이하 유지 이행현황 이행 (157.4%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정금액이 최근 보고서상 자기자본&cr;(연결재무제표 기준)의 300% 이하 이행현황 이행 (15.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계(연결재무제표 기준)의 70% 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 (0.2%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단 유지 이행현황 상호출자제한 기업집단 유지 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일입니다.&cr; 주2) 이행현황은 제37기 3분기말 연결재무제표 기준입니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모사채 제41회 2019.02.26 차환자금 390,000 차환자금 390,000 - 공모사채&cr;(녹색채권) 제43-1회 2021.09.14 시설자금 290,000 시설자금 - 투자 집행시기 도래시 사용예정 공모사채&cr;(녹색채권) 제43-2회 2021.09.14 시설자금 210,000 시설자금 - 투자 집행시기 도래시 사용예정 합계 - - - 890,000 - 390,000 - 주1) 2021.09.14 발행된 제43-1회, 제43-2회 공모사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 OLED 제품 생산설비 및 시설투자를 목적으로 발행되었으며, 투자 집행시기 도래시 당초 계획대로 사용될 예정입니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자채권 전용 세그먼트에 게시될 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증&cr; 해외전환사채 제3회 2019.08.22 운영자금&cr;(원재료매입) 813,427 운영자금&cr;(원재료매입) 813,427 - 합계 - - - 813,427 - 813,427 - 주1) 제3회 무보증 전환사채의 상기 권면총액은 발행가액 USD 687,800,000에 기준환율인 2019년 7월 30일 한국시간 정오(12시)기준 Bloomberg 고시환율 중간값인 1,182.65원/USD를 적용하여 계산함. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr; 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; 최근 3사업연도 내 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr; ① LG Display Poland Sp. z o. o. 자산 매각&cr;당사는 LG Display Poland Sp. z o. o.의 자산에 대하여 2019년 4월 이사회 의결을 거쳐 매각하기로 하였습니다. 2018년 12월 매각예정자산에 대하여 회계상 매각예정비유동자 산으로 분류하였으며, 2019년 6월 LG Chem Poland Sp. z o.o. 에 81,351백만원에 매각완료 하였습니다.(처분이익: 8,353백만원). 양도한 자산가액은 당사의 최근 사업연도말 자산총액의 10% 미만으로, 중요한 자산양수도에 해당되지 않습니다. &cr; 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 , 3. 연결재무제표 주석 14. 우발채무와 약정사항 」 을 참조 바랍니다.&cr; &cr; 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; (1) 주 요 회 계정책&cr; 당사가 연결분기재무제표 및 분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 및 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr; &cr;주요 회계정책 세부내역은 2021년 3월 15일 공시 된 제 36기 사업보고서의 「 Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석의 3. 주요 회계정책 및 5. 재무제표 주석의 3. 주요 회계정책 」을 참조하십시요.&cr; 나. 대손충당금 설정현황 &cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제37기 3분기말 매출채권 4,289,533 1,250 0.03% 미수금 77,175 1,843 2.39% 미수수익 8,253 3 0.04% 합계 4,374,961 3,096 0.07% 제36기 말 매출채권 3,518,559 1,047 0.03% 미수금 142,390 1,774 1.25% 미수수익 3,868 4 0.11% 합계 3,664,817 2,825 0.07% 제35기 말 매출채권 3,154,540 460 0.01% 미수금 474,939 2,253 0.47% 미수수익 11,503 1,069 9.29% 합계 3,640,982 3,782 0.10% 주1) 연결재무상태표상 채권금액은 채권에서 대손충당금을 차감한 금액입니다.&cr; 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제37기 3분기말 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,825 3,782 1,758 2. 순대손처리액(①－②±③) - 1,064 - ① 대손처리액(상각채권액) - 1,064 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 271 107 2,024 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,096 2,825 3,782 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 - 당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.&cr;모든 중요 수취채권 잔액에 대해 당사는 개별적으로 손상평가를 하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여서는 확인되지는 않았지만 발생한 손상에 대한 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으로 중요하지 않은 수취채권은 유사한 위험 성격을 갖는 수취채권 집단별로 손상평가가 수행됩니다. - 당사는 수취채권 등의 집합적인 손상평가를 수행함에 있어서 연체 비율, 연체 채권의 회수 및 실제 발생 손실의 금액에 대한 과거 추세, 현재의 경제 환경과 신용 조건이 과거의 손상 경험율 보다 높거나 낮은 손실을 발생시킬 가능성에 대한 경영진의 판단을 활용하고 있습니다. - 당사의 대손예상액 산정기준은 다음과 같습니다.&cr;당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다. 당사는 보험가입 채권 (한도 내) 과 신용도가 높은 거래처에 대한 채권에 대하여는 충당금을 설정하지 않고 있습니다. 그 외의 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 기대신용손실 에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있으 며, 채권보험 가입채권 및 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다. 상황 설정률 채권보험 가입 (1-보험 Coverage%)1% 사고채권 담보범위 내 0% 담보범위 초과 100% 4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금&cr;액 일반 3,556,334 　- 　- 　- 3,556,334 특수관계자 731,949 　- 　- 　- 731,949 계 4,288,283 　- 　- 　- 4,288,283 구성비율 100% 　- - - 100% 주) 위의 금액은 총액기준임 &cr; 다 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제37기 3분기말 제36기말 제35기말 비고 Display 제품 1,273,884 785,282 730,009 - 재공품 1,337,253 733,071 756,744 - 원재료 793,942 491,432 405,854 - 저장품 175,248 160,871 158,548 - 소 계 3,580,326 2,170,656 2,051,155 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 9.5% 6.2% 5.8% - 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.9회 10.2회 9.1회 - 2) 재고자산의 실사내역 등 &cr; ① 실사일자&cr; - 당사는 내부방침에 따라 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를&cr; 실시함&cr; - 당사의 외부감사인인 삼정회계법인 및 KPMG는 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인&cr; 하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성과 완전성을 확인함&cr; - 실사일자가 재무상태표일이외의 날에 행하여진 경우에는 실사일자와 기말시점 &cr; 간의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해&cr; 재무상태표일 기준으로 재고자산의 실재성을 확인함&cr; &cr; ② 실사방법&cr; - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 적은 품목의 &cr; 경우 Sample 조사 실시&cr; - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유&cr; 확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행&cr; - 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회하여 표본을 추출하여 재고자산의 실재성&cr; 을 확인하고 있음&cr; &cr; ③ 장기체화재고 등 현황 &cr; - 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당 분기 말 현재 재고 자산에 대한 평가내역은 다음과 같음 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 재고자산평가충당금 기말잔액 비고 제 품 1,315,949 1,315,949 -42,065 1,273,884 - 재 공 품 1,409,752 1,409,752 -72,500 1,337,252 - 원 재 료 813,759 813,759 -19,817 793,942 - 저 장 품 240,551 240,551 -65,303 175,248 - 계 3,780,011 3,780,011 -199,685 3,580,326 - 라. 수주계약 현황&cr; 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다.&cr; 마. 공정가치평가 절차 요약 당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 당사는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 당사는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다. &cr; 1) 유동자산ㆍ부채&cr;유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.&cr; 2) 매출채권 및 기타채권&cr;매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재가치로 평가합니다. 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 3) 지분증권과 채무증권에 대한 투자 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. &cr; 4) 비파생금융부채 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다.&cr; 5) 파생상품 통화선도, 통화이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 종료일현재의 시장에서 관측가능한 환율 및 이자율에 근거하여 산정되고 있습니다.&cr; 바. 당 분기 말 및 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치 &cr; 1) 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 3,477,644 () 4,218,099 () 금융기관예치금 731,305 () 78,663 () 매출채권 4,288,283 () 3,517,512 () 미수금 72,362 () 140,616 () 미수수익 8,250 () 3,864 () 보증금 36,995 () 30,947 () 단기대여금 21,240 () 28,491 () 장기대여금 13,378 () 13,899 () 장기미수금 2,970 () - - 리스채권 19,541 () 22,262 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 40,363 40,363 13,223 13,223 전환증권 2,474 2,474 2,377 2,377 파생상품자산 102,952 102,952 9,363 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 48 72 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 18,862 18,862 167,625 167,625 전환사채 881,761 881,761 861,675 861,675 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 10,331 10,331 - - 상각후원가 측정 금융부채 차입금 10,418,619 10,447,536 11,296,898 11,328,418 사채 2,150,371 2,166,655 1,910,241 1,923,517 매입채무 4,329,401 () 3,779,290 () 미지급금 2,902,724 () 2,781,941 () 장기미지급금 531,848 () 30 () 임대보증금 11,849 () 12,539 () 리스부채 96,508 () 83,431 () () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;&cr;2) 공정가치 결정에 사용한 이자율 &cr;공정가치 산정을 위해 당사가 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구분 당기 3분기말 전기말 차입금 및 사채 등 1.66~4.30% 2.15~4.46% 3) 공정가치 서열체계 공정가치를 장부가액으로 하는 금융상품은 자산과 부채의 공정가치 측정을 위한 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 아래의 수준으로 분류됩니다. 각 수준은 다음과 같이 정의됩니다.&cr; ① 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1) ② 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수(수준 2) ③ 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3) &cr; 당 분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 3분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 　- 　- 40,363 40,363 전환증권 　- 　- 2,474 2,474 파생상품자산() - 102,952 - 102,952 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 48 　- 　- 48 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채() - 18,862 - 18,862 전환사채 881,761 - - 881,761 위험회피에 효과적인 금융부채 파생상품부채 - 10,331 - 10,331 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 13,223 13,223 전환증권 - - 2,377 2,377 파생상품자산 - 9,363 - 9,363 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 72 - - 72 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 - 167,625 - 167,625 전환사채 861,675 - - 861,675 &cr; 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황 및 가치평가기법, 투입변수 등의 현황은다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당기 3분기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 10,447,536 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 2,166,655 현금흐름 할인모형 할인율 (단위 : 백만원) 구분 전기말 가치평가기법 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 부채 차입금 - - 11,328,418 현금흐름 할인모형 할인율 사채 - - 1,923,517 현금흐름 할인모형 할인율 IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr; 1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제37기(당분기) 삼정회계법인 예외사항 없음 해당사항 없음 - 제36기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 1. 디스플레이 현금창출단위의 손상 검사&cr; 2. 이연법인세자산의 실현가능성 평가 제35기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 1. 비금융자산의 손상 평가&cr; 2. 이연법인세자산의 실현가능성 평가 주1) 감사대상 종속기업은 제36기, 제35기 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. &cr; &cr; - 검토대상 연결재무제표 &cr;본인은 별첨된 엘지디스플레이주식회사와 그 종속기업(이하, "연결회사")의 요약 분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약 분기연결재무제표는 2021년 9월 30일 현재의 요약 연결재무상태표, 2021년과 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약 연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약 연결자본변동표 및 요약 연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. &cr; &cr; - 연결재무제표에 대한 경영진의 책임 &cr; 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약 분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약 분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. &cr; &cr; - 감사인의 책임&cr; 본인의 책임은 상기 요약 분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약 분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr;&cr;본인은 한국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. &cr; &cr;- 검토의견&cr; 본인의 검토결과 상기 요약 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; &cr; - 기타사항&cr;본인은 2020년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료된 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 3일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. &cr; 2) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제37기(당분기) 삼정회계법인 예외사항 없음 해당사항 없음 - 제36기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 1. 디스플레이 현금창출단위의 손상 검사 &cr;2. 이연법인세자산의 실현가능성 평가 제35기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 1. 비금융자산의 손상 평가&cr; 2. 이연법인세자산의 실현가능성 평가 - 검토대상 재무제표 본인은 별첨된 엘지디스플레이주식회사("회사")의 요약 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약 분기재무제표는 2021년 9월 30일 현재의 요약 재무상태표, 2021년과 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약 포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약 자본변동표 및 요약 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; - 재무제표에 대한 경영진의 책임 &cr;경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약 분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약 분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr; &cr; - 감사인의 책임&cr;본인의 책임은 상기 요약 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr;&cr;본인은 한국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr; - 검토의견&cr;본인의 검토결과 상기 요약 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; &cr; - 기타사항 &cr; 본인은 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료된 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 3일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr; 2. 감사용역 체결현황 [2021년 09월 30일 기준] (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제37기(당기 3분기) 삼정회계법인 외부감사인의 감사활동 1,470(550) 20,700 750(150) 10,087 제36기(전기) 삼정회계법인 외부감사인의 감사활동 1,410(540) 20,426 1,410(540) 19,777 제35기(전전기) 삼정회계법인 외부감사인의 감사활동 1,280(500) 20,000 1,280(500) 21,194 보수의 ( )내 금액은 영문감사(검토)보고서 관련 업무(Form 20-F / 6-K) 및 SOX404 감사에 대한 보수이며, 총소요시간에는 영문감사(검토)보고서 관련 업무 및 SOX404 감사에 대한 소요시간을 포함하고 있습니다.&cr; - 제37기 중간기간 검토 구분 1분기 검토 2분기 검토 3분기 검토 연결 2021.04.05 ~ 2021.05.14 2021.07.05 ~ 2021.08.13 2021.10.05 ~ 2021.11.12 별도 2021.04.05 ~ 2021.05.14 2021.07.05 ~ 2021.08.13 2021.10.05 ~ 2021.11.12 주) 상기 검토 기간은 감사계획, 전산감사 및 중간감사 등을 제외한 일정입니다.&cr; &cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기(당분기) - - - - - - - - - - 제36기(전기) - - - - - - - - - - 제35기(전전기) 2019.07.23 Comfort Letter발행 2019.07.23 ~ 2019.08.31 120백만원 - - - - - - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2019년&cr;1차 2019.01.29 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 18년 기말감사업무 경과&cr;2. 18년 주요 감사업무 수행 현황&cr;3. 18년 핵심감사사항과 관련하여 수행된 절차 2차 2019.04.23 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 19년 감사업무계획&cr;2. 19년 1분기 재무제표 검토 결과&cr;3. 19년 예상 핵심감사사항&cr;4. 감독기관 중점 감리사항 및 도입예정 기준서 3차 2019.07.22 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 19년 반기 재무제표 검토 결과&cr;2. 19년 재무보고내부통제 테스트 계획&cr; 3. '리스' 기준서의 최근 논의사항 업데이트 4차 2019.10.22 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 19년 3분기 재무제표 검토 결과&cr;2. 19년 재무보고내부통제 중간테스트 결과&cr;3. 19년 핵심감사사항 및 계획된 감사절차 2020년&cr;1차 2020.01.30 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 19년 기말감사업무 경과&cr;2. 19년 주요 감사업무 수행 현황&cr;3. 19년 핵심감사사항과 관련하여 수행된 절차&cr;4. 감독기관 중점 감리사항 (2020년 재무제표 중점 점검분야) 2차 2020.04.22 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 20년 감사업무계획&cr;2. 20년 1분기 재무제표 검토 결과&cr;3. 20년 예상 핵심감사사항&cr;4. 감독기관 중점 감리사항 및 도입예정 기준서 3차 2020.07.22 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 20년 반기 재무제표 검토 결과&cr;2. 20년 감사업무계획 업데이트&cr; 3. 개정 감사기준서 &cr;4. 독립성 및 책임 등 4차 2020.10.20 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 20년 3분기 재무제표 검토 결과&cr;2. 20년 재무보고내부통제 중간테스트 결과&cr; 3. 20년 감사업무계획 업데이트 &cr;4. 개정 회계기준서 2021년 1차 2021.01.26 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 20년 기말감사업무 경과&cr;2. 20년 주요 감사업무 수행 현황&cr;3. 20년 핵심감사사항과 관련하여 수행된 절차&cr;4. 감독기관 중점 감리사항 및 개정 기준서 2차 2021.04.26 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 21년 감사업무계획&cr;2. 21년 1분기 재무제표 검토 결과&cr;3. 21년 예상 핵심감사사항&cr;4. 감독기관 중점 감리사항 및 도입예정 기준서 3차 2021.07.27 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 21년 반기 재무제표 검토 결과 &cr;2. 21년 재무보고내부통제 테스트 계획&cr;3. 감독기관 중점 감리사항 및 도입예정 기준서 주요내용 4차 2021.10.26 감사위원 및 외부감사인 대면회의 1. 21년3분기 재무제표 검토 결과&cr;2. 21년 재무보고내부통제 테스트 중간보고&cr;3. 회계쟁점 관련 감독기관 의견사항 공유 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제의 유효성 감사 감사위원회는 회사의 내부감시장치에 대해 평가하였으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 사업연도의 회사의 내부감시장치는 적정하게 가동되었다고 평가하였습니다. &cr; 나. 내부회계관리제도 대표이사 및 내부회계관리자는 2020년 12월 31일 로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.&cr;&cr;회계감사인은 회사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2020년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 의견 표명하였습니다. &cr;&cr; 감사위원회는 대표이사 및 내부회계관리자가 감사위원회에 제출한 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 참고로, 회사의 내부회계관리제도가 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지의 여부에 대해 평가하였으며, 내부회계관리제도가 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시에 실질적으로 기여하는지를 평가하였습니다. 2020년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 &cr; 2022년 02월 10일 기준 현재, 2021년 11월 1일 권영수 기타비상무이사가 사임하여, 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 4인의 사외이사 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 5개(감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원회 및 내부거래위원회)의 위원회가 있습니다.&cr; (1) 사외이사 및 그 변동현황 &cr; [2022년 02월 10일 기준] (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 4 2 - - 주1) 2021년 3월 23일 정기주주총회에서 이병호 사외이사가 재선임되었고, 문두철 사외이사가 신규 선임되었으며, 황성식 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr; 주2) 2021년 11월 1일 권영수 기타비상무이사가 사임하였습니다.&cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권영수&cr; (출석률:&cr; 100%) 정호영&cr; (출석률:&cr; 100 % ) 서동희&cr; (출석률:&cr; 100%) 황성식&cr; (출석률:&cr; 100% ) 한근태&cr; (출석률:&cr; 100%) 이병호&cr; (출석률:&cr; 100% ) 이창양&cr; (출석률:&cr; 100%) 찬반 여부 1 2021.01.26 1. '20년 4분기 실적 보고 보고 - - - - - - - 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - 3. 제36기 재무제표 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 제36기 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 전자투표제 도입 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.23 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고 보고 - - - - - - - 2. 준법통제체제 운영실태 보고 보고 - - - - - - - 3. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권영수&cr; (출석률:&cr; 100%) 정호영&cr; (출석률:&cr; 100 % ) 서동희&cr; (출석률:&cr; 100%) 한근태&cr; (출석률:&cr; 100%) 이병호&cr; (출석률:&cr; 100% ) 이창양&cr; (출석률:&cr; 100%) 문두철&cr; (출석률:&cr; 100%) 찬반 여부 3 2021.03.23 1. 산업 안전 및 보건 계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 사외이사 후보추천위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사 보수 집행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 집행임원 인사관리규정 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 집행임원 성과인센티브 지급 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.04.26 1. '21년 수정 사업계획 승인 및 1분기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 이사회 규정 및 감사위원회 규정 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 내부거래위원회 설치 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. ESG위원회 설치 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 사외이사 보수 지급기준 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.07.27 1.'21년 2분기 실적 보고 보고 - - - - - - - 2. Mobile P-OLED 확장투자 보고 보고 - - - - - - - 6 2021.08.13 1. 중소형 OLED 투자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2021.10.26 1. '21년 3분기 실적 보고 보고 - - - - - - - 2. 경영위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 정호영&cr; (출석률:&cr;100%) 서동희&cr; (출석률:&cr; 100%) 한근태&cr; (출석률:&cr; 100%) 이병호&cr; (출석률:&cr; 100%) 이창양&cr; (출석률:&cr; 100%) 문두철&cr; (출석률:&cr; 100%) 찬반 여부 8 2021.11.24 1. 퇴임임원 처우 연간 보고 보고 - - - - - - 2. ’22년 사업계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. ’22년 사채발행한도 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. ’21년 승인 거래에 대한 재승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 특수관계인과의 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 주요주주 등과의 자기거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7. 계열회사와의 상품·용역 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8. 부동산 임대차계약 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9. 사외이사 후보추천위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10. 집행임원 인사 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11. 별정직 임원 영입 보고 및 준법지원인 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 정호영&cr; (출석률:&cr;100%) 서동희&cr; (출석률:&cr; 100%) 한근태&cr; (출석률:&cr; 100%) 이병호&cr; (출석률:&cr;0%) 이창양&cr; (출석률:&cr; 100%) 문두철&cr; (출석률:&cr; 100%) 찬반 여부 1 2022.01.26 1. 2021년 4분기 실적 보고 보고 - - - - - - 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - 3. 제37기 재무제표 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 4. 제37기 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 5. 이사회 규정 및 전사 재량권 규정 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 &cr; 다. 이사회 내 위원회 &cr; (1) 이사회 내의 위원회 구성현황 &cr; [ 2022년 02월 10일 기준] 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 사내이사 2인 정호영 (위원장) ,&cr; 서동희 - 설치목적 : &cr;일상적인 경영사항 및 일정 규모 이하의 재무에 관한 사항의 위임처리를 통하여 이사회가 보다 더중요한 안건을 집중적이고 효율적으로 심의할 수 있도록 하고 경영진의 신속한 업무수행을 도모함&cr;&cr;- 권한사항 : &cr;1. 경영에 관한 사항&cr;① 출자금 500억 원 이하인 해외 자회사의 설치, 이전 또는 폐지&cr;② 지점, 공장, 사무소, 사업장, 기타 중요시설의 설치, 이전 또는 폐지&cr;③ 명의개서대리인의 지정&cr;④ 기타 법령 또는 정관에서 정한 사항 및 이사회에서 위임 받은 사항&cr;2. 재무에 관한 사항 &cr;건당 규모가 직전 분기말 자기자본의 5% 이하 사채(전환사채 및 신주인수권부 사채 제외) 발행. 단, 연간 총 발행 금액은 이사회에서 정한 한도 내로 함. - ESG위원회 사외이사 4인, &cr; 사내이사 1인 이창양 (위원장) &cr;한근태,&cr; 이병호,&cr; 문두철,&cr; 정호영 - 설치목적 : &cr; 환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG 경영을 강화하여, 장기적이고 지속 가능한 성장을 실현하기 위함&cr; &cr; - 권한사항 : &cr; 1. 승인사항&cr; ① ESG 경영을 위한 기본 정책 및 전략 등의 수립&cr; ② ESG 중장기 목표의 설정&cr; ③ 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회가 필요하다고 인정한 사항&cr; &cr; 2. 보고사항 &cr; ① ESG 경영 활동에 대한 계획 및 이행 성과&cr; ② ESG 관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관련된 사항&cr; ③ 기타 위원회가 필요하다고 인정한 사항 - 내부거래위원회 사외이사 3인,&cr; 사내이사 1인 한근태 (위원장) ,&cr;이병호,&cr;이창양,&cr;서동희 - 설치목적 : &cr; 계열사 간 거래 등 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 거래의 공정성과 회사 경영의 투명성을 제고하기 위함&cr; &cr; - 권한사항 : &cr; 1. 승인사항&cr; ① 상법상 회사의 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인과의 거래 중에서 다음의 어느 하나에 해당하는 거래&cr; 가. 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 5 또는 자본총액의 100분의 5이상인 경우&cr; 나. 연간 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 25 이상인 경우&cr; ② 공정거래법상 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지(사익 편취 규제)에 해당하는 대상과의 거래로서 거래금액이 20억원 이상인 경우&cr; ③ 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래 관련 사항&cr; &cr; 2. 보고사항 &cr; ① 이사회에서 한도 승인을 받은 내부거래의 집행 내역에 관한 사항&cr; ② 기타 위원회가 필요하다고 인정한 사항 - 주1) 감사위원회와 사외이사 후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.&cr;주2) ESG위원회는 2021년 4월 26자로, 내부거래위원회는 2021년 7월 1일자로 각 설치되었습니다. (2) 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 정호영&cr;(출석률:100%) 서동희&cr;(출석률:100%) 찬반 여부 경영위원회 2020.05.25 1. 제42회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 2021.08.19 1. 제43-1회, 제43-2회 무보증사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 2022.01.25 1. 제44-1회, 제44-2회 무보증사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 위원회명 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 한근태&cr;(출석률:100%) 이병호&cr;(출석률:100%) 이창양&cr;(출석률:100%) 서동희&cr;(출석률:100%) 찬반 여부 내부거래&cr;위원회 2021.07.15 1. 내부거래위원회 위원장 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 내부거래 관련 공정거래 법령 및 규제 동향 보고 - - - - 3. 내부거래위원회 운영 방안 보고 - - - - 2021.11.09 1. '21년 승인 거래에 대한 재승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 특수관계인과의 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 주요주주 등과의 자기 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 부동산 임대차 계약 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 계열회사와의 상품·용역 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 공정거래법 검토 거래 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 위원회명 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 한근태&cr;(출석률:100%) 이병호&cr;(출석률:100%) 이창양&cr;(출석률:100%) 문두철&cr;(출석률:100%) 정호영&cr;(출석률:100%) 찬반 여부 ESG&cr;위원회 2021.10.26 1. ESG위원회 위원장 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. ESG 추진 방안 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. ESG위원회 운영 계획 보고 - 4. 안전, 환경 역량 강화 보고 보고 - - - - - 라. 이사의 독립성 &cr; ( 1) 이사의 선임 &cr; 이사는 상법 등 관련 법령과 정관 등 회사의 규정상의 절차를 준수하여 선임되며, 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 다만, 이사 선임에 있어서 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 관련 법령, 정관, 이사회규정 및 사외이사후보추천위원회규정에 근거하여, 사내이사 및 기타비상무이사는 이사회의, 사외이사는 사외이사추보추천위원회의 각 추천을 거친 후 주주총회에서 최종 선임하게 됩니다. 그 과정에서 이사회 및 사외이사후보추천위원회는 각 후보자가 이사로서의 독립성, 전문성 등을 지니고 있는지, 직무수행에 적합한지 등에 대한 엄격한 심사를 거치고 있습니다. 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다. &cr; &cr; [2022년 02월 10일 기준] 직 명 성 명 연임 여부 및 &cr;연임 횟수 추천인 활동분야&cr;(담당업무) 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 선임배경 사내이사(대표이사) 정호영 - 이사회 전사 경영전반 총괄 해당없음 계열회사&cr;(LG디스플레이)의 임원 당사 및 LG전자, LG생활건강의 CFO를 비롯하여 LG화학의 COO 겸 CFO를 역임한 경험과 당사 사업에 대한 높은 이해, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성과를 도출하고 실적을 개선하는데 매우 적합한 것으로 판단함 사내이사 서동희 O&cr;(1회) 이사회 전사 재경전반 총괄 해당없음 계열회사&cr;(LG디스플레이)의 임원 LG전자 HE경영관리담당, 주요 LG계열사의 정도경영부문장의 경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성과 내부 프로세스 개선에 기여할 것으로 판단함 사외이사 한근태 O&cr;(1회) 사외이사&cr;후보추천위원회 전사 경영전반에&cr;대한 업무 해당없음 해당없음 기업경영전문가로 전문성이 있다고 판단함 사외이사 이병호 O&cr;(1회) 사외이사&cr;후보추천위원회 전사 경영전반에&cr;대한 업무 해당없음 해당없음 산업기술전문가로 전문성이 있다고 판단함 사외이사 이창양 사외이사&cr;후보추천위원회 전사 경영전반에&cr;대한 업무 해당없음 해당없음 산업정책전문가로 전문성이 있다고 판단함 사외이사 문두철 - 사외이사&cr;후보추천위원회 전사 경영전반에&cr;대한 업무 해당없음 해당없음 회계전문가로 전문성이 있다고 판단함 주1) 2021년 3월 23일 이병호 사외이사가 재선임되었으며, 문두철 사외이사가 신규 선임되었습니다.&cr;주2) 2021년 11월 1일 권영수 기타비상무이사가 사임하였습니다. (2) 사외이사 후보추천위원회 회사는 관련법규(상법 제542조의 8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사 후보를 추천하기 위하여 사외이사 후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회의 구성 및 주요 활동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 설치 및 구성현황 [2022년 02월 10일 기준] 성 명 사외이사 여부 비 고 정호영 X 상법 제542조의8 제4항의 요건을 충족함 이병호 O 문두철 O 주1) 2021년 11월 24일 이사회에서 정호영 사내이사를 사외이사 후보추천위원회 위원으로 선임하였습니다.&cr; 2) 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권영수&cr;(출석률:100%) 한근태&cr;(출석률:100%) 이창양&cr;(출석률:100%) 찬반 여부 1 2021.02.23 1. 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 문두철&cr;(출석률:100%) 이병호&cr;(출석률:0%) 정호영&cr;(출석률:100%) 찬반 여부 1 2022.01.24 1. 사외이사 후보추천위원회 위원장 선임 가결 찬성 불참 찬성 2. 신임 사외이사 복수 후보자 보고 보고 - - - 마 . 사외이사의 전문성 &cr; 1) 사외이사의 직무수행 지원조직 조직명 직원수(명) 직위(근속연수,업무담당기간) 지원업무 담당 기간 주요 활동내역 이사회 사무국 4 전무(1년), 팀장(6년), 변호사(2년), 책임(11년) 평균 5년 이사회 운영 지원 &cr;2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2018.04.25 (주)LG경영개발원 이병호 - 이사의 역할과 법적 책임 등 2019.04.17 (주)LG경영개발원 이창양 - 이사의 역할과 법적 책임 등 2021.04.20 (주)LG경영개발원 문두철 - 이사의 역할과 법적 책임 등 주) 해당 교육은 LG그룹 신임 사외이사 세미나로 외부교육 임.&cr; 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 &cr; 1) 감사위원회 위원의 인적사 항 및 사외이사 여부 &cr; [ 2022년 02월 10일 기준 ] 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 한근태 예 (1) 주요경력&cr; - 서울대 섬유공학과&cr; - 미국 애크론대 고분자공학 박사&cr; - 한국리더십센터 소장&cr; - 서울과학종합대 교수&cr; - 한스컨설팅 대표&cr;(2) 근무경력 (최근 6년)&cr; - 한스컨설팅(6년, 경영자문)&cr;(3) 타회사 겸직현황 (현재)&cr; - 한스컨설팅 (대표, 상근) - - - 이창양 예 (1) 주요경력&cr; - 서울대 정치학과&cr; - 미국 하버드대 정책학 박사&cr; - 행정고시 29회&cr; - 산업자원부 산업정책과 과장&cr; - KAIST 경영대학 교수&cr;(2) 근무경력 (최근 6년)&cr; - KAIST (6년, 교수업무)&cr;(3) 타회사 겸직현황 (현재)&cr; - 해당사항 없음 - - - 문두철 예 (1) 주요경력&cr; - 한양대 경영학과&cr; - 뉴욕시티대 경영학 박사&cr; - 한국정부회계학회 부회장&cr; - 뉴욕주립대-올드웨스트베리 교수&cr; - 연세대 경영학과 회계분야 교수&cr;(2) 근무경력 (최근 6년)&cr; - 연세대학교 (6년, 교수업무)&cr;(3) 타회사 겸직현황 (현재)&cr; - 해당사항 없음 예 회계,재무 &cr;분야 학위자 - 기본자격 : 회계·재무 &cr;분야 박사 및 대학 교수&cr;- 근무기간 : 연세대학교 경영학과(2007년~현재) 주1) 해당 근무처에 재임기간이 6년을 초과할 경우 6년으로 기재하였습니다. 주2) 감사위원장은 문두철 사외이사입니다. 2) 감사위원회 위원의 독립성 &cr; 감사위원회 위원은 상법 및 정관상의 선출기준에 따라 주주총회에서 선임되며, 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. &cr; &cr; ① 감사위원 선출기준 및 운영현황 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 3인의 사외이사로 구성 충족(전원 사외이사) 정관 제36조의2 제2항 - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (문두철 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 - 위원 중 1명을 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임 충족(문두철 1인) 상법 제542조의12 제1항 감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치 가동 현황 점검, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여 심의ㆍ의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무 집행을 감사합니다.&cr; - 감사위원 이해관계 등&cr; [2022년 02월 10일 기준] 성명 선임배경 추천인 임기 연임여부 연임 횟수 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 기타 이해관계 한근태 기업경영 전문가 이사회 3년 연임 1회 없음 없음 없음 이창양 산업정책 전문가 이사회 3년 신규선임 - 없음 없음 없음 문두철 회계,재무 전문가 이사회 3년 신규선임 - 없음 없음 없음 주) 2021년 3월 23일 주주총회에서 문두철 사외이사가 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 신규 선임 되었습니다.&cr; 3) 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 황성식&cr; (출석률:&cr;100%) 한근태&cr; (출석률:&cr;100%) 이창양&cr; (출석률:&cr;100%) 찬반 여부 1 2021.01.26 결의 1. 외부감사인에 의한 감사용역 승인 가결 찬성 찬성 찬성 2. 외부감사인에 의한 비감사용역 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 외부감사 진행상황 보고 - - - - 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 3. '20년 4분기 재무제표 보고 - - - - 4. 제36기 재무제표 보고 - - - - 5. '20년 4분기 재무제표 점검 보고 - - - - 6. 내부감사 업무보고 - - - - 7. 감사위원회 자가평가 결과 보고 - - - - 8. 제36기 영업보고서 보고 - - - - 2 2021.02.23 결의 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 찬성 찬성 찬성 2. 내부감시장치 가동 현황 평가 가결 찬성 찬성 찬성 3. 2020년 감사보고서 작성 및 제출 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 제36기 재무제표 점검 보고 - - - - 2. 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 검토 보고 - - - - 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 한근태&cr; (출석률:&cr;100%) 이창양&cr; (출석률:&cr;100%) 문두철&cr; (출석률:&cr;100%) 찬반 여부 3 2021.04.26 결의 1. 감사위원장 선임 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 외부감사 진행상황 보고 - - - - 2. '21년 1분기 재무제표 보고 - - - - 3. '21년 1분기 재무제표 점검 보고 - - - - 4. 외부감사 사후 이행평가 보고 - - - - 4 2021.07.27 결의 1. 감사위원회의 지원부서 부서장 임명안 승인 가결 찬성 찬성 찬성 2. 외부감사인에 의한 비감사 용역 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 외부감사 진행상황 보고 - - - - 2.'21년 2분기 재무제표 보고 - - - - 3.'21년 2분기 재무제표 점검 보고 - - - - 4. 회계법인 선정보고&cr; (내부회계 관리제도 운영실태평가 외주화) - - - - 5. 내부감사 업무보고 - - - - 5 2021.10.26 보고 1. 외부감사 진행상황 보고 - - - - 2.'21년 3분기 재무제표 보고 - - - - 3.'21년 3분기 재무제표 점검 보고 - - - - 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 한근태&cr; (출석률:&cr;100%) 이창양&cr; (출석률:&cr;100%) 문두철&cr; (출석률:&cr;100%) 찬반 여부 1 2022.01.26 결의 1. 외부감사인에 의한 감사용역 승인 가결 찬성 찬성 찬성 2. 외부감사인에 의한 비감사용역 승인 가결 찬성 찬성 찬성 3. 감사위원회 지원부서장 평가 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 외부감사 진행상황 보고 - - - - 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 3. ’21년 4분기 재무제표 보고 - - - - 4. 제37기 재무제표 보고 - - - - 5. 내부감사 업무보고 - - - - 6. 감사위원회 자가평가 결과 보고 - - - - 7. 제36기 영업보고서 보고 - - - - 2 2022.02.17 결의 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 찬성 찬성 찬성 2. 내부감시장치 가동 현황 평가 가결 찬성 찬성 찬성 3. 2021년 감사보고서 작성 및 제출 가결 찬성 찬성 찬성 보고 1. 감사위원회 지원부서 업무보고 - - - - 2. 주주총회 제출 의안 및 서류 검토 보고 - - - - &cr; 4) 감사위원회 교육실시 계획 교육예정월 교육실시주체 참석 감사위원 주요 교육내용 2021년 1월 삼정회계법인 감사위원 전원 2020.4분기 재무제표 해설 2021년 4월 삼정회계법인 감사위원 전원 2021.1분기 재무제표 해설 2021년 6월 회사 감사위원 전원 주요 사업 관련 이슈 등 2021년 7월 삼정회계법인 감사위원 전원 2021.2분기 재무제표 해설 2021년 10월 삼정회계법인 감사위원 전원 2021.3분기 재무제표 해설 5) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2019.01.29 삼정회계법인 황성식, 박준, 한근태 - 2018.4분기 재무제표 해설 2019.04.15 회사 이창양 - LG디스플레이 조직 소개, LCD/OLED 생산 공정, 사업 현황, '19년 사업 목표 및 전략, 내부회계관리제도 2019.04.23 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2019.1분기 재무제표 해설 2019.07.22 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2019.2분기 재무제표 해설 2019.09.02 회사,&cr;삼일회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 외부감사인 선정 규정안, 디스플레이 시장 및 경쟁 동향, 중장기 사업 전략, 이사회/감사위원회의 역할, 투자자/Analyst의 주요 관심 이슈 2019.10.22 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2019.3분기 재무제표 해설 2020.01.30 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2019.4분기 재무제표 해설 2020.04.22 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2020.1분기 재무제표 해설 2020.07.10 회사 황성식, 한근태, 이창양 - R&D 현황 및 전략, 새로운 Vision 체계, 최고의 디스플레이 솔루션 기업으로서의 LGD 지향점 및 Open Discussion 2020.07.22 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2020.2분기 재무제표 해설 2020.10.20 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2020.3분기 재무제표 해설 2021.01.26 삼정회계법인 황성식, 한근태, 이창양 - 2020.4분기 재무제표 해설 2021.04.26 삼정회계법인 한근태, 이창양, 문두철 - 2021.1분기 재무제표 해설 2021.06.25 회사 한근태, 이창양, 문두철 - ESG 경영 컨설팅, 감사위원회의 역할과 책임, 코로나 이후 디스플레이 산업 변화 점검, 외부 중량급 인재 영입, 이사회 내 위원회 운영방안 2021.07.27 삼정회계법인 한근태, 이창양, 문두철 - 2021.2분기 재무제표 해설 2021.10.26 삼정회계법인 한근태, 이창양, 문두철 - 2021.3분기 재무제표 해설 6) 감사위원회 지원조직 현황&cr; [ 2021년 09월 30일 기준] 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사지원팀 5 팀장(7년), 책임 4명 (평균 10년) 감사위원회 및 내부거래위원회 운영지원 &cr; 나. 준법지원인 1) 준법지원인의 인적사 항 및 주요경력&cr; [ 2022년 02월 10일 기준 ] &cr; 성 명 출생연월 담당업무 이사회 결의일 임기 상근 여부 주요 경력 이진효 1972.02 법무/준법지원실장 2022.01.24 3년 상근 - 서울대 법과대학 공법학과&cr;- 서울중앙지방검찰청, 금융조세조사부 검사&cr;- LG전자㈜, 법무/준법지원담당 상무&cr;- LG디스플레이㈜, 국내법무/준법지원담당 상무&cr;- 법무법인 평산 대표변호사 주) 2022년 1월 24일 이사회에서 이진효 법무/준법지원실장이 준법지원인으로 신규 선임 되었으며, 준법지원인의 법정 자격요건을 충족합니다. &cr;2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검 현황 처리결과 점검일시 주요 점검내용 점검 결과 2020.01. 준법통제체제 유효성 및 구축ㆍ운영 현황 점검 실시 특이사항 없음 2020.02. 이사회 보고 2021.01. 준법통제체제 유효성 및 구축ㆍ운영 현황 점검 실시 특이사항 없음 2021.02. 이사회 보고 3) 준법지원인 등 지원조직 현황&cr; [ 2022년 02월 10일 기준 ] 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 Compliance 팀 6 팀장(6년), 변호사 5명(평균 4년) 준법 점검, 준법 자문 및 준법 교육 실시 주) 근속연수는 지원업무의 담당기간을 의미합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 &cr; 당사는 집중투표제와 서면투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr;다 만 , 전자투표제는 2021년 1월 26일 이사회에서 도입 승인되었으며, 제36기(2020년 결산) 주주총회부터 활용하고 있습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제36기 정기주총&cr;(2021.03.15) 주1) 당사는 의결권 대리행사 권유제도를 도입, 실시하고 있습니다. 의결권 위임을 위한 참고서류 및 위임장 용지를 전자공시시스템을 통해 전자공시하고 있으며, 추가적으로 홈페이지 게시, 개별 안내 등을 통해 의결권대리행사를 권유하고 있습니다. 나. 의결권 현황 당사가 발행 한 주식의 총수는 보통주 357,815,700주이며, 정관상 발행할 주식 총수의 71.56%에 해당됩니다. 우선주 발행 내역은 없으며, 발행주식 중 자기주식 등 의결권이 없는 주식과 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다. (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 357,815,700 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 357,815,700 - 우선주 - - &cr; 다. 주식사무 &cr; 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr; [정관상 신주인수권의 내용]&cr; - 정관 제10조 (신주인수권)&cr; 1) 당 회사는 수권자본금 범위내에서 신주발행의 제반 조건을 정한 이사회의 결의에 의하여 신주를 발행할 수 있다. &cr; 2) 주주는 그의 소유주식 비율에 따라 신주에 대한 신주인수권을 가진다. 다만 동 주주의 성명과 주소는 당 회사가 2주전의 공고로 지정한 일자에 주주명부에 등재되어 있어야 한다.&cr; 3) 제2항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 다만 아래 제1호 내지 제7호의 규정에 따라 발행된 주식 총수는 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하여서는 아니된다.&cr; 1. 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr; 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률("자본시장법") 165조의6의 규정에 의하여&cr; 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 3. 자본시장법165조의7 또는 근로자복지기본법의 규정에 의하여 우리사주조&cr; 합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr; 4. 상법 제340조의2의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 &cr; 발행하는 경우&cr; 5. 자본시장법165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주&cr; 를 발행하는 경우 &cr; 6. 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 기업, 기관투자자,&cr; 국내외 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 &cr; 7. 경영상 필요로 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr; 8. 주권을 한국거래소에 신규상장하기 위하여 혹은 신주를 원주로 하는 주식예탁&cr; 증서(DR)를 뉴욕증권거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 &cr; 하기 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr; 4) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우&cr; 에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.&cr; 5) 신주의 인수인은 납입기일의 다음 날로부터 당 회사의 주주가 된다.&cr; &cr; [주식의 사무에 관련된 주요사항]&cr; - 결산일 : 12월 31일&cr; - 정기주주총회 개최 : 매사업년도 종료후 3월 이내&cr; - 주주명부 폐쇄기간 : 1월 1일 ~ 1월 15일&cr; - 주권의 종류 : 「주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에따라 '주권의 종류' 구분은 별도 기재하지 않습니다. &cr; - 주주의 특전 : 없음&cr; - 전자공고 : 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)&cr; - 주식업무 대행기관 : 한국예탁결제원(부산광역시 남구 문현금융로 40 &cr; 부산국제금융센터 (BIFC)) &cr; &cr; 라. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제34기&cr;정기주총&cr;(2019.3.15) - 제1호 의안 : 제34기(2018.1.1~2018.12.31)&cr; 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;- 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr;- 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 1호~5호의안 : 원안대로 결의 - 제35기&cr;정기주총&cr;(2020.3.20) - 제1호 의안 : 제35기(2019.1.1~2019.12.31)&cr; 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;- 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 1호~3호의안 : 원안대로 결의 - 제36기&cr;정기주총&cr;(2021.3.23) - 제1호 의안 : 제36기(2020.1.1~2020.12.31) &cr; 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;- 제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건 &cr;- 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 &cr;- 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 &cr;- 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 1호~5호의안 : 원안대로 결의 - &cr; VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; 증 권신고서 제출 기준일 현재 당사 의 최대주주는 LG전자(주)로 당사 보통주 135,625,000주 (37.9 0 %)를 보유하고 있 으며 그 세부내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 LG전자㈜ 최대주주 본인 보통주 135,625,000 37.90 135,625,000 37.90 - 정호영 계열회사 임원 보통주 15,000 0.00 15,000 0.00 - 서동희 계열회사 임원 보통주 11,500 0.00 11,500 0.00 - 계 보통주 135,651,500 37.91 135,651,500 37.91 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주1) 자사 주식을 소유한 등기임원 만을 기재함&cr; 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) LG전자㈜ 587,866 권봉석 0.01 - - ㈜LG 33.67 배두용 0.00 - - - - 주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2021년 9월 30일 기준입니다.&cr; 주2) 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 발행주식수 대비 비율입니다. &cr; 주3) 2020년 3월 26일 조성진 사내이사, 정도현 사내이사가 사임하고, 권봉석 사내이사, 배두용 사내이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다.&cr; &cr; - 대표이사 및 최대주주의 변동 내역 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2020.03.26 권봉석 0.01 - - - - 2020.03.26 배두용 0.00 - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 LG전자(주) 자산총계 48,204,227 부채총계 30,662,102 자본총계 17,542,125 매출액 58,057,908 영업이익 3,905,108 당기순이익 2,063,790 주1) LG전자㈜의 2020년 12월말 연결재무제표 기준이 며, MC사업 중단으로 재작성된 금액입니다. &cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 LG전자㈜는 2002년 4월 1일을 기준일로 분할 전 LG전자㈜의 전자 및 정보통신사업부문을 인적분할하여 설립되었으며, 2002년 4월 22일 유가증권시장에 재상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 가전제품, TV, 이동단말, 자동차 부품 등의 제조 및 판매업 등 입니다.&cr;&cr; 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜LG 127,428 구광모 15.95 - - 구광모 15.95 권영수 0.01 - - - - 주1) 지분율은 보통주 기준이며, 출자자수는 2021년 9월 30일 기준입니다.&cr; 주2) 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다. &cr; - 대표이사 및 최대주주의 변동 내역 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.06.29 구광모 6.24 - - - - 2018.08.29 권영수 - - - - - 2018.11.01 구광모 15.00 - - 구광모 15.00 2019.03.25 권영수 0.00 - - - - 2020.04.08 권영수 0.01 - - - - 2020.06.25 구광모 15.95 - - 구광모 15.95 2021.04.01 권영수 0.01 - - - - 주1) 2018년 5월 20일 구본무 대표이사가 별세로 인해 퇴임하였으며, 2018년 6월 29일 이사회를 통해 구광모 대표이사가 신규 선임되었습니다.&cr;주2) 2018년 8월 29일 하현회 대표이사가 사임하였으며, 이사회를 통해 권영수 대표이사가 신규 선임되었습니다.&cr; 주3) 2018년 11월 1일 변경 전 최대주주 본인(故구본무)의 주식 상속으로 최대주주가 구 광모 대표이사로 변경되었습니다. &cr;주4) 2019년 3월 25일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 취득하였습니다.&cr; 주5) 2020년 4월 8일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 추가 취득하였습니다.&cr;주6) 2020년 6월 25일 최대주주인 구광모 대표이사가 주식 상속으로 지분을 추가 취득하였습니다. &cr;주7) 변동일은 증권시장에서 주식 등을 매매한 경우 그 결제일입니다.&cr; 주8) 2021년 4월 1일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 추가 취득하였습니다. &cr; 주9) 지분율은 보통주(변동 후) 기준입 니다.&cr; (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)LG 자산총계 24,282,268 부채총계 3,420,978 자본총계 20,861,290 매출액 6,632,137 영업이익 1,702,238 당기순이익 1,540,658 주1) ㈜LG의 2020년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다. &cr; &cr; (3) 사업현황&cr; 당사 최대주주인 ㈜LG는 1947년 1월 5일 설립되었으며, 1970년 2월 13일 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2021년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 9개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr; 2. 최 대주주 변동현황&cr; 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동 내역이 없습니다. &cr; 3. 주식의 분포 &cr; 가. 5% 이 상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 LG전자㈜ 135,625,000 37.90 - 국민연금공단 23,811,048 6.65 - 우리사주조합 39 0.00 - 주1) 상기 5% 이상 주주 및 우리사주조합 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유 현황을 기초로 하여 작성기준일까지 확인 가능한 소유주식 변동분 만을 반영하였습니다.&cr;&cr; 나. 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 235,224 235,228 99.998 197,537,691 357,815,700 55.21 - 주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr; 주2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준의 주식보유현황을 기재하였으며, 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. &cr; 4. 주가 및 주식거래실적 &cr; 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 21.4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최 고 27,050 24,700 24,600 24,850 22,950 20,950 최 저 22,500 21,900 22,700 22,050 19,700 18,950 평 균 25,125 23,203 23,759 23,245 21,119 19,953 거래량 최고(일) 14,103 7,041 10,510 5,069 5,070 4,238 최저(일) 1524 1783 2123 1,373 1,445 1,127 월 합계 118,366 74,232 87,846 61,788 62,718 45,122 주) 주가는 거래일 종가 기준이며, 거래량은 천주 단위임&cr; 나. 해외증권시장 [증권거래소명 : 뉴욕증권거래소] (단위 : $, 원, 천ADR) 종 류 21.4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최 고 12.19 11.06 11.15 12.37 11.28 10.37 (\환산) 13,555 12,393 12,371 14,034 12,893 12,000 최 저 10.02 9.66 9.92 10.97 9.88 9.42 (\환산) 11,338 10,950 11,096 12,622 11,601 11,157 평 균 11.20 10.24 10.56 11.50 10.57 9.97 (\환산) 12,530 11,506 11,860 13,172 12,278 11,684 거래량 최고(일) 1,512 2,811 1,073 846 7,181 5,618 최저(일) 365 266 283 228 223 452 월 합계 14,389 12,895 12,820 9,774 20,806 22,668 주1) 원주1주당 2ADR, 주가는 ADR 1주당 거래일 종가 기준 &cr;주2) 원화 환산주가의 경우 최고, 최저 주가는 해당일자의 원/달러 환율 적용, 평균주가는 해당월의 원/달러 평균환율을 적용&cr; 주3) 거래량은 천ADR 단위임&cr; VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 02월 10일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 정호영 남 1961.11 대표이사 사내이사 상근 CEO 연세대 경영학 학사, &cr;(전)LG화학 COO 겸 CFO,&cr;(전)LG생활건강 CFO, &cr;(전)LG디스플레이 CFO 15,000 - 계열회사 임원() 2019.09.17~ 2023.03.20 서동희 남 1964.02 부사장 사내이사 비상근 LG경영개발원 정도경영TFT장 성균관대 경영학 학사, (전)LG CNS 정도경영부문장,&cr;(전)LG생활건강 정도경영부문장 11,500 - 계열회사 임원() 2018.12.01~ 2023.03.20 한근태 남 1956.10 이사 사외이사 비상근 감사위원,&cr; 내부거래위원회,&cr; ESG위원회 Akron대 고분자공학 박사, 한스컨설팅 대표,&cr;(전)한국리더십센터 소장, (전)IBS 컨설팅 상무, (전)대우자동차 이사 - - 계열회사 임원() 2016.03.11~ 2022.03.15 이병호 남 1964.07 이사 사외이사 비상근 사외이사후보추천위원회,&cr; 내부거래위원회,&cr; ESG위원회 California대 전자공학 박사, 서울대 전기공학부 교수 - - 계열회사 임원() 2018.03.15~ 2024.03.23 이창양 남 1962.09 이사 사외이사 비상근 감사위원,&cr; 내부거래위원회,&cr; ESG위원회 Harvard대 정책학 박사, (전)산업자원부 산업정책과 과장,&cr;(현)KAIST 경영대학 교수 - - 계열회사 임원() 2019.03.15~ 2022.03.15 문두철 남 1967.11 이사 사외이사 비상근 감사위원,&cr; 사외이사후보추천위원회,&cr; ESG위원회 뉴욕시티대 경영학 박사, 연세대 경영학과 교수 - - 계열회사 임원() 2021.03.23~ 2024.03.23 김명규 남 1962.12 사장 미등기 상근 중소형 사업부장 충북대 전자공학 석사 6,234 - - 2001.02.05~ - 최형석 남 1961.10 부사장 미등기 상근 CMA Georgetown대 MBA 석사 17,632 - - 1999.01.01~ - 신상문 남 1959.07 부사장 미등기 상근 CSA 경북대 전자공학 석사 16,352 - - 1999.01.01~ - 하용민 남 1966.12 부사장 미등기 상근 선행기술연구소장 KAIST 전자공학 박사 8,626 - - 1999.01.01~ - 오창호 남 1965.09 부사장 미등기 상근 대형 사업부장 동경공업대 전자물리학 박사 8,600 - - 1999.01.01~ - 김종우 남 1965.07 부사장 미등기 상근 CPO 한양대 재료공학 학사 10,000 - - 1999.01.01~ - 윤수영 남 1966.04 부사장 미등기 상근 CTO 한양대 물리학 박사 4,017 - - 2002.08.20~ - 민융기 남 1965.01 부사장 미등기 상근 중형 사업총괄 UCDavis대 재료공학 석사 525 - - 1999.08.01~ - 송영권 남 1962.05 전무 미등기 상근 대형 사업부 산하 서울대 화학 학사 5,110 - - 2009.11.01~ - 김병구 남 1967.09 전무 미등기 상근 Auto 사업 Group장 포항공대 전자전기공학 박사 2,965 - - 1999.01.01~ - 이주홍 남 1965.12 전무 미등기 상근 품질경영 Center 산하 고려대 금속공학 석사 3,450 - - 1999.01.01~ - 오강열 남 1964.08 전무 미등기 상근 소형 영업 Group장 전북대 경영학 학사 2,586 - - 1999.01.04~ - 김태승 남 1964.12 전무 미등기 상근 P10 Infra Set-up Task 리더 부산대 고분자공학 학사 1,721 - - 2011.04.01~ - 조원호 남 1963.12 전무 미등기 상근 소형 제조 Center장 경북대 물리학 학사 5,506 - - 1999.01.01~ - 최현철 남 1967.07 전무 미등기 상근 소형 사업총괄 KAIST 화학 박사 1,500 - - 1999.01.01~ - 김성현 남 1967.12 전무 미등기 상근 CFO George Washington대 경영학 석사, (전)LG유플러스 금융담당 - - - 2018.12.01~ - 변용상 남 1965.08 전무 미등기 상근 중형 제조 Center장 인하대 전기공학 학사 836 - - 1999.01.01~ - 박종선 남 1965.05 전무 미등기 상근 Commercial 사업담당 산하 Washington대 MBA 석사 2,500 - - 1999.01.01~ - 이진효 남 1972.02 전무 미등기 상근 법무/준법지원실장 UC버클리대 법학 석사, &cr; (전)LG전자 법무/준법지원담당 - - 　 2021.11.01~ - 오정훈 남 1967.06 전무 미등기 상근 IP 담당 Union대 로스쿨, (전)법무법인 태평양 특허 자문, 파트너 - - - 2011.03.01~ - 김한섭 남 1965.11 전무 미등기 상근 대형 개발 Group장 KAIST MBA 석사 2,520 - - 1999.01.01~ - 송상호 남 1968.08 전무 미등기 상근 CHO Cornell대 인사/조직 석사, (전)LG 이노텍 인사담당 3,569 - - 2018.01.01~ - 박정기 남 1968.07 전무 미등기 상근 중형 개발 Group장 Helsinki대 MBA 석사 1,570 - - 1999.01.01~ - 최영석 남 1968.01 전무 미등기 상근 생산기술 Center장 KAIST 물리학 박사 885 - - 1999.01.01~ - 이현우 남 1967.07 전무 미등기 상근 Life Display 사업 Group장 충남대 전자공학 학사 830 - - 1999.01.01~ - 김희연 여 1969.11 전무 미등기 상근 경영전략 Group장 연세대 영문학 학사, (전)노무라증권 수석 연구위원 5,500 - - 2009.05.06~ - 이진규 남 1969.10 전무 미등기 상근 DX Group장 KAIST 산업공학 박사 5,000 - - 2005.01.01~ - 신우섭 남 1969.08 전무 미등기 상근 대형 제조 Center장 KAIST 재료공학 석사 520 - - 1999.01.01~ - 김성희 남 1968.10 전무 미등기 상근 CSEO 육군사관학교 화학 학사 4,000 - - 1999.01.01~ - 박유석 남 1970.10 전무 미등기 상근 품질경영 Center장 울산대 전자공학 학사 - - - 1999.01.01~ - 김점재 남 1968.07 상무 미등기 상근 기반기술연구소장 한양대 전자공학 석사 3 - - 1999.01.01~ - 임승민 남 1967.02 상무 미등기 상근 경영관리 Group장 한양대 경영학 학사 1,000 - - 2009.08.20~ - 김제봉 남 1965.10 상무 미등기 상근 중소형 기획관리담당 고려대 경영학 석사 3 - - 1999.01.01~ - 박재홍 남 1969.01 상무 미등기 상근 소형 제품개발 Group장 서울시립대 전자공학 박사 3 - - 1999.01.01~ - 김광진 남 1969.02 상무 미등기 상근 대형 영업/마케팅 Group장 Washington 대 경영학 석사 77 - - 2001.07.23~ - 이한구 남 1967.12 상무 미등기 상근 경영지원 Group장 한양대/썬더버드대 마케팅학/MBA 석사,&cr; (전)HS애드 하이브리드미디어센터장 575 - 　 2021.12.01~ - 김세준 남 1966.08 상무 미등기 상근 중소형 SCM 담당 산하 연세대 경영학 석사 3,800 - - 1999.01.01~ - 고규영 남 1966.07 상무 미등기 상근 대형 마케팅담당 산하 서강대 마케팅 석사 - - - 2009.08.01~ - 홍순광 남 1970.12 상무 미등기 상근 소형 제품개발2담당 경희대 정보디스플레이공학 박사 1 - - 1999.07.05~ - 이상걸 남 1968.02 수석연구위원(상무) 미등기 상근 FD Task 산하 포항공대 재료공학 석사 - - - 2005.05.16~ - 김기영 남 1968.03 상무 미등기 상근 중소형 기획관리담당 산하 서울대 경영학 석사 - - - 1999.01.01~ - 김종성 남 1967.12 상무 미등기 상근 소형2공장 산하 경북대 물리학 학사 7 - - 2000.09.25~ - 김창한 남 1969.01 상무 미등기 상근 Gaming 사업담당 충북대/KAIST 물리학/이그제큐티브 석사 2 - - 2000.10.20~ - 권극상 남 1970.12 상무 미등기 상근 Auto 제품개발1담당 경북대/KAIST 전기전자공학/경영학 석사 750 - - 1999.01.01~ - 박권식 남 1969.08 상무 미등기 상근 소자공정연구담당 KAIST 재료공학 박사 1,029 - - 2000.11.01~ - 배효대 남 1964.11 수석연구위원(상무) 미등기 상근 S-Top Task 산하 경북대 경영학 석사 - - - 2008.01.01~ - 이동은 남 1967.09 상무 미등기 상근 중국경영관리담당 경희대 경제학 학사 - - - 2006.07.24~ - 이해철 남 1966.06 상무 미등기 상근 Global 경영지원담당 산하 영남대 행정학 학사 - - - 2005.10.22~ - 박경수 남 1967.09 상무 미등기 상근 중형3담당 산하 서울대 경영학 석사 132 - - 1999.01.01~ - 최창섭 남 1966.06 상무 미등기 상근 일본법인장 메이지대 마케팅 석사 - - - 2011.04.01~ - 최창훈 남 1970.02 상무 미등기 상근 M Infra Task 산하 영남대 전기공학 학사 - - - 1999.01.01~ - 이동훈 남 1971.08 상무 미등기 상근 경영진단담당 영남대 무역학 학사 - - 　 2020.12.01~ - 박진남 여 1971.08 상무 미등기 상근 구매 Group장 포항공과대 물리학 석사 60 - - 2003.01.21~ - 진두종 남 1967.06 상무 미등기 상근 Module 전략 Task 리더 서울대 경영학 석사 61 - - 2004.01.09~ - 이부열 남 1971.09 상무 미등기 상근 R&D 전략담당 Kobe대 전자공학 박사 - - - 2004.11.29~ - 조창목 남 1965.06 상무 미등기 상근 장비기술담당 KAIST 응용수학 석사 500 - - 2015.05.06~ - 정진구 남 1969.12 상무 미등기 상근 광저우 단지장 인하대 전자공학 학사 3 - - 1999.01.01~ - 최채우 남 1969.09 상무 미등기 상근 Commercial 사업담당 Waseda대 MBA 석사 310 - - 1999.01.01~ - 박상윤 남 1969.02 상무 미등기 상근 중형 제품개발2담당 경북대 전자공학 석사 - - - 2005.07.11~ - 송홍성 남 1968.01 상무 미등기 상근 대형 제품개발1담당 경북대 회로 및 시스템석사 1,000 - - 1999.01.01~ - 경은국 남 1969.10 상무 미등기 상근 회계담당 연세대 경제학 학사 7 - - 2000.02.10~ - 박영달 남 1970.10 상무 미등기 상근 베트남 지원담당 숭실대 경영학 학사 - - - 2003.10.01~ - 박용인 남 1969.09 상무 미등기 상근 POLED 선행연구담당 홍익대 전자재료공학 석사 - - - 1999.01.01~ - 한승준 남 1969.03 상무 미등기 상근 융합기술연구담당 Waseda대 기계공학 석사 1,000 - - 1999.04.28~ - 정훈 남 1972.08 상무 미등기 상근 중형 Panel 개발담당 경희대 정보디스플레이 공학 박사 350 - - 1999.05.24~ - 석명수 남 1970.05 상무 미등기 상근 베트남단지장 경북대 기계공학 석사 377 - - 1999.05.24~ - 윤종서 남 1971.04 상무 미등기 상근 중형 상품기획담당 고려대 물리화학 석사 84 - - 2000.01.11~ - 황한욱 남 1975.02 상무 미등기 상근 소형 Panel 개발 Group장 연세대 전기전자공학 박사 10 - - 2000.02.28~ - 권승호 남 1971.04 상무 미등기 상근 대형 Cell 담당 중앙대 화학공학 박사 1,000 - - 2008.01.01~ - 이태림 남 1975.01 상무 미등기 상근 대형 성능개선 Task 리더 연세대 신소재공학 박사 - - - 2004.10.25~ - 송인혁 남 1977.11 상무 미등기 상근 중형 OLED Panel 개발담당 서울대 전자공학 박사 - - - 2006.07.31~ - 김태식 남 1968.11 수석연구위원(상무) 미등기 상근 대형 소자개발 Task 리더 JAIST대 재료공학 박사 - - - 2017.03.20~ - 전성훈 남 1970.07 상무 미등기 상근 P Task 리더 고려대 경제학 학사, (전)텍톤투자자문 상무,&cr; (전)애널리스트/펀드매니저 (삼성자산운용 등) - - - 2019.01.01~ - 강성천 남 1969.12 상무 미등기 상근 중형2공장장 서울시립대 화학공학 학사 3,000 - - 1999.01.01~ - 양준영 남 1970.08 상무 미등기 상근 OLED 선행연구담당 고려대 전자전기컴퓨터공학 박사 1,300 - - 1999.01.01~ - 임태형 남 1969.07 상무 미등기 상근 중형1담당 Long Island대 경영학 학사 - - - 2000.08.01~ - 권경준 남 1975.09 상무 미등기 상근 소형 구동기술담당 포항공과대 전자전기공학 박사 - - - 2003.05.02~ - 권재영 남 1969.04 상무 미등기 상근 중소형 마케팅담당 성균관대 전자공학 학사 - - 　 1999.01.01~ - 배성준 남 1971.01 상무 미등기 상근 대형 Panel 개발담당 KAIST 무기재료공학 석사 - - 　 1999.01.01~ - 이해원 남 1970.04 상무 미등기 상근 생산기술담당 영남대 전기공학 학사 1,000 - 　 2001.07.10~ - 윤원균 남 1971.12 상무 미등기 상근 중형 제품개발3담당 경북대 무기재료공학 석사 - - 　 1999.01.01~ - 김기영 남 1971.10 상무 미등기 상근 중소형 품질담당 경북대 전자공학 학사 - - 　 2004.08.23~ - 백지호 남 1971.06 상무 미등기 상근 OC 연구/개발담당 한양대 정보디스플레이공학 박사 - - 　 1999.01.01~ - 김승도 남 1971.11 상무 미등기 상근 난징법인장 경북대 금속공학 학사 - - 　 1999.01.01~ - 김흥수 남 1970.08 상무 미등기 상근 소형2공장장 경북대 무기재료공학 석사 - - 　 1999.01.01~ - 최인관 남 1971.01 상무 미등기 상근 소형 Module 기술담당 명지대 전자공학 학사 - - 　 2006.05.29~ - 전종석 남 1974.10 상무 미등기 상근 대형3담당 한국외국어대 독일어 학사 - - 　 2000.01.11~ - 안상현 남 1970.09 상무 미등기 상근 Auto 영업담당 전북대 반도체공학 석사 - - 　 2000.08.07~ - 강원석 남 1971.09 상무 미등기 상근 Life Display 상품기획 Task 리더 KAIST 화학공학 석사 - - 　 2001.02.13~ - 박환우 남 1972.08 상무 미등기 상근 소형2담당 중앙대 영어영문학 학사 - - 　 2002.07.30~ - 이병승 남 1976.09 상무 미등기 상근 SCM DX 담당 KAIST 산업공학 박사 887 - 　 2005.11.15~ - 최훈 남 1971.04 상무 미등기 상근 제품기술담당 동북대 기계,전자공학 박사 - - 　 2006.04.03~ - 남한용 남 1968.10 상무 미등기 상근 구매2담당 연세대 경영학 석사 - - 　 2000.10.23~ - 이후각 남 1970.12 상무 미등기 상근 LGDCO 법인장 성균관대 재료공학 학사 399 - 　 1999.01.01~ - 배종욱 남 1970.07 상무 미등기 상근 대형 공정개발담당 SUNY Buffalo대 전자공학 학사 102 - 　 2000.07.01~ - 김종덕 남 1970.07 상무 미등기 상근 대형 기획관리담당 KAIST MBA 석사 - - 　 2004.10.18~ - 여준호 남 1969.01 상무 미등기 상근 사업개발담당 KAIST MBA 석사 - - 　 2005.01.01~ - 이형정 남 1969.01 상무 미등기 상근 대형 SCM 담당 영남대 화학공학 학사 - - 　 1999.01.01~ - 김판열 남 1971.12 상무 미등기 상근 소형 제품개발3담당 KAIST 이그제큐티브 석사 - - 　 2001.04.10~ - 정인근 남 1971.08 상무 미등기 상근 선행품질담당 서울대 경영학/아주대 화학 석사 - - 　 1999.01.01~ - 안재준 남 1973.02 상무 미등기 상근 소형 종합공정담당 울산대 금속공학 학사 - - 　 1999.06.14~ - 손기환 남 1978.02 상무 미등기 상근 Auto 마케팅/상품기획담당 충남대 물리학 학사 4,441 - 　 2004.03.29~ - 김광태 남 1972.02 상무 미등기 상근 중형 선행개발담당 경북대 무기재료공학 석사 10 - 　 2002.12.03~ - 장준혁 남 1973.01 상무 미등기 상근 대형2담당 인하대 전자재료공학 학사 - - 　 2003.05.26~ - 정의진 남 1971.09 상무 미등기 상근 EXO Task 리더 서울대 재료공학 박사 - - 　 2011.01.28~ - 서재협 남 1970.08 상무 미등기 상근 구미단지장 울산대 재료공학 학사 5,742 - 　 1999.01.01~ - 강태욱 남 1976.07 상무 미등기 상근 고객가치혁신담당 연세대 전자공학/경영학 학사 - - 　 2001.07.10~ - 유준석 남 1971.09 수석연구위원(상무) 미등기 상근 소형 Panel 선행기술개발 Task 리더 서울대 전기공학 박사 334 - 　 2001.02.20~ - 정우남 남 1966.07 수석연구위원(상무) 미등기 상근 MTB Task 리더 한양대 전자공학 학사 - - 　 1999.01.01~ - 김성곤 남 1977.10 상무 미등기 상근 중형3담당 한동대 경제학 학사 - - 　 2004.06.28~ - 정상훈 남 1976.07 상무 미등기 상근 차세대 Display Task 리더 서울대 전기 및 전자공학 박사 - - 　 2005.03.01~ - 최종섭 남 1977.10 상무 미등기 상근 Global HR 담당 Minnesota대 인사 및 조직 석사 - - 　 2021.12.01~ - 최준혁 남 1973.06 상무 미등기 상근 홍보담당 경희대 신문방송학 학사 - - 　 2021.12.01~ - 김규동 남 1977.09 상무 미등기 상근 금융담당 연세대 경영학 학사 - - 　 2021.12.01~ - 신성필 남 1973.11 상무 미등기 상근 대외협력담당 한국외대 무역학 학사 - - 　 2022.02.07~ - () LG디스플레이의 등기임원을 의미함.&cr;주1) 임원의 보유주식수는 2022년 2월 10일 기준이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유상황보고서'를 참조하시기 바랍니다. 주2) 2022년 1월 1일 기준 승진 사항&cr;- 사장 승진 : 1명(김명규 부사장)&cr;- 부사장 승진 : 3명(김종우 전무, 민융기 전무, 윤수영 전무)&cr;- 전무 승진 : 3명(김성희 상무, 박유석 상무, 신우섭 상무)&cr;- 상무 승진 : 22명(강태욱 담당, 김광태 담당, 김규동 담당, 김성곤 담당, 김종덕 담당, 김판열 담당, 남한용 담당, 배종욱 담당, 서재협 담당, 손기환 담당, 안재준 담당, 여준호 담당, 유준석 연구위원, 이형정 담당, 이후각 담당, 장준혁 담당, 정상훈 담당, 정우남 연구위원, 정의진 담당, 정인근 담당, 최종섭 담당, 최준혁 담당) 주3) 등기임원의 타회사 겸직현황 [ 2022년 02월 10일 기준] 성명 당사&cr;상근여부 타 근무지 현황 비고 직장명 직위 상근여부 한근태 비상근 (주)한스컨설팅 대표이사 상근 - 주1) 2021년 11월 1일 권영수 기타비상무이사가 사임하였습니다. &cr;&cr; 나. 직원의 현황 &cr; 당사는 3분기말 현재 총 27,489명 의 인원을 고용하고 있으며, 등기 임원은 제외된 인원입니다. 평 균 근속년수는 남자 11.9 년 , 여자 9.8 년 이고 2 0 21년 급여총액 (누적) 은 남자는 1,387,736백만원 , 여자는 192,483백만원 이 며, 이는 국내 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근 로소득( 근로소득공제 반영 전 ) 기준입니다. &cr; &cr;1) 직원의 현황 요약표 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) Display 남 23,168 1 20 0 23,188 12 1,387,736 62 1,726 693 2,419 - Display 여 4,249 14 52 0 4,301 10 192,483 47 - 합 계 27,417 15 72 0 27,489 12 1,580,219 60 - 주1) 국내 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의&cr; 근로소득 (근로소득공제 반영 전) 기준입니다.&cr; 주2) 2021년 누적 급여총액에는 복리후생비, 퇴직급여충당금은 제외하였습니다.&cr; 주 3) 자매사 전입자 성과급 금 액 이 포함되어 있습니다.&cr; 주4) 2021년 누적 총 복리후생비는 285,363백만원으 로서 1인당 10.4백만원 입 니다.&cr; 주5) 1인 평균급여액은 월 평균 급여액을 합산한 값 입니다. &cr;주6) 당사의 기간제근로자는 사업을 위한 일시적인 업무 수행 및 육아/출산휴직자 대체 인력 등에 한해 일부 운영하고 있습니다.&cr; 주7) 기간의 정함이 없는 근로자 및 기간제 근로자의 전체 인원수는 단시간 근로자 인원수를 포함하였습니다.&cr; &cr; 2) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 92 24,853 254 - 주1) 1인 평균급여액은 월 평균 급여액을 합산한 값입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 7 4,500 - 주) 주주총회의 승인금액은 사내이사, 기타비상무이사, 사외이사에 대한 보수를 합산하여 승인받고 있으며, 2021년에 대한 총 승인금액은 45억입 니다.&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,629 230 - 주1) 인원수는 2021년 9월 30일 기준이며, 1인당 평균 보수액은 월별 평균 보수액의 합입니다.&cr; 주2) 2021년 3월 23일 주주총회에서 황성식 이사가 임기 만료로 퇴임하고, 문두철 이사가 신규 선임되어, 보수 총액에는 해당 이사의 보수 지급액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; ② 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,359 453 - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 1 66 66 - 감사위원회 위원 3 204 66 - 감사 - - - - 주1) 인원수는 2021년 9월 30일 기준이며, 1인당 평균 보수액은 월별 평균 보수액의 합입니다.&cr; 주2) 2021년 3월 23일 주주총회에서 황성식 이사가 임기 만료로 퇴임하고, 문두철 이사가 신규 선임되어, 보수 총액에는 해당 이사의 보수 지급액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 ① 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) &cr;등기이사의 보수체계는 기본급/역할급/성과급으로 구성되어 있습니다. 등기이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. - 기본급/역할급 보수 기준 : 해당 직위, 담당 직무 등 - 성과급 보수 기준 : 회사의 재무 성과와 개인의 경영목표 달성도 등&cr; ② 사외이사ㆍ감사위원회ㆍ감사&cr;주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 담당 업무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr;&cr; <주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등> 해당사항 없습니다.&cr; &cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr; 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략하였습니다. &cr;&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 > &cr;당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라, 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략하였습니다.&cr; VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 &cr; 가. 기업집단의 명칭 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 LG 계열 14 55 69 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조&cr; (주) 소속회사의 명칭등 세부현황은 "XII. 상세표의 2. 계열회사현황(상세)"에 기재하였습니다.&cr; &cr;나. 당 사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 &cr; [ 2021년 09월 30일 기 준] 회 사 명 관계 당사지분율 비 고 LG전자 최대주주 37.9% 특수관계인 다. 계통도 지배구조_2021.9.30_69社_.jpg 지배구조_2021.9.30_69社_ &cr; 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr; [2021년 09월 30일 기준] 성명 당사&cr;상근여부 타 근무지 현황 비고 직장명 직위 상근여부 권영수 비상근 (주)LG 대표이사 상근 - (주)LG전자, (주)LG유플러스,(주)LG화학 기타비상무이사 비상근 - &cr; [보고서 제출일 기준] &cr;권영수 기타비상무이사가 2021년 11월 1일자로 사임하여 보고서 제출일 현재 기준 회사와 계열회사간 임원 겸직은 없습니다.&cr; 마. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 대상 해당 여부 구분 해당여부 상호출자제한 해당 채무보증제한 &cr; &cr; 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 3 25 28 5,075,744 33,965 0 5,109,709 일반투자 0 6 6 12,681 137,900 1,191 151,772 단순투자 0 4 4 11,842 23,940 2,009 37,791 계 3 35 38 5,100,267 195,805 3,200 5,299,272 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조&cr;주) 당사의 타법인 출자현황 세부 사항은 "XII. 상세표의 3. 타법인출자 현황(상세)"에 기재하였습니다.&cr;&cr; IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 현 황 기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만USD) 법인명 관계 채권자 신용공여 종류 신용공여 목적 보증계약&cr;체결일 보증기간 거래내역(잔액) 채무보증&cr;한도 실행일 종료일 기초 증가 감소 기말 LG Display&cr;Vietnam&cr;Haiphong&cr;Co., Ltd 계열&cr; (종속)&cr; 회사 BNP Paribas Singapore&cr;Branch. 외 채무보증 시설자금 2016.12.19 2017.01.11 2021.12.19 31 0 23 8 100 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 외 채무보증 시설자금 2017.03.07 2017.05.15 2024.03.07 350 0 100 250 400 Standard Chartered&cr;Singapore Bank Branch. 채무보증 시설자금 2018.03.07 2018.03.28 2022.03.28 100 0 0 100 100 Citi Bank Taiwan Limited 채무보증 시설자금 2018.03.12 2018.04.13 2023.04.13 75 0 0 75 100 Sumitomo Mitsui Banking Corporation Singapore&cr;Branch 채무보증 시설자금 2018.03.29 2018.04.26 2025.04.25 100 0 11 89 100 한국수출입은행 채무보증 시설자금 2018.04.23 2018.05.29 2025.05.21 400 0 0 400 400 Standard Chartered Bank Korea Limited 채무보증 원재료 매입대금 2019.09.02 2019.09.04 2021.09.03 0 0 0 0 110 Australia and New Zealand Banking Group Limited 채무보증 시설자금 2019.09.19 2019.12.30 2024.09.18 142 0 28 113 170 합 계 - - - - - 1,197 0 163 1,035 1,480 주1) 당사는 채무보증의 대가로 채무보증만기, 일반적인 신용공여 조건의 이율 등을 고려하여 수수료를 수취하고 있으며, LG Display Vietnam Haiphong Co.,Ltd으로 2021년 중 3.4 백만 USD 를 청구하 였고, 당분기말 현재 미수취 잔액은 없습니다. &cr; 주2) 글로벌 은행을 통한 대규모 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 상법 및 이사회 규정에 따라 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니 다. &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 2021년 중 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위한 자산양수도 등 거래는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 법인명 상대 법인명 관계 거래종류 거래일자 거래일기준 거래대상물 거래목적 거래금액 처분이익&cr;(손실) LG Display Co., Ltd. LG Display Nanjing Co.,Ltd. 종속회사 설비자산매각 2021.01.15 ~ 2021.09.23 매각일자 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 2,353 2,310 LG Display Yantai Co., Ltd 종속회사 설비자산매각 2021.02.24 매각일자 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 147 147 LG Display Vietnam Co., Ltd. 종속회사 설비자산매각 2021.04.14 ~ 2021.09.27 매각일자 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 4,393 3,049 LG Display Guang Zhou Co., Ltd 종속회사 설비자산매각 2021.04.28 ~ 2021.09.29 매각일자 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 335 249 LG Display(China) High-tech, Co.,Ltd. 종속회사 설비자산매각 2021.05.15 매각일자 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 157 114 주1) 거래일자는 최근 거래일자 기준입니다.&cr;주2) 거래금액은 시장 및 가치평가 등을 거쳐 적절히 산정되었으며, 통상적인 지급조건으로 거래되었습니다. &cr; 주3) 거래금액 1억 미만일 경우 기재를 생략하였습니다. &cr; &cr; 3. 대주주와의 영업거래 2021년 중 대주주와의 영업거래가 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 LG Display America, Inc. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 9,387,331 LG Display Japan Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,618,669 LG Display Germany GmbH 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,603,367 LG Display Taiwan Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,566,842 LG Display Nanjing Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,297,328 LG Display Guangzhou Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,739,037 LG Display (China) Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,506,553 LG Display Singapore Pte. Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,413,149 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,281,345 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,914,455 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 종속회사 매출, 매입 등 2021.01.01~2021.09.30 디스플레이 제품 판매 등 1,815,362 자세한 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 26. 특수관계자 등 」 을 참조 바랍니다.&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; 당사는 2021년 3분 기 말 현재 상생경영 및 제품경쟁력 제고를 위한 지원으로 협력회사에 대한 대여금이 있습니다. (단위 : 백만원) 회사명 관계 계정과목 기초잔액 증가 감소 기말잔액 현우산업 외 협력업체 장ㆍ단기대여금 42,390 12,918 20,690 34,618 주1) 상기내역은 현재가치할인차금 차감후, 대손충당금 차감 전 기준입니다. X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2017.07.25 신규 시설 투자 등 1. 투자대상 : 대형 및 중소형 OLED 패널 생산 시설&cr;2. 투자금액 : 7.8조원&cr;3. 투자목적 : OLED 시장 수요 대응 및 생산 경쟁력 강화&cr;4. 투자기간 : 2017년 3분기 ~ 2019년 2분기 - 중소형 패널 중심의 일부 투자는 완료되어 양산 진행 중. &cr;- 대형 OLED 패널 생산시설(2.8조원)은 아래 '19.7월 &cr; 시설 투자 건에 연결되어 '23년 1분기까지 진행될 예정임. 2019.07.23 신규 시설 투자 등 1. 투자대상 : 10.5세대 대형 OLED 패널 생산 시설&cr;2. 투자금액 : 3.0조원&cr;3. 투자목적 : 초대형 OLED 시장 선점 및 경쟁력 강화&cr;4. 투자기간 : 2019년 3분기 ~ 2023년 1분기 - 투자 진행 중. 2021.08.13 신규 시설 투자 등 1. 투자대상 : 중소형 OLED 시설 투자&cr;2. 투자금액 : 3.3조원&cr;3. 투자목적 : 중소형 OLED 시 장 대 응을 위한 생산능력 확보&cr;4. 투자기간 : 2021년 3분기 ~ 2024년 1분기 - '21년 8월 13일 신규 시설 투자에 대한 승인이 완료되었으며,'24년 1분기까지 투자를 진행할 예정임 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송 사건 &cr; 1 ) 불공정 담합혐의에 대한 피소 ① 이스라엘 구매자 집단 소송 구분 내용 소제기일 2013년 11월 26일 소송 당사자 원고: 이스라엘 구매자 집단&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD 업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합에 대해 손해배상을 청구 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 대기 중 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 ② Granville社 영국 민사 소송 구분 내용 소제기일 2016년 12월 7일 소송 당사자 원고: Granville Technology Group社, VMT社, OT Computers社 (원고 전원 청산 중)&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합에 대해 손해배상을 청구 소송가액 미확정 진행상황 수정 소장 접수 (2020년 3월) 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 ③ 푸에르토리코 정부 민사 소송 구분 내용 소제기일 2018년 6월 26일 소송 당사자 원고: 푸에르토리코 정부&cr;피고: 엘지디스플레이 및 기타 LCD업체 소송의 내용 피고들의 LCD 담합으로 발생한 부당이득 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 대기 중 향후소송일정 및 대응방안 재판시기 미확정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 2 ) Solas OLED Ltd의 당사에 대한 특허권 침해 소송 &cr; ① 미국 (Western District of Texas) 구분 내용 소제기일 2019년 4월 1일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.,) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 완료 (2019년 5월 24일), Markman hearing 완료 (2020년 5월 22일), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하완료(2021년 3월) 구분 내용 소제기일 2020년 9월 15일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.,) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 포기 (2020년 10월), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월) , 취하완료(2021년 2월) &cr; ② 독일 (Mannheim) 구분 내용 소제기일 2019년 4월 1일 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd.&cr;피고: 당사 (LG Display Co., Ltd., LG Display Germany GmbH) 및 기타 Set 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 - 독일 Mannheim 소송가액 미확정 진행상황 당사 독일법인 소장 송달 완료 (2019년 5월 16일), Hearing 완료(2020년 9월 11일), 1심 패소판결(2020년 11월 9일), 항소제기 (2020년 11월) , Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하 완료(2021년 2월) &cr; ③ 중국 (Beijing IP Court) 구분 내용 소제기일 2019년 05월 22일 (송달, 2020년 9월 16일) 소송 당사자 원고: Solas OLED Ltd. 피고: 당사 (LG Display Co., Ltd.), 기타 Set 업체 및 판매 업체 소송의 내용 특허권 침해 소송 - 중국 Beijing 소송가액 미확정 진행상황 소장 송달 완료, 1차 공판 완료 (2020년 11월), Settlement and License Agreement 체결 완료 (2020년 12월), 취하 완료(2021년 1월) 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; 당사는 관련 법령()에 따라 보조금 수령시 투자계획 이행확보 차원에서 담보제공이 필요하 여, 정기예금에 대해 질권을 설정하였습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 3 6,913 구미시청 4,141백만(예금가입액 4,141백만원) &cr;경상북도 2,772백만(예금가입액 2,772백만원) 기타(개인) () 경상북도 조례사항 제14조 제3항, 구미시 조례사 항 제29조 제2항 &cr; 다. 채무보증 현황 &cr; 당사는 외화사채와 관련하여 KDB산업은행으로부터 USD 306백만(원화환산금액: 362,357백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 그리고, 폴란드의 부가가치세 신고와 관련하여 신한은행으로부터 USD 2백만(원화환산금액: 2,370백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; &cr; 한편, LG Display (China) Co., Ltd. 등은 China Construction Bank 등으로부터 소비세 지급, 수입부가세 및 관세 지급, 전력료 지급 등과 관련하여 CNY 1,019백만(원화환산금액: 186,508백만원), JPY 900백만(원화환산금액: 9,524백만원), EUR 2.5백만(원화환산금액: 3,436백만원), VND 49,694백만(원화환산금액: 2,589백만원) 및 USD 0.5백만(원화환산금액: 592백만원) 등 한도의 지급보증을 제공받는 약정을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 또한, 당사는 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.에 USD 1,035백 만(원화환산금액: 1,226,270백만원)의 대출원금 에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr; (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만USD) 법인명 관계 채권자 신용공여 종류 신용공여 목적 보증계약&cr;체결일 보증기간 거래내역(잔액) 채무보증&cr;한도 실행일 종료일 기초 증가 감소 기말 LG Display&cr;Vietnam&cr;Haiphong&cr;Co., Ltd 계열&cr; (종속)&cr; 회사 BNP Paribas Singapore&cr;Branch. 외 채무보증 시설자금 2016.12.19 2017.01.11 2021.12.19 31 0 23 8 100 Sumitomo Mitsui Banking Corporation 외 채무보증 시설자금 2017.03.07 2017.05.15 2024.03.07 350 0 100 250 400 Standard Chartered&cr;Singapore Bank Branch. 채무보증 시설자금 2018.03.07 2018.03.28 2022.03.28 100 0 0 100 100 Citi Bank Taiwan Limited 채무보증 시설자금 2018.03.12 2018.04.13 2023.04.13 75 0 0 75 100 Sumitomo Mitsui Banking Corporation Singapore&cr;Branch 채무보증 시설자금 2018.03.29 2018.04.26 2025.04.25 100 0 11 89 100 한국수출입은행 채무보증 시설자금 2018.04.23 2018.05.29 2025.05.21 400 0 0 400 400 Standard Chartered Bank Korea Limited 채무보증 원재료 매입대금 2019.09.02 2019.09.04 2021.09.03 0 0 0 0 110 Australia and New Zealand Banking Group Limited 채무보증 시설자금 2019.09.19 2019.12.30 2024.09.18 142 0 28 113 170 합 계 - - - - - 1,197 0 163 1,035 1,480 주1) 당사는 채무 보증의 대가로 채무보증만기, 일반적인 신용공여 조건의 이율 등을 고려하여 수수료를 수취하고 있습니다.&cr; 주2) 글로벌 은행을 통한 대규모 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 상법 및 이사회 규정에 따라 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니다. &cr; &cr; 당사의 종속기업에 대한 채무보증 상세 현황은 「X. 이해관계자와의 거래내용, 1. 대주주 등에 대한 신용공여 ㄴ등 」을 참조 바랍니다. &cr; 라 . 그 밖의 우발채무 등 &cr; 그 밖의 우발채무 등은 「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 14. 우발채무와 약정사항」및 「III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 14. 우발채무와 약정사항」을 참조 바랍니다.&cr; 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 &cr;1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치내용 금전적&cr;제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 2019.01.18 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임직원 1명&cr; - 현장 안전관리 담당자, 현직, 근속연수 9년 - '18년 1월 9일 안전사고 &cr;- 산업안전보건법 제23조 제1항, 제2항, 제3항, 제67조, 제71조 - 벌금 납부&cr;- 안전관리 기준 수립 및 임직원에 대한 교육 강화 벌금&cr; 600만원 - 2019.01.25 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임원1명(CPO) 벌금&cr; 200만원 2020.11.05 의정부지방법원 &cr;고양지원 당사 및 임원1명(CPO) - '17년 6월 24일 안전사고 ('18년 11월 22일 벌금선고, '20년 11월 5일 판결 확정)&cr;-산업안전보건법 제23조 제1항, 제66조의2, 제71조 - 벌금납부&cr;- 재발방지를 위한 안전관리 기준 수립 및 임직원 교육 강화 벌금&cr; 600만원 - 2021.01.26 대구지방법원&cr;김천지원 당사 및 임직원 2명 &cr; - 구미 사업장 안전보건관리책임자(현직, 근속연수 22년), &cr;- 실무자(현직, 근속연수 21년) - '20년 4월 17일 / 5월 14일 안전사고&cr;- 화학물질관리법 제59조 제1호 - 벌금 납부&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 900만원 - &cr; 당사는 2018년 1월 9일 안전 사고 발생과 관련하여 2019년 1월 18일 1심 법원 (의정부지방법원 고양지원) 은 산업안전보건법 제29조 제3항, 제68조 제3항, 제71조 위반을 이유로 당사에 400만원, 김준범(현장 안전관리 담당자, 현직, 근속연수 9년)에게 벌금 200만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 한편, 안전 사고 본 건과 관련하여 2019년 1월 25일 1심 법원(의정부지방법원 고양지원)은 산업안전보건법 제23조 제1항, 제2항, 제3항, 제67조, 제71조를 근거로 당사와 임원 1명(CPO, 현직, 근속연수 10년)에게 각 벌금 100만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr;당사는 2017년 6월 24일 안전 사고 발생과 관련하여 2018년 11월 22일 1심 법원(의정부지방법원 고양지원)은 산업안전보건법 제23조 제1항, 제66조의2, 제71조 위반을 이유로 당사 및 임원1명(CPO)에게 각 벌금300만원을 선고하였으며, 2020년 11월 5일 판결이 확정되어 당사 및 CPO는 위 벌금을 납부하였습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다. &cr; &cr; 당사는 2020년 4월 17일, 2020년 5월 14일 발생한 안전 사고와 관련하여 2021년 1월 26일 대구지방법원 김천지원은 화학물질관리법 제59조 제1호 등을 근거로 당사와 임직원 2명[(전) 구미 사업장 안전보건관리책임자(현직, 근속연수 22년), (전)실무자(현직, 근속연수 21년)]에게 각 벌금 300만원의 약식명령을 발령하여 확정되었습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr;&cr;2) 행정기관의 제재현황&cr;① 금융감독당국의 제재현황&cr;회사는 공시대상기간 중 금융감독당국으로부터 금융 관련 법규 위반으로 제재받은 사실이 없습니다. &cr;② 공정거래위원회의 제재현황&cr;회사는 공시대상기간 중 공정거래위원회로부터 법규 위반으로 제재받은 사실이 없습니다.&cr;&cr;③ 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황&cr;회사는 공시대상기간 중 조세당국으로부터 조세범 처벌법 제3조 및 제10조에 해당하는 위법행위로 인한 세금 추징 또는 벌금 부과 조치를 받은 사실이 없습니다.&cr;&cr;④ 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 사유 근거법령 처벌 또는 조치내용 금전적&cr;제재금액 2019.06.12 경기도청 당사 - 배출구별 가동이력 및 자가측정 횟수 확인 결과 예비용 설비 일부 자가측정 누락 - 대기환경보전법 제39조(자가측정) - 과태료 납부&cr;- 재발 방지를 위해 예비용 설비에 대해서도 매월 자가측정 계획을 수립하여 측정하는 프로세스를 구축 과태료&cr; 160만원 2020.05.07 대구지방환경청 당사 - '20년 4월 17일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조1호 등 - 안전관리기준 및 교육 강화 경고처분 2020.05.25 대구지방환경청 당사 - '20년 5월 14일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조2호 등 - 과태료 납부&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 과태료&cr; 144만원 2020.05.25 화학물질안전원 당사 - 유해화학물질 안전교육 미 실시 - 화학물질관리법 제33조 - 과태료 납부&cr;- 안전 교육 실시, 안전 규정 준수 작업 프로세스 신규 구축 144만원 2020.06.22 대구지방환경청 당사 - '20년 5월 14일 안전사고 - 화학물질관리법 제13조2호 등 - 이행결과 보고서 제출(2020년 7월 17일)&cr;- 안전관리기준 및 교육 강화 개선명령 2021.04.12 고용노동부 &cr;고양지청 당사 - 물질안전 보건자료의 게시 및 교육 등 위반 - 산업안전보건법 제114조 제1항 등 - 과태료 납부&cr;- 시정명령 사항에 대한 개선을 2021년 9월 30일까지 완료 후 이행보고 예정 122,609,900원 2021.04.28 파주소방서 당사 - '20년 3월 경기도소방재난본부 합동 소방검사 관련 소방시설 정기점검 기록 미보존 - 위험물안전관리법 제18조 제1항 - 과태료 납부&cr;- 위험물안전관리에 관한 세부기준 점검표에 따라 위험물 정기점검 실시, 모호한 사항 발생 시 행정기관과 운영사항 협의 절차 마련 120만원 &cr; 당사는 2019년 6월 12일 경기도청으로부터 배출구별 가동이력 및 자가측정 횟수 확인 결과, 예비용설비의 경우 일부 자가측정 누락으로 인하여 대기환경보전법&cr;제39조(자가측정) 위반 관련 과태료 160만원 을 부과받아 납부 완료하였으며, 재발 방지를 위하여 예비용 설비에 대해서도 매월 자가측정 계획을 수립하여 측정하는 프로세스를 구축하였습니다. &cr;&cr; 당사는 2020년 4월 17일 발생한 안전 사고와 관련하여, 2020년 5월 7일 대구지방환경청으로부터 화학물질관리법 제13조1호 등의 위반으로 경고 처분을 받았으며, 2020년 5월 14일 발생한 안전 사고와 관련하여, 대구지방환경청으로부터 2020년 5월 25일 화학물질관리법 제13조2호 등의 위반으로 과태료 처분, 2020년 6월 22일 개선명령 처분을 받아 과태료 144만원을 납부하고, 개선명령에 대한 이행결과 보고서를 2020년 7월 17일 제출하였습니다. 당사는 재발 방지를 위해 안전관리 기준 및 임직원에 대한 교육을 강화하고 있습니다.&cr; &cr; 당사는 2020년 5월 25일 화학물질안전원으로부터 유해화학물질 안전교육 미 실시로 인하여 화학물질관리법 제33조 위반관련 과태료 144만원을 부과받아 납부 완료하였으며, 재발방지를 위하여 해당 인원은 유해화학물질 안전 교육을 실시하였고, 안전 규정을 준수한 작업 프로세스를 새롭게 구축하였습니다. &cr; 당사는 2021년 1월 13일 발생한 안전 사고와 관련하여 고용노동부로부터 정기 감독을 받은 결과, 산업안전보건법 제114조 제1항(물질안전보건자료의 게시 및 교육) 등의 위반으로 2021년 4월 12일 시정 명령 및 과태료 부과 처분을 받아 과태료 122,609,900원을 납부하였으며, 2021년 10월 1일자로 시정명령에 대한 이행 완료 보고를 하였습니다.&cr; &cr;당사는 2021년 3월 8일부터 12일까지 진행된 경기도소방재난본부 합동 소방검사 결과 위험물안전관리법 제18조에 따라 저장/취급시설에 대한 정기점검은 기록 보존하고 있었지만 일부 점검 항목(소방시설)은 타법령(소방시설법)양식에 따라 시행된 점검표로 갈음이 인정되지 않아 2021년 4월 28일 파주소방서로부터 위험물안전관리법 제18조 제1항(정기점검 및 정기검사)에 따른 정기점검 결과 미기록, 보존으로 과태료 120만원을 부과받아 납부 완료하였습니다. 당사는 이번을 계기로 위험물안전관리에 관한 세부기준 점검표에 따라 위험물 정기점검을 실시하고 있으며, 관련 업무 수행 시 모호한 규정이 있을 경우 관할행정기관과 세부적인 운영사항을 협의하여 진행하여 법적사항이 발생하지 않도록 조치하였습니다.&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 나 . 녹색경영 현재 한국 정부에서는 「 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」 에 의거, 2012년부터 2014년까지온실가스ㆍ에너지 목표관리제를 시행하였고, 2015년부터는 온실가스 배출권 거래제를 시행하고 있습니다. 당사는 이에 따라 한국 정부(환경부)로부터 할당 받은 온실가스 배출 목표를 달성할 의무가 있습니다. 온실가스 배출 목표 달성을 위해 추가적인 설비 투자가 진행되고 있으며 향후에도 지속적으로 규제 준수를 위한 비용이 수반될예정입니다. 이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. &cr; 또한, 당사는 같은 법 시행령 제52조에 의거 2020년 국내 사업장에서 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 명세서를 작성하여 한국 정부가 지정한 검증기관(한국품질재단)의 제3자 검증 후, 2021년 3월 정부에 제출하였습니다.&cr; &cr; 정부에 보고한 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. '20년 배출량이 19년 대비 감소한 사유는 공정에서 사용하는 F-Gas를 분해하는 감축설비를 도입하여 배출량이 전반적으로 감소하였습니다.&cr; 구분 2020년 2019년 2018년 온실가스(천tCO2e) 4,748 5,885 6,696 에너지(TJ) 56,668 62,776 64,296 &cr; 당사는 2015년 온실가스 배출권 거래제 대상기업으로 지정된 이래 매해 정부로부터 온실가스 배출권 할당 및 모니터링 계획서를 제출하고 있습니다. 온실가스 배출 감축을 지속적으로 추진하기 위해 단기 목표로 2022년까지 2014년 배출량 대비 16.8% 감축을, 중장기 목표로는 2050년까지 동일 기준 대비 75.6% 감축을 목표로 설정하였으며, 이에 대한 달성을 위해 지속적인 시설 개선투자와 배출량에 대한 모니터링 관리를 이행하고 있습니다.&cr; &cr;당사는 온실가스의 주요 배출원인인 SF6가스를 NF3 가스로 대체하기 위한 대대적인 환경 투자 및 감축설비 투자를 진행함과 동시에 기후변화 관련 경쟁력 확보를 위한 단기 전략으로 배출권거래제에 대한 적극이행을 추진해 나가고 있습니다. 2020년에는 144만tCO2의 온실 가스 배출량을 감축하여 2020년 감축 목표인 97만tCO2 대비 47만 tCO2 를 추가 감축였으며, 중장기적으로 공정내 온실가스 배출 Zero를 위한 저탄소 청정 생산기술 지속적으로 개발하고 에너지 절감 실행해 나갈 계획입니다. 다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 &cr; 당사는 정부로부터 관련 법령에 따라 다양한 인증을 획득하였으며, 주요 내역은 아래와 같습니다. 인증명 근거법령 인증기관 인증날짜 유효기간 내용 가족친화기업 「가족친화사회환경조성 촉진 등에 관한 법률」 제15조 제1항 여성가족부 2020.12.01 2020.12.01~&cr;2023.11.30 가족친화환경 조성에 대한 가족친화기업 인증 수출입 안전관리 우수업체 (AEO업체) 「관세법」 제255조의2(수출입 안전관리 우수 공인업체 등) 관세청 2018.01.01 2018.01.01 ~ 2022.12.31 수출입물품의 제조·운송·보관 또는 통관 등 무역과 관련된 자가 시설, 서류 관리, 직원 교육 등에서 수출입에 관련된 법령에 따른 의무 또는 절차와 재무 건전성 등 대통령령으로 정하는 안전관리 기준을 충족하는 경우 수출입 안전관리 우수업체로 공인 녹색기술인증 「저탄소 녹색성장 기본법」 제32조「녹색인증제 운영요청」 제27조 과학기술정보 통신부 2018.09.06 2018.09.06 ~ 2021.09.05 OLED조명 광효율 향상을 위한 내부 광추출 기술을 통한 녹색기술 인증 우수사업장 인증제도 (에너지 챔피언) 산업통상자원부 고시 제2018-9호 (에너지경영시스템 등에 관한 규정) 산업통상자원부 한국에너지 공단 2018.11.15 2018.11.15 ~ 2021.11.14 자발적으로 에너지 효율을 향상시킨 기업을 객관적 평가를 통해 에너지 우수사업장으로 인증하고 인센티브를 제공 공장에너지 관리시스템 에너지이용합리화법 제28조의3 에너지관리공단 2017.05.23 2017.05.23 ~ 2022.05.22 에너지의 효율적 제어, 관리, 운영시스템 관련 1등급 인정 라. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음&cr; &cr; 마. 그 밖의 사항 &cr; 지난 2021년 1월 13일, 당사의 파주 사업장 내 공장에서 설비개조작업 중 화학물질(TMAH 2.4%: TetraMethyl Ammonium Hydroxide)이 누출돼 인명피해를 입는 사고가 발생했습니다. 현재 정확한 사고 원인에 대해서는 현재 당국의 조사가 진행 중입니다. 당사는 이번을 계기로 안전사고가 반드시 근절될 수 있도록 △전 사업장 정밀 안전진단, △주요 위험작업의 내재화, △안전환경 전문인력 육성 및 협력사 지원 강화, △안전조직의 권한과 역량 강화 등을 골자로 하는 ‘4대 안전관리 혁신 대책’을 마련하였습니다. 이를 바탕으로 당사는 내부적으로는 사업장 내 모든 근로자의 생명과 안전이 완벽하게 보장되는 일터, 외부적으로는 신뢰할 수 있는 기업으로 거듭나기 위해 반드시 안전관리 수준의 근본적인 혁신을 이루도록 하겠습니다.&cr; XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)&cr; (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 LG Display America, Inc. 1999.09.24 2540 North First Street, Suite 400, San Jose, CA 95131, U.S.A Display 제품의 판매 1,375,795 실질적 지배력 보유 해당(2) LG Display Japan Co., Ltd. 1999.10.12 Kyobashi Trust Tower 12F, 2-1-3 Kyobashi, Chuo-ku, Tokyo, Japan Display 제품의 판매 365,295 위와 같음 해당(2) LG Display Germany GmbH 1999.10.15 Alfred-Herrhausen-Alle 3-5, in 65760 Eschborn Display 제품의 판매 309,702 위와 같음 해당(2) LG Display Taiwan Co., Ltd. 1999.04.12 9F., No. 89, Sec.2, Tiding Blvd., Neihu Dist., Taipei City, 11493, Taiwan, R.O.C. Display 제품의 판매 319,284 위와 같음 해당(2) LG Display Nanjing Co., Ltd. 2002.07.15 No.1, LG Road, LG Industrial Park, Nanjing Economic & Technological Development Zone, Nanjing, 210046, China Display 제품의 생산 1,476,667 위와 같음 해당(2) LG Display Shanghai Co., Ltd. 2003.01.16 Room 316, floor 3, No.38, Yinglun Road, China (Shanghai) pilot Free Trade Zone Display 제품의 판매 373,503 위와 같음 해당(2) LG Display Guangzhou Co., Ltd. 2006.06.30 No.59 Kaitai Road, Science City of Guangzhou High-tech Industrial Development Zone, 510663, China Display 제품의 생산 4,081,473 위와 같음 해당(1)(2) LG Display Shenzhen Co., Ltd. 2007.07.27 Unit 607, Talfook Chong Comprehensive Building, Shihua Road, Futian Free Trade Zone, Shenzhen, Guangdong, P.R.C Display 제품의 판매 50,255 위와 같음 해당사항없음 LG Display Singapore Pte. Ltd. 2008.11.04 8 Temasek Boulevard #25-01 Suntec Tower 3 Singapore 038988 Display 제품의 판매 499,158 위와 같음 해당(2) L&T Display Technology (Fujian) Limited 2009.12.07 Optoelectronic Park, Rongqiao Economic and Technological Development Zone, Fuqing City, Fujian Province, 350301, China LCD모듈, LCD 모니터 set 생산 및 판매 323,801 위와 같음 해당(2) LG Display Yantai Co., Ltd. 2010.03.17 No.2 Beijing Middle Road, Development Zone, Yantai, Shan Dong, China Display 제품의 생산 791,520 위와 같음 해당(2) LG Display (China) Co., Ltd. 2012.12.10 No.88.Kaida Road, Science City of Guangzhou, High-Tech Industrial Development Zone, 510663, China Display 제품의 생산 및 판매 2,424,290 위와 같음 해당(2) ㈜나눔누리 2012.03.21 경상북도 구미시 인동22길 57-10 청소, 세차, 헬스키퍼, 카페 등 5,659 위와 같음 해당사항없음 UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC 2014.03.12 103 Foulk Road, Suite 202, Wilmington, DE 19803, U.S.A 특허 관리 2,740 위와 같음 해당사항없음 Global OLED Technology LLC 2009.12.18 107 Carpenter Drive, Suite 225, Sterling, VA 20164, U.S.A OLED 특허 자산 운영 66,691 위와 같음 해당사항없음 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 2015.04.28 C403, Materials Building, No 201 Guangbao Road, Free Trade Zone, Huangpu District, Guangzhou, China Display 제품의 판매 931,858 위와 같음 해당(2) LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 2016.05.05 E Lot, Trang Due IP. Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Commune, An Duong Dist., Hai Phong City, Vietnam Display 제품의 생산 3,319,103 위와 같음 해당(1)(2) Suzhou Lehui Display Co.,Ltd. 2016.07.01 No.225 Jinfeng Road, Suzhou New District, Jiangsu, China LCD모듈 및 LCD 모니터 set 생산 및 판매 281,293 위와 같음 해당(2) LG DISPLAY FUND I LLC 2018.05.01 251 Little Falls Drive, City of Wilmington, county of New Castle, 19808, U.S.A. 벤처기업 투자 및 기술확보 목적 투자 3127 위와 같음 해당사항없음 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 2018.07.11 No.59 Kaitai Road, Science City of Guangzhou High-tech Industrial Development Zone, 510663, China Display 제품의 생산 및 판매 7,011,443 위와 같음 해당(1)(2) MMT(특정금전신탁) - 한국 서울 특정금전신탁 0 위와 같음 해당사항없음 ※ 지배관계 근거 : 기업회계기준서 제1110호 「연결재무제표」문단 5~18 참고&cr; &cr;※ 주요종속회사 여부 판단기준&cr;(1) 최근사업연도말 종속회사의 개별재무제표 상 자산총액이 지배회사 개별재무제표 상 자산총액의 10% 이상&cr;(2) 최근사업연도 종속회사의 자산총액이 750억원 이상&cr; &cr; 2. 계열회사 현황(상세)&cr; (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 14 ㈜LG 110111-0003543 ㈜LX홀딩스 110111-7875359 LG전자㈜ 110111-2487050 ㈜LX인터내셔널 110111-0004632 ㈜LG화학 110111-2207995 ㈜LG생활건강 110111-2208000 LG디스플레이㈜ 110111-0393134 ㈜LG유플러스 110111-1296676 LG이노텍㈜ 110111-0192180 ㈜지투알 110111-0375398 ㈜LX하우시스 110111-4071207 ㈜LX세미콘 160111-0089395 ㈜로보스타 110111-1655393 ㈜엘지헬로비전 110111-1144297 비상장 55 ㈜LG씨엔에스 110111-0516695 ㈜LG스포츠 110111-0359300 ㈜LG경영개발원 110111-0423494 ㈜LX엠엠에이 206211-0001805 ㈜미디어로그 110111-1905441 ㈜데이콤크로싱 110111-2234683 ㈜에스앤아이코퍼레이션 110111-2411520 ㈜하이프라자 131111-0028801 ㈜씨텍 110111-0589171 ㈜씨에스리더 110111-2271924 ㈜아인텔레서비스 180111-0367581 ㈜비즈테크파트너스 110111-2689507 코카콜라음료㈜ 110111-1342130 하이엠솔루텍㈜ 110111-3371989 ㈜씨에스원파트너 110111-3961756 ㈜에이치에스애드 110111-3076662 ㈜엘베스트 110111-3806267 ㈜하이텔레서비스 110111-4251552 ㈜한국음료 211311-0005197 ㈜곤지암예원 134211-0111354 해태에이치티비㈜ 110111-0900004 에이스냉동공조㈜ 135111-0047493 ㈜나눔누리 176011-0075546 이노위드㈜ 200111-0343156 ㈜하누리 134811-0262254 ㈜행복누리 150111-0172829 ㈜위드유 110111-5145556 ㈜LX판토스 110111-0208127 ㈜판토스부산신항물류센터 180111-0641133 ㈜헬리스타항공 120111-0528086 ㈜에프엠지 140111-0020096 ㈜밝은누리 150111-0206876 당진탱크터미널㈜ 165011-0011709 ㈜팜한농 110111-4362482 ㈜행복마루 110111-6140993 LG파루크㈜ 110111-6210647 ㈜미젠스토리 131111-0466580 ㈜미래엠 134211-0190259 ㈜드림누리 110111-6560282 태극제약㈜ 134811-0004367 ㈜그린누리 230111-0286144 ㈜한울타리 110111-6628337 ㈜로보메디 161511-0181019 ㈜울릉샘물 175811-0003526 ㈜루치펠로코리아 110111-5089316 ㈜에스앤아이씨엠 110111-7030507 ㈜유플러스홈서비스 110111-7343215 지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜ 120111-1013094 ㈜로아코리아 110111-6932019 ㈜씨브이파트너스 110111-7687027 ㈜엘지에너지솔루션 110111-7701356 하이케어솔루션㈜ 110111-7737070 ㈜아름누리 150111-0302103 ㈜고운누리 134111-0575239 엘지마그나이파워트레인㈜ 120111-1161330 * 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 신설하였으며, 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음.&cr; 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.&cr; (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.&cr; * ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.&cr; (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.&cr; * ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.&cr; * 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.&cr; * 엘지퓨얼셀시스템즈코리아㈜는 2019년 12월 13일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜하이엔텍은 2019년 12월 30일자로 계열제외되었음.&cr; 엘지히타치워터솔루션㈜은 2019년 12월 31일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음. &cr; * 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음.&cr; * 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주)는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음. &cr; * 살데비다코리아㈜는 2020년 7월 13일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜하나방송은 2020년 9월 22일자로 계열제외되었음.&cr; * ㈜LG토스템비엠은 2020년 10월 21일자로 계열제외되었음.&cr; * 캐이엔아이㈜는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜더페이스샵은 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜씨앤피코스메틱스는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.&cr; ㈜로아코리아는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜씨브이파트너스는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.&cr; ㈜엘지에너지솔루션은 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.&cr; 하이케어솔루션㈜은 2021년 2월 1일자로 계열편입되었음.&cr; * ㈜아름누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.&cr; * ㈜고운누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.&cr; * ㈜LX홀딩스는 2021년 6월 1일자로 계열편입되었음. &cr; 크린소울(유) 2021년 6월 28일자로 계열제외되었음. &cr; ㈜LG상사는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX인터내셔널로 사명변경하였음. &cr; ㈜LG하우시스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX하우시스로 사명변경하였음. &cr; ㈜실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX세미콘으로 사명변경하였음. &cr; LG엠엠에이㈜는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX엠엠에이로 사명변경하였음. &cr; ㈜판토스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX판토스로 사명변경하였음. &cr; * 엘지마그나파워트레인㈜는 2021년 8월 1일자로 계열편입되었음. &cr; * 세종그린파워㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.&cr; 우지막코리아㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.&cr; &cr; 나. 해외법인 (2021.09.30 기준) 계열회사명 소재국 Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S. 터키 BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD. 중국 Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD. 중국 DACOM AMERICA,INC. 미국 EIC PROPERTIES PTE, LTD. 싱가포르 LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA 브라질 GIIR America Inc. 미국 GllR Communications India Private Limited 인도 GllR UK Limited 영국 Hi Logistics China Co., Ltd. 중국 Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 중국 KM Resources Inc. 말레이시아 Korea Carbon International Co., Ltd. 중국 L&T Display Technology (Fujian) Limited 중국 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 중국 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 중국 LG Chem (Taiwan), Ltd. 대만 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chem America, Inc. 미국 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 브라질 LG Chem Europe Gmbh 독일 LG Energy Solution Michigan, Inc. 미국 LG Chem Poland Sp. z o.o. 폴란드 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chemical India Pvt. Ltd. 인도 LG CNS America Inc. 미국 LG CNS China Inc. 중국 LG CNS Europe B.V 네덜란드 LG CNS India Pvt. Ltd. 인도 LG CNS PHILIPPINES, INC. 필리핀 LG Consulting corp. 파나마 LG Display America,Inc. 미국 LG Display Germany GmbH 독일 LG Display Guangzhou Co., Ltd 중국 LG Display Japan Co.,Ltd. 일본 LG Display Nanjing Co.,Ltd. 중국 LG Display Shanghai Co.,Ltd. 중국 LG Display Shenzhen Co., Ltd 중국 LG Display Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 LG Display Taiwan Co.,Ltd. 대만 LG Display Yantai Co., Ltd. 중국 LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd. 중국 LG Electronics (China) Co., Ltd. 중국 LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd. 중국 LG Electronics (Levant) Jordan 요르단 LG Electronics Alabama Inc. 미국 LG Electronics Algeria SARL 알제리 LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership 카자흐스탄 LG Electronics Argentina S.A. 아르헨티나 LG Electronics Australia Pty, Ltd. 호주 LG Electronics Benelux Sales B.V. 네덜란드 LG Electronics Canada, Inc. 캐나다 LG Electronics Colombia Limitada 콜롬비아 LG Electronics do Brasil Ltda. 브라질 LG Electronics Deutschland GmbH 독일 LG Electronics Dubai FZE 아랍에미리트 LG Electronics Egypt S.A.E 이집트 LG Electronics Espana S.A 스페인 LG Electronics European Holding B.V. 네덜란드 LG Electronics European Shared Service Center B.V. 네덜란드 LG Electronics France S.A.S. 프랑스 LG Electronics Guatemala S.A. 과테말라 LG Electronics Gulf FZE 아랍에미리트 LG Electronics Hellas Single Member SA 그리스 LG Electronics HK Ltd. 중국 LG Electronics Honduras S.de R.L. 온두라스 LG Electronics Huizhou Ltd. 중국 LG Electronics Inc Chile Limitada 칠레 LG Electronics India Pvt. Ltd. 인도 LG Electronics Italia S.P.A. 이탈리아 LG Japan Lab. Inc. 일본 LG Electronics Japan, Inc. 일본 LG Electronics Latvia, Ltd 라트비아 LG Electronics Magyar K.F.T. 헝가리 LG Electronics M Sdn. Bhd 말레이시아 LG Electronics Mexico S.A.DE C.V. 멕시코 LG Electronics Middle East Co., Ltd. 아랍에미리트 LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O. 폴란드 LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC. 미국 LG Electronics Morocco S.A.R.L. 모로코 LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD 중국 LG Electronics Nigeria Limited 나이지리아 LG Electronics Nordic AB 스웨덴 LG Electronics North Africa Service Company SARL 튀니지 LG Electronics Overseas Trading FZE 아랍에미리트 LG Electronics Panama, S.A. 파나마 LG Electronics Peru S.A. 페루 LG Electronics Philippines Inc. 필리핀 LG Electronics Polska Sp. Z.O.O 폴란드 LG Electronics Portugal S.A. 포르투갈 LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD 중국 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 멕시코 LG Electronics RUS, LLC 러시아 연방 LG Electronics S.A. (Pty) Ltd. 남아공 LG Electronics Shenyang Inc. 중국 LG Electronics Singapore PTE LTD 싱가포르 LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd. 대만 LG Electronics Thailand Co., Ltd. 태국 LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd. 중국 LG Electronics Ticaret A.S. 터키 LG Electronics U.S.A., Inc. 미국 LG Electronics Ukraine 우크라이나 LG Electronics U.K. Ltd. 영국 LG Electronics Venezuela S.A 베네주엘라 LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O. 폴란드 LG Electronics Africa Logistics FZE 아랍에미리트 LG Electronics Miami Inc. 미국 LX Hausys America,Inc. 미국 LG Hausys Europe GmbH 독일 LX Hausys India Private Limited 인도 LX Hausys RUS,LLC. 러시아 LG Hausys Trading Co., Ltd. 중국 LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd. 대만 LG H&H USA, Inc. 미국 LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd. 대만 LG Innotek Huizhou Co., Ltd. 중국 PT. LG Innotek Indonesia 인도네시아 LG Innotek Poland Sp. z o.o. 폴란드 LG Innotek USA, Inc. 미국 LG Innotek Yantai Co., Ltd. 중국 LX International Yakutsk 러시아 LX International(America) Inc. 미국 Bowen Investment(Australia) Pty Ltd 호주 LG International(China) Corp. 중국 LX International(Deutschland) GmbH. 독일 LX International (HK) Ltd. 중국 LX International Japan Ltd. 일본 LG International(Saudi) LLC 사우디아라비아 LX_International(Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 중국 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 인도 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 폴란드 LG Polymers India Pvt. Ltd. 인도 LG Soft India Private Limited 인도 LG VINA Chemical Co.,Ltd. 베트남 LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED 베트남 LG-Shaker Co. Ltd. 사우디아라비아 Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd. 중국 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 중국 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 중국 P.T. LG Electronics Indonesia 인도네시아 Philco Resources Ltd. 말레이시아 PT. LG CNS Indonesia 인도네시아 PT. Batubara Global Energy 인도네시아 PT. Green Global Lestari 인도네시아 PT.LX International Indonesia 인도네시아 PT. Mega Global Energy 인도네시아 Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd. 중국 Resources Investment (H.K) Limited 중국 S&I Nanjing Company Limited 중국 Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 중국 Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd. 중국 THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD 중국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 중국 Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd. 중국 LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 중국 Zenith Electronics LLC 미국 Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania 미국 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 중국 GllR Rus LLC 러시아 GllR Do Brasil Ltda 브라질 LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd. 중국 Yantai VMI HUB LG International 중국 PT. Mega Prima Persada 인도네시아 PT. Parna Agromas 인도네시아 LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd. 중국 LG Electronics Angola Limitada 앙골라 Colmineral S.A. de C.V 멕시코 Ginza Stefany Inc. 일본 LG CNS COLOMBIA SAS 콜롬비아 LHC Solar. LLC 미국 PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED 인도 LG Electronics Saudi Arabia LLC 사우디아라비아 GIIR Thailand Ltd. 태국 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 Global OLED Technology LLC. 미국 GllR Germany GmbH 독일 GllR Ukraine LLC 우크라이나 LG Display (China) Co., Ltd. 중국 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 태국 Everlife Co., Ltd. 일본 LG H&H Singapore Private Limited 싱가포르 Everlife Agency Co., Ltd. 일본 Everlife H&B Co., Ltd. 대만 LG Electronics Pasig Inc. 필리핀 LG Innotek Mexico S.A. de C.V. 멕시코 LGC Petrochemical India Private Ltd. 인도 LX International India Private Limited 인도 LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd 베트남 Fertilizer Resources Investment Limited 중국 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 터키 LG CNS MALAYSIA SDN BHD 말레이시아 LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd. 중국 LG CNS Saudi Arabia LLC 사우디아라비아 LG CNS JAPAN Co., Ltd. 일본 LG Chem Japan Co.,Ltd. 일본 UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC 미국 LG NanoH2O, LLC 미국 LG Holdings Japan Co., Ltd 일본 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 PT.LG Electronics Service Indonesia 인도네시아 Farmhannong America, Inc. 미국 LX Semicon U.S.A., Inc 미국 Hi Logistics Egypt 이집트 HS Ad MEA FZ-LLC 아랍에미리트 HSAD LATIN AMERICA,S.A. 파나마 LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 중국 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 LG Chem Malaysia SDN.BHD 말레이시아 LG CNS UZBEKISTAN, LLC 우즈베키스탄 LG Electronics Finland Lab Oy 핀란드 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 중국 Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited 베트남 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. 중국 Pantos Logistics (HK) Company limited 중국 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. 대만 PT. LX PANTOS INDONESIA 인도네시아 PT. LX PANTOS JAKARTA 인도네시아 PT. Pantos Express Indonesia 인도네시아 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 싱가포르 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 태국 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 인도 Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd. 캄보디아 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 베트남 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. 호주 Pantos Logistics Philippines Inc. 필리핀 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 태국 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 미얀마 LX PANTOS U.K. LTD. 영국 Pantos Logistics Benelux B.V 네덜란드 Pantos Logistics France 프랑스 Pantos Logistics Poland Sp.z o.o. 폴란드 Pantos Logistics Germany GmbH 독일 LX PANTOS SPAIN, SLU 스페인 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. 터키 Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V 멕시코 Pantos Do Brasil Logistica Ltda 브라질 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S 콜롬비아 Pantos Logistics Chile SPA 칠레 LX PANTOS PANAMA, S.A 파나마 FNS CIS LLC 러시아 Pantos Logistics Kazakhstan 카자흐스탄 Pantos Logistics UKRAINE LTD. 우크라이나 ZAO Contrans 러시아 Pantos Logistics L.L.C (DUBAI) 아랍에미리트 PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA 사우디아라비아 LX PANTOS JAPAN INC. 일본 LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd. 중국 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd. 중국 HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C 아랍에미리트 S&I POLAND sp.z o.o. 폴란드 Pantos North America, Inc. 미국 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 베트남 LG H&H HK LIMITED 중국 HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC. 필리핀 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 폴란드 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 중국 Toiletry Japan Inc. 일본 LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd 베트남 LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD 중국 HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA 브라질 PANTOS LOGISTICS AR S.A. 아르헨티나 HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD. 베트남 c2i(s.r.o) 슬로바키아 FJ Composite Material Co., Ltd. 일본 LG CNS VIETNAM CO., LTD 베트남 LG Corp. U.S.A. 미국 LX Hausys Canada, Inc. 캐나다 Silicon Works China Co., Ltd. 중국 LGEUS Power, LLC 미국 LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC 미국 LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd. 베트남 LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 HS AD VIETNAM CO., LTD. 베트남 LG Energy Solution Australia Pty Ltd 호주 CCP-LGE OWNER, LLC 미국 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 멕시코 FarmHannong(Thailand) Ltd. 태국 Pantos Logistics Nigeria Limited 나이지리아 LG ELECTRONICS FUND I LLC 미국 LG Technology Ventures LLC 미국 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. 베트남 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 중국 LG CHEM FUND I LLC 미국 LG UPLUS FUND I LLC 미국 LG DISPLAY FUND I LLC 미국 HS GTM Germany GmbH 독일 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD 중국 PT. Grand Utama Mandiri 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 인도네시아 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 인도네시아 LG Household & Health Care (Thailand) Limited 태국 FMG & MISSION Company Limited 일본 ZKW Holding GmbH 오스트리아 ZKW Group GmbH 오스트리아 ZKW Lichtsysteme GmbH 오스트리아 ZKW Elektronik GmbH 오스트리아 KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o. 체코 KES Poland Sp.z o.o. 폴란드 ZKW Slovakia s.r.o. 슬로바키아 ZKW Lighting Systems USA, Inc. 미국 ZKW Mexico, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V. 멕시코 ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd. 중국 ZKW Austria Immobilien Holding GmbH 오스트리아 ZKW Austria Immobilien GmbH 오스트리아 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 중국 Fleuve Beaute Inc. 일본 ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD 중국 LG CNS FUND I LLC 미국 S&I Vietnam construction Co., Ltd 베트남 PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB. 스웨덴 Uniseal, Inc. 미국 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 중국 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 미국 Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd. 중국 QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD 중국 PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT. 헝가리 S&I CM NANJING 중국 S&I CM POLAND SP. Z o. o 폴란드 FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD. 말레이시아 S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 The Avon Company 미국 The Avon Company Canada Limited 캐나다 LG H&H Tokyo R&D Center Inc. 일본 Onecube International Logistics Co., Ltd. 중국 PT Farm Hannong Indonesia 인도네시아 PT. Green Global Utama 인도네시아 Ultium Cells LLC 미국 Alphonso Inc. 미국 Alphonso Labs Private Limited 인도 LG Energy Solution Europe GmbH 독일 ZKW Automotive Engineering CZ s.r.o. 체코 LG H&H UK LTD 영국 PT. Energy Metal Indonesia 인도네시아 PT. Global Investment Institusi 인도네시아 PT. Satu Gen Indonesia 인도네시아 LG Chem Asia Pte. Ltd. 싱가포르 LG Chem China Tech Center 중국 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 대만 LG Energy Solution (Taiwan), Ltd. 대만 LG INNOTEK FUNDⅠ LLC 미국 LG Magna e-Powertrain USA Inc. 미국 LG Magna Nanjing e-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd. 중국 HI-M.SOLUTEK LLC 이집트 HI-M SOLUTEK POLAND Sp. z o.o. 폴란드 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 말레이시아 LG Energy Solution Fund I LLC 미국 LX Semicon Japan Co., Ltd. 일본 Boinca Inc. 미국 PT. HKML Battery Indonesia 인도네시아 &cr; 3. 타법인출자 현황(상세)&cr; (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 LG Display America, Inc. 비상장 1999.09.24 경영참여 6,082 411,000,000 100 36,815 0 0 0 411,000,000 100 36,815 1,375,795 8,063 LG Display Japan Co.,Ltd. 비상장 1999.10.12 경영참여 1,088 1,900 100 15,686 0 0 0 1,900 100 15,686 365,295 1,105 LG Display Germany GmbH 비상장 1999.11.05 경영참여 1,252 960,000 100 19,373 0 0 0 960,000 100 19,373 309,702 1,890 LG Display Taiwan Co.,Ltd. 비상장 2000.05.19 경영참여 4,189 11,550,000 100 35,230 0 0 0 11,550,000 100 35,230 319,284 2,363 LG Display Nanjing Co.,Ltd. () 비상장 2002.07.15 경영참여 4,728 0 100 593,726 0 0 0 0 100 593,726 1,476,667 99,311 LG Display Shanghai Co., Ltd. () 비상장 2003.01.16 경영참여 596 0 100 9,093 0 0 0 0 100 9,093 373,503 7,237 LG Display Guangzhou Co., Ltd. () 비상장 2006.08.07 경영참여 964 0 100 293,557 0 0 0 0 100 293,557 4,081,473 107,163 LG Display Shenzhen Co., Ltd. () 비상장 2007.08.28 경영참여 469 0 100 3,467 0 0 0 0 100 3,467 50,255 4,924 LG Display Singapore Pte. Ltd. 비상장 2009.01.12 경영참여 1,250 1,400,000 100 1,250 0 0 0 1,400,000 100 1,250 499,158 2,105 L&T Display Technology (Fujian) Limited () 비상장 2010.01.05 경영참여 10,123 0 51 10,123 0 0 0 0 51 10,123 323,801 10,796 LG Display Yantai Co., Ltd. () 비상장 2010.04.19 경영참여 44,628 0 100 169,195 0 0 0 0 100 169,195 791,520 56,735 (주)나눔누리 비상장 2012.03.19 경영참여 800 160,000 100 800 0 0 0 160,000 100 800 5,659 631 LG Display (China) Co., Ltd.() 비상장 2012.12.27 경영참여 30,399 0 70 992,973 0 0 0 0 70 992,973 2,424,290 -12,279 UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC 비상장 2014.03.21 경영참여 4,283 0 100 9,489 0 0 0 0 100 9,489 2,740 -1,094 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.() 비상장 2015.05.27 경영참여 218 0 100 218 0 0 0 0 100 218 931,858 1,050 Global OLED Technology LLC 비상장 2009.12.23 경영참여 147,409 13,801 100 164,322 0 0 0 13,801 100 164,322 66,691 -4,934 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.() 비상장 2016.05.13 경영참여 35,043 0 100 672,658 0 0 0 0 100 672,658 3,319,103 164,533 Suzhou Lehui Display Co.,Ltd.() 비상장 2016.07.01 경영참여 110,324 0 100 121,640 0 0 0 0 100 121,640 281,293 2,494 LG DISPLAY FUND I L.L.C 비상장 2018.05.01 경영참여 1,400 0 100 13,564 0 33,965 0 0 100 47,529 3,127 -4,353 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.() 비상장 2018.07.11 경영참여 749,154 0 70 1,826,876 0 0 0 0 70 1,826,876 7,011,443 57,000 특정금전신탁(MMT) 비상장 2018.01.02 일반투자 2,500 0 100 11,300 0 137,900 0 0 100 149,200 0 0 파주전기초자㈜ 비상장 2005.03.25 경영참여 14,400 3,364,800 40 45,089 0 0 0 3,364,800 40 45,089 202,345 9,796 우리이앤엘㈜ 상장 2009.05.22 경영참여 11,900 6,800,000 14 10,540 0 0 0 6,800,000 13 10,540 122,702 -5,081 ㈜ 야스 상장 2010.09.16 경영참여 10,000 2,000,000 15 10,000 0 0 0 2,000,000 15 10,000 198,221 11,678 ㈜ 아바텍 상장 2011.12.06 경영참여 10,600 2,650,000 14 8,000 0 0 0 2,650,000 15 8,000 150,001 5,232 Arctic Sentinel, Inc. 비상장 2015.07.27 경영참여 30,287 1,511,280 10 0 0 0 0 1,511,280 10 0 0 0 Cynora GmbH 비상장 2017.09.18 경영참여 20,309 88,584 12 2,609 0 0 0 88,584 11 2,609 12,290 -2,143 머티어리얼사이언스 ㈜ 비상장 2018.03.30 경영참여 4,000 10,767 10 3,791 0 0 0 10,767 10 3,791 26,912 22,156 Nanosys Inc. 비상장 2018.05.29 경영참여 10,732 5,699,954 3 5,660 0 0 0 5,699,954 4 5,660 30,174 -11,461 인텔렉추얼 디스커버리㈜ 비상장 2011.05.24 일반투자 2,673 106,952 3 950 0 0 0 106,952 3 950 51,670 3,923 Kyulux, Inc. 비상장 2015.11.30 일반투자 3,266 46,666 6 168 0 0 1,254 46,666 5 1,422 15,100 13,048 (주)파인에바 비상장 2018.04.19 일반투자 286 3,200 8 63 0 0 -63 3,200 8 0 951 -586 주식회사 룩슨 비상장 2020.07.07 일반투자 100 2,222 10 100 0 0 0 2,222 10 100 229 -18 주식회사 별따러가자 비상장 2020.07.07 일반투자 100 1,111 10 100 0 0 0 1,111 10 100 208 -140 ARCH Venture Fund VIII, L.P. 비상장 2014.06.20 단순투자 61 0 1 9,846 0 -5,843 807 0 1 4,810 2,195,119 1,223,786 Sierra Ventures XII 비상장 2019.09.04 단순투자 598 0 6 1,996 0 2,273 275 0 5 4,544 60,073 13,129 Future Innovation Private Equity Fund III 비상장 2021.03.11 단순투자 4,563 0 0 0 0 18,324 634 0 11 18,958 0 0 Duality Technologies 비상장 2021.07.12 단순투자 9,186 0 0 0 0 9,186 293 0 6 9,479 - - 합 계 447,371,237 - 5,100,267 0 152,787 1,706 447,371,237 - 5,299,272 27,078,652 1,788,059 주1) (*)법인은 현지국의 관계법령에 따라 주식을 발행하지 않습니다.&cr;주2) 상기 타법인 출자현황의 지분율은 당사가 보유한 연결기준 지분율입니다.&cr;주3) 상기 타법인 출자현황의 기초, 기말 장부가액 및 증감내역은 별도 기준으로 작성하였습니다. 단, LG Display (China) Co., Ltd.(LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.의 지분율 고려), LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.(LG Display Guangzhou Co., Ltd.의 지분율 고려), ARCH Venture Fund VIII, L.P. 및 Sierra Ventures XII는 연결기준으로 작성하였습니다.&cr;주4) 최근사업연도 재무현황은 2020년 12월 31일의 별도재무제표 기준금액입니다.&cr; 단, Duality Technologies는 출자 전 기간에 대한 재무현황 표 시가 불가하여 공란으로 표시하였습니다. &cr; 주5) 당사는 당분기 중 LG DISPLAY FUND I LLC 에 33,965백만원 을추가로 출자하였습니다. 추가 출자와 관련하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다&cr;주6) 당사는 우리이앤엘㈜ 자기주식 변동에 따라 지분율이 전기말 13.63%에서 당분기말 13.47%로 감소하였습니다.&cr;주7) 당사는 Cynora GmbH의 유상증자에 참여하지 않아 당사의 지분율은 전기말 11.6%에서 당분기말 11.0%로 감소하였습니다.&cr;주8) 당사는 Nanosys Inc.의 자본구조 재조정에 따라 당사의 지분율은 전기말 3%에서 당분기말 4%로 증가하였습니다.&cr;주8) 당사는 당기 중 Kyulux, Inc의 장부금액과 공정가치금액의 차이 1,25 4 백만원을 평가이익으로 인식하고, 금융수익으로 분류하였습니다. Kyulux, Inc.의 전환권 행사에 따른 지분 변동으로 당사의 지분율은 전기말 6.2%에서 당분기말 5.2%로 감소하였습니다.&cr;주9) 당사는 ARCH VENTURE Fund VIII, L.P.의 주식 일부인 5,843백만원 을 처분하고 처분손실 1,169백만원 을 인식하였으며 지분율의 변동은 없습니다. 당분기말 잔액에는 환율변동으로 인한 효과 807백만원 이 포함되어 있습니다.&cr;주10) 당사는 Sierra Ventures XII에 2,273백만원 을 추가로 출자하였지만 당사의 지분율은 전기말 6.2%에서 당분기말 4.6%으로 감소하였습니다. 당분기말 잔액에는 환율변동 효과 275백만원 이 포함되어 있습니다.&cr;주11) 당사는 Future Innovation Private Equity Fund III에 18,324백만원 을 출자하였으며 출자와 관련하여 당사의 지분율은 당분기말 11.3%입니다. 당분기말 잔액에는 환율변동으로 인한 효과 634백만원 이 포함되어 있습니다.&cr; 주12) 당사는 Duality Technologies에 9,186백만원을 출자하였으며 출자와 관련하여 당사의 지분율은 당분기말 5.9%입니다. 당분기말 잔액에는 환율변동으로 인한 효과 293백만원이 포함되어 있습니다.&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음