Prospectus • Jan 27, 2023
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투자설명서 2.0 LG화학 투 자 설 명 서 2023년 01월 27일 주식회사 LG화학 (주)LG화학 제56-1회 무기명식 이권부 무보증사채(주)LG화학 제56-2회 무기명식 이권부 무보증사채(주)LG화학 제56-3회 무기명식 이권부 무보증사채 제56-1회 금 일천오백억원정(\150,000,000,000)제56-2회 금 사천일백오십억원정(\415,000,000,000)제56-3회 금 이천삼백오십억원정(\235,000,000,000) 1. 증권신고의 효력발생일 : 2023년 01월 27일 2. 모집가액 : 제56-1회 금 일천오백억원정(\150,000,000,000)제56-2회 금 사천일백오십억원정(\415,000,000,000)제56-3회 금 이천삼백오십억원정(\235,000,000,000) 3. 청약기간 : 2023년 01월 27일 4. 납입기일 : 2023년 01월 27일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 증권신고서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 : 해당사항 없음 다. 투자설명서 : 전자문서 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 (주)LG화학 - 서울시 영등포구 여의대로 128한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 108케이비증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50신한투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 70미래에셋증권(주) - 서울시 중구 을지로5길 26한화투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로56DB금융투자(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길32아이비케이투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로6길11하이투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로61 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 신한투자증권(주)미래에셋증권(주)NH투자증권(주)KB증권(주)한국투자증권(주) 【 대표이사 등의 확인 】 lg화학대표이사확인서명_투자설명서.jpg lg화학대표이사확인서명_투자설명서 【 본 문 】 요약정보 하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 (1-1) 코로나19 및 국제 정세로 인한 경기침체 및 불확실성 위험코로나19 확산이 감소세를 보이며 사회적 거리두기 중단, 해외 이동 재개 등 코로나19로 인한 경제 둔화 요인은 줄어든 것으로 보이나, 새로운 변이 바이러스 확산 가능성 등은 여전히 경제 회복을 방해하는 요인입니다. 또한 기존의 미중 무역전쟁 및 최근의 러시아 - 우크라이나 전쟁 등의 국제 정세 역시 국내 경기에 많은 영향을 미치는 요인입니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국내의 경우, 2022년 11월에 한국은행에서 발행한 경제전망보고서에 따르면 2022년 2.6%, 2023년 2.0%의 경제성장률을 보일 전망입니다. 새로운 변이 바이러스, 이로 인한 공급망 문제, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 및 국내외 경기 둔화 등은 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. (1-2) 국내외 경기 둔화 관련 위험당사가 영위하고 있는 석유화학사업, LG에너지솔루션의 전지사업, 첨단소재사업 등은 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2022년 세계경제성장률은 3.2%로 예상되며 2023년은 2.7%로 기존 2022년 7월 전망치에서 0.2% 하향조정 되었습니다. 이는 우크라이나 전쟁의 장기화, 긴축적 통화/재정정책, 중국의 봉쇄조치 등을 경기 회복 둔화를 전망하였습니다. 2022년 국내 총 수출액은 6,839억달러로 전년도 대비 6.1%증가하는 모습을 보이고 있으나 석유화학의 경우 1.5% 감소하였습니다. 이는 글로벌 석유화학 제품 수요 둔화 및 원재료가격 상승 등에 따른 원가 부담 증가에 기인합니다. 다만, 이차전지는 글로벌 전기차시장 성장세 지속에 따라 수출액이 전년 대비 15.2% 증가하였습니다. 향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (1-3) 환율 변동성 관련 위험당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서 총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2022년 3분기 연결기준 59.2%를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다. 2022년 들어 미 연준에서 조기긴축 가능성을 언급하면서 원달러 환율은 1,200원을 돌파하여 2022년 09월 29일 1,436원까지 상승 후 현재는 1,260원대까지 하락하는 모습을 보였습니다. 환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. (1-4) 연구개발 관련 위험당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지속하고 있습니다. 최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과 산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 따라서 지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요합니다. 당사는 연구개발비용으로 2022년 3분기 연결기준 1조 2,734억원을 지출하였으며, 이는 당사 연결기준 매출액의 3.3%에 해당합니다. 하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 또한, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존하고 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (1-5) 원유 가격변동 위험석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다. 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나 1월 현재 70달러/배럴 수준으로 가격 안정세를 보이고 있습니다. 2021년 들어 미국 바이든 행정부 출범으로 미국의 석유산업 관련 규제가 강화 될 것으로 예상되며, 파리기후협약 복귀도 진행되고 있습니다. 이는 석유 수급에 직접적인 영향을 주진 않겠지만, 유가 상승을 억제하는 분위기가 형성될 것으로 전망됩니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시길 바랍니다. (1-6) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. 2021년 상반기에도 코로나19 바이러스의 확산으로 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하였으나 공급이 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는 500달러/톤을 넘으며 급등하였습니다. 2023년은 수요 회복이 빨라질 것으로 보여 전년 대비 800~900만톤의 에틸렌 수요가 증가할 것으로 보입니다. 다만, 현재 증설 계획에 따르면 신규 증설 규모는 400~ 500만톤으로 추산되어 내년 수급 개선이 예상되고 있는 상황입니다. 스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다. (1-7) 중국 의존도 관련 위험석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다. 향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.(1-8) 2차전지 산업의 성장성 둔화 위험 당사는 2차전지 연구, 개발, 제조, 판매업의 단일 사업부문을 영위하고 있으므로 2차전지 산업의 성장성 둔화는 당사의 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칩니다. EV, ESS, IT기기 등 전방산업의 영업환경은 2차 전지 산업의 성장성에 가장 큰 영향을 미치는 요소이므로 전방산업의 성장성 둔화 시 2차전지 산업의 성장성 역시 저하될 수 있습니다. 그 외에도 경쟁심화로 인한 수익성 저하, 2차전지의 안전성에 대한 우려 등 다양한 요소가 2차전지 산업의 성장성을 저해할 수 있고, 이는 당사의 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (1-9) 전기차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험전기차에 대한 보조금 등 경제적 인센티브와 내연기관차에 대한 환경규제는 전방산업인 전기차 시장의 성장을 이끄는 중요한 요소 중 하나입니다. 하지만 최근 중국의 정책적 지원 축소 사례와 같이 세계 각국 정부가 재정적인 부담으로 인해 정책적 지원을 축소하거나 폐지할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이처럼 전기차에 대한 정책적 지원 축소로 인해 전방산업인 EV 시장의 성장이 위축될 수 있으며, 이는 당사의 영업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (1-10) 리튬이온전지의 화재 관련 위험 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높은 반면 고온 및 고압에 약한 특성이 존재하여 특정한 외부환경하에서 폭발 및 화재의 가능성이 존재합니다. 최근 EV 및 ESS의 잇따른 화재 발생에 따른 안전성 우려가 대두되고 있으나, 관계기관 및 관련 회사들의 노력에도 불구하고 정확한 화재의 원인 규명에 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 화재 원인 파악 및 재발방지를 위한 업계의 노력에도 불구하고 향후 EV, ESS 화재가 지속적으로 발생하는 경우 소비자들의 불신으로 연결되어 전방시장의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 결과적으로 리튬이온 배터리에 대한 수요 감소로 연결될 수 있습니다. (1-11) 전방산업 시장환경에 따른 위험당사의 첨단소재사업은 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 자동차 내외장재/부품 및 가전제품용 엔지니어링 플라스틱과, IT/반도체 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업부문입니다. 2022년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 OLED재료는 10.0%의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 첨단소재 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. 최근 첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 엔지니어링 소재 및 전지재료 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 전지재료는 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 중심 제품 확대와 분리막 사업 가속화하고 있으며, 배터리 부가 소재로서 각기 중요한 역할을 하고 있는 방열접착제, 음극바인더, BAS(Battery Assembly Solution) 등의 부가 전지재료 사업도 확대하고 있습니다. 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2020년 221GWh에서 2030년 3,670GWh까지 약 17배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2020년 143GWh에서 2030년 3,257GWh으로 출하량이 증가하여 2020년 대비 약 23배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 전방산업(이차전지) 시장 성장 전망은 당사의 2차전지용 양극활물질 및 분리막 등 사업부문에 긍정적인 요소로 작용할 것으로 기대되고 있습니다. 다만, 당사가 속한 양극재 제품은 이차전지 밸류체인에서 후방산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응하게됩니다. 또한, 내연기관차 및 친환경 규제가 완화되거나, 대체재의 출연, 당사의 주요 고객사들의 글로벌 시장 내 점유율 확보의 위험 등의 리스크 등으로 이러한 시장전망과 다르게 리튬이온배터리 산업 자체의 수요가 감소할 경우 당사가 제조하는 첨단소재 제품의 수요 또한 감소할 위험이 있사오니 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다. (1-12) 제약산업의 성장성 둔화 위험 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히, 정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속될 것으로 보입니다. 약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다. (1-13) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험 바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다.당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다. 연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. (1-14) (주)팜한농의 사업 관련 위험작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다. 토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면 천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다. 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근 농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후 국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 회사위험 (2-1) 수익성 관련 위험당사는 석유화학 사업부문, 첨단소재 사업부문, LG에너지솔루션(전지), 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화되어 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 매출액은 38조 126억원으로 2021년 3분기 31조 6,647억원 대비 유사한 수준입니다. 그러나, 2022년 3분기 영업이익은 2조 8,044억원을 기록하였으며, 영업이익률은 2021년 3분기 13.5%에서 7.4%로 하락하였습니다. 이는 LG에너지솔루션 사업부문의 유럽 및 북미 고객사 수요 개선에 따른 전기차 배터리 출하량 증가와 첨단소재 사업부문의 전지재료 출하 확대 및 판가 상승으로 매출이 증가하였으나 석유화학 사업의 주요 제품 스프레드가 악화되며 수익성이 하락한 것에 기인합니다.당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나, 석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다. (2-2) 재무안정성 관련 위험당사는 2022년 3분기말 연결기준 차입금이 17조 1,168억원으로 2021년말 14조 7,657억원 대비 15.9% 증가하였습니다. 다만 부채비율은 2021년 120.32%에서 2022년 3분기말 79.90%로, 차입금의존도가 2021년 28.88%에서 2022년 3분기말 24.58%로 개선되었습니다. 당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 유동성차입금 4조 7,413억원보다 많은 현금성자산 4조 9,119억원을 보유하고 있으며, 안정적인 사업지위를 통한 우수한 현금창출력을 토대로 우수한 재무 안정성을 유지하고 있습니다. 당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2022년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 28조 502억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. (2-3) 운전자본 관리 위험2022년 3분기말 연결기준 매출채권은 8조 9,571원으로 2021년말 6조 3,870억원 대비 증가하였습니다. 매출채권회전율은 2019년 6.73회, 2020년 6.65회, 2021년 7.30회 및 2022년 3분기 6.61회로 일정 수준을 유지하고 있습니다. 한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2022년 3분기말 12조 4,926억원으로 2021년말 8조 2,835억원 대비 56.4% 증가하였습다. 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라 재고자산회전율이 2019년 5.86회에서 2022년 3분기말 4.88회로 낮아졌습니다. 당사의 2022년 3분기말 연결기준 대손충당금은 66억원으로 총 채권액 15조 2,870억원의 0.04%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. (2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험 당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2022년 3분기 연결기준 1,913억원의 이익을 기록하였습니다. 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다. 당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. (2-5)우발채무 관련 위험 2022년 3분기말 기준 당사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 4조 1,121억원으로 2022년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(33조 2,620억원)의 12.4%입니다. 그 외에도 LG에너지솔루션의 채무금액에 대한 연대보증의무, 기타 합작법인에 대한 계약 약정금 등 우발채무를 보유하고 있습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 되더라도, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만, 상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. (2-6)특수관계자 거래 관련 위험2022년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은 15.7%이며, 특수관계자로부터의 매입은 총 매출원가의 6.8% 수준입니다.그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매출의존도는 매입의존도 대비 높은 수준이며, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면, 2022년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,311억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 4.35%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다. (2-7) 시설투자 관련 위험당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지합니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준입니다. 특히 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다. 생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (2-8) 그룹 차원의 위험 LG그룹의 지주사인 ㈜LG는 신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을 30.06%(보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유하고 있습니다. 당사는 LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크며, 엘엑스홀딩스가 설립된 이후 LG계열에서 분리되면서 그룹의 영업실적에서 당사가 차지하는 비중은 더 상승하였습니다. 따라서 당사의 실적 저하가 발생할 경우그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다. (2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험당사는 2012년 04월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있으나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되어 LCD 유리기판 사업철수를 결정한 바 있습니다. 또한 2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도에 대하여 조회공시 요구를 받았고, 당사는 중국 화학소재 업체 산산에 LCD용 편광판 사업을 매각하기로 결정하고 2020년 6월 15일 해당 내용을 공시하였습니다. 이외에도 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 LG에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었습니다. 한편, 당사는 미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시하였으며 미시간 법인은 2020년 12월 1일 ㈜LG화학으로부터 분할되어 LG에너지솔루션으로 이전되었습니다. 그 외에도 종속회사인 LG에너지솔루션은 캐나다의 'NextStar Energy Inc.', 일본의 'Toray Industries, Inc.', 'Honda', 한국의 고려아연 등과 함께 합작법인 혹은 지분취득의 형태로 2차전지 시장에서 점유율 확대를 위해 지속적인 투자를 집행하고 있습니다. 이처럼 당사 혹은 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 (3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 27일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. (3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. (3-3) 예금자보호법 미적용 본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. (3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.(3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 회차 : 56-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 이자율 3.809 발행수익률 3.809 상환기일 2025.01.27 원리금지급대행기관 우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA+ (한국신용평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주)) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 5,000,000 50,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 미래에셋증권 5,000,000 50,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 NH투자증권 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 DB금융투자 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 01월 27일 2023년 01월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 150,000,000,000 발행제비용 438,532,500 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 회차 : 56-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 415,000,000,000 모집(매출)총액 415,000,000,000 발행가액 415,000,000,000 이자율 3.725 발행수익률 3.725 상환기일 2026년 01월 27일 원리금지급대행기관 우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA+ (한국신용평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주)) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 신한투자증권 13,000,000 130,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 9,000,000 90,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 한국투자증권 8,000,000 80,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 NH투자증권 7,500,000 75,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 하이투자증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 한화투자증권 1,500,000 15,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 DB금융투자 1,500,000 15,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 01월 27일 2023년 01월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 415,000,000,000 발행제비용 1,251,051,250 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 회차 : 56-3 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)총액 235,000,000,000 모집(매출)총액 235,000,000,000 발행가액 235,000,000,000 이자율 3.763 발행수익률 3.763 상환기일 2028년 01월 25일 원리금지급대행기관 우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급(신용평가기관) AA+ (한국신용평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주)) 비고 - 인수(주선) 여부 채무증권 상장을 위한 공모여부 인수 예 인수(주선)인 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 NH투자증권 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 미래에셋증권 11,000,000 110,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 케이비증권 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 대표 한국투자증권 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 아이비케이투자증권 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 하이투자증권 1,500,000 15,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 인수 한화투자증권 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료의 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2023년 01월 27일 2023년 01월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 25,000,000,000 운영자금 210,000,000,000 발행제비용 709,667,850 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준발행규모 사용지역 사용국가 원화 교환예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은 경우 보증기관 - 지분증권과연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차 : 56-1] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 150,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.809 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 3.809 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 이자지급 기한 2023년 4월 27일, 2023년 7월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 4월 27일, 2024년 7월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2023.01.12 / 2023.01.12 평가결과등급 AA+ / AA+ 주관회사의 분석 주관회사명 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 분석일자 2023년 01월 12일 상환방법 및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2025년 1월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2025년 1월 27일 납 입 기 일 2023년 1월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 [회 차 : 56-2] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 415,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.725 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 415,000,000,000 발행가액 415,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 3.725 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 이자지급 기한 2023년 4월 27일, 2023년 7월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 4월 27일, 2024년 7월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일, 2025년 4월 27일, 2025년 7월 27일, 2025년 10월 27일, 2026년 1월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2023.01.12 / 2023.01.12 평가결과등급 AA+ / AA+ 주관회사의 분석 주관회사명 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 분석일자 2023년 01월 12일 상환방법 및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2026년 1월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2026년 1월 27일 납 입 기 일 2023년 1월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 [회 차 : 56-3] (단위: 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전 자 등 록 총 액 235,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) 3.763 모집 또는 매출가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집 또는 매출총액 235,000,000,000 발행가액 235,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율 연리이자율(%) 3.763 이자지급 방법 및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 이자지급 기한 2023년 4월 27일, 2023년 7월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 4월 27일, 2024년 7월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일, 2025년 4월 27일, 2025년 7월 27일, 2025년 10월 27일, 2026년 1월 27일, 2026년 4월 27일, 2026년 7월 27일, 2026년 10월 27일, 2027년 1월 27일, 2027년 4월 27일, 2027년 7월 27일, 2027년 10월 27일, 2028년 1월 25일. 신용평가 등급 평가회사명 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) 평가일자 2023.01.12 / 2023.01.12 평가결과등급 AA+ / AA+ 주관회사의 분석 주관회사명 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주) 분석일자 2023년 01월 12일 상환방법 및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2028년 1월 25일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다. 상 환 기 한 2028년 1월 25일 납 입 기 일 2023년 1월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금 지급대행기관 회 사 명 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 회사고유번호 00254045 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 12월 30일 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 케이비증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 01월 20일이며, 상장예정일은 2023년 01월 27일임 2. 공모방법 - 해당사항 없음 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 주요내용 공모가격 최종결정 - 발행회사: 금융담당 임원 및 팀장 등 - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장) 공모가격 결정 협의절차 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측 실시 이후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에는 수요예측을 재실시하지 않습니다. 나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리 산정방식 공동대표주관회사는 (주)LG화학의 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. [제56-1회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.[제56-2회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.[제56-3회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다. 수요예측 참가신청 관련사항 본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2023년 1월 17일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 총 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp 배정대상 및 기준 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다. 유효수요판단기준 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2023년 1월 19일 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. ■ 공모희망금리 산정근거 2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 ㈜LG화학 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평") [기준일: 2023년 01월 12일] (단위: %) 항목 KIS채권평가 한국자산평가 NICE P&I FN자산평가 산술평균 ㈜LG화학 2년 만기회사채 수익률 4.458 4.442 4.430 4.455 4.446 ㈜LG화학 3년 만기회사채 수익률 4.521 4.534 4.502 4.542 4.524 ㈜LG화학 5년 만기회사채 수익률 4.630 4.717 4.668 4.695 4.677 자료 : 본드웹 ② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평") [기준일: 2023년 01월 12일] (단위: %) 항목 KIS채권평가 한국자산평가 NICE P&I FN자산평가 산술평균 "AA+" 등급 2년 만기회사채 수익률 4.518 4.457 4.478 4.485 4.484 "AA+" 등급 3년 만기회사채 수익률 4.606 4.574 4.572 4.582 4.583 "AA+" 등급 5년 만기회사채 수익률 4.715 4.757 4.738 4.755 4.741 자료 : 본드웹 ③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고2년", "국고3년", "국고5년")간의 스프레드 [기준일: 2023년 01월 12일] (단위: %) 만기 국고채권 ㈜LG화학 개별민평의국고대비 스프레드 "AA+" 등급민평의국고대비 스프레드 2년 3.493 0.953 0.991 3년 3.462 1.062 1.121 5년 3.395 1.282 1.346 자료 : 본드웹 ④ 최근 6개월간(2022.07.12~2023.01.12) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이 [개별민평] (단위 : %, bp) 일자 (A) 국고채권 수익률 (B) ㈜LG화학 개별민평 (B-A) 국고대비 스프레드 2년 3년 5년 2년 3년 5년 2년 3년 5년 2022.07.12 3.259 3.27 3.33 4.0007 4.0232 4.037 0.7417 0.7532 0.707 2022.07.13 3.175 3.21 3.281 3.94 3.9657 3.9905 0.765 0.7557 0.7095 2022.07.14 3.215 3.248 3.302 3.969 4.0065 4.0122 0.754 0.7585 0.7102 2022.07.15 3.159 3.191 3.256 3.9292 3.9575 3.9742 0.7702 0.7665 0.7182 2022.07.18 3.193 3.22 3.287 3.9557 3.9877 4.0085 0.7627 0.7677 0.7215 2022.07.19 3.166 3.185 3.25 3.932 3.9577 3.9757 0.766 0.7727 0.7257 2022.07.20 3.264 3.287 3.365 4.0235 4.0672 4.0957 0.7595 0.7802 0.7307 2022.07.21 3.271 3.296 3.378 4.0302 4.0762 4.11 0.7592 0.7802 0.732 2022.07.22 3.199 3.208 3.29 3.9627 4.003 4.0375 0.7637 0.795 0.7475 2022.07.25 3.159 3.15 3.22 3.9232 3.957 3.972 0.7642 0.807 0.752 2022.07.26 3.146 3.12 3.197 3.922 3.937 3.9567 0.776 0.817 0.7597 2022.07.27 3.118 3.08 3.132 3.8987 3.9082 3.9097 0.7807 0.8282 0.7777 2022.07.28 3.148 3.125 3.18 3.9387 3.9515 3.958 0.7907 0.8265 0.778 2022.07.29 3.027 2.997 3.055 3.8412 3.8492 3.857 0.8142 0.8522 0.802 2022.08.01 3.093 3.08 3.135 3.915 3.9285 3.9395 0.822 0.8485 0.8045 2022.08.02 3.021 3.004 3.04 3.8505 3.8612 3.8615 0.8295 0.8572 0.8215 2022.08.03 3.075 3.067 3.095 3.9125 3.9197 3.9205 0.8375 0.8527 0.8255 2022.08.04 3.104 3.12 3.14 3.9445 3.966 3.9677 0.8405 0.846 0.8277 2022.08.05 3.057 3.075 3.095 3.897 3.9227 3.9295 0.84 0.8477 0.8345 2022.08.08 3.106 3.127 3.141 3.9377 3.9745 3.9842 0.8317 0.8475 0.8432 2022.08.09 3.12 3.13 3.14 3.94 3.9755 3.9822 0.82 0.8455 0.8422 2022.08.10 3.141 3.15 3.172 3.9625 3.9992 4.0152 0.8215 0.8492 0.8432 2022.08.11 3.111 3.119 3.166 3.9332 3.971 4.0097 0.8222 0.852 0.8437 2022.08.12 3.142 3.177 3.232 3.9685 4.0257 4.0752 0.8265 0.8487 0.8432 2022.08.16 3.045 3.065 3.116 3.877 3.923 3.9635 0.832 0.858 0.8475 2022.08.17 3.058 3.085 3.14 3.892 3.943 3.9887 0.834 0.858 0.8487 2022.08.18 3.086 3.13 3.19 3.9102 3.9867 4.035 0.8242 0.8567 0.845 2022.08.19 3.149 3.192 3.272 3.963 4.0482 4.1137 0.814 0.8562 0.8417 2022.08.22 3.195 3.235 3.307 4.0025 4.0847 4.148 0.8075 0.8497 0.841 2022.08.23 3.246 3.272 3.332 4.047 4.1187 4.1705 0.801 0.8467 0.8385 2022.08.24 3.297 3.315 3.397 4.0897 4.158 4.2355 0.7927 0.843 0.8385 2022.08.25 3.535 3.536 3.597 4.3022 4.366 4.4257 0.7672 0.83 0.8287 2022.08.26 3.545 3.535 3.632 4.3082 4.366 4.457 0.7632 0.831 0.825 2022.08.29 3.698 3.66 3.76 4.461 4.4977 4.579 0.763 0.8377 0.819 2022.08.30 3.67 3.65 3.747 4.4427 4.4847 4.5642 0.7727 0.8347 0.8172 2022.08.31 3.697 3.678 3.775 4.462 4.5165 4.5907 0.765 0.8385 0.8157 2022.09.01 3.786 3.79 3.877 4.554 4.6272 4.6937 0.768 0.8372 0.8167 2022.09.02 3.67 3.682 3.76 4.4647 4.5257 4.5822 0.7947 0.8437 0.8222 2022.09.05 3.604 3.615 3.68 4.406 4.4605 4.5072 0.802 0.8455 0.8272 2022.09.06 3.663 3.68 3.742 4.4685 4.5255 4.568 0.8055 0.8455 0.826 2022.09.07 3.668 3.686 3.748 4.4765 4.5335 4.577 0.8085 0.8475 0.829 2022.09.08 3.53 3.547 3.605 4.338 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5.256 5.292 0.984 1.054 1.072 2022.10.14 4.165 4.2 4.206 5.185 5.262 5.284 1.02 1.062 1.078 2022.10.17 4.222 4.25 4.267 5.24 5.323 5.351 1.018 1.073 1.084 2022.10.18 4.228 4.25 4.315 5.299 5.361 5.427 1.071 1.111 1.112 2022.10.19 4.312 4.336 4.422 5.419 5.487 5.561 1.107 1.151 1.139 2022.10.20 4.323 4.35 4.469 5.463 5.533 5.622 1.14 1.183 1.153 2022.10.21 4.446 4.462 4.631 5.598 5.671 5.792 1.152 1.209 1.161 2022.10.24 4.33 4.316 4.498 5.487 5.551 5.685 1.157 1.235 1.187 2022.10.25 4.238 4.215 4.355 5.414 5.476 5.57 1.176 1.261 1.215 2022.10.26 4.251 4.217 4.32 5.462 5.501 5.558 1.211 1.284 1.238 2022.10.27 4.281 4.26 4.36 5.521 5.563 5.617 1.24 1.303 1.257 2022.10.28 4.138 4.12 4.195 5.413 5.449 5.476 1.275 1.329 1.281 2022.10.31 4.19 4.175 4.246 5.486 5.517 5.543 1.296 1.342 1.297 2022.11.01 4.09 4.06 4.12 5.402 5.428 5.443 1.312 1.368 1.323 2022.11.02 4.12 4.08 4.145 5.441 5.463 5.484 1.321 1.383 1.339 2022.11.03 4.2 4.155 4.235 5.526 5.548 5.577 1.326 1.393 1.342 2022.11.04 4.175 4.125 4.205 5.514 5.533 5.561 1.339 1.408 1.356 2022.11.07 4.246 4.182 4.27 5.57 5.601 5.635 1.324 1.419 1.365 2022.11.08 4.23 4.152 4.245 5.545 5.584 5.622 1.315 1.432 1.377 2022.11.09 4.165 4.089 4.182 5.49 5.533 5.569 1.325 1.444 1.387 2022.11.10 4.097 4.03 4.08 5.469 5.49 5.489 1.372 1.46 1.409 2022.11.11 3.9 3.832 3.895 5.301 5.321 5.329 1.401 1.489 1.434 2022.11.14 3.915 3.852 3.93 5.339 5.357 5.376 1.424 1.505 1.446 2022.11.15 3.836 3.745 3.803 5.284 5.277 5.277 1.448 1.532 1.474 2022.11.16 3.88 3.81 3.875 5.358 5.351 5.359 1.478 1.541 1.484 2022.11.17 3.875 3.812 3.88 5.368 5.369 5.38 1.493 1.557 1.5 2022.11.18 3.856 3.787 3.844 5.373 5.367 5.365 1.517 1.58 1.521 2022.11.21 3.908 3.845 3.865 5.445 5.442 5.405 1.537 1.597 1.54 2022.11.22 3.923 3.857 3.875 5.471 5.47 5.435 1.548 1.613 1.56 2022.11.23 3.918 3.84 3.85 5.465 5.463 5.427 1.547 1.623 1.577 2022.11.24 3.817 3.691 3.715 5.377 5.344 5.312 1.56 1.653 1.597 2022.11.25 3.764 3.64 3.658 5.346 5.305 5.272 1.582 1.665 1.614 2022.11.28 3.793 3.665 3.663 5.383 5.337 5.281 1.59 1.672 1.618 2022.11.29 3.863 3.71 3.705 5.415 5.387 5.339 1.552 1.677 1.634 2022.11.30 3.843 3.705 3.705 5.414 5.392 5.351 1.571 1.687 1.646 2022.12.01 3.795 3.642 3.67 5.343 5.323 5.307 1.548 1.681 1.637 2022.12.02 3.77 3.615 3.625 5.284 5.277 5.257 1.514 1.662 1.632 2022.12.05 3.76 3.602 3.585 5.259 5.26 5.219 1.499 1.658 1.634 2022.12.06 3.78 3.632 3.59 5.279 5.277 5.218 1.499 1.645 1.628 2022.12.07 3.797 3.678 3.62 5.315 5.318 5.244 1.518 1.64 1.624 2022.12.08 3.805 3.682 3.62 5.299 5.312 5.24 1.494 1.63 1.62 2022.12.09 3.78 3.649 3.562 5.252 5.265 5.186 1.472 1.616 1.624 2022.12.12 3.754 3.611 3.57 5.242 5.261 5.193 1.488 1.65 1.623 2022.12.13 3.765 3.62 3.577 5.238 5.254 5.2 1.473 1.634 1.623 2022.12.14 3.671 3.528 3.463 5.129 5.136 5.077 1.458 1.608 1.614 2022.12.15 3.671 3.53 3.436 5.1 5.106 5.047 1.429 1.576 1.611 2022.12.16 3.66 3.535 3.45 5.089 5.086 5.043 1.429 1.551 1.593 2022.12.19 3.679 3.542 3.455 5.083 5.079 5.045 1.404 1.537 1.59 2022.12.20 3.8 3.68 3.61 5.178 5.201 5.189 1.378 1.521 1.579 2022.12.21 3.737 3.63 3.54 5.105 5.135 5.119 1.368 1.505 1.579 2022.12.22 3.678 3.57 3.478 5.035 5.048 5.047 1.357 1.478 1.569 2022.12.23 3.715 3.615 3.555 5.068 5.08 5.111 1.353 1.465 1.556 2022.12.26 3.745 3.67 3.637 5.066 5.116 5.184 1.321 1.446 1.547 2022.12.27 3.727 3.665 3.641 5.023 5.087 5.169 1.296 1.422 1.528 2022.12.28 3.754 3.666 3.68 5.013 5.075 5.194 1.259 1.409 1.514 2022.12.29 3.788 3.725 3.738 5.016 5.096 5.226 1.228 1.371 1.488 2022.12.30 3.788 3.725 3.738 5.016 5.096 5.226 1.228 1.371 1.488 2023.01.02 3.822 3.76 3.786 5.019 5.109 5.257 1.197 1.349 1.471 2023.01.03 3.728 3.67 3.677 4.906 4.993 5.14 1.178 1.323 1.463 2023.01.04 3.67 3.625 3.595 4.812 4.922 5.052 1.142 1.297 1.457 2023.01.05 3.697 3.655 3.605 4.792 4.918 5.056 1.095 1.263 1.451 2023.01.06 3.71 3.687 3.625 4.771 4.913 5.052 1.061 1.226 1.427 2023.01.09 3.578 3.56 3.48 4.639 4.76 4.891 1.061 1.2 1.411 2023.01.10 3.578 3.55 3.48 4.615 4.725 4.871 1.037 1.175 1.391 2023.01.11 3.472 3.44 3.376 4.485 4.59 4.743 1.013 1.15 1.367 2023.01.12 3.493 3.462 3.395 4.484 4.583 4.741 0.991 1.121 1.346 자료 : 본드웹 만기별로 살펴보면, 2년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 74.2 ~155.1bp. 범위 내, 3년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 75.3 ~162.9bp 범위 내, 5년만기 개별민평 스프레드는 70.7 ~ 158.4bp범위 내에서 움직이고 있습니다.⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역 [AA+ 등급 2년물 무보증 공모회사채 발행내역] 회사명 회차 최초발행금액(억원) 수요예측일 공모희망금리 확정금리 수요예측경쟁률 비고(증액)(억원) JB금융지주 15-1 600 2022-08-01 3.94%~4.24% 4.19% 1.93:1 - 롯데케미칼 59-1 800 2022-08-22 개별민평 -30bp~+30bp 7bp 5.00:1 1,350 SK 304-1 500 2022-09-06 개별민평 -20bp~+20bp 0bp 4.10:1 650 JB금융지주 16-1 800 2022-10-17 개별민평 -30bp~+50bp 50bp 0.29:1 850 SK 305-1 1,000 2022-11-30 개별민평 -30bp~+70bp 7bp 2.70:1 1,200 포스코 313-1 500 2023-01-05 개별민평 -30bp~+30bp -50bp 18.0:1 500 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 최근 6개월간 발행된 2년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 6건이며, JB금융지주 15-1회차 제외 모두 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 20bp~70bp 수준으로 설정되었으며, JB금융지주 16-1회차 제외하고 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. [AA+등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역] 회사명 회차 최초발행금액(억원) 수요예측일 공모희망금리 확정금리 수요예측경쟁률 비고(증액)(억원) NH투자증권 67-1 1,650 2022-07-19 개별민평 -20bp~+20bp 17bp 2.18:1 1,950 JB금융지주 15-2 400 2022-08-01 3.98%~4.28% 4.28% 1.00:1 - 롯데케미칼 59-2 1,300 2022-08-22 개별민평 -30bp~+30bp 0bp 6.46:1 2,750 SK 304-2 1,000 2022-09-06 개별민평 -20bp~+20bp -3bp 4.55:1 1,450 JB금융지주 16-2 200 2022-10-17 개별민평 -30bp~+50bp 50bp 0.75:1 150 SK 305-2 1,000 2022-11-30 개별민평 -30bp~+70bp 10bp 4.15:1 1,300 포스코 313-2 2,000 2023-01-05 개별민평 -30bp~+30bp -50bp 10.60:1 4,500 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 최근 6개월간 발행된 3년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 7건이며, 1건을 제외하고는 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 20bp~70bp 수준으로 설정했습니다. JB금융지주 16-2회차 제외하고 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았으며 대부분 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. [AA+등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역] 회사명 회차 최초발행금액(억원) 수요예측일 공모희망금리 확정금리 수요예측경쟁률 비고(증액)(억원) NH투자증권 67-2 400 2022-07-19 개별민평 -30bp~+30bp 12bp 3.00:1 800 롯데케미칼 59-3 400 2022-08-22 개별민평 -30bp~+30bp 6bp 3.75:1 900 SK 304-3 1,500 2022-09-06 개별민평 -20bp~+20bp 5bp 2.60:1 1,600 SK 305-3 300 2022-11-30 개별민평 -30bp~+70bp 9bp 5.83:1 400 포스코 313-3 1,000 2023-01-05 개별민평 -30bp~+30bp -60bp 9.60:1 2,000 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 최근 6개월간 발행된 6년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 5건이며, 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 20bp~70bp 수준으로 설정했습니다. 5건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았고, 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. ⑥ 최근 1년간 ㈜LG화학 회사채 발행현황 최근 1년간 당사는 회사채 발행이 없었습니다. ⑦ 최근 3개월간 ㈜LG화학 기발행 회사채 유통현황 종목명 거래일 민평금리(%) 유통금리(평균)(%) 평균-민평(bp) 잔존기간 만기일 거래량(억원) LG화학51-3 2022-12-29 4.963 4.763 -20 2년6월 2025-02-20 300 LG화학51-3 2022-12-23 4.977 4.864 -11.3 2년6월 2025-02-20 150 LG화학51-3 2022-12-22 5.064 4.784 -28 2년6월 2025-02-20 200 LG화학50-3 2022-12-12 5.217 5.067 -15 1년6월 2024-05-19 300 자료 : 본드웹 최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 민평금리의 -28~-11bp 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다. ⑧ 채권시장 동향 및 전망 2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.한편 미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를 0.25%p 인상하였고, 2022년 5월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.5%p 올리는 빅스텝을 단행하였습니다. 21년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 자이언트스텝을 단행한 후 7월 FOMC 정례회의에서 또한 자이언트 스텝(0.75%p)을 시행하여 미국의 기준금리는 2.25%~2.50%에 도달했습니다. 28년만의 자이언트스텝 이후 또 한번의 자이언트스텝은 미국의 6월 CPI가 전년 동기 대비 9.1% 올라 41년만에 최고치를 기록하며 당초 시장의 예상치(8.8%)를 상회하는 등 향후 높은 인플레이션에 가능성에 대한 조치이며, 향후 상황에 따라 또 한 번의 자이언트스텝의 가능성도 언급되었습니다. 2023년 4분기를 접어들어서도 주요국 CPI는 전망치를 상회했고, 장기화되는 인플레이션 억제를 위해 지속적인 금리 인상 정책 고수를 표하며, 75bp의 기준금리 인상을 단행했습니다. 그러나, 10월 미국의 CPI 및 PPI 지수가 예상치를 하회하며 인플레이션 둔화시그널로 작용하며 12월 FOMC에서 75bp 보다는 50bp 인상 전망에 무게를 두었습니다. 12월 개최된 FOMC에서 5번의 회의만에 인상 폭을 축소하며 만장일치로 기준금리를 50bp 인상을 결정하며 증권신고서 제출일 현재 미국의 기준금리는 4.25~4.50%에 도달했습니다. 다만, 파월 의장은 2% 물가 목표에 도달하기 위해 인플레이션이 지속 하락하고 있다는 추가적인 증가가 필요하며, 더 높은 최종 금리 레벨을 장기간 이어갈 필요성을 언급하였습니다한편, 2022년 7월과 8월 금통위에서는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 사상 첫 '빅스텝'(50bp) 인상과 25bp인상을 단행하였습니다. 10월 금융통화위원회에서는 높은 오름세의 물가 안정과 미 달러화 강세 기조로 인한 자본 유출입 안정화를 위해 기준금리 50bp 인상을 단행하였습니다. 11월 금융통화위원회에서는 여전히 높은 물가 수준에 대응할 것임을 표명하였으나, 수출 감소, 글로벌 경기 둔화 및 단기금융시장 불안을 고려하여 기준금리 25bp 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 추가로 25bp 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.해당 인상은 경제성장의 하방위험과 금융안정 측면의 리스크, 그간의 금리인상 파급효과에 따른 대응으로 보이며, 인플레이션 둔화 속도 및 주요국 통화정책 변화 등을 점검하며 추가 인상 여부에 대한 모니터링이 필요한 상황입니다. 현재 글로벌 경기 악화는 코로나19에 의해 촉발되었지만 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었습니다. 그러나 코로나19 이후의 유가 변동성, 인플레이션 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제정세의 긴장감 고조 등으로 급격한 금리인상이 이루어졌으며, 그에 대한 반대급부로 경기침체에 대한 논의가 지속되고 있습니다. 이로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. ※ 결론발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 최근 1년간 발행회사의 회사채 발행현황, 4) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 5) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 (주)LG화학 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.[제56-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.[제56-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.[제56-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율.발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2023년 01월 19일에 이루어질 예정입니다. 다. 수요예측결과본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2023년 01월 17일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주)가 발행회사와 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.[제56-1회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.36%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제56-2회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.43%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제56-3회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다 라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역 [회차: 제56-1회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합, 일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유 무 건수 22 21 9 - - - 52 수량 2,600 6,400 1,300 - - - 10,300 경쟁율 3.5 : 1 8.5 : 1 1.7 : 1 - - - 13.7 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차: 제56-2회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합, 일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유 무 건수 39 21 34 - - - 94 수량 6,700 6,800 5,300 - - - 18,800 경쟁율 3.4 : 1 3.4 : 1 2.7 : 1 - - - 9.4 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차: 제56-3회] (단위: 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사(집합, 일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 기타 거래실적 거래실적 유 무 건수 35 4 24 - - - 63 수량 4,750 700 4,200 - - - 9,650 경쟁율 3.8 : 1 0.6 : 1 3.4 : 1 - - - 7.7 : 1 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (2) 수요예측 신청가격 분포 [회차: 제56-1회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사(집합, 일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -56 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.97 100 0.97 포함 -55 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 200 1.94 포함 -46 - - - - 1 200 - - - - - - 1 200 1.94 400 3.88 포함 -45 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 500 4.85 포함 -42 - - 1 200 - - - - - - - - 1 200 1.94 700 6.80 포함 -41 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 800 7.77 포함 -40 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.94 1,000 9.71 포함 -39 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.94 1,200 11.65 포함 -36 2 300 - - 1 100 - - - - - - 3 400 3.88 1,600 15.53 포함 -32 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 1,700 16.50 포함 -30 2 200 1 200 - - - - - - - - 3 400 3.88 2,100 20.39 포함 -25 - - 1 200 1 200 - - - - - - 2 400 3.88 2,500 24.27 포함 -23 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.97 2,600 25.24 포함 -21 1 100 - - 1 200 - - - - - - 2 300 2.91 2,900 28.16 포함 -20 3 300 3 900 - - - - - - - - 6 1,200 11.65 4,100 39.81 포함 -19 - - - - 1 200 - - - - - - 1 200 1.94 4,300 41.75 포함 -17 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 4,400 42.72 포함 -16 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.97 4,500 43.69 포함 -15 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 1.94 4,700 45.63 포함 -10 - - 2 200 - - - - - - - - 2 200 1.94 4,900 47.57 포함 -5 2 200 2 300 - - - - - - - - 4 500 4.85 5,400 52.43 포함 -1 - - 1 300 - - - - - - - - 1 300 2.91 5,700 55.34 포함 0 1 100 1 500 1 100 - - - - - - 3 700 6.80 6,400 62.14 포함 1 2 300 - - - - - - - - - - 2 300 2.91 6,700 65.05 포함 2 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 0.97 6,800 66.02 포함 5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 0.97 6,900 66.99 포함 10 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.97 7,000 67.96 포함 21 - - 1 800 - - - - - - - - 1 800 7.77 7,800 75.73 포함 22 - - 1 800 - - - - - - - - 1 800 7.77 8,600 83.50 포함 23 - - 1 800 - - - - - - - - 1 800 7.77 9,400 91.26 포함 29 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 0.97 9,500 92.23 포함 30 - - 2 800 - - - - - - - - 2 800 7.77 10,300 100.0 포함 합계 22 2,600 21 6,400 9 1,300 - - - - - - 52 10,300 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차: 제56-2회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사(집합, 일임) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -65 2 300 - - - - - - - - - - 2 300 1.60 300 1.60 포함 -64 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 0.53 400 2.13 포함 -60 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 500 2.66 포함 -57 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 600 3.19 포함 -56 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 700 3.72 포함 -55 1 100 - - 2 400 - - - - - - 3 500 2.66 1,200 6.38 포함 -53 - - 1 100 1 100 - - - - - - 2 200 1.06 1,400 7.45 포함 -50 1 200 1 200 2 400 - - - - - - 4 800 4.26 2,200 11.70 포함 -47 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 2,300 12.23 포함 -45 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.06 2,500 13.30 포함 -44 1 500 - - 3 700 - - - - - - 4 1,200 6.38 3,700 19.68 포함 -43 3 400 - - 3 300 - - - - - - 6 700 3.72 4,400 23.40 포함 -42 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 4,500 23.94 포함 -41 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.06 4,700 25.00 포함 -40 3 400 - - 2 200 - - - - - - 5 600 3.19 5,300 28.19 포함 -39 2 300 - - - - - - - - - - 2 300 1.60 5,600 29.79 포함 -38 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 5,700 30.32 포함 -37 1 200 - - 1 100 - - - - - - 2 300 1.60 6,000 31.91 포함 -35 2 300 - - 1 500 - - - - - - 3 800 4.26 6,800 36.17 포함 -34 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 6,900 36.70 포함 -33 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 1.06 7,100 37.77 포함 -31 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 7,200 38.30 포함 -30 3 300 1 100 3 300 - - - - - - 7 700 3.72 7,900 42.02 포함 -29 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 8,000 42.55 포함 -27 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 8,100 43.09 포함 -25 2 400 1 100 1 100 - - - - - - 4 600 3.19 8,700 46.28 포함 -24 1 400 - - - - - - - - - - 1 400 2.13 9,100 48.40 포함 -23 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 1.06 9,300 49.47 포함 -21 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 0.53 9,400 50.00 포함 -20 1 200 5 1,200 1 100 - - - - - - 7 1,500 7.98 10,900 57.98 포함 -19 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 11,000 58.51 포함 -15 1 100 2 300 3 600 - - - - - - 6 1,000 5.32 12,000 63.83 포함 -14 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 12,100 64.36 포함 -12 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 0.53 12,200 64.89 포함 -10 - - 1 200 1 300 - - - - - - 2 500 2.66 12,700 67.55 포함 -7 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.06 12,900 68.62 포함 -5 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 0.53 13,000 69.15 포함 -1 - - 1 500 1 300 - - - - - - 2 800 4.26 13,800 73.40 포함 0 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 1.06 14,000 74.47 포함 1 2 900 - - - - - - - - - - 2 900 4.79 14,900 79.26 포함 5 - - 1 500 - - - - - - - - 1 500 2.66 15,400 81.91 포함 21 - - 1 800 - - - - - - - - 1 800 4.26 16,200 86.17 포함 22 - - 1 800 - - - - - - - - 1 800 4.26 17,000 90.43 포함 23 - - 1 1,000 - - - - - - - - 1 1,000 5.32 18,000 95.74 포함 30 - - 2 800 - - - - - - - - 2 800 4.26 18,800 100.00 포함 합계 39 6,700 21 6,800 34 5,300 - - - - - - 94 18,800 100.00 - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [회차: 제56-3회] (단위: bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사(집합) 투자매매중개업자 연기금, 운용사(고유),은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 -77 - - - - 1 300 - - - - - - 1 300 3.11 300 3.11 포함 -70 - - 1 50 2 200 - - - - - - 3 250 2.59 500 5.70 포함 -66 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 650 6.74 포함 -65 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 2.07 850 8.81 포함 -63 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 950 9.84 포함 -62 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 1,050 10.88 포함 -61 1 500 - - 1 600 - - - - - - 2 1,100 11.40 2,150 22.28 포함 -60 - - - - 1 200 - - - - - - 1 200 2.07 2,350 24.35 포함 -56 1 100 - - 2 400 - - - - - - 3 500 5.18 2,850 29.53 포함 -55 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 2,950 30.57 포함 -54 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 3,050 31.61 포함 -53 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 3,150 32.64 포함 -52 2 150 - - - - - - - - - - 2 150 1.55 3,300 34.20 포함 -51 3 300 - - - - - - - - - - 3 300 3.11 3,600 37.31 포함 -50 1 200 1 100 3 300 - - - - - - 5 600 6.22 4,200 43.52 포함 -49 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 4,300 44.56 포함 -48 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 4,400 45.60 포함 -47 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 2.07 4,600 47.67 포함 -46 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 4,700 48.70 포함 -45 1 100 - - 1 200 - - - - - - 2 300 3.11 5,000 51.81 포함 -44 - - - - 1 600 - - - - - - 1 600 6.22 5,600 58.03 포함 -42 2 400 - - - - - - - - - - 2 400 4.15 6,000 62.18 포함 -40 3 500 - - 2 200 - - - - - - 5 700 7.25 6,700 69.43 포함 -39 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 6,800 70.47 포함 -38 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 2.07 7,000 72.54 포함 -37 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 7,100 73.58 포함 -36 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 2.07 7,300 75.65 포함 -35 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 7,400 76.68 포함 -34 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 7,500 77.72 포함 -33 3 400 - - - - - - - - - - 3 400 4.15 7,900 81.87 포함 -31 - - 1 50 - - - - - - - - 1 50 0.52 7,950 82.38 포함 -30 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 8,050 83.42 포함 -26 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 8,150 84.46 포함 -24 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 8,250 85.49 포함 -18 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 1.04 8,350 86.53 포함 -15 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 8,450 87.56 포함 -10 2 300 - - 1 300 - - - - - - 3 600 6.22 9,050 93.78 포함 -5 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 1.04 9,150 94.82 포함 30 - - 1 500 - - - - - - - - 1 500 5.18 9,650 100.00 포함 합계 35 4,750 4 700 24 4,200 - - - - - - 63 9,650 100.00 - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황 [회차: 제56-1회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 ㈜LG화학 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -56 -55 -46 -45 -42 -41 -40 -39 -36 -32 -30 -25 -23 -21 -20 -19 -17 -16 -15 -10 -5 -1 0 합계 기관투자자1 100 100 기관투자자2 100 100 기관투자자3 200 200 기관투자자4 100 100 기관투자자5 200 200 기관투자자6 100 100 기관투자자7 200 200 기관투자자8 200 200 기관투자자9 200 200 기관투자자10 100 100 기관투자자11 100 100 기관투자자12 100 100 기관투자자13 200 200 기관투자자14 100 100 기관투자자15 100 100 기관투자자16 200 200 기관투자자17 200 200 기관투자자18 100 100 기관투자자19 200 200 기관투자자20 100 100 기관투자자21 700 700 기관투자자22 100 100 기관투자자23 100 100 기관투자자24 100 100 기관투자자25 100 100 기관투자자26 100 100 기관투자자27 200 200 기관투자자28 100 100 기관투자자29 100 100 기관투자자30 100 100 기관투자자31 100 100 기관투자자32 100 100 기관투자자33 100 100 기관투자자34 200 200 기관투자자35 100 100 기관투자자36 100 100 기관투자자37 100 100 기관투자자38 300 300 기관투자자39 500 500 기관투자자40 100 100 기관투자자41 100 100 합계 100 100 200 100 200 100 200 200 400 100 400 400 100 300 1,200 200 100 100 200 200 500 300 700 6,400 누적 합계 100 200 400 500 700 800 1,000 1,200 1,600 1,700 2,100 2,500 2,600 2,900 4,100 4,300 4,400 4,500 4,700 4,900 5,400 5,700 6,400 - 수요예측 참여자 ㈜LG화학 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 1 2 5 10 21 22 23 29 30 합계 기관투자자42 200 200 기관투자자43 100 100 기관투자자44 100 100 기관투자자45 100 100 기관투자자46 100 100 기관투자자47 800 800 기관투자자48 800 800 기관투자자49 800 800 기관투자자50 100 100 기관투자자51 500 500 기관투자자52 300 300 합계 300 100 100 100 800 800 800 100 800 10,300 누적 합계 6,700 6,800 6,900 7,000 7,800 8,600 9,400 9,500 10,300 - [회차: 제56-2회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 ㈜LG화학 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -65 -64 -60 -57 -56 -55 -53 -50 -47 -45 -44 -43 -42 -41 -40 -39 -38 -37 -35 -34 -33 -31 -30 합계 기관투자자1 200 200 기관투자자2 100 100 기관투자자3 100 100 기관투자자4 100 100 기관투자자5 100 100 기관투자자6 100 100 기관투자자7 300 300 기관투자자8 100 100 기관투자자9 100 100 기관투자자10 100 100 기관투자자11 100 100 기관투자자12 200 200 기관투자자13 200 200 기관투자자14 200 200 기관투자자15 200 200 기관투자자16 100 100 기관투자자17 200 200 기관투자자18 500 500 기관투자자19 400 400 기관투자자20 200 200 기관투자자21 100 100 기관투자자22 200 200 기관투자자23 100 100 기관투자자24 100 100 기관투자자25 100 100 기관투자자26 100 100 기관투자자27 100 100 기관투자자28 100 100 기관투자자29 200 200 기관투자자30 200 200 기관투자자31 100 100 기관투자자32 100 100 기관투자자33 100 100 기관투자자34 100 100 기관투자자35 200 200 기관투자자36 100 100 기관투자자37 100 100 기관투자자38 200 200 기관투자자39 100 100 기관투자자40 500 500 기관투자자41 200 200 기관투자자42 100 100 기관투자자43 100 100 기관투자자44 100 100 기관투자자45 100 100 기관투자자46 100 100 기관투자자47 100 100 기관투자자48 100 100 기관투자자49 100 100 기관투자자50 100 100 기관투자자51 100 100 기관투자자52 100 100 기관투자자53 100 100 합계 300 100 100 100 100 500 200 800 100 200 1,200 700 100 200 600 300 100 300 800 100 200 100 700 7,900 누적합계 300 400 500 600 700 1,200 1,400 2,200 2,300 2,500 3,700 4,400 4,500 4,700 5,300 5,600 5,700 6,000 6,800 6,900 7,100 7,200 7,900 - 수요예측 참여자 ㈜LG화학 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -29 -27 -25 -24 -23 -21 -20 -19 -15 -14 -12 -10 -7 -5 -1 0 1 5 21 22 23 30 합계 기관투자자54 100 100 기관투자자55 100 100 기관투자자56 200 200 기관투자자57 200 200 기관투자자58 100 100 기관투자자59 100 100 기관투자자60 400 400 기관투자자61 100 100 기관투자자62 100 100 기관투자자63 100 100 기관투자자64 700 700 기관투자자65 200 200 기관투자자66 200 200 기관투자자67 100 100 기관투자자68 100 100 기관투자자69 100 100 기관투자자70 100 100 기관투자자71 100 100 기관투자자72 200 200 기관투자자73 200 200 기관투자자74 200 200 기관투자자75 200 200 기관투자자76 100 100 기관투자자77 100 100 기관투자자78 100 100 기관투자자79 100 100 기관투자자80 300 300 기관투자자81 200 200 기관투자자82 200 200 기관투자자83 100 100 기관투자자84 500 500 기관투자자85 300 300 기관투자자86 200 200 기관투자자87 500 500 기관투자자88 400 400 기관투자자89 500 500 기관투자자90 800 800 기관투자자91 800 800 기관투자자92 1,000 1,000 기관투자자93 500 500 기관투자자94 300 300 합계 100 100 600 400 200 100 1,500 100 1,000 100 100 500 200 100 800 200 900 500 800 800 1,000 800 18,800 누적 합계 8,000 8,100 8,700 9,100 9,300 9,400 10,900 11,000 12,000 12,100 12,200 12,700 12,900 13,000 13,800 14,000 14,900 15,400 16,200 17,000 18,000 18,800 - [회차: 제56-3회] (단위: bp, 건, 억원) 수요예측 참여자 ㈜LG화학 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -77 -70 -66 -65 -63 -62 -61 -60 -56 -55 -54 -53 -52 -51 -50 -49 -48 -47 -46 -45 -44 -42 -40 합계 기관투자자1 300 300 기관투자자2 100 100 기관투자자3 100 100 기관투자자4 50 50 기관투자자5 100 100 기관투자자6 200 200 기관투자자7 100 100 기관투자자8 100 100 기관투자자9 600 600 기관투자자10 500 500 기관투자자11 200 200 기관투자자12 200 200 기관투자자13 200 200 기관투자자14 100 100 기관투자자15 100 100 기관투자자16 100 100 기관투자자17 100 100 기관투자자18 100 100 기관투자자19 50 50 기관투자자20 100 100 기관투자자21 100 100 기관투자자22 100 100 기관투자자23 200 200 기관투자자24 100 100 기관투자자25 100 100 기관투자자26 100 100 기관투자자27 100 100 기관투자자28 100 100 기관투자자29 100 100 기관투자자30 100 100 기관투자자31 100 100 기관투자자32 100 100 기관투자자33 200 200 기관투자자34 100 100 기관투자자35 600 600 기관투자자36 200 200 기관투자자37 200 200 기관투자자38 200 200 기관투자자39 200 200 기관투자자40 100 100 기관투자자41 100 100 기관투자자42 100 100 합계 300 250 100 200 100 100 1,100 200 500 100 100 100 150 300 600 100 100 200 100 300 600 400 700 6.700 누적합계 300 550 650 850 950 1,050 2,150 2,350 2,850 2,950 3,050 3,150 3,300 3,600 4,200 4,300 4,400 4,600 4.700 5.000 5.600 6.000 6.700 - 수요예측 참여자 ㈜LG화학 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 -39 -38 -37 -36 -35 -34 -33 -31 -30 -26 -24 -18 -15 -10 -5 30 합계 기관투자자43 100 100 기관투자자44 200 200 기관투자자45 100 100 기관투자자46 100 100 기관투자자47 100 100 기관투자자48 100 100 기관투자자49 100 100 기관투자자50 200 200 기관투자자51 100 100 기관투자자52 100 100 기관투자자53 50 50 기관투자자54 100 100 기관투자자55 100 100 기관투자자56 100 100 기관투자자57 100 100 기관투자자58 100 100 기관투자자59 300 300 기관투자자60 200 200 기관투자자61 100 100 기관투자자62 100 100 기관투자자63 500 500 합계 100 200 100 200 100 100 400 50 100 100 100 100 100 600 100 500 9,650 누적 합계 6.800 7.000 7,100 7,300 7,400 7,500 7,900 7,950 8,050 8,150 8,250 8,350 8,450 9,050 9,150 9,650 - 라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영 구 분 내 용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 2023년 01월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 LG화학과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제56-1회, 제 56-2회 및 제56-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 8,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제56-1회 무보증사채: 1,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 750억원)제56-2회 무보증사채: 4,150억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,000억원)제56-3회 무보증사채: 2,350억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,250억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제56-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 10,300억원- 총 참여신청범위: -0.56%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 52건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 52건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 10,300억원제56-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 18,800억원- 총 참여신청범위: -0.65%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 94건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 94건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 18,800억원제56-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 9,650억원- 총 참여신청범위: -0.77%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 63건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 63건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 9,650억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및"(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)LG화학과 협의하여 본 사채의 유효수요의 범위내 수요예측 결과에 대한 배정 및 발행금리 결정시 "누적도수"의 개념을 사용하였습니다.이에 따라 본 사채의 수요예측에 참여한 물량 중 유효수요 범위 내 최고금리수준 신청물량에 도달하는 수요예측 참여금리에 해당하는 신청물량까지의 참여신청금리를 본 사채의 발행금리로 결정하였습니다.- 본 사채의 발행금리[제56-1회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.36%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제56-2회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.43%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제56-3회]본 사채의 권면(전자등록)이자율 및 발행수익율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측 1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다. (2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. 3. 수요예측기간은 2023년 01월 17일 09시부터 2023년 01월 17일 16시까지로 한다. 4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 제56-1회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하고, 제56-2회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하고, 제56-3회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다. 6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다. 7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다. 8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다. 9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다. 11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다. 14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 본항 제14호에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다. 나. 청약 및 배정방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.③ 교부일시 : 2023년 01월 27일 ④ 기타사항 : (i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다. (ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. ※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016. 6. 28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. (4) 배정방법① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다. 다. 청약단위최저청약금액은 오십억원으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다. 라. 청약기간 청약기간 시 작 일 시 2023년 01월 27일 09시 종 료 일 시 2023년 01월 27일 12시 마. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 01월 27일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 바. 청약취급장소인수단의 본점 사. 납입장소(주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2023년 01월 20일(2) 상장예정일 : 2023년 01월 27일 자. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2023년 01월 27일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 [회 차 : 56-1] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 미래에셋증권(주) 00111722 서울시 중구 을지로5길 26 50,000,000,000 0.15 총액인수 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 108 40,000,000,000 0.15 총액인수 대표 케이비증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로 50 50,000,000,000 0.15 총액인수 인수 DB금융투자(주) 00115694 서울시 영등포구 국제금융로8길32 10,000,000,000 0.15 총액인수 [회 차 : 56-2] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 신한투자증권(주) 00138321 서울시 영등포구 여의대로 70 130,000,000,000 0.15 총액인수 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울시 영등포구 의사당대로 88 80,000,000,000 0.15 총액인수 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 108 75,000,000,000 0.15 총액인수 대표 케이비증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로 50 90,000,000,000 0.15 총액인수 인수 하이투자증권(주) 00148665 서울시 영등포구 여의나루로61 10,000,000,000 0.15 총액인수 인수 한화투자증권(주) 00148610 서울시 영등포구 여의대로56 15,000,000,000 0.15 총액인수 인수 DB금융투자(주) 00115694 서울시 영등포구 국제금융로8길32 15,000,000,000 0.15 총액인수 [회 차 : 56-3] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율(%) 대표 미래에셋증권(주) 00111722 서울시 중구 을지로5길 26 110,000,000,000 0.15 총액인수 대표 한국투자증권(주) 00160144 서울시 영등포구 의사당대로 88 30,000,000,000 0.15 총액인수 대표 NH투자증권(주) 00120182 서울시 영등포구 여의대로 108 25,000,000,000 0.15 총액인수 대표 케이비증권(주) 00164876 서울시 영등포구 여의나루로 50 20,000,000,000 0.15 총액인수 인수 아이비케이투자증권(주) 00684918 서울시 영등포구 국제금융로6길11 25,000,000,000 0.15 총액인수 인수 하이투자증권(주) 00148665 서울시 영등포구 여의나루로61 15,000,000,000 0.15 총액인수 인수 한화투자증권(주) 00148610 서울시 영등포구 여의대로56 10,000,000,000 0.15 총액인수 나. 사채의 관리 [회 차 : 56-1] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 150,000,000,000 1,312,500 - [회 차 : 56-2] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 415,000,000,000 3,631,250 - [회 차 : 56-3] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 235,000,000,000 2,056,250 - 다. 특약사항 발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 가. 일반적인 사항 (단위 : 억원) 회차 발행금액 이자율 만기일 비고 제56-1회 무보증사채 1,500 3.809 2025년 1월 27일 - 제56-2회 무보증사채 4,150 3.725 2026년 1월 27일 - 제56-3회 무보증사채 2,350 3.763 2028년 1월 25일 - 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") ※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (카) 기타 사정으로 "갑"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "갑"이 본 사채 조건상의 의무를 이행할 수 없다고 "을"이 객관적으로 판단하였을 때 (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 다. 당사가 발행하는 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.바. 발행회사의 의무 구분 재무비율 유지 담보권설정 제한 자산매각 한도 지배구조변경 제한 발행회사의 의무 부채비율300% 이하 자기자본의200% 자산총계의50% 지배구조변경 사유가 발생하지 않도록 함 최근 보고서 기준 부채비율 79.9%(30,933,922백만원) 자기자본의 0%(-) 자산총계69조 6,490억원 - 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 01월 13일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") ※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 LG트윈타워기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 79.9%, 부채규모는 30,933,922백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 69,649,032백만원 이다. ② “갑”은 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “LG”이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 [사채관리계약이행상황보고서]를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 [사채관리계약이행상황보고서]에는 “갑”의 외부감사인이 [사채관리계약이행상황보고서]의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “갑”은 제1항의 [사채관리계약이행상황보고서]에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. 2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 [회 차 : 56-1] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 150,000,000,000 1,312,500 - [회 차 : 56-2] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 415,000,000,000 3,631,250 - [회 차 : 56-3] (단위 : 원) 사채관리회사 주 소 위탁금액 및 수수료율 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 수수료율(정액) 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 235,000,000,000 2,056,250 - 나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 다. 사채관리실적 구분 실적 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023.01.12 계약체결 건수 136건 136건 115건 125건 131건 117건 119건 102건 1건 계약체결 위탁금액 24조 9,340억원 22조 1,910억원 22조 2,190억원 24조 2,580억원 30조 440억원 29조 4,840억원 28조 1,360억원 24조 5,310억원 7,000억원 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융㈜ 회사채관리팀 02-3770-8556 마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") ※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. 바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조") ※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. 사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조") ※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. 아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. 자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)LG화학의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. III. 투자위험요소 ※ LG화학(주) 물적분할에 따른 사업구조 변동에 관한 사항당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 주식회사 엘지에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었고, 2020년 12월 1일부로 분사하였습니다. 본건 분할은 단순물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 또한 채무 연대책임으로 채권자 보호절차에 대해 변동사항이 없습니다. 이처럼 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100% 지분을 보유하게 되므로 당사에 직접적인 영향은 없으나, 향후 사업구조 변동으로 인한 영향이 존재할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 주식회사 엘지에너지솔루션(이하, LG에너지솔루션)을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었고, 2020년 12월 1일부로 분사하였습니다. 본건 분할은 단순물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없으며, 연결재무제표상에 미치는 영향은 없습니다. 또한 채무 연대책임으로 채권자 보호절차에 대해 변동사항이 없습니다. [LG화학(주) 물적분할 요약] 구분 회사명 사업부문 비고 분할존속회사 ㈜LG화학 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문 상장법인 분할신설회사 ㈜엘지에너지솔루션 전지사업부문(자동차전지, ESS전지, 소형전지) 비상장법인 자료 : LG화학(주) 주요사항보고서(회사분할결정) 주1) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음 주2) 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름 [전지사업부문 분할 사업구조] 전지사업부문 분할 사업구조.jpg 전지사업부문 분할 사업구조 자료 : 당사 및 한국투자증권 리서치센터 재가공 LG화학(주) 분할 전후 재무구조 변동 관련하여서는 아래 내용을 참고하시기 바랍니다. [LG화학(주) 분할재무상태표] (단위: 백만원) 구분 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 자산 29,024,574 24,727,505 10,255,223 유동자산 9,215,101 4,598,832 4,616,269 현금및현금성자산 2,302,334 503,418 1,798,916 매출채권 및 기타수취채권 4,496,205 2,361,046 2,135,159 유동금융자산 2,966 - 2,966 재고자산 2,180,647 1,536,799 643,848 기타유동자산 211,495 176,115 35,380 매각예정자산 21,454 21,454 - 비유동자산 19,809,473 20,128,673 5,638,954 장기매출채권 및 기타장기수취채권 654,713 200,942 453,771 기타비유동금융자산 63,404 52,499 10,905 종속기업투자자산 5,405,242 7,844,789 3,518,607 관계기업투자자산 170,331 149,062 21,269 이연법인세자산 368,809 368,809 - 유형자산 및 투자부동산 11,287,556 9,958,387 1,329,169 무형자산 1,805,254 1,548,711 256,543 기타비유동자산 54,164 5,474 48,690 부채 12,209,773 7,912,702 4,297,071 유동부채 6,404,347 4,430,595 1,973,752 매입채무 1,811,206 607,494 1,203,712 기타지급채무 2,523,014 2,349,576 173,438 차입금 891,606 889,725 1,881 기타유동금융부채 139,886 67,774 72,112 유동성충당부채 397,616 51,898 345,718 미지급법인세 185,477 185,477 - 기타유동부채 455,542 278,651 176,891 비유동부채 5,805,426 3,482,107 2,323,319 기타장기지급채무 8,315 5,185 3,130 차입금 5,312,026 3,230,523 2,081,503 비유동성충당부채 114,588 4,120 110,468 순확정급여부채 254,606 188,350 66,256 이연법인세부채 - - - 기타비유동부채 115,891 53,929 61,962 자본 16,814,801 16,814,801 5,958,154 자본금 391,406 391,406 100,000 자본잉여금 2,283,378 2,283,378 5,858,154 기타자본항목 (354,945) (354,945) - 기타포괄손익누계액 25,103 25,103 - 이익잉여금 14,469,859 14,469,859 - 자료 : LG화학(주) 합병등종료보고서 주) 상기 분할재무상태표는 2020년 6월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다. 이처럼 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100% 지분을 보유하게 되므로 당사에 직접적인 영향은 없으나, 향후 사업구조 변동으로 인한 영향이 존재할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 물적분할과 관련하여 자세한 사항은 증권신고서 1부 - III투자위험요소-2.회사위험-(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험 내용을 참조하시기 바랍니다. 1. 사업위험 [사업부문 공통위험] (1-1) 코로나19 및 국제 정세로 인한 경기침체 및 불확실성 위험코로나19 확산이 감소세를 보이며 사회적 거리두기 중단, 해외 이동 재개 등 코로나19로 인한 경제 둔화 요인은 줄어든 것으로 보이나, 새로운 변이 바이러스 확산 가능성 등은 여전히 경제 회복을 방해하는 요인입니다. 또한 기존의 미중 무역전쟁 및 최근의 러시아 - 우크라이나 전쟁 등의 국제 정세 역시 국내 경기에 많은 영향을 미치는 요인입니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7% 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 국내의 경우, 2022년 11월에 한국은행에서 발행한 경제전망보고서에 따르면 2022년 2.6%, 2023년 2.0%의 경제성장률을 보일 전망입니다. 새로운 변이 바이러스, 이로 인한 공급망 문제, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 및 국내외 경기 둔화 등은 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 2020년, 전 세계적으로 유행한 코로나19는 각국의 봉쇄 및 이동제한 조치를 야기함으로써 글로벌 경제에 큰 악영향을 미쳤으나, 백신 접종 확대 및 경제 주체들의 코로나 19 적응 등의 영향으로 글로벌 경기 회복세가 나타나고 있습니다. 다만, 신종 변이 바이러스 재확산 우려와 급격한 경기 회복으로 인한 인플레이션은 경기 회복의 하방위험으로 작용하고 있으며, 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 전쟁은 전 세계적으로 에너지, 곡물 등 원자재 가격의 큰 변동성을 가져오며 글로벌 경기 회복을 지연시키고 있습니다. 2022년 10월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2022년, 2023년 각각 3.2%, 2.7%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 우크라이나 전쟁의 장기화, 긴축적 통화ㆍ재정정책, 중국의 봉쇄조치 등을 들어 경기 회복 둔화를 전망하였으며, 2022년 7월 발표한 세계경제전망치 대비 2023년 성장률을 0.2%p 하향 조정하였습니다. 선진국의 경우 2022년 경제성장률을 2.4%로 2022년 7월 대비 0.1%p 하향 조정했으며, 신흥개도국은 3.7%로 2022년 7월 대비 0.1%p 상향 조정했습니다. 향후에도 주요국 금리인상, 유럽 가스공급 축소 등 부정적 요인으로 인해 경제 성장에 대한 불확실성은 높을 것으로 전망됩니다. [IMF 세계 경제성장 전망] (단위: %, %p) 경제성장률 2021년 2022년 2023년 22.7월 (A) 22.10월 (B) 조정폭 (B-A) 22.7월 (A) 22.10월 (B) 조정폭 (D-C) 세계 6.0 3.2 3.2 0.0 2.9 2.7 -0.2 선진국 5.2 2.5 2.4 -0.1 1.4 1.1 -0.3 미국 5.7 2.3 1.6 -0.7 1.0 1.0 0.0 유로존 5.2 2.6 3.1 0.5 1.2 0.5 -0.7 일본 1.7 1.7 1.7 0.0 1.7 1.6 -0.1 영국 7.4 3.2 3.6 0.4 0.5 0.3 -0.2 신흥개도국 6.6 3.6 3.7 0.1 3.9 3.7 -0.2 중국 8.1 3.3 3.2 -0.1 4.6 4.4 -0.2 인도 8.7 7.4 6.8 -0.6 6.1 6.1 0.0 브라질 4.6 1.7 2.8 1.1 1.1 1.0 -0.1 한국 4.1 2.3 2.6 0.3 2.1 2.0 -0.1 출처: IMF WEO(World Economic Outlook)(2022.10) 한국은행은 2022년 11월, 경제전망보고서를 통해, 향후 국내 경제성장률을 전망하였습니다. 동 보고서에 따르면 한국의 경제성장률은 2021년 대비 저조한 2022년 2.6%, 2023년 2.0% 수준을 나타낼 것으로 전망되며, 이는 주요국 경기 동반 부진, 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등의 하방요인과 내년 하반기 이후 대외 불확실성 축소 및 민간소비 펜트업 모멘텀 유지 등의 상방요인을 반영한 수치입니다. [국내 주요 거시경제지표 전망] (단위: %) 구분(전년동기대비,%) 2021년 2022년(E) 2023년(E) 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 GDP 4.1 3.0 2.3 2.6 1.3 2.1 1.7 민간소비 3.7 4.1 5.3 4.7 4.3 1.3 2.7 설비투자 9.0 -6.4 2.7 -2.0 0.7 -6.7 -3.1 지식재산생산물투자 4.4 4.6 4.8 4.7 3.5 3.6 3.6 건설투자 -1.6 -4.5 -0.4 -2.4 2.4 -2.4 -0.2 상품수출 10.0 6.0 0.9 3.4 -3.7 4.9 0.7 상품수입 12.8 5.3 6.4 5.8 2.0 -1.2 0.4 출처: 한국은행 경제전망보고서(2022.11) 상기와 같은 코로나19, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인한 저성장 기조는 단순히 관광, 항공, 무역 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 수 있으며, 당사가 제공하는 서비스에 대한 수요와 연결회사에 서비스를 제공하는 공급업체의 납품에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 국제 정세, 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. (1-2) 국내외 경기 둔화 관련 위험당사가 영위하고 있는 석유화학사업, LG에너지솔루션의 전지사업, 첨단소재사업 등은 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 2022년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2022년 세계경제성장률은 3.2%로 예상되며 2023년은 2.7%로 기존 2022년 7월 전망치에서 0.2% 하향조정 되었습니다. 이는 우크라이나 전쟁의 장기화, 긴축적 통화/재정정책, 중국의 봉쇄조치 등을 경기 회복 둔화를 전망하였습니다. 2022년 국내 총 수출액은 6,839억달러로 전년도 대비 6.1%증가하는 모습을 보이고 있으나 석유화학의 경우 1.5% 감소하였습니다. 이는 글로벌 석유화학 제품 수요 둔화 및 원재료가격 상승 등에 따른 원가 부담 증가에 기인합니다. 다만, 이차전지는 글로벌 전기차시장 성장세 지속에 따라 수출액이 전년 대비 15.2% 증가하였습니다. 향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 석유화학사업과 첨단소재사업, 생명과학 사업 및 LG에너지솔루션을 통한 전지사업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로써 중요한 기초소재 산업이며, 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. LG에너지솔루션은 EV, ESS, IT기기, 전동공구, LEV 등에 적용되는 전지 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매하는 사업이며, 첨단소재사업은 IT산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업으로 그 전방산업인 IT산업 등의 완제품 수요에 영향을 받습니다. 또한, 생명과학사업부문은 생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타', 소아마비 백신 '유폴리오' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업으로 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않는 편이나, 상기와 같이 당사의 주요 사업부문인 석유화학, 전지, 첨단소재 사업은 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. [석유화학, 이차전지 수출동향] (단위 : 백만 달러, %) 구분 2022년 2021년 규모 증가율 규모 증가율 수출 전산업 6,839.5 6.1 6,444 25.7 석유화학 542.9 (1.5) 550.9 54.8 이차전지 99.9 15.2 86.7 15.5 자료 : 산업통상자원부 보도자료(2023. 01) 글로벌 경기는 러시아-우크라이나 전쟁, 중국의 제로 코로나 정책 등 불확실성에도 불구하고, 작년에 이어 최고 수출실적을 재차 경신하였습니다. 인플레이션과 주요국 금리인상 등의 영향으로 글로벌 경기둔화 흐름이 본격화되면서 10월 이후 수출이 감소했으나, 9월까지 지속적으로 역대 월별 1위, 2위의 수출 실적을 달성하였습니다. 2022년 국내 총 수출액은 6,839.5억 달러로 전년도 대비 6.1% 증가하였습니다. 이는 작년 6,444억 달러를 달성하며 역대 최고 수출 실적을 달성한지 1년만에 재차 경신한 수치입니다. 업종별로 살펴보면 반도체(+1.0%), 자동차(+16.4%), 석유제품(+65.3%), 이차전지(+15.2%) 등이 역대 최고 수출실적을 기록하였으며 석유화학의 경우 글로벌 수요 둔화 및 원재료가격 상승 등으로 전년 대비 1.5% 감소하였습니다. 작년 대비 15.2% 수출액이 증가한 이차전지의 경우 선진시장 친환경 정책에 따른 전기차 수요확대 및 국내브랜드를 탑재한 미국 공장내 전기차 모델 생산개시 등에 힘입어 두 자릿수 증가율을 보였습니다. 코로나19, 러시아-우크라이나 전쟁, 에너지가격 급등, 주요국 금리인상 등 어려운 대외여건과 석유화학 부진에도 불구하고 반도체, 자동차, 석유제품, 이차전지 등의 주력 품목이 선전하며 2022년에도 수출실적이 최고치를 경신하였습니다. 무역수지는 에너지 인플레이션에 따라 적자가 발생하였지만 이는 주요국의 공통적인 상황입니다. 그러나, 코로나19 종식시기, 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 계속적으로 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. (1-3) 환율 변동성 관련 위험당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서 총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2022년 3분기 연결기준 59.2%를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다. 2022년 들어 미 연준에서 조기긴축 가능성을 언급하면서 원달러 환율은 1,200원을 돌파하여 2022년 09월 29일 1,436원까지 상승 후 현재는 1,260원대까지 하락하는 모습을 보였습니다. 환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 2022년 3분기 연결기준 총매출액 대비 수출 비중은 59.2% 수준으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. [당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)] (단위 : 억원) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 380,126 317,060 425,993 300,589 273,320 수출 225,085 192,547 260,173 186,705 167,693 내수 155,041 124,513 165,820 113,884 105,627 수출비중 59.2% 60.7% 61.1% 62.1% 61.4% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 3분기 이후에는 미-중 무역분쟁 전개, 북미 관계 개선 기대감, 일부 신흥국 금융불안, 미국 경기의 나홀로 확장세 등의 요인들로 인해 원/달러 환율은 새로운 박스권에서 등락하였습니다. 2019년에 들어 미국 경기의 성장세가 전망되는 반면, 한국의 GDP 성장률은 기대 대비 하회하는 모습을 보이면서 환율이 지속적으로 상승하였습니다. 7월 이후 일본의 수출규제 조치에 대한 우려, 미-중 무역분쟁 심화 등으로 인하여 1,220원 이상을 기록하였으나, 9월 이후 미-중 무역협상 재개, 노딜 브렉시트 우려 완화 등으로 다시금 하락하였습니다. 다만, 11월 이후에는 홍콩 사태 등의 지정학적 리스크가 확대되면서 다시금 상승하는 모습을 보였습니다. 2020년에는 초기 코로나19 확산에 따른 경제 침체 우려 등으로 인하여 3월 최대 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 미국의 저금리 정책 장기화 및 경기부양책을 위한 화폐 공급 증가 예상 등으로 인하여 달러 가치가 점차 하락하여 2020년 12월에는 1,085원까지 하락하였습니다. 2021년 들어 미국의 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 원달러 환율은 점점 상승하는 모습을 보였으며 2021년 12월 30일 기준 원달러 환율은 1,188.8원/$를 기록하였습니다. 이후 2022년 들어 미 연준에서 조기긴축 가능성을 언급하면서 원달러 환율은 1,200원을 돌파하여 2022년 09월 29일 1,436원까지 상승 후 현재는 1,260원대까지 하락하는 모습을 보였습니다. 이처럼, 향후 미 연준의 통화정책, 코로나19 불확실성 등에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. [최근 1년간 원달러환율 추이 ] (단위 : 원/달러) 달러환율.gif 달러환율 자료 : 서울외국환중개 환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. (1-4) 연구개발 관련 위험당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지속하고 있습니다. 최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과 산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 따라서 지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요합니다. 당사는 연구개발비용으로 2022년 3분기 연결기준 1조 2,734억원을 지출하였으며, 이는 당사 연결기준 매출액의 3.3%에 해당합니다. 하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 또한, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존하고 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 생명과학 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 ESG 기반 지속 가능 성장을 위한 친환경 소재, e-Mobility, 글로벌 혁신 신약 등 신규 사업영역을 지속 발굴해 나가는데 핵심 역할을 하고 있습니다. 당사는 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.당사의 R&D 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 일본 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌파트너십을 강화해 나가고 있습니다. 기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. 또한, 당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다당사는 연구개발비용으로 2022년 3분기 연결기준 1조 2,734억원을 지출하였으며, 이는 당사 연결기준 매출액의 3.3%에 해당합니다. 당사는 연구개발비용이 매년 증가하고 있으나 매출액의 성장 추세가 더 가파른 상황으로 매출액 대비 연구개발비 비중이 2020년 3.8%, 2021년 3.3%, 2022년 3분기 3.3%로 감소하고 있습니다. 당사는 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. [ 당사 연구개발비용(연결기준) ] (단위 : 백만원) 과 목 2022년3분기 2021년 2020년 비 고 연구개발비용 계() 1,273,388 1,390,918 1,139,237 - (정부보조금) (1,790) (2,846) (2,765) - 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 1,271,598 1,388,072 1,136,473 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계()÷당(분)기매출액×100] 3.3% 3.3% 3.8% - 자료 : 당사 분기보고서주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계()는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다 연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존하고 있습니다. 또한, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [석유화학 사업부문 관련 위험] (1-5) 원유 가격변동 위험석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다. 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나 1월 현재 70달러/배럴 수준으로 가격 안정세를 보이고 있습니다. 2021년 들어 미국 바이든 행정부 출범으로 미국의 석유산업 관련 규제가 강화 될 것으로 예상되며, 파리기후협약 복귀도 진행되고 있습니다. 이는 석유 수급에 직접적인 영향을 주진 않겠지만, 유가 상승을 억제하는 분위기가 형성될 것으로 전망됩니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시길 바랍니다. 석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. [원유 가격 추이] (단위 : USD/Bbl) 원유가격추이.gif 원유가격추이 자료 : 한국석유공사 오피넷 2020년 초 확산된 COVID19가 전 세계로 퍼지며 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급인 것으로 시장에 알려지며 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며 이후 중국에서 COVID19 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 가격은 60달러대를 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 가격이 70달러대까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 60~70달러대 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 80달러대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 70달러대로 하향 조정되었습니다.2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나, 1월 현재 70달러/배럴 수준으로 가격 안정세를 보이고 있습니다. 이처럼 COVID19 사태 재확산 및 경제 회복 속도 둔화 우려로 유가를 비롯한 세계 경제 지표의 불안정성이 다시 대두될 경우 유가변동성이 심화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다. (1-6) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. 2021년 상반기에도 코로나19 바이러스의 확산으로 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하였으나 공급이 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는 500달러/톤을 넘으며 급등하였습니다. 2023년은 수요 회복이 빨라질 것으로 보여 전년 대비 800~900만톤의 에틸렌 수요가 증가할 것으로 보입니다. 다만, 현재 증설 계획에 따르면 신규 증설 규모는 400~ 500만톤으로 추산되어 내년 수급 개선이 예상되고 있는 상황입니다. 스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다. 석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. [석유화학 주요용어] 주요용어 정의 NCC(Naphtha cracking center) 원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비 나프타(Naphtha) 중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성 BTX(Benzene,Toluene,Xylene) 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야 파라자일렌(PX; Para-xylene) 혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료 에틸렌(Ethylene) 무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료 프로필렌(Propylene) 무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료 부타디엔(Butadiene) 상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료 폴리에틸렌(PE; Polyethylene) LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료 저밀도폴리에틸렌(LDPE; Low Density Polyethylene) 상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료 고밀도폴리에틸렌(HDPE; High Density Polyethylene) 반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료 폴리프로필렌(PP; Polypropylene) 프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료 부타디엔고무(BR; Butadiene rubber) 부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료 폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride) 전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함 에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol) 무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용 합성수지(Synthetic resin) 각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭 합성섬유원료(Synthetic fiber) 화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭 합성고무(Synthetic rubber) 천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭 석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. [에틸렌-나프타 스프레드 전망] (단 : USD/MT) 에틸렌-나프타 스프레드 추이.gif 에틸렌-나프타 스프레드 추이 자료 :흥국증권 리서치 센터 에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다. 2020년 들어서 코로나19의 확산으로 글로벌 경기가 위축되며 에틸렌 수요도 감소하였고, 이에 에틸렌-나프타 스프레드는 지속적으로 감소하였습니다. 한편, 지난 2020년 3월 롯데케미칼 대산공장, 11월 당사 여수NCC공장 사무동에서 화재가 발생하여 가동이 중단된 바 있습니다. 이로 인하여 석유화학업체들의 생산능력이 일시적으로 감소한 상황에서 4월을 기점으로 수요가 되살아나면서 공급 부족 현상이 지속되었고에틸렌 스프레드의 상승을 야기하였습니다. 2021년 상반기에도 코로나19 바이러스의 확산으로 위생재와 포장재 등의 수요가 폭발적으로 증가하였으나 공급이 수요를 따라가지 못하며 에틸렌 스프레드는 500달러/톤을 넘으며 급등하였습니다. 정상적인 경기에서의 에틸렌 수요 성장폭은 700만톤 수준이고, 2021년 1,500만톤, 2022년 200~300만톤으로 예상됩니다. 이처럼 2022년은 코로나로 인한 특수 수요가 점차 소멸되었고 연말로 갈 수록 그 효과가 확대되어 에틸렌-나프타 스프레드는 지속적으로 감소하였습니다. 다만, 2023년은 수요 회복이 빨라질 것으로 보여 전년 대비 800~900만톤의 에틸렌 수요가 증가할 것으로 보입니다. 다만, 현재 증설 계획에 따르면 신규 증설 규모는 400~ 500만톤으로 추산되어 내년 수급 개선이 예상되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 증권신고서 제출일 현재 예측할 수 없는 대외변수로 인한 공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다. (1-7) 중국 의존도 관련 위험석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다. 향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. 석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한ㆍ중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. 그러나 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다. [한국산 석유화학제품 중국향 월별 수출물량 추이] (단위: 천톤) 한국산 석유화학제품 중국향 월별 수출물량.gif 한국산 석유화학제품 중국향 월별 수출물량 자료 : 한국신용평가 석유화학 전망(2022.12), 한편, IMF에 따르면 중국의 경제성장률은 2021년 8.2%, 2022년 1.9%, 2023년 6.1%로 전망하였으며 코로나19로 인해 발생한 기저효과로 2023년은 경제가 회복되는 시기로 예상하였습니다. 중국경제는 정부 주도의 내수확대와 함께 대외개방을 확대할 계획을 발표하였습니다. 이에 따라 중국은 내외적으로 확대하며 성장전략 추진으로 성장세를 나타낼 전망입니다. [중국 경제성장률 전망] (단위 : %) 전망기관 전망시점 2021 2022(E) 2023(E) IMF '22.10 8.2 1.9 6.1 OECD '22.11 8.0 1.8 6.1 자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2022.11) 중국의 강력한 봉쇄 정책으로 한국산 석유화학제품의 중국향 수출물량이 감소한 바 있습니다. 중국향 월평균 수출물량은 2021년 1.4백만톤에서 2022년 1~9월 1.1백만원으로 위축되었으며 중국 중심의 대규모 신증설로 인한 중국의 석유화학제품 자급률 상승 및 석유화학제품 수출 증가로 중국 발 수요 부진 가능성이 존재하는 상황입니다. 한편, 중국은 자국의 경제성장 둔화에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 대부분 제품의 자급률이 60%를 상회하는 가운데, 일부 제품은 이미 90%를 넘어섰습니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다. [중국 석유화학 자급률 추이] 중국 석유화학 자급률 추이.jpg 중국 석유화학 자급률 추이 자료 : 언론기사 한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [LG에너지솔루션 사업부문 관련 위험] (1-8) 2차전지 산업의 성장성 둔화 위험 당사는 2차전지 연구, 개발, 제조, 판매업의 단일 사업부문을 영위하고 있으므로 2차전지 산업의 성장성 둔화는 당사의 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칩니다. EV, ESS, IT기기 등 전방산업의 영업환경은 2차 전지 산업의 성장성에 가장 큰 영향을 미치는 요소이므로 전방산업의 성장성 둔화 시 2차전지 산업의 성장성 역시 저하될 수 있습니다. 그 외에도 경쟁심화로 인한 수익성 저하, 2차전지의 안전성에 대한 우려 등 다양한 요소가 2차전지 산업의 성장성을 저해할 수 있고, 이는 당사의 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2020년 12월 1일 전지 사업부문을 단순·물적분할하여 (주)LG에너지솔루션 및 그 종속기업을 설립하였습니다. LG에너지솔루션은 EV, ESS, IT기기, 전동공구, LEV 등에 적용되는 전지 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있으며 2022년 2월말 SNE리서치 자료에 따르면 주요 제품인 EV용 배터리는 2022년 3분기 기준 14.1%의 세계시장 점유율을 보이고 있습니다. [LG에너지솔루션 주요제품 시장 점유율] (단위 : %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2022년3분기 2021년 2020년 EV용 배터리 14.1 20.3 23.5 SNE리서치 세계시장 기준 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서 2차전지 산업은 과거 노트북, 스마트폰 등 IT기기용 전지를 중심으로 성장하여 왔으나, 세계 각국의 환경규제 및 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하면서 EV용 전지가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 한편 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 신재생에너지 비중이 높아지면서 ESS용 전지에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 소형 Application용 배터리 또한 드론, LEV(전동킥보드, 전동휠, 전기자전거 등) 등 신규 Application 확대에 따라 견조한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. LG에너지솔루션은 2차전지 연구, 개발, 제조, 판매업의 단일 사업부문을 영위하고 있으므로 2차전지 산업의 성장성은 당사 사업의 성패를 결정하는 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 시장조사기관 BNEF에 따르면 2차전지 시장의 대표적인 제품인 리튬이온전지의 수요는 2020년 258GWh로 2015년 73GWh 대비 약 3.5배 성장하였고, 향후 연평균 27%씩 성장해 2030년에는 2,833GWh에 달할 것으로 전망하고 있습니다 [리튬이온전지의 제품별 수요 추이 및 전망] 리튬이온전지의 부문별 수요 추이 및 전망_1.jpg 리튬이온전지의 부문별 수요 추이 및 전망_1 자료: BNEF('21.9 Lithium-Ion Batteries: State of the Industry 2021) 주) Consumer Electronics에는 IT기기(스마트폰, 태블릿, 노트북) 외 드론, 전동공구 등이 포함됩니다. 2차전지의 수요는 EV, ESS, IT기기 등 전방시장 수요의 직접적인 영향을 받으므로 전방산업의 성장이 둔화되는 경우 2차전지 산업의 성장성 역시 둔화될 것으로 예상됩니다. 또한 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 역시 2차전지 산업의 전반에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, EV, ESS 등 화재에 따른 2차전지에 대한 안전성 우려 역시 2차전지의 수요 감소로 연결되어 2차전지 사업의 성장성을 위축시킬 수 있는 요인입니다. 그 외에도 COVID-19, 지정학적 리스크, 글로벌 정치, 경제, 사회상황의 변화 등 예상치 못한 요인으로 인해 2차전지 산업의 성장성이 예상에 미치지 못할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 사업 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (1-9) 전기차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험전기차에 대한 보조금 등 경제적 인센티브와 내연기관차에 대한 환경규제는 전방산업인 전기차 시장의 성장을 이끄는 중요한 요소 중 하나입니다. 하지만 최근 중국의 정책적 지원 축소 사례와 같이 세계 각국 정부가 재정적인 부담으로 인해 정책적 지원을 축소하거나 폐지할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이처럼 전기차에 대한 정책적 지원 축소로 인해 전방산업인 EV 시장의 성장이 위축될 수 있으며, 이는 당사의 영업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 전세계적으로 친환경 에너지 정책이 확대됨에 따라 2차전지에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 각국 정부는 전기차의 비중을 확대하기 위해 보조금 지급, 세금 감면 등의 재정적인 지원과 더불어 충전 인프라 설치 등의 환경적인 지원 정책을 실시하고 있습니다. 또한, 전기차에 대한 정책적 지원과 더불어 각국에서 내연기관차에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 유럽 주요국가의 경우 2030년 내지 2040년부터 내연기관차 혹은 화석연료 차량 판매를 금지할 계획이며, 미국 지방정부의 경우 2035년부터 내연기관차 판매를 금지할 계획입니다. 한국 정부는 2035년부터 서울 내연기관차에 대한 신차등록을 중단하기로 발표하였습니다. [주요국 내연기관차 판매금지 계획] 06_주요국 내연기관차 판매금지 계획.jpg 06_주요국 내연기관차 판매금지 계획 자료: 언론 보도자료 종합, 현대차증권 이처럼 유럽, 미국, 중국 등 각국의 내연기관차 관련 규제 강화 및 전기차의 상품성 증가에 따라 전방산업인 EV 시장의 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 시장조사기관 BNEF의 자료에 따르면 EV 산업은 2016년부터 2018년까지 지속적으로 전년대비 두자릿수 이상의 증가율을 기록하며 성장해왔습니다. 2020년은 중국 정부의 보조금 지원 축소 및 전세계 COVID-19 확산으로 인한 소비 침체 등으로 인해 역성장을 기록하였으나, 백신 보급 및 정부의 각종 정책 등에 힘입어 2021년 이후 두자릿수 이상의 고성장이 지속될 것으로 전망됩니다. [글로벌 EV 판매 추이 및 전망] (단위: 천대) 구분 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 중국 303 528 1,062 1,088 932 1,585 2,399 3,183 3,867 4,577 5,779 7,232 8,656 10,601 12,572 유럽 213 279 381 539 450 660 1,061 1,376 1,678 1,990 2,583 3,278 4,067 4,915 5,915 미국 158 195 350 320 211 226 350 556 847 1,128 1,546 2,048 2,620 3,292 4,034 인도 1 2 3 4 3 5 8 15 29 49 69 99 135 183 246 일본 21 49 46 35 30 40 61 95 148 199 242 311 385 491 608 한국 6 13 34 37 42 51 63 81 93 105 135 173 228 290 364 호주 1 2 2 7 5 8 15 30 35 45 60 81 111 150 192 기타 14 22 55 83 57 61 77 100 247 404 594 910 1,169 1,478 1,874 합계 717 1,091 1,934 2,111 1,730 2,636 4,035 5,436 6,944 8,497 11,009 14,134 17,371 21,399 25,803 (증가율) 58.6% 52.1% 77.3% 9.2% -18.0% 52.4% 53.1% 34.7% 27.7% 22.4% 29.6% 28.4% 22.9% 23.2% 20.6% 자료: BNEF('21.5 Global Overview of Lithium-ion Battery, EV and ESS Market) 이처럼 EV에 대한 시장 수요는 보조금 지급, 세금 감면 등의 재정적 인센티브에 큰 영향을 받습니다. 현재 최종 소비자의 BEV 구입 가격은 각국 정부의 재정적 지원을 제외한다면 여전히 내연기관 차량에 비해 높으며, 보조금 등 지원 규모가 축소될 경우 전기차 시장에 악영향을 미칠 수 있습니다. BEV 제조원가의 30~40%를 차지하는 배터리 가격이 지속적으로 하락하고 있어 내연기관차량과의 구입가격 동등성(Price Parity)을 곧 달성할 것으로 전망되고 있으나, 그 시점은 국가별, 차량별로 상이하며 예상보다 지연될 수 있습니다. [BEV와 내연기관차량의 구입가격 동등성 달성 시점 전망] 07_전기차와 내연기관차량의 구입가격 동등성 시점.jpg 07_BEV와 내연기관차량의 구입가격 동등성 시점 자료: BNEF('21.5 Global Overview of Lithium-ion Battery, EV and ESS Market) 주1) 국가별 주행거리 기준은 동일한 것으로 가정 주2) Small: 322km(200 miles), Medium: 402km(250 miles), Large, SUV: 483km(300miles) 한편 전세계 EV 최대 시장인 중국의 경우 최근 전기차에 대한 정부의 정책적 지원을 축소하는 양상을 보이고 있습니다. 중국 정부는 2019년부터 1회 충전 시 주행거리가 낮은 전기차에 대해서는 단계적으로 보조금 지원을 중단하였으며, 2023년은 전기차와 관련된 보조금을 전면 폐지하였습니다. [중국 정부의 전기차 보조금 정책 축소 내역] 구분 연도별 정책의 주요 특징 낮은 주행거리에 대한 보조금 지원 중단 2019년 - 주행거리 150~250km의 경우 보조금 지원 중단하며, 250km 이상부터 보조금 지원 2020년 - 주행거리 250~300km의 경우 보조금 지원 중단하며, 300km 이상부터 보조금 지원 보조금 지원금액 축소 2021년 - 2020년 대비 보조금 지원금액 20% 삭감 (단위: 만 위안) 주행거리 2020년 2021년 300km 이상 400km 미만 1.62 1.30 400km 이상 2.25 1.80 보조금 폐지 2023년부터 시행 자료: 언론 보도자료 종합 주) 주행거리는 1회 충전 시 주행거리를 의미함 다만, 중국의 전기차 시장 확대 정책에 따라 중국 전기차 기업의 보조금 의존도는 이미 과거 대비 크게 낮아진 상황으로 판매량 상위 10개 모델 기준 판매가/보조금 비율은 2018년 35%에서 2022년 6.2%까지 하락하여 보조금 폐지로 인한 영향은 제한적일 것으로 보입니다. 그러나 친환경 차량에 대한 보조금 등 경제적 인센티브와 내연기관차에 대한 환경규제는 전방산업인 EV 시장의 성장을 이끄는 중요한 요소 중 하나입니다. 하지만 최근 중국의 정책적 지원 축소 사례에서 확인할 수 있듯이, 세계 각국 정부가 재정적인 부담으로 인해 정책적 지원을 축소하거나 폐지할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이처럼 친환경차량에 대한 정책적 지원 축소로 인해 전방산업인 EV 시장의 성장이 위축될 수 있으며, 이는 당사의 영업 및 재무 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (1-10) 리튬이온전지의 화재 관련 위험 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높은 반면 고온 및 고압에 약한 특성이 존재하여 특정한 외부환경하에서 폭발 및 화재의 가능성이 존재합니다. 최근 EV 및 ESS의 잇따른 화재 발생에 따른 안전성 우려가 대두되고 있으나, 관계기관 및 관련 회사들의 노력에도 불구하고 정확한 화재의 원인 규명에 어려움을 겪고 있는 상황입니다. 화재 원인 파악 및 재발방지를 위한 업계의 노력에도 불구하고 향후 EV, ESS 화재가 지속적으로 발생하는 경우 소비자들의 불신으로 연결되어 전방시장의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 결과적으로 리튬이온 배터리에 대한 수요 감소로 연결될 수 있습니다. LG에너지솔루션의 주요 제품인 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높은 반면 고온 및 고압에 약한 특성이 존재하여 특정한 외부환경하에서 폭발 및 화재의 가능성이 존재합니다. 리튬이온전지 사고의 종류는 과충전, 외부 열에 의한 가열(고온 노출), 내외부 단락, 물리적 손상으로 분류되는데, 그 원인 및 현상은 아래와 같습니다. [리튬이온전지 사고 관련 원인 및 현상] 종류 원인 및 현상 비고 과충전 - 음극에 리튬의 석출, 양극의 구조 붕괴- 급속한 가열, 전해액 분해, 분리막 수축으로 인한 내부 단락 - 과충전방지 보호회로의 고장, 배터리 설정 오류, 셀의 전압밸런스 오류로 발생 외부 열에 의한 가열 - 열에 의한 양극, 음극 발열반응- 전극 단락, 주율열에 의한 열폭주 - 고온 노출시 배터리 내부 자체의 활성화에너지 반응 막을 수 없음 내외부 단락 - 외부로부터의 충격에 의한 단락- 충전 시 내부 단락 발생에 따른 발화 - 외부 충격에 의한 전극 절연, 분리막 손상 물리적 손상 - 부풀어오른 배터리, 부분적 압착 - 손상된 배터리에 충전하는 경우 자료: 한국화재소방학회 논문집, 제33권 제2호, 2019년주) 단락(Short Circuit)은 회로의 한 부분이 저항체를 거치지 않고 연결되는 현상을 의미하며, 단락 지점에는 과도한 전류가 흐르게 됨 리튬이온전지는 과거 핸드폰, 노트북, 전동공구 등 소형 IT기기에서 점차 EV, ESS 등 중대형 기기로 적용처가 확대되고 있습니다. 리튬이온전지는 전해액에 포함된 화학물질인 리튬의 높은 반응성으로 인해 발화시 열폭주, 재발화 등의 특성을 가지며, 특히 EV와 ESS에 탑재되는 중대형 배터리는 다량의 에너지를 저장하고 있어 화재 발생시 상대적으로 진압이 어렵습니다. 최근 EV 및 ESS의 잇따른 화재 발생에 따라 그 안전성에 대한 우려가 대두되고 있으나, 관계기관 및 관련 회사들의 조사에도 불구하고 EV 및 ESS는 BMS를 포함한 전자회로가 결합된 복잡한 설계와 구조를 갖는 점, 화재 발생시 배터리를 포함한 제품이 빠른 속도로 전소하는 경우가 많은 점 등으로 인해 정확한 화재의 원인 규명에 어려움을 겪고 있는 상황입니다. LG에너지솔루션을 비롯한 리튬이온전지 제조업체 및 완성차 제조사 등 당사자들은 화재의 원인 파악 및 재발 방지를 위해 노력하고 있으나, 향후에도 EV, ESS 화재가 지속적으로 발생하는 경우 소비자들의 신뢰 저하로 인해 전방시장의 성장성에 부정적인 영향을 미치고 결과적으로 리튬이온 배터리에 대한 수요 감소로 연결될 수 있습니다. 아울러, LG에너지솔루션은 동사의 리튬이온 배터리가 탑재된 EV 및 ESS의 화재 위험성에 따른 리콜 조치로 관련 비용을 판매보증 충당부채로 반영한 사실이 있습니다. 이처럼 LG에너지솔루션에서 생산한 리튬이온전지가 탑재된 EV, ESS 등 관련 제품의 화재 발생 또는 이를 이유로 한 리콜 조치는 당사의 사업, 재무 및 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. [첨단소재 사업부문 관련 위험] (1-11) 전방산업 시장환경에 따른 위험당사의 첨단소재사업은 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 자동차 내외장재/부품 및 가전제품용 엔지니어링 플라스틱과, IT/반도체 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업부문입니다. 2022년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 OLED재료는 10.0%의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 첨단소재 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. 최근 첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 엔지니어링 소재 및 전지재료 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 전지재료는 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 중심 제품 확대와 분리막 사업 가속화하고 있으며, 배터리 부가 소재로서 각기 중요한 역할을 하고 있는 방열접착제, 음극바인더, BAS(Battery Assembly Solution) 등의 부가 전지재료 사업도 확대하고 있습니다. 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2020년 221GWh에서 2030년 3,670GWh까지 약 17배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2020년 143GWh에서 2030년 3,257GWh으로 출하량이 증가하여 2020년 대비 약 23배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 전방산업(이차전지) 시장 성장 전망은 당사의 2차전지용 양극활물질 및 분리막 등 사업부문에 긍정적인 요소로 작용할 것으로 기대되고 있습니다. 다만, 당사가 속한 양극재 제품은 이차전지 밸류체인에서 후방산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응하게됩니다. 또한, 내연기관차 및 친환경 규제가 완화되거나, 대체재의 출연, 당사의 주요 고객사들의 글로벌 시장 내 점유율 확보의 위험 등의 리스크 등으로 이러한 시장전망과 다르게 리튬이온배터리 산업 자체의 수요가 감소할 경우 당사가 제조하는 첨단소재 제품의 수요 또한 감소할 위험이 있사오니 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다. 첨단소재사업은 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 자동차 내외장재/부품 및 가전제품용 엔지니어링 플라스틱과, IT/반도체 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업부문입니다. [당사 주요 제품 용어 설명] 구분 내용 OLED용 필름 OLED용 편광판 및 봉지필름 반도체 소재 패키징용 기판소재 수처리 RO필터 오염 물질을 걸러주는 얇은 분리막으로 역삼투 멤브레인 방식의 필터 감광재 LCD 컬러필터의 핵심 소재로서, 빛에 반응하면서 적색. 녹색. 청색 등 세가지 화소를 구성, 다양한 색상을 만들어내는 액상의 화학물질로 반도체 공정기술과 사진식판기술.소재공학 및 정밀화학 등의 첨단기술이 집약된 제품 OLED재료 차세대 디스플레이로 주목 받는 OLED의 핵심 유기재료인 HIL, HTL, EML, ETL물질 전지재료 전지재료 중 양극재는 이온을 제공하는 역할을 함 자료 : 당사 제시 2022년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 OLED재료는 10.0%의 세계시장 시장점유율을 차지하고 있습니다. [당사 첨단소재부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준] (단위 : %) 구분 시 장 점 유 율 자료출처 2022년 3분기 2021년 2020년 OLED재료 10.0 9.0 8.0 당사 산정 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서 첨단소재 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. 최근 첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 엔지니어링 소재 및 전지재료 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 전지재료는 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 중심 제품 확대와 분리막 사업 가속화하고 있으며, 배터리 부가 소재로서 각기 중요한 역할을 하고 있는 방열접착제, 음극바인더, BAS(Battery Assembly Solution) 등의 부가 전지재료 사업도 확대하고 있습니다. IT소재는 OLED소재 등 고부가 기능성 제품 중심으로 사업 포트폴리오를 개편하였습니다. [LG화학 첨단소재 사업부문 매출 구성] (단위 : 십억원) 첨단소재사업부분 매출구성(22.10).gif 첨단소재사업부분 매출구성(22.10) 자료 : 당사 IR자료(22.10) 이차전지의 4대 핵심요소는 양극활물질(양극재), 음극활물질(음극재), 분리막 및 전해액으로 구성되어 있습니다. 당사는 핵심 소재들을 매입 또는 자체생산하여 이차전지를 생산하고, 최종적으로 IT, 자동차, 에너지 업체들에 공급합니다. 주요 최종 적용 제품으로는 소형분야인 모바일기기와 중대형분야인 전동공구, E-bike, 전기차, 전력저장시스템(ESS) 등이 있습니다. SNE리서치에 따르면 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2020년 221GWh에서 2030년 3,670GWh까지 약 17배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2020년 143GWh에서 2030년 3,257GWh으로 출하량이 증가하여 2020년 대비 약 23배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 이외에도 전력저장시스템(ESS), 전동공구, E-bike 및 모바일, E-모바일 등 소형분야에서도 이차전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다 [배터리 용도별 출하량 전망] (단위 : GWh) 배터리 용도별 출하량 전망.jpg 배터리 용도별 출하량 전망 자료 : SNE Research, 'LIB 4대부재 SCM 분석 및 시장 전망'(2021) 상기와 같은 전방산업(이차전지) 시장 성장 전망은 당사의 2차전지용 양극활물질 및 분리막 등 사업부문에 긍정적인 요소로 작용할 것으로 기대되고 있습니다. 다만, 당사가 속한 양극재 제품은 이차전지 밸류체인에서 후방산업으로, 전방산업의 변동성에 민감하게 반응하게됩니다. 또한, 내연기관차 및 친환경 규제가 완화되거나, 대체재의 출연, 당사의 주요 고객사들의 글로벌 시장 내 점유율 확보의 위험 등의 리스크 등으로 이러한 시장전망과 다르게 리튬이온배터리 산업 자체의 수요가 감소할 경우 당사가 제조하는 첨단소재 제품의 수요 또한 감소할 위험이 있사오니 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다. [생명과학 사업부문 관련 위험] (1-12) 제약산업의 성장성 둔화 위험 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히, 정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속될 것으로 보입니다. 약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다. 당사는 2017년 1월 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써 생명과학 사업을 영위하고 있습니다. 해당 부문은 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로 한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업 및 합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다. 2022년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 성장호르몬제는 42.0%, 당뇨병 치료제는 22.5%, 관절 주사제는 21.0%의 국내시장 시장점유율을 보이고 있습니다. [당사 생명과학 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 국내시장 기준] (단위 : %) 사업부문 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 2022년3분기 2021년 2020년 생명과학사업부문 성장호르몬제 42.0 42.0 42.0 IMS DPP-4 계열 당뇨병 치료제 22.5 21.6 20.3 UBIST HA 관절 주사제 21.0 24.0 24.0 보험심사평가원 청구액 기반당사 산정 자료 : 당사 분기보고서 제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받으며, 국내 제약시장의 경우 인구고령화 및 만성질환 증가 등의 영향으로 판매되는 의약품의 종류와 사용량이 꾸준히 증가하는 특성이 있습니다. 식습관의 서구화 및 환경변화로 인한 성인병 및 만성질환 증가에 따른 소비자의 건강에 대한 관심 증대에 따라 국내 제약산업은 2000년 이후로 꾸준히 성장하였습니다.국내 인구구조는 양적인 팽창속도가 둔화된 가운데 질적인 변화가 나타나고 있습니다. 통계청에 따르면 2010년 전체인구 중 65세 이상 인구 비중은 11.29%로 10%를 넘어섰으며, 2017년에는 65세 인구의 비중이 14.2%로 고령사회로 진입하였습니다. 통계청 최근 자료에 따르면 2022년 65세 이상의 고령인구가 처음으로 900만명을 넘었고, 초고령사회로 진입하는 도달 연수가 7년으로 예측되고 있습니다. (전체 인구 중 65세 이상 인구 비중이 7% 이상이면 '고령화 사회', 14% 이상이면 '고령사회', 20% 이상이면 '초고령 사회'로 분류). 2025년 고령자 비중이 20.6%를 기록할 것으로 전망했으며, 2035년에는 30.1%, 2050년은 40%를 넘어설 것으로 전망했습니다. [고령인구(65세 이상) 및 비중] (단위 : 만명) 고령인구비중.gif 고령인구비중 자료: 통계청 국민건강보험공단에 따르면, 65세 이상 노인진료비는 2018년 29.3조, 2019년 32.2조가 예상되며, 2030년에는 91.3조에 달할 정도로 가파르게 증가할 것으로 전망됩니다. 실제로 2021년 기준 전체 인구의 16%를 차지하는 65세 이상 노인 인구의 진료비가 전체 진료비의 43%를 넘어섰습니다. 2021년 65세 이상 노인의 건보 진료비는 41조3829억원으로 작년 대비 10.0% 증가하였고, 65세 이상 인구 1인당 연평균 진료비는 509만원으로 집계되었습니다. 이는 전체 인구 1인당 연평균 진료비 186만원과 비교하여 2.7배 수준입니다. [65세 이상 노인 진료비 및 구성비 추이] 65세 이상 노인 의료비 지출 규모.jpg 65세 이상 노인 의료비 지출 규모 자료 : 국민건강보험공단 한국제약바이오협회의 제약산업통계집에 따르면 국내 의약품 생산량은 2006년 이후 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 2000년 8월 의약분업 실시 이후 처방약(전문의약품)과 비처방약(일반의약품)이 명확하게 분리되면서 의약품 시장은 전문의약품 중심으로 재편되었으며, 전문의약품의 성장에 힘입어 국내 의약품 시장 규모는 2009년까지 지속적인 성장세를 나타냈습니다. 하지만, 건강보험 의료비 중 약품비 비중 상승이 약가 인하 압력으로 작용하고 있던 가운데, 2010년 리베이트 쌍벌제, 2012년 약가 제도 개편 등에 따른 사업 환경 변화에 따라 국내 의약품 시장 규모는 2010년부터 2015년까지 약 19조원 내외에서 정체된 흐름을 보였지만, 바이오의약품 및 혁신 신약 등 고가약의 생산 및 수입이 꾸준히 증가하면서 2020년 국내 의약품 시장 규모는 24조 5,662억원으로 전년 대비 10.09% 성장하였으며, 시장규모 또한 전년대비 9.6% 성장하며 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다. [국내 의약품 시장 현황] [단위 : 억원] 연도 생산 생산량증가율 수출 수입 무역수지 시장규모 시장성장률 2006 114,728 - 8,711 34,690 -25,979 140,707 - 2007 125,982 9.81% 9,554 36,207 -26,653 152,635 8.50% 2008 138,938 10.28% 12,666 45,583 -32,917 171,855 12.60% 2009 147,866 6.43% 17,872 52,193 -34,321 182,187 6.00% 2010 157,098 6.24% 17,810 54,184 -36,374 193,472 6.20% 2011 155,968 -0.72% 19,585 55,263 -35,678 191,646 -0.90% 2012 157,140 0.75% 23,409 58,535 -35,126 192,266 0.30% 2013 163,761 4.21% 23,306 52,789 -29,483 193,244 0.50% 2014 164,194 0.26% 25,442 54,952 -29,510 193,704 0.20% 2015 169,696 3.35% 33,348 56,016 -22,668 192,364 -0.70% 2016 188,061 10.82% 36,209 65,404 -29,195 217,256 12.90% 2017 203,580 8.25% 46,025 63,077 -17,052 220,632 1.55% 2018 211,054 3.67% 51,431 71,552 -20,121 231,175 4.78% 2019 223,132 5.72% 60,581 80,549 -19,968 243,100 5.16% 2020 245,662 10.09% 99,648 85,708 13,940 231,722 9.6% 출처: 한국제약바이오협회(2022 제약산업 DATABOOK)주1) 국내시장규모: 생산액-수출액+수입액 한편, 세계 의약품 시장을 보면 2014년 983억달러 규모에서 5% 내외의 꾸준한 성장률을 보이며 2021년 기준 1조 2,805억달러의 규모로 성장하였습니다. 전통적 제약강국이 다수 포진한 유럽 지역의 성장은 둔화되는 반면, 아시아/퍼시픽, 라틴아메리카 및 중동/아프리카 지역은 최근 파머징(Pharmerging) 국가의 경제성장, 의료 접근성 개선, 의약품 수요 증가 등에 힘입어 높은 성장을 기록하며 전체 시장규모 확대의 견인 역할을 주도하고 있으며 앞으로도 이러한 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. [세계 의약품 시장 규모] (단위 : 십억달러,%) 세계의약품시장 규모.gif 세계의약품시장 규모 자료 : 한국제약바이오협회, 2022제약바이오산업 DATABOOK 통계정보 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망됩니다. 특히, 정부의 건강보험 보장성 강화 정책이 2019년 6월부터 구체화 돼 진행되고 있습니다. 동 정책은 건강보험 보장률을 높여 가계의 병원비 부담을 낮추기 위한 국민 의료비 부담 완화 정책으로, 2019년부터 연도별로 확대 범위를 넓혀 가고 있습니다. 이로 인하여 건강보험 재정의 수요가 확대될 것으로 전망되며, 향후 약가 인하 압박 기조는 지속될 것으로 보입니다. [건강보험 보장성 강화-향후 확대계획] 향후 확대계획.jpg 향후 확대계획 자료: 대한민국 정책브리핑 2012년 일괄 약가 인하 이후인 2014년 9월에도 기존의 시장형 실거래가 제도가 폐지되고 처방, 조제 약품비 절감 장려금 제도가 시행되는 등 건강보험의 약품비 부담 완화를 위한 조치들이 시행되고 있으며, 2018년 2월 약제 실거래가에 기반한 상한금액 조정을 통해 3,619품목이 인하되었으며, 평균 인하율은 1.3%로 추정되었으며, 2020년 1월 두번째 조정으로 약 2,651개 품목에 대해 약가인하를 추진하였습니다. 약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다. (1-13) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험 바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다.당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다. 연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 동 사업부문은 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 2012년에 혁신형 제약기업 1위로 선정된 바 있습니다. [생명과학사업분야 연구개발 실적] 연구 기관 연구 과제 연구결과 및 기대효과 신약연구센터/임상개발총괄/CMC연구소 유전성 희귀비만 치료제 개발 (임상 1상) - 새로운 식욕억제 기전을 통한 유전성 비만 치료 신약 개발 비알콜성 지방간염 치료제 개발 (임상 1상) - 현재 효과적인 치료제가 없는 비알콜성 지방간염을 치료하는 신약 개발 통풍 치료제 개발 (임상 3상) - 개선된 약효와 안전성의 통풍 치료 신약 개발 CMC연구소 주사제형 소아마비백신 개발 - WHO PQ 및 상업화 완료. 공급난 해소를 통한 전세계 아동 공중보건 문제 해결에 적극 기여 제품개발센터 류마티스 관절염 치료제 바이오시밀러 개발 - 환자를 고려하여 투여 편의성을 높이고 경제적 부담은 낮춘 치료제 개발 및 판매 자료 : 당사 분기보고서 바이오분야에서는 1989년 국내 최초 유전공학 의약품 '인터맥스감마' 출시 이후, 2009년 세계 유일의 주1회 소아성장호르몬 '유트로핀플러스' 출시, 2014년 국내 최초 1주 제형 관절염치료제 '시노비안' 출시 등 꾸준히 연구개발을 통해 신제품을 출시해왔으며, 중국시장에 안착한 미용성형 필러 '이브아르' 사업을 중심으로 지속적인 바이오 분야의 경쟁우위를 축적해 나갈 것입니다. 백신 분야에서는 5가 혼합백신을 개발하여 '16년 2월 WHO로부터 PQ 인증을 획득하고, UN입찰 시장에 본격적으로 진입하여 제품을 공급하고 있습니다. 대사질환 분야에서는 2012년에 국내 최초로 당뇨신약 '제미글로'를 출시하였고, 추가로 당뇨복합제인 '제미메트'를 출시하여 국내시장에서 성공적으로 Market Share를 확대하고 있습니다. 동 사업부문은 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 혁신 기반 기술로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 한편, 국내 제약사들의 연구개발투자는 주로 국내 시장을 대상으로 제네릭을 개발하거나, 제형변경, 제재변경 등 개량신약을 개발하는데 집중되어 있었습니다. 그러나, 일부 제약사들을 필두로 글로벌 시장을 대상으로 하는 신약개발에 나서고 있으며, 그 성과물이 가시화될 경우 연구개발성과를 상업화하는 방법에는 크게 세가지가 있습니다. - 자체개발 및 생산을 하는 방법은 직접 임상시험을 실시하고 허가를 득한 후, 직접 생산하여 전세계를 대상으로 판매하여 허가 및 판매 등과 관련한 높은 위험을 부담하는 반면, 시장에 성공적으로 진입할 경우 얻는 과실도 가장 크다고 할 수 있습니다.- 자체개발 후 제품수출 또는 라이선스아웃하는 방식은 자체적으로 신약을 개발한 후 해외 각지 파트너사의 역량 및 시장 여건에 따라 제품수출 및 라이선스아웃을 통한 현지 생산, 판매 등 다양한 방식의 상업화가 가능한 방식입니다. 글로벌 대형 제약사에 비해 자금력 및 마케팅 네트워크 등에서 열위할 수 밖에 없는 국내 제약사가 선택할 수 있는 합리적인 대안의 하나로 받아들여집니다. - 개발과정 중 라이선스아웃하는 방법은 개발과정 중 타 대형 제약사와의 제휴를 통해 상업화에 성공하는 방식입니다. 이 방법은 상대적으로 경험이 적은 지역에서의 잔여 신약개발 프로세스(임상개발 및 허가 등)에 대한 위험을 전가할 수 있다는 점에서 긍정적이지만, 임상시험, 허가 및 생산까지 직접 수행하는 경우에 비해 상업화 단계에 따른 마일스톤 및 상업화 성공 후 일정한 로열티만을 수취한다는 점에서 이익창출 규모에 한계가 생길 수밖에 없다는 단점이 있습니다. 일반적으로 신약개발은 후보물질 선정, 물리화학 및 생물학적 분석연구, 비임상 및 임상 1상~3상, 품목허가의 단계를 거쳐 시장에 출시되며, 일반적으로 약 10~15년 정도의 오랜 기간이 소요됩니다. 이 중 임상 시험에만 6년 이상의 시간이 소요되며, 비임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다. 신약 후보물질을 탐색하고, 유효성을 갖는 물질을 개발하기까지도 낮은 성공률을 보이지만, 임상 단계에 진입하여 최종 신약 등록을 마치는 데에도 성공 확률은 높지 않습니다. 이와 같이 신약연구개발 사업은 대표적 '고위험, 고수익'형 사업으로 당사 뿐 아니라 신약개발 업종을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다. 임상단계의 높은 불확실성 뿐만 아니라 승인을 받은 경우에도 상업적인 성공으로 직결되지 않아, 마일스톤 달성 후 추가 자금이 유입되지 않을 가능성도 존재합니다. 따라서 막대한 투자 비용을 줄이고 위험을 감소시키기 위한 목적으로 일부 회사들은 개발 초기부터 국내외 제약사들과 공동 연구개발을 하거나 License-out(라이센스 아웃, 기술이전)을 통하여 연구개발비 부담을 줄이고 사업화 가능성을 높이는 전략을 취하고 있습니다. [의약품 허가 및 승인 절차] 의약품 허가 및 승인 절차.jpg 의약품 허가 및 승인 절차 자료 : 식품의약품안전처 연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. [공통 및 기타부문 관련 위험] (1-14) (주)팜한농의 사업 관련 위험작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다. 토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면 천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다. 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근 농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후 국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 당사는 공통 및 기타부문으로 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하였고 이에 따라 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함되어 있으며, 팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 작물보호제(농약)는 그 독성으로 인하여 토양 및 수질오염을 유발시킬 수 있으며, 이에 따라 작물보호제의 개발부터 판매시까지 정부의 관리감독하에 진행이 되고 있습니다. 작물보호제를 생산하거나, 판매하기 위해서는 '농약관리법'에 의거 등록을 하여야하며, 등록 후에도 지속적인 관리, 감독하에 규제를 받고 있습니다. 또한 등록 후에도 '농약관리법 제7조(등록의 취소 등)'에 의거하여 농촌진흥청장의 규제를 받을 수 있습니다. [농약관리법 작물보호제 영업규제] 제3조(영업의 등록 등)① 제조업·원제업 또는 수입업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>② 판매업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 업소마다 판매관리인을 지정하여 그 소재지를 관할하는 시장(특별자치도의 경우에는 특별자치도지사를 말한다. 이하 같다)·군수 또는 자치구의 구청장(이하 "시장·군수·구청장"이라 한다)에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>③ 제조업 또는 수입업을 하려는 자 중 농약등을 판매하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 판매관리인을 지정하여 제1항 전단에 따라 등록하여야 한다. <신설 2011.7.25., 2013.3.23.>④ 제3항에 따른 판매관리인을 지정하지 아니하고 제1항 전단에 따라 제조업 또는 수입업의 등록을 한 자 중 농약등을 판매하려는 자는 제3항에 따른 판매관리인을 지정하여 변경등록을 하여야 한다. <신설 2011.7.25.>⑤ 제1항이나 제2항에 따른 등록을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 인력·시설·장비 등을 갖추어야 한다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.> 출처 : 국가법령정보센터 농약관리법 또한, 작물보호제 영업 뿐만 아니라, 작물보호제 상품 품목별로도 농촌진흥청장에게 각각 별도로 등록을 하여야 하며, 이때 지정된 시험연구기관의 작물보호제에 관한 약효, 약해, 독성 및 잔류성에 관한 시험 성적표를 요구하는 등의 엄격한 관리를 받고 있습니다. [농약관리법 작물보호제 품목별 규제] 제8조(국내 제조품목의 등록)① 제조업자가 농약을 국내에서 제조하여 판매하려면 품목별로 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 다만, 제조업자가 다른 제조업자의 등록된 품목을 위탁받아 제조하는 경우에는 그러하지 아니하다.② 제1항에 따른 등록을 하려는 자는 다음 각 호의 사항을 적은 신청서에 제17조의4제1항에 따라 지정된 시험연구기관에서 검사한 농약의 약효, 약해(藥害), 독성(毒性) 및 잔류성(殘留性)에 관한 시험 성적을 적은 서류(이하 "시험성적서"라 한다)를 첨부하여 농약의 시료와 함께 농촌진흥청장에게 제출하여야 한다. 다만, 천연식물보호제나 그 밖에 대통령령으로 정하는 품목을 등록하는 경우에는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 시험성적서의 전부 또는 일부의 제출을 면제할 수 있다. <개정 2011.7.25., 2013.3.23.> 출처 : 국가법령정보센터 농약관리법 2019년 7월 1일부터 농약의 올바른 사용문화를 정착시키기 위하여 농약 판매 및 구매 정보를 기록ㆍ관리하는 농약 안전관리 판매기록제가 시행되었습니다. 이에 따라 판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를 전자적으로 기록하고 3년간 보존하여야 하며, 2020년 1월 1일부터 농약 판매정보 이력을 농촌진흥청장이 구축한 시스템이나 농촌진흥청 시스템과 연계된 민간 농약판매재고 프로그램을 이용하여 관리해야 합니다. [농약 안전관리 판매기록제 관련 농약관리법 법령] 제23조의2(판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존 등) ① 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자ㆍ수출입식물방제업자는 농약등[용기ㆍ포장의 크기가 50㎖(g) 이하인 소포장 농약등은 제외한다]을 판매한 경우(수출입식물방제업자의 경우 사용한 경우를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 다음 각 호의 사항을 전자적으로 기록 및 보존하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.> 1. 농약등 구매자(수출입식물방제업자의 경우 사용자를 말한다. 이하 같다)의 이름ㆍ주소ㆍ연락처 2. 농약등의 품목명ㆍ수량 등 판매정보 3. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 사항 ② 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항 각 호의 기록 중 농약의 안전관리를 위하여 농림축산식품부령으로 정하는 사항을 농촌진흥청장에게 제공하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.> ③ 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항에 따른 정보의 기록 및 보존을 위하여 농약등의 구매자에게 「개인정보 보호법」 제2조제1호에 따른 개인정보를 요구할 수 있다. <신설 2018. 12. 31.> ④ 제1항에 따른 판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다. <신설 2018. 12. 31.> [본조신설 2010. 4. 12.] [제목개정 2018. 12. 31.]제23조의3(농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등) ① 농촌진흥청장은 다음 각 호의 업무를 수행하기 위하여 농약안전정보시스템을 구축ㆍ운영하여야 한다. 1. 농약 제조업ㆍ수입업ㆍ판매업ㆍ수출입식물방제업의 등록 또는 신고와 관련된 정보의 수집 및 관리 2. 농약의 등록 등에 대한 정보의 수집ㆍ분석 및 관리 3. 등록된 농약의 판매 또는 구매에 대한 정보 관리 4. 농약등의 안전사용 또는 취급기준 등에 관한 정보 제공 5. 제14조 및 제14조의2에 해당되는 농약등, 제21조 및 제22조를 위반한 농약등, 제24조제5항 및 제6항에 해당되는 농약등에 대한 공표 6. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 업무 ② 농촌진흥청장은 제1항에 따라 제공받은 개인정보를 농약안전정보시스템 운영을 위한 목적으로만 사용하여야 하며, 개인정보의 보호 및 관리에 관한 사항은 「개인정보 보호법」의 규정에 따른다. ③ 국가는 제1항에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 비용의 전부 또는 일부를 지원할 수 있다. ④ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 공개하여서는 아니 된다. 다만, 제23조의3제1항제5호는 제외한다. ⑤ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 이 법에서 정하는 농약의 안전관리 이외의 용도로 사용, 활용, 제공하여서는 아니 된다. ⑥ 농촌진흥청장은 농약안전정보시스템의 운영과 농약의 안전관리를 위하여 관계 행정기관의 장에게 기간을 정하여 농약 안전관리 등에 관한 정보의 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 관계 행정기관 및 농약 안전관리 등에 관한 정보의 범위는 대통령령으로 정한다. ⑦ 제6항에 따라 자료의 제공을 요청받은 관계 행정기관의 장은 정당한 사유가 없으면 해당 기간을 준수하여 그 요청에 따라야 한다. ⑧ 제1항부터 제5항까지에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다. [본조신설 2018. 12. 31.] 출처 : 국가법령정보센터 농약관리법 [농약 안전관리 판매기록제] 구매자 농약 구매자(농업인)정보제공 농약 구입시 구매자 정보(이름ㆍ주소ㆍ연락처ㆍ사용농작물명) 제공 판매업자 농약 판매ㆍ구매 정보의기록ㆍ보존 판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를전자적으로 기록하고 3년간 보존 출처 : 농촌진흥청주) 8가지 정보 : 품목명, 포장단위, 판매일자, 판매량, 사용농작물명, 구매자 이름, 주소, 연락처 더불어 기존에는 국내·외 농산물의 먹거리 안전을 확보하기 위해 수확 후 농산물에 대하여 작물별 농약 잔류기준을 설정하여 왔으나, 다양한 농약이 개발되고 현장에서 사용이 증가됨에 따라 잔류기준이 없는 농약에 대해 안전관리 강화 방안 요구가 증대되었습니다. 이에 따라 식약처에서는 2019년 1월 1일부터 모든 농산물을 대상으로 농약 허용물질 목록 관리제도(PLS)를 도입 및 시행하였습니다. PLS가 시행되면서 허용물질 이외의 농약은 원칙적으로 사용이 금지되며, 잔류농약 허용기준이 설정되지 않은 농산물의 경우 일률적인 기준(0.01ppm 이하)을 충족해야합니다. 0.01ppm은 독성학적으로 인체에 위해성이 없는 수준으로, 해당 허용 기준이 강화되면서 국내의 농약 오남용 방지 및 수입 농산물의 농약 완정성을 확보할 수 있으며, 0.01ppm을 넘거나 미등록 농약을 사용해 부적합 판정을 받은 농산물은 출하 연기, 폐기 처리 및 과태료 부과 등의 제재를 받게 됩니다. 단, 해당 제도의 도입으로 농약 사용량이 감소하게 되어, 작물보호제 시장에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. [농약 허용물질 목록 관리제도 시행 이후 변화] 구분 PLS 시행 전 PLS 시행 후 농약 사용기준 규제물질 이외의 물질은원칙적으로 사용 가능 허용물질 이외의 물질은원칙적으로 사용 금지 잔류농약 검사기준 잔류농약 허용기준설정 농산물 잔류농약 검사기준 이하 적합 잔류농약 허용기준미설정 농산물 1순위 : Codex 기준이하 적합2순위 : 유사작물 기준이하 적합3순위 : 0.05ppm 이하 적합 일률기준(0.01ppm)이하 적합 출처 : 농촌진흥청 한편, 연령별 농업종사인구 기간 추이 및 고령 농업종사인구 비율 기간추이는 아래와 같습니다. [연령별 농업종사인구 기간 추이] (단위 : 명) 연령별 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 15~19세 89,711 78,803 71,144 60,983 54,310 59,221 47,964 20~29세 148,055 140,065 132,399 114,610 106,968 131,768 100,136 30~39세 134,731 121,717 116,210 105,711 95,441 103,814 79,765 40~49세 237,315 207,256 190,185 165,788 152,067 176,096 148,550 50~59세 516,990 487,371 448,245 408,859 378,668 422,407 373,274 60~69세 598,932 616,781 609,968 605,239 607,250 641,794 661,376 70세이상 693,977 707,929 730,256 744,933 752,650 678,538 720,479 총 계(15세이상인구 전체) 2,419,711 2,359,923 2,298,408 2,206,122 2,147,353 2,213,638 2,131,544 자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상) [고령 농업종사인구 비율 기간추이] (단위 : 명, %) 연령별 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 60~69세 598,932 616,781 609,968 605,239 607,250 641,794 661,376 70세이상 693,977 707,929 730,256 744,933 752,650 678,538 720,479 60세 이상고령 농업종사인구 1,292,909 1,324,710 1,340,224 1,350,172 1,359,900 1,320,332 1,381,855 15세 이상 경제활동가능총 농업종사인구 2,419,711 2,359,923 2,298,408 2,206,122 2,147,353 2,213,638 2,131,544 비율 53.43 56.13 58.31 61.20 63.33 59.65 64.83 자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상) 연령별 농업종사인구의 기간별 추이를 살펴보면, 15세 이상의 경제활동가능 농업종사인구는 2015년 2,419,711명에서 2021년 11.9% 감소한 2,131,544명으로 총 농업종사인구는 감소하는 추세인 반면, 60세 이상 고령 농업종사인구의 수는 2015년 1,292,909명에서 2021년 6.88% 증가한 1,381,855명으로 고령의 농업종사인구는 증가하고 있습니다. 농업종사인구는 고령화 추세를 보이고 있어 15세이상 경제활동가능 농업종사인구 대비 60세 이상 고령 농업종사인구가 차지하는 비율이 2015년 53.43%에서 2021년 64.83%로 지속적으로 증가하고 있습니다. 농업종사인구가 줄어들고, 고령화되는 추세 속에서 농업의 경쟁력을 유지하고 농업인의 소득증대 및 안정적인 생산기반 확보를 추진하기 위해서, 농업의 규모화가 적극 추진되고 있습니다. 이를 위한 구체적인 수단으로, '한국농어촌공사 및 농지관리기금법' 제18조, 제19조, 제21조 및 제22조에 의거 한국농어촌공사의 주도 하에 농지매매, 임대차, 농지교환 및 분합이 시행되고 있습니다. 이를 통해, 농민이 고령화 되는 흐름 속에서도, 농업의 규모화가 가속화되고 있는 상황입니다. [농지 규모화 사업추진 연도별 재정투입 계획] (단위 : 백만원) 2015년 2016년 2017년 2018년 이후 179,097 177,900 154,300 825,835 자료 : 농림사업정보시스템 농지규모화 사업지침(2017.02) [농업 규모화 사업별 지원 실적] (단위 : ha, 억원) 구분 농지매매 임대차 교환,분합 건수 면적 금액 건수 면적 금액 건수 면적 금액 경기 20,773 16,942 7,107 9,808 6,861 4,920 9,415 9,929 2,102 강원 12,096 8,541 3,511 6,720 4,155 2,655 4,548 4,273 808 충북 17,230 9,773 3,890 8,644 4,042 2,749 7,468 5,617 1,071 충남 37,165 27,409 11,667 19,397 12,477 8,296 15,208 14,564 3,258 전북 40,518 31,176 13,064 23,304 14,826 9,159 15,000 16,038 3,783 전남 59,451 38,844 14,467 32,757 18,942 10,678 23,506 19,542 3,657 경북 46,175 22,379 8,896 24,935 9,646 6,222 18,969 12,498 2,566 경남 29,439 13,618 6,334 17,457 6,335 4,331 10,539 7,146 1,919 제주 899 837 665 865 789 649 34 48 16 총계 263,746 169,519 69,601 143,887 78,073 49,659 104,687 89,655 19,180 주1) 통계자료의 수치는 2014년말까지의 수치로 작성되었습니다.출처 : 한국농어촌공사 농업규모화 사업지원실적 보고서 농약완제산업의 경우에도 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 그러나 당사를 중심으로 한 국내 업체들의 경우 오랜 업력을 토대로 한 우수한 인지도, 기존 유통망을 토대로 한 영업네트워크를 확보하고 있어 농약완제부문에서는 국내업체들을 주축으로 내수중심의 시장이 유지되고 있는 것으로 파악됩니다.작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받지만 향후 수요가 저독성의 고기능, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서는 꾸준한 증가가 예상됩니다. 하지만 1990년대 후반 이후 국내 작물보호제 수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상을 보이고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 2. 회사위험 (2-1) 수익성 관련 위험당사는 석유화학 사업부문, 첨단소재 사업부문, LG에너지솔루션(전지), 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화되어 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 매출액은 38조 126억원으로 2021년 3분기 31조 6,647억원 대비 유사한 수준입니다. 그러나, 2022년 3분기 영업이익은 2조 8,044억원을 기록하였으며, 영업이익률은 2021년 3분기 13.5%에서 7.4%로 하락하였습니다. 이는 LG에너지솔루션 사업부문의 유럽 및 북미 고객사 수요 개선에 따른 전기차 배터리 출하량 증가와 첨단소재 사업부문의 전지재료 출하 확대 및 판가 상승으로 매출이 증가하였으나 석유화학 사업의 주요 제품 스프레드가 악화되며 수익성이 하락한 것에 기인합니다.당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나, 석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다. 당사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병하였습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병하였으며 2020년 12월 1일자로 전지사업부문을 단순·물적분할하여 종속회사인 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다. 2019년 4월 1일부로 회사 조직구조를 개편함에 따라 기존 기초소재 사업부문과 정보전자소재 및 재료 사업부문은 각각 명칭을 석유화학 사업부문과 첨단소재 사업부문으로 변경하였으며, 기존 석유화학 사업부문에 포함되어 있던 EP사업은 첨단소재 사업부문으로 이관하였습니다. 더불어 2020년 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각을 결정함에 따라, 해당 사업부문을 첨단소재 사업부문에서 공통 및 기타부문으로 분류하였으며, 이외 접착제 및 Specialty Tape 사업 역시 첨단소재 사업부문에서 공통 및 기타부문으로 분류하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 석유화학 사업부문, 첨단소재 사업부문, LG에너지솔루션(전지), 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다. [당사 주요 손익 추이] (단위 : 백만원, %) 구분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 38,012,574 31,664,720 42,654,722 30,058,872 27,331,968 매출총이익 7,791,392 8,950,285 11,218,310 6,317,487 4,689,739 매출총이익률 20.5% 28.3% 26.3% 21.0% 17.2% 영업이익 2,804,417 4,276,935 5,025,466 1,805,359 831,703 영업이익률 7.4% 13.5% 11.8% 6.0% 3.0% 계속영업손익 2,170,271 3,311,628 3,654,862 583,758 423,986 당기순이익 2,201,413 3,617,126 3,953,904 682,408 376,104 계속영업손익률 5.7% 10.5% 8.6% 1.9% 1.6% 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서주) 당사는 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 당기순이익에 반영되어 있습니다. 당사의 수익성 추이를 살펴보면 2022년 3분기 연결기준 매출액은 38조 126억원으로 2021년 3분기 31조 6,647억원 대비 20% 증가한 수준입니다. 그러나, 2022년 3분기 영업이익은 2조 8,044억원을 기록하였으며, 영업이익률은 2021년 3분기 13.5%에서 7.4%로 하락하였습니다. 이는 LG에너지솔루션 사업부문의 유럽 및 북미 고객사 수요 개선에 따른 전기차 배터리 출하량 증가와 첨단소재 사업부문의 전지재료 출하 확대 및 판가 상승으로 매출이 증가하였으나 석유화학 사업의 주요 제품 스프레드가 악화되며 수익성이 하락한 것에 기인합니다. [부문별 매출액 비중] (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석유화학 사업부문 16,982,554 44.70% 14,873,036 46.90% 20,175,492 47.30% 14,015,584 46.60% 첨단소재 사업부문 2,658,041 7.00% 2,325,442 7.30% 3,202,981 7.50% 2,547,495 8.50% 생명과학 사업부문 619,241 1.60% 505,111 1.60% 690,346 1.60% 658,277 2.20% LG에너지솔루션 17,052,119 44.90% 13,392,468 42.20% 17,803,863 41.80% 12,363,524 41.10% 공통 및 기타부문 700,619 1.80% 609,968 1.90% 726,602 1.70% 399,470 1.30% 합계 38,012,574 100.00% 31,706,025 100.00% 42,599,284 100.00% 29,984,350 100.00% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.주3) 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. [부문별 영업이익 비중] (단위 : 백만원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 영업이익 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 석유화학 사업부문 1,240,438 44.20% 3,395,368 79.40% 4,081,476 81.20% 1,936,413 107.30% 첨단소재 사업부문 904,907 32.30% 234,475 5.50% 235,900 4.70% 195,710 10.80% 생명과학 사업부문 62,245 2.20% 60,856 1.40% 66,991 1.30% 53,836 3.00% LG에너지솔루션 976,314 34.80% 693,074 16.20% 771,121 15.30% -165,634 -9.20% 공통 및 기타부문 -379,488 -13.50% -106,723 -2.50% -129,118 -2.60% -218,898 -12.20% 합계 2,804,417 100.00% 4,277,050 100.00% 5,026,370 100.00% 1,801,427 100.00% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.주3) 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 1) 석유화학 사업부문 수익성석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, ABS, SAP, 합성고무 등이 있습니다. 친환경 소재 사업으로는 재생플라스틱인 PCR(Post Consumer Recycle) 제품 및 Bio납사를 적용한 Bio-SAP, PO 제품 등을 생산 및 판매 중이며, 생분해성 소재인 PBAT, PLA의 사업화를 추진하고 있습니다.2022년 3분기는 석유화학 산업 내 공급 증가와 함께 글로벌 인플레이션으로 인한 경기 침체 더해지며 급격한 시황 악화로 매출 및 수익성이 전분기 대비 하락하였습니다. 특히 견조한 수익성을 기록해왔던 PVC, ABS 등 주요 다운스트림 제품의 수익성이 감소 했지만, 상대적으로 수요가 견조한 POE, SAP 등의 고부가 제품군들은 지속적으로 견조한 수익성을 창출하였습니다. 4분기에도 어려운 시황은 지속될 것으로 전망하나, 향후 점진적인 시황 회복을 기대하고 있습니다. 2) LG에너지솔루션 사업부문 수익성LG에너지솔루션 전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하고 있습니다. 당사의 전지사업 부문은 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지의 비중이 크며 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출의 지속 성장으로 2017년 영업이익은 289억원으로 흑자전환하였고, 2018년 영업이익 2,092억원으로 수익성이 제고되었습니다. 그러나 2019년 들어 ESS 관련 화재로 인한 국내 매출감소 및 일회성 비용(충당금 적립)으로 인하여, 2019년 영업손실은 4,543억원으로 전년 대비 적자전환하였습니다. 다만, 전기차용 원통형 제품 출하 증가, 주요고객사 전기차 출하 증가 및 수율개선, 북미 대규모 ESS 프로젝트 공급 등으로 인하여 2022년 3분기 영업이익은 9,763억원으로 2020년 이후 흑자전환 지속 및 고성장을 달성하고 있습니다. 해외에서의 ESS 매출이 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 전기차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기차 산업의 긍정적인 산업전망 및 당사의 전기차용 전지분야에서 세계 상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및 제품인지도를 확보하고 있는 점을 고려했을 때, 일정수준의 수익성은 유지될 것으로 전망됩니다. 3) 첨단소재 사업부문 수익성첨단소재사업은 IT/가전산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다. IT/가전, 자동차 산업의 빠른기술 변화에 맞춰 기술 제품 개발 및 고객 맞춤형 전략을 추진하고 있습니다. 2022년 3분기 첨단소재 사업부문은 양극재(양극활물질) 출하량 증가 및 원재료 가격 상승 따른 판가 인상 지속되며 전지재료 사업 매출액 성장하였습니다. 또한 하이니켈 양극재(양극활물질), 반도체 소재 등 프리미엄 제품 중심으로 출하 증가 및 환율 영향 등으로 수익성이 개선되었습니다. 향후 전지재료 사업에서 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 등 고부가 제품 고도화와 분리막 사업 가속화 및 부가 전지재료 사업 강화하여 지속적인 매출 성장과 견조한 수익성을 확보해 나갈 것으로 예상하며, OLED 재료 등의 성장 지속될 것으로 전망합니다. 4) 생명과학 사업부문 수익성생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타', 소아마비 백신 '유폴리오' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 2022년 3분기 생명과학 사업부문은 성장호르몬, 유셉트 등 주요 제품 매출 확대되면서 매출 성장하였으나, 에스테틱 중국 사업 회복 지연 및 R&D 비용 집행 증가로 수익성은 전분기 대비 다소 감소하였습니다. 향후 주요 제품 시장지위 강화 지속하며 매출 확대해나갈 예정이며, 글로벌 신약 개발 강화 위한 R&D 투자 역시 확대될 것으로 전망됩니다. 특히 미충족 의료 수요가 존재하여 성장성이 큰 항암 영역과 오랜 연구개발 경험을 보유한 당뇨/대사 영역에 집중하고, 기반기술을 통해 카테고리 리더십을 확보하여 향후 혁신 신약을 글로벌 시장에서 상업화한다는 목표를 가지고 있습니다. 제약 산업은 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 민감도가 높지 않고 인구 노령화에 따른 성장세가 예상되나, 정부 규제 등으로 인하여 산업 성장이 제한될 가능성이 있습니다. 5) 공통 및 기타부문 수익성당사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 종자 분야에서는 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있으며, 비료사업에서는 특수비료 중심으로 사업구조를 전환 중에 있습니다. 2022년도 3분기는 테라도 수출 증가 등 작물보호제 국내외 매출 확대로 전년 동기 대비 매출 및 수익성이 개선되었습니다. 작물보호제의 해외사업 확대 및 특수비료 판매 확대로 전년 대비 연간 매출 및 수익성 개선될 것으로 전망됩니다. 당사는 작물보호 신제품 출시, 육묘시장 집중과 비료 매출 확대를 통해 수익성을 제고할 계획에 있습니다. 팜한농은 국내 농약, 비료 시장에서의 오랜 업력, 상위권의 시장지위와 인지도 등을 기반으로 지위를 확보하고 있으나 최근 중국 및 인도의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 또한, 국내 경지면적 및 농가가 감소되면서 농약과 비료 수요가 둔화되는 양상임을 감안할 때, 실적의 개선 폭은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 종합적으로 당사는 사업다각화를 위해 석유화학, LG에너지솔루션, 첨단소재, 생명과학, 공통 및 기타부문 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오를 보유함에 따라, 개별사업의 수익변동위험이 상대적으로 적으며, 이를 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있고, 전반적으로 높은 영업이익률을 보이고 있습니다. 당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나, 석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (2-2) 재무안정성 관련 위험당사는 2022년 3분기말 연결기준 차입금이 17조 1,168억원으로 2021년말 14조 7,657억원 대비 15.9% 증가하였습니다. 다만 부채비율은 2021년 120.32%에서 2022년 3분기말 79.90%로, 차입금의존도가 2021년 28.88%에서 2022년 3분기말 24.58%로 개선되었습니다. 당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 유동성차입금 4조 7,413억원보다 많은 현금성자산 4조 9,119억원을 보유하고 있으며, 안정적인 사업지위를 통한 우수한 현금창출력을 토대로 우수한 재무 안정성을 유지하고 있습니다. 당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2022년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 28조 502억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2022년 3분기말 연결기준 차입금이 17조 1,168억원으로 2021년말 14조 7,657억원 대비 15.9% 증가하였습니다. 다만 부채비율은 2021년 120.32%에서 2022년 3분기말 79.90%로, 차입금의존도가 2021년 28.88%에서 2022년 3분기말 24.58%로 개선되었습니다. 당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다. [ 당사 부채비율 및 차입금의존도 추이(연결기준) ] (단위 : 억원) 구 분 2022년 3분기말 2021년 2020년 2019년 자산총계 696,490 511,353 413,889 340,244 현금및현금성자산 49,119 37,608 32,743 18,886 부채총계 309,339 279,253 225,985 166,406 차입금 171,168 147,657 101,861 84,143 유동성차입금 47,413 34,771 15,488 13,561 비유동성차입금 123,755 112,887 86,373 70,582 자본총계 387,151 232,100 187,904 173,838 자본잉여금 113,774 26,964 26,925 22,746 부채비율 79.90% 120.32% 120.27% 95.73% 차입금의존도 24.58% 28.88% 24.61% 24.73% 총차입금 중유동성차입금 비중 27.70% 23.55% 15.21% 16.12% 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 당사는 석유화학 및 2차전지 생산설비 신증설 관련 대규모 자금소요(연결기준 CAPEX: 2019년 6.5조 원, 2020년 5.7조원, 2021년 5.9조원, 2022년 1분기 2.2조원)가 지속되면서 차입금 규모가 증가하였으나, 2022년 1월 LG에너지솔루션 기업공개를 통한 약 12.8조원의 신규 자금유입에 성공하으며 제고된 현금창출력을 바탕으로 우수한 재무안정성을 유지하고 있습니다. 2019년 95.73%였던 부채비율은 2022년 3분기 말 기준 79.9%를 기록하고 있으며 2022년 3분기말 연결기준 유동성차입금 4조 7,413억원보다 많은 현금성자산 4조 9,119억원을 보유하고 있으며, 안정적인 사업지위를 통한 우수한 현금창출력을 토대로 우수한 재무 안정성을 유지하고 있습니다.당사는 우수한 영업능력을 바탕으로 2019년부터 2021년까지 연평균 4.8조원의 영업활동현금흐름을 창출하고 있으나, 2022년 3분기의 경우 원재료가격 상승 및 인플레이션으로 인한 수요 감소 등으로 석유화학부문이 부진하며 1.5조 수준의 순유출 기록하였습니다. 투자활동현금흐름의 경우 2018년부터 석유화학부문 및 전지사업부문의 CAPEX 확대에 따라 순유출 규모가 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라 재무활동현금흐름 순유입 규모 역시 증가하고 있습니다. [당사 현금흐름 현황] (단위 : 억원) 구 분 2022년3분기말 2021년 3분기말 2021년 2020년 2019년 기초 현금및현금성자산 37,608 32,743 32,743 18,886 25,137 영업활동으로 인한 현금흐름 -15,308 35,568 55,098 58,408 31,211 투자활동으로 인한 현금흐름 -107,712 -31,347 -53,493 -52,964 -61,114 재무활동으로 인한 현금흐름 131,214 3,963 1,237 9,381 23,006 환율변동효과 3,316 1,863 2024.03 -844.07 646.24 기말 현금및현금성자산 49,119 42,790 37,608 32,868 18,886 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서 다만, 당사는 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 신규 및 증설 투자와 경상투자를 지속할 예정입니다. 석유화학 부문에서의 고부가 사업 및 관련 원료 확보를 위한 투자와 전지 사업부문에서 대형 수주 프로젝트 양산 대응 및 핵심 역량 확보를 위해 투자 규모는 증가할 전망입니다. 당사의 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기 기술한 바와 같이 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2022년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 28조 502억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적의 장기화, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. (2-3) 운전자본 관리 위험 2022년 3분기말 연결기준 매출채권은 8조 9,571원으로 2021년말 6조 3,870억원 대비 증가하였습니다. 매출채권회전율은 2019년 6.73회, 2020년 6.65회, 2021년 7.30회 및 2022년 3분기 6.61회로 일정 수준을 유지하고 있습니다. 한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2022년 3분기말 12조 4,926억원으로 2021년말 8조 2,835억원 대비 56.4% 증가하였습다. 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라 재고자산회전율이 2019년 5.86회에서 2022년 3분기말 4.88회로 낮아졌습니다. 당사의 2022년 3분기말 연결기준 대손충당금은 66억원으로 총 채권액 15조 2,870억원의 0.04%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. 2022년 3분기말 연결기준 매출채권은 8조 9,571원으로 2021년말 6조 3,870억원 대비 증가하였습니다. 매출의 증가세에도 불구하고, 매출채권회전율은 2019년 6.73회, 2020년 6.65회, 2021년 7.30회 및 2022년 3분기 6.61회로 일정 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율이 낮아진다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어진다는 것을 의미하며, 회수기간이 길어질 경우 대손발생의 위험이 증가하게 됩니다. 한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2022년 3분기말 12조 4,926억원으로 2021년말 8조 2,835억원 대비 56.4% 증가하였습니다. 2019년부터 전지사업부문 매출 증가에 따른 재고자산이 증가하면서 기초재고자산 및 평균재고자산이 전년 대비 증가함에 따라 재고자산회전율이 2019년 5.86회에서 2022년 3분기말 4.88회로 낮아졌습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다. [ 당사 운전자본 관련 비율(연결기준) ] (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 38,012,574 42,654,722 30,058,872 27,331,968 매출액성장율(%) 20.05% 41.90% 9.98% 1.20% 매출채권 8,957,134 6,386,979 5,298,365 3,738,224 매출채권증가율(%) 39.22% 20.55% 41.73% -14.68% 매출채권회전율(회) 6.61 7.30 6.65 6.73 재고자산 12,492,575 8,283,474 5,349,688 5,033,721 재고자산증가율 (%) 56.43% 54.84% 6.28% 17.35% 재고자산회전율 (회) 4.88 6.26 5.79 5.86 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 주1) 2022년 3분기 매출액 성장율은 2021년 3분기 대비 성장율입니다주2) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]주3) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]주4) 분기 회전율 계산시에는 매출액을 연간환산하여 산정하였습니다. 한편, 당사의 2022년 3분기말 연결기준 대손충당금은 66억원으로 총 채권액 15조 2,870억원의 0.04%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2021년 대비 대손충당금 설정률이 소폭 감소하였으나 유의미한 변동은 없으며, 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다. [ 매출채권 및 기타수취채권 대손충당금의 설정률(연결기준) ] (단위 : 백만원) 계정과목 2022.9.30 2021.12.31 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 8,962,734 -5,600 8,957,134 6,392,073 -5,094 6,386,979 장기매출채권 107,521 - 107,521 67,055 - 67,055 기타수취채권 5,566,784 -1,015 5,565,769 1,050,714 -2,165 1,048,549 기타장기수취채권 649,936 - 649,936 713,166 - 713,166 합 계 15,286,975 -6,615 15,280,360 8,223,008 -7,259 8,215,749 자료 : 당사 연결검토보고서 당사의 2022년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권 15조 2,870억원 중 연체되지 않은 채권은 14조 6,431억원이며, 사고채권은 44억원에 불과하여 대부분의 채권이 회수가능한 것으로 판단됩니다. [ 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 ] (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 연체되지 않은 채권 8,501,992 6,141,124 6,118,779 1,690,123 연체되었으나 손상되지 않은 채권 564,858 74,581 338,693 71,592 3개월 이하 506,299 65,934 236,860 70,136 3개월 초과 6개월 이하 38,512 1,417 15,811 457 6개월 초과 20,047 7,230 86,022 999 사고채권 3,405 1,015 1,656 2,165 합 계 9,070,255 6,216,720 6,459,128 1,763,880 자료 : 당사 연결검토보고서 당사의 2022년 3분기말 연결기준 재고자산 평가손실충당금은 3,851억원으로 2021년말 2,638억원 대비 증가하였습니다. 2022년 3분기말 재고자산 취득원가 12조 8,777억원의 약 2.99% 수준입니다. [재고자산 평가손실충당금 현황(연결기준)] (단위 : 백만원) 과 목 2022.09.30 2021.12.31 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 322,019 (26,821) 295,198 192,580 (6,131) 186,449 제품/반제품 7,600,366 (301,767) 7,298,599 4,715,464 (233,613) 4,481,851 재공품 25,660 - 25,660 25,587 - 25,587 원재료 3,084,902 (56,506) 3,028,396 2,040,432 (24,104) 2,016,328 저장품 307,196 - 307,196 266,487 - 266,487 미착품 1,537,526 - 1,537,526 1,306,772 - 1,306,772 합 계 12,877,669 (385,094) 12,492,575 8,547,322 (263,848) 8,283,474 자료 : 당사 연결검토보고서 당사는 대손충당금, 평가손실충당금 비율이 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. 재고자산 보유 비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험 당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2022년 3분기 연결기준 1,913억원의 이익을 기록하였습니다. 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다. 당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 2022년 3분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 1,913억원의 이익을 기록하였습니다. 한편 이와 같은 당사의 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2020년 6,961억원의 손실을 기록한 이후 지속적으로 이익이 발생된 것으로 확인됩니다. 다만, 2020년의 경우 EUR 표시 화폐성 부채 증가 및 EUR 환율상승으로 인하여 외화관련손실 증가하였고, 당사 주식 가격 상승에 따른 해외교환사채의 교환권 행사에 따라 자기주식으로 교환되면서 파생상품관련손실이 전기 대비 크게 발생하면서 전기 대비 그 손실의 규모가 크게 증가하였습니다. 이는 COVID-19로 인한 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대된 영향으로 판단되며, 전체적으로 당사의 수익성에는 부정적인 영향을 미치고 있습니다. [ 당사 외환 및 파생상품 관련 손익계정 추이(연결기준) ] (단위 : 억원) 구 분 세부항목 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 금융손익 외환관련이익 1,679 459 3,685 3,774 2,060 파생상품관련이익 3,992 1,189 2,033 0 296 외환관련손실 7,168 2,218 4,413 5,853 2,178 파생상품관련손실 297 -50 81 3,254 3 소계 -1,794 -520 1,225 -5,334 175 기타영업외손익 외환관련이익 17,361 6,302 6,991 7,623 4,687 외환관련손실 13,653 2,191 5,842 9,251 4,553 소계 3,707 4,111 1,149 -1,628 133 합 계 1,913 3,591 2,374 -6,961 308 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 외화 표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [당사 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액 현황(연결기준)] (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 5,811,414 9,765,271 5,708,219 6,488,454 EUR 491,242 5,473,811 441,123 4,937,370 JPY 5,969 153,411 18,315 96,238 CNY 등 389,735 9,281 523,907 4,131 자료 : 당사 연결검토보고서 당사의 매출액 중 해외 매출이 차지하는 비중이 2022년 3분기 연결기준 약 59.2% 수준으로 해외부문이 차지하는 비중이 높기 때문에 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 것을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며 2022년 3분기말 기준 파생상품에 대한 자산ㆍ부채 세부 내역은 다음과 같습니다. [ 당사 파생상품 자산ㆍ부채 내역(연결기준) ] (단위: 백만원) 2022.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 Citi은행 USD 105 1,234.60 2022.4.22 2023.2.1 - 20,035 중국공상은행 USD 158 1,218.70 2022.4.22 2024.2.1 - 29,869 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 125,363 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 117,359 - ING EUR 100 4.7120() 2021.10.22 2022.10.21 5,201 - ING EUR 100 4.7800() 2022.1.5 2023.1.5 5,969 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 54,820 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 49,734 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 14,476 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 74,674 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,077 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,019 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 24,047 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,377 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,565 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 39,527 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 18,281 - 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 24,687 - 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 12,492 - 자료 : 당사 연결검토보고서() PLN과 EUR의 교차환율입니다. 당사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이외에도 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, 2022년 3분기말 및 2021년말 기준으로 다른 모든 변수가 일정하고 미국 달러에 대한 원화의 환율이 10% 변동될 경우, 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이와 같이 환율의 변동이 발생할 경우, 당사의 순이익에 영향을 미칠 수 있는 점 투자시 주의하여 주시기 바랍니다. [환율 민감도 분석] (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD -186,055 186,055 -42,976 42,976 EURO -459,538 459,538 -426,735 426,735 자료 : 당사 연결검토보고서 (2-5)우발채무 관련 위험 2022년 3분기말 기준 당사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 4조 1,121억원으로 2022년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(33조 2,620억원)의 12.4%입니다. 그 외에도 LG에너지솔루션의 채무금액에 대한 연대보증의무, 기타 합작법인에 대한 계약 약정금 등 우발채무를 보유하고 있습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 되더라도, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만, 상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 주요 우발채무 등으로는 당사가 해외계열사에 대해 제공하고 있는 채무보증과 당사를 피고로 하여 계류중인 소송 및 금융기관 등과 체결한 약정사항 등을 들 수 있습니다. 2022년 3분기말 기준 당사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 4조 1,121억원으로 2022년 3분기말 별도기준 당사의 총자산(33조 2,620억원)의 12.4%입니다. - (주)LG화학 별도 기준으로, 회사가 차입금에 대해 보고기간말 현재 지급보증하고 있는 금액은 111,035백만원(2021년 말: 140,000백만원)이며 그 내역은 다음과 같습니다. [당사의 종속회사 지급보증내역(별도기준)] (단위: 백만원) 보증 회사명 피보증 회사명 여신금융기관 보증기간 지급보증금액 채 무 금 액 2022.9.30 2021.12.31 2022.9.30 2021.12.31 (주)LG화학 (주) 팜한농 사채권자 2017.2.16 ~ 2022.2.16 - 100,000 - 100,000 사채권자 2018.3.2 ~ 2023.3.2 40,000 40,000 40,000 40,000 LG PETRONAS Chemicals Malaysia Sdn. Bhd RHB 2022.1.11~2023.4.30 71,035 - 46,435 - 합 계 111,035 140,000 86,435 140,000 자료 : 당사 분기검토보고서주1) 2020년 12월 1일 당사 전지사업부문 물적분할로 인한 주식회사 LG에너지솔루션 출범에 따라, 당사가 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 채무에 대해 부담해 온 지급보증채무가 주식회사 LG에너지솔루션으로 이관되었음.주2) (주)팜한농 무보증공모사채에 대한 지급보증은 2017.02.16 발행 건의 경우 상법 제542조의9 제3항 및 제4항에 의거하여 이사회의 승인 후 주주총회에 보고되었으며, 2018.03.02 발행 건의 경우 이사회규정 제14조 및 경영위원회 규정 제12조에 의거하여 경영위원회에서 승인되었음.주3) (주)팜한농에 대한 지급보증은, 해당 법인이 신용등급상 자체적으로 공모회사채 발행 등 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 (주)LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 또는 경영위원회의 승인을 거쳐 지급보증을 진행함.주4) LG PETRONAS Chemicals Malaysia Sdn. Bhd은 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능하였습니다. 이는 LG화학의 이익에 부합하며 자산건전성을 해칠 우려가 없기에 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행함. - (주)LG화학의 종속기업인 (주)LG에너지솔루션이 그 종속기업의 차입금에 대해 보고기간말 현재 지급보증하고 있는 금액은 4,001,082백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증 회사명 피보증 회사명(보증 회사와의 관계) 보증기간 여신금융기관및 채권자 지급보증금액 채 무 금 액 2022.09.30 2021.12.31 2022.09.30 2021.12.31 ㈜LG에너지솔루션 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.(종속회사) 2019.07.28 ~ 2023.07.27 Citi 105,662 100,676 21,132 - 2017.09.01 ~ 2022.09.01 ING - 67,117 - 67,117 2018.11.02 ~ 2023.11.02 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2018.11.23 ~ 2023.11.23 ING 70,442 67,117 70,442 67,117 2018.11.23 ~ 2023.11.23 ING 28,177 26,847 28,177 26,847 2019.01.16 ~ 2024.01.31 MUFG 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.01.16 ~ 2022.01.31 MUFG - 67,117 - 67,117 2019.02.06 ~ 2024.03.31 KEB하나 281,766 268,468 281,766 268,468 2019.03.22 ~ 2024.03.31 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.08.20 ~ 2024.08.20 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.09.25 ~ 2022.11.24 SMBC 140,883 134,234 140,883 134,234 2019.09.25 ~ 2026.09.24 EBRD 140,883 134,234 112,706 120,811 2020.02.07 ~ 2023.02.06 SMBC 140,883 134,234 140,883 134,234 2020.02.07 ~ 2027.02.05 SMBC 70,442 67,117 63,397 67,117 2020.03.11 ~ 2023.03.11 DBS 140,883 134,234 140,883 134,234 2020.03.16 ~ 2031.03.06 EIB 676,238 644,323 676,238 644,323 2020.03.26 ~ 2027.03.26 EBRD 211,325 201,351 190,192 201,351 2021.08.04 ~ 2026.08.04 산업/수출입 655,107 624,188 655,107 557,071 2022.04.29 ~ 2027.04.29 산업/수출입/농협 774,857 738,287 774,857 738,287 2020.11.26 ~ 2022.11.26 산업/수출입 281,766 268,468 281,766 268,468 합 계 - - 4,001,082 3,946,480 3,860,197 3,765,264 자료 : 당사 분기검토보고서주1) 상기에 대한 지급보증은 이사회 상정 후 승인되었습니다.주2) 상기에 대한 지급보증은 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.이 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG에너지솔루션이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능하였습니다. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행하였습니다.주3) 환율은 EUR/KRW 2022년 3분기말 환율을 적용하였습니다.주4) 산업/수출입/농협 관련 차입금은 만기 연장 계약을 2022년 4월 26일에 체결함에 따라, 채무보증기간도 2027년 4월까지로 연장되었습니다 상기 지급보증 내역 외 그 밖의 우발채무는 다음과 같습니다 (1) 회사는 분할 신설회사인 주식회사 LG에너지솔루션의 분할 기준일인 2020년 12월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다. (2) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함) 및 USD 300백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있으며, 일부 종속법인은 150,000백만원 및 CNY 450백만을 한도로 채권 양도거래 약정을 맺고 있습니다. (단위: 백만원, 외화: 백만) 구 분 회사 일부 종속기업 원 화 USD 원화 USD CNY EUR PLN INR THB MYR 당좌차월 한도 20,400 - 8,700 50 1,400 93 - - 10 - 신용장 개설한도 15,000 278 - 347 1,348 - - 763 - - 수출환어음할인 한도 - 724 - 511 2,900 - - - - - 기타외화지급보증 한도 - 385 - 220 448 - - - - - 차입금 약정한도 800,000 725 10,000 3,487 8,704 2,938 155 4,521 - 450 파생상품 - - - 1,546 - - - - - - 기타여신한도 - - - 70 - - - - - - (4) 2022년 9월 30일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 235,000백만원 및 150,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있습니다.(5) 2022년 9월 30일 현재 회사는 구매전용카드를 사용중이며, 카드사가 부여하는 한도 중 사용액은 없습니다. (6) 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다. (7) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.(8) 회사는 품질 보증, 대금 지급 관련하여 거래처에 대한 USD 6백만의 지급보증계약을 체결하고 있으며, 일부 종속기업은 USD 52백만, EUR 2백만 및 7,755백만원의지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 444백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.(9) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유 형 자 산 6,044,423 3,822,461 (10) 보고기간말 현재 연결회사는 Ultium Cells LLC 지분 투자와 관련하여 제너럴모터스(GM)와 약정을 체결하였으며, 이는 계약 이후 8년이 지난 시점부터 제 3자에게 해당 지분을 양도할 수 있다는 내용을 포함하고 있습니다. 추가로 상대방의 파산 등의 default 사건 발생 시 다른 지분 투자자가 해당 지분을 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 관련하여 연결회사는 산업기술보호법에 따라 정부의 핵심기술 사용 승인 절차를 완료하였습니다.(11) 보고기간말 현재 연결회사는 혼다와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,802백만을 투자하기로 약정하였습니다.(12) 보고기간말 현재 연결회사는 스텔란티스와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,464백만을 투자하기로 약정하였습니다.(13) 보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업의 출자 약정사항은 다음과 같습니다. (통화단위: 백만) 구 분 통화 출자약정액 누적출자액 잔여약정액 KBE 펀드 KRW 150,000 53,760 96,240 그로스엑셀러레이션 펀드 KRW 5,000 4,750 250 BNZ(Beyond Net Zero) Fund USD 150 46 104 이차전지성장펀드 KRW 6,700 2,010 4,690 U.S. Venture Partners XII () USD 5 4 1 U.S. Venture Partners XIII () USD 5 - 5 Phoenix Venture Partners III () USD 10 4 6 () LG Chem Fund LLC. 의 출자약정입니다. (14) 회사는 당분기 중 Toray Industries, Inc. 와의 조인트벤처 약정에 따라 LG Toray Hungary Battery Separator kft.가 신주 발행한 지분 50%를 USD 375백만에 취득하였으며, 약정에 의해 공동지배력이 있다고 판단하여 해당 지분을 공동기업투자주식으로 인식하였습니다. 지분 취득시 체결한 세부 약정은 다음과 같습니다. 구분 내용 추가 지분 매입 약정 50% 지분 취득일로부터 30개월 경과 후 지분 20%를 약정된 가격산정방식으로 매입 주식양도 제한 - Lock-Up기간() 중, 상대 주주의 사전 서면 동의없이 주식 양도 금지- 제3자에게 매각시, 회사는 동반매도청구권(Drag-Along)을 보유 Toray Industries, Inc.는 공동매각요구권(Tag-Along)을 보유 Default 회사 혹은 계약 상대방에게 Default 발생시, Default가 발생하지 아니한 주주 및 자회사(이하, "non-Default 주주")는 Default가 발생한 주주(이하, "Default 주주")에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 및 Default 주주에게 non-Default 주주가 보유한 주식을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option)를 보유 매도청구권(Exit Put Option) Lock-Up기간() 종료후 상대 주주는 잔여지분 30%를 회사에 매각할 수 있는 권리(Put Option) 보유 Deadlock 양사가 합의한 Deadlock 사항 발생시,회사는 계약 상대방의 회사 및 자회사에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 보유계약 상대방은 회사가 상대방의 지분을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option) 보유 () Lock-Up 기간 : 회사가 지분 50%를 취득한 시점부터 5년간 주식 양도 제한 기간 증권신고서 제출일 전일 기준 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 당사는 피소되어 있으며, 당사의 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있습니다. 단, SM 유증기 유출사고 소송과 관련하여 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며, 고등법원(APHC)의 명령에 따라 재고자산 판매로 인한 수익금 INR 953백만을 공탁하였습니다. 고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의출입만 가능합니다. 상기 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 9건(관련금액 26,701백만원)과 21건(관련금액 11,706백만원)이며, 피소된 건은 각각 12건(관련금액 43,345백만원)과 145건(관련금액 3,857백만)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나 당사 및 종속기업 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다. 또한, 당사의 연결회사인 LG에너지솔루션과 관련하여 제너럴모터스(GM) Bolt EV 집단소송이 진행중입니다. LG에너지솔루션은 전기차 배터리를 생산하여 전기차 제조업체에 납품하고 있으며, 그 중 당사 제품을 사용하는 현대자동차의 코나(EV)와 제너럴모터스(GM)의 볼트(EV)에서 화재가 발생하였습니다. 현대자동차와 제너럴모터스(GM)는 해당 모델의 화재와 관련하여 국내 및 해외에서 리콜을 실시하기로 결정하였고, 국토교통부(자동차안전연구원(KATRI) 포함) 및 미국 도로교통안전국(NHTSA)는 각각 해당 모델 화재와 관련하여 정확한 원인 파악을 위해 조사를 진행하고 있으며, 당사는 조사에 적극적으로 협조하고 있습니다. 해당 화재와 관련하여 당사는 사고원인의 귀책이 불분명하여 그 결과 및 영향을 예측할 수 없다고 판단하고 있으나, 2020년 4분기 재무제표상 현대자동차 코나(EV) 리콜 관련하여 선제적으로 충당금을 설정하였습니다. 글로벌 경쟁력 강화 등에 따라 당사의 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만, COVID-19의 확산 및 러-우 전쟁 지속 등으로 인한 글로벌 경기침체 장기화, 에너지가격 상승, 금융위기 발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 등 실적에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 재무구조 또한 악화될 수 있음을 주지하시기 바랍니다. (2-6)특수관계자 거래 관련 위험2022년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은 15.7%이며, 특수관계자로부터의 매입은 총 매출원가의 6.8% 수준입니다.그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매출의존도는 매입의존도 대비 높은 수준이며, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면, 2022년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,311억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 4.35%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다. 2022년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 등의 비중은 15.7%이며, 특수관계자로부터의 매입은 총 매출원가의 6.8% 수준입니다. 당사는 매출액 중 LG디스플레이와 그 종속기업 향 매출액이 감소함에 따라 특수관계자에 대한 매출 등은 2019년 7조 1,740억원에서 2021년 5조 4,264억원으로 감소하였으나, 최근 LG에너지솔루션 향 매출이 증가하면서 종속기업 관련 매출이 증가하고 있습니다. 특수관계자로부터의 매입 등은 에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업으로부터의 매입 등이 감소하면서 2019년 5조 1,775억원에서 2021년 3조 932억원으로 감소하였습니다.그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매출의존도는 매입의존도 대비 높은 수준이며, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료 수급에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다. [당사 특수관계자 거래현황] (단위 : 억원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 ㈜LG - 45,694 - 39751 12 65,467 14 60,885 14 60,885 종속기업 4,958,829 141,682 3,077,927 140,738 3,960,587 182,038 4,680,232 3,132,496 4,680,232 3,110,568 관계기업 및 공동기업 102,142 482,690 58,173 256,351 77,865 427,174 920,211 231,302 920,211 231,302 기타 특수관계자 - 378,218 205 466,591 328 705,074 96,801 901,865 96,801 901,865 기타 925,780 992,286 1,002,727 859,115 1,387,586 1,713,433 1,476,735 827,038 1,476,735 872,831 합 계 5,986,751 2,040,570 4,139,032 1,762,546 5,426,378 3,093,186 7,173,993 5,153,586 7,173,993 5,177,451 특수관계자 거래비중 15.7% 6.8% 13.1% 7.8% 12.7% 9.8% 23.9% 21.7% 26.2% 22.9% 자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서주1) 종속기업: LG에너지솔루션 등주2) 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍, (주)테크윈등 주2) 기타 특수관계자: (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업 등주3) 기타 : 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업, 엘지전자(주)와 그 종속기업, (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업, (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업, 엘엑스엠엠에이(주) 등주4) 특수관계자 거래비중: 특수관계자 대상 매출 등 / 총 매출액, 특수관계자 대상 매입 등 / 총 매출원가 기준임. 특수관계자 거래현황을 세부적으로 살펴보면, 당사의 첨단소재사업부문 등과 관련되어 엘지전자, 엘지디스플레이 등에 대한 매출액이 많이 발생하고 있습니다. 매입 등과 관련해서는 엘지전자와 무역업을 하는 엘엑스인터내셔널 등에서 발생하고 있습니다. [ 당사 특수관계자 거래(연결기준) ] (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 사용권자산 취득 이자비용 기타 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 기업: (주)LG - - 1,273 - 131 79,589 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 97,135 176,405 - - 298 61,053 (주)테크윈 - 330 1,646 - - 92 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - 234,594 - - - - PT. HLI Greenpower 34,471 - - - - - 기타 3,345 8,256 - - - 143 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업 165 5,197 356,480 - - 70,793 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 14,772 2,372 362,190 - 13 153,065 기타 - - - - - 38,951 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 436,421 40 - - 10 71 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 1,054,606 295,966 344,701 - 285 27,161 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업(1) 43,477 266,666 79,395 - 9 812,884 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업(1) 147,990 4,552 1,048 - - 3 엘엑스엠엠에이(주)(1)(2) 111,379 109,790 - - - 2,582 기타 8,147 27,964 59 - 38 6,377 합 계 1,951,908 1,132,132 1,146,792 - 784 1,252,764 자료 : 당사 연결검토보고서(1) 2022년 3분기 중 계열분리로 인해 특수관계자에서 제외되었으며 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래 내역입니다.(2) 엘엑스엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다. 한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면, 2022년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,311억원으로 2021년말 5,369억원 대비 증가하였습니다. 2022년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권은 14조 5,229억원으로 특수관계자에 대한 채권액이 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 4.35%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다. [ 당사 특수관계자에 대한 채권채무현황(연결기준) ] (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 계 매입채무 차입금 리스부채 기타채무 계 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - 10,086 10,086 - - 3,012 13,637 16,649 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 13,429 - 1,018 14,447 22,505 - 23,204 9,964 55,673 (주)테크윈 - - - - - - - 7 7 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - - - - 62,796 - - - 62,796 PT. HLI Greenpower - - - - - - - 99,583 99,583 기타 1,986 - - 1,986 - - - 49 49 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업(1) - - 31 31 - - - 236,323 236,323 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 3,917 - 282 4,199 749 - 301 178,508 179,558 기타 - - - - - - - 1,504 1,504 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 89,919 - 1,000 90,919 10 - 567 45 622 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업(2) 498,590 - 9,201 507,791 109,320 - 18,000 120,412 247,732 기타 26 - 1,619 1,645 727 - 2,974 5,243 8,944 합 계 607,867 - 23,237 631,104 196,107 - 48,058 665,275 909,440 자료 : 당사 연결검토보고서(1) 2022년 3분기 중 디앤오(구 (주)에스앤아이코퍼레이션)로부터 연결재무제표상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금을 회수하였으며 해당 금액은 전기 기타채권에 포함되어 있습니다.(2) GM볼트 리콜 충당부채는 상기 채권,채무 잔액에는 포함되지 않았습니다. (2-7) 시설투자 관련 위험당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지합니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준입니다. 특히 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다. 생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, LG에너지솔루션 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지합니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 높은 편이며, 감가상각비 역시 높은 수준입니다. 특히나, 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다.당사의 2022년 3분기 연결기준 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. [ 유형자산 변동내역(연결기준) ] (단위 : 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 기초 순장부금액 24,378,259 20,567,475 사업결합(주석37) 7,251 250,128 취득 / 대체 9,566,144 12,512,008 처분 / 대체 (4,495,369) (6,864,140) 외화환산차이 922,509 560,958 감가상각 (2,275,045) (2,617,458) 손상 (48,769) (30,712) 손상환입 705 - 매각예정 자산 대체(주석 34) (5,471) - 기말 순장부금액 28,050,214 24,378,259 자료 : 당사 연결검토보고서 [ 유형자산 상세 변동내역(연결기준) ] (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 2022.09.30 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 1,851,637 5,444,946 1,275,184 10,357,706 13,211 771,272 262,375 185,957 377,209 3,745,602 93,160 24,378,259 기초 취득원가 1,888,589 6,604,140 2,048,100 23,410,612 41,694 1,840,714 605,971 490,049 535,460 3,828,841 93,160 41,387,330 감가상각누계액 - (1,114,990) (742,272) (12,904,400) (28,388) (1,064,130) (340,646) (298,174) (158,226) - - (16,651,226) 손상차손누계액 (36,952) (44,204) (30,644) (148,506) (95) (5,312) (2,950) (5,918) (25) (83,239) - (357,845) 사업결합 - - 167 2,464 - - 3 - 4,617 - - 7,251 취득 / 대체 122,166 1,596,162 109,816 1,762,805 5,354 256,483 151,083 45,298 141,050 5,281,159 94,768 9,566,144 처분 / 대체 (31,624) (17,891) (7,155) (17,426) (25) (20,559) (1,925) (2,891) (12,851) (4,307,108) (75,914) (4,495,369) 외화환산차이 10,197 214,528 17,579 226,511 119 15,203 5,807 - 26,907 405,658 - 922,509 감가상각 - (136,694) (59,436) (1,650,782) (2,767) (192,084) (64,006) (91,238) (78,038) - - (2,275,045) 손상 - (1,006) (895) (29,412) (11) (1,765) (64) - - (15,616) - (48,769) 손상환입 - - - 705 - - - - - - - 705 매각예정비유동자산 대체 - (30) (457) (2,172) - (121) (96) - - (2,595) - (5,471) 기말 순장부금액 1,952,376 7,100,015 1,334,803 10,650,399 15,881 828,429 353,177 137,126 458,894 5,107,100 112,014 28,050,214 기말 취득원가 1,954,531 8,428,181 2,161,741 25,516,118 46,660 2,048,124 753,544 520,325 699,999 5,190,039 112,014 47,431,276 감가상각누계액 - (1,281,795) (794,742) (14,689,981) (30,671) (1,212,826) (397,317) (377,281) (241,105) - - (19,025,718) 손상차손누계액 (2,155) (46,371) (32,196) (175,738) (108) (6,869) (3,050) (5,918) - (82,939) - (355,344) 자료 : 당사 연결검토보고서 당사의 2022년 3분기말 연결기준 총자산 69조 6,490억원 중, 생산설비가 대부분인 유형자산은 순장부금액 기준 28조 502억원으로 40.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 이 중 건물과 기계장치의 비중이 가장 높으며, 건물의 경우 25~50년, 기계장치의 경우 4~15년을 내용연수로 적용하여 정액법으로 감가상각 처리하고 있습니다. 2022년 3분기 유형자산의 감가상각비는 2조 2,750억원 인식되었습니다. 감가상각비는 주로 매출원가로 반영하며, 일부가 판매비와 관리비, 기타 계정으로 반영하고 있습니다. 또한 당사의 시설투자는 지속적으로 증가하고 있어 유형자산 중 건설중인 자산의 장부금액은 2022년 3분기 말 기준 3조 7,456억원을 기록하였습니다. 건설중인 자산은 취득이 완료되어 본계정으로 대체되면, 상각이 개시되어 감가상각비가 증가하게 됩니다. 2022년 3분기 기준 당사의 사업부문 중 석유화학 및 첨단소재 분야의 생산성 강화 및 품질 강화를 위해 계획하고 있는 투자는 다음과 같습니다 (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액 총투자실적 (당분기실적) 향후투자액 비고 석유화학 사업부문 증설 2021-2023 말레이시아 NBL 증설 생산능력 증가 1,860 1,299(466) 561 말레이시아 증설 2020-2022 여수 PVC 증설 생산능력 증가 884 680(423) 217 여수 증설 2021-2023 여수 CNT 증설 생산능력 증가 640 140(72) 500 여수 증설 2022-2024 여수 ABS 재구축 생산능력 증가 5,233 0(0) 4,975 여수 증설 2021-2023 대산 POE 증설 생산능력 증가 2,800 275(208) 2,525 대산 증설 2021-2023 대산 PBAT 증설 생산능력 증가 2,035 147(105) 1,888 대산 첨단소재 사업부문 증설 2020-2023 청주 양극재 증설 생산능력 증가 2,233 2,034(586) 199 청주 증설 2021-2025 구미 양극재 증설 생산능력 증가 4,946 403(389) 4,543 구미 신설 2022 헝가리 분리막 신설 생산능력 증가 4,836 4,836(4,836) - 헝가리 합 계 25,467 11,247(8,519) 14,220 - 자료 : 당사 연결검토보고서 <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션>한편, 당사의 주요 종속회사인 LG에너지솔루션은 2022년 3분기 기준 신·증설 투자 및 품질 강화 투자 등에 총 4.1조원을 사용하였습니다. 향후에도 LG에너지솔루션은 급성장하고 있는 2차전지 시장에서의 사업 경쟁력 강화를 위하여 경영 환경 및 시장 변화에 맞춰 추가적인 증설은 계속 이루어질 것으로 보입니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자내용 투자효과 당분기 투자액 비고 2차전지 신ㆍ증설 보완 2022.01-2022.09 건물ㆍ설비 등 생산 시설 신규/확장 투자 등 생산능력 증가 41,358 누적실적 합 계 41,358 - 자료 : 당사 연결검토보고서 당사는 산업적 특성으로 인해 감가상각 및 자본적 지출에 대한 고정비가 높습니다. 보수 등으로 인하여 공장가동률이 하락하면 제품 생산량이 감소되며, 이는 제품 한단위 당 판매마진을 감소시키는 원인이 됩니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다. 생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출 및 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (2-8) 그룹 차원의 위험 LG그룹의 지주사인 ㈜LG는 신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을 30.06%(보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유하고 있습니다. 당사는 LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크며, 엘엑스홀딩스가 설립된 이후 LG계열에서 분리되면서 그룹의 영업실적에서 당사가 차지하는 비중은 더 상승하였습니다. 따라서 당사의 실적 저하가 발생할 경우그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 LG계열에 속한 회사로서, 2022년 9월말 기준으로 LG계열에는 63개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 총 11개사이며 비상장사는 52개사입니다.LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤, 2003년에 발생한 LG카드의 유동성 위기 여파로, LG카드, LG투자증권(현 엔에이치투자증권)을 중심으로 영위하던 금융사업을 매각하여 계열에서 분리하였습니다. 2004년 7월에는 과거 공동 경영의 주체였던 허씨 일가와의 대주주간 지분교환을 통해 GS칼텍스(구 LG칼텍스정유), GS홈쇼핑(구 LG홈쇼핑), GS리테일(구 LG유통) 등 정유, 유통, 홈쇼핑부문 중심의 사업을 GS그룹으로 인적분할하였고, 이후 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었습니다. 지주회사인 (주)LG는 구광모 회장 등 특수관계인의 지분이 2022년 3분기말 기준 41.70%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.GS그룹으로의 기업분할 이후 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, 당사와 LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스, LG헬로비전을 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 LG상사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이루어 왔으나, 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당 부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌습니다. 더불어, LG그룹의 지주회사인 (주)LG는 2020년 11월 26일 이사회 결의를 통하여 인적분할 방식으로 엘엑스홀딩스를 설립하고 LG상사, LG하우시스, LGMMA, 실리콘웍스를 엘엑스홀딩스의 자회사로 편입하기로 결정하였으며, 2021년 3월 26일 주주총회 특별결의를 통하여 최종 승인 결정되었습니다. 해당 신설사업부문의 2019년 매출액은 894억원으로 (주)LG의 2019년 지주회사 사업부문 매출액의 10.2%, 2019년 연결기준 매출액의 1.4%를 차지하고 있어, 인적분할 이후 과거 GS그룹의 계열분리 사례처럼 향후 LG계열에서 분리될 경우 전자 및 화학사업에 대한 의존도는 더욱 상승할 것으로 전망됩니다. 따라서, 화학사업부문 내 대표적인 업체인 당사의 실적이 동 그룹의 합산 경영실적에 많은 영향을 미치게 되므로 당사의 수익성이 악화될 경우 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 수 있습니다. [주요사항보고서(회사분할결정)] [회사 분할 내용]- 신설회사(주식회사 엘엑스홀딩스): 주식회사 엘지상사(해당 회사가 지분을 소유하고 있는 회사 포함, 이하 같음), 주식회사 엘지하우시스, 엘지엠엠에이 주식회사 및 주식회사 실리콘웍스(이하 주식회사 엘지상사, 주식회사 엘지하우시스, 엘지엠엠에이 주식회사 및 주식회사 실리콘웍스를 총칭하여 “분할대상 자회사들”)의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문(이하 “분할대상사업부문”)- 존속회사(주식회사 엘지): 분할대상사업부문을 제외한 나머지 사업부문 신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음. (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사(주식회사 엘지)가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할한다.본건 분할 후 존속회사의 주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제46조에 따라 변경상장할 예정이며, 신설회사의 보통주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 유가증권시장에 분할재상장하고, 신설회사의 종류주식(우선주식, 이하 같음)은 같은 규정 제60조에 따라 유가증권시장에 신규상장할 예정이다.(2) 분할기일은 2021년 5월 1일로 한다. (3) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항, 제2항 및 제434조에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 존속회사 및 신설회사는 본건 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담한다. 존속회사와 신설회사가 본건 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 존속회사가 분할계획서에 따라 신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 존속회사의 기타 출재로 신설회사가 면책이 된 때에는, 존속회사가 신설회사에 대해 구상권을 행사할 수 있다. 또한, 신설회사가 분할계획서에 따라 존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 기타 출재로 존속회사가 면책이 된 때에는, 신설회사가 존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. (4) 본건 분할에 의하여 이전하는 재산은 분할계획서 제4조(신설회사에 관한 사항) 제(7)항(신설회사에 이전될 재산과 그 가액)에 규정된 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할에 의하여 이전하는 재산인지 여부가 명확하지 아니한 경우에는 이하 제(5)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다. (5) 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할회사에 속한 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)는, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. (6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는, 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속 여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다. (7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 위 제(6)항과 같이 처리한다. (8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은, 분할대상사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 의무 및 책임을 신설회사에게 배분하는 것을 원칙으로 하되, 신설회사의 유가증권시장 상장규정에 따른 보통주식 분할재상장 및 종류주식 신규상장 요건 충족, 본건 분할의 세법상 적격분할 요건 충족, 존속회사 및 신설회사의 향후 사업 운영 및 투자 계획, 존속회사 및 신설회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 종합적으로 고려하여 자산, 부채 및 자본을 결정한다. (9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다. (10) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송은, 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속된다. 2. 분할목적 (1) 분할회사의 사업부문 중 분할대상 자회사들의 주식 소유를 통해 분할대상 자회사들을 관리하는 사업부문을 인적분할 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할대상사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 분할회사에 존속·유지시킴으로써, 독립경영 및 책임경영 체제 구축을 통해, 자회사 성과관리, 사업포트폴리오 관리, 소유지배구조 투명성 제고 등 지주회사 본연의 역할을 강화한다.. (2) 각 사업부문의 특성에 적합한 전문화된 집중 관리 및 최적의 사업전략 추진을 통해 각 사업부문의 성장잠재력을 극대화하고 사업구조를 고도화하여 미래 지속성장을 위한 기반을 마련한다. 3. 분할의 중요영향 및 효과 (1) 경영환경 변화에 민첩하고 유연한 대응이 가능한 의사결정 체계와 사업구조를 구축하여 경영 효율성과 사업 경쟁력을 제고한다. (2) 자원의 효율적 배분을 통해 수익성은 강화하고 경영위험은 분산하여 성장성과 안정성을 갖춘 사업포트폴리오를 구축하고, 시장에서 적정한 가치 평가를 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 극대화한다. 4. 분할비율 2020년 9월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 “분할대상사업부문의 순자산 장부가액”을 “분할 전 순자산장부가액과 분할 전 자기주식 장부가액을 합산한 금액”으로 나누어 아래와 같이 산정함.[분할비율(a)]- 존속회사: 0.9115879- 신설회사: 0.0884121주1) 분할회사의 주주에게 1주당 교부할 신설회사의 주식 배정비율은 상기 신설회사의 분할비율(a) x 1주의 금액비율(b)로 산정합니다.주2) 1주의 금액비율(b) = (분할회사의 1주의 금액 5,000원) / (신설회사 1주의 금액 1,000원) = 5주3) 신설회사의 유통주식수 확보를 목적으로 신설회사의 1주의 금액은 1,000원으로 할 예정입니다. 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 (1) 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함함)(이하 “이전대상재산”)를 신설회사에 이전한다. 존속회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 본건 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하던 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다. (2) 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 존속회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 본건 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나, (ii) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 그 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다. (3) 이전대상재산의 목록과 가액은 2020년 9월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서의 [별첨 1] 분할재무상태표와 [별첨 2] 승계대상재산목록에 기재된 바에 의하되, 2020년 10월 1일부터 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 증감 내지 변동이 발생하거나, 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 [별첨 1] 분할재무상태표와 [별첨 2] 승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다. (4) 분할기일 이전에 국내·외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 디자인, 상표, 서비스표(등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 이에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권은 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. (5) 분할기일 이전에 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함) 및 그에 따른 권리·의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등의 담보권은 신설회사에 귀속되는 것으로 한다. 6. 분할 후 존속회사 회사명 주식회사 엘지(LG Corp.) 분할후 재무내용(원) 자산총계 9,779,808,459,897 부채총계 390,904,771,446 자본총계 9,388,903,688,451 자본금 801,613,065,000 2020년 09월 30일 현재기준 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) 785,254,708,149 주요사업 지주회사 분할 후 상장유지 여부 예 7. 분할설립회사 회사명 주식회사 엘엑스홀딩스 설립시 재무내용(원) 자산총계 913,323,388,844 부채총계 2,511,288,397 자본총계 910,812,100,447 자본금 77,745,975,000 2020년 09월 30일 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) 89,417,159,873 주요사업 지주회사 재상장신청 여부 예 8. 감자에 관한 사항 감자비율(%) 8.84121 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래정지 예정기간 시작일 2021년 04월 29일 종료일 2021년 05월 26일 신주배정조건 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주가 분할신주 배정기준일 현재 소유하고 있는 분할회사의 주식과 동종의 주식을 배정하며, 신설회사의 종류주식의 조건은 분할신주 배정기준일 현재 분할회사의 종류주식과 동일한 조건으로 한다. - 주주 주식수 비례여부 및 사유 분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 신설회사의 주식을 배정하고, 신설회사의 신주배정으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주에 대하여는 신설회사의 보통주식의 재상장 및 종류주식의 신규상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 신설회사가 자기주식으로 취득한다. 신주배정기준일 2021년 04월 30일 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 2021년 05월 27일 9. 주주총회 예정일 2021년 03월 26일 10. 채권자 이의제출기간 시작일 - 종료일 - 11. 분할기일 2021년 05월 01일 12. 분할등기 예정일 2021년 05월 03일 13. 이사회결의일(결정일) 2020년 11월 26일 - 사외이사참석여부 참석(명) 4 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 15. 증권신고서 제출대상 여부 예 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 - 자료: 금융감독원 전자공시시스템((주)LG) 한편, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주회사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 살펴보면, (주)LG가 당사의 지분을 30.06%(보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있을 뿐만 아니라, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 대부분 30% 이상 보유(((주)LG상사는 구본걸 등 특수관계인을 포함하여 26.07% 지분을 보유함)하고 있으며, 대부분 비상장사들에 대한 지분율은 50% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다. [ LG그룹 지배구조도 ] 지배구조_2022.9.30_63社.jpg 지배구조_2022.9.30_63社 자료: 당사 분기보고서 또한, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 전년말 총차입금이 전전년도 명목 국내총생산의 0.1%이상이고, 전년말 은행권 신용공여잔액이 전전년말 전체 은행권 기업 신용공여잔액 대비 0.075%이상인 계열기업군을 선정하게 됩니다. 주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2022년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 32개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다. 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 주채무계열 선정기준 1조 5,166억원 1조 5,745억원 1조 6,902억원 총차입금: 1조9,190억원은행권 신용공여:1조1억원 총차입금: 1조9,332억원은행권신용공여:1조763억원 자료 : 금융감독원 보도자료(2022년 5월, http://www.fss.or.kr) 당사는 그룹 내 계열사간 협업을 통한 시너지 창출 및 브랜드 활용 등으로 직 간접적인 효용을 창출하고 있습니다. 그러나 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 인지하시기 바랍니다. (2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험당사는 2012년 04월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있으나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되어 LCD 유리기판 사업철수를 결정한 바 있습니다. 또한 2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도에 대하여 조회공시 요구를 받았고, 당사는 중국 화학소재 업체 산산에 LCD용 편광판 사업을 매각하기로 결정하고 2020년 6월 15일 해당 내용을 공시하였습니다. 이외에도 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 LG에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었습니다. 한편, 당사는 미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시하였으며 미시간 법인은 2020년 12월 1일 ㈜LG화학으로부터 분할되어 LG에너지솔루션으로 이전되었습니다. 그 외에도 종속회사인 LG에너지솔루션은 캐나다의 'NextStar Energy Inc.', 일본의 'Toray Industries, Inc.', 'Honda', 한국의 고려아연 등과 함께 합작법인 혹은 지분취득의 형태로 2차전지 시장에서 점유율 확대를 위해 지속적인 투자를 집행하고 있습니다. 이처럼 당사 혹은 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2012년 04월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있습니다. 그러나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되었습니다. 당사는 LCD 유리기판 사업 확대 기회를 모색하였으나, 국내 주요 LCD 생산Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것이라 판단하였고, 부득이하게 LCD 유리기판 사업철수를 결정하였습니다. 이로 인한 설비 투자액의 감소로 당사의 재무부담이 경감되었으며, 해당 부문 관련 손익을 당사 손익계산서에 중단영업으로 표시하였습니다. [신규 시설투자 등] 1. 투자구분 시설증설 - 투자대상 LCD 유리기판 2. 투자내역 투자금액(원) 700,000,000,000 자기자본(원) 9,101,613,000,000 자기자본대비(%) 7.69 대규모법인여부 해당 3. 투자목적 LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및경쟁력 확보 4. 투자기간 시작일 2012-04-30 종료일 2014-03-31 5. 이사회결의일(결정일) 2012-04-19 - 사외이사 참석여부 참석(명) 6 불참(명) 0 - 감사(감사위원) 참석여부 참석 6. 공시유보 관련내용 유보사유 - 유보기한 - 7. 기타 투자판단에 참고할 사항 1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임.2. 투자입지: 경기도 파주3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음. 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 [신규 시설투자 등(정정)] 정정일자 2020-01-31 1. 정정관련 공시서류 신규 시설투자 등 2. 정정관련 공시서류제출일 - 최초 공시일 : 2012.04.20- 정정 신고일 : 2014.03.24- 정정 신고일 : 2015.12.21- 정정 신고일 : 2016.12.22- 정정 신고일 : 2017.12.21- 정정 신고일 : 2018.12.21- 정정 신고일 : 2019.12.20 3. 정정사유 신규시설투자 계획 변경에 따른 정정 공시 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 2. 투자내역 - 투자금액(원) : 700,000,000,000- 자기자본(원) : 9,101,613,000,000- 자기자본대비(%) : 7.69 - 투자금액(원) : 272,400,000,000- 자기자본(원) : 17,322,128,735,260- 자기자본대비(%) : 1.57 4. 투자기간 시작일: 2012-04-30종료일: 2020-12-31 시작일: 2012-04-30종료일: 2020-01-31 5. 이사회결의일(결정일) 2012-04-19 2020-01-31 - 사외이사 참석여부 - 참석 (명) : 6- 불참 (명) : 0 - 참석 (명) : 4- 불참 (명) : 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 - 7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임. 2. 투자입지: 경기도 파주3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음. 1. 상기 자기자본은 2018년도말 연결재무제표 기준임.2. 투자입지: 경기도 파주3. 당사는 2012년 4월 20일, LCD 유리기판 시설증설을 위한 7,000억원에 대한 투자를 결정하였고, 현재까지 총 2,724억원을 투자하였으나, 중국 공급증가에 따른 국내 주요 LCD 생산 Capa 감소에 따른 사업환경 악화로 LCD 유리기판 사업철수를 결정함. 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 더불어 2019년 08월 19일 언론매체가 당사의 LCD 편광판 사업부 경영권 매각 내용을 보도하였습니다. 이에 거래소는 조회공시를 요구하였고, 당사는 2020년 6월 15일 LCD용 편광판 사업 매각 결정을 공시하였습니다. 당사는 중국 화학소재 업체 산산과 3:7 지분 비율로 합작회사 설립 후 LCD 편광판 사업 및 관련 유/무형자산을 해당 합작회사로 이관할 예정입니다. 이후 당사의 지분 30%를 산산에 매각할 예정이며 총 매각 거래금액은 US$ 11억으로 예상하고 있습니다. [기타 경영사항(자율공시)] 1. 제목 LCD용 편광판 사업 매각 결정 2. 주요내용 당사 이사회는 US$11억에 산산(Shanshan)과의 LCD용 편광판 사업 매각 계약을 승인하였습니다. 3. 결정(확인)일자 2020-06-15 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 당사와 산산(Shanshan)은 3:7로 지분을 나눠 갖는 합작회사 설립 후, 매각 대상 사업 및 유/무형 자산을 해당 합작회사로 이관할 예정입니다. 이후, 합작회사의 당사 지분(30%)을 Shanshan에게 3년에 걸쳐 매각할 예정입니다. - 중국 화학소재 업체 산산(Shanshan)과의 LCD용 편광판 매각 계약이행을 위해, 관련된 당사 해외 종속회사도 법인별 주주총회 등을 통해 LCD용 편광판 사업 매각을 승인할 예정입니다. - 본 결정은 거래상대방인 산산(Shanshan) 주주총회 승인 등의 결과에 따라 변동사항이 발생할 수 있습니다. - 향후 진행될 평가결과에 따라 법인별 거래금액(본사 US$1.7억/해외법인 US$9.3억, 잠정) 은 변동될 수 있습니다. ※ 관련공시 2019-08-19 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2019-09-18 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2020-03-17 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2020-06-11 기타 경영사항(자율공시) 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통하여 당사의 전지사업부문을 물적분할하여 LG에너지솔루션을 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 주주총회 특별결의를 통하여 승인되었습니다. 분할 대상인 전지사업부문의 2019년 매출액은 6조 6,953억원으로 당사 별도기준 2019년 매출액인 22조 3,126억원의 30%의 비중을 차지하고 있으나, 물적분할의 방식으로 설립되어 당사가 100%지분을 보유하게 되므로 연결재무제표상 손익에 미치는 영향은 없습니다. 해당 분할을 통하여 전지 관련 사업 역량 집중을 통한 사업의 전문성 및 시장 지배력을 강화하고, 사업 특성에 맞는 독립적이고 신속한 의사결정을 통해 경영효율성을 제고하며, 분할을 통한 기업가치와 주주가치를 제고할 예정입니다. [주요사항보고서(회사분할결정)] 1. 분할방법 (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정 및 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하되, 분할회사가 존속하면서 분할신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할 방식으로 분할한다. 분할 후, 분할회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 설립한다. 분할의 개요는 아래와 같다.<분할의 개요>- 분할존속 회사(분할회사 또는 분할존속회사) 상호 : 주식회사 엘지화학 사업부문 : 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문- 분할신설회사 상호 : 주식회사 엘지에너지솔루션(가칭) 사업부문 : 전지사업부문 (자동차전지, ESS전지, 소형전지)※ 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음. 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름. (2) 분할기일은 2020년 12월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다. (3) 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 "4. 분할신설회사에 관한 사항" 중 "(7) 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액"에서 규정된 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우, 아래에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다. (4) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항, 제434조에 따라 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담한다. 분할존속회사와 분할신설회사가 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담함으로 인하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할 존속회사의 기타 출재로 분할신설회사가 면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대해 구상권을 행사할 수 있다. 또한, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 분할신설회사의 기타 출재로 분할존속 회사가 면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. (5) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할회사에 속한 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리와 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 공통되는 재산(분할회사가 발행한 회사채 등)은 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라 분할회사와 분할신설회사 사이에 배분하고, 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다. (6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본 분할계획서에 의거하여 분할되는 순자산가액 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회가 그 귀속 여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다. (7) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 본 조 제(6)항와 같이 처리한다. 2. 분할목적 (1) 분할회사가 영위하고 있는 사업부문 중 전지(자동차전지, ESS전지, 소형전지) 사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하며, 분할회사는 그 외 기존 나머지 사업부문을 영위한다. (2) 분할신설회사는 전지 관련 사업에 역량을 집중함으로써 해당 사업부문의 전문성 및 시장 지배력을 강화하고, 사업 특성에 맞는 독립적이고 신속한 의사결정을 가능하게 하여 경영효율성을 제고하고자 한다. (3) 분할존속회사는 석유화학, 첨단소재, 바이오 사업의 균형 잡힌 사업 포트폴리오를 통해 대외 경쟁력을 더욱 확고히 하고 지속 성장을 도모한다. (4) 각 사업부문의 전문화를 통해 핵심 사업의 경쟁력을 제고하고, 권한과 책임을 명확히 하여 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립한다. (5) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통해 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다. 3. 분할의 중요영향 및 효과 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음. 4. 분할비율 본건 분할은 단순·물적분할로 분할신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수를 분할 회사에100% 배정하므로 분할비율을 산정하지 않음. 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 (1) 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극적·소극적 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리와 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함하며, 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전한다.다만, 분할대상 사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의한 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부 기관 등의 승인·인가·신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나,(ii) 분할회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상 사업부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상 사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.(2) 분할로 인한 이전대상재산의 목록과 가액은 2020년 6월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기준으로 작성된 본 분할계획서 상의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 그 외에 분할기일 전까지 발생한 추가 증감 사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.(3) 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액은 분할기일 현재의 장부가액으로 하되, 이전대상재산이 확정된 후 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.(4) 2020년 6월 30일 이후 분할기일 전일까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무활동 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.(5) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인 (등록된 것 및 출원 중인 것을 포함하며, 해당 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지적재산권, 산업재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업 부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다. 다만, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에서 공동으로 사용되는 것은 분할신설회사와 분할회사가 동등한 비율로 공유한다. 분할신설회사에 귀속되거나 분할신설회사와 분할회사 간에 공유되는 지적재산권, 산업재산권은【별첨3】승계 및 공유 대상 지적재산권, 산업재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지적재산권, 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속 하며, 분할대상 사업부문과 분할대상 사업부문 이외의 부문에 공통되는 것이면 분할신설회사와 분할회사가 동등한 비율로 공유한다.(6) 분할기일 이전에 분할회사가 보유하는 동산 및 부동산 (해당 동산 및 부동산에 기인한 권리·의무를 포함한다), 인허가, 담보권 등은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다.(7) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 소송 중,【별첨4】승계대상 소송목록에 기재된 소송을 포함하여 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련되어 계속 중인 일체의 소송(이하 "이전대상 소송")은 분할기일 후 분할신설회사에게 이전되고, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문과 관련한 소송은 분할회사에게 귀속된다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 소송의 당사자로서의 지위를 전적으로 수계하는 것이 불가능하거나 어려운 경우에는 분할회사와 분할신설회사가 협의하여 소송 수행 방식을 정하도록 하되, 그 결과에 따른 경제적 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 한다.(8) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 단, 관련 법령이나 절차상 분할신설회사가 이전대상 계약의 당사자로서의 지위를 승계하는 것이 불가능한 경우에는 분할회사가 해당 계약을 계속하여 이행하되, 그 결과에 따른 경제적인 효과가 분할신설회사에 귀속되도록 상호 간에 정산 등을 실시하고, 협의를 통하여 기타 필요한 사항을 진행하기로 한다.(9) 분할신설회사가 분할회사의 채무 중에서 출자한 재산에 관한 채무 만을 부담할 것으로 정한 경우 그에 관한 사항: 해당사항 없음. 6. 분할 후 존속회사 회사명 주식회사 엘지화학 (LG CHEM, LTD.) 분할후 재무내용(원) 자산총계 24,727,505,710,317 부채총계 7,912,704,159,275 자본총계 16,814,801,551,042 자본금 391,405,715,000 2020년 06월 30일 현재기준 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) 15,617,248,169,816 주요사업 석유화학, 첨단소재, 바이오 사업 분할 후 상장유지 여부 예 7. 분할설립회사 회사명 (가칭) 주식회사 엘지에너지솔루션 (LG ENERGY SOLUTION, LTD.) 설립시 재무내용(원) 자산총계 10,255,222,921,326 부채총계 4,297,068,576,450 자본총계 5,958,154,344,876 자본금 100,000,000,000 2020년 06월 30일 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) 6,695,312,485,423 주요사업 전지 사업 재상장신청 여부 아니오 8. 감자에 관한 사항 감자비율(%) - 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래정지 예정기간 시작일 - 종료일 - 신주배정조건 - - 주주 주식수 비례여부 및 사유 - 신주배정기준일 - 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 - 9. 주주총회 예정일 2020년 10월 30일 10. 채권자 이의제출기간 시작일 - 종료일 - 11. 분할기일 2020년 12월 01일 12. 분할등기 예정일 2020년 12월 03일 13. 이사회결의일(결정일) 2020년 09월 17일 - 사외이사참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 15. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 물적분할 16. 기타 투자판단에 참고할 사항 (1) 분할계획서의 수정 및 변경본 분할계획서는 분할회사의 영업, 재무의 현황, 변동 내지 향후 계획 등의 사유, 관계 기관 또는 제3자와의 협의과정이나 관련 법령 및 주주총회 승인과정 등에 따라 변경될 수 있다. 본 분할계획서는 주주총회의 승인을 얻을 경우 분할등기일 전까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 제①호부터 제⑩호까지의 항목에 대해 (i) 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 및 회계 기준의 변경 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우,(ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 분할신설회사의 주주에게 실질적인 불이익이 없는 경우,(iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경의 경우,(iv) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우에는, 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경될 수 있고, 동 수정 및 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력이 발생한다.① 분할신설회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 및 공고의 방법② 분할 일정③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액④ 분할 전후의 재무상태표⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수⑥ 분할신설회사의 자본금과 준비금⑦ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항⑧ 분할신설회사 및 분할존속회사의 정관⑨ 각 별첨 기재사항⑩ 기타 본건 분할의 세부사항(2) 본 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 본 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사에 의하여 수정 또는 변경될 수 있다.(3) 주주의 주식매수청구권:본건 분할은 상법 제530조의12에 따른 단순·물적분할로 반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않는다.(4) 채권자보호절차:분할존속회사와 분할신설회사는 분할회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대책임을 부담 하므로 채권자보호절차를 거치지 않는다.(5) 본 분할계획서의 실행과 관련하여 분할회사와 분할신설회사 간에 인계인수가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 관련된 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따른다.(6) 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 임직원의 고용 및 근로조건(취업규칙, 근로계약, 퇴직금 등 관련 법률관계 포함)을 분할회사로부터 승계한다.(7) 개인정보의 이전:분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보 관련 법령상 모든 개인정보를 이전 받고, 분할회사 및 분할신설회사는 본건 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 취한다.(8) 상기 '6. 분할 후 존속회사'의 '분할 후 재무내용'과 '7. 분할설립회사'의 '설립시 재무내용'은 2020년 6월 30일 기준의 별도재무제표 기준임.(9) 상기 '6. 분할 후 존속회사'와 '7. 분할설립회사'의 최근 사업연도 매출액은 당사 내부 관리회계 목적으로 구분한 각 회사의 직전사업연도 별도재무제표기준 매출액임.※ 관련공시 본 공시는 2019.12.24 전기차 배터리 독립 법인 추진 보도 관련한「풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)」공시의 확정 공시임. 자료: 금융감독원 전자공시시스템 LG에너지솔루션은 2021년 12월 17일 "증권신고서(지분증권)"을 제출하여 유가증권시장 상장공모를 발표하였습니다. 당사는 당사 보유 LG에너지솔루션 주식 8,500,000주를 해당 공모를 통해 매출하였으며 2022년 1월 21일 납일을 통해 총 2조 5,500억원의 매출을 완료하였습니다. 당사는 해당 신규 자금을 신성장 동력 투자 재원으로 활용할 예정입니다. [[정정]타법인주식및출자증권처분결정)] 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 1. 발행회사 회사명 ㈜LG에너지솔루션 국적 대한민국 대표자 권영수 자본금(원) 100,000,000,000 회사와 관계 자회사 발행주식총수(주) 200,000,000 주요사업 EV, LEV, ESS, IT기기, 전동 공구 등에 적용되는 전지 관련 제품의 제조,판매,연구,개발 등 2. 처분내역 처분주식수(주) 8,500,000 처분금액(원) 2,550,000,000,000 자기자본(원) 18,790,440,114,038 자기자본대비(%) 13.57 대규모법인여부 해당 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 191,500,000 지분비율(%) 81.84 4. 처분목적 신성장 동력 투자 재원 확보 5. 처분예정일자 2022-01-21 6. 이사회결의일(결정일) 2021-12-07 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) - -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 8. 풋옵션 등 계약의 체결여부 아니오 -계약내용 - 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 본 건은 당사가 보유한 ㈜LG에너지솔루션의 유가증권시장 상장에 따른 구주 매출 관련 사항입니다.2. 상기 1항의 발행회사의 자본금(원)은 2020년말 기준입니다.3. 상기 2항의 처분내역 중 처분금액(원)은 ㈜LG에너지솔루션의 공모확정가액 300,000원을 적용하였습니다.4. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조에 의거한 수요예측 결과를 반영, 대표/공동 주관회사 및 인수단과 협의하여 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자가 최종 공모가액은 결정할 수 있도록 위임하였습니다.5. 상기 2항의 처분내역 중 자기자본(원)은 ㈜LG화학의 2020년도 말 연결기준 자본총계입니다.6. 상기 3항의 처분후 지분비율은 공모전 발행주식수 (200,000,000주)와 예상신주발행주식수 (34,000,000주)를 합한 공모후 발행주식수 (234,000,000주) 기준으로 산정하였습니다.7. 상기 5항의 처분예정일자는 ㈜LG에너지솔루션의 공모일정 상 주금납입일이며, 관계당국의 승인 일정 등에 따라 변동될 수 있습니다.8. 본 건 관련 세부 사항의 결정은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 위임하였습니다.9. 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 ㈜LG에너지솔루션 2020년 연결재무제표 기준입니다. ㈜LG에너지솔루션은 2020년 12월 01일 ㈜LG화학의 전지사업부문이 분할되어 신설되었습니다. 하여 당해 연도 재무상황은 2020년 12년 1일(분할설립일)부터 2020년 12월 31일까지 기간을 기준으로 작성되었습니다. ※ 관련공시 - 자료: 금융감독원 전자공시시스템 한편, 2012년 미국 미시간주에 전기차 배터리 공장을 세운바 있는 당사는 제너럴모터스(GM)와 미국 오하이오주 로즈타운 지역에 전기차 배터리 합작공장을 설립하기로 하였습니다. 당사는 미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시하였으며, 2020년 4월 29일 공시를 통하여 해당 합작법인을 Ultium Cells LLC로 명명하였습니다. 이 후, 미시간 법인은 2020년 12월 1일 ㈜LG화학으로부터 분할되어 LG에너지솔루션으로 이전되었습니다. LG에너지솔루션과 제너럴모터스는 단계적으로 총 2.7조원을 투자하여 연간 배터리 생산능력을 30GWh까지 확보할 계획이며, 이로써 당사와 종속회사인 (주)LG에너지솔루션은 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고 미국 전기차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다. 자세한 내용은 아래 공시내용을 참고하시기 바랍니다. [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] 1. 발행회사 회사명 LG Chem Michigan Inc. 국적 미국 대표자 구본철 자본금(원) 258,155,006,884 회사와 관계 자회사 발행주식총수(주) 1,202 주요사업 자동차전지 연구 및 제조 2. 취득내역 취득주식수(주) 0 취득금액(원) 1,044,250,260,000 자기자본(원) 17,322,128,735,260 자기자본대비(%) 6.03 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1,202 지분비율(%) 100 4. 취득방법 현금 출자 5. 취득목적 해외종속회사의 투자재원 확보 6. 취득예정일자 - 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 28,944,137,382,746 취득가액/자산총액(%) 3.61 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당사항없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) 2019-12-05 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 상기 내용은 당사의 100% 자회사인 LG Chem Michigan Inc. 에 대한 당사의 출자 결정에 관한 사항임.2. 상기 당사의 자기자본 및 최근 사업연도말 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임. 3. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음. 4. 취득예정시기는 2020년 1월부터 2023년 12월까지 분할하여 출자 예정이며, 취득금액 및 취득예정시기는 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음. 5. 발행회사는 2010년 중 설립된 법인으로서 상기 발행회사의 자본금은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 하기 발행회사의 요약 재무상황 또한 별도재무제표 기준으로 당해연도는 2018년 기준, 전년도는 2017년 기준, 전전년도는 2016년 기준임.6. 당사의 해외자회사 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 향후 자동차전지 합작법인 설립 시, 출자를 위한 LG Chem Michigan Inc.의 자본금 증자건임. ※관련공시 - 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 [[정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] 1. 발행회사 회사명 LG Energy Solution Michigan Inc. 국적 미국 대표자 구본철 자본금(원) 258,155,006,884 회사와 관계 자회사 발행주식총수(주) 1,202 주요사업 자동차전지 연구 및 제조 2. 취득내역 취득주식수(주) 0 취득금액(원) 1,044,250,260,000 자기자본(원) 17,322,128,735,260 자기자본대비(%) 6.03 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1,202 지분비율(%) 100 4. 취득방법 현금 출자 5. 취득목적 해외종속회사의 투자재원 확보 6. 취득예정일자 2022-10-12 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 28,944,137,382,746 취득가액/자산총액(%) 3.61 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당없음 10. 이사회결의일(결정일) 2019-12-05 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 본 공시는 2020년 12월 1일 ㈜LG화학으로부터 분할되어 ㈜LG에너지솔루션으로 이전된 LG Energy Solution Michigan Inc. 에 대한 출자 결정에 관한 사항이며, 이사회 의결로 결정된 상기 금액에 대한 자본금 납입이 완료되어 정정 공시하는 건임.2. 상기 당사의 자기자본 및 최근 사업연도말 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임. 3. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음. 4. 취득시기는 2020년 1월부터 2022년 10월까지 분할 출자 완료함. 5. 발행회사는 2010년 중 설립된 법인으로서 상기 발행회사의 자본금은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 하기 발행회사의 요약 재무상황 또한 별도재무제표 기준으로 당해연도는 2018년 기준, 전년도는 2017년 기준, 전전년도는 2016년 기준임.6. ㈜LG에너지솔루션의 종속회사인 LG Energy Solution Michigan Inc.와 General Motors의 자동차전지 합작법인 출자를 위한 LG Energy Solution Michigan Inc.의 자본금 증자건임. ※관련공시 2019-12-05 타법인주식및출자증권취득결정 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.10.12) 2022년 10월 12일 당사는 상기 금액에 대한 자본금 납입을 완료하여 정정공시 하였으며 2022년 11월 22일 출자구조를 변경하는 현물출자 공시를 통해 최종 아래와 같은 구조를 통해 GM과의 합작법인을 운영하고 있습니다.(변경 전) ㈜LG에너지솔루션 →LG Energy Solution Michigan, Inc → Ultium Cells LLC(변경 후) ㈜LG에너지솔루션 →LG Energy Solution Michigan, Inc → Ultium Cells Holdings LLC → Ultium Cells LLC [[정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] 1. 발행회사 회사명 Ultium Cells LLC 국적 미국 대표자 은기 자본금(원) - 회사와 관계 계열회사 발행주식총수(주) - 주요사업 자동차전지 생산 및 판매 2. 취득내역 취득주식수(주) - 취득금액(원) 3,584,947,614,300 자산총액(원) 51,135,302,115,883 자산총액대비(%) 7.01 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) - 지분비율(%) 100 4. 취득방법 LG Energy Solution Michigan 법인이 주주배정 유상증자에 참여하기 위하여 Ultium Cells LLC 주식을 현물출자 5. 취득목적 대상 회사의 지분 취득을 통한 경영권 확보 6. 취득예정일자 2022-11-21 7. 이사회결의일(결정일) 2022-11-21 - 사외이사 참석여부 참석(명) - 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 가. 상기 내용은 출자구조 변경 결정에 따른 Ultium Cells Holdings LLC의 Ultium Cells LLC 지분 취득에 관한 사항임.나. LG Energy Solution Michigan, Inc.과 General Motors는 미국 내 효율적인 사업 영위를 위하여, 양사가 각각 50% 보유하고 있던 Ultium Cells LLC 지분 100%를 Ultium Cells Holdings LLC에 현물출자하기로 결정함."다. Ultium Cells Holdings LLC는 2022.11.21 에 자본금 $100로 설립된 지주회사임. LG Energy Solution Michigan, Inc 와 General Motors가 각각 50% 지분을 보유하고 있음.※출자구조(변경 전) ㈜LG에너지솔루션 →LG Energy Solution Michigan, Inc → Ultium Cells LLC(변경 후) ㈜LG에너지솔루션 →LG Energy Solution Michigan, Inc → Ultium Cells Holdings LLC → Ultium Cells LLC라. LG에너지솔루션의 유가증권 시장 상장 전 LG화학이 기 공시한 Ultium Cells LLC에 대한 출자 관련 사항(금액, 시기 등)은 Ultium Cells Holdings LLC가 승계하여 진행할 예정임.마. 상기 2. 취득내역의 취득금액은 USD 2,919,108,000에 대한 원화 환산 장부가액임. 이 금액 중 USD 1,459,554,000은 당사의 종속회사인 LG Energy Solution Michigan, Inc.이 현물출자한 금액임. 바. 상기 2. 취득내역의 자산총액은 2021년도말 LG화학의 연결재무제표 기준임.사. 금번 취득은 신주발행을 하지 않아, 취득주식수 및 취득 후 소유주식수를 기재하지 않음.아. 발행회사는 2019년 중 설립되었으나, 실제 출자는 2020년부터 이루어짐. 하기의 요약재무상황의 당해연도는 2021년, 전년도는 2020년 별도재무제표 기준임.자. 하기 종속회사의 자산총액은 2021년도 말 별도재무제표 기준이며, 지배회사의 연결 자산총액은 2021년도말 연결재무제표 기준임. ※ 관련공시 2021-04-16 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)2021-04-16 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2021-04-16 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)2021-04-16 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2022-01-25 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)2022-01-25 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)2022-01-25 기타 경영사항(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)2022-01-25 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.11.22) 그 외에도 LG에너지솔루션은 캐나다의 'NextStar Energy Inc.', 일본의 'Toray Industries, Inc.', 'Honda', 한국의 고려아연 등과 함께 합작법인 혹은 지분취득의 형태로 2차전지 시장에서 점유율 확대를 위해 지속적인 투자를 집행하고 있습니다. 자세한 내역은 아래 공시와 같습니다. [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] 1. 발행회사 회사명 Honda-LGES JV(가칭) 국적 미국 대표자 - 자본금(원) - 회사와 관계 - 발행주식총수(주) - 주요사업 이차전지 생산 및 판매 2. 취득내역 취득주식수(주) - 취득금액(원) 2,401,165,000,000 자산총액(원) 51,135,302,115,883 자산총액대비(%) 4.70 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) - 지분비율(%) 51 4. 취득방법 현금 출자 5. 취득목적 북미 시장의 전기차 배터리 수요 확대 대응을 위한 합작법인의 투자 재원 확충 6. 취득예정일자 2027-06-30 7. 이사회결의일(결정일) 2022-08-29 - 사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 예 - 계약내용 가. 발행회사에 중요사항 발생 시, 상대방측 보유 지분에 대해 풋옵션 행사 가능나. 일방이 중대한 계약조건 위반 시, 일방의 보유지분에 대한 콜옵션 행사 가능 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 가. 본 공시는 북미 시장의 전기차 배터리 수요확대에 대응하기 위하여 Honda와 신규로 설립하는 합작법인에 대한 출자 건임.나. 2022년 중에 합작법인이 설립될 예정이며, 합작법인 설립 후부터 2027년까지 (주)LG에너지솔루션은 현금 출자를 통해 지분 51%를 취득할 예정임. 상대방 및 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음.다. 상기 '1.발행회사'의 '회사명'은 상대방 및 발행회사와의 협의에 따라 변동될 수 있으며, '대표자'는 미정으로 기재 생략함. 향후 확정 되는 시점에 정정 공시할 예정임.라. 발행회사는 ㈜LG에너지솔루션과 Honda의 합작법인으로 신규 설립 예정이며, 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'와 하기 '발행회사의 요약 재무상황’은 해당사항 없음.마. 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 출자 규모 USD 1,802,000,000에 대한 원화 환산 금액이며, 이사회결의일(2022.08.29) 최초 고시 환율을 적용함.추후 환율 변동에 따라 변동될 수 있음.(KRW/USD=1,332.50)바. 상기 '2.취득내역'의 '자산총액'은 LG화학의 2021년도말 연결재무제표 기준임.사. 상기 '6.취득예정일자'는 출자 최종 종료 예정일로 해당기간까지 분할하여 출자 예정임.아. 상기 '2.취득내역'의 '취득금액' 및 '6.취득예정일자'는 상대방 및 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음. 취득금액의 일부 변동 및 취득예정일자 등 세부사항 결정은 대표이사에게 위임함.자. 하기 종속회사의 자산총액은 2021년도말 기준이며, 지배회사의 연결 자산총액은 2021년도말 연결재무제표 기준임. ※ 관련공시 - 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.08.29) [[정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] 1. 발행회사 회사명 NextStar Energy Inc. 국적 캐나다 대표자 이훈성 자본금(원) - 회사와 관계 - 발행주식총수(주) - 주요사업 이차전지 생산 및 판매 2. 취득내역 취득주식수(주) - 취득금액(원) 1,788,129,600,000 자산총액(원) 41,388,893,807,108 자산총액대비(%) 4.32 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) - 지분비율(%) 51 4. 취득방법 현금 출자 5. 취득목적 북미 시장의 전기차 배터리 수요 확대 대응 위한 합작법인의 투자 재원 확보 6. 취득예정일자 - 7. 이사회결의일(결정일) 2022-03-23 - 사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 8. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 9. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 본 공시는 북미 시장의 전기차 배터리 수요확대에 대응하기 위하여 Stellantis와 신규로 설립하는 합작법인에 대한 출자 건임.2. 2022년 합작법인 설립 시 현금 출자를 통해 지분 51% 취득 예정이며, 상대방 및 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음.3. (삭제)4. 발행회사는 ㈜LG에너지솔루션과 Stellantis의 합작 법인으로 신규 설립 예정이며, 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'와 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 해당사항 없음.5. 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 출자 규모 USD 1,464,000,000에 대한 원화 환산 금액이며, 이사회결의일(2022.03.23) 최초 고시 환율을 적용함. 추후 환율 변동에 따라 변동될 수 있음.(KRW/USD= 1,221.40)6. 상기 '2.취득내역'의 '자산총액'은 LG화학의 2020년도말 연결재무제표 기준임.7. 상기 '6.취득예정일자'는 2025년 3월까지 분할하여 출자 예정임.8. 상기 ‘2.취득내역’의 ‘취득금액’ 및 ‘ 6.취득예정일자’ 는 상대방 및 발행회사와의 협의, 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음. 취득금액의 일부변동 및 취득예정일자 등 세부사항 결정은 ㈜LG에너지솔루션 대표이사에게 위임함.9. 하기 종속회사의 자산총액은 2020년도말 기준이며, 지배회사의 연결 자산총액은 2020년도말 연결재무제표 기준임. ※ 관련공시 2022-03-23 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.06.03) [[정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)] 1. 발행회사 회사명 LG Toray Hungary Battery Separator Kft. 국적 헝가리 대표자 이유민,요시무라 이쿠오 자본금(원) 14,345,532 회사와 관계 - 발행주식총수(주) - 주요사업 이차전지용 분리막의 생산 및 판매 2. 취득내역 취득주식수(주) - 취득금액(원) 642,700,000,000 자기자본(원) 18,790,440,114,038 자기자본대비(%) 3.42 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) - 지분비율(%) - 4. 취득방법 현금 출자 및 지분 인수 5. 취득목적 유럽지역 이차전지용 분리막 시장 진출 6. 취득예정일자 2024-12-16 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 41,388,893,807,108 취득가액/자산총액(%) 1.55 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당없음 10. 이사회결의일(결정일) 2021-10-27 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 예 -계약내용 일방이 중대한 계약조건 위반 시, 무귀책 당사자가 상대방의 보유 지분에 대한 콜/풋옵션 권리 행사 가능 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 본 공시는 유럽 지역 이차전지용 분리막 시장 진출을 위해 Toray Industries, Inc.와 공동 투자하여 합작법인 설립을 추진하고자 기존 Toray Industries Hungary Kft. 법인에 대한 당사의 출자 및 향후 신규 합작법인의 지분 추가 인수 결정에 관한 사항임.2. 2022년 6월 16일 합작법인(LG Toray Hungary Battery Separator Kft.)에 대한 지분 50%를 취득하였고, 약 30개월 이후 합작법인의 20% 추가 지분 인수를 통해 총 지분 70% 취득 예정입니다. 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음.3. 상기 취득금액은 금번 인수한 지분 50%(USD 375M) 취득 금액과 합작법인 설립 후, 30개월 이후 추가 지분 20%(USD 180M) 인수를 위한 총 USD 555M에 대해 '21년 3분기 평균 환율(1,157.95원/USD) 적용한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약 조건에 따라 변동될 수 있음.4. 상기 당사의 자기자본 및 최근 사업연도말 자산총액은 2020년도말 연결재무제표 기준임.5. (삭제)6. 취득금액 및 취득예정시기 등 세부사항 결정은 대표이사에게 위임하였으며, 상기 취득예정일자는 추후 변동 될 수 있음.7. 발행회사는 2018년 중 설립된 법인으로서 상기 발행회사의 자본금은 2020년도 별도재무제표 기준이며, 하기 발행회사의 요약 재무상황 또한 별도재무제표 기준으로 당해연도는 2020년 기준, 전년도는 2019년 기준, 전전년도는 2018년 기준임. ※관련공시 - 자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.06.16) 이처럼 당사의 종속회사 및 사업부의 변경으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 (3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 27일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. 본 사채의 상장예정일은 2023년 01월 27일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. (3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. (3-3) 예금자보호법 미적용 본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다. (3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. (3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향 을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 (주)LG화학 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)LG화학으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증 권 회 사 (분 석 기 관) 회 사 명 고 유 번 호 공동대표주관회사 NH투자증권(주) 00120182 공동대표주관회사 케이비증권(주) 00164876 공동대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144 공동대표주관회사 신한금융투자(주) 00138321 공동대표주관회사 미래에셋증권(주) 00111722 2. 분석의 개요 (가) 실사일정 구분 일시 기업실사 기간 2022.12.30~2023.01.12 컨퍼런스콜 실사(코로나19로 인해 방문실사 대체) 2023.01.11 실사보고서 작성 완료 2023.01.12 증권신고서 제출 2023.01.13 (나) 실사참여자[공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요경력 NH투자증권 Technology Industry부 이석재 이사 기업실사 총괄 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 21년 NH투자증권 Technology Industry부 김승준 팀장 기업실사 책임 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 14년 NH투자증권 Technology Industry부 신동헌 과장 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 8년 NH투자증권 Technology Industry부 김승현 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 2년 케이비증권 기업금융3부 박정호 부서장 기업실사 총괄 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 22년 케이비증권 기업금융3부 배영한 부장 기업실사 책임 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 14년 케이비증권 기업금융3부 한정수 주임 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 3년 케이비증권 기업금융3부 이재원 주임 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 2년 한국투자증권 커버리지1부 심동헌 이사 기업실사 총괄 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 18년 한국투자증권 커버리지1부 박정수 부장 기업실사 책임 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 13년 한국투자증권 커버리지1부 안진영 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 7년 한국투자증권 커버리지1부 권혁상 주임 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 2년 신한투자증권 커버리지1부 이용광 이사 기업실사 총괄 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 17년 신한투자증권 커버리지1부 김지훈 부장 기업실사 책임 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 12년 신한투자증권 커버리지1부 양권모 과장 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 6년 신한투자증권 커버리지1부 송민규 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 2년 미래에셋증권 기업금융1본부 IB2팀 장은석 팀장 기업실사 총괄 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 16년 미래에셋증권 기업금융1본부 IB2팀 이재동 부장 기업실사 책임 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 17년 미래에셋증권 기업금융1본부 IB2팀 권나윤 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 7년 미래에셋증권 기업금융1본부 IB2팀 서성균 대리 기업실사 및 서류작성 2022년 12월 30일 ~ 2023년 01월 12일 기업금융업무 등 6년 [발행회사] 부서 성명 직책 담당업무 금융팀 장지천 팀장 조달 총괄 금융팀 최슬기 책임 자금 조달 금융팀 송태훈 책임 자금 조달 금융팀 이가영 책임 자금 조달 금융팀 김명덕 사원 자금 조달 (다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. (라) 기업실사 이행 내역 일자 기업 실사 내용 2022.12.30~2023.01.05 - 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사 2023.01.06~2023.01.10 * 보고서 작성 및 발행회사 컨퍼런스콜(코로나19로 방문실사 대체) Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 주요 담당자 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 2023.01.11~2023.01.12 * 실사 추가 자료 요청 증권신고서 작성 및 조언 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 (마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.3. 종합평가의견 동사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(구 LG하우시스, 현 LX하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 현재의 기초소재사업 부문, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다. [동사 주요 손익 추이] (단위 : 억원, %) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 2021년 2020년 2019년 매출액 38,012,574 31,664,720 42,654,722 30,058,872 27,331,968 매출총이익 7,791,392 8,950,285 11,218,310 6,317,487 4,689,739 매출총이익률 20.5% 28.3% 26.3% 21.0% 17.2% 영업이익 2,804,417 4,276,935 5,025,466 1,805,359 831,703 영업이익률 7.4% 13.5% 11.8% 6.0% 3.0% 계속영업손익 2,170,271 3,311,628 3,654,862 583,758 423,986 당기순이익 2,201,413 3,617,126 3,953,904 682,408 376,104 계속영업손익률 5.7% 10.5% 8.6% 1.9% 1.6% 자료 : 동사 2022년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서 주) 동사는 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 손익계산서 상 매출액 및 영업이익에서 제외되었고, 중단영업손익으로 분류되어 당기순이익에 반영되어 있습니다. 동사의 수익성 추이를 살펴보면 2022년 3분기 연결재무제표 기준, 매출액은 38조 126억원으로 전년 동기 매출액 31조 6,647억원 대비 20% 증가한 수준입니다. 2022년 3분기 영업이익은 2조 8,044억원을 기록하였으며, 영업이익률은 2021년 3분기 13.5%에서 7.4%로 하락하였습니다. LG에너지솔루션 사업부문의 유럽 및 북미 고객사 수요 개선에 따른 전기차 배터리 출하량 증가와 첨단소재 사업부문의 전지재료 출하 확대 및 판가 상승으로 매출이 증가하였으나 석유화학 사업의 주요 제품 스프레드가 악화되며 수익성이 하락한 것에 기인한 것으로 판단됩니다.동사는 글로벌 경기둔화 및 석유화학 업황 부진으로 2014년은 영업이익이 악화되었으나, 에틸렌 강세로 NCC 업계 전반의 실적 개선세가 두드러지게 나타난 2015년 이후 큰 폭의 수익성 개선을 시현하여 2017년 기초소재부문의 고른 수익 호조 및 전지, 정보전자소재부문의 흑자 전환 등으로 매출 및 영업이익이 사상 최대치를 기록하였습니다. 2018년 들어 전기차 시장 규모 확대에 따른 전지부문의 실적 개선으로 매출액은 개선되었으나, 가장 매출 비중이 큰 기초소재부문에서 미중 무역분쟁으로 인한 석유화학제품 수요위축 및 원재료(나프타) 가격 강세로 인하여 영업이익은 오히려 감소하였습니다. 이러한 추세는 2019년에도 이어졌으며, 전지사업부문, 첨단소재사업부문에서 수익성이 개선되었으나 석유화학부문에서의 제품 스프레드 축소로 영업이익이 소폭 감소하는 모습을 보였습니다. 2020년도에는 석유화학부문에서 가전제품 수요 호조 등 시황 회복으로 원재료 가격 스프레드가 큰 폭으로 개선되면서 이익이 증가하였으며, 전지 사업부문에서 전기차 및 IT용 제품 출하가 증가하면서 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다.사업부문 별로 살펴보면 동사는 석유화학, 첨단소재, 생명과학 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오 보유로 개별사업의 수익변동위험이 축소되는 가운데, 영위 사업단위 전반에 걸쳐 세계적인 시장경쟁력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 석유화학부문은 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성원료, 합성고무 등 다양한 계열제품에 이르는 일관생산체제를 구축한 가운데, 특히 NCC 설비운영능력 및 원가절감 측면에서는 세계 수위의 경쟁력을 갖추고 있습니다. 2022년 3분기는 석유화학 산업 내 공급 증가와 함께 글로벌 인플레이션으로 인한 경기 침체 더해지며 급격한 시황 악화로 매출 및 수익성이 전분기 대비 하락하였습니다. 특히 견조한 수익성을 기록해왔던 PVC, ABS 등 주요 다운스트림 제품의 수익성이 감소 했지만, 상대적으로 수요가 견조한 POE, SAP 등의 고부가 제품군들은 지속적으로 견조한 수익성을 창출하였습니다. 동사는 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성고무 등 다양한 계열 제품 생산 등 동 사업부문의 다각화된 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 시장상황 변화에 따른 급격한 수익성 저하는 제한될 것으로 전망됩니다. 첨단소재 사업부문은 편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 및 감광재, OLED 재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하고 있습니다. 2022년 3분기 첨단소재 사업부문은 양극재(양극활물질) 출하량 증가 및 원재료 가격 상승 따른 판가 인상 지속되며 전지재료 사업 매출액 성장하였습니다. 또한 하이니켈 양극재(양극활물질), 반도체 소재 등 프리미엄 제품 중심으로 출하 증가 및 환율 영향 등으로 수익성이 개선되었습니다. 향후 전지재료 사업에서 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 등 고부가 제품 고도화와 분리막 사업 가속화 및 부가 전지재료 사업 강화하여 지속적인 매출 성장과 견조한 수익성을 확보해 나갈 것으로 예상됩니다.생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타', 소아마비 백신 '유폴리오' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 2022년 3분기 생명과학 사업부문은 성장호르몬, 유셉트 등 주요 제품 매출 확대되면서 매출 성장하였으나, 에스테틱 중국 사업 회복 지연 및 R&D 비용 집행 증가로 수익성은 전분기 대비 다소 감소하였습니다. 향후 주요 제품 시장지위 강화 지속하며 매출 확대해나갈 예정이며, 글로벌 신약 개발 강화 위한 R&D 투자 역시 확대될 것으로 전망됩니다.LG에너지솔루션 전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하고 있습니다. 특히 전기자동차용 전지 분야에서는 세계상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및 제품인지도를 확보하고 있습니다. 전기차용 원통형 제품 출하 증가, 주요고객사 전기차 출하 증가 및 수율개선, 북미 대규모 ESS 프로젝트 공급 등으로 인하여 2022년 3분기 영업이익은 9,763억원으로 2020년 이후 흑자전환 지속 및 고성장을 달성하고 있습니다. 해외에서의 ESS 매출이 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 전기차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기차 산업의 긍정적인 산업전망 및 동사의 전기차용 전지분야에서의 우수한 수요처 및 제품인지도를 고려했을 때, 수익성 악화 가능성은 크지 않을 것으로 판단됩니다.동사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 종자 분야에서는 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있으며, 비료사업에서는 특수비료 중심으로 사업구조를 전환 중에 있습니다. 2022년도 3분기는 테라도 수출 증가 등 작물보호제 국내외 매출 확대로 전년 동기 대비 매출 및 수익성이 개선되었습니다. 작물보호제의 해외사업 확대 및 특수비료 판매 확대로 전년 대비 연간 매출 및 수익성 개선될 것으로 전망됩니다. 동사는 작물보호 신제품 출시, 육묘시장 집중과 비료 매출 확대를 통해 수익성을 제고할 계획에 있습니다. 팜한농은 국내 농약, 비료 시장에서의 오랜 업력, 상위권의 시장지위와 인지도 등을 기반으로 지위를 확보하고 있으나 최근 중국 및 인도의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 또한, 국내 경지면적 및 농가가 감소되면서 농약과 비료 수요가 둔화되는 양상임을 감안할 때, 실적의 개선 폭은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 동사의 과거 재무안정성 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 2022년 3분기말 2021년 2020년 2019년 자산총계 696,490 511,353 413,889 340,244 현금및현금성자산 49,119 37,608 32,743 18,886 부채총계 309,339 279,253 225,985 166,406 차입금 171,168 147,657 101,861 84,143 유동성차입금 47,413 34,771 15,488 13,561 비유동성차입금 123,755 112,887 86,373 70,582 순차입금 122,049 110,049 69,118 65,257 자본총계 387,151 232,100 187,904 173,838 자본잉여금 113,774 26,964 26,925 22,746 부채비율 79.90% 120.32% 120.27% 95.73% 차입금의존도 24.58% 28.88% 24.61% 24.73% 총차입금 중유동성차입금 비중 27.70% 23.55% 15.21% 16.12% 자료 : 동사 2022년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서 2022년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 총차입금은 17조 1,168억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금은 12조 2,049억원입니다. 동사는 석유화학 및 2차전지 생산설비 신증설 관련 대규모 자금소요(연결기준 CAPEX: 2019년 6.5조 원, 2020년 5.7조원, 2021년 5.9조원, 2022년 1분기 2.2조원)가 지속되면서 차입금 규모가 증가하였으나, 2022년 1월 LG에너지솔루션 기업공개를 통한 약 12.8조원의 신규 자금유입에 성공하며 제고된 현금창출력을 바탕으로 우수한 재무안정성을 유지하고 있습니다.2022년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 차입금 의존도는 24.58%를 기록하였으며, 부채비율 또한 2022년 3분기 기준 79.90%로 우수한 부채비율을 유지하고 있습니다.차입금 만기구조의 장기화 추세를 고려하였을 때 차입금의존도 및 부채비율은 여전히 안정적인 수준이라고 판단됩니다. 또한, 동사는 견고한 영업현금조성능력과 다각화된 포트폴리오, 석유화학부문에서의 원가관리 능력 등으로 영업현금흐름창출능력의 변동성이 매우 낮은 수준이며, 동사의 연간 4조원 이상의 EBITDA 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 나이스신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정시 고려하시기 바랍니다 2023. 01. 13. 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 대표이사 김 성 현 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 정 일 문 공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 대표이사 김 상 태 공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 대표이사 최 현 만 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 [회 차 : 56-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 150,000,000,000 발행제비용(2) 438,532,500 순수입금[(1)-(2)] 149,561,467,500 [회 차 : 56-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 415,000,000,000 발행제비용(2) 1,251,051,250 순수입금[(1)-(2)] 413,748,948,750 [회 차 : 56-3] (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 235,000,000,000 발행제비용(2) 709,667,850 순수입금[(1)-(2)] 234,290,332,150 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 56-1] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 90,000,000 발행가액 × 0.06% 상장수수료 1,500,000 1,000억원 이상 2,000억원 미만 상장연부과금 200,000 잔존만기 1년당 100,000원씩 등록수수료 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 인수수수료 225,000,000 인수가액 × 0.15% 대표주관수수료 75,000,000 발행가액 × 0.05% 신용평가수수료 45,000,000 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)(VAT 별도) 사채관리수수료 1,312,500 정액 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 438,532,500 - [회 차 : 56-2] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 290,500,000 발행가액 × 0.07% 상장수수료 1,600,000 2,000억원 이상 5,000억원 미만 상장연부과금 300,000 잔존만기 1년당 100,000원씩 등록수수료 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 인수수수료 622,500,000 인수가액 × 0.15% 대표주관수수료 207,500,000 발행가액 × 0.05% 신용평가수수료 124,500,000 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)(VAT 별도) 사채관리수수료 3,631,250 정액 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 1,251,051,250 - [회 차 : 56-3] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 164,500,000 발행가액 × 0.07% 상장수수료 1,600,000 2,000억원 이상 5,000억원 미만 상장연부과금 491,600 잔존만기 1년당 100,000원씩 등록수수료 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 인수수수료 352,500,000 인수가액 × 0.15% 대표주관수수료 117,500,000 발행가액 × 0.05% 신용평가수수료 70,500,000 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)(VAT 별도) 사채관리수수료 2,056,250 정액 표준코드부여수수료 20,000 종목당 20,000원 합 계 709,667,850 - 주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도) - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> 2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적 56-12023년 01월 27일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---150,000--150,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 56-22023년 01월 27일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---415,000--415,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 56-32023년 01월 27일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) --210,00025,000--235,000- 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 비고 나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채 발행금액 8,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. [채무상환자금 세부 사용 내역] (단위 : 억원) 내용 발행일 상환일 이자율(%) 발행금액 제51-2회 공모사채 2018-02-20 2023-02-20 2.878 2,400 제53-1회 공모사채 2020-02-19 2023-02-19 1.571 3,500 합 계 5,900 [운영자금 세부 사용 내역] 내역 결제일 거래상대방 금액 원재료 구매 대금 지급 (납사 등) 2023년 02월 VITOL 등 2,100억원 VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 이자보상비율 (단위 : 백만원, 배) 항목 2022. 3Q 2021년 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 영업이익(A) 2,804,417 5,025,466 1,805,359 895,648 2,246,070 2,928,457 1,991,920 순이자비용(B) 8,525 135,257 162,231 164,019 87,677 69,661 36,639 이자보상비율(A/B) 328.96 37.15 11.13 5.46 25.62 42.04 54.37 자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기연결검토보고서 등 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다. 2. 미상환 채무증권의 현황 가. 미상환 사채 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)LG화학 회사채 공모 2017.05.19 - 2.28 AA+ (한기평/한신평) 2022.05.19 상환 NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2017.05.19 280,000 2.53 AA+ (한기평/한신평) 2024.05.19 미상환 NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 - 2.56 AA+ (한기평/NICE) 2021.02.20 상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 240,000 2.88 AA+ (한기평/NICE) 2023.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 270,000 3.07 AA+ (한기평/NICE) 2025.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 300,000 3.29 AA+ (한기평/NICE) 2028.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 사모 2018.04.16 - 0.00 - 2021.04.16 상환 크레디트 스위스 증권 (주)LG화학 회사채 사모 2018.04.16 - 0.00 - 2021.04.16 상환 크레디트 스위스 증권 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 - 2.02 AA+ (한신평/NICE) 2022.03.13 상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 240,000 2.11 AA+ (한신평/NICE) 2024.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 ㈜LG에너지솔루션 회사채 공모 2019.03.13 200,000 2.21 AA+ (한신평/NICE) 2026.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 400,000 2.40 AA+ (한신평/NICE) 2029.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 717,400 3.25 A-(S&P) A3(Moody's) 2024.10.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 717,400 3.63 A-(S&P) A3(Moody's) 2029.04.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 704,415 0.50 A-(S&P) A3(Moody's) 2023.04.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 350,000 1.57 AA+ (한기평/한신평) 2023.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 250,000 1.65 AA+ (한기평/한신평) 2025.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 50,000 1.72 AA+ (한기평/한신평) 2027.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 250,000 1.91 AA+ (한기평/한신평) 2030.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 350,000 1.14 AA+ (한기평/NICE) 2024.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 270,000 1.51 AA+ (한기평/NICE) 2026.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 200,000 1.76 AA+ (한기평/NICE) 2028.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2021.02.19 260,000 2.14 AA+ (한기평/NICE) 2031.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2021.02.19 120,000 2.22 AA+ (한기평/NICE) 2036.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 사모 2021.05.07 90,000 2.39 AA+ (NICE) 2031.05.07 미상환 한국투자증권, KB증권 (주)LG화학 회사채 사모 2021.05.07 60,000 2.52 AA+ (NICE) 2036.05.07 미상환 한국투자증권 (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2021.07.07 717,400 1.38 BBB+(S&P) Baa1(Moody's) 2026.07.07 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2021.07.07 717,400 2.38 BBB+(S&P) Baa1(Moody's) 2031.07.07 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2022.07.14 430,440 4.38 BBB+(S&P) A3(Moody's) 2025.07.14 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)팜한농 회사채 공모 2017.02.16 - 2.26 AA+ (한기평/NICE) 2022.02.16 상환 NH 투자증권, KB증권 (주)팜한농 회사채 공모 2018.03.02 - 2.71 AA+ (한기평/한신평) 2021.03.02 상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2018.03.02 40,000 3.00 AA+ (한기평/한신평) 2023.03.02 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2020.02.14 80,000 1.95 A0 (NICE, 한신평) 2023.02.14 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2020.02.14 30,000 2.22 A0 (NICE, 한신평) 2025.02.14 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2021.02.10 70,000 1.56 A0 (NICE, 한기평) 2024.02.08 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 합 계 - - - 8,404,455 - - - - - 자료 : 3분기 분기보고서주) 연결기준 나. 미상환 기업어음의 현황 [기준일 : 2022년 09월 30일] (단위 : 백만원) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 - - - - 주) 기초잔액은 2022년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2022년 09월 30일의 발행잔액을 기재하였습니다. 다. 전자단기사채 등 [기준일 : 2022년 09월 30일] (단위 : 백만원) 발행한도 잔여한도 기말잔액(B) 증감(B-A) 기초잔액(A) - - - - - 주) 기초잔액은 2022년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2022년 09월 30일의 발행잔액을 기재하였습니다. 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사 신용평가회사명 평 가 일 회 차 등 급 한국신용평가(주) 2023년 01월 12일 제56-1회, 제56-2회, 제56-3회 AA+ (Stable) 나이스신용평가(주) 2023년 01월 12일 제56-1회, 제56-2회, 제56-3회 AA+ (Stable) 나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제56-1회, 제56-2회 및 제56-3회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국신용평가(주) AA+ 원리금 상환가능성이 매우 높지만 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위임. 안정적(Stable) 나이스신용평가(주) 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 라. 정기평가 공시에 관한 사항 (1) 평가시기당사는 한국신용평가(주) 및 나이스신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. (2) 공시방법한국신용평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.com 4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 국문 : 주식회사 엘지화학- 영문 : LG CHEM, LTD. 2) 설립일자 및 존속기간- 2001년 4월 1일 기존의 (주)LG화학에서 분할되어 신설되었습니다. 3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워 (전 화) 02-3773-1114 (홈페이지) http://www.lgchem.com 4) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 연결회사는 석유화학사업, 첨단소재사업, LG에너지솔루션, 그리고 2017년 1월 구 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다. 당사는 2020년 12월 1일자로 전지사업부문을 단순·물적분할하여 종속회사인 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다. ※ 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 5) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - 1 - 1 1 비상장 59 4 2 61 23 합계 59 5 2 62 24 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 주1) 2022년 1월 27일 종속회사인 (주)LG에너지솔루션이 유가증권시장에 상장하였습니다. 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 LG Chem VietNam Co.,Ltd. 당기 중 신설 LG Energy Solution Vertech Inc. 당기 중 인수 ES America, LLC 당기 중 신설 Baterias De Castilla, S.L. 당기 중 인수 연결제외 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 투자주식 처분 - - 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 7) 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 등 평가대상의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022.06.30 회사채 AA+ 한국신용평가 정기평가 2022.06.30 회사채 A3 Moody's (미국) 수시평가 2022.06.30 회사채 BBB+ S&P (미국) 수시평가 2022.06.27 회사채 AA+ NICE신용평가 정기평가 2022.06.15 회사채 AA+ 한국기업평가 정기평가 2022.02.15 회사채 A3 Moody's (미국) 수시평가 2022.01.24 회사채 BBB+ S&P (미국) 수시평가 2021.06.30 회사채 AA+ 한국기업평가 정기평가 2021.06.23 회사채 Baa1 Moody's (미국) 수시평가 2021.06.22 회사채 BBB+ S&P (미국) 수시평가 2021.06.22 회사채 AA+ 한국신용평가 정기평가 2021.04.13 회사채 AA+ NICE신용평가 정기평가 2021.02.04 회사채 AA+ 한국기업평가 수시평가 2021.02.03 회사채 AA+ NICE신용평가 수시평가 2020.11.02 회사채 Baa1 Moody's (미국) 수시평가 2020.06.12 회사채 AA+ NICE신용평가 정기평가 2020.06.04 회사채 AA+ 한국기업평가 정기평가 2020.05.29 회사채 AA+ 한국신용평가 정기평가 2020.05.21 회사채 BBB+ S&P (미국) 정기평가 2020.02.17 회사채 AA+ 한국신용평가 수시평가 2020.02.17 회사채 AA+ 한국기업평가 수시평가 2020.02.10 회사채 Baa1 Moody's (미국) 수시평가 * 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다. 주1) 한국 신용평가 등급 기준 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. 주2) Moody's Credit Rating Definition Aaa Aaa are judged to be of the highest quality, with minimal credit risk. Aa Aa are judged to be of high quality and are subject to very low credit risk. A A are considered upper-medium grade and are subject to low credit risk. Baa Baa are subject to moderate credit risk. Ba Ba are judged to have speculative elements and are subject to substantial credit risk. B B are considered speculative and are subject to high credit risk. Caa Caa are judged to be of poor standing and are subject to very high credit risk. Ca Ca are highly speculative and are likely in, or very near, default, with some prospect of recovery of principal and interest. C C are the lowest rated class and are typically in default, with little prospect for recovery of principal or interest. ※ Moody's appends numerical modifiers 1, 2, and 3 to each generic rating classification from Aa through Caa. The modifier 1 indicates that the obligation ranks in the higher end of its generic rating category; the modifier 2 indicates a mid-range ranking; and the modifier 3 indicates a ranking in the lower end of that generic rating category. 주3) S&P Credit Rating Definition AAA Extremely strong capacity to meet financial commitments. Highest Rating. AA Very strong capacity to meet financial commitments. A Strong capacity to meet financial commitments, but somewhat susceptible to adverse economic conditions and changes in circumstances BBB Adequate capacity to meet financial commitments, but more subject to adverse economic conditions. BBB- Considered lowest investment grade by market participants. BB+ Considered highest speculative grade by market participants. BB Less vulnerable in the near-term but faces major ongoing uncertainties to adverse business, financial and economic conditions. B More vulnerable to adverse business, financial and economic conditions but currently has the capacity to meet financial commitments. CCC Currently vulnerable and dependent on favorable business, financial and economic conditions to meet financial commitments. CC Currently highly vulnerable C Currently highly vulnerable obligations and other defined circumstances. D Payment default on financial commitments. ※ Ratings from 'AA' to 'CCC' may be modified by the addition of a plus (+) or minus (-) sign to show relative standing within the major rating categories. 8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2001년 04월 25일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 2001년 4월 1일 : 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워 2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018.03.16 정기주총 사외이사 김문수 대표이사 박진수 사외이사 김세진(임기만료) 2019.03.15 정기주총 대표이사 신학철 사외이사 안영호,사외이사 차국헌 기타비상무이사 구본준(임기만료),대표이사 박진수(대표이사직 사임) 2020.03.20 정기주총 기타비상무이사 권영수,사내이사 차동석 사외이사 정동민 사내이사 박진수(사임),사내이사 정호영(임기만료) 2021.03.25 정기주총 - 사내이사 차동석,사외이사 김문수 - 2022.03.23 정기주총 기타비상무이사 권봉석사외이사 이현주사외이사 조화순 대표이사 신학철 사외이사 안영호(임기만료)사외이사 차국헌(임기만료) 주) 2022년 3월23일 정기주주총회를 통해 신학철 이사를 재선임 하였으며, 권봉석, 이현주, 조화순 이사를 신규선임 하였습니다. 3) 최대주주의 변동- 해당사항 없음. (2022.09.30 현재) 최대주주 2021년 12월말 2022년 9월말 비 고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 (주)LG 23,534,211 30.06% 23,534,211 30.06% 지분율은 총발행주식수 기준임 주) 총발행주식수는 78,281,143주 입니다. 4) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용① 분할 - 당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 종속회사 ㈜LG에너지솔루션을 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. ② 합병- [ (주)LG화학 Vs. (주)LG생명과학 ] (2017년 1월) 1. 합병의 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 함. 2. 합병의 방법 : (주)엘지화학이 (주)엘지생명과학을 흡수합병하며, (주)엘지화학은 존속하고, (주)엘지생명과학은 해산합니다. (주)엘지화학은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 합병에 관한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행되었으며, 합병비율은 보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학), 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학) 입니다. 3. 합병기일 : 2017년 1월 1일 4. 합병등기일 : 2017년 1월 2일※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.<주요종속회사 (주)팜한농>가. [ (주)팜한농 Vs. 켐그린에너지(주) ] (2016년 9월) 1. 합병의 목적 : 합병을 통한 생산/관리 통합으로 생산부문의 효율화를 통한 사업의 경쟁력 제고 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 켐그린에너지(주)를 1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은 존속하고, 켐그린에너지(주)은 해산합니다. 3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일 ※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병 결정)을 참고하시기 바랍니다. 나. [ (주)팜한농 Vs. (주)팜흥농 ] (2016년 9월) 1. 합병의 목적: 합병을 통한 종자사업 영업/관리 통합으로 사업운영의 효율화를 통한 사업의 경쟁력 제고 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 (주)팜흥농을 1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은 존속하고, (주)팜흥농은 해산합니다. 3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일 ※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병 결정)을 참고하시기 바랍니다. 다. [ (주)팜한농 Vs. (주)아그로텍 ] (2017년 11월) 1. 합병의 목적: 작물보호제사업 통합으로 사업운영 효율성 및 사업 경쟁력 제고 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 (주)아그로텍을 1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은 존속하고, (주)아그로텍은 해산합니다. 3. 합병등기일 : 2017년 11월 8일 ※ 상세 내용은 2017년 9월 29일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병 결정)을 참고하시기 바랍니다. 5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 2017년 1월 1일을 기준일로 (주)엘지화학(존속회사)이 (주)엘지생명과학(소멸회사) 을 흡수합병 하여, 의약품 제조업을 추가 영위하게 됨.- 2020년 12월 전지사업부문을 물적 분할하여 분할신설회사 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다.- 2022년 1월 27일 종속회사인 (주)LG에너지솔루션이 유가증권시장에 상장하였습니다. 6) 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 연결회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다. 2018. 01 광저우법인 설립 (LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.) 2018. 02 멕시코법인(LG Chem Mexico S.A. de C.V.) 및베트남 EP법인 (LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.) 설립 2018. 03 LG Chem Power Inc.이 LG Chem Michigan Inc.에 피합병 2018. 08 빈강법인 설립 (LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.) 2018. 10 LG Chem Michigan Inc.이 Uniseal,Inc. 인수 2019. 01 대산 POE(20만톤) 증설 2019. 01 생명과학 글로벌 이노베이션 센터 설립 (LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.) 2020.01 LCD 유리기판 사업 철수 결정 2020.06 LCD 편광판 사업 매각 결정 2020.09 전지사업부문 분할 결정 2020.12 분할신설회사인 종속회사 ㈜LG에너지솔루션 설립 2021.02 LCD 편광판 사업 매각 완료 2021.06 여수 제2 NCC Complex 증설 완료 2021.07 우지막코리아(주) 매각 완료 2021.07 LG전자(주) CEM 사업 인수결정 2021.11 주식회사 엘지비씨엠 설립 2022.03 LG Chem VietNam Co.,Ltd. 설립 2022.07 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 매각 <주요종속회사 ㈜LG에너지솔루션> 2020.12 LG Chem Europe GmbH의 배터리 사업 인수 2021.01 LG Energy Solution (Taiwan), Ltd. 설립 2021.02 ㈜아름누리 설립 2021.05 LG Energy Solution I LLC 설립 2021.08 PT.HLI Green Power 설립 2021.11 LG Energy Solution Michigan, Inc. 유상증자 결정 2022. 01 ㈜LG에너지솔루션 유가증권시장 상장 2022. 02 LG Energy Solution Vertech Inc. 인수 2022. 04 ES America, LLC 설립 3. 자본금 변동사항 1) 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 증권신고서제출전일 기준 제 21기(2021년 말) 제 20기(2020년 말) 보통주 발행주식총수 70,592,343 70,592,343 70,592,343 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 352,962 352,962 352,962 우선주 발행주식총수 7,688,800 7,688,800 7,688,800 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 38,444 38,444 38,444 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 391,406 391,406 391,406 4. 주식의 총수 등 1) 주식의 총수 현황2023년 1월 12일 현재 발행된 보통주는 70,592,343주이며, 우선주는 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식수는 보통주 및 우선주 각각 0주 및 6,041주 입니다. (기준일 : 2023년 01월 12일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 292,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 70,592,343 7,688,800 78,281,143 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 70,592,343 7,688,800 78,281,143 - Ⅴ. 자기주식수 - 6,041 6,041 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 70,592,343 7,682,759 78,275,102 - 2) 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 01월 12일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 327,331 - 327,331 - - - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 327,331 - 327,331 - - - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 40,198 - 40,198 - - - 우선주 6,041 - - - 6,041 - 총 계(a+b+c) 보통주 367,529 - 367,529 - - - 우선주 6,041 - - - 6,041 - * 2022년 11월 24일 당사의 2차 전지소재 사업 제휴 강화를 위한 전략적 파트너십 관계 구축을 위하여 ㈜고려아연에 당사의 자기주식 보통주 367,529주를 매각하였습니다. 자세한 내용은 공시된 2022.11.24 자기주식처분결과보고서를 참고바랍니다. 3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음 4) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음 5) 종류주식(우선주) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2001년 04월 05일 주당 발행가액(액면가액) 5,000 5,000 발행총액(발행주식수) 38,444,000,000 7,688,800 현재 잔액(현재 주식수) 38,444,000,000 7,688,800 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) - 이익배당에 관한 사항 보통주보다 1% 더 많은 배당을 받음 잔여재산분배에 관한 사항 보통주와 동일한 권리를 가짐 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 해당사항 없음 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 해당사항 없음 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 의결권이 없는 우선주식임 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 주1) 2009년 LG하우시스와의 분할로 인한 우선주 발행일자는 2009.04.02 입니다.주2) 2017년 LG생명과학과의 합병으로 인한 우선주 발행일자는 2017.01.02 입니다.주3) 발행주식수는 2022년 9월 30일 현재까지 발행한 우선주의 총수를 기재하였습니다.주4) 발행총액 및 현재 잔액은 액면가 기준으로 작성하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 - 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 25일이며, 제20기 정기주주총회(2021년 3월 25일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 제21기 정기주주총회 (2022년 3월 23일 개최)에서는 정관 변경 안건은 포함되지 않았습니다. - 당사 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 25일 제20기 정기주총 제 29조 제3항 및 제4항 : 감사위원이 되는 이사 중 최소 1명은 이사 선임 단계에서부터 최대주주 등의 의결권이 제한된 주주총회 결의 통해 선임 개정상법을 반영하여 감사위원 분리선출제도 및 의결권 제한 관련 사항 개정,상장사 협의회 표준 정관(제41조)과 동일 2019년 03월 15일 제18기 정기주총 제9조: 전자증권제도 도입에 따라 (i) 주권의 종류 조항을 삭제 (ii) 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 근거를 신설제10조의2 제6항 및 제10조의3 제6항 신설: 명의개서대리인의 변경된 사무내용을 사채 발행 시 준용제10조의5 제5항: 상법 시행령의 개정 내용에 맞추어 주식매수선택권 행사요건 완화 사유(정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직)를 삭제제11조 제3항: 전자증권제도 도입에 따라 명의개서 대리인의 사무 내용을 변경제12조: 주식이 전자등록 될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 정보를 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제제12조의2: 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 근거 신설제13조 제2항 및 제3항: 상법 및 상장사 협의회 표준 정관 내용을 반영하여 주주총회 권리행사 기준일 관련 조항을 정비제27조 제3항: 동영상을 제외한 음성만을 동시에 송수신하는 원격통신수단(conference call)에 의한 결의 참가 방식 허용 (2012년 개정 상법 제391조 제2항)에 따른 조항 수정제34조의1: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 근거조항이 삭제 됨에 따라, 그 취지를 반영하여 주식 소각 조항을 삭제부칙 제1조: 전자증권법 관련 개정 내용은 해당 법률 시행일부터 시행되는 것으로 정함 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률, 상장사 협의회 표준정관 등 반영 II. 사업의 내용 당사는 2022년에 회사 조직구조 개편(하기 주석 참조)에 따라 공시대상 사업부문의 구성이 변경되었습니다. 이에 따라 기업공시서식 작성기준에 의거하여 이전 기간의 항목을 재작성하였습니다. 주) 조직구조의 개편 사업 구분 조직 구조 변동 내용 석유화학 사업부문 변동 없음 첨단소재 사업부문 변동 없음 생명과학 사업부문 변동 없음 LG에너지솔루션 변동 없음 공통 및 기타부문 대만 LCD편광판 사업 매각 주식회사 엘지화학 및 그 종속회사는 석유화학 사업부문, 첨단소재 사업부문, 생명과학 사업부문, LG에너지솔루션, 공통 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 2020년 12월 1일 전지 사업부문을 단순·물적분할하여 (주)LG에너지솔루션 및 그 종속기업을 설립하였습니다. 각 종속회사의 해당 사업부문 및 주요 업종은 'XII. 상세표' 중 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 부분을 참고하시기 바랍니다. 1. 사업의 개요 당사는 2022년 3분기 기준으로 약 38조 126억원의 매출을 달성하였으며 각 사업부문별 매출액은 석유화학 사업부문 44.7%, LG에너지솔루션 44.9%, 첨단소재 사업부문 7.0%, 생명과학 사업부문 1.6%, 공통 및 기타부문 1.8%로 구성되어 있습니다. [석유화학 사업부문] 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, ABS, SAP, 합성고무 등이 있습니다. 친환경 소재 사업으로는 재생플라스틱인 PCR(Post Consumer Recycle) 제품 및 Bio납사를 적용한 Bio-SAP, PO 제품 등을 생산 및 판매 중이며, 생분해성 소재인 PBAT, PLA의 사업화를 추진하고 있습니다. 2022년 3분기는 석유화학 산업 내 공급 증가와 함께 글로벌 인플레이션으로 인한 경기 침체 더해지며 급격한 시황 악화로 매출 및 수익성이 전분기 대비 하락하였습니다. 특히 견조한 수익성을 기록해왔던 PVC, ABS 등 주요 다운스트림 제품의 수익성이 감소 했지만, 상대적으로 수요가 견조한 POE, SAP 등의 고부가 제품군들은 지속적으로 견조한 수익성을 창출하였습니다. 4분기에도 어려운 시황은 지속될 것으로 전망하나, 향후 점진적인 시황 회복을 기대하고 있습니다. [첨단소재 사업부문] 첨단소재사업은 IT/가전산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다. IT/가전, 자동차 산업의 빠른기술 변화에 맞춰 기술 제품 개발 및 고객 맞춤형 전략을 추진하고 있습니다. 2022년 3분기 첨단소재 사업부문은 양극재(양극활물질) 출하량 증가 및 원재료 가격 상승 따른 판가 인상 지속되며 전지재료 사업 매출액 성장하였습니다. 또한 하이니켈 양극재(양극활물질), 반도체 소재 등 프리미엄 제품 중심으로 출하 증가 및 환율 영향 등으로 수익성이 개선되었습니다. 향후 전지재료 사업에서 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 등 고부가 제품 고도화와 분리막 사업 가속화 및 부가 전지재료 사업 강화하여 지속적인 매출 성장과 견조한 수익성을 확보해 나갈 것으로 예상하며, OLED 재료 등의 성장 지속될 것으로 전망합니다. [생명과학 사업부문] 생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타', 소아마비 백신 '유폴리오' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 2022년 3분기 생명과학 사업부문은 성장호르몬, 유셉트 등 주요 제품 매출 확대되면서 매출 성장하였으나, 에스테틱 중국 사업 회복 지연 및 R&D 비용 집행 증가로 수익성은 전분기 대비 다소 감소하였습니다. 향후 주요 제품 시장지위 강화 지속하며 매출 확대해나갈 예정이며, 글로벌 신약 개발 강화 위한 R&D 투자 역시 확대될 것으로 전망됩니다. 특히 미충족 의료 수요가 존재하여 성장성이 큰 항암 영역과 오랜 연구개발 경험을 보유한 당뇨/대사 영역에 집중하고, 기반기술을 통해 카테고리 리더십을 확보하여 향후 혁신 신약을 글로벌 시장에서 상업화한다는 목표를 가지고 있습니다. [LG에너지솔루션] LG에너지솔루션은 EV, ESS, IT기기, 전동공구, LEV 등에 적용되는 전지 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 당사는 2020년 12월 1일자로 해당 사업부문을 단순·물적분할하여 종속회사인 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다 . 2022년 3분기 누계 기준으로 약 17조 611억원의 매출과 약 9,763억원의 영업이익을 달성하였습니다. 당사의 주요 매출처는 자동차 OEM 업체로서 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 약 49% 수준입니다. [공통 및 기타부문] 당사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 종자 분야에서는 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있으며, 비료사업에서는 특수비료 중심으로 사업구조를 전환 중에 있습니다. 2022년도 3분기는 테라도 수출 증가 등 작물보호제 국내외 매출 확대로 전년 동기 대비 매출 및 수익성이 개선되었습니다. 작물보호제의 해외사업 확대 및 특수비료 판매 확대로 전년 대비 연간 매출 및 수익성 개선될 것으로 전망됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 사업부문별 제품, 시장의 특성 사업부문 주 요 제 품 구체적용도 주요목표시장 수요자의구성 및 특성 수요변동요인 석유화학사업부문 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC,PC, ABS, 아크릴, 알코올, SAP,합성고무, 특수수지(NBL 등), CNT 등 석유화학제품가공원료 국내 및 해외 합성수지, 플라스틱 가공업체,가전제품 생산업체 경기변동 첨단소재사업부문 양극재, 분리막, EPC, 편광판 소재,수처리 RO필터, OLED 재료,기타 전지소재(음극바인더, 방열접착제 , BAS(Battery Assembly Solution) 등 전지재료,자동차/E&E소재,IT소재 국내 및 해외 2차전지업체 정보통신업체,가전제품 생산업체, 경기변동 생명과학사업부문 당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제, 백신 등 의약품 및 정밀화학제품 국내 및 해외 병의원 및 의약품/농업 유통 관련 업체 등 임상허가 LG에너지솔루션 EV용 배터리, ESS용 배터리,소형 Application용 배터리 등 2차전지 국내 및 해외 자동차 관련 업체 및 정보통신업체 경기변동,정부정책 공통 및 기타부문 작물보호제, 종자, 비료 및 전사 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행 살균제,살충제,제초제 등 국내 및 해외 농업 관련 업체 등 기후 등 2) 주요 제품의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 제22기 3분기 제21기 제20기 석유화학사업부문 PVC 1,471천/톤 1,561천/톤 1,030천/톤 PE(LDPE) 1,754천/톤 1,622천/톤 1,166천/톤 알코올(2EH) 1,934천/톤 2,065천/톤 1,042천/톤 아크릴 2,497천/톤 2,793천/톤 1,276천/톤 ABS 2,179천/톤 2,580천/톤 1,777천/톤 PS 1,778천/톤 1,580천/톤 1,197천/톤 합성고무(SBR) 2,334천/톤 2,141천/톤 1,429천/톤 BPA 2,527천/톤 3,310천/톤 1,638천/톤 주) 상기 금액은 국제가격의 평균가격으로 작성하였습니다. <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> (단위 : USD) 사업부문 품 목 제3기 3분기 제2기 제1기 에너지솔루션 전동공구용 배터리 1.62 1.28 1.24 주) 상기 품목의 제품 가격은 단일거래선 공급가 기준입니다.<주요종속회사 (주)팜한농> (단위 : 원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 포리옥신(500g) 내 수 16,021 15,304 15,129 수 출 - - - 후론사이드 수화제(250g) 내 수 22,321 22,188 22,606 수 출 - - - 복합비료(1ton) 내 수 1,097,182 667,501 570,887 수 출 571,278 364,861 231,100 원예비료(1ton) 내 수 977,956 550,259 518,620 수 출 1,615,597 762,664 633,335 주) 상기 자료는 (주)팜한농의 별도재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(제22기 3분기) 비율 비 고(구매처) 석유화학사업부문 원재료 납사,EDC 등 PE/PVC원료 10,315,033 41.4% GS Caltex, Mitsui 등 첨단소재사업부문 원재료 전구체, 리튬,TAC 필름, PET 필름 등 양극재 및 IT소재원재료 등 3,436,435 13.8% Fuji, SANYO 한국바스프 등 생명과학사업부문 원재료 의약품원료,유기화합물 등 의약품, 동물의약, 의약중간체, 농약원제 89,630 0.4% Recordati,Techwell, Sinochem Agro 등 LG에너지솔루션 원재료 양극재, 음극재,분리막 등 전지 원재료 10,770,065 43.2% 포스코케미칼,Nichia 등 공통 및 기타부문 원재료 그레뉼요소, 암모니아 등 화학비료 원재료 등 329,009 1.3% 기타 합 계 - - - 24,940,172 100.0% - 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 매입액은 연결회사 간 내부거래를 소거한 금액 입니다. 2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원, USD) 구 분 품 목 시장구분 제22기 3분기 제21기 제20기 주요매입처 석유화학사업부문 Naphtha 국 내 \1,042,586/톤 \738,299/톤 \449,045/톤 GS Caltex 등 Naphtha 수 입 $822/톤 $645/톤 $380/톤 BP 등 EDC 수 입 $599/톤 $735/톤 $290/톤 Mitsubishi 등 <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> (단위 : USD) 사업부문 품 목 시장구분 제3기 3분기 제2기 제1기 주요매입처 에너지솔루션 소형 Application용 양극재 수 입 43.52/kg 21.81/kg 16.48/kg L&F 등 주1) 상기 품목의 원재료 가격은 단일거래선 구매가 기준입니다.<주요종속회사 (주)팜한농> (단위 : 원) 구분 품목 제13기 3분기 제12기 제11기 비고 암모니아 국내/수입 비료 1,241,728 663,173 352,130 1 ton 요소 국내/수입 비료 1,019,814 563,148 319,585 염화가리 국내/수입 비료 834,461 342,398 352,198 Azoxystrobin 국내/수입 작물보호제(농약) 56,893 131,882 145,773 1 kg Fluazinam 국내/수입 작물보호제(농약) 7,453 58,502 62,116 Benzobicyclon 국내/수입 작물보호제(농약) 142,562 150,018 156,575 주1) 산출기준 - 산출대상 : 매입액 상위 선정품목 원 ·부재료 - 산출단위 : ton, kg - 산출방법 : 평균단가 주2) 주요 가격변동 원인 - 국내외 시장의 수급상황에 따른 가격 변동 및 환율변동 3) 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 백만원, %) 사 업 부 문 품목 사업소 제22기 3분기 제21기 제20기 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 석유화학사업부문 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,아크릴, 알코올, SAP, 합성고무,특수수지 등 국내: 여수,울산,나주,대산,익산 등해외: 중국 천진, 영파, 베트남, 인도 비자카파트남 등 20,359,562 17,103,336 84.0% 23,053,117 21,193,332 91.9% 15,174,714 13,958,271 92.0% 첨단소재사업부문 EPC, 양극재, 분리막, 편광판 소재,수처리 RO필터, OLED 재료,기타 전지소재(CNT, 음극바인더, 방열접착제 , BAS(Battery Assembly Solution) 등 국내: 청주 등해외: 중국 천진, 광주, 대만 타이페이 베트남 등 11,438,225 6,336,827 55.4% 6,271,912 5,171,684 82.5% 3,791,226 3,099,695 81.8% 생명과학사업부문 당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제,백신 등 국내: 익산, 오송, 온산 등해외: 중국 북경, 인도 구루가온, 태국 방콕 등 743,251 627,515 84.4% 896,945 733,624 81.8% 668,732 640,040 95.7% 합 계(금액 기준) - - 32,541,038 24,067,678 74.0% 30,221,974 27,098,640 89.7% 19,634,672 17,698,006 90.1% ※ 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거 1) 산출기준 ■ 석유화학 사업부문 - 평균 가동률(물량) - 산업특성상 정상조업(1년중 정기보수점검일 감안)하의 "산출가능 생산물량" 을 "물량기준의 생산능력"으로 봄. ■ 첨단소재 사업부문 - 평균 가동률(시간) - 제품특성상 정상기계가동시간을 생산능력으로 봄. ■ 생명과학 사업부문 - 평균 가동률(수량) - 각 생산라인의 생산가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 봄. 2) 생산능력(당기가동가능금액)의 산출방법 각 사업부문별로 누계 매출액 5%이상의 주요 생산품을 추출하여 각각의 가동률로 사업부문별 가중평균가동률을 구한 후, 생산능력 = {당기생산금액 ÷ 평균가동률}으로 산출.<주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> (단위 :백만원, %) 사 업 부 문 품목 사업소 제3기 3분기 제2기 제1기 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 생산능력 생산실적 평균가동률 에너지솔루션 EV용 배터리, ESS용 배터리,소형 Application용 배터리 등 국내: 오창 등해외: 중국 남경, 미국 미시간, 폴란드 브로츠와프 등 32,866,496 24,781,338 75.4% 29,713,298 21,610,639 72.7% 2,413,225 1,740,924 72.1% 주1) LG에너지솔루션은 2020년 12월 1일자 신설법인으로 제1기의 금액은 12월(1개월치) 기준으로 작성되었습니다. ■ LG에너지솔루션 - 평균 가동률(수량) - 정상기계가동시간동안의 생산가능수량을 생산능력으로 봄.(1) 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거 - 사업 부문의 평균가동률을 구한 후, 생산능력은 생산실적 대비 평균가동률로 계산하여 산출하였습니다. <주요종속회사 (주)팜한농> (1) 생산능력 (단위 : 톤, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제13기 3분기 제12기 제11기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 작물보호 농 약 구미 공단동전북 완주군 42,996 - 58,337 - 56,825 - 소계 42,996 - 58,337 - 56,825 - 비 료 복합비료등 울산 매암동 364,309 323,551 487,080 300,464 487,080 248,659 질산 외 455,499 86,073 609,000 65,985 609,000 33,497 소계 819,808 409,624 1,096,080 366,449 1,096,080 282,156 합 계 862,804 409,624 1,154,417 366,449 1,152,905 282,156 * 상기 내용중 작물보호제(농약) 경우, 제품별 단가 차이로 인하여 금액 표시 불가능 ※ 생산능력의 산출근거 사업부문 산 출 방 법 작물보호(농약) 1. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수 - 구미 : 159톤 = 34,980톤 ÷220일 ☞ 34,980톤 = 159톤 x 220일2. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수 - 전주 : 36.44톤 = 8,016톤 ÷220일 ☞ 8,016톤 = 36.44톤 x 220일 비 료 일 평균생산량(3,003톤/일) X 가동가능일수(273일) (2) 생산실적 (단위 : 톤, 백만원 ) 사업부문 품목 사업소 제13기 3분기 제12기 제11기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 작물보호 농약 구미 공단동전북 완주군 - 158,690 - 206,667 - 191,141 소 계 - 158,690 - 206,667 - 191,141 비 료 복합비료/질산 외 울산 매암동 466,836 191,894 648,757 175,793 677,942 136,180 상토 정읍 북면 - - - - - - 소 계 466,836 191,894 648,757 175,793 677,942 136,180 종자, 원제 원제 외 안성, 안산 5,637 45,846 1,728 60,743 2,061 50,782 소 계 5,637 45,846 1,728 60,743 2,061 50,782 계 472,473 396,430 650,485 443,203 680,003 378,103 * 종자사업부문의 생산실적의 수량은 위 표의 기본 단위인 톤으로 표시가 불가능하기에 별도 표시함 - 종자사업부문 2022년 3분기 누계 생산실적 : 5,942,913 EA (3) 가동률 (단위 : 일, %) 사업소(사업부문) 연간 누계가동가능일 연간 누계실제가동일 평균가동률 구미공장(작물보호) 220 155 70.5% 전주공장(작물보호) 220 165 75.0% 울산공장(비료) 273 178 65.2% * 연간평균가동율 = 연간 누계실제가동일 ÷ 연간 누계 가동가능일 4) 생산설비의 현황 등 ① 국내 및 해외 주요 사업장 현황 (연결기준) (단위 : 주요 사업장 개수) 구분 사업부문 본사 석유화학 첨단소재 생명과학 LG에너지솔루션 공통 및 기타부문 국내 1 6 2 2 2 4 해외 - 20 12 5 13 8 합계 1 26 14 7 15 12 상세현황은 '상세표-4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세)' 참조 ② 생산설비에 관한 사항 공시 대상기간 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구분 2022.09.30 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 1,851,637 5,444,946 1,275,184 10,357,706 13,211 771,272 262,375 185,957 377,209 3,745,602 93,160 24,378,259 기초 취득원가 1,888,589 6,604,140 2,048,100 23,410,612 41,694 1,840,714 605,971 490,049 535,460 3,828,841 93,160 41,387,330 감가상각누계액 - (1,114,990) (742,272) (12,904,400) (28,388) (1,064,130) (340,646) (298,174) (158,226) - - (16,651,226) 손상차손누계액 (36,952) (44,204) (30,644) (148,506) (95) (5,312) (2,950) (5,918) (25) (83,239) - (357,845) 사업결합 - - 167 2,464 - - 3 - 4,617 - - 7,251 취득 / 대체 122,166 1,596,162 109,816 1,762,805 5,354 256,483 151,083 45,298 141,050 5,281,159 94,768 9,566,144 처분 / 대체 (31,624) (17,891) (7,155) (17,426) (25) (20,559) (1,925) (2,891) (12,851) (4,307,108) (75,914) (4,495,369) 외화환산차이 10,197 214,528 17,579 226,511 119 15,203 5,807 - 26,907 405,658 - 922,509 감가상각 - (136,694) (59,436) (1,650,782) (2,767) (192,084) (64,006) (91,238) (78,038) - - (2,275,045) 손상 - (1,006) (895) (29,412) (11) (1,765) (64) - - (15,616) - (48,769) 손상환입 - - - 705 - - - - - - - 705 매각예정비유동자산 대체 - (30) (457) (2,172) - (121) (96) - - (2,595) - (5,471) 기말 순장부금액 1,952,376 7,100,015 1,334,803 10,650,399 15,881 828,429 353,177 137,126 458,894 5,107,100 112,014 28,050,214 기말 취득원가 1,954,531 8,428,181 2,161,741 25,516,118 46,660 2,048,124 753,544 520,325 699,999 5,190,039 112,014 47,431,276 감가상각누계액 - (1,281,795) (794,742) (14,689,981) (30,671) (1,212,826) (397,317) (377,281) (241,105) - - (19,025,718) 손상차손누계액 (2,155) (46,371) (32,196) (175,738) (108) (6,869) (3,050) (5,918) - (82,939) - (355,344) (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 2021.12.31 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 1,772,039 4,821,014 985,190 7,573,016 9,920 645,341 185,213 112,295 230,854 3,886,682 345,911 20,567,475 기초 취득원가 1,808,991 5,794,729 1,677,231 18,812,951 36,372 1,579,923 511,358 413,150 348,412 3,968,793 345,911 35,297,821 감가상각누계액 - (931,321) (667,122) (11,062,720) (26,346) (922,831) (322,812) (294,937) (117,522) - - (14,345,611) 손상차손누계액 (36,952) (42,394) (24,919) (177,215) (106) (11,751) (3,333) (5,918) (36) (82,111) - (384,735) 사업결합 69,872 84,333 3,336 77,349 1,089 4,501 1,255 - 7,482 911 - 250,128 취득 / 대체 30,821 590,203 351,122 4,472,368 5,501 361,060 148,227 181,304 217,014 6,025,137 129,251 12,512,008 처분 / 대체 (21,952) (9,980) (2,935) (78,168) (363) (35,340) (14,293) - (12,661) (6,309,583) (378,865) (6,864,140) 외화환산차이 857 118,509 16,713 246,941 228 15,547 4,641 - 14,391 143,131 - 560,958 감가상각 - (157,125) (71,822) (1,916,345) (3,164) (218,880) (62,609) (107,642) (79,871) - - (2,617,458) 손상 - (2,008) (6,420) (17,455) - (957) (59) - - (676) (3,137) (30,712) 기말 순장부금액 1,851,637 5,444,946 1,275,184 10,357,706 13,211 771,272 262,375 185,957 377,209 3,745,602 93,160 24,378,259 기말 취득원가 1,888,589 6,604,140 2,048,100 23,410,612 41,694 1,840,714 605,971 490,049 535,460 3,828,841 93,160 41,387,330 감가상각누계액 - (1,114,990) (742,272) (12,904,400) (28,388) (1,064,130) (340,646) (298,174) (158,226) - - (16,651,226) 손상차손누계액 (36,952) (44,204) (30,644) (148,506) (95) (5,312) (2,950) (5,918) (25) (83,239) - (357,845) (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 2020.12.31 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 1,759,528 3,890,961 957,739 6,348,867 6,261 601,958 163,470 175,122 319,620 4,210,088 160,028 18,593,642 기초 취득원가 1,796,480 4,769,924 1,583,401 17,044,880 33,056 1,457,840 467,293 378,823 380,814 4,300,788 160,028 32,373,327 감가상각누계액 - (839,904) (609,282) (10,486,289) (26,648) (843,955) (301,041) (197,978) (61,119) - - (13,366,216) 손상차손누계액 (36,952) (39,059) (16,380) (209,724) (147) (11,927) (2,782) (5,723) (75) (90,700) - (413,469) 취득 / 대체 14,436 1,137,678 106,976 3,243,373 6,365 282,554 87,682 39,256 109,307 5,168,221 258,957 10,454,805 처분 / 대체 (681) (18,922) (1,655) (66,721) (38) (25,298) (4,352) (2,398) (8,165) (5,421,750) (72,815) (5,622,795) 외화환산차이 (1,244) 29,214 887 (63,136) (192) (873) 108 1 (1,353) (55,703) - (92,291) 감가상각 - (145,120) (60,365) (1,510,695) (2,390) (190,550) (51,930) (99,491) (70,534) - - (2,131,075) 손상 - (5,542) (8,639) (47,769) (57) (10,148) (627) (195) (86) (2,716) (259) (76,038) 손상환입 - - - - - - - - - 220 - 220 매각예정비유동자산 대체 - (67,255) (9,753) (330,903) (29) (12,302) (9,138) - (117,935) (11,678) - (558,993) 기말 순장부금액 1,772,039 4,821,014 985,190 7,573,016 9,920 645,341 185,213 112,295 230,854 3,886,682 345,911 20,567,475 기말 취득원가 1,808,991 5,794,729 1,677,231 18,812,951 36,372 1,579,923 511,358 413,150 348,412 3,968,793 345,911 35,297,821 감가상각누계액 - (931,321) (667,122) (11,062,720) (26,346) (922,831) (322,812) (294,937) (117,522) - - (14,345,611) 손상차손누계액 (36,952) (42,394) (24,919) (177,215) (106) (11,751) (3,333) (5,918) (36) (82,111) - (384,735) ③ 생산과 영업에 중요한 재산의 변동 및 사유- 중요한 재산의 변동 관하여,「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34. 매각예정자산과 관련 부채 및 중단영업」을 참조하시기 바랍니다.5) 주요 투자에 관한 사항 (기준일 : 2022년 9월 30일) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액 총투자실적 (당분기실적) 향후투자액 비고 석유화학 사업부문 증설 2021-2023 말레이시아 NBL 증설 생산능력 증가 1,860 1,550(718) 310 말레이시아 증설 2020-2022 여수 PVC 증설 생산능력 증가 884 798(541) 86 여수 증설 2021-2023 여수 CNT 증설 생산능력 증가 640 312(244) 328 여수 증설 2022-2024 여수 ABS 재구축 생산능력 증가 5,233 220(220) 5,013 여수 증설 2021-2023 대산 POE 증설 생산능력 증가 2,800 432(365) 2,368 대산 증설 2021-2023 대산 PBAT 증설 생산능력 증가 2,035 241(199) 1,794 대산 첨단소재 사업부문 증설 2020-2023 청주 양극재 증설 생산능력 증가 2,233 2,159(711) 74 청주 증설 2021-2025 구미 양극재 증설 생산능력 증가 4,946 699(685) 4,247 구미 신설 2022 헝가리 분리막 신설 생산능력 증가 4,836 4,836(4,836) - 헝가리 합 계 25,467 11,247(8,519) 14,220 - <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션>- (주)LG에너지솔루션은 2022년 당기 중 신·증설 투자 및 품질 강화 투자 등에 총 4.1조원을 사용하였습니다. 향후에도 당사의 사업 경쟁력 강화를 위하여 경영 환경 및 시장 변화에 맞춰 적정한 투자를 집행해 나갈 것입니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자내용 투자효과 당분기 투자액 비고 2차전지 신ㆍ증설 보완 2022.01-2022.09 건물ㆍ설비 등 생산 시설 신규/확장 투자 등 생산능력 증가 41,358 누적실적 합 계 41,358 - 4. 매출 및 수주상황 1) 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제22기 3분기 제21기 제20기 석유화학사업부문 제 품상 품 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,PC, 아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지(NBL 등) 등 수 출 9,530,459 11,045,507 7,162,325 내 수 7,452,095 9,129,985 6,853,259 합 계 16,982,554 20,175,492 14,015,584 첨단소재사업부문 제 품상 품 양극재, EPC, 편광판소재, 수처리RO필터, OLED 재료,기타 전지소재(방열접착제, BAS 등) 등 수 출 1,594,351 1,981,804 1,709,961 내 수 1,063,690 1,221,177 837,534 합 계 2,658,041 3,202,981 2,547,495 생명과학사업부문 제 품상 품 당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제, 백신 등 수 출 214,999 239,404 275,662 내 수 404,242 450,942 382,615 합 계 619,241 690,346 658,277 LG에너지솔루션 제 품상 품 EV용 배터리, ESS용 배터리,소형 Application용 배터리 등 수 출 10,996,796 12,639,129 9,454,975 내 수 6,055,323 5,164,734 2,908,549 합 계 17,052,119 17,803,863 12,363,524 공통 및 기타부문 제 품상 품기타매출 작물보호제, 종자, 비료 및 전사 사업부문에 대한 공통 관리,영업 및 연구개발 활동 수행 수 출 171,884 111,435 61,264 내 수 528,735 615,167 338,206 합 계 700,619 726,602 399,470 합 계 수 출 22,508,489 26,017,279 18,664,187 내 수 15,504,085 16,582,005 11,320,163 합 계 38,012,574 42,599,284 29,984,350 주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. 2) 판매경로, 방법 및 전략 등 ① 판매경로 당사는 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 다수의 물류센터, 해외 판매법인 및 지사를 설치 운영하고 있습니다. ② 판매방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. ③ 판매전략 성장기와 성숙기 사이에 걸쳐있는 석유화학 사업부문의 제품 판매전략은 범용제품 이외에 고부가 제품 확대와 신제품 개발을 통한 사업구조 고도화 및 신시장 개척에 주력하고 있으며, 첨단소재 사업부문은 집중적인 R&D투자와 전략적 제휴를 통해 매출 규모를 증대시킬 예정입니다. 또한 생명과학 사업부문은 내수의 경우 당뇨치료제, 미용성형제 등 차별화되고 경쟁력이 있는 제품군에 집중하여 제품력을 강화하고 있으며, 수출의 경우 단기적으로 신흥시장 중심으로 매출을 확대하고 장기적으로 R&D에서 확보되는 제품들을 통하여 선진시장에 진출하고자 합니다. <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> ① 판매경로 - 당사는 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 제품을 생산하며, 제품 판매는 본사 및 해외 생산법인 또는 해외 판매법인을 통해 운영하고 있습니다.통상 판매경로는 아래의 두가지 방식으로 운영하고 있습니다.① LG에너지솔루션 본사 및 해외 생산법인 → 해외 판매법인 등 → 당사 거래선② LG에너지솔루션 본사 및 해외 생산법인 → 당사 거래선판매경로별 매출액 비중은 아래와 같습니다. 구분 판매경로 비중 국내 본사 직접 판매 100.0% 소 계 100.0% 국외 본사 직접 판매 29.0% 해외 생산법인 직접 판매 70.1% 해외 판매법인 경유 판매 0.9% 소 계 100.0% ② 판매방법 및 조건 - 판매경로에 기재된 바와 같이 본사 및 해외법인 등을 통한 Direct 판매 및 해외 판매법인을 경유한 판매 방식을 운영하고 있으며, 판매조건은 개별 계약 기준에 따라 적용하고 있습니다. ③ 판매전략 - 리튬전지 시장에서 확고한 일등 지위 달성을 위해 집중적인 R&D 투자를 통해 고객/포트폴리오별 최적의 솔루션을 도출하고, 안전성 강화 등 품질 향상 및 글로벌 Operation 경쟁력을 확보하여 고객에게 안정적으로 물량 공급을 지속하고자 합니다. ④ 주요매출처- 당사의 주요 매출처는 자동차 OEM 업체로서 주요 5대 매출처에 대한 매출 비중은 약 49% 수준입니다. <주요종속회사 (주)팜한농> (1) 판매경로 제 품 명 판 매 경 로 및 방 법 복합비료 내수 농협을 통한 계통납품과 일반판매상 및 판매조합에 판매 수출 무역상사를 통한 LOCAL수출 및 직수출 작물보호제(농약) 내수 농협에 경쟁입찰 통한 납품, 일반판매상 및 원예조합, 대리점판매 수출 무역상사를 통한 LOCAL수출 및 직수출 (2) 판매방법 및 조건 : 수요처 요구조건과 당사의 필요조건과의 조정으로 판매 - 거래조건 : 도착도, 상차도 - 수금조건 : 어음(자수), 현금 (3) 판매전략 - 신규수요처 적극개발 - 수요처 NEEDS 만족을 위한 품질향상 및 서비스 개선 - 기존사업 및 영업망 안정적 구축 - 신규제품 개발을 위한 기술력 배양 - 세미나 및 판촉활동 강화 - 거래처의 우수농민에 대한 1 : 1 Marketing - 공동방제 납품 확대3) 수주상황 연결회사는 일부 사업에서 완성차 업체의 생산 계획에 따라 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제 주문 및 향후 시장 상황에 따라 유동적이며 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한 연결회사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 5,811,414 9,765,271 5,708,219 6,488,454 EUR 491,242 5,473,811 441,123 4,937,370 JPY 5,969 153,411 18,315 96,238 CNY 등 389,735 9,281 523,907 4,131 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (186,055) 186,055 (42,976) 42,976 EUR (459,538) 459,538 (426,735) 426,735 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 당분기말과 전기말 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 Citi은행 USD 105 1,234.60 2022.4.22 2023.2.1 - 20,035 중국공상은행 USD 158 1,218.70 2022.4.22 2024.2.1 - 29,869 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 125,363 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 117,359 - ING EUR 100 4.7120() 2021.10.22 2022.10.21 5,201 - ING EUR 100 4.7800() 2022.1.5 2023.1.5 5,969 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 54,820 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 49,734 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 14,476 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 74,674 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,077 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,019 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 24,047 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,377 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,565 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 39,527 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 18,281 - 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 24,687 - 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 12,492 - (단위: 백만원) 2021.12.31 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2022.6.24 1,789 - 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 24,687 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 30,232 - Citi은행 EUR 150 4.5900() 2021.5.12 2022.4.29 2,881 - SC EUR 250 4.5861() 2021.5.14 2022.4.29 4,703 - CACIB EUR 100 4.6055() 2021.8.5 2022.8.4 2,964 - KDB산업은행 EUR 165 4.6036() 2021.8.5 2022.8.4 4,925 - ING EUR 100 4.7120() 2021.10.22 2022.10.21 1,420 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 13,556 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 8,817 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 2,319 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 12,196 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 4,380 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 4,653 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 4,804 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 10,032 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 10,429 - () PLN과 EUR의 교차환율입니다. 2) 가격 위험비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, NASDAQ(미국증권거래소), NYSE(뉴욕증권거래소), SZSE(선전 증권거래소), HSI(항셍), ASX(호주증권거래소) 주가지수에 관련되어 있습니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다. (단위: 백만원) 지수 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 NASDAQ 3,172 (3,172) 909 (909) ASX 1,478 (1,478) 676 (676) NYSE 5,478 (5,478) - - SZSE 6,515 (6,515) - - HSI 7,300 (7,300) - - 합계 23,943 (23,943) 1,585 (1,585) 3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 지수 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전분기 당분기 전분기 상승시 예금 16,108 13,818 16,108 13,818 차입금 (47,116) (46,249) (47,116) (46,249) 합계 (31,008) (32,431) (31,008) (32,431) 하락시 예금 (16,108) (13,818) (16,108) (13,818) 차입금 47,116 46,249 47,116 46,249 합계 31,008 32,431 31,008 32,431 상기 이자율위험에 노출된 대상 예금은 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하여 단기에 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있습니다. 또한 대상 차입금은 KDB산업은행 등으로부터 차입한 변동이자부 조건 차입금으로서, 연결회사는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 일부 금액인 USD 525백만(원화환산금액: 753,270백만원)의 통화이자율스왑 계약을 체결하여 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다. 1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위: 백만원) 구 분 연체되지 않은채권(1) 연체되었으나손상되지 않은채권(1) 사고채권(2) 계 당분기말(매출채권) 총 장부금액 8,501,992 564,858 3,405 9,070,255 기대손실률 0.0% 0.1% 83.8% 0.1% 손실충당금 2,072 675 2,853 5,600 전기말(매출채권) 총 장부금액 6,118,779 338,693 1,656 6,459,128 기대손실률 0.1% 0.2% 81.5% 0.1% 손실충당금 3,152 592 1,350 5,094 (1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조(2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다. 당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출채권 손실충당금 당분기 전기 기초 손실충당금 5,094 4,391 손익으로 인식된 손실충당금의 증가(환입) 111 (127) 사업결합(주석 37) 724 - 회수가 불가능하여 제각된 금액 (758) (447) 외화환산차이 429 1,277 보고기간말 손실충당금 5,600 5,094 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은9,064,655백만원입니다(전기말 6,454,034백만원).2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기타수취채권 및기타장기수취채권 당분기 전기 기초 손실충당금 2,165 2,165 회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액 (1,150) - 보고기간말 손실충당금 1,015 2,165 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약 등을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 1) 연결회사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 4,963,500 2,616,654 6,757,960 3,614,334 리스부채 91,602 75,891 120,852 169,392 매입채무 및 기타지급채무 8,939,128 48,626 278 47 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 - - - 비파생상품 합계 14,056,527 2,741,171 6,879,090 3,783,773 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (497,450) (559,493) (2,716,319) (1,454,327) 유출 483,915 506,912 2,266,847 1,168,399 파생상품 합계 (13,535) (52,581) (449,472) (285,928) 합 계 14,042,992 2,688,590 6,429,618 3,497,845 (단위: 백만원) 계정과목 2021.12.31 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 3,548,442 2,403,648 5,984,843 3,551,215 리스부채 82,568 54,416 87,498 156,494 매입채무 및 기타지급채무() 7,733,917 13,757 1,694 171 비파생상품 합계 11,364,927 2,471,821 6,074,035 3,707,880 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (1,096,082) (27,579) (1,690,054) (1,255,889) 유출 1,096,734 26,825 1,613,263 1,181,161 파생상품 합계 652 (754) (76,791) (74,728) 합 계 11,365,579 2,471,067 5,997,244 3,633,152 () 전기말 기준 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 301,946 백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정(이자율: CD 91일물 + 0.93 ~1.20%)에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당분기말 현재 구매전용카드 이용 잔액은 없습니다. 2) 당분기말 현재 연결회사는 향후 매입할 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래목적 대상자산 거래처 만기 공정가치 자산 부채 상품(원재료)스왑() 현금흐름위험회피 비철금속 Citibank 등 2024.12 4,059 30,924 () 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다(주석 5 참조). 2. 파생상품 거래 현황 연결회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.- 보고기간말 당사는 LG화학 별도 기준으로 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 Citi은행 USD 105 1,234.6 2022.4.22 2023.2.1 - 20,035 중국공상은행 USD 158 1,218.7 2022.4.22 2024.2.1 - 29,869 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.0 2021.5.28 2024.5.28 54,820 - KDB산업은행 USD 130 1,135.6 2021.6.24 2025.6.24 49,734 - KDB산업은행 USD 35 1,135.6 2021.6.24 2026.6.24 14,476 - 신한은행 USD 300 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 74,674 - 우리은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 25,077 - 중국공상은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 25,019 - 신한은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 24,047 - 우리은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 48,377 - KDB산업은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 48,565 - KDB산업은행 USD 250 1,289.7 2022.6.15 2025.6.15 39,527 - 신한은행 USD 110 1,289.7 2022.6.15 2027.6.15 18,281 - 수출입은행 USD 200 1,305.9 2022.7.14 2025.7.14 24,687 - 신한은행 USD 100 1,305.9 2022.7.14 2025.7.14 12,492 - 주) 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다. - 보고기간말 LG화학 별도 기준의 통화선도 및 통화스왑 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영업외손익 평가이익 평가손실 소계 현금흐름위험회피회계 적용 파생상품 - - - 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 459,776 49,904 409,872 합 계 459,776 49,904 409,872 <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> (1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 상품스왑 계약은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래구분 거래목적 대상자산 거래처 만기 공정가치 자산 부채 상품(원재료)스왑 현금흐름위험회피 비철금속 Citi bank 등 ~ 2024.12 (26,865) 4,059 30,924 (2) 보고기간말 현재 회사의 상품스왑 계약으로 인한 기타포괄손익누계액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기타포괄손익누계 전기말 당분기말 변동액 상품(원재료)스왑 5,739 (20,761) (26,500) 합 계 5,739 (20,761) (26,500) (3) 보고기간말 현재 회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도(1) 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 125,363 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.04.16 117,359 - ING bank EUR 100 4.7120(2) 2021.10.22 2022.10.21 5,201 - ING bank EUR 100 4.7800(2) 2022.01.05 2023.01.05 5,969 - (1) 위험회피회계를 적용하지 않는 파생상품입니다.(2) EURPLN 환율입니다. (4) 당분기 회사의 통화선도계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 선물환평가손익 이익 손실 소계 통화선도 183,430 - 183,430 합 계 183,430 - 183,430 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상 주요계약 1) 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수 가. 계약 상대방 : 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 나. 계약 체결시기: 2016년 4월 15일 (인수일자) 다. 계약 내용: 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)의 발행주식 100% 현금 취득 라. 계약 금액: 4,245억원 (100% 지분인수) 마. 기대 효과 : 신성장동력 확보 및 사업다각화2) 주식회사 엘지생명과학 흡수합병 가. 계약 상대방 : 주식회사 엘지생명과학 나. 계약 체결시기: 2016년 9월 19일 (합병계약일) 다. 계약 내용: 주식회사 엘지화학이 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병 라. 기대 효과 : 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오 강화 마. 기타 : 본건 합병은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 본건 합병에 관한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행 되었으며, 합병기일은 2017년 1월 1일 입니다. 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다. 2. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직LG화학의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 생명과학 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 ESG 기반 지속 가능 성장을 위한 친환경 소재, e-Mobility, 글로벌 혁신 신약 등 신규 사업영역을 지속 발굴해 나가는데 핵심 역할을 하고 있습니다.LG화학은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.LG화학 R&D 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 일본 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌파트너십을 강화해 나가고 있습니다.기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. Open Innovation이란 기업이 내부 Idea나 내부협력을 통한 사업화 뿐만이 아니라, 외부 Idea와 외부 Path를 통한 사업화를 적극적으로 활용하는 새로운 Paradigm으로,당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.연구개발 경영시스템 체계화를 위해 프로젝트 매니지먼트 시스템의 운영으로 자원을효율적으로 배분/관리함으로써 연구생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/상품기획/기술/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R&D 생산성을 한층 강화할 예정입니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 22.3q조직도.jpg 22.3q조직도 <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> - 당사의 연구개발활동은 BEV, PHEV 등 자동차 전지 분야, 스마트폰, e-mobility, 전동공구 등의 소형 전지 분야와 전력망, 주택용 등 에너지저장장치 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 Recycle, Reuse, 차세대 전지 등의 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는 데 핵심 역할을 하고 있습니다.LG에너지솔루션은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 차세대 고용량/고안전성 소재, 전지 제조 공정 고도화 등과 같은 당사의 핵심 기술을 중심으로 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.LG에너지솔루션 R&D 조직은 CTO, 사업부 개발센터 및 CPO.공정/설비기술센터, CQO.중대형 및 소형개발품질담당 조직으로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 폴란드, 중국, 일본 등에서 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다.Open Innovation을 통해 Global Network를 보유하고 있는 스타트업 기업, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있으며, 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 Tech Fair 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.연구개발 경영시스템 체계화를 위해 프로젝트 매니지먼트 시스템의 운영으로 자원을 효율적으로 배분/관리함으로써 연구 생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직 내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/상품기획/기술/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R&D 생산성을 한층 강화할 예정입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 2022년 3분기_lg에너지솔루션 연구조직도.jpg 2022년 3분기_LG에너지솔루션 연구조직도 CTO 및 사업별 개발센터를 운영 중이며, 품질 / 공정 / 설비기술에 R&D 인력을 전진 배치하여 역량을 보강하고 있습니다. <주요종속회사 (주)팜한농>팜한농 작물보호연구소는 작물보호제, 비료, 종자 등 그린바이오 분야의 고객가치를 높이기 위한 핵심 기술과 신제품 개발에 전력을 다하고 있는 국내 최고 수준의 민간 연구기관입니다. 또한 고객의 핵심요구사항을 기반으로 제품 개발체계를 구축하고 제품군을 확대하며 각 사업영역이 보유한 핵심기술의 융합 및 발전을 통해 차세대 기술과 제품을 개발하여 사업의 경쟁력을 높이고 있습니다.안성에 위치한 육종연구소는 고추, 토마토, 무, 배추, 수박, 오이 등 주요 채소 작물과신품종 개발을 통해 최고의 품종을 고객에게 제공하고 있습니다. 우수한 품종을 만들기 위한 전통적인 육종 방법 이외에 주요 바이러스, 곰팡이, 세균등의 병해에 강한 품종을 육성하기 위한 병리 검정 기술 개발, DNA 분석을 통해 육종연구원이 선발하고자 하는 형질을 조기, 신속 선발할 수 있는 분자마커를 개발하고 있습니다. 또한 식물의 조직 배양 기술 개발을 통해 육성 세대를 단축할 수 있는 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 조직명 주요 업무 작물보호 작물보호제 원제 연구 (글로벌 신물질 발굴 및 상업화 연구) 작물보호제 원제 제조 공정 개발(상업화물질, 제네릭, 수탁원제 등)작물보호제 완제 연구(작물보호제 차별화 기술/제형개발 및 고부가가치 신제품 연구개발) 작물보호제 안전성 평가 및 정밀 분석파생신사업 발굴 및 신제품 개발(신선도유지제, 검역훈증제, 천연식물보호제, 환경내성증진제) 클레임 원인규명 및 농촌진흥청 지정 시험연구 수행 지원 업무 수행(공장생산, 해외사업, 필드마케팅 등) 비료 용출제어형 기술을 활용한 생력화 비료 개발시설 작물에 적합한 관주용 특수 기능성 비료 개발해외시장 적용 제품 개발해조류 관련 특수 영양제 개발공정/원가/품질 개선 업무 수행지원 업무 수행(국내외 TS 업무, 클레임, 마케팅, 품질 등) 종자 근미비대 추대안정성 위황병/뿌리혹병 복합저항성 봄무 품종 개발내서성 H근형 복합저항성(위황병/뿌리혹병/Verticillium/무름병) 여름무 품종 개발저온비대성 추대안정성 생리장해 개선된 겨울무 품종 개발고온결구력 CR베타카로틴 봄/여름 배추 품종 개발석회결핍 내성 CR베타카로틴 배추 품종 개발저온버팀성 CR 겨울 배추 품종 개발내열구성 강화 조생 BR/YR 복합저항성 유럽 양배추 품종 개발고온, 저온 결구력 BR/YR 복합저항성 중국 양배푸 품종 개발고기능성 조생 양배추 품종 개발내서성 강화 BR/YR/CR 복합저항성 인도 양배추 품종 개발매운맛, 대과, 탄저병, CMV P1, TSWV 복합저항성 건고추 품종 개발역병, 풋마름병, 탄저병, CMV P1, PYLCV 복합저항성 고추 품종 개발풋마름병, 역병, 탄저병, CMV P1 복합저항성 조생 단화방 하늘초 고추 품종 개발고경도, 고당도 Lv.2+3 복합저항성 완숙핑크 토마토 품종 개발고당도, 내열과성 Lv2+3 복합저항성 대추형 방울 토마토 품종 개발중국 수출용 Lv2+3 복합저항성 완숙핑크 토마토 품종 개발풋마름병, 갈색뿌리썩음병 저항성 토마토 대목 품종개발재배 폭이 넓고 상품성이 우수한 저온기 수박 품종 개발착과성 우수한 저온기 Seedless 수박 품종 개발고품질 병 저항성 수출용 Seedless 수박 품종 개발균일성, 저장성, 진한구색, 내환경성 중만생 양파 품종 개발고추 PYLCV 마커 개발무 무름병 검정법 개발고추 PYLCV 검정법 개발 2) 연구개발 실적 연구 기관 연구 과제 연구결과 및 기대효과 CTO 부문 R&D Sustainability 관련 소재 - 생분해성 플라스틱 소재 등 저탄소, 친환경 화이트바이오 소재 개발 중 AI/DX 기술 - AI/DX 기술을 활용한 신물질 발굴 및 공정 최적화 석유화학연구소 Sustainability 관련 소재/공정 개발 - 바이오 원료 기반 친환경 플라스틱 소재 개발 및 탄소중립 관련 신공정 개발 PO 개발담당 고부가/Sustainability PO 신제품 개발 - 고생산성 태양광 봉지재용 POE 및 All-PE 필름용 LLD/HDPE 개발 PVC/가소제 개발담당 친환경 고기능 가소제 개발 - 친환경 가소제 혁신 공정 및 차세대 제품 개발 ABS 개발담당 Recycled ABS 소재 개발 - 가전/사무/배터리/의료/자동차용 Recycled ABS 소재 개발, 양산 적용 및 매출 확대 중 아크릴/SAP 개발담당 고성능 SAP - 흡수특성이 강화된 SAP 개발, 판매 진행 중 HPM 개발담당 고강도 NBR Latex - 고속 가공성과 강도가 우수한 니트릴 장갑용 NBR Latex 개발 완료 및 고객 Spec-in 확대 중 촉매개발담당 탄소 나노 튜브 - 분산 성능이 우수한 번들형 카본나노튜브 개발 완료 및 고객 Spec-in 확대 중 CS총괄 Global 고객 가치 제고 기술 개발 - 고객 Pain Point 대응 가공기술 및 지속가능 Solution 개발 양극재개발총괄 이차전지용 양극재 개발 - 전기자동차용 고용량/장수명 양극재 개발 엔지니어링소재개발센터 엔지니어링 플라스틱(EP) 소재 - 자동차 및 전기전자용 고기능/친환경 EP소재 개발 IT소재 필름/재료개발담당 Display용 핵심 소재 - Display용 기능성 필름, 점·접착소재 및 OLED 재료 개발 분리막개발총괄 이차전지용 분리막 개발 - 전기자동차용 고안전성 차별화 분리막 개발 신사업Incubation담당 EV용 접착제 및 바인더 등 신규 소재 - 본부 미래 준비를 위한 신규 사업 발굴 및 육성 반도체소재개발담당 반도체 공정용 소재 - 반도체 기판 소재 및 패키징용 고기능성 필름 소재 개발 신약연구센터/임상개발총괄/CMC연구소 유전성 희귀비만 치료제 개발 (임상 1상) - 새로운 식욕억제 기전을 통한 유전성 비만 치료 신약 개발 비알콜성 지방간염 치료제 개발 (임상 1상) - 현재 효과적인 치료제가 없는 비알콜성 지방간염을 치료하는 신약 개발 통풍 치료제 개발 (임상 3상) - 개선된 약효와 안전성의 통풍 치료 신약 개발 CMC연구소 주사제형 소아마비백신 개발 - WHO PQ 및 상업화 완료. 공급난 해소를 통한 전세계 아동 공중보건 문제 해결에 적극 기여 제품개발센터 류마티스 관절염 치료제 바이오시밀러 개발 - 환자를 고려하여 투여 편의성을 높이고 경제적 부담은 낮춘 치료제 개발 및 판매 <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> 연구 기관 연구 과제 연구결과 및 기대효과 CTO Cell 선행개발 - 고용량 High Ni계 양극재 개발 - 고용량 급속충전 음극재 개발 - 고기능성(고온내구성/급속충전/안전성) 전해질 개발 - 고안전성(난연/고내열) 분리막 개발 Pack/BMS 개발 - 전지 제품 및 제조 공정 시뮬레이션 기술 개발 - 차세대 플랫폼 개발 차세대 전지 개발 - 리튬황전지, 전고체전지 개발 자동차전지 BEV, PHEV 전지 개발 - 고용량, 고에너지밀도 BEV, PHEV 전지 개발 소형전지 차세대 원통형 전지 개발 - E-mobility 및 고출력 전동공구용 전지 개발 IT기기용 파우치형 이차전지 개발 - IT 및 Wearable 기기를 위한 다양한 형태 및 사이즈의 리튬이온 이차전지 개발 ESS전지 전력저장용 전지 개발 - 전력망, 산업/주택용 장수명, 고효율 및 Low cost 전지 개발 공정/설비기술센터 전지 제조 공정 고도화 - 전극 제조 공정 및 조립 공정 개발 <주요종속회사 (주)팜한농> 주요 연구개발실적 내용 1) 고온안정성이 높은 곤충병원성 곰팡이 제제의 제조방법 개발(LG화학 공동)2) 당사 신물질 함유 비선택성제초제 테라도골드 액상수화제(Glufosinate-ammonium.+Tiafenacil SC) 출시('19년)3) 질병관리본부 위탁연구과제(과제명: 참진드기 방제용 살충성 미생물 제형화 및 대량 생산공정 확립) 완료('19년12월)4) 과수 화상병, 개화기 처리에 안전한 생물농약 세리펠 수화제 출시('21년 2월)5) 무인보트전용 난방제잡초(저항성벗풀/물옥잠/올방개) 전문 제초제 위드삭 유현탁제 출시 ('22년 4월)6) 조류에 적용 가능한 해조류 전용 영양제 개발(국립수산과학원 과제수행, '18~19년 처방선정)7) 속효성과 완효성 기능이 함유된 원예전용 CRF비료 (한번에 아리커) 출시 ('20년)8) 조숙성을 지니며 흑부병/위황병 저항성 유럽/중국 조생 원형 양배추 품종 개발9) 과품질이 우수한 흰가루병 저항성 고온기멜론 품종 개발(품종명: 피엠알썸머킹)10) 저온비대성, 추대안정성, 생리장해 개선된 겨울무 품종개발(PLC7 승급: RAKW0057_당당한)11) 신규 살선충제 특허 출원(한국화학연구원과 공동출원, '22년 7월) 3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제22기 3분기 제21기 제20기 비 고 연구개발비용 계() 1,273,388 1,390,918 1,139,237 - (정부보조금) (1,790) (2,846) (2,765) - 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 1,271,598 1,388,072 1,136,473 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계()÷당(분)기매출액×100] 3.3% 3.3% 3.8% - 주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계()는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 7. 기타 참고사항 1) 사업과 관련된 중요한 지식재산권 보유현황당사는 LG화학 별도 기준으로 영위하는 사업과 관련하여, 2022년 9월 30일 기준 누적으로 국내 11,343건, 해외 22,959건의 누적 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. - 주요 특허 현황 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 2007년 11월 Zemiglo의 API(원료의약품, Active Pharmaceutical Ingredients)인 gemigliptin 물질특허로 22년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 23명/1년7개월간 상용화단계 2014년 09월 표면가교 처리시 조건 조절을 통해 흡수특성이 향상된 물질특허로 16년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 8명/4년 5개월간 상용화단계 2019년 01월 OLED 전자수송층에 포함되는 물질에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 7명/2년10개월간 상용화단계 주) Zemiglo API 물질특허의 경우 합병 전 구 (주)엘지생명과학이 취득한 특허입니다.상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 석유화학제품, IT소재 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다. <주요종속회사 (주)LG에너지솔루션> 1) 사업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황- 당사는 영위하는 사업과 관련하여 2022년 9월 30일 기준 누적으로 국내 8,447건, 해외 17,378건의 누적 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. (1) 주요 특허 현황 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 특허권 2012년 10월 전기화학적 성능이 우수한 니켈계 리튬 이차전지용 전극 활물질에 관한 기술로 16년간 배타적사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 5명/ 3년 4개월간 상용화단계 2019년 3월 열전도성 수지층을 포함하는 배터리 모듈에 관한 기술로 16년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 5명/ 4년 1개월간 상용화단계 2019년 4월 출력이 우수한 다층 음극에 관한 기술로 18년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 5명/ 2년 7개월간 상용화단계 당사는 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 배터리 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다. <주요종속회사 (주)팜한농>(주)팜한농이 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 부문 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 작물보호 2019년 9월 본 발명은, 활성 성분으로서 피리미딘다이온계 화합물 및 약효증진제를 포함하는 제초제 조성물에 관한 것이다. 본 발명에 따른 제초제 조성물은 접촉성 약제인 피리미딘다이온계 조성물의 생물효과 발현 특성을 높일 수 있으며, 전착능력과 침투력이 향상되어 광엽잡초는 물론 세엽잡초에 대해서도 속효성을 향상시킬 수 있고, 타 제초제에 저항성을 나타내는 잡초에 대해서도 낮은 약량으로 효과적인 방제가 가능하다. 또한 열역학적 안정성을 보유하여 저장 안정성을 높였으며, 활성 성분이 균일하게 분산되어 있으므로 약제 처리시 균일하고 우수한 약효를 나타낼 수 있다. 19년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 6명/1년 9개월 상용화 단계 비료 2021년 11월 본 발명은 해조류의 생육에 필요한 영양물질을 공급하는 해조류 영양제 및 이를 포함한는 김 황백화 현상의 예방 또는 회복용 조성물, 이를 이용한 김 양식 방법에 관한 것으로, 상기 해조류 영양제는 해조류의 생육에 필요한 영양물질을 필요량만큼 일정기간 지속적으로 공급할 수 있는 것으로, 특히 해수의 질소 부족에 의해 발생하는 김황백화 현상을 예방하거나 발생된 김 황백화를 빠르게 회복시킬 수 있으며, 적절한 양을 지속적으로 공급함으로써 어민들의 무분별한 농업용 비료의 사용을 막고 건강한 김 양식장 환경을 조성하면서 안정적이고 지속적으로 고품질 김의 생산 및 어민의 수익을 증가시킬 수 있다. 19년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 7명/8개월 상용화 전단계 종자 2021년 11월 본 발명은 종자의 활력을 증진시키는 처리 방법 및 상기 처리 방법에 사용되는 종자 활력증진 처리용 조성물에 관한 것으로, 보다 상세하게는 종자 활력증진 처리를 위한 고체 프라이밍 매트릭스로서 적절한 수분 퍼텐셜 유지를 위해 결정화도가 60 초과인 셀룰로오스 또는 이의 유도체와 결정화도가 45 이하인 셀룰로오스 또는 이의 유도체의 혼합물을 포함하는 고체 프라이밍 매트릭스 및 이를 포함하는 조성물과 이들을 이용한 종자 활력증진 처리방법으로서 이러한 고체 프라이밍 매트릭스, 조성물과 방법으로 처리된 종자는 탁월한 발아율을 나타낸다. 17년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 4명/3년 4개월 상용화 전단계 종자 2022년 3월 본 발명은 종자의 활력을 증진시키는 처리 방법 및 상기 처리 방법에 사용되는 종자 활력증진 처리용 조성물에 관한 것으로, 보다 상세하게는 종자 활력증진 처리를 위한 고체 프라이밍 매트릭스로서 적절한 수분 퍼텐셜 유지를 위해 고흡수성 수지 및 특정 무기 염류 함량을 갖는 물을 포함하는 것을 이용하는 조성물 및 종자 활력증진 처리방법으로서 이러한 조성물과 방법으로 처리된 종자는 탁월한 발아율을 나타낸다. 16년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 4명/3년 8개월 상용화 전단계 작물보호 2022년 4월 본 발명은 보베리아 바시아나 ERL836 균주 (KCCM11506P) 또는 이의 포자를 유효성분으로 포함하는 솔수염하늘소 방제용 조성물 및 이를 이용한 솔수염하늘소의 방제 방법에 관한 것으로, 상기 솔수염하늘소 방제용 조성물은 보베리아 바시아나 ERL836 균주 (KCCM11506P) 또는 이의 포자를 유효성분으로 포함함으로써 소나무재선충병을 매개하는 솔수염하늘소에 대해 우수한 살충효과를 나타낼 수 있으며, 인체나 다른 생물에 피해를 주지 않고 친환경적으로 소나무재선충의 피해를 줄일 수 있다. 18년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 9명/1년 9개월 상용화 전단계 비료 2022년 7월 본 발명은 원예용 복합 비료 조성물에 관한 것으로, 구체적으로는 작물 재배 시 밑거름(기비) 처리 후 수확 전까지 작물의 생육을 위해 양분을 추가로 공급할 필요가 없는 원예용 복합 비료 조성물 및 이를 이용한 작물의 재배방법에 관한 것이다. 상기 원예용 복합 비료 조성물은 원예 작물의 생육에 필요한 양분을 생육 기간 동안 지속적으로 공급함으로써 1회 시비만으로도 상품성 있는 작물을 재배할 수 있으며, 비료 사용량을 절감하고 반복적인 비료 처리에 의해 발생되는 환경오염, 노동력 및 관리 비용을 최소화할 수 있다.18년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준) 특허법 3명/2년 4개월 상용화 전단계 2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등① 대기, 수질공정 변경, 원부원료 대체 등을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 설비별 점검 목록에 따라 주기적으로 점검함으로써 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 향후 매년 기존 방지시설의 처리 효율을 검토하여 단계적으로 고효율의 최적 방지시설로 교체하고 노후화된 설비 또한 지속적으로 점검/교체하고 있습니다.② 토양토양오염 방지를 위해 특정 토양오염 관리대상시설의 설치에서부터 사용 후 폐쇄 때까지 철저하게 관리하고 사용중인 관리대상시설에서 누출로 인해 토양으로 스며드는것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하는 등 불침투성 처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.③ 유해화학물질취급하는 유해화학물질을 입고에서부터 사용, 폐기시까지 철저하게 관리하고 누출 사고를 예방하기 위해 저장시설에 설치한 감지기 및 차단장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 매주 점검하고 있으며, 주기적으로 유출대비 비상훈련을 실시하고 있습니다.④ 제품환경 규제 대응전세계적인 제품에 대한 환경기준 및 규제 강화정책에 따라 R&D 및 구매단계에서부터 제품내에 규제 물질이 사용되지 않도록 자재 구성성분 조사 및 시험분석 등을 실시하고 있으며, 글로벌 규제 동향을 항시 모니터링하여 최신의 법규정보를 파악하고 고객에게 판매되는 모든 제품에 대하여 규제준수 여부를 체계적으로 점검하고 있습니다.⑤ 온실가스 감축 및 에너지 절감기후변화에 대한 정부 규제에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른 영향을 최소화 할 수 있는 녹색경영을 실현하고자 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 정부 의무 보고, 중장기 온실가스·에너지 감축 계획 수립, 온실가스 감축 신기술 도입 등을 추진하고 있으며, 고객사 및 대외기관에서 요구하는 탄소 정보 제공을 위해 관련 보고서를 작성하여 제공/공개하고 있습니다. 또한, 온실가스·에너지 Data 관리를 위해 국내, 해외 사업장에 대한 웹기반의 관리 시스템을 구축 완료하고, 국내 배출권거래제 효율적 대응을 위해 내부 시스템 지속 개선 및 정부 정책에 적기 대응함과 동시에 배출권거래 전문 인력 양성 등을 추진하고 있습니다.주요종속회사인 (주)팜한농의 경우 농약업계로, 정부는 친환경 농업 및 종합방제계획 (IPM) 등의 실시를 적극 유도하고 있고, 소비자단체 또한 저공해 농산물 생산 및 작물보호제 판매업자에 대한 자격을 강화할 움직임을 보이고 있습니다. 이에 당사를 비롯한 작물보호제 업계는 저독성이면서 환경 친화적인 제품개발 및 작물보호제에 대한 안전사용 홍보에 더욱 노력을 기울이고 있습니다. 3) 각 사업부문별 산업 분석 1. 석유화학 사업부문 ① 산업의 특성 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. ② 산업의 성장성 석유화학사업은 세계 경제 상황 및 각 제품별 수급 상황에 영향을 받으며 성장하는 사업입니다. 특히 중국 수요가 많은 관계로 중국의 경제 성장 상황과 밀접한 관련이 있습니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 유가, 환율, 관련 업체의 신/증설 계획 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. ③ 경기변동의 특성 당사의 제품은 건설자재, IT기기, 자동차, 생활용품 등에 다양하게 쓰이며 전세계 경제 상황과 관련이 있습니다. 납사가 원재료이고 수출 비중이 높기 때문에 유가 및 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사의 경우 고부가 제품 비중이 높으며 다양하고 경쟁력 있는 Downstream 제품 구조로 인하여 경쟁사 대비 상대적으로 경기변동에 의한 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다. ④ 시장여건 석유화학 사업부문은 Macro 불확실성 확대에 따른 석유화학 제품 수요 Risk와 동북아 중심으로 예정된 신증설 계획에 따른 공급 과잉 우려가 있으나, 당사는 고부가 제품과 홈코노미, 위생 등 Mega Trend에 부합하는 제품, 신재생에너지 소재 등 친환경 소재까지 포함한 다변화된 Downstream 제품 포트폴리오의 견조한 실적으로 일정 수준의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위요소 석유화학사업의 경우 에틸렌 및 프로필렌 등 기초 제품으로부터 PE, PVC/가소제, ABS, 아크릴/SAP, 합성고무, 특수수지 등 Downstream 제품까지 수직계열화 되어 있어 생산성과 원가절감 능력이 뛰어납니다. 또한 지속적인 고부가 제품 비중 확대를 통해 차별화된 제품 경쟁력을 강화하고, ESG 기반의 친환경 소재 수요에 대응하기 위한 포트폴리오를 빠르게 구축해 나가고 있습니다. 친환경 소재 사업으로서 재생플라스틱인PCR제품 및 바이오 기반 제품의 매출 확대뿐만 아니라 생분해성 플라스틱인PBAT, PLA 사업화를 추진 중입니다. ⑥ 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2022년 3분기 2021년 2020년 PVC RESIN 53.5 53.7 54.0 당사 산정 국내시장 기준 LDPE 36.7 39.1 39.9 석유화학공업협회 가소제 36.0 34.5 40.3 당사 산정 ABS 46.7 47.7 54.5 석유화학공업협회 PS 5.9 7.2 11.2 석유화학공업협회 BPA 33.2 31.1 31.3 석유화학공업협회 NBL 12.0 14.0 9.2 당사 산정 세계시장 기준 2. 첨단소재 사업부문 ① 산업의 특성 첨단소재사업은 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 자동차 내외장재/부품 및 가전제품용 엔지니어링 플라스틱과, IT/반도체 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업으로, 시장/고객 지향적인Specialty 소재 산업의 특징을 가지고 있습니다. ② 산업의 성장성 첨단소재사업은 전기차 보급화, 차량 경량화 및 전장화, OLED 채용 확대 등 자동차 및IT 산업의 변화에 부합하여 선제적인 기술 개발이 필요합니다. 당사는 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 엔지니어링 소재, IT/반도체소재의 경쟁력을 바탕으로 고부가 제품을 중심으로 한 포트폴리오 전환을 추진 중이며 제품Mix 개선, 고객 다변화, 원가 경쟁력 강화 노력을 지속하여 점진적으로 수익성을 개선해 나갈 계획입니다. ③ 경기변동의 특성 첨단소재사업은 전방산업의 수요 변화에 민감하고, 주요 원재료 구매처가 일본, 중국 등 해외 업체이므로 달러, 엔화, 위안화 등 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 사업 Risk를 최소화하고 사업의 Fundamental을 강화하고 있습니다. ④ 시장여건 첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 엔지니어링 소재 및 전지재료 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 전지재료는 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 중심 제품 확대와 분리막 사업 가속화하고 있으며, 배터리 부가 소재로서 각기 중요한 역할을 하고 있는 방열접착제, 음극바인더, BAS(Battery Assembly Solution) 등의 부가 전지재료 사업도 확대하고 있습니다. IT소재는 OLED소재 등 고부가 기능성 제품 중심으로 사업 포트폴리오를 개편하였습니다. 당사는 차별화된 성능을 위한 R&D강화, 생산성 개선을 통한 원가 경쟁력 지속 강화, 고부가 제품 중심의 포트폴리오 전환 등의 노력을 통해 Specialty 소재 사업자의 모습을 갖추어 나가고자 합니다. ⑤ 경쟁우위요소 첨단소재사업은 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고, 고객 맞춤형 Specialty 사업의 특성상 고객에 차별화된 솔루션을 제공하는 것이 매우 중요합니다. 당사 전지재료 사업은 전기차 시장의 성장과 함께 본격 개화에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 확대, 분리막 및 기타 전지재료 육성을 위해 지속적인 제품 개발 및 투자를 진행하고 있습니다. 올해초 단일 기준 세계 최대 양극재(양극활물질) 공장인 6만톤 규모의 구미 공장을 착공하였으며, 6월 Toray사와 헝가리 분리막 Joint Venture를 설립하였습니다. 엔지니어링 플라스틱 사업은 내재화된 원재료를 기반으로 한 차별화된 고부가가치 제품과 리사이클 원료 기반의 친환경 제품으로 시장을 선도해 나가고 있습니다. 고성장 산업인 OLED 소재는 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. ⑥ 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2022년 3분기 2021년 2020년 OLED재료 10.0 9.0 8.0 당사 산정 세계시장 기준 3. 생명과학 사업부문 ① 산업의 특성 바이오·제약산업은 인간의 생명과 직결되고 공공성이 큰 산업이므로 각국 정부에서의약품의 생산, 임상, 허가 뿐 아니라 시판 후 부작용 모니터링까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 개발의 난이도가 높고 성공에 대한 불확실성이 크나 가치와 혁신에 대한 보상이 분명한 산업입니다. ② 산업의 성장성 글로벌 바이오·제약 시장은 여전히 충족되지 않은 의료 수요(Unmet Medical Needs)가 크며, 인구 고령화와 생명과학기술의 혁신에 따른 새로운 치료제 개발 증가로 꾸준한 수요 성장이 기대됩니다. ③ 경기변동의 특성 바이오·제약산업은 수요탄력성이 낮아, 경기 흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 의약품 가격 또한 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 지니고 있기 때문입니다. 따라서 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않고 안정적인 성장이 가능한 분야로 인식되고 있습니다. ④ 시장여건 전세계적인 인구 고령화와 생활습관 변화로 인해 의료분야 지출이 확대되고 있으며, 특히 신약의 출시가 활발한 항암/면역/당뇨 등의 대사 질환 분야가 성장을 주도할 것으로 예상하고 있습니다. 반면, 신약개발에 소요되는 시간과 비용은 지속적으로 증가하고 있어 R&D 효율성을 제고하기 위한 활동이 바이오·제약 사업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 Open Innovation을 확대해나가며 항암/면역/당뇨/대사 분야의 신약 파이프라인 과제들을 확보하고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소 바이오·제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로 생명과학사업본부는 지난 40여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global 사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있습니다. 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 New Technology (혁신 기반 기술)로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 또한 우수인력과 기회 요소가 풍부한 미국 보스턴 지역에 Global Innovation Center를 설립하여 향후 성공적인 글로벌 신약 개발 및 출시를 위한 전략을 실행하고, 미국 현지에서 전방위적 Open Innovation을 추진하고 있습니다. ⑥ 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2022년 3분기 2021년 2020년 성장호르몬제 42.0 42.0 42.0 IMS 국내시장 기준 DPP-4 계열 당뇨병 치료제 22.5 21.6 20.3 UBIST HA 관절 주사제 21.0 24.0 24.0 보험심사평가원 청구액 기반당사 산정 4. LG에너지솔루션당사는 2020년 12월 1일 해당 사업부문을 단순 물적분할하여 종속회사 ㈜LG에너지솔루션을 설립하였습니다. ① 산업의 특성 2차전지 제조업은 양극재, 음극재, 전해질을 비롯한 소재의 배합, 전극 및 배터리셀의 구조 설계에 관한 고도의 화학/전기/기계공학 관련 기술을 요합니다. 특히 최근 급속도로 비중이 확대되고 있는 EV용 배터리의 경우 에너지 밀도, 출력, 충전시간, 저온특성, 안전성 등 전기차에 대한 소비자의 니즈를 충족시키기 위한 더욱 높은 수준의 기술적 특성이 요구되며, 이를 달성하기 위한 지속적인 연구개발이 이루어지고 있습니다. 또한 2차전지 제조업은 대규모 설비투자를 요하는 장치산업이므로, 규모의 경제를 통해 경쟁력을 갖추기 위해서는 제품 개발 이후 양산에 적합한 공정 개발 등 대량생산을 위한 추가적인 기술과 노하우 및 인력도 함께 갖추어야 합니다. ② 산업의 성장성 2차전지 산업은 과거 노트북, 스마트폰 등 IT기기용 전지를 중심으로 성장하여 왔으나, 세계 각국의 환경규제 및 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하면서 EV용 전지가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 한편 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 신재생에너지 비중이 높아지면서 ESS용 전지에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 소형 Application용 배터리 또한 드론, LEV(전동킥보드, 전동휠, 전기자전거 등) 등 신규 Application 확대에 따라 견조한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성 2차전지는 최종 소비재를 위한 중간재 성격을 지닌 제품으로서 경기변동에 따른 뚜렷한 영향을 관찰하기는 어렵습니다. 그러나 2차전지 산업은 EV, ESS 및 IT 기기 등 다양한 전방산업의 영향을 받기 때문에, 실물 경기의 전방산업에 대한 영향은 결국 2차전지 산업의 수요에 영향을 미칩니다. 이런 이유로 2차전지 산업의 경기변동에 따른 영향은 전방산업의 불황이나 호황이 표면화된 이후 후행적으로 나타나는 경우가 많습니다. 한편 2차전지 산업의 전방산업은 EV 시장, ESS 시장, IT 기기를 비롯한 전자기기 시장 등 매우 다양하고, 산업의 부침은 전방산업별로 상이하므로 경기 변동이 후방산업인 2차전지 산업에 미치는 영향을 일률적으로 말하기 어렵습니다. 그러나 최근 EV 시장의 급속한 성장으로 2차전지의 전방산업 중 EV 시장의 중요성의 비중이 높아짐에 따라, EV 시장의 변동이 2차전지 산업에 미치는 영향이 확대되고 있습니다. ④ 시장여건 당사의 배터리가 적용된 기존 시장뿐만 아니라 신규시장 발굴 등으로 지속적으로 수요 증가가 예상됩니다. Global OEM의 대규모 EV 프로젝트가 증가하고 있어 EV용 배터리 수요 확대가 전망되며, 신재생에너지 보급 트렌드 가속화 및 각국의 규제 및 지원 정책을 바탕으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 물류 및 자율배송 등 신규 Application의 원통형전지 적용 확대가 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위요소 EV용 배터리는 경쟁사 대비 앞선 개발과 공급 및 높은 에너지 밀도, 장수명 등 제품 경쟁력을 기반으로 Global 자동차OEM 대부분을 고객으로 확보 하였습니다. ESS용 전지는 앞선 배터리 기술 기반 하에 기존 제품보다 안정성 및 성능이 강화된 제품으로 해외시장 중심으로 공략해 나가고 있습니다. 또한, 폼팩터의 다양성 및 빠른 충전시간을 바탕으로 하이앤드 스마트폰 시장을 공략해 나가고 있으며, 원통형전지의 검증된 성능과 안정성을 바탕으로 신규 Application으로 적극 확대 중입니다. ⑥ 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 제3기 3분기 제2기 제1기 EV용 배터리 14.1 20.3 23.5 SNE리서치 세계시장 기준 주1) 상기의 EV용 배터리 제1기 시장점유율은 2020년 연간기준이며, 2021년 2월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다.주2) 제2기 시장점유율은 2022년 2월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다.주3) 제3기 3분기 시장점유율은 2022년 1월 ~ 9월 누계이며, 2022년 10월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다. 5) 공통 및 기타부문 당사가 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다. ① 산업의 특성 작물보호 사업은 병해충 및 잡초로부터 농작물을 보호하는 제품을 판매하는 산업이며, 식량수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지고 있으며 수요의 계절성이 뚜렷한 특성이 있습니다. 종자 사업은 종자를 개발, 생산 및 공급하는 사업으로 장기적인 R&D 투자가 필요한 산업이며, 비료 사업은 작물에 영양분을 공급하는 산업 입니다. ② 산업의 성장성 작물보호 산업은 향후 독성은 적고, 기능성은 높아진 고품질, 고가의 제품 수요 증가가 예상됩니다. 종자 시장은 글로벌인구증가로 인한 수요 확대 등 지속적인 성장이 예상되며, 비료 산업은 재배면적 정체에 따른 식량 생산성 제고 필요성, 바이오 에너지 수요 증가 등의 경향이 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. ③ 경기변동의 특성 작물보호, 종자 그리고 비료 산업 모두 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적으나, 기후 변화에 따라 일부 영향을 받는 특성이 있습니다. ④ 시장여건 작물보호제 시장은 글로벌 원제사간 사업경쟁력 강화를 위해 M&A가 증가하는 추세입니다. 종자 산업은 생산성이 높고 병에 강하고 기능성이 첨가된 차별화된 신품종 개발을 통하여 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 비료 산업은 국내시장 성장이 둔화되었지만 세계비료시장은 꾸준히 규모가 확대되고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소 작물보호제 신물질 개발을 위해 정부기관, 대학 등과 협력하여 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 국내 작물보호제 업계를 선도해 나가고 있습니다. 종자 부문은 우수한 육종개발인력 및 다양한 유전자원을 기반으로 해외사업 확대를 위하여 R&D 투자를 지속하고 있으며, 비료 부문에서는 원가 및 기술력에서 우위를 확보하여, 고부가 특수비료 중심으로 사업구조 전환해 나가고 있습니다. ⑥ 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 비 고 2022년 3분기 2021년 2020년 작물보호제(농약) 26.0 27.0 27.0 한국작물보호협회 회사별/품목별 판매현황자료를 이용한 당사 추정 비료 10.5 9.9 9.5 농협중앙회 전산검수데이터를 이용한 당사 추정 4) 각 사업부문별 주요 재무정보 요약 ① 매출 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제22기 3분기 제21기 제20기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 석유화학 사업부문 16,982,554 44.7% 20,175,492 47.3% 14,015,584 46.6% 첨단소재 사업부문 2,658,041 7.0% 3,202,981 7.5% 2,547,495 8.5% 생명과학 사업부문 619,241 1.6% 690,346 1.6% 658,277 2.2% LG에너지솔루션 17,052,119 44.9% 17,803,863 41.8% 12,363,524 41.1% 공통 및 기타부문 700,619 1.8% 726,602 1.7% 399,470 1.3% 합계 38,012,574 100.0% 42,599,284 100.0% 29,984,350 100.0% 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 주3) 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 중 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. ② 영업이익 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제22기 3분기 제21기 제20기 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 석유화학 사업부문 1,240,438 44.2% 4,081,476 81.2% 1,936,413 107.3% 첨단소재 사업부문 904,907 32.3% 235,900 4.7% 195,710 10.8% 생명과학 사업부문 62,245 2.2% 66,991 1.3% 53,836 3.0% LG에너지솔루션 976,314 34.8% 771,121 15.3% -165,634 -9.2% 공통 및 기타부문 -379,488 -13.5% -129,118 -2.6% -218,898 -12.2% 합계 2,804,417 100.0% 5,026,370 100.0% 1,801,427 100.0% 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.주3) 2020년도 중 유리기판 사업 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 중 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 공통 및 기타부문은 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. ③ 자산 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제22기 3분기 제21기 제20기 자산 비율(%) 자산 비율(%) 자산 비율(%) 석유화학 사업부문 15,452,061 22.2% 15,297,794 29.9% 11,668,671 28.2% 첨단소재 사업부문 7,827,791 11.2% 4,972,040 9.7% 3,137,926 7.6% 생명과학 사업부문 1,732,265 2.5% 1,576,987 3.1% 1,928,129 4.7% LG에너지솔루션 39,888,262 57.2% 23,728,448 46.4% 19,577,416 47.3% 공통 및 기타부문 4,809,915 6.9% 5,560,033 10.9% 5,076,752 12.3% 합계 69,710,294 100.0% 51,135,302 100.0% 41,388,894 100.0% 주) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다. ■ 공통비용 및 공통자산의 배부기준공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.5) 중요한 신규사업의 내용과 전망① 주식회사 엘지생명과학 흡수합병1. 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약 하고자 함.2. 합병 상대 회사: 주식회사 엘지생명과학3. 사업 개요: 의료용 물질 및 의약품 제조업4. 기대 효과: 엘지화학의 Green 바이오와 엘지생명과학의 Red 바이오 기술 통합을 통한 바이오 경쟁력을 확보하고, 엘지화학의 자금력과 글로벌 인프라를 기반으로 신 성장동력인 바이오 사업을 적극 육성할 수 있는 환경을 조성하며, 석유화학, 전지, 첨단소재, 바이오 등 사업 포트폴리오의 고도화를 통해 지속 성장이 가능한 초일류 종합화학회사로서의 위상을 강화하고자 함.5. 합병계약일 : 2016. 09. 196. 합병기일 : 2017. 01. 017. 합병등기일 : 2017. 01. 02※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조 하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제22기 3분기(2022년 9월말) 제21기 (2021년 12월말) 제20기(2020년 12월말) [유동자산] 32,990,035 20,413,820 16,319,700 1. 현금및현금성자산 4,911,874 3,760,834 3,274,250 2. 매출채권 8,957,134 6,386,979 5,298,365 3. 기타수취채권 5,565,769 1,048,549 924,303 4. 선급법인세 31,957 156,299 17,049 5. 기타유동금융자산 13,743 23,289 23,821 6. 기타유동자산 999,677 749,032 643,152 7. 재고자산 12,492,575 8,283,474 5,349,688 8. 매각예정자산 17,306 5,364 789,072 [비유동자산] 36,658,997 30,721,482 25,069,194 1. 장기매출채권 107,521 67,055 29,376 2. 기타장기수취채권 649,936 713,166 255,030 3. 기타비유동금융자산 1,487,313 506,022 81,532 4. 관계기업 및 공동기업투자자산 1,105,183 535,310 309,329 5. 이연법인세자산 2,116,313 1,905,149 1,409,757 6. 유형자산 28,050,214 24,378,259 20,567,475 7. 무형자산 2,617,022 2,444,303 2,279,917 8. 투자부동산 54,847 56,297 49,433 9. 기타비유동자산 470,648 115,921 87,345 자산총계 69,649,032 51,135,302 41,388,894 [유동부채] 16,900,803 15,062,096 12,624,219 [비유동부채] 14,033,119 12,863,218 9,974,235 부채총계 30,933,922 27,925,314 22,598,454 [지배기업 소유주지분] 32,535,326 21,693,784 18,039,121 1. 자본금 391,406 391,406 391,406 2. 자본잉여금 11,377,437 2,696,385 2,692,485 3. 기타자본항목 - 37,310 -37,310 - 54,998 4. 기타포괄손익누계액 1,398,732 551,354 - 165,076 5. 이익잉여금 19,405,061 18,091,949 15,175,304 [비지배지분] 6,179,784 1,516,204 751,319 자본총계 38,715,110 23,209,988 18,790,440 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 매출액 38,012,574 42,599,284 29,984,350 영업이익 2,804,417 5,026,370 1,801,427 계속영업손익 2,170,271 3,656,251 580,360 당기순이익 2,201,413 3,953,904 682,408 지배기업의 소유주지분 1,961,887 3,669,787 512,634 보통주 주당순이익(기본/희석) 25,179원 47,108원 6,666원 연결에 포함된 회사수 62 57 49 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. ※ 당사는 2020년도 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업의 매각을 결정, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 당기 및 비교기간의 재무정보에는 이에 따른 영향이 반영되어 있습니다. ※ 당분기의 경우 유통중인 보통주청구가능증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 2) 요약 재무정보 (단위 :백만원) 구 분 제22기 3분기 (2022년 9월말) 제21기 (2021년 12월말) 제20기(2020년 12월말) [유동자산] 9,669,580 8,238,944 4,934,284 1. 현금및현금성자산 1,043,400 1,056,665 852,668 2. 매출채권 4,588,944 3,260,354 2,198,988 3. 기타수취채권 554,485 214,700 145,612 4. 선급법인세 - - - 5. 기타유동금융자산 - 1,789 - 6. 기타유동자산 185,255 145,308 119,288 7. 재고자산 3,294,416 3,261,583 1,591,578 8. 매각예정자산 3,080 298,545 26,150 [비유동자산] 23,592,459 22,690,208 20,915,866 1. 장기매출채권 - - - 2. 기타장기수취채권 495,508 595,171 158,566 3. 기타비유동금융자산 864,218 262,876 51,699 4. 종속기업투자자산 8,503,047 8,755,113 8,793,551 5. 관계기업투자자산 742,169 203,170 157,642 6. 이연법인세자산 - - - 7. 유형자산 11,088,597 11,204,154 10,096,185 8. 무형자산 1,664,873 1,596,904 1,630,149 9. 투자부동산 20,592 23,270 22,803 10. 기타비유동자산 213,455 49,550 5,271 자산총계 33,262,039 30,929,152 25,850,150 [유동부채] 4,269,858 5,433,604 4,908,205 [비유동부채] 7,524,036 6,710,671 3,978,440 부채총계 11,793,894 12,144,275 8,886,645 [자본금] 391,406 391,406 391,406 [자본잉여금] 2,733,331 2,733,331 2,701,242 [기타자본항목] -18,011 -18,011 -35,699 [기타포괄손익누계액] 3,755 19,893 15,495 [이익잉여금] 18,357,664 15,658,258 13,891,061 자본총계 21,468,145 18,784,877 16,963,505 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2022.01.01~ 2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 매출액 18,794,181 20,471,044 20,830,009 영업이익 1,444,797 3,019,160 1,114,437 계속영업손익 3,456,320 2,444,583 -17,599 당기순이익 3,449,107 2,514,263 -98,223 보통주 주당순이익(기본/희석) 44,268원 32,274원 -1,283원 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 별도기준으로 작성되었습니다. ※ 당사는 2020년도 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업의 매각을 결정, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각 결정으로 당기 및 비교기간의 재무정보에는 이에 따른 영향이 반영되어 있습니다. ※ 당분기의 경우 유통 중인 보통주청구가능증권이 없으므로 지배기업 소유주지분에 대한 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 32,990,035 20,413,820 현금및현금성자산 4,911,874 3,760,834 매출채권 8,957,134 6,386,979 기타수취채권 5,565,769 1,048,549 기타유동금융자산 13,743 23,289 선급법인세 31,957 156,299 기타유동자산 999,677 749,032 재고자산 12,492,575 8,283,474 매각예정자산 17,306 5,364 비유동자산 36,658,997 30,721,482 장기매출채권 107,521 67,055 기타장기수취채권 649,936 713,166 기타비유동금융자산 1,487,313 506,022 관계기업 및 공동기업투자자산 1,105,183 535,310 이연법인세자산 2,116,313 1,905,149 유형자산 28,050,214 24,378,259 무형자산 2,617,022 2,444,303 투자부동산 54,847 56,297 기타비유동자산 470,648 115,921 자산총계 69,649,032 51,135,302 부채 유동부채 16,900,803 15,062,096 매입채무 5,357,036 3,742,132 기타지급채무 3,582,092 3,991,784 차입금 4,741,292 3,477,080 기타유동금융부채 39,943 유동성충당부채 887,685 1,572,755 미지급법인세 896,335 957,676 기타유동부채 1,396,420 1,320,669 비유동부채 14,033,119 12,863,218 기타장기지급채무 48,951 15,623 차입금 12,375,478 11,288,654 기타비유동금융부채 83,929 126 비유동성충당부채 513,578 636,953 순확정급여부채 21,789 18,122 이연법인세부채 789,271 713,862 기타비유동부채 200,123 189,878 부채총계 30,933,922 27,925,314 자본 지배기업의 소유주지분 32,535,326 21,693,784 자본금 391,406 391,406 자본잉여금 11,377,437 2,696,385 기타자본항목 (37,310) (37,310) 기타포괄손익누계액 1,398,732 551,354 이익잉여금 19,405,061 18,091,949 비지배지분 6,179,784 1,516,204 자본총계 38,715,110 23,209,988 부채와 자본총계 69,649,032 51,135,302 연결 손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 14,177,663 38,012,574 10,597,533 31,664,720 매출원가 11,409,716 30,221,182 7,948,335 22,714,435 매출총이익 2,767,947 7,791,392 2,649,198 8,950,285 판매비와 관리비 1,866,761 4,986,975 1,922,028 4,673,350 영업이익 (손실) 901,186 2,804,417 727,170 4,276,935 금융수익 653,788 1,211,634 198,173 528,392 금융비용 830,619 1,477,737 282,610 576,271 지분법손익 (13,652) (23,323) 259 5,710 기타영업외수익 1,051,286 1,924,806 369,366 752,875 기타영업외비용 836,214 1,547,918 274,261 608,420 법인세차감전순이익 925,775 2,891,879 738,097 4,379,221 법인세비용 243,007 721,608 36,933 1,067,593 계속영업손익 682,768 2,170,271 701,164 3,311,628 중단영업이익(손실) 31,108 31,142 (21,279) 305,498 분기순이익(손실) 713,876 2,201,413 679,885 3,617,126 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 614,372 1,961,887 610,128 3,407,102 계속영업이익 583,264 1,930,745 631,407 3,101,604 중단영업이익(손실) 31,108 31,142 (21,279) 305,498 비지배지분 99,504 239,526 69,757 210,024 계속영업이익 99,504 239,526 69,757 210,024 주당이익 보통주 기본 및 희석주당영업이익 (단위 : 원) 7,885 25,179 7,832 43,739 보통주 기본 및 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 7,485 24,779 8,105 39,817 우선주 기본 및 희석주당영업이익 (단위 : 원) 7,896 25,216 7,843 43,777 우선주 기본 및 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 7,498 24,816 8,118 39,854 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 713,876 2,201,413 679,885 3,617,126 기타포괄손익 1,138,787 1,596,365 374,199 703,893 당기손익으로 재분류되지 않는항목 306,040 308,435 10,142 14,255 순확정급여부채의 재측정요소 432,454 425,770 (2,644) 1,624 기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익 (10,983) 44 16,637 18,373 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 (307) (234) 기타포괄손익 법인세효과 (115,431) (117,072) (3,851) (5,508) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 832,747 1,287,930 364,057 689,638 해외사업장환산외환차이 797,268 1,284,965 353,931 668,233 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (15,715) (33,119) (4,420) (15,716) 공동기업 및 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 50,099 73,245 7,709 12,712 기타포괄손익 법인세효과 1,095 (37,161) 6,837 24,409 분기총포괄손익 1,852,663 3,797,778 1,054,084 4,321,019 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 1,440,350 3,095,250 927,786 4,023,524 비지배지분 412,313 702,528 126,298 297,495 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업 소유주 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주 지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 391,406 2,692,485 (54,998) (165,076) 15,175,304 18,039,121 751,319 18,790,440 총포괄이익 분기순이익(손실) 3,407,102 3,407,102 210,024 3,617,126 순확정급여부채의 재측정요소 1,169 1,169 1,169 해외사업장환산외환차이 601,173 601,173 87,471 688,644 기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익 13,320 13,320 13,320 현금흐름위험회피 (11,718) (11,718) (11,718) 기타 12,712 (234) 12,478 12,478 총포괄이익 소계 615,487 3,408,037 4,023,524 297,495 4,321,019 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식처분 28,344 14,302 42,646 42,646 연차배당 (778,383) (778,383) (91,334) (869,717) 종속기업의 소유지분변동 종속기업 유상증자 (131) (131) 397,604 397,473 기타 104 (1,781) (1,677) (1,588) (3,265) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 28,213 14,302 104 (780,164) (737,545) 304,682 (432,863) 2021.09.30 (기말자본) 391,406 2,720,698 (40,696) 450,515 17,803,177 21,325,100 1,353,496 22,678,596 2022.01.01 (기초자본) 391,406 2,696,385 (37,310) 551,354 18,091,949 21,693,784 1,516,204 23,209,988 총포괄이익 분기순이익(손실) 1,961,887 1,961,887 239,526 2,201,413 순확정급여부채의 재측정요소 286,292 286,292 22,379 308,671 해외사업장환산외환차이 805,681 805,681 435,504 1,241,185 기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익 (1,803) (1,803) 1,875 72 현금흐름위험회피 (21,388) (21,388) (5,112) (26,500) 기타 64,888 (307) 64,581 8,356 72,937 총포괄이익 소계 847,378 2,247,872 3,095,250 702,528 3,797,778 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식처분 연차배당 (30,428) (935,275) (965,703) (125,206) (1,090,909) 종속기업의 소유지분변동 8,711,480 8,711,480 3,297,254 12,008,734 종속기업 유상증자 789,140 789,140 기타 515 515 (136) 379 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 8,681,052 (934,760) 7,746,292 3,961,052 11,707,344 2022.09.30 (기말자본) 391,406 11,377,437 (37,310) 1,398,732 19,405,061 32,535,326 6,179,784 38,715,110 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,530,808) 3,556,816 영업으로부터 창출된 현금흐름 94,447 4,810,871 이자의 수취 109,100 36,609 이자의 지급 (213,069) (171,479) 배당금의 수취 5,289 10,016 법인세의 납부 (1,526,575) (1,129,201) 투자활동으로 인한 현금흐름 (10,771,210) (3,134,663) 투자활동으로 인한 현금유입액 594,936 1,934,033 기타수취채권의 감소 253,127 686,969 관계기업투자자산의 처분 28,466 기타금융자산의 처분 39,650 12,024 유형자산의 처분 79,136 80,770 무형자산의 처분 21,342 126 정부보조금 수취 120,135 165,347 연결대상 변동으로 인한 순 현금 유입 49,780 매각예정자산의 처분 31,766 53,672 사업양도로 인한 현금유입 906,659 투자활동으로 인한 현금유출액 (11,366,146) (5,068,696) 기타수취채권의 증가 (4,359,609) (609,610) 관계기업 및 공동기업 투자자산의 취득 (504,022) (209,132) 기타금융자산의 취득 (422,304) (131,951) 유형자산의 취득 (5,955,052) (4,027,353) 무형자산의 취득 (116,173) (90,650) 사업양수로 인한 현금유출 (8,986) 재무활동으로 인한 현금흐름 13,121,411 396,295 재무활동으로 인한 현금유입액 17,755,639 4,865,849 차입금의 증가 4,340,531 4,468,245 비지배지분에 의한 자본납입 13,409,396 397,604 파생상품거래의 정산 5,712 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,634,228) (4,469,554) 차입금 등의 상환 (3,597,413) (3,599,837) 배당금의 지급 (1,036,815) (869,717) 현금및현금성자산의순증가(감소) 819,393 818,448 기초현금및현금성자산 3,760,834 3,274,250 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 331,647 186,343 기말현금및현금성자산 4,911,874 4,279,041 3. 연결재무제표 주석 제 22 기 3분기 2022년 9월 30일 현재 제 21 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 주식회사 LG화학과 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 LG화학(이하 "회사")과 61개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요주식회사 LG화학은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.연결회사는 보고기간말 현재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산, 김천 및 해외 각지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 38,444백만원을 포함한 회사의 자본금은 391,406백만원입니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며, 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다. 2022년 9월 30일 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 292백만주(1주당 금액: 5,000원)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 70,592,343주와 7,688,800주입니다. 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다. 1.2 사업의 현황 연결회사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 그리고 2017년 1월 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 연결회사는 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다. 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄 하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PP, BPA, ABS, PVC, 가소제, 아크릴, SAP, 합성고무, 특수수지 등이 있습니다.2020년 12월 1일자로 주식회사 LG화학의 전지사업본부가 물적분할되어 설립된 주식회사 LG에너지솔루션 및 그 종속기업은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 전지 및 전기자동차용, ESS용 리튬이온 전지 등의 생산, 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 소형전지는 최근 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규Application 수요가 증가하고 있으며, 자동차전지도 강화되는 선진국 환경규제에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업입니다. 또한, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 첨단소재사업은 자동차소재, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료, 차세대 성장동력인 수처리RO필터를 생산하고 판매하는 사업입니다.생명과학사업은 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 '피안커'등의 정밀화학제품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 또한 연결회사가 2016년 인수한 (주)팜한농 및 그 종속기업은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 위주의 친환경 농약개발, 비료사업에서는 기능성 비료, 친환경 유기질 비료 등 차세대 비료 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 1.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 현황 회 사 명 연결회사가보유한 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 2022.9.30 2021.12.31 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션(1) 82 100 한국 12월 전지 제조 및 판매 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(2) 75 75 중국 12월 ABS/SBL 제조 및 판매 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.(2) 75 75 중국 12월 ABS 판매 LG Chem America, Inc. 100 100 미국 12월 판매 및 무역 LG Chemical India Pvt. Ltd.(3)(6) 100 100 인도 12월 합성수지 제조 및 판매 LG Polymers India Pvt. Ltd.(3)(7) 100 100 인도 12월 PS 제조 및 판매 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 100 100 중국 12월 EP 제조 및 판매 LG Chem (Taiwan), Ltd.(5) 100 100 대만 12월 편광판 제조 및 판매 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 75 75 중국 12월 PVC, VCM, EDC 제조 및 판매 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 58 58 중국 12월 SBS 제조 및 판매 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(4)(8) 100 100 중국 12월 중국 지주회사 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 100 100 중국 12월 EP 제조 및 판매 LG Chem Europe GmbH 100 100 독일 12월 판매 및 무역 LG Chem Poland Sp. z o.o. 100 100 폴란드 12월 EP 제조 및 판매 LGC Petrochemical India Private Ltd. 100 100 인도 12월 합성수지 제조 및 판매 (주)행복누리 100 100 한국 12월 시설관리 및 일반 청소업 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 100 100 터키 12월 판매 및 무역 LG Chem Japan Co.,Ltd. 100 100 일본 12월 판매 및 무역 LG NanoH2O, LLC 100 100 미국 12월 수처리 필터 판매 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 100 100 중국 12월 EP 제조 및 판매 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 70 70 중국 12월 ABS 제조 및 판매 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 100 100 인도 12월 의약품판매 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 60 60 중국 12월 의약품판매 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 100 100 태국 12월 의약품판매 LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd. 100 100 베트남 12월 편광판 제조 및 판매 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 100 100 멕시코 12월 판매 및 무역 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC. 100 100 베트남 12월 EP 제조 및 판매 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 100 100 중국 12월 편광판 제조 및 판매 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD 51 51 중국 12월 양극재 제조 및 판매 LG Chem Fund I LLC(9) 100 100 미국 12월 벤처기업 투자 Uniseal,Inc. 100 100 미국 12월 접착제 제조 및 판매 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 100 100 미국 12월 의약품연구 LG Chem Asia Pte. Ltd. 100 100 싱가폴 12월 아시아 BSC LG Chem China Tech Center(4) 100 100 중국 12월 석유화학연구 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.(10) - 100 대만 12월 기타 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 51 51 말레이시아 12월 NBL 제조 및 판매 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 70 70 중국 12월 광학 시트 제조 및 판매 주식회사 엘지비씨엠 100 100 한국 12월 양극재 제조 및 판매 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 100 100 미국 12월 ABS 제조 및 판매 LG Chem VietNam Co.,Ltd(11) 100 - 베트남 12월 판매 및 무역 LG Chem Malaysia SDN.BHD. 100 - 말레이시아 12월 판매 및 무역 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 100 - 브라질 12월 판매 및 무역 (주)팜한농(14) 100 100 한국 12월 농약제조 및 판매 Farmhannong America, Inc.(14) 100 100 미국 12월 농약판매 FarmHannong(Thailand) Ltd.(14) 100 100 태국 12월 종자 연구개발 FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.(14) 100 100 말레이시아 12월 농약인허가 PT FARM HANNONG INDONESIA(14) 100 100 인도네시아 12월 농약인허가 FarmHannong do Brasil Limitada(14) 100 100 브라질 12월 농약판매 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd.(1) 82 100 중국 12월 전지 제조 및 판매 LG Energy Solution Michigan Inc.(1) 82 100 미국 12월 자동차전지 연구 및 제조 LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd.(1) 82 100 중국 12월 자동차전지 제조 및 판매 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.(1) 82 100 폴란드 12월 자동차전지 제조 및 판매 LG Energy Solution Australia Pty Ltd(1) 82 100 호주 12월 전력저장전지 판매 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd.(1) 82 100 중국 12월 전지 제조 및 판매 Ultium Cells LLC(1)(17) 41 50 미국 12월 자동차전지 제조 및 판매 LG Energy Solution Europe GmbH(1) 82 100 독일 12월 판매 및 무역 LG Energy Solution (Taiwan), Ltd.(1) 82 100 대만 12월 판매 및 무역 (주)아름누리(1) 82 100 한국 12월 시설관리 및 일반 청소업 LG Energy Solution Fund I LLC(1) 82 100 미국 12월 벤처기업 투자 LG Energy Solution Vertech Inc.(1) 82 - 미국 12월 전력저장전지 설치용역 ES America, LLC(1) 82 - 미국 12월 전지 제조 및 판매 Baterias De Castilla, S.L.(1) 82 - 스페인 12월 특수목적법인 관계기업: (주) 테크윈 20 20 한국 12월 환경솔루션, 화학플랜트건설 등 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. - 100 브라질 12월 판매 및 무역 LG Chem Malaysia SDN.BHD. - 100 말레이시아 12월 판매 및 무역 LG Chem Life Sciences Poland Ltd.(16) 100 100 폴란드 12월 의약품판매 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD. 49 49 중국 12월 전지재료 제조 및 판매 (주)티엘케미칼 40 40 한국 12월 AN 제조 및 판매 한국전구체 주식회사(13) 49 - 한국 12월 전지재료 제조 및 판매 VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.(1) 29 35 베트남 12월 전지 제조 및 판매 Jiangxi VL Battery.,Ltd(1) 28 34 중국 12월 전지 제조 및 판매 공동기업:(15) VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. 50 50 베트남 12월 DOP의 생산 및 판매 (주)씨텍 50 50 한국 12월 공장 유틸리티 및 물류, 연구지원 용역 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.(12) 50 - 헝가리 12월 분리막 제조 및 판매 PT.HLI Green Power.(1) 41 50 인도네시아 12월 자동차전지 제조 및 판매 (1) 주식회사 LG에너지솔루션은 당분기 중 유가증권 상장이 이루어졌으며, 당분기 중 회사의 보유지분 매각으로 인해 소유 지분율이 감소하였습니다. 한편, 주식회사 LG에너지솔루션은 당분기말 현재 LG Energy Soltuion(Nanjing) Co., Ltd. 등 종속기업 및 관계, 공동기업의 지분을 보유하고 있습니다.(2) Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.은 당분기말 현재 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trading Co.,Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(3) LG Chemical India Pvt. Ltd.는 당분기말 현재 LG Polymers India Pvt. Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(4) LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.은 당분기말 현재 LG Chem China Tech Center의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(5) 당분기 중 회사는 LG Chem (Taiwan), Ltd.의 주식 17백만원 유상감자를 실행하였습니다.(6) 당분기 중 회사는 LG Chemical India Pvt. Ltd.의 주식 30,789백만원을 신규 취득하였습니다.(7) 당분기 중 연결회사는 LG Polymers India Pvt. Ltd.의 주식 17,820백만원을 신규 취득하였습니다.(8) 당분기 중 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.는 240,480백만원 유상감자를 실행하였습니다.(9) 당분기 중 회사는 LG CHEM FUND I LLC의 주식 18,684백만원을 추가 취득하였으며 6,833백만원 유상감자를 실행하였습니다.(10) 당분기 중 회사는 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.의 주식 100%를 매각하였습니다.(11) LG Chem Vietnam Co., Ltd는 당분기 중 설립되었으며 회사는 지분 100%를 359백만원에 신규 취득하였습니다.(12) 당분기 중 회사는 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.의 지분 50%를 522,424백만원에 신규 취득하였습니다.(13) 한국전구체 주식회사는 당분기 중 설립되었으며 회사는 지분 49%를 20,384백만원에 신규 취득하였습니다.(14) (주)팜한농은 당분기말 현재 Farmhannong America, Inc., FarmHannong(Thailand) Ltd., FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD., PT FARM HANNONG INDONESIA, FarmHannong do Brasil Limitada의 지분 100%를 소유하고 있습니다.(15) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도기구로 구조화 되어 있고, 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있어 공동기업으로분류하였습니다.(16) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.(17) Ultium Cells LLC에 대한 연결회사의 소유지분은 과반수 미만이나, 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있고, 생산 및 원가관리를 통해 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.4 종속기업, 관계기업 및 공동기업 요약 재무정보 주요 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 및 회계정책차이 조정 전)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 2022.9.30 2022 3분기 자 산 부 채 자 본 매 출 액 분기순이익(손실) 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션과 그 종속기업들(1) 39,888,262 18,724,891 21,163,371 17,061,066 504,258 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 1,247,660 361,116 886,544 1,737,216 114,693 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 7,911 1,020 6,891 21,174 388 LG Chem America, Inc. 546,819 494,248 52,571 1,060,989 1,389 LG Chemical India Pvt. Ltd. 65,073 64 65,009 - (150) LG Polymers India Pvt. Ltd. 61,355 37,371 23,984 2,111 (3,858) LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 110,325 34,273 76,052 169,659 1,431 LG Chem (Taiwan), Ltd.(4) 142,746 80,365 62,381 35,955 45,160 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 520,427 71,314 449,113 491,681 55,276 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 63,301 31,527 31,774 130,016 3,044 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 1,028,917 629,722 399,195 58,924 6,916 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 58,968 8,220 50,748 61,431 4,064 LG Chem Europe GmbH 497,105 413,731 83,374 817,458 9,949 LG Chem Poland Sp. z o.o. 284,609 191,103 93,506 249,114 5,957 LGC Petrochemical India Private Ltd. 6,100 1,110 4,990 4,675 600 (주)행복누리 4,254 1,251 3,003 6,752 (116) LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 13,782 13,684 98 71,436 35 LG Chem Japan Co.,Ltd. 5,293 1,161 4,132 4,200 551 LG NanoH2O, LLC 62,136 20,118 42,018 54,211 5,560 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 47,318 8,115 39,203 54,980 2,730 LG Chem (HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 593,640 123,960 469,680 742,871 18,664 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 3,961 2,763 1,198 4,895 132 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 25,928 26,803 (875) 27,230 (6,006) LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 30,814 14,452 16,362 31,702 560 LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd. 18,961 4,897 14,064 15,253 2,178 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 2,330 326 2,004 2,275 328 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd. 34,736 16,117 18,619 27,588 353 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 312,177 87,135 225,042 148,607 1,439 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD 1,613,704 839,911 773,793 1,656,768 295,965 LG Chem Fund I LLC 73,531 31 73,500 - (2,201) Uniseal,Inc. 53,994 12,187 41,807 68,358 3,170 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 5,064 1,575 3,489 6,258 633 LG Chem Asia Pte. Ltd. 111,606 110,415 1,191 3,045 215 LG Chem China Tech Center 37,964 1,002 36,962 3,373 557 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.(3)(4) - - - - 56 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 203,393 126,184 77,209 - (1,780) LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 54,915 18,502 36,413 67,693 28 주식회사 엘지비씨엠 77,459 26,997 50,462 - (2,351) LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 27,721 689 27,032 - (252) LG Chem VietNam Co.,Ltd 978 492 486 726 71 LG Chem Malaysia SDN.BHD. 865 199 666 1,408 91 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 1,506 256 1,250 2,094 454 (주)팜한농(1) 1,185,776 727,992 457,784 657,965 67,150 관계기업: (주) 테크윈 126,325 44,533 81,792 48,351 (9,108) LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 253 105 148 122 30 한국전구체 주식회사(2) 41,363 78 41,285 - (102) HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD. 468,805 273,092 195,713 360,929 (5,351) (주)티엘케미칼 118,942 155 118,787 - (2,350) VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC. 19,070 9,550 9,520 8,830 (2,739) Jiangxi VL Battery.,Ltd 98,662 49,560 49,102 1,452 (14,087) 공동기업: VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. 82,522 51,433 31,089 140,475 609 (주)씨텍 324,015 49,793 274,222 515,425 8,184 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.(2) 797,157 1,095 796,062 38 3,730 PT.HLI Green Power 535,411 29,143 506,268 - (4,113) 회 사 명 2021.12.31 2021 3분기 자 산 부 채 자 본 매 출 액 분기순이익(손실) 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션(1)(4) 23,764,139 15,021,765 8,742,374 13,412,543 858,057 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 1,394,894 258,879 1,136,015 1,913,355 409,160 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 6,787 735 6,052 20,422 387 LG Chem America, Inc. 408,469 366,034 42,435 736,229 18,270 LG Chemical India Pvt. Ltd. 32,799 35 32,764 - 13 LG Polymers India Pvt. Ltd. 44,118 36,206 7,912 8,563 (7,473) LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 119,231 42,590 76,641 201,633 7,469 LG Chem (Taiwan), Ltd.(4) 109,772 35,905 73,867 30,910 2,123 LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(3)(4) - - - - 276 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 530,055 127,935 402,120 477,442 98,657 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 46,289 19,597 26,692 98,758 864 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 1,371,751 679,206 692,545 44,367 4,762 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 56,898 12,011 44,887 58,366 2,843 LG Chem Europe GmbH 358,459 288,909 69,550 462,688 13,875 LG Chem Poland Sp. z o.o. 222,263 133,527 88,736 124,245 15,149 LGC Petrochemical India Private Ltd. 4,918 988 3,930 3,017 337 (주)행복누리 4,503 1,385 3,118 7,002 503 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 10,416 10,685 (269) 30,509 (310) LG Chem Japan Co.,Ltd. 5,109 1,391 3,718 4,513 (891) LG NanoH2O, LLC 44,449 14,978 29,471 40,648 3,272 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 49,879 15,955 33,924 60,052 3,209 LG Chem (HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 574,744 155,233 419,511 786,720 149,959 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 3,191 2,242 949 3,808 272 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 11,742 6,854 4,888 3,248 (197) LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 25,708 10,875 14,833 23,935 1,180 LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd. 14,571 4,458 10,113 21,338 1,396 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 1,619 267 1,352 1,465 214 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd. 31,476 15,698 15,778 25,935 2,038 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(4) 317,592 109,131 208,461 126,582 (10,958) LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD 608,961 172,607 436,354 490,366 50,730 LG Chem Fund I LLC 45,922 9 45,913 - (2,089) 우지막코리아(3)(4) - - - 11,512 (3,838) Uniseal,Inc. 38,635 6,932 31,703 48,481 (11) LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 3,446 1,153 2,293 3,881 293 LG Chem Asia Pte. Ltd. 2,927 2,079 848 919 (30) LG Chem China Tech Center 34,327 390 33,937 259 133 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.(4) 59,149 5 59,144 - (12) LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 123,502 50,961 72,541 - 105 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 112,892 78,981 33,911 - - 주식회사 엘지비씨엠 54,412 1,599 52,813 - - LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 24,132 1,578 22,554 - - (주)팜한농(1) 1,047,277 657,687 389,590 543,388 21,068 관계기업: (주) 테크윈 142,066 51,893 90,173 54,658 2,219 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR Q UIMICO LTDA. 729 91 638 1,166 110 LG Chem Malaysia SDN.BHD. 525 2 523 495 61 FJ Composite Material Co., Ltd. - - - 1,441 265 WUXI CL New Energy Technology Ltd.(3) - - - - (86) LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 188 70 118 129 6 Combustion Synthesis Co.,Ltd(3) - - - 75 (218) HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD. 422,366 229,745 192,621 62,459 (6,578) (주)티엘케미칼 121,551 369 121,182 - - VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC. 17,496 6,295 11,201 9,504 (1,273) Jiangxi VL Battery.,Ltd 76,495 16,799 59,696 5,506 (5,468) 공동기업: VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. 64,237 39,721 24,516 133,037 12,842 (주)씨텍 328,396 52,384 276,012 414,652 10,136 HL그린파워(주)(3) - - - 537,684 1,374 PT.HLI Green Power 404,131 1,156 402,975 - 323 (1) 연결재무정보 기준으로 작성하였습니다.(2) 매출액과 당기손익은 지분 취득 이후의 재무성과를 기재하였습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매각되었으며, 매각 전까지의 재무성과를 기재하였습니다.(4) 해당회사의 LCD편광판 사업 등은 중단사업으로 분류되었으며, 발생한 손익은 중단사업손익으로 계상되었습니다. 1.5 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업 정보(1) 주식회사 LG에너지솔루션과 그 종속기업- 비지배지분이 보유한 소유지분율과 누적비지배지분 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 비지배지분이 보유한 소유지분율 18.2% 누적비지배지분 5,350,011 - 비지배지분에 귀속된 분기순이익과 배당금 (단위: 백만원) 구 분 당분기 비지배지분에 배분된 분기순이익 88,667 비지배지분에 귀속된 배당금 - - 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업의 요약 연결재무상태표(내부거래 제거 전) (단위: 백만원) 구 분 당분기말 자산 총계 39,888,262 유동자산 21,248,428 비유동자산 18,639,834 부채 총계 18,724,891 유동부채 12,797,719 비유동부채 5,927,172 자본 총계 21,163,371 - 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업의 요약 연결포괄손익계산서(내부거래 제거 전) (단위: 백만원) 구 분 당분기 매출액 17,061,066 분기순이익 504,258 총포괄이익 1,572,667 - 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업의 요약 연결현금흐름표(내부거래 제거전) (단위: 백만원) 구 분 당분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,427,127) 투자활동으로 인한 현금흐름 (8,723,543) 재무활동으로 인한 현금흐름 10,857,724 현금및현금성자산의 증가 707,054 기초의 현금및현금성자산 1,282,880 현금및현금성자산의 환율변동효과 199,540 기말의 현금및현금성자산 2,189,474 1.6 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업 종속기업 사 유 LG Energy Solution Vertech Inc. 당분기 중 취득 LG Chem VietNam Co.,Ltd 당분기 중 신설 ES America, LLC 당분기 중 신설 Baterias De Castilla, S.L. 당분기 중 취득 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업 종속기업 사 유 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 당분기 중 매각 2. 중요한 회계정책 다음은 분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 재무위험관리 3.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 5,811,414 9,765,271 5,708,219 6,488,454 EUR 491,242 5,473,811 441,123 4,937,370 JPY 5,969 153,411 18,315 96,238 CNY 등 389,735 9,281 523,907 4,131 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (186,055) 186,055 (42,976) 42,976 EUR (459,538) 459,538 (426,735) 426,735 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 당분기말과 전기말 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 Citi은행 USD 105 1,234.60 2022.4.22 2023.2.1 - 20,035 중국공상은행 USD 158 1,218.70 2022.4.22 2024.2.1 - 29,869 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 125,363 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 117,359 - ING EUR 100 4.7120() 2021.10.22 2022.10.21 5,201 - ING EUR 100 4.7800() 2022.1.5 2023.1.5 5,969 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 54,820 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 49,734 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 14,476 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 74,674 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,077 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 25,019 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 24,047 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,377 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 48,565 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 39,527 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 18,281 - 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 24,687 - 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 12,492 - (단위: 백만원) 2021.12.31 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2022.6.24 1,789 - 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 24,687 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 30,232 - Citi은행 EUR 150 4.5900() 2021.5.12 2022.4.29 2,881 - SC EUR 250 4.5861() 2021.5.14 2022.4.29 4,703 - CACIB EUR 100 4.6055() 2021.8.5 2022.8.4 2,964 - KDB산업은행 EUR 165 4.6036() 2021.8.5 2022.8.4 4,925 - ING EUR 100 4.7120() 2021.10.22 2022.10.21 1,420 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 13,556 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 8,817 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 2,319 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 12,196 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 4,380 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 4,653 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 4,804 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 10,032 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 10,429 - () PLN과 EUR의 교차환율입니다.2) 가격 위험비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, NASDAQ(미국증권거래소), NYSE(뉴욕증권거래소), SZSE(선전 증권거래소), HSI(항셍), ASX(호주증권거래소) 주가지수에 관련되어 있습니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다. (단위: 백만원) 지수 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 NASDAQ 3,172 (3,172) 909 (909) ASX 1,478 (1,478) 676 (676) NYSE 5,478 (5,478) - - SZSE 6,515 (6,515) - - HSI 7,300 (7,300) - - 합계 23,943 (23,943) 1,585 (1,585) 3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 지수 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전분기 당분기 전분기 상승시 예금 16,108 13,818 16,108 13,818 차입금 (47,116) (46,249) (47,116) (46,249) 합계 (31,008) (32,431) (31,008) (32,431) 하락시 예금 (16,108) (13,818) (16,108) (13,818) 차입금 47,116 46,249 47,116 46,249 합계 31,008 32,431 31,008 32,431 상기 이자율위험에 노출된 대상 예금은 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하여 단기에 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있습니다. 또한 대상 차입금은 KDB산업은행 등으로부터 차입한 변동이자부 조건 차입금으로서, 연결회사는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 일부 금액인 USD 525백만(원화환산금액: 753,270백만원)의 통화이자율스왑 계약을 체결하여 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다. 1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위: 백만원) 구 분 연체되지 않은채권(1) 연체되었으나손상되지 않은채권(1) 사고채권(2) 계 당분기말(매출채권) 총 장부금액 8,501,992 564,858 3,405 9,070,255 기대손실률 0.0% 0.1% 83.8% 0.1% 손실충당금 2,072 675 2,853 5,600 전기말(매출채권) 총 장부금액 6,118,779 338,693 1,656 6,459,128 기대손실률 0.1% 0.2% 81.5% 0.1% 손실충당금 3,152 592 1,350 5,094 (1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조(2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출채권 손실충당금 당분기 전기 기초 손실충당금 5,094 4,391 손익으로 인식된 손실충당금의 증가(환입) 111 (127) 사업결합(주석 37) 724 - 회수가 불가능하여 제각된 금액 (758) (447) 외화환산차이 429 1,277 보고기간말 손실충당금 5,600 5,094 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은9,064,655백만원입니다(전기말 6,454,034백만원).2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기타수취채권 및기타장기수취채권 당분기 전기 기초 손실충당금 2,165 2,165 회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액 (1,150) - 보고기간말 손실충당금 1,015 2,165 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약 등을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 1) 연결회사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 4,963,500 2,616,654 6,757,960 3,614,334 리스부채 91,602 75,891 120,852 169,392 매입채무 및 기타지급채무 8,939,128 48,626 278 47 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 - - - 비파생상품 합계 14,056,527 2,741,171 6,879,090 3,783,773 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (497,450) (559,493) (2,716,319) (1,454,327) 유출 483,915 506,912 2,266,847 1,168,399 파생상품 합계 (13,535) (52,581) (449,472) (285,928) 합 계 14,042,992 2,688,590 6,429,618 3,497,845 (단위: 백만원) 계정과목 2021.12.31 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 3,548,442 2,403,648 5,984,843 3,551,215 리스부채 82,568 54,416 87,498 156,494 매입채무 및 기타지급채무() 7,733,917 13,757 1,694 171 비파생상품 합계 11,364,927 2,471,821 6,074,035 3,707,880 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (1,096,082) (27,579) (1,690,054) (1,255,889) 유출 1,096,734 26,825 1,613,263 1,181,161 파생상품 합계 652 (754) (76,791) (74,728) 합 계 11,365,579 2,471,067 5,997,244 3,633,152 () 전기말 기준 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 301,946 백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정(이자율: CD 91일물 + 0.93 ~1.20%)에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당분기말 현재 구매전용카드 이용 잔액은 없습니다. 2) 당분기말 현재 연결회사는 향후 매입할 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래목적 대상자산 거래처 만기 공정가치 자산 부채 상품(원재료)스왑() 현금흐름위험회피 비철금속 Citibank 등 2024.12 4,059 30,924 () 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다(주석 5 참조). 3.2 자본 위험 관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. (1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 총차입금(주석 14)(A) 17,116,770 14,765,734 차감: 현금및현금성자산(B) (4,911,874) (3,760,834) 순부채(C = A + B) 12,204,896 11,004,900 부채총계(D) 30,933,922 27,925,314 자본총계(E) 38,715,110 23,209,988 총자본(F = C + E) 50,920,006 34,214,888 자본조달비율(C / F) 24.0% 32.2% 부채비율(D / E) 79.9% 120.3% 3.3 공정가치 추정(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 유동성 금융자산 항목 : 현금및현금성자산 4,911,874 (1) 3,760,834 (1) 금융기관예치금 4,216,467 (1) 64,583 (1) 매출채권 8,957,134 (1) 6,386,979 (1) 기타수취채권(금융기관예치금 제외) 1,349,302 (1) 983,966 (1) 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) 11,169 11,169 18,683 18,683 유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) 2,574 2,574 4,606 4,606 비유동성 금융자산 항목 : 금융기관예치금 277,227 (1) 267,116 (1) 장기매출채권 107,521 (1) 67,055 (1) 기타장기수취채권(금융기관예치금 제외) 372,709 (1) 446,050 (1) 기타비유동금융자산(공정가치로 측정) 시장성이 있는 금융자산(파생상품 제외) 297,016 297,016 21,630 21,630 시장성이 없는 금융자산(2) 466,756 466,756 340,823 340,823 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) 242,722 242,722 54,918 54,918 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) 480,819 480,819 88,651 88,651 유동성 금융부채 항목 : 매입채무 및 기타지급채무 8,939,128 (1) 7,733,916 (1) 유동성차입금(리스부채 제외) 4,657,353 (1) 3,405,215 (1) 유동성리스부채 83,939 (3) 71,865 (3) 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 (1) - - 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 20,035 20,035 - - 유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) 19,908 19,908 - - 비유동성 금융부채 항목 : 비유동성 차입금(리스부채 제외) 12,056,859 11,205,146 11,041,274 10,923,942 비유동성 리스부채 318,619 (3) 247,380 (3) 기타장기지급채무 48,951 (1) 15,623 (1) 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 29,869 29,869 - - 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) 11,016 11,016 126 126 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) 43,044 43,044 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 일부 자산에 대해서는 공정가치 측정 시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.(3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산) 297,016 - - 297,016 기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)() - - 466,756 466,756 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 11,169 - 11,169 유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) - 2,574 - 2,574 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 242,722 - 242,722 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) - 461,261 19,558 480,819 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 20,035 - 20,035 유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) - 19,908 - 19,908 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 29,869 - 29,869 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) - 11,016 - 11,016 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) - - 43,044 43,044 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 11,205,146 11,205,146 (단위 : 백만원) 구 분 2021.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산) 21,630 - - 21,630 기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)() - - 340,823 340,823 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 18,683 - 18,683 유동성 파생상품 금융자산(통화스왑 - 4,606 - 4,606 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 54,918 - 54,918 비유동성 파생상품 금융자산(통화스왑) - 72,491 16,160 88,651 비유동성 파생상품 금융부채(통화스왑) - 126 - 126 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 10,923,942 10,923,942 () 일부는 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였으며, 이외의 방법으로 측정한 공정가치는 (3) 가치평가기법 및 투입변수를 참고바랍니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 기타비유동금융자산(비상장주식) 121,721 3 현금흐름할인법 후속기간의 현금흐름을 통한 장기성장률 1.00% 가중평균자본비용 10.98 ~ 12.2% 비유동성 파생상품 금융자산(옵션) 19,558 3 이항모형 변동성 2.36 ~ 2.4% 비유동성 파생상품금융부채(지분취득) 43,044 3 이항모형 등 이자, 법인세, 감가상각비 차감 전 영업이익(EBITDA) -37.5 ~ 37.5% 비유동성차입금(리스부채 제외) 11,205,146 3 현금흐름할인모형 할인율 4.01%~5.19% (단위: 백만원) 2021.12.31 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 기타비유동금융자산(비상장주식) 97,121 3 현금흐름할인법 후속기간의 현금흐름을 통한 장기성장률 1.00% 가중평균자본비용 10.98 ~ 12.2% 비유동성 파생상품 금융자산(옵션) 16,160 3 이항모형 변동성 2.36 ~ 2.4% 비유동성차입금(리스부채 제외) 10,923,942 3 현금흐름할인모형 할인율 1.77% ~ 2.99% 4. 중요한 회계추정 및 가정 연결재무제표 작성에는 미래에 대하여 추정 및 가정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 영항을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 5. 범주별 금융상품 (1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금 융 자 산 2022.9.30 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 4,911,874 - - - 4,911,874 매출채권 8,396,083 - 561,051 - 8,957,134 장기매출채권 107,521 - - - 107,521 기타수취채권 5,565,459 - 310 - 5,565,769 기타장기수취채권 649,936 - - - 649,936 기타유동금융자산 - - - 13,743 13,743 기타비유동금융자산 - 235,254 528,518 723,541 1,487,313 합 계 19,630,873 235,254 1,089,879 737,284 21,693,290 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2022.9.30 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 5,357,036 - 5,357,036 기타지급채무 3,582,092 - 3,582,092 유동성차입금 4,273,791 467,501 4,741,292 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 - 62,297 기타유동금융부채 - 39,943 39,943 기타비유동금융부채 - 83,929 83,929 기타장기지급채무 48,951 - 48,951 비유동성차입금 12,056,859 318,619 12,375,478 합 계 25,381,026 909,992 26,291,018 (단위: 백만원) 금 융 자 산 2021.12.31 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 3,760,834 - - - 3,760,834 매출채권 5,898,369 - 488,610 - 6,386,979 장기매출채권 67,055 - - - 67,055 기타수취채권 1,047,224 - 1,325 - 1,048,549 기타장기수취채권 713,166 - - - 713,166 기타유동금융자산 - - - 23,289 23,289 기타비유동금융자산 - 160,145 202,308 143,569 506,022 합 계 11,486,648 160,145 692,243 166,858 12,505,894 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2021.12.31 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 3,742,132 - 3,742,132 기타지급채무 3,991,784 - 3,991,784 유동성차입금 2,954,262 522,818 3,477,080 기타비유동금융부채 - 126 126 기타장기지급채무 15,623 - 15,623 비유동성차입금 11,041,274 247,380 11,288,654 합 계 21,745,075 770,324 22,515,399 (1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.(2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채, 파생상품부채 및 네고차입금을 포함하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,211 1,538 4,875 5,963 대손상각비(환입) 상각후원가 금융자산 (180) 111 362 306 이자수익 상각후원가 금융자산 74,995 199,932 32,534 55,022 이자비용 상각후원가로 측정하는 금융부채 (82,824) (210,146) (70,552) (186,733) 기타 금융부채 (2,302) (6,976) (1,610) (5,341) 상각후원가 금융자산() (2,835) (5,524) (78) (78) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산() - - (71) (904) 평가/처분손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,670 10,334 (4,258) 7,522 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (10,983) (11,592) 16,637 18,373 파생상품 353,804 496,318 119,505 139,235 외환차이 상각후원가 금융자산 993,432 1,650,764 308,704 466,170 상각후원가로 측정하는 금융부채 (1,304,157) (2,067,140) (399,865) (437,023) 파생상품 7,512 18,051 - - 기타 금융부채 (18,641) (29,830) (1,664) (1,684) () 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다. 6. 현금및현금성자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2022.9.30 2021.12.31 은행예금 및 보유현금 1,713,676 1,943,818 금융기관예치금 등 3,198,198 1,817,016 합 계 4,911,874 3,760,834 (2) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 등으로 인하여 연결회사의 사용목적에 제한이 있는 예금 20,479백만원이 포함되어 있습니다. 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 2021.12.31 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 8,962,734 (5,600) 8,957,134 6,392,073 (5,094) 6,386,979 장기성매출채권 107,521 - 107,521 67,055 - 67,055 기타수취채권 5,566,784 (1,015) 5,565,769 1,050,714 (2,165) 1,048,549 기타장기수취채권 649,936 - 649,936 713,166 - 713,166 합 계 15,286,975 (6,615) 15,280,360 8,223,008 (7,259) 8,215,749 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 2021.12.31 유동성 : 미수금 1,047,972 865,984 금융기관예치금 4,216,467 64,583 미수수익 118,611 31,955 대여금 147,305 65,266 보증금 35,414 20,761 소 계 5,565,769 1,048,549 비유동성 : 미수금 29,632 29,195 금융기관예치금() 277,227 267,116 대여금 233,742 330,643 보증금 109,335 86,212 소 계 649,936 713,166 합 계 6,215,705 1,761,715 () 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중 266,100백만원(전기말 : 266,100백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약, 135백만원(전기말: 120백만원)은 당좌개설보증금, 10,000백만원은 우리사주 대출 예치금 등으로 사용이 제한되어 있습니다. 또한 PLN 3백만은 위험 폐기물 국외 이송 관련 보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 연체되지 않은 채권 8,501,992 6,141,124 6,118,779 1,690,123 연체되었으나 손상되지 않은 채권 564,858 74,581 338,693 71,592 3개월 이하 506,299 65,934 236,860 70,136 3개월 초과 6개월 이하 38,512 1,417 15,811 457 6개월 초과 20,047 7,230 86,022 999 사고채권 3,405 1,015 1,656 2,165 합 계 9,070,255 6,216,720 6,459,128 1,763,880 (4) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 기초금액 5,094 - 2,165 - 4,391 - 2,165 - 대손충당금 설정(환입) 111 - - - (127) - - - 사업결합(주석 37) 724 - - - - - - - 제각 (758) - (1,150) - (447) - - - 외화환산차이 429 - - - 1,277 - - - 기말금액 5,600 - 1,015 - 5,094 - 2,165 - (5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.(6) 연결회사는 2022년 9월 30일자로 매출채권 및 기타수취채권 271,839백만원(전기말:3,469백만원)을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권 및 기타수취채권을 양도일에 재무제표에서 제거하였습니다. 8. 기타금융자산 및 기타금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타금융자산: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (유동) 2,574 4,606 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (유동) 11,169 18,683 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (비유동) 1,485 1,305 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외) (비유동) 528,518 202,308 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (비유동) 722,056 142,264 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외) (비유동) 235,254 160,145 소 계 1,501,056 529,311 기타금융부채: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (유동) 19,908 - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (유동) 20,035 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (비유동) 11,016 126 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (비유동) 72,913 - 소 계 123,872 126 (2) 당분기말과 전기말 기타금융자산 중 지분상품 및 채무증권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 362,452 81,532 취득 / 대체 418,501 248,354 처분 (32,208) (16,388) 평가이익(법인세효과 차감전),기타포괄손익 항목 44 15,990 평가이익(손실),당기손익 항목 (1,605) 29,810 해외사업장 환산외화차이 16,588 3,154 기말금액 763,772 362,452 (3) 당분기와 전기 중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2022.09.30 2021.12.31 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상 품 322,019 (26,821) 295,198 192,580 (6,131) 186,449 제품/반제품 7,600,366 (301,767) 7,298,599 4,715,464 (233,613) 4,481,851 재 공 품 25,660 - 25,660 25,587 - 25,587 원 재 료 3,084,902 (56,506) 3,028,396 2,040,432 (24,104) 2,016,328 저 장 품 307,196 - 307,196 266,487 - 266,487 미 착 품 1,537,526 - 1,537,526 1,306,772 - 1,306,772 합 계 12,877,669 (385,094) 12,492,575 8,547,322 (263,848) 8,283,474 (2) 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 23,045,484백만원 (전분기: 17,025,215백만원)입니다. 10. 관계기업 및 공동기업투자 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 2022.9.30 기초지분법평가액 당기취득/ 대체 배 당 지분법이익(손실) (부의)지분법자본변동 손상/처분 기 타 분기말지분법평가액 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd.() 12,822 - - 2,239 1,761 - (16,822) - (주) 테크윈 19,024 - - (1,785) (51) - - 17,188 (주) 씨텍 134,843 - (5,000) 4,105 - - (307) 133,641 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 579 - - - - - (579) - LG Chem Malaysia SDN.BHD 150 - - - - - (150) - LG Life Sciences Poland Ltd. 17 - - - - - - 17 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD. 93,835 - - (3,390) 4,685 - - 95,130 VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LIMITED LIABILITY COMPANY 3,769 - - (1,234) 637 - - 3,172 Jiangxi VL Battery Co.,Ltd. 20,310 - - (4,860) 1,260 - - 16,710 PT.HLI Green Power 201,488 - - (19,256) 44,118 - - 226,350 (주)티엘케미칼 48,473 - - (958) - - - 47,515 LG Toray Hungary Battery Separator Kft. - 522,425 - 1,866 20,939 - - 545,230 한국전구체 주식회사 - 20,384 - (50) (104) - - 20,230 합 계 535,310 542,809 (5,000) (23,323) 73,245 - (17,858) 1,105,183 () 당분기 중 회사는 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd.의 주식 16,822백만원을 매각예정자산으로 재분류 하였습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 2021.12.31 기초지분법평가액 당기취득/ 대체 배 당 지분법이익(손실) (부의)지분법자본변동 손상/처분 기 타 기말지분법평가액 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. 5,875 - (334) 7,204 77 - - 12,822 HL그린파워(주) 22,710 - - 1,847 - (24,323) (234) - (주) 테크윈 20,113 - - (1,106) 17 - - 19,024 (주) 씨텍 140,116 - (10,000) 4,727 - - - 134,843 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 579 - - - - - - 579 LG Chem Malaysia SDN.BHD 150 - - - - - - 150 FJ Composite Materials Co., LTD. 2,737 - - (544) 652 (2,576) (269) - WUXI CL New Energy Technology Ltd - - - - - - - - LG Life Sciences Poland Ltd. 17 - - - - - - 17 Combustion Synthesis Co., Ltd. 1,867 - - 273 (106) (1,969) (65) - HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD. 89,525 - - (5,537) 9,847 - - 93,835 VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LIMITED LIABILITY COMPANY 4,179 - - (730) 320 - - 3,769 Jiangxi VL Battery Co.,Ltd. 21,461 - - (3,471) 2,320 - - 20,310 PT.HLI Green Power - 209,132 - (9,201) 1,557 - - 201,488 (주)티엘케미칼 - 48,544 - (71) - - - 48,473 합 계 309,329 257,676 (10,334) (6,609) 14,684 (28,868) (568) 535,310 11. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 기초 순장부금액 24,378,259 20,567,475 사업결합(주석37) 7,251 250,128 취득 / 대체 9,566,144 12,512,008 처분 / 대체 (4,495,369) (6,864,140) 외화환산차이 922,509 560,958 감가상각 (2,275,045) (2,617,458) 손상 (48,769) (30,712) 손상환입 705 - 매각예정 자산 대체(주석 34) (5,471) - 기말 순장부금액 28,050,214 24,378,259 (2) 연결회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 14,189백만원(전분기: 40,334백만원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 1.60%(전분기: 1.40%) 입니다. (3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 726,916 2,059,029 618,462 1,706,528 판매비와 관리비 74,431 214,458 61,395 175,905 기타 368 561 431 1,024 중단영업손익 266 997 1,252 5,338 합 계 801,981 2,275,045 681,540 1,888,795 (4) 리스 ① 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 사용권자산() 부동산 367,003 329,920 기계장치 56,376 23,258 차량운반구 32,643 21,475 공기구 2,238 2,083 비품 634 473 합계 458,894 377,209 () 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 145,668백만원(전분기: 136,423백만원)입니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 리스부채() 유동 83,939 71,865 비유동 318,619 247,380 합계 402,558 319,245 () 연결재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다. ② 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 58,758 40,364 기계장치 4,725 4,244 차량운반구 12,829 9,727 공기구 1,465 1,095 비품 261 375 합계 78,038 55,805 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 6,976 5,341 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 24,275 20,616 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 11,080 9,617 당분기 중 리스의 총 현금유출은 112,306백만원(전분기: 90,294백만원)입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초 순장부금액 2,444,303 2,279,917 사업결합(주석 37) 1,504 251,856 취득/대체 375,942 427,080 내부개발 - 220 처분/대체 (40,675) (15,425) 외화환산차이 48,710 23,042 상각 (212,444) (223,178) 손상 (314) (298,849) 매각예정자산 대체(주석 34) (4) (360) 기말 순장부금액 2,617,022 2,444,303 (2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 15,113 46,849 14,578 45,023 판매비와 관리비 58,808 165,588 43,436 121,179 중단영업손익 3 7 9 180 합 계 73,924 212,444 58,023 166,382 (3) 연구개발비연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 1,261,592백만원(전분기: 973,498백만원)입니다. (4) 온실가스 배출권기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다. 1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 ① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. (단위: 천톤) 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당 배출권 10,113 9,417 9,417 9,329 9,329 47,605 ② 당분기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천톤, 백만원) 구분 2022.9.30 2020년도분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기초/무상할당 8,666 - 10,113 - 9,417 - 9,417 - 9,329 - 9,329 - 56,271 - 매입/매각 (69) 1,111 (285) (20) (36) - - - - - - - (390) 1,091 교환 100 - (100) - - - - - - - - - - - 차입/이월 (49) (388) (392) 388 438 - - - - - - - (3) - 정부제출 (8,648) (723) (9,336) (368) - - - - - - - - (17,984) (1,091) 기말() - - - - 9,819 - 9,417 - 9,329 - 9,329 - 37,894 - () 2021년도 기말 배출권 수량은 당년도 인증 후 정부제출 예정입니다. (단위: 천톤, 백만원) 구분 2021.12.31 2020년도분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기초/무상할당 8,666 - 9,405 - 9,430 - 9,430 - 9,343 - 9,343 - 55,617 - 매입/매각 (69) 1,111 (54) - - - - - - - - - (123) 1,111 교환 100 - (100) - - - - - - - - - - - 차입/이월 (49) (388) 49 388 - - - - - - - - - - 정부제출 (8,648) (723) - - - - - - - - - - (8,648) (723) 기말 - - 9,300 388 9,430 - 9,430 - 9,343 - 9,343 - 46,846 388 2) 당분기와 전기 중 단기간 매매차익을 얻기위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다. 13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타유동자산 : 선급금 및 선급비용 427,454 201,019 선급부가가치세 314,782 465,660 기타 257,441 82,353 합 계 999,677 749,032 기타비유동자산 : 순확정급여자산 317,693 45,050 장기선급금 및 장기선급비용 152,810 70,775 기타 145 96 합 계 470,648 115,921 14. 차입금 (1) 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유동부채: 단기차입금 2,463,334 1,688,383 유동성장기차입금 780,861 1,056,963 유동성사채 1,413,158 659,869 유동성금융리스부채 83,939 71,865 소 계 4,741,292 3,477,080 비유동부채: 장기차입금 5,094,187 3,628,563 사채 6,962,672 7,412,711 리스부채 318,619 247,380 소 계 12,375,478 11,288,654 합 계 17,116,770 14,765,734 (2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 장단기 차입금 및 사채 (단위: 백만원) 구분 통화 차입처 최장만기일 이자율(%) 장부금액 2022.9.30 2021.12.31 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 은행차입금 외화 KB 국민 등 2023-09-20 3M LIBOR + 0.60 외 2,079,772 - 1,237,430 - 외화네고차입금 외화 신한은행 등 2022-12-17 3M EURIBOR + 0.50 외 383,562 - 450,953 - 단기차입금 계 2,463,334 - 1,688,383 - 장기차입금 은행차입금 원화 KDB 산업은행 등 2028-11-01 3.05 외 - 500,000 - 450,000 외화 KDB 산업은행 등 2029-01-11 3M LIBOR + 0.95 외 780,861 4,594,914 1,056,963 3,178,563 차감: 장기차입금할인차금 - (727) - - 장기차입금 계 780,861 5,094,187 1,056,963 3,628,563 사채 공모사채 원화 KB증권 등 2036-02-19 3.29 외 710,000 3,540,000 660,000 4,250,000 사모사채 원화 KB증권 등 2036-05-07 2.52 외 - 150,000 - 150,000 외화 CITI증권 등 2031-07-07 4.38 외 704,416 3,300,040 - 3,042,170 차감: 사채할인발행차금 (1,258) (27,368) (131) (29,459) 사채 계 1,413,158 6,962,672 659,869 7,412,711 2) 리스부채 (단위: 백만원) 차입처 2022.9.30 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 현대오일뱅크 외 0.65 ~ 8.68 2082.2.28 402,558 83,939 318,619 (단위: 백만원) 차입처 2021.12.31 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 현대오일뱅크 외 0.65 ~ 8.68 2068.3.31 319,245 71,865 247,380 15. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 판매보증충당부채(1) 온실가스배출충당부채(2) 소송충당부채(3) 복구충당부채(4) 합 계 기초금액 2,110,180 79 15,642 83,807 2,209,708 사업결합(주석 37) 4,999 - - - 4,999 충당금 전입 291,868 10,480 902 1,949 305,199 사용액 (1,085,496) (3,860) (1,039) (28,248) (1,118,643) 기말금액 1,321,551 6,699 15,505 57,508 1,401,263 차감: 유동항목 (837,319) (6,699) - (43,667) (887,685) 소 계 484,232 - 15,505 13,841 513,578 (단위: 백만원) 구 분 2021.12.31 판매보증충당부채(1) 온실가스배출충당부채(2) 소송충당부채(3) 복구충당부채(4) 합계 기초금액 1,244,017 4,875 8,286 112,829 1,370,007 사업결합(주석 37) 2,406 - - - 2,406 충당금 전입 1,477,429 (4,072) 14,013 14,186 1,501,556 사용액 (613,672) (724) (6,657) (43,208) (664,261) 기말금액 2,110,180 79 15,642 83,807 2,209,708 차감: 유동항목 (1,532,356) (79) - (40,320) (1,572,755) 소 계 577,824 - 15,642 43,487 636,953 (1) 연결회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 또한 최선의 추정치를 반영하여 ESS 화재사고로 인한 교체비용 및 자동차전지의 자발적 리콜 관련 교체비용에 대해 충당부채를 설정하고 있습니다. 충당부채 설정액은 최선의 추정을 반영하여 조정합니다.(2) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 배출량 추정치는 7,182천톤(전분기말 : 6,406천톤)입니다.(3) 연결회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(4) 연결회사는 당분기말 현재 토양오염 등으로 인한 토양 복원에 소요되는 비용 등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 16. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채(자산)의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 확정급여채무의 현재가치(1) 1,286,727 1,616,781 사외적립자산의 공정가치 (1,582,631) (1,643,709) 재무상태표 상 부채(자산)(2) (295,904) (26,928) (1) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금 658백만원(전기말: 708백만원)을 차감한 금액입니다.(2) 순확정급여자산은 기타비유동자산에 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가() 52,746 158,352 47,693 143,050 순이자원가 (202) (569) 428 1,554 종업원 급여에 포함된 총 비용 52,544 157,783 48,121 144,604 () 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된 921백만원(전분기: 1,896백만원)은 포함되지 아니하였습니다.(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 8,125백만원(전분기: 7,378백만원)입니다. (4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 31,907 97,141 29,535 89,355 판매비와 관리비 22,737 68,767 20,984 62,323 중단사업 - - 18 304 합 계 54,644 165,908 50,537 151,982 (5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 1,616,781 1,454,596 사업결합에 따른 확정급여채무 증감액 - 54,897 계열사간 이동으로 전입된 채무 8,273 39,334 계열사간 이동으로 전출된 채무 (3,406) (8,314) 당기근무원가 159,273 193,938 이자비용 34,746 37,257 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 4,586 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (435,781) (76,261) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 9,142 - 기타 - 11,336 외화환산차이 (543) (4,600) 제도에서의 지급액 (92,616) (99,130) 보고기간말 금액 1,286,727 1,616,781 (6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 1,643,709 1,336,637 사업결합에 따른 사외적립자산 증감액 - 45,275 계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산 - 1,135 계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산 (612) (1,238) 이자수익 35,315 35,198 재측정요소: - 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) (10,011) (13,326) 기여금: - 사용자 1,303 332,299 제도에서의 지급 (84,323) (89,445) 제도자산의 관리비용 (2,750) (2,826) 보고기간말 금액 1,582,631 1,643,709 (7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 각각 25,304백만원과 21,872백만원입니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 2022.9.30 2021.12.31 할인율 3.0% ~ 5.3% 2.9% ~ 3.0% 미래임금상승률 5.0% 5.0% (9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 0.5% 상승시 0.5% 하락시 할인율의 변동: 확정급여채무의 증가(감소) (72,557) 79,556 임금상승률의 변동: 확정급여채무의 증가(감소) 77,543 (71,530) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 발생시키는 주요 요인입니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 금액 구성비(%) 금액 구성비(%) 이율보증형보험상품 1,569,019 99.1 1,629,239 99.1 주가연계파생결합사채 12,382 0.8 12,988 0.8 정기예금 1,230 0.1 1,482 0.1 합 계 1,582,631 100.0 1,643,709 100.0 사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다. 17. 기타유동부채 및 기타비유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타유동부채: 선 수 금 424,266 373,356 미지급배당금 62,297 - 예 수 금 92,723 143,600 선 수 수 익 102,219 104,121 미지급비용 714,915 699,592 합 계 1,396,420 1,320,669 기타비유동부채: 장기미지급비용 61,666 73,880 장기선수수익 82,996 99,169 장기선수금 55,461 16,829 합 계 200,123 189,878 18. 우발사항과 약정사항 (1) 회사는 분할 신설회사인 주식회사 LG에너지솔루션의 분할 기준일인 2020년 12월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(2) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함) 및 USD 300백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있으며, 일부 종속법인은 150,000백만원 및 CNY 450백만을 한도로 채권 양도거래 약정을 맺고 있습니다. (단위: 백만원, 외화: 백만) 구 분 회사 일부 종속기업 원 화 USD 원화 USD CNY EUR PLN INR THB MYR 당좌차월 한도 20,400 - 8,700 50 1,400 93 - - 10 - 신용장 개설한도 15,000 278 - 347 1,348 - - 763 - - 수출환어음할인 한도 - 724 - 511 2,900 - - - - - 기타외화지급보증 한도 - 385 - 220 448 - - - - - 차입금 약정한도 800,000 725 10,000 3,487 8,704 2,938 155 4,521 - 450 파생상품 - - - 1,546 - - - - - - 기타여신한도 - - - 70 - - - - - - (4) 2022년 9월 30일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 235,000백만원 및 150,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있습니다.(5) 2022년 9월 30일 현재 회사는 구매전용카드를 사용중이며, 카드사가 부여하는 한도 중 사용액은 없습니다. (6) 2022년 9월 30일 현재 연결회사의 소송현황은 다음과 같습니다.① 2022년 9월 30일 현재 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있으며, 소송 전망을 예측할 수 없습니다. 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며, 고등법원(APHC)의 명령에 따라 재고자산 판매로 인한 수익금 INR 953백만을 공탁하였습니다. 고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의출입만 가능합니다.② 2022년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 1건의 집단소송에 종속기업이 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.③ 2022년 9월 30일 현재 연결회사와 관련된 제너럴모터스(GM) Bolt EV 집단소송이 진행중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.④ 상기 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 9건(관련금액 26,701백만원)과 21건(관련금액 11,706백만원)이며, 피소된 건은 각각 12건(관련금액 43,345백만원)과 145건(관련금액 3,857백만)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(7) 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다. (8) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.(9) 회사는 품질 보증, 대금 지급 관련하여 거래처에 대한 USD 6백만의 지급보증계약을 체결하고 있으며, 일부 종속기업은 USD 52백만, EUR 2백만 및 7,755백만원의지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 444백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.(10) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유 형 자 산 6,044,423 3,822,461 (11) 보고기간말 현재 연결회사는 Ultium Cells LLC 지분 투자와 관련하여 제너럴모터스(GM)와 약정을 체결하였으며, 이는 계약 이후 8년이 지난 시점부터 제 3자에게 해당 지분을 양도할 수 있다는 내용을 포함하고 있습니다. 추가로 상대방의 파산 등의 default 사건 발생 시 다른 지분 투자자가 해당 지분을 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 관련하여 연결회사는 산업기술보호법에 따라 정부의 핵심기술 사용 승인 절차를 완료하였습니다.(12) 보고기간말 현재 연결회사는 혼다와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,802백만을 투자하기로 약정하였습니다.(13) 보고기간말 현재 연결회사는 스텔란티스와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,464백만을 투자하기로 약정하였습니다.(14) 보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업의 출자 약정사항은 다음과 같습니다. (통화단위: 백만) 구 분 통화 출자약정액 누적출자액 잔여약정액 KBE 펀드 KRW 150,000 53,760 96,240 그로스엑셀러레이션 펀드 KRW 5,000 4,750 250 BNZ(Beyond Net Zero) Fund USD 150 46 104 이차전지성장펀드 KRW 6,700 2,010 4,690 U.S. Venture Partners XII () USD 5 4 1 U.S. Venture Partners XIII () USD 5 - 5 Phoenix Venture Partners III () USD 10 4 6 () LG Chem Fund LLC. 의 출자약정입니다. (15) 회사는 당분기 중 Toray Industries, Inc. 와의 조인트벤처 약정에 따라 LG Toray Hungary Battery Separator kft.가 신주 발행한 지분 50%를 USD 375백만에 취득하였으며, 약정에 의해 공동지배력이 있다고 판단하여 해당 지분을 공동기업투자주식으로 인식하였습니다. 지분 취득시 체결한 세부 약정은 다음과 같습니다. 구분 내용 추가 지분 매입 약정 50% 지분 취득일로부터 30개월 경과 후 지분 20%를 약정된 가격산정방식으로 매입 주식양도 제한 - Lock-Up기간() 중, 상대 주주의 사전 서면 동의없이 주식 양도 금지- 제3자에게 매각시, 회사는 동반매도청구권(Drag-Along)을 보유 Toray Industries, Inc.는 공동매각요구권(Tag-Along)을 보유 Default 회사 혹은 계약 상대방에게 Default 발생시, Default가 발생하지 아니한 주주 및 자회사(이하, "non-Default 주주")는 Default가 발생한 주주(이하, "Default 주주")에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 및 Default 주주에게 non-Default 주주가 보유한 주식을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option)를 보유 매도청구권(Exit Put Option) Lock-Up기간() 종료후 상대 주주는 잔여지분 30%를 회사에 매각할 수 있는 권리(Put Option) 보유 Deadlock 양사가 합의한 Deadlock 사항 발생시, 회사는 계약 상대방의 회사 및 자회사에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 보유 계약 상대방은 회사가 상대방의 지분을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option) 보유 () Lock-Up 기간 : 회사가 지분 50%를 취득한 시점부터 5년간 주식 양도 제한 기간 19. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보 통 주 우 선 주 주식발행초과금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 2021.1.1 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,036 2021.12.31 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,036 2022.09.30 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,036 (2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보유주식수(주) 장 부 가 액 자기주식처분이익(자본잉여금) 보 통 주 우 선 주 2021.1.1 464,842 16,368 35,699 431,720 교환권 행사에 따른 자기주식 감소 (91,228) - (14,302) 28,344 자기주식 처분() (6,085) (10,327) (3,386) 3,744 2021.12.31 367,529 6,041 18,011 463,808 2022.09.30 367,529 6,041 18,011 463,808 () 회사는 과거 LG생명과학 합병에 반대하는 주주의 주식매수권 행사로 2017년 초에 매수한 자기주식 중 교환사채 교환 후 남은 잔여주식을 전기에 전량 처분하였습니다. (3) 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 재평가적립금 206,769 206,769 주식발행초과금 2,014,036 2,014,036 자기주식처분이익 463,808 463,808 기타자본잉여금 8,692,824 11,772 합계 11,377,437 2,696,385 20. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 법정적립금(1) 571,496 540,492 임의적립금(2) 14,570,240 12,945,537 미처분이익잉여금 4,263,328 4,605,920 합 계 19,405,064 18,091,949 (1) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 연결회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. 21. 기타자본항목 당분기말과 전기말 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자기주식(주석 19) (18,011) (18,011) 연결실체 내 자본거래 등 (19,299) (19,299) 합 계 (37,310) (37,310) 22. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 470,150 1,174,854 326,035 889,571 퇴직급여(주석 16) 22,737 68,767 20,984 62,323 복리후생비 73,548 216,184 57,910 170,992 여비교통비 23,691 58,964 11,539 29,526 수도광열비 26,517 69,823 18,872 53,238 포장비 4,836 8,395 2,332 5,580 사용료 41,181 111,336 34,170 94,492 수수료 282,194 730,785 220,017 582,356 감가상각비(주석 11 및 36) 74,781 215,530 61,701 176,841 광고선전비 12,285 32,643 8,439 24,871 운반비 409,503 1,290,671 260,163 676,557 교육훈련비 14,359 33,670 8,355 19,675 무형자산상각비(주석 12) 58,808 165,588 43,436 121,179 견본비 6,450 19,109 4,923 14,472 경상개발비 92,977 259,755 68,093 179,715 기타 판매비와 관리비 252,744 530,901 775,059 1,571,962 합 계 1,866,761 4,986,975 1,922,028 4,673,350 23. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 (903,274) (2,932,170) (739,970) (1,537,108) 원재료 및 소모품 사용 9,230,943 24,706,659 6,311,353 17,627,224 상품의 매입 607,189 1,270,995 340,947 935,099 종업원급여(주석 24) 1,294,555 3,398,294 899,823 2,569,868 광고선전비 12,555 33,524 8,738 25,756 운반비 425,106 1,333,795 271,823 710,301 지급수수료 468,365 1,243,313 368,670 1,024,653 감가상각비, 무형자산상각비 875,618 2,486,996 738,177 2,049,571 임차료 및 사용료 27,963 78,912 23,135 61,684 기타비용 1,237,457 3,587,839 1,647,667 3,920,737 총 영업비용 13,276,477 35,208,157 9,870,363 27,387,785 24. 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 1,110,894 2,844,062 804,862 2,181,416 퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16) 52,544 157,783 48,103 144,300 퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16) 2,100 8,125 2,416 7,378 기 타 129,017 388,324 44,442 236,774 합 계 1,294,555 3,398,294 899,823 2,569,868 25. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익(1) 74,995 199,932 32,534 55,022 배당금수익 1,211 1,538 4,875 5,963 외환차이 167,934 418,579 45,908 296,564 파생상품관련이익 399,210 579,341 118,932 163,055 금융자산관련이익 10,438 12,244 (4,076) 7,788 금융수익 합계 653,788 1,211,634 198,173 528,392 금융비용 이자비용(2) 83,312 208,457 65,628 152,722 외환차이 716,848 1,217,466 221,793 415,179 파생상품관련손실 29,691 49,904 (4,993) 8,104 금융자산관련손실 768 1,910 182 266 금융비용 합계 830,619 1,477,737 282,610 576,271 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 52,185 142,757 8,169 24,110 기타대여금 및 수취채권 22,810 57,175 24,365 30,912 합 계 74,995 199,932 32,534 55,022 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 은행당좌차월 및 대출금 이자 31,377 62,395 14,831 34,979 리스부채이자 2,302 6,976 1,610 5,341 사채관련이자 48,275 137,407 45,437 120,234 기타이자비용 6,007 15,868 10,433 32,502 적격자산원가에 포함되어 있는 금액 (4,649) (14,189) (6,683) (40,334) 합 계 83,312 208,457 65,628 152,722 26. 기타영업외수익당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차이 996,151 1,736,050 302,128 630,161 유형자산처분이익 42,560 76,476 2,979 34,803 무형자산처분이익 - 8 - 15 관계기업주식처분이익 - - 3,820 3,820 염가매수차익 - 30,674 - - 보험수익 4,695 51,084 50,751 59,815 기타 7,880 30,514 9,688 24,261 기타영업외수익 합계 1,051,286 1,924,806 369,366 752,875 27. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차이 769,091 1,365,318 219,068 484,083 유형자산처분손실 17,958 42,675 10,882 43,751 무형자산처분손실 3,279 22,930 3 109 유형자산손상차손(주석 11) 29,164 48,769 21,825 27,487 무형자산손상차손(주석 12) 274 314 46 60 관계기업주식처분손실 - - 2,054 2,054 재해손실 8,990 22,498 1,261 14,247 기부금 2,782 14,038 2,045 9,780 기타 4,676 31,376 17,077 26,849 기타영업외비용 합계 836,214 1,547,918 274,261 608,420 28. 이연법인세 및 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 24.1%(전분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 예상 평균연간법인세율: 24.4%)입니다. 29. 주당이익 기본주당이익은 보통주분기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 우선주는 연결회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다. (1) 보통주와 우선주에 대한 기본주당계속영업이익과 기본주당이익은 다음과 같이 계산되었습니다.보통주 기본주당계속영업이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기계속영업이익(1) 525,660 1,740,087 569,125 2,795,823 가중평균유통보통주식수(2) 70,224,814 주 70,224,814 주 70,217,122 주 70,217,122 주 보통주 기본주당계속영업이익 7,485 원 24,779 원 8,105 원 39,817 원 보통주 기본주당이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 분기 2021 분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(1) 553,700 1,768,158 549,942 3,071,230 가중평균유통보통주식수(2) 70,224,814 주 70,224,814 주 70,217,122 주 70,217,122 주 보통주 기본주당이익 7,885 원 25,179 원 7,832 원 43,739 원 우선주 기본주당계속영업이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기계속영업이익(1) 57,604 190,658 62,282 305,781 가중평균유통우선주식수(2) 7,682,759 주 7,682,759 주 7,672,432 주 7,672,432 주 우선주 기본주당계속영업이익 7,498 원 24,816 원 8,118 원 39,854 원 우선주 기본주당이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기순이익(1) 60,672 193,729 60,186 335,872 가중평균유통우선주식수(2) 7,682,759 주 7,682,759 주 7,672,432 주 7,672,432 주 우선주 기본주당이익 7,896 원 25,216 원 7,844 원 43,777 원 (1) 보통주와 우선주에 귀속되는 분기계속영업이익과 분기순이익은 다음과 같이 계산되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주에 귀속되는 분기계속영업이익 583,264 1,930,745 631,407 3,101,604 보통주 배당금(A) 210,674 632,023 175,543 526,627 우선주 배당금(B) 23,145 69,433 19,277 57,832 추가배당가능 분기계속영업이익 349,445 1,229,289 436,587 2,517,145 - 추가배당가능 분기계속영업이익 중 보통주 귀속분(C) 314,986 1,108,064 393,582 2,269,196 - 추가배당가능 분기계속영업이익 중 우선주 귀속분(D) 34,459 121,225 43,005 247,949 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기계속영업이익(A+C) 525,660 1,740,087 569,125 2,795,823 지배기업의 우선주에 귀속되는 분기계속영업이익(B+D) 57,604 190,658 62,282 305,781 (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주에 귀속되는 분기순이익 614,372 1,961,887 610,128 3,407,102 보통주 배당금(A) 210,674 632,023 175,543 526,627 우선주 배당금(B) 23,145 69,433 19,277 57,832 추가배당가능 분기순이익 380,553 1,260,431 415,307 2,822,644 - 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C) 343,026 1,136,135 374,399 2,544,603 - 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D) 37,527 124,296 40,909 278,040 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C) 553,700 1,768,158 549,942 3,071,230 지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D) 60,672 193,729 60,186 335,872 (2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. 당분기 보통주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2022. 1. 1 - 2022. 9. 30 70,224,814 273 19,171,374,222 합 계 19,171,374,222 당분기 가중평균유통보통주식수 : 19,171,374,222 ÷ 273 = 70,224,814당분기 우선주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2022. 1. 1 - 2022. 9. 30 7,682,759 273 2,097,393,207 합 계 2,097,393,207 당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,097,393,207 ÷ 273 = 7,682,759 전분기 보통주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2021. 1. 1 - 2021. 9. 30 70,163,895 273 19,154,743,335 자기주식 교환 2021. 1. 9 - 2021. 9. 30 54,834 265 14,531,010 합 계 19,169,274,345 전분기 가중평균유통보통주식수 : 19,169,274,345 ÷ 273 = 70,217,122전분기 우선주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2021. 1. 1 - 2021. 9. 30 7,672,432 273 2,094,573,936 합 계 2,094,573,936 전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,573,936 ÷ 273 = 7,672,432 (2) 당분기의 경우 유통중인 보통주청구가능증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 또한, 전분기의 경우 반희석 효과로 인하여 희석주당이익을 계산하지 않았습니다. (3) 중단영업이익(손실)에 대한 보통주와 우선주의 당분기와 전분기의 기본 및 희석 주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 기본주당중단영업이익 399 원 400 원 (273) 원 3,922 원 우선주 기본주당중단영업이익 399 원 400 원 (273) 원 3,922 원 보통주 희석주당중단영업이익 399 원 400 원 (273) 원 3,922 원 우선주 희석주당중단영업이익 399 원 400 원 (273) 원 3,922 원 30. 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 935,275백만원은 2022년 4월에 지급되었습니다(2021년 지급액: 778,383백만원). 31. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다. (2) 당분기와 전기에 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같으며 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 주석 1.3 에서 설명하고 있습니다. 회사명 특수관계자의 종속기업(국내) 특수관계자의 종속기업(해외) 비고 (주)디앤오(1) (주)디앤오씨엠 D&O CM NANJING 등 (주)LG의 종속기업 (주)엘지씨엔에스 (주)비즈테크아이 등 LG CNS America Inc. 등 (주)엘지경영개발원 - - (주)엘지스포츠 - - LG Holdings Japan - - 엘지디스플레이(주) - LG Display (China) Co., Ltd. 등 LG기업집단(2)(3) 엘지전자(주) 엘지이노텍(주) 등 Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등 (주)엘지생활건강 코카콜라음료(주) 등 - (주)엘지유플러스 (주)엘지헬로비전 - (주)지투알 (주)에이치에스애드 Beijing Yuanzhimeng Advertising Co., Ltd. (1) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션과 해당 종속회사 사명이 변경되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(3) 당분기 중 주식회사 엘엑스홀딩스와 그 계열회사가 계열분리로 인해 LG기업집단에서 제외되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 사용권자산 취득 이자비용 기타 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 기업: (주)LG - - 1,273 - 131 79,589 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 97,135 176,405 - - 298 61,053 (주)테크윈 - 330 1,646 - - 92 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - 234,594 - - - - PT. HLI Greenpower 34,471 - - - - - 기타 3,345 8,256 - - - 143 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업 165 5,197 356,480 - - 70,793 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 14,772 2,372 362,190 - 13 153,065 기타 - - - - - 38,951 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 436,421 40 - - 10 71 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 1,054,606 295,966 344,701 - 285 27,161 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업(1) 43,477 266,666 79,395 - 9 812,884 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업(1) 147,990 4,552 1,048 - - 3 엘엑스엠엠에이(주)(1)(2) 111,379 109,790 - - - 2,582 기타 8,147 27,964 59 - 38 6,377 합 계 1,951,908 1,132,132 1,146,792 - 784 1,252,764 (단위: 백만원) 구 분 2021 3분기 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 사용권자산 취득 이자비용 기타 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 기업: (주)LG - - - - 128 66,353 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 47,285 127,574 15 92 316 50,806 (주)테크윈 10 150 924 - - 38 HL그린파워(주)(3) 470,525 440 - - - - HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. 804 66,532 - - - - PT. HLI Greenpower 7,635 - - - - - 기타 3,996 7,895 - - - 2,009 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속기업 72 8,148 399,376 - - 83,031 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 9,848 3,174 244,542 - 13 110,284 기타 124 - - - - 25,025 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 473,638 102 - - 12 2 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 1,178,804 828,887 221,136 - 29 17,623 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업 78,711 326,608 16,980 - 1 770,659 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업 203,243 390 31,873 - - 659 엘엑스엠엠에이(주)(2) 104,221 148,433 - - - 2,816 기타 7,707 25,811 1,078 9 48 5,862 합 계 2,586,623 1,544,144 915,924 101 547 1,135,167 (1) 당분기 중 계열분리로 인해 특수관계자에서 제외되었으며 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래 내역입니다. (2) 엘엑스엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다.(3) 전기 중 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 거래 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 계 매입채무 차입금 리스부채 기타채무 계 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - 10,086 10,086 - - 3,012 13,637 16,649 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 13,429 - 1,018 14,447 22,505 - 23,204 9,964 55,673 (주)테크윈 - - - - - - - 7 7 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - - - - 62,796 - - - 62,796 PT. HLI Greenpower - - - - - - - 99,583 99,583 기타 1,986 - - 1,986 - - - 49 49 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업(1) - - 31 31 - - - 236,323 236,323 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 3,917 - 282 4,199 749 - 301 178,508 179,558 기타 - - - - - - - 1,504 1,504 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 89,919 - 1,000 90,919 10 - 567 45 622 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업(2) 498,590 - 9,201 507,791 109,320 - 18,000 120,412 247,732 기타 26 - 1,619 1,645 727 - 2,974 5,243 8,944 합 계 607,867 - 23,237 631,104 196,107 - 48,058 665,275 909,440 (단위: 백만원) 구 분 2021.12.31 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 계 매입채무 차입금 리스부채 기타채무 계 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - 9,983 9,983 - - 11,866 23,609 35,475 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 7,426 - 462 7,888 17,164 - 24,653 10,310 52,127 (주)테크윈 - - - - 317 - - 16,116 16,433 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - - - - 48,054 - - - 48,054 기타 463 - 4,586 5,049 - - - 410 410 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업(1) 388 - 8,762 9,150 - - - 282,691 282,691 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 5,632 - 326 5,958 233 - 1,192 316,160 317,585 기타 - - 6,739 6,739 - - - 715 715 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 110,826 - 935 111,761 32 - 595 2,942 3,569 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업(2) 270,116 - 25,438 295,554 59,289 - 18,694 148,185 226,168 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업 2,676 - - 2,676 18,467 - - 182,716 201,183 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업 58,934 - 55 58,989 - - - 5,501 5,501 엘엑스엠엠에이(주) 20,754 - 625 21,379 15,960 - - - 15,960 기타 23 - 1,773 1,796 3,226 - 3,479 8,583 15,288 합 계 477,238 - 59,684 536,922 162,742 - 60,479 997,938 1,221,159 (1) 당분기 중 (주)디앤오(구 (주)에스앤아이코퍼레이션)로부터 연결재무제표상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금을 회수하였으며 해당 금액은 전기 기타채권에 포함되어 있습니다.(2) GM볼트 리콜 충당부채는 상기 채권,채무 잔액에는 포함되지 않았습니다. (5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 배당금수취 배당금지급 현금출자(감자) 등 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여 회수 차입 상환 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 기업: (주)LG - 282,411 - - - - 8,865 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 5,000 - - - - 1 717 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.(2) - - 483,638 - - - - 한국전구체(주) - - 20,384 - - - - 기타 특수관계자: (주)엘지씨엔에스 - - - - - - 891 기타: LG Display America,Inc. - - - - - - 129 LX Pantos Poland sp.z.o.o(3) - - - - - 62 7 PANTOS LOGISTICS MEXICO S.A. de C.V(3) - - - - - 2,384 320 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK(3) - - - - - 337 41 LG Electronics Deutschland GmbH - - - - - - 218 LG ELECTRONICS WROCLAW SP. Z O.O. - - - - - - 1,047 (주)엘지생활건강 - - - - - - 469 합 계 5,000 282,411 504,022 - - 2,784 12,704 (단위: 백만원) 구 분 2021 3분기 배당금수취 배당금지급 현금출자(감자) 등 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여 회수 차입 상환 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 기업: (주)LG - 235,342 - - - - 8,950 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 10,000 - - - - 92 6,383 PT. HKML Battery Indonesia - - 209,132 - - - - 기타 특수관계자: (주)엘지씨엔에스 - - - - - - 2,931 LG Holdings Japan Co.,Ltd. - - - - - - 91 기타: LG Display America,Inc. - - - - - - 108 Pantos Logistics France - - - - - - 419 Pantos Logistics Spain S.L. - - - - - - 161 LG Electronics Deutschland GmbH - - - - - - 214 (주)엘엑스하우시스 - - - - - - 571 (주)엘지생활건강 - - - - - 9 1,124 합 계 10,000 235,342 209,132 - - 101 20,952 (1) 당분기 및 전분기 중 추가 인식 또는 상환한 리스부채 금액입니다.(2) 당분기 중 지분 50% 취득과 관련한 금액입니다.(3) 당분기 중 계열분리로 인해 특수관계자에서 제외되었으며 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래 내역입니다.(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 단기종업원급여 90,609 66,858 퇴직급여 9,011 12,588 합 계 99,620 79,446 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. (7) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다. (8) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 없습니다. 32. 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 법인세비용차감전 순이익 2,920,704 4,756,555 법인세비용차감전계속영업이익 2,891,879 4,379,221 법인세비용차감전중단영업이익 28,825 377,334 조 정 - 감가상각비 2,275,556 1,888,707 - 무형자산상각비 212,444 166,382 - 퇴직급여 157,783 144,604 - 금융수익 (894,735) (261,340) - 금융비용 1,292,916 386,269 - 기타외환차이 (304,003) (87,265) - 재고자산 평가손실 121,246 21,971 - 유형자산 처분이익 (76,829) (42,735) - 무형자산 처분이익 (8) (15) - 유형자산 처분손실 42,675 43,759 - 무형자산 처분손실 22,930 155 - 유형자산 손상차손 환입 (705) - - 유형자산 손상차손 48,769 28,049 - 무형자산 손상차손 314 60 - 관계기업투자자산처분이익 - (1,766) - 사업매각손익 - (371,125) - 충당부채 전입 305,199 1,369,331 - 기타손익가감 3,187 5,773 - 재고자산의 변동 (3,940,452) (2,403,273) - 매출채권의 변동 (1,641,197) (799,829) - 기타수취채권의 변동 75,187 (1,021,338) - 기타유동자산의 변동 (408,512) (61,404) - 매입채무의 변동 780,256 291,734 - 기타지급채무의 변동 125,015 1,080,692 - 기타유동부채의 변동 139,972 64,470 - 충당부채의 변동 (1,118,643) (383,910) - 순확정급여부채의 변동 (1,367) 18,399 - 기타의 영업활동 흐름 (43,255) (22,039) 영업으로부터 창출된 현금 94,447 4,810,871 (2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 2022년 기초 재무현금흐름 2022 3분기 2022년분기말 신규 리스 상각 기타 차입금 6,373,909 1,384,503 - - 579,970 8,338,382 사채 8,072,580 (271,766) - 5,981 569,035 8,375,830 리스부채 319,245 (69,974) 141,254 - 12,033 402,558 구매전용카드 미지급금 299,645 (299,645) - - - 합 계 15,065,379 743,118 141,254 5,981 1,161,038 17,116,770 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 2021년 기초 재무현금흐름 2021 3분기 2021년분기말 신규 리스 상각 기타 차입금 4,352,214 1,124,433 - - 198,931 5,675,578 사채 5,649,278 2,293,691 - 4,773 137,611 8,085,353 리스부채 184,625 (54,723) 133,775 - (5,757) 257,920 사채교환권 16,797 - - - (16,797) - 구매전용카드 미지급금 2,081,307 (2,494,993) - - 1,696,935 1,283,249 합 계 12,284,221 868,408 133,775 4,773 2,010,923 15,302,100 (3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 건설중인자산의 유형자산 등 대체 4,307,108 4,912,637 미착기계의 유형자산 등 대체 75,914 351,354 차입금의 유동성 대체 2,216,099 1,803,740 유,무형자산 취득 미지급금 1,575,205 1,565,671 구매전용카드 약정에 따른 미지급금 대체 - 1,696,934 교환사채 등의 자기주식 교환 - 54,383 매각예정비유동자산의 대체 23,129 - 매각예정비유동부채의 대체 15 - 33. 부문별 정보 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 석유화학 ABS, PC, PE, PP,아크릴, 알코올, SAP, PVC, 합성고무, 특수수지, BPA, 에틸렌, 프로필렌 등 LG전자, OCI, MITSUBISHI 상사 등 LG에너지솔루션 소형전지, 자동차전지, 전력저장전지 등 HP, GM 등 첨단소재 자동차소재, 감광재, OLED재료, 양극재 등 LG디스플레이, 삼성디스플레이, BOE, AUO 등 생명과학 성장호르몬, 백신, 당뇨치료제, 농약원제 등 UNICEF, Intervet, SOUSAM IMPORTACAO E EXPORTACAO LTDA 등 공통부문 및 기타() 작물보호제, 종자, 비료 및 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행 농업협동조합중앙회 등 () 대만 종속기업의 LCD 편광판 사업을 매각하기로 경영진이 승인함에 따라 관련된손익을 중단영업으로 표시하였습니다. 비교기간 정보는 이러한 변경을 반영하여 재작성하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 석유화학 LG에너지솔루션 첨단소재 생명과학 공통부문 및 기타(3) 합 계 총부문수익 17,444,208 17,061,066 6,096,698 664,361 726,244 41,992,577 부문간수익 461,654 8,947 3,438,657 45,120 25,625 3,980,003 외부고객으로부터의 수익(1) 16,982,554 17,052,119 2,658,041 619,241 700,619 38,012,574 보고부문영업이익(손실)(2) 1,240,438 978,300 904,907 62,245 (381,473) 2,804,417 감가상각비 및 무형자산 상각비 743,550 1,323,150 161,215 64,543 194,538 2,486,996 (단위: 백만원) 구 분 2021 3분기 석유화학 LG에너지솔루션 첨단소재 생명과학 공통부문 및 기타(3) 합 계 총부문수익 15,332,657 13,412,546 3,616,716 542,220 629,764 33,533,903 부문간수익 459,621 20,079 1,291,273 37,109 61,101 1,869,183 외부고객으로부터의 수익(1) 14,873,036 13,392,467 2,325,443 505,111 568,663 31,664,720 보고부문영업이익(손실)(2) 3,395,368 692,737 234,475 60,856 (106,501) 4,276,935 감가상각비 및 무형자산 상각비 647,903 1,039,999 137,864 60,911 162,894 2,049,571 (1) 연결회사의 외부고객으로부터의 수익은 재화의 판매로 이루어졌으며 이자수익 과 배당수익은 금융수익에 포함되어 있습니다.(2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.(3) 공통부문 및 기타는 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 석유화학 LG에너지솔루션 첨단소재 생명과학 공통부문 및 기타 합 계 보고부문자산() 15,452,061 39,827,000 7,827,791 1,732,265 4,809,915 69,649,032 관계기업 및 공동기업투자자산 47,515 246,232 660,589 17 150,830 1,105,183 보고부문부채() 5,149,406 18,722,339 2,658,313 295,464 4,108,400 30,933,922 (단위: 백만원) 구 분 2021.12.31 석유화학 LG에너지솔루션 첨단소재 생명과학 공통부문 및 기타 합 계 보고부문자산() 15,297,794 23,728,448 4,972,040 1,576,987 5,560,033 51,135,302 관계기업 및 공동기업투자자산 62,024 225,567 93,835 17 153,867 535,310 보고부문부채() 5,016,619 14,980,391 1,406,698 220,954 6,300,652 27,925,314 () 자산과 부채는 재무제표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액과 비유동자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지 역 매출액 비유동자산(1) 2022 3분기 2021 3분기 2022.9.30 2021.12.31 한 국(2) 8,305,439 7,832,392 16,467,873 16,157,398 중 국 11,842,756 8,808,816 5,275,477 4,688,935 아 시 아/오세아니아 4,274,765 3,858,878 228,635 147,809 아 메 리 카 4,476,452 3,184,409 4,166,397 1,692,631 유 럽 8,773,424 7,655,008 4,583,701 4,192,086 기 타 339,738 325,217 - - 합 계 38,012,574 31,664,720 30,722,083 26,878,859 (1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 금액의 합계입니다. (2) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. 34. 매각예정자산 및 중단영업 34.1 매각예정자산 연결회사는 경영진의 승인에 따라 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED의 지분 전체(2022년 9월)를 매각하기로 결정하였으며, 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 아크릴필름 사업은 2022년 4월, 대만의 LCD편광판 사업은 2022년 7월에 매각 완료되었으며, 하천정비계획에 따라 매각예정인 (주)팜한농의 토지는 김해시청 보상계획 진행 중에 있습니다. (1) 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 처분자산 집단 유형자산 484 5,364 공동기업투자자산 16,822 - 합 계 17,306 5,364 (2) 처분자산집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치를 측정하였으며, 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다. 34.2 중단영업(1) 연결회사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 3월 기준으로 관련 사업을 중단하였습니다. 또한, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 2021년 2월 매각 완료되었습니다. 그리고 2021년 7월 우지막코리아(주)의 종속기업투자자산을 전부 매각하였으며,또한, 2022년 5월 대만 LCD편광판 사업의 매각을 결정하여 7월 매각 완료하였습니다. 이로 인하여 해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된손익계산서도 이에 따라 재작성 되었습니다. (2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 합 계 수익 78,861 354 79,215 비용 (47,890) (2,500) (50,390) 법인세비용차감전손익 30,971 (2,146) 28,825 법인세비용 및 수익 1,793 524 2,317 중단영업 손익 32,764 (1,622) 31,142 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 우지막 합 계 수익 673,200 9,699 11,609 694,508 비용 (269,162) (7,356) (40,656) (317,174) 법인세비용차감전손익 404,038 2,343 (29,047) 377,334 법인세비용 (80,071) (560) 8,795 (71,836) 중단영업 손익 323,967 1,783 (20,252) 305,498 (3) 중단영업과 관련한 순현금흐름 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 합계 영업활동으로 인한 순현금흐름 14,846 (2,322) 12,524 투자활동으로 인한 순현금흐름 127,624 604 128,228 재무활동으로 인한 순현금흐름 (142,470) 1,718 (140,752) 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 우지막 합계 영업활동으로 인한 순현금흐름 88,677 3,097 (1,835) 89,939 투자활동으로 인한 순현금흐름 1,078,921 5,423 26,569 1,110,913 재무활동으로 인한 순현금흐름 (1,180,098) (8,520) (24,734) (1,213,352) 35. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 연결회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 계약자산 미청구공사 11,520 - 계약자산 합계 11,520 - 계약부채 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액 395,119 376,487 예상 거래선 장려금 94,140 5,636 선수수익 163,627 167,151 초과청구공사 22,566 - 계약부채 합계 675,452 549,274 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기와 전분기 중 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 220,253 151,074 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액 179,504 147,598 선수수익 40,749 3,476 전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익 - - 36. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 2021.12.31 원가 상각누계 손상누계 장부금액 원가 상각누계 손상누계 장부금액 토지 3,725 - - 3,725 4,211 - - 4,211 건물 65,886 (14,713) (51) 51,122 65,542 (13,409) (47) 52,086 계 69,611 (14,713) (51) 54,847 69,753 (13,409) (47) 56,297 (2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 4,211 52,086 56,297 4,211 45,222 49,433 취득/대체 - 643 643 - 8,233 8,233 처분/대체 (486) (535) (1,021) - (73) (73) 감가상각 - (1,072) (1,072) - (1,296) (1,296) 기말 3,725 51,122 54,847 4,211 52,086 56,297 (3) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되거나, 공시지가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있으며, 이는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 63,777백만원(전기말: 66,861백만원)입니다.당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 5,045백만원(전분기: 5,005백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 1,066백만원(전분기: 927백만원)입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 6백만원(전분기: 9백만원)입니다.(4) 운용리스 제공 내역투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 연결회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다. 연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 1년 이내 6,042 6,874 2년 이내 1,428 6,016 합계 7,470 12,890 37. 사업결합 (1) 연결회사는 2022년 2월 28일 미국의 전력저장전지 설치용역 제공업체인 LG Energy Solution Vertech Inc.의 지분 100%를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 전력저장전지 고객과의 접점을 강화하는 등 확장된 수직계열화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다.1) LG Energy Solution Vertech Inc.에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. 2) 인수에서 발생한 30,673백만원의 염가매수차액은 연결손익계산서의 기타영업외수익 항목으로 인식되어 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 이전대가 현금및현금성자산 16,168 합계 16,168 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금 및 현금성자산 7,748 매출채권 및 기타수취채권() 56,333 재고자산 5,477 유형자산 7,251 무형자산 1,503 기타자산 12,295 매입채무 및 기타지급채무 (25,859) 기타채무 (15,543) 이연법인세부채 (2,364) 취득한 순자산공정가치 46,841 영업권(염가매수차익) (30,673) 합계 16,168 () 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 약정상 총액과 동일합니다. 3) 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 LG Energy Solution Vertech Inc.의 매출 및 순손실은 각각 28,177백만원 및 9,347백만원입니다. 4) 만일 LG Energy Solution Vertech Inc.이 당분기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 매출과 순이익은 각각 38,011,892백만원 및 2,180,649백만원입니다.5) 연결회사의 사업결합 회계처리는 당분기말 현재 잠정금액을 보고한 것으로, 취득일로부터 1년 이내의 측정기간 내에 사업결합과 관련된 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우에 조정될 수 있습니다. (2) 연결회사는 전기 중 경쟁력 있는 분리막 사업 전개를 위하여 엘지전자(주)의 CEM(Chemical Electronics Material)영업 양수를 2021년 11월 1일 완료하였습니다. 취득한 사업중 국내 CEM 사업 및 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd.(구, LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd)의 지분 70%는 주식회사 LG화학이 각각 389,973백만원 및 67,027백만원에 취득하였으며, 폴란드 CEM 사업은 회사의 종속기업인 LG Chem Poland Sp. z o.o.가 67,700백만원에 취득하였습니다. 1) 사업결합에서 발생한 202,568백만원의 영업권은 회사와 CEM 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대 등에 따른 것입니다. 2) CEM 사업에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LG화학 LG Chem Poland Sp. z o.o. 이전대가 현금및현금성자산 457,000 67,700 합 계 457,000 67,700 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금 및 현금성자산 4,376 - 매출채권 및 기타수취채권() 190,386 26,228 재고자산 43,084 36,627 유형자산 211,373 38,755 무형자산 48,841 447 기타자산 4,204 - 매입채무 및 기타지급채무 (213,669) (24,602) 충당부채 (1,809) (597) 순확정급여부채 (9,622) - 기타부채 (5,930) (522) 이연법인세부채 (3,851) - 취득한 순자산공정가치 267,383 76,336 차감: 비지배지분 (12,951) - 취득한 지배기업소유주부분 254,432 76,336 영업권 202,568 - 염가매수차익 - (8,636) 합 계 457,000 67,700 () 취득일의 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치와 약정상 총액은 217,624백만원이며 이중 회수되지 않을 것으로 예상되는 금액은 1,010백만원 입니다. 38. 보고기간 후 사건 (1) 연결회사는 2022년 10월 18일 미국 항암치료제 시장 진출을 위해 당사 종속회사인 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.에 출자하여 미국 회사인 Aveo Pharmaceuticals, Inc.의 지분 100% 인수를 결정하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 9,669,580 8,238,944 현금및현금성자산 1,043,400 1,056,665 매출채권 4,588,944 3,260,354 기타수취채권 554,485 214,700 기타유동금융자산 1,789 기타유동자산 185,255 145,308 재고자산 3,294,416 3,261,583 매각예정자산 3,080 298,545 비유동자산 23,592,459 22,690,208 기타장기수취채권 495,508 595,171 기타비유동금융자산 864,218 262,876 종속기업투자자산 8,503,047 8,755,113 관계기업 및 공동기업투자자산 742,169 203,170 유형자산 11,088,597 11,204,154 무형자산 1,664,873 1,596,904 투자부동산 20,592 23,270 기타비유동자산 213,455 49,550 자산총계 33,262,039 30,929,152 부채 유동부채 4,269,858 5,433,604 매입채무 1,198,493 1,502,925 기타지급채무 916,960 1,596,265 차입금 997,127 1,042,387 기타유동금융부채 20,292 342 유동성충당부채 14,886 13,077 미지급법인세 728,293 704,176 기타유동부채 393,807 574,432 비유동부채 7,524,036 6,710,671 기타장기지급채무 3,589 4,958 차입금 6,797,387 6,112,797 기타비유동금융부채 72,913 비유동성충당부채 1,745 9,575 이연법인세부채 599,613 525,407 기타비유동부채 48,789 57,934 부채총계 11,793,894 12,144,275 자본 자본금 391,406 391,406 자본잉여금 2,733,331 2,733,331 기타자본항목 (18,011) (18,011) 기타포괄손익누계액 3,755 19,893 이익잉여금 18,357,664 15,658,258 자본총계 21,468,145 18,784,877 부채와 자본총계 33,262,039 30,929,152 손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 6,069,800 18,794,181 5,542,130 15,190,969 매출원가 4,941,252 14,724,733 4,008,908 10,708,866 매출총이익 1,128,548 4,069,448 1,533,222 4,482,103 판매비와 관리비 876,960 2,624,651 706,022 1,854,714 영업이익 (손실) 251,588 1,444,797 827,200 2,627,389 금융수익 466,816 1,193,672 127,718 582,350 금융비용 395,853 708,845 134,846 263,225 기타영업외수익 393,314 3,013,461 192,707 326,563 기타영업외비용 149,496 369,709 79,247 173,993 법인세차감전순이익 566,369 4,573,376 933,532 3,099,084 법인세비용 144,496 1,117,056 231,215 741,224 계속영업손익 421,873 3,456,320 702,317 2,357,860 중단영업손익 (6,048) (7,213) (26,872) 70,998 분기순이익(손실) 415,825 3,449,107 675,445 2,428,858 주당이익 보통주 기본 및 희석주당영업이익 (단위 : 원) 5,336 44,268 8,671 31,180 보통주 기본 및 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 5,414 44,361 9,016 30,268 우선주 기본 및 희석주당영업이익 (단위 : 원) 5,349 44,306 8,683 31,217 우선주 기본 및 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 5,426 44,398 9,028 30,306 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 415,825 3,449,107 675,445 2,428,858 기타포괄손익 177,679 169,436 1,278 (2,727) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 177,679 169,436 1,278 (2,727) 순확정급여부채의 재측정요소 260,623 255,964 (1,261) (7,080) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 손익 (15,549) (22,260) 3,025 3,319 기타포괄손익 법인세효과 (67,395) (64,268) (486) 1,034 분기총포괄손익 593,504 3,618,543 676,723 2,426,131 자본변동표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 391,406 2,701,242 (35,699) 15,495 13,891,061 16,963,505 총포괄이익 분기순이익(손실) 2,428,858 2,428,858 순확정급여부채의 재측정요소 (5,133) (5,133) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 손익 2,406 2,406 총포괄이익 소계 2,406 2,423,725 2,426,131 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식처분 28,344 14,302 42,646 연차배당 (778,383) (778,383) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 28,344 14,302 (778,383) (735,737) 2021.09.30 (기말자본) 391,406 2,729,586 (21,397) 17,901 15,536,403 18,653,899 2022.01.01 (기초자본) 391,406 2,733,331 (18,011) 19,893 15,658,258 18,784,877 총포괄이익 분기순이익(손실) 3,449,107 3,449,107 순확정급여부채의 재측정요소 185,574 185,574 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 손익 (16,138) (16,138) 총포괄이익 소계 (16,138) 3,634,681 3,618,543 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식처분 연차배당 (935,275) (935,275) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 (935,275) (935,275) 2022.09.30 (기말자본) 391,406 2,733,331 (18,011) 3,755 18,357,664 21,468,145 현금흐름표 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 177,308 3,214,577 영업으로부터 창출된 현금흐름 1,055,429 3,335,919 이자의 수취 25,367 4,198 이자의 지급 (113,881) (94,157) 배당금의 수취 281,712 353,363 법인세의 납부 (1,071,319) (384,746) 투자활동으로 인한 현금흐름 853,535 (1,825,119) 투자활동으로 인한 현금유입액 2,992,448 284,683 기타수취채권의 감소 97,040 21,590 종속기업투자자산의 처분 296,047 1 기타금융자산의 처분 30,238 3,478 유형자산의 처분 3,824 55,275 무형자산의 처분 9,415 125 유형자산의 보조금수취 2,455 매각예정자산의 처분 2,555,884 18,974 사업양도로 인한 현금유입 182,785 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,138,913) (2,109,802) 기타수취채권의 증가 (11,683) (486,331) 종속기업투자자산의 취득 (49,833) (105,083) 관계기업 및 공동기업투자자산의 취득 (504,022) 기타금융자산의 취득 (262,071) (49,829) 유형자산의 취득 (1,250,742) (1,411,593) 무형자산의 취득 (60,562) (56,966) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,056,905) (574,656) 재무활동으로 인한 현금유입액 2,144,015 2,916,926 차입금의 증가 2,138,303 2,916,926 파생상품거래의 정산 5,712 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,200,920) (3,491,582) 차입금 등의 상환 (2,265,645) (2,713,199) 배당금의 지급 (935,275) (778,383) 현금및현금성자산의순증가(감소) (26,062) 814,802 기초현금및현금성자산 1,056,665 852,668 현금및현금성자산의 환율변동효과 12,797 8,780 기말현금및현금성자산 1,043,400 1,676,250 5. 재무제표 주석 제 22 기 3분기 2022년 9월 30일 현재 제 21 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 주식회사 LG화학 1. 일반사항 1.1 회사의 개요주식회사 LG화학(이하 "회사")은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.회사는 보고기간말 현재 여수, 대산, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 38,444백만원을 포함한 회사의 자본금은 391,406백만원입니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며, 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다.2022년 9월 30일 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 292백만주(1주당 금액: 5,000원)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 70,592,343주와 7,688,800주입니다. 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 회계정책 요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 재무위험관리 3.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 회사의 금융부서에 의해 이루어지고있으며, 회사의 금융부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책,외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. (1) 시장위험1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 3,814,053 4,056,437 2,762,672 3,103,574 EUR 467,082 237,377 374,974 143,615 JPY 3,567 46,338 1,809 40,585 CNY 등 365,858 8,064 210,481 36,996 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (24,238) 24,238 (34,090) 34,090 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 한편, 당분기말과 전기말 회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 Citi은행 USD 105 1,234.6 2022.4.22 2023.2.1 - 20,035 중국공상은행 USD 158 1,218.7 2022.4.22 2024.2.1 - 29,869 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.0 2021.5.28 2024.5.28 54,820 - KDB산업은행 USD 130 1,135.6 2021.6.24 2025.6.24 49,734 - KDB산업은행 USD 35 1,135.6 2021.6.24 2026.6.24 14,476 - 신한은행 USD 300 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 74,674 - 우리은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 25,077 - 중국공상은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 25,019 - 신한은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 24,047 - 우리은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 48,377 - KDB산업은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 48,565 - KDB산업은행 USD 250 1,289.7 2022.6.15 2025.6.15 39,527 - 신한은행 USD 110 1,289.7 2022.6.15 2027.6.15 18,281 - 수출입은행 USD 200 1,305.9 2022.7.14 2025.7.14 24,687 - 신한은행 USD 100 1,305.9 2022.7.14 2025.7.14 12,492 - (단위: 백만원) 2021.12.31 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 KDB산업은행 USD 35 1,135.6 2021.6.24 2022.6.24 1,789 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.0 2021.5.28 2024.5.28 13,556 - KDB산업은행 USD 130 1,135.6 2021.6.24 2025.6.24 8,817 - KDB산업은행 USD 35 1,135.6 2021.6.24 2026.6.24 2,319 - 신한은행 USD 300 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 12,196 - 우리은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 4,380 - 중국공상은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2026.7.7 4,653 - 신한은행 USD 100 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 4,804 - 우리은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 10,032 - KDB산업은행 USD 200 1,131.8 2021.7.7 2031.7.7 10,429 - 2) 가격위험비유동금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, NASDAQ(미국증권거래소), NYSE(뉴욕증권거래소), HSI(항셍) 주가지수에 관련되어 있습니다.상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다. (단위: 백만원) 지수 2022.9.30 2021.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 NASDAQ 216 (216) 909 (909) NYSE 2,739 (2,739) - - HSI 7,300 (7,300) - - 합계 10,255 (10,255) 909 (909) 3) 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 지수 구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전분기 당분기 전분기 상승시 예금 6,653 8,291 6,653 8,291 차입금 - (301) - (301) 합계 6,653 7,990 6,653 7,990 하락시 예금 (6,653) (8,291) (6,653) (8,291) 차입금 - 301 - 301 합계 (6,653) (7,990) (6,653) (7,990) 상기 이자율위험에 노출된 대상 예금은 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하여 단기에 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있습니다. 또한 대상차입금은 KDB산업은행으로부터 차입하여 단기차입금으로 분류한 USD 35백만(전기말 원화환산금액: 41,492백만원)이며, 당분기 중 상환 완료하였습니다(주석 14 참조). 한편 회사는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 USD 525백만(원화환산금액: 753,270백만원)의 통화이자율스왑 계약을 체결하여 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 신용위험회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다. 1) 매출채권회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위: 백만원) 구 분 연체되지 않은채권(1) 연체되었으나손상되지 않은 채권(1) 사고채권(2) 계 당분기말(매출채권) 총 장부금액 4,492,203 97,678 1,079 4,590,960 기대손실률 0.0% 0.1% 85.9% 0.0% 손실충당금 1,021 68 927 2,016 전기말(매출채권) 총 장부금액 3,182,702 78,658 1,162 3,262,522 기대손실률 0.0% 0.1% 76.7% 0.1% 손실충당금 1,232 45 891 2,168 (1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조(2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출채권 손실충당금 당분기 전기 기초 손실충당금 2,168 2,499 당기중 손익으로 인식된 손실충당금의 증가(환입) (144) 116 회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액 (8) (447) 보고기간말 손실충당금 2,016 2,168 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은4,588,944백만원입니다(전기말 3,260,354백만원).2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기타수취채권 및 기타장기수취채권 당분기 전기 기초 손실충당금 2,111 2,111 회수가 불가능하여 제각된 금액 (1,150) - 보고기간말 손실충당금 961 2,111 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 수취채권과 관련하여 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사 등과 수출보증보험계약 등 을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.한편, 회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.1) 회사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 1,146,065 1,316,357 3,286,255 2,753,723 리스부채 25,585 15,724 17,197 52,547 매입채무 및 기타지급채무() 2,115,453 3,589 - - 비파생상품 합계 3,287,103 1,335,670 3,303,452 2,806,270 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (210,804) (559,493) (2,023,156) (785,553) 유출 208,438 506,912 1,699,047 616,984 파생상품 합계 (2,366) (52,581) (324,109) (168,569) 합 계 3,284,737 1,283,089 2,979,343 2,637,701 (단위: 백만원) 계정과목 2021.12.31 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 1,138,177 705,873 3,089,606 2,829,728 리스부채 42,467 24,615 25,836 61,019 매입채무 및 기타지급채무() 3,099,190 4,958 - - 비파생상품 합계 4,279,834 735,446 3,115,442 2,890,747 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (69,192) (27,579) (1,097,304) (663,139) 유출 66,646 26,825 1,045,463 629,746 파생상품 합계 (2,546) (754) (51,841) (33,393) 합 계 4,277,288 734,692 3,063,601 2,857,354 () 전기말 기준 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 301,946 백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정(이자율: CD 91일물 + 0.93~ 1.20%)에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당분기말 현재 구매전용카드 이용 잔액은 없습니다. 2) 회사의 금융보증계약의 만기별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계 정 과 목 2022.9.30 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 금융보증계약() 111,035 - - - (단위: 백만원) 계 정 과 목 2021.12.31 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 금융보증계약() 140,000 - - - () 상기 금융보증계약은 종속기업에 대한 금융보증계약이며 각 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다(주석 18 참조). 3.2 자본 위험 관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. (1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 총차입금(주석 14)(A) 7,794,514 7,155,184 차감: 현금및현금성자산(B) (1,043,400) (1,056,665) 순부채(C = A + B) 6,751,114 6,098,519 부채총계(D) 11,793,894 12,144,275 자본총계(E) 21,468,145 18,784,877 총자본(F = C + E) 28,219,259 24,883,396 자본조달비율(C / F) 23.9% 24.5% 부채비율(D / E) 54.9% 64.6% 3.3 공정가치 추정(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 유동성 금융자산 항목 : 현금및현금성자산 1,043,400 (1) 1,056,665 (1) 매출채권 4,588,944 (1) 3,260,354 (1) 기타수취채권 554,485 (1) 214,700 (1) 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - - 1,789 1,789 비유동성 금융자산 항목 : 금융기관예치금 206,119 (1) 206,121 (1) 기타장기수취채권(금융기관예치금 제외) 289,389 (1) 389,050 (1) 기타비유동금융자산(공정가치로 측정) 시장성이 있는 금융자산(파생상품 제외) 204,193 204,193 7,565 7,565 시장성이 없는 금융자산(3) 200,249 200,249 184,125 184,125 비유동성 파생상품 금융자산(통화스왑) 459,776 459,776 71,186 71,186 유동성 금융부채 항목 : 매입채무 및 기타지급채무 2,115,453 (1) 3,099,190 (1) 유동성차입금 (리스부채 제외) 973,368 (1) 1,007,315 (1) 유동성리스부채 23,759 (2) 35,072 (2) 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 20,035 20,035 - - 기타유동성금융부채(파생상품 제외) 257 (1) 342 (1) 비유동성 금융부채 항목 : 비유동성 차입금 (리스부채 제외) 6,726,276 5,954,491 6,029,409 5,836,698 비유동성 리스부채 71,111 (2) 83,388 (2) 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 29,869 29,869 - - 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) 43,044 43,044 - - 기타장기지급채무 3,589 (1) 4,958 (1) (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(3) 공정가치 측정시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측 할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동 금융자산(시장성 있는 금융자산) 204,193 - - 204,193 기타비유동 금융자산(시장성 없는 금융자산) - - 200,249 200,249 비유동성 파생상품 금융자산(통화스왑) - 459,776 - 459,776 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 20,035 - 20,035 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 29,869 - 29,869 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) - - 43,044 43,044 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 5,954,491 5,954,491 (단위 : 백만원) 구 분 2021.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동 금융자산(시장성 있는 금융자산) 7,565 - - 7,565 기타비유동 금융자산(시장성 없는 금융자산) - - 184,125 184,125 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 1,789 - 1,789 비유동성 파생상품 금융자산(통화스왑) - 71,186 - 71,186 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 5,836,698 5,836,698 (3) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 비유동성 파생상품금융부채(지분취득) 43,044 3 이항모형 등 이자, 법인세, 감가상각비 차감 전 영업이익(EBITDA) -37.5 ~ 37.5% 비유동성차입금(리스부채 제외) 5,954,491 3 현금흐름할인모형 할인율 4.62% ~ 5.13% (단위: 백만원) 2021.12.31 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위(가중평균) 비유동성차입금(리스부채 제외) 5,836,698 3 현금흐름할인모형 할인율 1.77% ~ 2.99% 4. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대하여 추정 및 가정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 경영성과에도 영항을 미칠 수 있으며, 동 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금 융 자 산 2022.9.30 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 1,043,400 - - - 1,043,400 매출채권 4,536,128 - 52,816 - 4,588,944 기타수취채권 554,175 - 310 - 554,485 기타장기수취채권 495,508 - - - 495,508 기타비유동금융자산 - 159,709 244,733 459,776 864,218 합 계 6,629,211 159,709 297,859 459,776 7,546,555 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2022.9.30 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 1,198,493 - 1,198,493 기타지급채무 916,960 - 916,960 유동성차입금 589,806 407,321 997,127 기타유동금융부채 - 20,292 20,292 기타비유동금융부채 - 72,913 72,913 기타장기지급채무 3,589 - 3,589 비유동성차입금 6,726,276 71,111 6,797,387 합 계 9,435,124 571,637 10,006,761 (단위: 백만원) 금 융 자 산 2021.12.31 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 1,056,665 - - - 1,056,665 매출채권 3,156,808 - 103,546 - 3,260,354 기타수취채권 213,375 - 1,325 - 214,700 기타장기수취채권 595,171 - - - 595,171 기타유동금융자산 - - - 1,789 1,789 기타비유동금융자산 - 149,881 41,809 71,186 262,876 합 계 5,022,019 149,881 146,680 72,975 5,391,555 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2021.12.31 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 1,502,925 - 1,502,925 기타지급채무 1,596,265 - 1,596,265 유동성차입금 601,363 441,024 1,042,387 기타유동금융부채 - 342 342 기타장기지급채무 4,958 - 4,958 비유동성차입금 6,029,409 83,388 6,112,797 합 계 9,734,920 524,754 10,259,674 (1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.(2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채, 파생상품부채 및 네고차입금을 포함하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 20 - 16 대손상각비(환입) 상각후원가 금융자산 (142) (144) (4) 145 이자수익 상각후원가 금융자산 21,846 55,433 18,701 21,171 이자비용 상각후원가로 측정하는 금융부채 (39,633) (109,961) (37,931) (101,933) 기타 금융부채 (586) (1,863) (655) (2,045) 상각후원가 금융자산() (1,029) (2,323) - - 평가/처분손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,434 8,920 1,945 1,945 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (15,547) (28,078) 3,025 3,319 파생상품 248,934 342,609 55,742 49,566 외환차이 상각후원가 금융자산 432,482 722,622 154,067 235,746 상각후원가로 측정하는 금융부채 (378,806) (614,840) (109,137) (132,285) 기타 금융부채 (18,641) (30,035) 1,784 1,784 () 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다. 6. 현금 및 현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2022.9.30 2021.12.31 은행예금 및 보유현금 125,694 178,643 금융기관예치금 등 917,706 878,022 합 계 1,043,400 1,056,665 7. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 2021.12.31 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 4,590,960 (2,016) 4,588,944 3,262,522 (2,168) 3,260,354 기타수취채권 555,446 (961) 554,485 216,811 (2,111) 214,700 기타장기수취채권 495,508 - 495,508 595,171 - 595,171 합 계 5,641,914 (2,977) 5,638,937 4,074,504 (4,279) 4,070,225 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2022.9.30 2021.12.31 유동성 : 미수금 330,479 109,192 미수수익 58,336 28,268 대여금 150,740 65,203 보증금 14,930 12,037 소 계 554,485 214,700 비유동성 : 미수금 28,245 27,599 금융기관예치금() 206,119 206,121 대여금 228,685 329,024 보증금 32,459 32,427 소 계 495,508 595,171 합 계 1,049,993 809,871 () 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중 206,100백만원(전기말: 206,100백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있으며, 19백만원(전기말: 21백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 연체되지 않은 채권 4,492,203 1,049,993 3,182,702 809,871 연체되었으나 손상되지 않은 채권 97,678 - 78,658 - 3개월 이하 97,468 - 74,560 - 3개월 초과 6개월 이하 8 - 205 - 6개월 초과 202 - 3,893 - 사고채권 1,079 961 1,162 2,111 합 계 4,590,960 1,050,954 3,262,522 811,982 (4) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 기 초 금 액 2,168 - 2,111 - 2,499 - 2,111 - 대손충당금 설정(환입) (144) - - - 116 - - - 제 각 (8) - (1,150) - (447) - - - 기 말 금 액 2,016 - 961 - 2,168 - 2,111 - (5) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다. 8. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (유동) - 1,789 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외) (비유동) 244,733 41,809 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품 제외) (비유동) 159,709 149,881 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (파생상품) (비유동) 459,776 71,186 소 계 864,218 264,665 기타금융부채: 금융보증계약 (유동) 257 342 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (유동) 20,035 - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (파생상품) (비유동) 72,913 - 소 계 93,205 342 (2) 당분기말과 전기말 기타금융자산 중 지분상품 및 채무증권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 191,690 51,699 취득 / 대체 262,071 111,984 처분 (30,161) (3,447) 평가이익(손실)(법인세효과 차감전),기타포괄손익 항목 (22,260) 6,066 평가이익(손실), 당기손익 항목 3,102 25,388 기말금액 404,442 191,690 (3) 당분기와 전기중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 2022.9.30 2021.12.31 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상 품 19,646 (507) 19,139 19,985 (519) 19,466 제품/반제품 2,009,664 (100,943) 1,908,721 1,661,097 (63,842) 1,597,255 재 공 품 25,660 - 25,660 24,998 - 24,998 원 재 료 930,604 (16,994) 913,610 826,647 (14,876) 811,771 저 장 품 152,904 - 152,904 127,918 - 127,918 미 착 품 274,382 - 274,382 680,175 - 680,175 합 계 3,412,860 (118,444) 3,294,416 3,340,820 (79,237) 3,261,583 (2) 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 11,480,842백만원(전분기: 8,070,902백만원)입니다. 10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산(1) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산의 변동내역은 다음과같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초 장부금액 8,958,283 8,951,193 취득/대체 592,639 342,805 매각예정재분류(1) (3,080) (293,762) 기타(2) (302,626) (41,953) 기말 장부금액 9,245,216 8,958,283 (1) 회사는 당분기 중 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd.의 주식 3,080백만원을 매각하기로 결정하였으며, 당분기 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 한편 회사는 전기 중 종속회사인 LG 에너지솔루션 투자주식 8,500,000주를 매각하기로 결정하였으며, 전기 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 동 자산은 2022년 1월에 매각 완료되었습니다.(2) 회사는 당분기 중 LG CHEM FUND I LLC의 주식 6,833백만원, LG Chem (Taiwan), Ltd.의 주식 17백만원 및 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.의 주식 240,480백만원의 유상감자를 실행하였으며 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.의 주식 137,988,929주를 매각하였습니다. 한편 회사는 우지막코리아(주) 및 FJ Composite Material Co., Ltd.를 전기 중 매각하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산과 관계기업 및 공동기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 소재지 유효지분율(%) 장부금액 2022.9.30 2021.12.31 2022.9.30 2021.12.31 종속기업: Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 중국 75 75 135,908 135,908 LG 에너지솔루션 (1) 한국 82 100 6,618,295 6,618,295 LG Chemical India Pvt. Ltd. (2) 인도 100 100 85,718 54,929 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 100 100 21,911 21,911 LG Chem (Taiwan), Ltd. (3) 대만 100 100 1 18 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 중국 68 68 77,871 77,871 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 중국 58 58 10,423 10,423 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. (4) 중국 100 100 23,753 264,233 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 90 90 14,733 14,733 LG Chem Europe GmbH 독일 100 100 20,619 20,619 LG Chem Poland Sp. z o.o. 폴란드 100 100 49,142 49,142 LGC Petrochemical India Private Ltd. 인도 100 100 299 299 (주) 행복누리 한국 100 100 600 600 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 터키 100 100 174 174 LG Chem Japan Co.,Ltd. 일본 100 100 1,406 1,406 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd. 중국 100 100 37,410 37,410 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 중국 70 70 99,001 99,001 LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd. 베트남 100 100 3,079 3,079 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 멕시코 100 100 394 394 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC. 베트남 100 100 15,344 15,344 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 중국 100 100 184,491 184,491 (주) 팜한농 한국 100 100 579,581 579,581 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 인도 100 100 2,170 2,170 LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd. 중국 100 100 3,490 3,490 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 태국 100 100 431 431 LG Chem Life Sceience Innovation Center, Inc. 미국 100 100 1,702 1,702 LG CHEM FUND I LLC (5) 미국 100 100 63,282 51,431 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD. 중국 51 51 169,113 169,113 LG Chem America, Inc. 미국 100 100 32,283 32,283 LG NanoH2O, Inc. 미국 100 100 38,414 38,414 Uniseal, Inc. 미국 100 100 30,186 30,186 LG Chem Asia Pte. Ltd. 싱가포르 100 100 821 821 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. (6) 대만 - 100 - 55,297 LG PETRONAS Chemicals Malaysia 말레이시아 51 51 36,867 36,867 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 중국 70 70 67,027 67,027 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 미국 100 100 22,516 22,516 LG BCM Co.,Ltd. 한국 100 100 53,504 53,504 LG Chem Vietnam Co., LTD (7) 베트남 100 - 359 - LG Chem Malaysia SDN.BHD. (8) 말레이시아 100 - 150 - LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. (9) 브라질 100 - 579 - 합 계 8,503,047 8,755,113 관계기업: (주) 테크윈 한국 21 21 2,861 2,861 LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. (9) 브라질 - 100 - 579 LG Chem Malaysia SDN.BHD. (8) 말레이시아 - 100 - 150 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. (10) 폴란드 100 100 17 17 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD 중국 49 49 89,523 89,523 (주) 티엘케미칼 한국 40 40 48,544 48,544 한국전구체 주식회사 (11) 한국 49 - 20,384 - 소 계 161,329 141,674 공동기업: VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. (12) 베트남 50 50 - 3,080 (주) 씨텍 한국 50 50 58,416 58,416 LG Toray Hungary Battery Separator Kft. (13) 헝가리 50 - 522,424 - 소 계 580,840 61,496 합 계 742,169 203,170 (1) 전기 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류하였던 LG 에너지솔루션의 주식 293,762백만원을 당분기 중 매각함에 따라 지분율이 변경되었습니다.(2) 당분기 중 회사는 LG Chemical India Pvt. Ltd.의 주식 30,789백만원을 추가취득하였습니다.(3) 당분기 중 회사는 LG Chem (Taiwan), Ltd.의 주식 17백만원 유상감자를 실행하였습니다.(4) 당분기 중 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.는 240,480백만원 유상감자를실행하였습니다.(5) 당분기 중 회사는 LG CHEM FUND I LLC의 주식 18,684백만원을 추가취득하였으며, 6,833백만원 유상감자를 실행하였습니다.(6) Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.는 당분기 중 매각하였습니다.(7) 당분기 중 회사는 LG Chem Vietnam Co., LTD의 주식 359백만원을 취득하였습니다.(8) 당분기 중 회사는 LG Chem Malaysia SDN.BHD.의 주식 150백만원을 관계기업에서 종속기업으로 재분류 하였습니다.(9) 당분기 중 회사는 LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.의 주식 579백만원을 관계기업에서 종속기업으로 재분류 하였습니다.(10) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.(11) 한국전구체 주식회사는 당분기 중 설립되었으며, 회사는 지분 49%를 20,384백만원에 신규 취득하였습니다.(12) 당분기 중 회사는 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd.의 주식 3,080백만원을매각예정자산으로 재분류 하였습니다.(13) 당분기 중 회사는 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.의 지분 50%를 취득하고, 522,424백만원을 공동기업투자주식으로 인식하였습니다. (3) 당분기말 시장성 있는 종속기업 투자 내역은 다음과 같습니다. 기업명 2022.9.30 종목구분 보유주식수(단위: 주) 주당시장가격(단위: 원) 시장가치(단위: 백만원) 장부금액(단위: 백만원) LG 에너지솔루션 종속기업 191,500,000 426,500 81,674,750 6,618,295 11. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 기초 순장부금액 11,204,154 10,096,185 사업결합(주석36) - 190,930 취득 / 대체 1,717,895 5,837,316 처분 / 대체 (922,912) (3,801,271) 감가상각 (883,514) (1,093,491) 손상 (27,731) (25,515) 손상환입 705 - 기말 순장부금액 11,088,597 11,204,154 (2) 회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 8,457백만원(전분기: 25,292백만원)을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은 2.14%(전분기: 2.32%) 입니다. (3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 264,967 789,548 256,273 699,909 판매비와 관리비 31,422 93,631 28,704 91,303 기 타 - - - 68 중단영업손익 112 335 568 2,170 합 계 296,501 883,514 285,545 793,450 (4) 리스① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 사용권자산() 부동산 76,443 102,004 기계장치 4,083 6,156 차량운반구 9,822 7,611 합계 90,348 115,771 ()재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 10,780백만원(전분기:15,613백만원)입니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2022.12.31 리스부채() 유동 23,759 35,072 비유동 71,111 83,388 합계 94,870 118,460 ()재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다. ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 21,465 21,490 기계장치 2,121 2,130 차량운반구 등 4,582 3,494 합계 28,168 27,114 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,863 2,045 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 6,859 8,268 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 5,894 5,371 당분기 중 리스의 총 현금유출은 41,098백만원(전분기: 40,955백만원)입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초 순장부금액 1,596,904 1,630,149 사업결합(주석 36) - 205,871 개별 취득/대체 226,053 215,716 내부개발 - 198 처분/대체 (33,354) (12,402) 상각 (124,690) (143,419) 손상 (40) (298,849) 매각예정자산 대체(주석 33) - (360) 기말 순장부금액 1,664,873 1,596,904 (2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 6,669 19,692 6,034 17,105 판매비와 관리비 37,101 104,997 30,371 86,000 중단영업손익 1 1 - 139 합 계 43,771 124,690 36,405 103,244 (3) 연구개발비회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 611,603백만원(전분기: 502,444백만원)입니다. (4) 온실가스 배출권기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다. 1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 ① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. (단위: 천톤) 구분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 무상할당 배출권 9,555 8,787 8,787 8,704 8,704 44,537 ② 당분기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천톤, 백만원) 구분 2022.9.30 2020년도분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기초/무상할당 8,140 - 9,555 - 8,787 - 8,787 - 8,704 - 8,704 - 52,677 - 매입/매각 (144) - (214) - - - - - - - - - (358) - 교환 100 - (100) - - - - - - - - - - - 차입/이월 (24) - (401) - 425 - - - - - - - - - 정부제출 (8,072) - (8,840) - - - - - - - - - (16,912) - 기말 - - - - 9,212 - 8,787 - 8,704 - 8,704 - 35,407 - (단위: 천톤, 백만원) 구분 2021.12.31 2020년도분 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 합계 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 기초/무상할당 8,140 - 8,800 - 8,800 - 8,800 - 8,718 - 8,718 - 51,976 - 매입/매각 (144) - - - - - - - - - - - (144) - 교환 100 - (100) - - - - - - - - - - - 차입/이월 (24) - 24 - - - - - - - - - - - 정부제출 (8,072) - - - - - - - - - - - (8,072) - 기말 - - 8,724 - 8,800 - 8,800 - 8,718 - 8,718 - 43,760 - 2) 당분기와 전기 중 단기간 매매차익을 얻기위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다. 13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타유동자산 : 선급금 및 선급비용 26,750 30,188 선급부가가치세 72,914 107,093 기타 85,591 8,027 합 계 185,255 145,308 기타비유동자산 : 순확정급여자산(주석 16) 208,927 44,717 장기선급금 및 장기선급비용 4,528 4,833 합 계 213,455 49,550 14. 차입금(1) 회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유동부채: 단기차입금 383,562 447,445 유동성사채 589,806 559,870 유동성리스부채 23,759 35,072 소 계 997,127 1,042,387 비유동부채: 장기차입금 1,489,504 882,134 사채 5,236,772 5,147,275 리스부채 71,111 83,388 소 계 6,797,387 6,112,797 합 계 7,794,514 7,155,184 (2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 일반차입금 및 사채 (단위: 백만원) 구분 통화 차입처 최장만기일 이자율(%) 장부금액 2022.9.30 2021.12.31 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 은행차입금 외화 KDB산업은행 2022.6.24 3M LIBOR + 0.77 - - 41,492 - 외화네고차입금() 외화 신한은행 등 2022.12.17 3M EURIBOR + 0.50 외 383,562 - 405,953 - 단기차입금 계 383,562 - 447,445 - 장기차입금 은행차입금 원화 KDB산업은행 등 2028.11.1 3.05 외 - 450,000 - 450,000 외화 KDB산업은행 등 2027.6.15 3M LIBOR + 0.53 외 - 1,040,230 - 432,708 차감: 장기차입금할인차금 - (726) - (574) 장기차입금 계 - 1,489,504 - 882,134 사채 공모사채 원화 KB증권 등 2036.2.19 3.29 외 590,000 3,240,000 560,000 3,830,000 사모사채 원화 KB증권 등 2036.5.7 2.52 외 - 150,000 - 150,000 외화 CITI증권 등 2031.7.7 4.38 외 - 1,865,240 - 1,185,500 차감: 사채할인발행차금 (194) (18,468) (130) (18,225) 사채 계 589,806 5,236,772 559,870 5,147,275 () 상기 외화차입금은 매출채권담보부 차입으로 회계처리한 금액입니다. 2) 리스부채 (단위: 백만원) 차입처 2022.9.30 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 현대오일뱅크 외 1.98 ~ 2.35 2082.2.28 94,870 23,759 71,111 차입처 2021.12.31 이자율(%) 최장만기일 원화가액 유동성 비유동성 현대오일뱅크 외 1.98 ~ 3.01 2068.3.31 118,460 35,072 83,388 15. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 판매보증충당부채(1) 온실가스배출충당부채(2) 소송충당부채(3) 복구충당부채(4) 합계 기초금액 8,097 - - 14,555 22,652 충당금 전입(환입) 11,142 - - - 11,142 사용액 (11,954) - - (5,209) (17,163) 기말금액 7,285 - - 9,346 16,631 차감: 유동항목 (5,540) - - (9,346) (14,886) 합 계 1,745 - - - 1,745 (단위: 백만원) 구 분 2021.12.31 판매보증충당부채(1) 온실가스배출충당부채(2) 소송충당부채(3) 복구충당부채(4) 합계 기초금액 6,901 4,033 - 25,403 36,337 사업결합 1,386 - - - 1,386 충당금 전입(환입) 14,994 (4,033) 990 4,537 16,488 사용액 (15,184) - (990) (15,385) (31,559) 기말금액 8,097 - - 14,555 22,652 차감: 유동항목 (6,352) - - (6,725) (13,077) 합 계 1,745 - - 7,830 9,575 (1) 회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. (2) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 배출량 추정치는 6,790톤(전분기말: 6,053천톤) 입니다.(3) 회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(4) 회사는 토양오염 복원에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 16. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채(자산)의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 확정급여채무의 현재가치() 798,136 1,005,986 사외적립자산의 공정가치 (1,007,063) (1,050,703) 재무상태표 상 부채(자산) (208,927) (44,717) () 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금 581백만원(전기말: 629백만원)을 차감한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가() 31,598 94,956 28,798 85,274 순이자원가 (323) (969) 368 1,105 종업원 급여에 포함된 총 비용 31,275 93,987 29,166 86,379 () 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된 921백만원(전분기: 1,896백만원)은 포함되지 아니하였습니다. (3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는 6,196백만원(전분기: 6,199백만원)입니다. (4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 21,608 65,788 20,275 59,555 판매비와 관리비 11,207 34,395 10,874 32,764 중단사업 - - 13 259 합 계 32,815 100,183 31,162 92,578 (5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 1,005,986 936,965 계열사간 이동으로 전입된 채무 2,282 4,808 계열사간 이동으로 전출된 채무 (2,909) (5,898) 사업결합에 따른 확정급여채무 증감액 - 54,897 당기근무원가 95,877 116,226 이자비용 21,309 23,190 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 2,820 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (263,101) (41,433) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - (11,614) - 기타 - (275) 제도에서의 지급액 (61,308) (73,700) 보고기간말 금액 798,136 1,005,986 (6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기초금액 1,050,703 878,700 계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산 (612) (233) 사업결합에 따른 사외적립자산 증감액 - 45,275 이자수익 22,278 21,716 재측정요소: - 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) (7,137) (7,306) 기여금: - 사용자 - 184,725 제도에서의 지급 (56,191) (70,079) 제도자산의 관리비용 (1,978) (2,095) 보고기간말 금액 1,007,063 1,050,703 (7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익은 각각 15,141백만원과 14,410백만원입니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 2022.9.30 2021.12.31 할인율 5.3% 2.9% 미래임금상승률 5.0% 5.0% (9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 0.5% 상승시 0.5% 하락시 할인율의 변동: 확정급여채무의 증가(감소) (43,044) 47,111 임금상승률의 변동: 확정급여채무의 증가(감소) 45,893 (42,412) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 발생시키는 주요 요인입니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 금액 구성비 (%) 금액 구성비 (%) 이율보증형보험상품 1,007,063 100 1,050,703 100 합 계 1,007,063 100 1,050,703 100 사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다. 17. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 기타유동부채: 선 수 금 33,205 49,959 예 수 금 39,624 68,844 선 수 수 익 20,823 34,089 미지급비용 300,155 421,540 합 계 393,807 574,432 기타비유동부채: 장기미지급비용 39,289 46,857 장기선수수익 9,500 11,077 합 계 48,789 57,934 18. 우발사항과 약정사항(1) 회사는 분할 신설회사인 주식회사 LG에너지솔루션의 분할 기준일인 2020년 12월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(2) 2022년 9월 30일 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.(3) 2022년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 당좌대출 20,400백만원, L/C한도 15,000백만원 및 USD 278백만, 매입외환 USD 724백만, 기타외화지급보증 USD385백만, 개별여신 한도계약을 체결하고 있으며 그 밖의 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함), USD 300백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련)의 계약도 체결하고 있습니다. (4) 2022년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 235,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약, 800,000백만원 및 USD 725백만 한도의 기업운전 일반자금계약 등을체결하고 있습니다.(5) 2022년 9월 30일 현재 회사는 구매전용카드를 사용 중이며, 카드사가 부여하는 한도 중 사용액은 없습니다.(6) 2022년 9월 30일 현재 회사와 관련된 제너럴모터스(GM) Bolt EV 집단소송이 진행 중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측하기 어렵습니다. (7) 2022년 9월 30일 현재 상기 제너럴모터스(GM) Bolt EV와 관련된 집단소송 이외계류중인 소송사건은 회사가 제소한 건 9건(관련금액 26,701백만원)과 회사가 피소된 건 12건(관련금액 43,345백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(8) 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다. (9) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. (10) 2022년 9월 30일 현재 회사는 대금 지급 등과 관련하여 거래처에 대한 USD 6백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. (11) 보고기간말 현재 회사가 차입금에 대해 지급보증하고 있는 내역은 다음과 같습니다. (통화단위: 백만) 보증 회사명 피보증 회사명 여신금융기관 보증기간 통화 지급보증금액 여 신 금 액 2022.9.30 2021.12.31 2022.9.30 2021.12.31 (주)LG화학 (주) 팜한농 사채권자 2017.2.16 ~ 2022.2.16 KRW - 100,000 - 100,000 (주)LG화학 (주) 팜한농 사채권자 2018.3.2 ~ 2023.3.2 KRW 40,000 40,000 40,000 40,000 (주)LG화학 LG PETRONAS Chemicals Malaysia Sdn. Bhd RHB 2022.1.11~2023.4.30 () MYR 230 - 150 - () 채무보증 기한은 공사완료 시점까지이며, 보고기간말 현재 공사완료 예상시점은 2023년 4월입니다.또한, 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of comfort)를 제공하고 있습니다.한편, 보고기간말 현재 회사가 관계기업을 위하여 차입금에 대해 지급보증한 금액은 없습니다. (12) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유 형 자 산 1,472,490 657,292 (13) 보고기간말 현재 회사의 출자 약정사항은 다음과 같습니다. (통화단위: 백만) 구 분 통화 출자약정액 누적출자액 잔여약정액 KBE 펀드 KRW 75,000 26,173 48,827 그로스엑셀러레이션 펀드 KRW 5,000 4,750 250 LGC Fund USD 105 60 45 BNZ(Beyond Net Zero) Fund USD 75 23 52 (14) 회사는 당분기 중 Toray Industries, Inc. 와의 조인트벤처 약정에 따라 LG Toray Hungary Battery Separator kft.가 신주 발행한 지분 50%를 USD 375백만에 취득하였으며, 약정에 의해 공동지배력이 있다고 판단하여 해당 지분을 공동기업투자주식으로 인식하였습니다. 지분 취득시 체결한 세부 약정은 다음과 같습니다. 구분 내용 추가 지분 매입 약정 50% 지분 취득일로부터 30개월 경과 후 지분 20%를 약정된 가격산정방식으로 매입 주식양도 제한 - Lock-Up기간() 중 상대주주의 사전 서면 동의없이 주식 양도 금지- 제3자에게 매각시, 회사는 동반매도청구권(Drag-Along)을 보유 Toray Industries, Inc.는 공동매각요구권(Tag-Along)을 보유 Default 회사 혹은 계약 상대방에게 Default 발생시, Default가 발생하지 아니한 주주 및 자회사(이하, "non-Default 주주")는 Default가 발생한 주주(이하, "Default 주주")에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 및 Default 주주에게 non-Default 주주가 보유한 주식을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option)를 보유 매도청구권(Exit Put Option) Lock-Up기간() 종료후 상대방 주주는 잔여지분 30%를 회사에 매각할 수 있는 권리(Put Option) 보유 Deadlock 양사가 합의한 Dead lock 사항 발생시, 회사는 계약 상대방의 회사 및 자회사에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 보유계약 상대방은 회사가 상대방의 지분을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option) 보유 () Lock-up 기간: 회사가 지분 50%를 취득한 시점부터 5년간 주식양도 제한 기간 19. 자본 (1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보 통 주 우 선 주 주식발행초과금 주식수(주) 자본금 주식수(주) 자본금 2021.1.1 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,454 2021.12.31 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,454 2022.9.30 70,592,343 352,962 7,688,800 38,444 2,014,454 (2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 보유주식수(주) 장 부 가 액 자기주식처분이익(자본잉여금) 보 통 주 우 선 주 2021.1.1 464,842 16,368 35,699 431,719 교환권 행사에 따른 자기주식 감소 (91,228) - (14,302) 28,344 자기주식 처분(1) (6,085) (10,327) (3,386) 3,744 2021.12.31 367,529 6,041 18,011 463,807 2022.9.30 367,529 6,041 18,011 463,807 (1) 회사는 과거 LG생명과학 합병에 반대하는 주주의 주식매수권 행사로 2017년 초에 매수한 자기주식 중 교환사채 교환 후 남은 잔여주식을 당기에 전량 처분하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 재평가적립금 206,770 206,770 주식발행초과금 2,014,453 2,014,453 자기주식처분이익 463,808 463,808 기타자본잉여금 48,300 48,300 합계 2,733,331 2,733,331 20. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 법정적립금(1) 195,703 195,703 임의적립금(2) 14,527,280 12,916,975 미처분이익잉여금 3,634,681 2,545,580 합 계 18,357,664 15,658,258 (1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. 21. 기타자본항목당분기말과 전기말 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 자기주식(주석 19) (18,011) (18,011) 22. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 174,544 465,340 155,293 416,560 퇴직급여(주석 16) 11,207 34,395 10,874 32,764 복리후생비 25,393 76,505 22,068 63,666 여비교통비 6,353 15,775 2,684 7,514 수도광열비 12,391 33,803 9,938 28,293 포장비 1,079 2,962 1,661 4,156 사용료 22,733 73,374 22,271 65,495 수수료 161,107 451,115 163,265 383,367 감가상각비 31,582 94,121 28,838 91,767 광고선전비 6,936 15,882 5,249 13,447 운반비 291,958 992,182 188,882 463,521 교육훈련비 7,092 16,886 4,393 10,957 무형자산상각비(주석 12) 37,101 104,997 30,371 86,000 견본비 2,534 7,656 1,444 4,260 경상개발비 52,558 154,215 33,196 98,291 기타 판매비와 관리비 32,392 85,443 25,595 84,656 합 계 876,960 2,624,651 706,022 1,854,714 23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 (25,700) (311,802) (284,714) (622,068) 원재료 및 소모품 사용 3,809,572 11,530,297 3,218,336 8,406,041 상품의 매입 108,715 262,347 82,689 286,929 종업원급여(주석 24) 514,243 1,424,126 462,324 1,227,561 광고선전비 7,182 16,592 5,479 14,116 운반비 298,807 1,012,981 194,974 481,780 지급수수료 220,692 621,240 219,576 528,427 감가상각비, 무형자산상각비 340,319 1,008,358 321,516 894,781 임차료 및 사용료 7,684 22,832 7,478 21,788 기타비용 536,698 1,762,413 487,271 1,324,225 총 영업비용 5,818,212 17,349,384 4,714,929 12,563,580 24. 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급 여 439,549 1,183,604 401,397 1,051,150 퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16) 31,275 93,987 29,153 86,120 퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16) 1,540 6,196 1,997 6,199 기 타 41,879 140,339 29,777 84,092 합 계 514,243 1,424,126 462,324 1,227,561 25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익(1) 21,846 55,433 18,701 21,171 배당금수익 60,101 520,705 - 355,879 외환차이 98,811 216,101 52,167 145,710 파생상품관련이익 278,624 392,513 56,690 59,430 금융자산관련이익 7,434 8,920 160 160 금융수익 합계 466,816 1,193,672 127,718 582,350 금융비용 이자비용(2) 38,467 105,690 36,078 78,686 외환차이 327,696 553,251 99,606 176,460 파생상품관련손실 29,690 49,904 (838) 8,079 금융비용 합계 395,853 708,845 134,846 263,225 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 6,231 16,654 2,209 4,679 기타대여금 및 수취채권 15,615 38,779 16,492 16,492 합 계 21,846 55,433 18,701 21,171 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 은행당좌차월 및 대출금 이자 9,833 21,277 2,056 2,076 리스부채이자 586 1,863 657 2,045 사채관련이자 30,828 89,947 30,336 77,153 기타이자비용 1 1,060 5,537 22,704 적격자산원가에 포함되어 있는 금액 (2,781) (8,457) (2,508) (25,292) 합 계 38,467 105,690 36,078 78,686 26. 기타영업외수익당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차이 386,731 692,964 137,066 233,411 유형자산처분이익 3,192 36,462 2,837 27,524 무형자산처분이익 - 8 - 15 종속기업주식처분이익(주석 10) - 2,230,413 - - 기타 3,391 53,614 52,804 65,613 기타영업외수익 합계 393,314 3,013,461 192,707 326,563 27. 기타영업외비용당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차이 122,811 278,067 42,913 97,416 유형자산처분손실 11,052 16,034 1,332 14,761 무형자산처분손실 3,376 22,769 3 12 유형자산손상차손(주석 11) 8,126 27,731 19,174 24,573 무형자산손상차손(주석 12) - 40 46 60 재해손실 1,386 4,087 483 10,101 기부금 2,410 12,367 1,436 7,958 기타 335 8,614 13,860 19,112 기타영업외비용 합계 149,496 369,709 79,247 173,993 28. 이연법인세 및 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 24.2%(전분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 예상 평균연간법인세율 23.9%)입니다. 29. 주당이익기본주당이익은 보통주분기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 우선주는 회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다.(1) 보통주와 우선주에 대한 기본주당계속영업이익과 기본주당이익은 다음과 같이 계산되었습니다. 보통주 기본주당계속영업이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기계속영업이익(1) 380,183 3,115,219 633,050 2,125,342 가중평균유통보통주식수(2) 70,224,814 주 70,224,814 주 70,217,122 주 70,217,122 주 보통주 기본주당계속영업이익 5,414 원 44,361 원 9,016 원 30,268 원 보통주 기본주당이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(1) 374,732 3,108,718 608,824 2,189,345 가중평균유통보통주식수(2) 70,224,814 주 70,224,814 주 70,217,122 주 70,217,122 주 보통주 기본주당이익 5,336 원 44,268 원 8,671 원 31,180 원 우선주 기본주당계속영업이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기계속영업이익(1) 41,690 341,101 69,268 232,518 가중평균유통우선주식수(2) 7,682,759 주 7,682,759 주 7,672,432 주 7,672,432 주 우선주 기본주당계속영업이익 5,426 원 44,398 원 9,028 원 30,306 원 우선주 기본주당이익 - (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주 분기순이익(1) 41,093 340,389 66,620 239,513 가중평균유통우선주식수(2) 7,682,759 주 7,682,759 주 7,672,432 주 7,672,432 주 우선주 기본주당이익 5,349 원 44,306 원 8,683 원 31,217 원 (1) 보통주와 우선주에 귀속되는 분기계속영업이익과 분기순이익은 다음과 같이 계산되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기계속영업이익 421,873 3,456,320 702,317 2,357,860 보통주 배당금(A) 210,674 632,023 175,542 526,628 우선주 배당금(B) 23,145 69,433 19,278 57,830 추가배당가능 분기계속영업이익 188,054 2,754,864 507,497 1,773,402 - 추가배당가능 분기계속영업이익 중 보통주 귀속분(C) 169,509 2,483,196 457,507 1,598,714 - 추가배당가능 분기계속영업이익 중 우선주 귀속분(D) 18,545 271,668 49,990 174,688 보통주에 귀속되는 분기계속영업이익(A+C) 380,183 3,115,219 633,050 2,125,342 우선주에 귀속되는 분기계속영업이익(B+D) 41,690 341,101 69,268 232,518 (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 415,825 3,449,107 675,445 2,428,858 보통주 배당금(A) 210,674 632,023 175,543 526,627 우선주 배당금(B) 23,145 69,433 19,277 57,832 추가배당가능 분기순이익 182,006 2,747,651 480,625 1,844,399 - 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C) 164,058 2,476,695 433,282 1,662,718 - 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D) 17,948 270,956 47,343 181,681 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C) 374,732 3,108,718 608,825 2,189,345 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D) 41,093 340,389 66,620 239,513 (2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. 당분기 보통주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2022. 1. 1 - 2022. 9. 30 70,224,814 273 19,171,374,222 합 계 19,171,374,222 당분기 가중평균유통보통주식수 : 19,171,374,222 ÷ 273 = 70,224,814당분기 우선주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2022. 1. 1 - 2022. 9. 30 7,682,759 273 2,097,393,207 합 계 2,097,393,207 당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,097,393,207 ÷ 273 = 7,682,759 전분기 보통주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2021. 1. 1 - 2021. 9. 30 70,163,895 273 19,154,743,335 자기주식 교환 2021. 1. 9 - 2021. 9. 30 54,834 265 14,531,010 합 계 19,169,274,345 전분기 가중평균유통보통주식수 : 19,169,274,345 ÷ 273 = 70,217,122전분기 우선주 - 구 분 기 간 발행주식수(주) 일수(일) 적 수 기 초 2021. 1. 1 - 2021. 9. 30 7,672,432 273 2,094,573,936 합 계 2,094,573,936 전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,573,936 ÷ 273 = 7,672,432 (2) 당분기의 경우 유통중인 보통주청구가능증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 또한, 전분기의 경우 반희석 효과로 인하여 희석주당이익을 계산하지 않았습니다.(3) 중단영업이익(손실)에 대한 보통주와 우선주의 당분기와 전분기의 기본 및 희석 주당손익은 다음과 같습니다. 구 분 2022 3분기 2021 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 기본주당중단영업손실 (78) 원 (93) 원 (345) 원 911 원 우선주 기본주당중단영업손실 (78) 원 (93) 원 (345) 원 911 원 보통주 희석주당중단영업손실 (78) 원 (93) 원 (345) 원 911 원 우선주 희석주당중단영업손실 (78) 원 (93) 원 (345) 원 911 원 30. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 935,275백만원은 2022년 4월에 지급되었습니다(2021년 지급액: 778,383백만원). 31. 특수관계자 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다. (2) 당분기와 전기에 종속기업, 관계기업 및 공동기업(주석 10 참조) 이외, 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 특수관계자의 종속기업(국내) 특수관계자의 종속기업(해외) 비고 (주)디앤오(1) (주)디앤오씨엠 D&O CM NANJING 등 (주)LG의 종속기업 (주)엘지씨엔에스 (주)비즈테크아이 등 LG CNS America Inc. 등 (주)엘지경영개발원 - - (주)엘지스포츠 - - 엘지디스플레이(주) - LG Display (China) Co., Ltd. 등 LG기업집단(2)(3) 엘지전자(주) 엘지이노텍(주) 등 Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등 (주)엘지생활건강 코카콜라음료(주) 등 - (주)엘지유플러스 (주)엘지헬로비전 - (주)지투알 (주)에이치에스애드 - (1) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션과 해당 종속회사 사명이 변경되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(3) 당분기 중 주식회사 엘엑스홀딩스와 그 계열회사가 계열분리로 인해 LG기업집단에서 제외되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 사용권자산 취득 이자비용 기타 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - - - 131 45,563 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 52,798 16 - - 167 4,287 Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 344,478 6,368 - - - - LG Chem America, Inc. 1,055,362 - - - - 4,953 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 76,682 - - - - - LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 39,733 2,717 - - - - LG Chem (Taiwan), Ltd. 92,170 - - - - 1,468 Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. 185,907 - - - - - LG Chem (China) Investment Co., Ltd. 102,036 - - - - 39,545 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd. 11,212 - - - - - LG Chem Europe Gmbh 837,280 - - - - 14,572 LG Chem Poland Sp. z o.o. 67,146 - - - - - LG NanoH2O, LLC 42,471 - - - - 11,495 LG Energy Solution Michigan Inc. 202,400 - - - - - LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 62,876 - - - - - LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 1,073,794 - - - - - LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd. 87,446 257 - - - - LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 64,012 - - - - - 기타 561,026 24,757 14 - - 31,066 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 102,135 176,405 - - 298 61,053 (주) 테크윈 - 330 1,546 - - 65 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - 234,594 - - - - 기타 7 8,256 - - - 143 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업 - 2,337 106,388 - - 45,506 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 - 2,294 132,226 - 13 66,352 기타 - - - - - 23,102 기타 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 313,472 40 - - - 1 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 302,635 1,351 2,009 - - 10,044 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업(1) 43,467 198,425 236 - - 633,588 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업(1) 147,045 4,552 1,048 - - 3 엘엑스엠엠에이(주)(1)(2) 111,043 107,866 - - - 2,582 기타 8,118 27,131 54 - 38 3,318 합 계 5,986,751 797,696 243,521 - 647 998,706 (단위: 백만원) 구 분 2021 3분기 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 사용권자산 취득 이자비용 기타 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - - - 128 39,623 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 78,105 839 261 - 307 1,724 Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 293,431 6,427 - - - - LG Chem America, Inc. 745,667 - - - - 1,962 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 47,885 31,239 - - - - LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co., Ltd. 56,554 2,923 - - - - LG Chem (Taiwan), Ltd. 33,280 - - - - 1,523 LG Chem Display Materials (Beijing) Co., Ltd.(3) 1,910 - - - - - Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. 148,450 757 - - - - LG Chem (China) Investment Co., Ltd. 72 - - - - 33,384 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd. 17,290 12 - - - - LG Chem Europe GmbH 528,279 - - - - 7,753 LG Chem Poland Sp. z o.o. 23,790 - - - - - LG NanoH2O, LLC 31,745 - - - - 8,970 LG Energy Solution Michigan Inc. 51,372 - - - - - LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 11,466 - - - - - LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 686,159 - - - - - LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd. 152,108 8,068 - - - - LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 11,369 - - - - - 기타 158,995 16,889 5 - - 17,695 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 57,285 127,574 15 92 316 50,806 (주) 테크윈 10 150 924 - - 38 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. 804 66,532 - - - - 기타 74 7,895 - - - 2,009 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속기업 1 3,427 180,349 - - 49,947 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 81 2,861 155,833 - 13 59,640 기타 123 - - - - 14,521 기타 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 305,766 102 - - - 2 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 306,159 650 2,617 - - 7,895 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업 78,434 212,310 530 - - 427,780 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업 200,630 389 31,872 - - 658 엘엑스엠엠에이(주)(2) 104,060 145,285 - - - 2,644 기타 7,678 23,321 1,078 9 48 1,925 합 계 4,139,032 657,650 373,484 101 812 730,499 (1) 당분기 중 계열분리로 인해 특수관계자에서 제외되었으며 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래 내역입니다.(2) 엘엑스엠엠에이(주)와 거래하는 Raffinate 매출금액과 매입금액을 상계한 후의 금액입니다.(3) 전기 중 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래 내역입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 계 매입채무 차입금 리스부채 기타채무 계 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - 10,040 10,040 - - 3,012 6,449 9,461 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 35,800 - 18,900 54,700 262 - 7,467 13,174 20,903 Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 3,879 - 173,018 176,897 1,190 - - 1 1,191 LG Chem America, Inc. 464,643 - 28 464,671 - - - 1,742 1,742 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 34,198 - - 34,198 - - - - - LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co., Ltd. 6,052 - 11,773 17,825 238 - - - 238 LG Chem (Taiwan), Ltd. 9,802 - 60,044 69,846 - - - 211 211 Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. 15,860 - 871 16,731 - - - - - LG Chem (China) Investment Co., Ltd. 2,484 - - 2,484 - - - 5,748 5,748 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics 821 - 1,750 2,571 - - - - - LG Chem Europe Gmbh 401,575 - 4,758 406,333 - - - 7,198 7,198 LG Chem Poland Sp. z o. o 43,147 - 2,922 46,069 - - - 77 77 LG NanoH2O, LLC. 14,510 - - 14,510 - - - 4,455 4,455 LG Energy Solution Michigan Inc. 76,140 - - 76,140 - - - - - LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 25,273 - - 25,273 - - - - - LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 709,529 - - 709,529 - - - - - LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd. 38,586 - 237 38,823 268 - - 123 391 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 31,118 - - 31,118 - - - - - 기타 269,289 - 43,301 312,590 11,090 - - 5,241 16,331 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 13,429 - 1,018 14,447 22,505 - 23,204 9,964 55,673 (주) 테크윈 - - - - - - - 7 7 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO ., LTD. - - - - 62,796 - - - 62,796 기타 - - - - - - - 48 48 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속 및 관계기업 - - 31 31 - - - 60,026 60,026 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 - - - - - - 301 36,343 36,644 기타 - - - - - - - 782 782 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 66,263 - 1,000 67,263 10 - - 10 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 133,705 - 633 134,338 - - 2,987 2,987 기타 26 - 1,618 1,644 668 - 2,974 3,072 6,714 합 계 2,396,129 - 331,942 2,728,071 99,027 - 36,958 157,648 293,633 단위: 백만원) 구 분 2021.12.31 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 계 매입채무 차입금 리스부채 기타채무 계 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - - 9,941 9,941 - - 11,866 12,703 24,569 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 20,343 - 4,483 24,826 43,784 - 12,396 5,857 62,037 Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 4,072 - 1,969 6,041 144 - - 1 145 LG Chem America, Inc. 313,378 - - 313,378 - - - 5,317 5,317 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 8,331 - - 8,331 - - - - - LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co., Ltd. 5,429 - 7,076 12,505 896 - - 1 897 LG Chem (Taiwan), Ltd. 14,055 - 40 14,095 - - - 369 369 Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd. 32,964 - 612 33,576 - - - - - LG Chem (China) Investment Co., Ltd. 685 - - 685 - - - 7,416 7,416 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 2,299 - 2,096 4,395 - - - 1 1 LG Chem Europe Gmbh 249,089 - 5,807 254,896 - - - 5,549 5,549 LG Chem Poland Sp. z o.o. 19,351 - 3,893 23,244 26,049 - - 5 26,054 LG NanoH2O, Inc. 11,497 - - 11,497 - - - 5,572 5,572 LG Energy Solution Michigan Inc. 17,419 - - 17,419 - - - - - LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 4,123 - - 4,123 - - - - - LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 123,867 - - 123,867 - - - - - LG Chem (Guangzhou) I&E Materials Co., Ltd. 53,948 - 165 54,113 342 - - 151 493 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co. , Ltd. 11,022 - - 11,022 - - - - - 기타 84,013 - 24,891 108,904 1,876 - - 6,227 8,103 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 7,426 - 462 7,888 17,164 - 24,653 10,310 52,127 (주) 테크윈 - - - - - - - 21 21 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO., LTD. - - - - 48,054 - - - 48,054 기타 - - 477 477 - - - 410 410 기타 특수관계자: (주)디앤오와 그 종속기업() - - 5,395 5,395 - - - 69,202 69,202 (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 - - 98 98 - - 1,192 133,150 134,342 기타 - - 3,956 3,956 - - - 224 224 기타: 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업 75,342 - 935 76,277 49 - - 2,891 2,940 엘지전자(주)와 그 종속 및 공동기업 150,573 - 1,295 151,868 - - - 31,924 31,924 (주)엘엑스인터내셔널과 그 종속기업 2,462 - - 2,462 9,116 - - 120,392 129,508 (주)엘엑스하우시스와 그 종속기업 58,934 - 55 58,989 - - - 5,415 5,415 엘엑스엠엠에이(주) 20,754 - 585 21,339 14,861 - - - 14,861 기타 23 - 1,772 1,795 2,486 - 3,478 4,658 10,622 합 계 1,291,399 - 76,003 1,367,402 164,821 - 53,585 427,766 646,172 () (주)디앤오(구 (주)에스앤아이코퍼레이션)와의 기타채권에는 회사 재무제표 상 회원권 자산에 산입되어 있는 입회보증금 금액이 포함되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 배당금수취 배당금지급 현금출자(감자) 등 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여금 회수 차입 상환 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - 282,411 - - - - 8,865 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 - - - - - - 4,458 LG Chem (Taiwan), Ltd. 1,564 - (17) - - - - Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 163,452 - - - - - - Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 25,669 - - - - - - LG Chem Fund I LLC - - 11,851 - - - - LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 92,856 - (240,480) - - - - LG Chemical India Pvt. Ltd. - - 30,789 - - - - LG Chem VietNam CO., LTD - - 359 - - - - LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics 1,368 - - - - - - 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍 5,000 - - - - 1 717 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.(2) - - 483,638 - - - - 한국전구체(주) - - 20,384 - - - - 기타 특수관계자: (주)엘지씨엔에스 - - - - - - 891 기타: (주)엘지생활건강 - - - - - - 469 합 계 289,909 282,411 306,524 - - 1 15,400 (단위: 백만원) 구 분 2021 3분기 배당금수취 배당금지급 현금출자(감자) 등 자금대여 거래 자금차입 거래(1) 대여 회수 차입 상환 당해 기업에 유의적 영향력을 미치는 회사: (주)LG - 235,342 - - - - 8,950 종속기업: 주식회사 LG에너지솔루션 - - - - - - 9,562 LG Chem (Taiwan), Ltd. 2,995 - - - - - - Ningbo LG Yongxing Chemical Co., Ltd. 269,226 - - - - - - LG Chem Europe GmbH 21,333 - - - - - - Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 3,063 - - - - - - Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 630 - - - - - - LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 33,811 - - - - - - LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 12,388 - - - - - - LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 3,048 - - - - - - LG Chem Fund I LLC - - 4,849 - - - - 우지막코리아(주)(3) - - 4,990 - - - - LG Chem Asia Pte. Ltd. - - 821 - - - - LG PETRONAS Chemicals Malaysia - - 36,867 - - - - Shanjin Optoelectronics (TAIWAN) Co., Ltd. - - 55,297 - - - - LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.(4) - - 2,257 - - - - 관계기업 및 공동기업: (주) 씨텍 10,000 - - - - 92 6,383 기타 특수관계자: (주)엘지씨엔에스 - - - - - - 2,931 기타: (주)엘엑스하우시스 - - - - - - 571 (주)엘지생활건강 - - - - - 9 1,124 합 계 356,494 235,342 105,081 - - 101 29,521 (1) 당분기 및 전분기 중 추가 인식 또는 상환한 리스부채 금액입니다.(2) 당분기 중 지분 50%의 취득과 관련한 금액입니다.(3) 전기 중 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역 입니다.(4) 전기 중 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.의 사명이 변경되었습니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 단기종업원급여 52,222 43,829 퇴직급여 5,710 5,078 합 계 57,932 48,907 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. (7) 보고기간말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다. (8) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 주석 18에 기재되어 있습니다. 32. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 22(당)기 3분기 제 21(전)기 3분기 법인세비용차감전 순이익 4,563,832 3,192,401 법인세비용차감전계속영업이익 4,573,376 3,099,084 법인세비용차감전중단영업이익(손실) (9,544) 93,317 조 정 - 감가상각비 884,004 793,846 - 무형자산상각비 124,690 103,244 - 퇴직급여 93,987 86,379 - 금융수익 (991,432) (448,619) - 금융비용 592,116 164,016 - 외환차이 (257,389) (63,183) - 재고자산 평가손실(환입) 39,207 (3,385) - 유형자산 처분이익 (36,837) (35,455) - 무형자산 처분이익 (8) (15) - 유형자산 처분손실 16,203 13,275 - 무형자산 처분손실 22,769 335 - 유형자산 손상차손 27,731 25,135 - 유형자산 손상차손 환입 (705) - - 무형자산 손상차손 40 60 - 종속기업투자자산 처분이익 (2,230,413) - - 종속기업투자자산 처분손실 15,535 36,605 - 사업매각이익 - (159,466) - 충당부채 전입 11,142 6,261 - 기타손익가감 4,744 159 - 재고자산의 변동 (72,040) (1,088,441) - 매출채권의 변동 (1,100,362) (1,229,431) - 기타수취채권의 변동 57,642 53,281 - 기타유동자산의 변동 (39,300) 5,563 - 매입채무의 변동 (336,933) 1,112,880 - 기타지급채무의 변동 (95,171) 687,352 - 기타유동부채의 변동 (210,744) 102,254 - 순확정급여부채의 변동 (2,449) (1,439) - 충당부채 변동 (17,163) (18,318) - 기타의 영업활동 흐름 (7,267) 625 영업으로부터 창출된 현금 1,055,429 3,335,919 (2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 기초 재무현금흐름 2022 3분기 2022년3분기말 신규 상각 기타 사채 5,707,145 (171,773) - 3,235 287,971 5,826,578 차입금 1,329,579 370,558 - 203 172,726 1,873,066 리스부채 118,460 (26,482) 3,800 - (908) 94,870 구매전용카드 미지급금 299,645 (299,645) - - - - 합계 7,454,829 (127,342) 3,800 3,438 459,789 7,794,514 (단위: 백만원) 구 분 2021년 기초 재무현금흐름 2021 3분기 2021년3분기말 신규 상각 기타 사채 3,406,001 2,273,941 - 2,141 23,424 5,705,507 차입금 - 450,049 - 75 23,205 473,329 리스부채 127,969 (25,271) 15,554 - (3,585) 114,667 사채교환권 16,797 - - - (16,797) - 구매전용카드 미지급금 2,081,307 (2,494,992) - - 1,696,934 1,283,249 합계 5,632,074 203,727 15,554 2,216 1,723,181 7,576,752 (3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 22(당)기 3분기 제 21(전)기 3분기 건설중인자산의 유형자산 등 대체 857,105 2,911,218 미착기계의 유형자산 등 대체 42,398 319,878 차입금의 유동성 대체 604,668 575,837 유,무형자산 취득 관련 미지급금 244,531 360,957 구매카드 약정에 따른 미지급금 대체 - 1,696,934 교환사채 등의 자기주식 교환 - 54,383 33. 매각예정자산과 중단영업33.1 매각예정자산회사는 경영진의 승인에 따라 아크릴필름 사업(2020년 12월), 종속회사 LG에너지솔루션의 주식(2021년 12월) 8,500,000주, Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., LTD. 주식(2022년 5월) 137,988,929주 및 VINA PLASTICIZERS CHEMICAL COMPANY LIMITED의 지분 전체(2022년 9월)를 매각하기로 결정하였으며, 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류되었습니다. 아크릴필름 사업은 2022년 4월, LG에너지솔루션 주식 8,500,000주는 2022년 1월, Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 주식 137,988,929주는 2022년 7월 매각 완료되었습니다.(1) 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 처분자산 집단 유형자산 - 4,783 종속기업투자자산 - 293,762 공동기업투자자산 3,080 - 합 계 3,080 298,545 (2) 처분자산집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치를 측정하였으며, 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.33.2 중단영업(1) 회사는 2020년 1월 이사회 결의를 통해 유리기판 사업의 중단을 결정하였으며, 2020년 3월 기준으로 관련 사업을 중단하였습니다. 또한, 2020년 6월 이사회 결의를 통해 LCD편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 2021년 2월 매각 완료되었습니다. 그리고 2021년 7월 우지막코리아(주)의 종속기업투자자산을 전부 매각하였습니다. 이로 인하여 해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였으며 비교표시된 손익계산서도 이에 따라 재작성 되었습니다. (2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 등 합 계 수익 8,932 354 9,286 비용 (16,330) (2,500) (18,830) 법인세비용차감전손익 (7,398) (2,146) (9,544) 법인세수익 1,807 524 2,331 중단영업 손익 (5,591) (1,622) (7,213) 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 등 합 계 수익 190,273 9,699 199,972 비용 (62,504) (44,151) (106,655) 법인세비용차감전손익 127,769 (34,452) 93,317 법인세비용 및 수익 (30,559) 8,240 (22,319) 중단영업 손익 97,210 (26,212) 70,998 (3) 중단영업과 관련한 순현금흐름 정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 등 합 계 영업활동으로 인한 순현금흐름 (14,063) (2,322) (16,385) 투자활동으로 인한 순현금흐름 - 604 604 재무활동으로 인한 순현금흐름 14,063 1,718 15,781 2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 LCD편광판 유리기판 등 합 계 영업활동으로 인한 순현금흐름 (42,594) 3,097 (39,497) 투자활동으로 인한 순현금흐름 183,718 5,423 189,141 재무활동으로 인한 순현금흐름 (141,124) (8,520) (149,644) 34. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 계약자산 계약자산 합계 - - 계약부채 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액 30,195 36,839 예상 거래선 장려금 843 1,824 선수수익 27,436 30,510 계약부채 합계 58,474 69,173 (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022 3분기 2021 3분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 35,473 30,593 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액 31,093 25,563 선수수익 4,380 5,030 전기에 이행한 수행의무에 대해 당분기에 인식한 수익 - - 35. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 원가 상각누계 손상누계 장부금액 원가 상각누계 손상누계 장부금액 토지 3,730 - - 3,730 4,216 - - 4,216 건물 27,440 (10,418) (160) 16,862 29,591 (10,365) (172) 19,054 합계 31,170 (10,418) (160) 20,592 33,807 (10,365) (172) 23,270 (2) 당분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 4,216 19,054 23,270 4,216 18,587 22,803 취득/대체 - 624 624 - 6,145 6,145 처분/대체 (486) (2,326) (2,812) - (5,043) (5,043) 감가상각 - (490) (490) - (635) (635) 기말 3,730 16,862 20,592 4,216 19,054 23,270 (3) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되거나, 공시지가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있으며, 이는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 33,747백만원(전기말: 34,379백만원)입니다. 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 1,202백만원(전분기: 1,270백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 481백만원(전분기: 454백만원)입니다. 임대수익이 발생하지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 6백만원(전분기: 9백만원)입니다. (4) 운용리스 제공 내역투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다. 회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2022.9.30 2021.12.31 1년 이내 886 1,524 2년 이내 550 551 5년 이내 687 1,100 합계 2,123 3,175 36. 사업결합 (1) 회사는 전기 중 경쟁력 있는 분리막 사업 전개를 위하여 엘지전자(주)의 CEM(Chemical Electronics Material)영업 양수를 2021년 11월 1일 완료하였습니다. 취득한 사업 중 국내 CEM 사업 및 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd.(구, LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd)의 지분 70%는 주식회사 LG화학이 각각 389,973백만원 및 67,027백만원에 취득하였으며, 폴란드 CEM 사업은 회사의 종속기업인LG Chem Poland Sp. z o.o.가 67,700백만원에 취득하였습니다.1) 사업결합에서 발생한 165,760백만원의 영업권은 회사와 CEM 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대 등에 따른 것입니다.2) 사업결합과 관련하여 지불한 이전대가 및 취득한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 LG화학 LG Chem Poland Sp. z o.o. 이전대가 현금및현금성자산 457,000 67,700 합 계 457,000 67,700 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 매출채권 및 기타수취채권(1) 113,639 26,228 재고자산 28,518 36,627 유형자산 190,930 38,755 무형자산 40,111 447 기타자산 4,050 - 종속기업투자주식 67,027 - 매입채무 (136,158) (24,602) 충당부채 (1,386) (597) 순확정급여부채 (9,622) - 기타부채 (5,869) (522) 취득한 식별가능 순자산의 공정가치 291,240 76,336 영업권 165,760 - 염가매수차익 - (8,636) 합 계 457,000 67,700 (1) 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 약정상 총액과 동일합니다.37. 보고기간 후 사건(1) 회사는 2022년 10월 18일 미국 항암치료제 시장 진출을 위해 당사 종속회사인 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.에 출자하여 미국 회사인 Aveo Pharmaceuticals, Inc.의 지분 100% 인수를 결정하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 1) 배당에 관한 사항① 당사는 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 2020년 10월 14일, 중장기 배당정책 계획을 아래와 같이 공시한 바 있습니다. - 분할 전과 동일한 배당재원 기준 적용을 위해 연결재무제표 당기순이익 (일회성 비경상 이익 제외) 기준 배당성향 30% 지향 - 분할로 인한 불확실성을 제거하고, 주주가치 제고를 확고히 하고자 향후 3년간('20년~'22년) 보통주 1주당 최소 1만원 이상의 현금배당 추진② 우선주 배당금은 보통주 배당금+액면가의 1% 입니다.③ 제21기 배당 금액은 보통주 1주당 12,000원, 우선주 1주당 12,050원으로 결정하였습니다. 배당 가능 순이익의 약 25.48%를 배당금으로 책정하여 주주 가치 제고를 위한 노력을 기울였습니다. ④ 자사주 매입 및 소각 등 현재 구체화된 계획이 없습니다. 2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 22기 3분기 제 21기 제20기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 1,961,887 3,669,787 512,634 (별도)당기순이익(백만원) 3,449,107 2,514,263 -98,223 (연결)주당순이익(원) 25,179 47,108 6,666 현금배당금총액(백만원) - 935,275 778,383 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 25.48 151.84 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.9 1.2 우선주 - 4.0 2.7 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 12,000 10,000 우선주 - 12,050 10,050 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.주2) 주당순이익은 연결기준 보통주 기본주당 순이익입니다.주3) 주당이익의 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주당이익 항 목을 참조하시기 바랍니다. 3) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 21 1.23 1.38 주1) 연속배당횟수의 기준일은 신규 상장일자(2001년 4월 1일)부터 입니다. 주2) 평균배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다. 배당수익률: 제21기 1.9%, 제20기 1.2%, 제19기 0.6%, 제18기 1.7%, 제 17기 1.5% 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 최근 3사업연도 중 증자(감자) 사항이 없습니다. (기준일 : 2023년 01월 12일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)LG화학 회사채 공모 2017.05.19 - 2.28 AA+ (한기평/한신평) 2022.05.19 상환 NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2017.05.19 280,000 2.53 AA+ (한기평/한신평) 2024.05.19 미상환 NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 - 2.56 AA+ (한기평/NICE) 2021.02.20 상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 240,000 2.88 AA+ (한기평/NICE) 2023.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 270,000 3.07 AA+ (한기평/NICE) 2025.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2018.02.20 300,000 3.29 AA+ (한기평/NICE) 2028.02.20 미상환 NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권 (주)LG화학 회사채 사모 2018.04.16 - 0.00 - 2021.04.16 상환 크레디트 스위스 증권 (주)LG화학 회사채 사모 2018.04.16 - 0.00 - 2021.04.16 상환 크레디트 스위스 증권 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 - 2.02 AA+ (한신평/NICE) 2022.03.13 상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 240,000 2.11 AA+ (한신평/NICE) 2024.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 ㈜LG에너지솔루션 회사채 공모 2019.03.13 200,000 2.21 AA+ (한신평/NICE) 2026.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2019.03.13 400,000 2.40 AA+ (한신평/NICE) 2029.03.13 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우 ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 717,400 3.25 A-(S&P) A3(Moody's) 2024.10.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 717,400 3.63 A-(S&P) A3(Moody's) 2029.04.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC ㈜LG에너지솔루션 회사채(녹색채권) 사모 2019.04.15 704,415 0.50 A-(S&P) A3(Moody's) 2023.04.15 미상환 BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 350,000 1.57 AA+ (한기평/한신평) 2023.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 250,000 1.65 AA+ (한기평/한신평) 2025.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 50,000 1.72 AA+ (한기평/한신평) 2027.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채 공모 2020.02.19 250,000 1.91 AA+ (한기평/한신평) 2030.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 하이투자증권 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 350,000 1.14 AA+ (한기평/NICE) 2024.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 270,000 1.51 AA+ (한기평/NICE) 2026.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채(지속가능채권) 공모 2021.02.19 200,000 1.76 AA+ (한기평/NICE) 2028.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2021.02.19 260,000 2.14 AA+ (한기평/NICE) 2031.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 공모 2021.02.19 120,000 2.22 AA+ (한기평/NICE) 2036.02.19 미상환 NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋대우 (주)LG화학 회사채 사모 2021.05.07 90,000 2.39 AA+ (NICE) 2031.05.07 미상환 한국투자증권, KB증권 (주)LG화학 회사채 사모 2021.05.07 60,000 2.52 AA+ (NICE) 2036.05.07 미상환 한국투자증권 (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2021.07.07 717,400 1.38 BBB+(S&P) Baa1(Moody's) 2026.07.07 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2021.07.07 717,400 2.38 BBB+(S&P) Baa1(Moody's) 2031.07.07 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)LG화학 회사채(녹색채권) 사모 2022.07.14 430,440 4.38 BBB+(S&P) A3(Moody's) 2025.07.14 미상환 BofA, BNPP, CITI, HSBC, KDB, SCB (주)팜한농 회사채 공모 2017.02.16 - 2.26 AA+ (한기평/NICE) 2022.02.16 상환 NH 투자증권, KB증권 (주)팜한농 회사채 공모 2018.03.02 - 2.71 AA+ (한기평/한신평) 2021.03.02 상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2018.03.02 40,000 3.00 AA+ (한기평/한신평) 2023.03.02 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2020.02.14 80,000 1.95 A0 (NICE, 한신평) 2023.02.14 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2020.02.14 30,000 2.22 A0 (NICE, 한신평) 2025.02.14 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 (주)팜한농 회사채 공모 2021.02.10 70,000 1.56 A0 (NICE, 한기평) 2024.02.08 미상환 NH투자증권,KB증권,한국투자증권 합 계 - - - 8,404,455 - - - - - 주1) 2022년 1월 1일부터 2023년 1월 12일까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재하였으며, 2023년 1월 12일 현재 미상환된 채무증권 잔액을 포함하여 기재하였습니다.주2) 2020년 12월 1일 전지사업부문 물적분할로 인한 종속회사 (주)LG에너지솔루션 출범에 따라, 전지 투자 관련 차입금(발행일 2019.03.13자 2천억원, 발행일 2019.04.15자 3건)이 (주)LG화학에서 (주)LG에너지솔루션으로 이관되었습니다.(2) 채무증권 미상환 잔액가. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음.나. 전자단기사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음.다. 회사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 710,000 940,000 550,000 470,000 50,000 1,410,000 120,000 4,250,000 사모 704,415 0 1,147,840 717,400 0 1,524,800 60,000 4,154,455 합계 1,414,415 940,000 1,697,840 1,187,400 50,000 2,934,800 180,000 8,404,455 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG화학) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 590,000 870,000 520,000 270,000 50,000 1,410,000 120,000 3,830,000 사모 0 0 430,440 717,400 0 807,400 60,000 2,015,240 합계 590,000 870,000 950,440 987,400 50,000 2,217,400 180,000 5,845,240 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - ㈜LG에너지솔루션) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 0 0 0 200,000 0 0 0 200,000 사모 704,415 0 717,400 0 0 717,400 0 2,139,215 합계 704,415 0 717,400 200,000 0 717,400 0 2,339,215 - 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)팜한농) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 120,000 70,000 30,000 0 0 0 0 220,000 사모 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 120,000 70,000 30,000 0 0 0 0 220,000 라. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음.마. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음. (3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)LG화학 제50-2회 무보증사채 2017.05.19 2022.05.19 400,000 2017.05.08 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제50-3회 무보증사채 2017.05.19 2024.05.19 280,000 2017.05.08 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행 (부채비율 79.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만 이행현황 이행 (담보비율 0.00%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (자산총액의 0.86%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022.09.02 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.주) (주)LG화학 제50-2회 무보증사채는 2022년 5월 19일 상환 완료하였습니다. (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)LG화학 제51-1회 무보증사채 2018.02.20 2021.02.20 190,000 2018.02.06 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제51-2회 무보증사채 2018.02.20 2023.02.20 240,000 2018.02.06 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제51-3회 무보증사채 2018.02.20 2025.02.20 270,000 2018.02.06 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제51-4회 무보증사채 2018.02.20 2028.02.20 300,000 2018.02.06 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지 이행현황 이행 (부채비율 79.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만 이행현황 이행 (담보비율 0.00%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (자산총액의 0.86%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 "LG"유지 이행현황 이행 (LG유지) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022.09.02 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 주) (주)LG화학 제51-1회 무보증사채는 2021년 2월 20일 상환 완료하였습니다. (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)LG화학 제52-1회 무보증사채 2019.03.13 2022.03.13 160,000 2019.02.28 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제52-2회 무보증사채 2019.03.13 2024.03.13 240,000 2019.02.28 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제52-4회 무보증사채 2019.03.13 2029.03.13 400,000 2019.02.28 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지 이행현황 이행 (부채비율 79.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만 이행현황 이행 (담보비율 0.00%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (자산총액의 0.86%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 "LG"유지 이행현황 이행 (LG유지) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022.09.02 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 주) 2020년 12월 1일 당사 전지사업부문 물적분할로 인한 종속회사 (주)LG에너지솔루션 출범에 따라, 전지 투자 관련 차입금(발행일 2019.03.13자 2천억원)이 (주)LG화학에서 (주)LG에너지솔루션으로 이관되며 (주)LG화학 제52-3회 무보증사채가 ㈜LG에너지솔루션 제1회 무보증사채로 변경되어, ㈜LG에너지솔루션과 한국증권금융주식회사간 별도의 사채관리계약이 체결되었습니다. 주) (주)LG화학 제52-1회 무보증사채는 2022년 3월 13일 상환 완료하였습니다. (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)LG화학 제53-1회 무보증사채 2020.02.19 2023.02.19 350,000 2020.02.07 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제53-2회 무보증사채 2020.02.19 2025.02.19 250,000 2020.02.07 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제53-3회 무보증사채 2020.02.19 2027.02.19 50,000 2020.02.07 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제53-4회 무보증사채 2020.02.19 2030.02.19 250,000 2020.02.07 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지 이행현황 이행 (부채비율 79.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만 이행현황 이행 (담보비율 0.00%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (자산총액의 0.86%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 "LG"유지 이행현황 이행 (LG유지) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022.09.02 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)LG화학 제54-1회 무보증사채 2021.02.19 2024.02.19 350,000 2021.02.05 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제54-2회 무보증사채 2021.02.19 2026.02.19 270,000 2021.02.05 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제54-3회 무보증사채 2021.02.19 2028.02.19 200,000 2021.02.05 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제54-4회 무보증사채 2021.02.19 2031.02.19 260,000 2021.02.05 한국증권금융주식회사 (주)LG화학 제54-5회 무보증사채 2021.02.19 2036.02.19 120,000 2021.02.05 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2022년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 유지 이행현황 이행 (부채비율 79.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만 이행현황 이행 (담보비율 0.00%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행 (자산총액의 0.86%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 "LG"유지 이행현황 이행 (LG유지) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022.09.02 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 주) 2021.05.07에 발행한 사모사채와 2021.07.07에 발행한 사모사채의 경우에는 사채 관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 (주)LG화학 제50-2회 무보증사채 2017.05.19 시설자금 120,000 시설자금(생산시설 확장) 120,000 - 회사채 (주)LG화학 제50-2회 무보증사채 2017.05.19 운영자금 280,000 운영자금(단기차입금 상환) 280,000 - 회사채 (주)LG화학 제50-3회 무보증사채 2017.05.19 시설자금 280,000 시설자금(생산시설 확장) 280,000 - 회사채 (주)LG화학 제51-1회 무보증사채 2018.02.20 시설자금 160,000 시설자금(생산시설 확장) 160,000 - 회사채 (주)LG화학 제51-1회 무보증사채 2018.02.20 차환자금 30,000 차환자금(회사채 상환) 30,000 - 회사채 (주)LG화학 제51-2회 무보증사채 2018.02.20 시설자금 240,000 시설자금(생산시설 확장) 240,000 - 회사채 (주)LG화학 제51-3회 무보증사채 2018.02.20 시설자금 270,000 시설자금(생산시설 확장) 270,000 - 회사채 (주)LG화학 제51-4회 무보증사채 2018.02.20 시설자금 300,000 시설자금(생산시설 확장) 300,000 - 회사채 (주)LG화학 제52-1회 무보증사채 2019.03.13 시설자금 160,000 시설자금(생산시설 확장) 160,000 - 회사채 (주)LG화학 제52-2회 무보증사채 2019.03.13 시설자금 240,000 시설자금(생산시설 확장) 240,000 - 회사채 ㈜LG에너지솔루션제1회 무보증사채 2019.03.13 시설자금 200,000 시설자금(생산시설 확장) 200,000 - 회사채 (주)LG화학 제52-4회 무보증사채 2019.03.13 시설자금 400,000 시설자금(생산시설 확장) 400,000 - 회사채 (주)LG화학 제53-1회 무보증사채 2020.02.19 시설자금 350,000 시설자금(생산시설 확장) 350,000 - 회사채 (주)LG화학 제53-2회 무보증사채 2020.02.19 시설자금 250,000 시설자금(생산시설 확장) 250,000 - 회사채 (주)LG화학 제53-3회 무보증사채 2020.02.19 시설자금 50,000 시설자금(생산시설 확장) 50,000 - 회사채 (주)LG화학 제53-4회 무보증사채 2020.02.19 시설자금 250,000 시설자금(생산시설 확장) 250,000 - 회사채(지속가능채권) (주)LG화학 제54-1회 무보증사채 2021.02.19 시설자금 250,000 시설자금(생산시설 확장) 250,000 주2) 회사채(지속가능채권) (주)LG화학 제54-1회 무보증사채 2021.02.19 운영자금 100,000 운영자금(원재료 매입 등) 100,000 주2) 회사채(지속가능채권) (주)LG화학 제54-2회 무보증사채 2021.02.19 시설자금 170,000 시설자금(생산시설 확장) 65,556 투자집행시기 도래 시 사용 예정. 주2) 회사채(지속가능채권) (주)LG화학 제54-2회 무보증사채 2021.02.19 운영자금 100,000 운영자금(원재료 매입 등) 2,300 운영집행시기 도래 시 사용 예정. 주2) 회사채(지속가능채권) (주)LG화학 제54-3회 무보증사채 2021.02.19 시설자금 200,000 시설자금(생산시설 확장) 3,400 투자집행시기 도래 시 사용 예정. 주2) 회사채 (주)LG화학 제54-4회 무보증사채 2021.02.19 시설자금 120,000 시설자금(생산시설 확장) 120,000 - 회사채 (주)LG화학 제54-4회 무보증사채 2021.02.19 채무상환자금 140,000 채무상환자금(차입금 상환) 140,000 - 회사채 (주)LG화학 제54-5회 무보증사채 2021.02.19 시설자금 70,000 시설자금(생산시설 확장) 70,000 - 회사채 (주)LG화학 제54-5회 무보증사채 2021.02.19 채무상환자금 50,000 채무상환자금(차입금 상환) 50,000 - 회사채 (주) 팜한농 제17-1회 무보증사채 2017.02.16 운영자금 100,000 운영자금(원재료 매입 등) 100,000 - 회사채 (주) 팜한농 제17-2회 무보증사채 2017.02.16 운영자금 82,600 운영자금(원재료 매입 등) 82,600 - 회사채 (주) 팜한농 제17-2회 무보증사채 2017.02.16 시설자금 17,400 시설자금(공장 내 창고 신축) 17,400 - 회사채 (주) 팜한농 제18-1회 무보증사채 2018.03.02 운영자금 50,000 운영자금(원재료 매입 등) 50,000 - 회사채 (주) 팜한농 제18-2회 무보증사채 2018.03.02 채무상환자금 40,000 채무상환자금(차입금 상환) 40,000 - 회사채 (주) 팜한농 제19-1회 무보증사채 2020.02.14 채무상환자금 80,000 채무상환자금(차입금 상환) 80,000 - 회사채 (주) 팜한농 제19-2회 무보증사채 2020.02.14 채무상환자금 30,000 채무상환자금(차입금 상환) 30,000 - 회사채 (주) 팜한농 제20회 무보증사채 2021.02.10 채무상환자금 50,000 채무상환자금(차입금 상환) 50,000 - 회사채 (주) 팜한농 제20회 무보증사채 2021.02.10 운영자금 20,000 운영자금(원재료 매입 등) 20,000 - 주1) 2020년 12월 1일 당사 전지사업부문 물적분할로 인한 종속회사 (주)LG에너지솔루션 출범에 따라, 전지 투자 관련 차입금(발행일 2019.03.13자 2천억원)이 (주)LG화학에서 (주)LG에너지솔루션으로 이관되며 (주)LG화학 제52-3회 무보증사채가 ㈜LG에너지솔루션 제1회 무보증사채로 변경되었습니다.주2) 2021년 2월19일에 발행 된 (주)LG화학 제54-1, 제54-2, 제54-3회 무보증사채는 ESG채권(지속가능채권)으로 탄소중립성장 목표 달성 위한 이산화탄소배출 감축 관련 설비투자(시설자금) 및 친환경 바이오 소재 관련 R&D 투자(운영자금) 등 ESG 투자를 위한 회사채 조달 건으로, 미사용 잔액은 추후 투자 및 운영집행시기 도래 시 사용 예정입니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 교환사채 (주)LG화학 제1-1회 기명식무보증 해외교환사채 2018.04.16 (해외자회사) 시설자금 234,850 해외법인 설립/증자 234,850 - 교환사채 (주)LG화학 제1-2회 기명식무보증 해외교환사채 2018.04.16 (해외자회사) 시설자금 414,655 해외법인 설립/증자 414,655 - 주1) 상기 자금사용계획상 원화금액은 2018년 4월 11일 주요사항보고서를 통해 공시된 금액입니다.주2) 상기 실제자금사용내역 상 원화금액은 외화송금건별금액을 송금일의 기준환율로 환산한 금액의 합계입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 2020년도 중 유리기판 사업의 중단 및 LCD 편광판 사업 매각, 2021년도 중 우지막코리아(주) 사업 매각, 2022년도 중 대만 LCD 편광판 사업의 매각을 결정하였으며, 이에 따라 비교기간의 연결 및 별도 재무제표를 재작성하였습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 종속회사 ㈜LG에너지솔루션을 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 18. 우발사항과 약정사항」을 참조 바랍니다. 2) 대손충당금 설정현황 (연결 기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기3분기 매출채권 8,962,734 5,600 0.1% 기타수취채권 5,566,784 1,015 0.0% 장기매출채권 107,521 - 0.0% 기타장기수취채권 649,936 - 0.0% 합계 15,286,975 6,615 0.0% 제21기 매출채권 6,392,073 5,094 0.1% 기타수취채권 1,050,714 2,165 0.2% 장기매출채권 67,055 - 0.0% 기타장기수취채권 713,166 - 0.0% 합계 8,223,008 7,259 0.1% 제20기 매출채권 5,302,756 4,391 0.1% 기타수취채권 926,468 2,165 0.2% 장기매출채권 29,376 - 0.0% 기타장기수취채권 255,030 - 0.0% 합계 6,513,630 6,556 0.1% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원) 구 분 제 22기 3분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,259 6,556 7,939 2. 순대손처리액(①－②±③) 533 -830 905 ① 대손처리액(상각채권액) 1,158 447 833 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 -625 -1,277 72 3. 대손상각비 계상(환입)액 -111 -127 -478 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,615 7,259 6,556 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 정상채권 1~6개월 경험율 7~12개월 경험율 13~18개월 경험율 18개월이상 경험율 수출채권 담보범위내 채권 0% 담보범위 초과액 경험율 법정관리/화의채권 담보범위내 채권 0% 담보범위 초과액 100% 기타사고채권 담보범위내 채권 0% 담보범위 초과액 100% (4) 제22기 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 8,843,384 42,820 74,143 2,387 8,962,734 구성비율 98.7% 0.5% 0.8% 0.0% 100.0% - 기타수취채권, 장기매출채권, 기타장기수취채권은 제외함 3) 재고자산 현황 (연결 기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제22기 3분기 제21기 제20기 석유화학사업부문 상품 126,918 62,368 53,257 제품 1,320,149 1,223,784 606,471 반제품 82,868 66,942 38,633 재공품 168 248 -1,164 원재료 672,468 623,533 366,640 저장품 170,419 139,018 123,581 미착품 331,502 738,032 226,651 소계 2,704,492 2,853,925 1,414,069 첨단소재사업부문 상품 43,085 24,569 10,336 제품 700,646 388,894 175,969 반제품 173,630 144,593 71,163 재공품 53 618 834 원재료 559,245 366,085 166,466 저장품 11,666 10,407 10,939 미착품 120,640 95,976 31,572 소계 1,608,965 1,031,142 467,279 생명과학사업부문 상품 14,528 7,421 4,603 제품 42,085 40,936 32,136 반제품 122,780 96,259 70,021 재공품 25,439 24,721 23,900 원재료 66,844 54,154 40,352 저장품 10,344 10,861 10,880 미착품 5,668 2,383 1,512 소계 287,688 236,735 183,404 LG에너지솔루션 상품 84,280 68,284 47,403 제품 3,216,249 1,875,859 1,404,399 반제품 1,653,467 483,692 401,799 재공품 - - - 원재료 1,752,622 907,904 619,717 저장품 108,545 100,154 37,294 미착품 1,132,196 459,910 532,526 소계 7,947,359 3,895,803 3,043,138 공통 및 기타 상품 26,387 23,807 11,372 제품 24,896 112,404 114,721 반제품 -38,171 48,488 43,378 재공품 - - - 원재료 -22,783 64,652 67,580 저장품 6,222 6,047 5,809 미착품 -52,480 10,471 -1,062 소계 -55,929 265,869 241,798 합계 상품 295,198 186,449 126,971 제품 5,304,025 3,641,877 2,333,696 반제품 1,994,574 839,974 624,994 재공품 25,660 25,587 23,570 원재료 3,028,396 2,016,328 1,260,755 저장품 307,196 266,487 188,503 미착품 1,537,526 1,306,772 791,199 합계 12,492,575 8,283,474 5,349,688 총자산대비 재고자산 구성비율(재고자산합계/기말자산총계100) 17.9% 16.2% 12.9% 재고자산회전율(연환산 매출원가/(기초재고+기말재고)/2) 3.9회 4.6회 4.6회 (2) 재고자산의 실사내용 (2022년 9월 30일 기준) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 상품 322,019 322,019 -26,821 295,198 - 제품 5,525,224 5,525,224 -221,199 5,304,025 - 반제품 2,075,142 2,075,142 -80,568 1,994,574 - 재공품 25,660 25,660 0 25,660 - 원재료 3,084,902 3,084,902 -56,506 3,028,396 - 저장품 307,196 307,196 0 307,196 - 미착품 1,537,526 1,537,526 0 1,537,526 - 합 계 12,877,669 12,877,66 -385,094 12,492,575 - - 재고실사 매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며 독립적인 외부감사인(삼일회계법인)의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한함. 연결실체는 '21년 기말재고실사의 경우 '21.12.27 실시하였음. 실사일자와 기말시점간의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였으며, 실사 결과 보고기간 종료일 현재의 재고자산 수량은 기말 장부상 재고자산 수량과 일치하였음. 실사 시 당사 외부감사인인 삼일회계법인의 공인회계사 등이 입회하였음. [주요 국내사업장 2021년 재고실사 현황] 구 분 실사일자 입회자 여수공장 2021.12.27 삼일회계법인 대산공장 2021.12.27 삼일회계법인 청주공장 2021.12.27 삼일회계법인 익산공장 2021.12.27 삼일회계법인 오송공장 2021.12.27 삼일회계법인 - 조사방법 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함. - 장기체화재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 상 품 1,725 1,725 986 739 제 품 52,731 52,731 24,983 27,748 기 타 147,264 147,264 97,502 49,762 합 계 201,720 201,720 123,471 78,249 4) 중요한 수주계약 현황당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. 5) 공정가치평가 내역 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 유동성 금융자산 항목 : 현금및현금성자산 4,911,874 (1) 3,760,834 (1) 금융기관예치금 4,216,467 (1) 64,583 (1) 매출채권 8,957,134 (1) 6,386,979 (1) 기타수취채권(금융기관예치금 제외) 1,349,302 (1) 983,966 (1) 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) 11,169 11,169 18,683 18,683 유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) 2,574 2,574 4,606 4,606 비유동성 금융자산 항목 : 금융기관예치금 277,227 (1) 267,116 (1) 장기매출채권 107,521 (1) 67,055 (1) 기타장기수취채권(금융기관예치금 제외) 372,709 (1) 446,050 (1) 기타비유동금융자산(공정가치로 측정) 시장성이 있는 금융자산(파생상품 제외) 297,016 297,016 21,630 21,630 시장성이 없는 금융자산(2) 466,756 466,756 340,823 340,823 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) 242,722 242,722 54,918 54,918 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) 480,819 480,819 88,651 88,651 유동성 금융부채 항목 : 매입채무 및 기타지급채무 8,939,128 (1) 7,733,916 (1) 유동성차입금(리스부채 제외) 4,657,353 (1) 3,405,215 (1) 유동성리스부채 83,939 (3) 71,865 (3) 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 (1) - - 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 20,035 20,035 - - 유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) 19,908 19,908 - - 비유동성 금융부채 항목 : 비유동성 차입금(리스부채 제외) 12,056,859 11,205,146 11,041,274 10,923,942 비유동성 리스부채 318,619 (3) 247,380 (3) 기타장기지급채무 48,951 (1) 15,623 (1) 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) 29,869 29,869 - - 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) 11,016 11,016 126 126 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) 43,044 43,044 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 일부 자산에 대해서는 공정가치 측정 시 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.(3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2022.9.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산) 297,016 - - 297,016 기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)() - - 466,756 466,756 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 11,169 - 11,169 유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) - 2,574 - 2,574 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 242,722 - 242,722 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도 외) - 461,261 19,558 480,819 유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 20,035 - 20,035 유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) - 19,908 - 19,908 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도) - 29,869 - 29,869 비유동성 파생상품 금융부채(통화선도 외) - 11,016 - 11,016 비유동성 파생상품 금융부채(지분취득) - - 43,044 43,044 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 11,205,146 11,205,146 (단위 : 백만원) 구 분 2021.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 기타비유동금융자산 (시장성 있는 금융자산) 21,630 - - 21,630 기타비유동금융자산 (시장성 없는 금융자산)() - - 340,823 340,823 유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 18,683 - 18,683 유동성 파생상품 금융자산(통화스왑 - 4,606 - 4,606 비유동성 파생상품 금융자산(통화선도) - 54,918 - 54,918 비유동성 파생상품 금융자산(통화스왑) - 72,491 16,160 88,651 비유동성 파생상품 금융부채(통화스왑) - 126 - 126 공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채 비유동성차입금(리스부채 제외) - - 10,923,942 10,923,942 () 일부는 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였으며, 이외의 방법으로 측정한 공정가치는 (3) 가치평가기법 및 투입변수를 참고바랍니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 2022.9.30 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타비유동금융자산(비상장주식) 121,721 3 현금흐름할인법 후속기간의 현금흐름을 통한 장기성장률 1.00% 가중평균자본비용 10.98 ~ 12.2% 비유동성 파생상품 금융자산(옵션) 19,558 3 이항모형 변동성 2.36 ~ 2.4% 비유동성 파생상품금융부채(지분취득) 43,044 3 이항모형 등 이자, 법인세, 감가상각비 차감 전 영업이익(EBITDA) -37.5 ~ 37.5% 비유동성차입금(리스부채 제외) 11,205,146 3 현금흐름할인모형 할인율 4.01%~5.19% (단위: 백만원) 2021.12.31 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 기타비유동금융자산(비상장주식) 97,121 3 현금흐름할인법 후속기간의 현금흐름을 통한 장기성장률 1.00% 가중평균자본비용 10.98 ~ 12.2% 비유동성 파생상품 금융자산(옵션) 16,160 3 이항모형 변동성 2.36 ~ 2.4% 비유동성차입금(리스부채 제외) 10,923,942 3 현금흐름할인모형 할인율 1.77% ~ 2.99% 6) 범주별 금융상품 (1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금 융 자 산 2022.9.30 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 4,911,874 - - - 4,911,874 매출채권 8,396,083 - 561,051 - 8,957,134 장기매출채권 107,521 - - - 107,521 기타수취채권 5,565,459 - 310 - 5,565,769 기타장기수취채권 649,936 - - - 649,936 기타유동금융자산 - - - 13,743 13,743 기타비유동금융자산 - 235,254 528,518 723,541 1,487,313 합 계 19,630,873 235,254 1,089,879 737,284 21,693,290 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2022.9.30 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 5,357,036 - 5,357,036 기타지급채무 3,582,092 - 3,582,092 유동성차입금 4,273,791 467,501 4,741,292 기타유동부채(미지급배당금) 62,297 - 62,297 기타유동금융부채 - 39,943 39,943 기타비유동금융부채 - 83,929 83,929 기타장기지급채무 48,951 - 48,951 비유동성차입금 12,056,859 318,619 12,375,478 합 계 25,381,026 909,992 26,291,018 (단위: 백만원) 금 융 자 산 2021.12.31 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타금융자산(1) 합 계 현금및현금성자산 3,760,834 - - - 3,760,834 매출채권 5,898,369 - 488,610 - 6,386,979 장기매출채권 67,055 - - - 67,055 기타수취채권 1,047,224 - 1,325 - 1,048,549 기타장기수취채권 713,166 - - - 713,166 기타유동금융자산 - - - 23,289 23,289 기타비유동금융자산 - 160,145 202,308 143,569 506,022 합 계 11,486,648 160,145 692,243 166,858 12,505,894 (단위: 백만원) 금 융 부 채 2021.12.31 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채(2) 합 계 매입채무 3,742,132 - 3,742,132 기타지급채무 3,991,784 - 3,991,784 유동성차입금 2,954,262 522,818 3,477,080 기타비유동금융부채 - 126 126 기타장기지급채무 15,623 - 15,623 비유동성차입금 11,041,274 247,380 11,288,654 합 계 21,745,075 770,324 22,515,399 (1) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 파생상품자산을 포함하고 있습니다.(2) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채, 파생상품부채 및 네고차입금을 포함하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,211 1,538 4,875 5,963 대손상각비(환입) 상각후원가 금융자산 (180) 111 362 306 이자수익 상각후원가 금융자산 74,995 199,932 32,534 55,022 이자비용 상각후원가로 측정하는 금융부채 (82,824) (210,146) (70,552) (186,733) 기타 금융부채 (2,302) (6,976) (1,610) (5,341) 상각후원가 금융자산() (2,835) (5,524) (78) (78) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산() - - (71) (904) 평가/처분손익 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,670 10,334 (4,258) 7,522 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (10,983) (11,592) 16,637 18,373 파생상품 353,804 496,318 119,505 139,235 외환차이 상각후원가 금융자산 993,432 1,650,764 308,704 466,170 상각후원가로 측정하는 금융부채 (1,304,157) (2,067,140) (399,865) (437,023) 파생상품 7,512 18,051 - - 기타 금융부채 (18,641) (29,830) (1,664) (1,684) () 매출채권 처분과정에서 금융기관에 지급한 비용입니다. 7) 유형자산 재평가 내역- 당사는 공시대상기간 중 유형자산 재평가내역이 없습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기 3분기(당기) 삼일회계법인 예외사항 없음 COVID-19(코로나) 바이러스 영향으로 인한 불확실성 존재 해당사항 없음 제21기(전기) 삼일회계법인 적정 1. COVID-19(코로나) 바이러스 영향으로 인한 불확실성 존재2. SK온(주) 와의 합의계약에 따른 일시금 인식 (1) 생명과학 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가(2) 사업결합에 따른 매수가격 배분(3) LG에너지솔루션 판매보증충당부채 제20기(전전기) 삼일회계법인 적정 COVID-19(코로나) 바이러스 영향으로 인한 불확실성 존재 생명과학 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가 * 2020년 5월 7일에 발생한 종속법인 LG Polymers India의 SM 유증기 유출사고로 인한 계속기업 가정의 불확실성으로 인하여, 감사인 B S R & Associates LLP는 LG Polymers India Pvt. Ltd., LG Chemical India Pvt. Ltd.의 제19기부터 제22기 3분기까지 감사의견을 표명하지 아니하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기 3분기(당기) 삼일회계법인 2022년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 내부회계관리제도에 대한 감사(영문 포함)와 분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)(감사기간)별도재무제표 : 2022.10.11~2022.11.11연결재무제표 : 2022.10.11~2022.11.11 2,200(연간 총 보수) 23,240 시간(영문보고서작성 추정시간 포함) 1,260 11,150 시간 (영문보고서작성 추정시간 포함) 제21기(전기) 삼일회계법인 2021년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 내부회계관리제도에 대한 감사(영문 포함)와 분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)(감사기간)별도재무제표 : 2022.01.10~2022.03.07연결재무제표 : 2022.01.10~2022.03.07 2,100(연간 총 보수) 22,550 시간(영문보고서작성 추정시간 포함) 2,100 22,408 시간(영문보고서작성 추정시간 포함) 제20기(전전기) 삼일회계법인 2020년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 내부회계관리제도에 대한 감사(영문 포함)와 분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(연결은 영문포함)(감사기간)별도재무제표 : 2021.01.18~2021.03.11연결재무제표 : 2021.01.18~2021.03.11 1,890(연간 총 보수) 20,500 시간 (영문보고서작성 추정시간 포함) 1,890 21,000 시간 (영문보고서작성 추정시간 포함) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기 3분기(당기) 2022년 1월2022년 4월2022년 5월2022년 6월 '21년도 법인세 세무자문 '21년도 BEPS 문서화조세불복 지원재무확인서 (Comfort Letter) 발행 3개월9개월9개월1개월 35308230 ---- 제21기(전기) 2021년 9월2021년 9월2021년 5월2021년 1월2021년 1월 '21년도 법인세 세무조정Global Cash Pooling 거래의 이전가격 검토 및 세무자문재무확인서 (Comfort Letter) 발행'20년도 법인세 세무자문 분할 세무자문 3개월3개월1개월3개월1개월 357023035100 ----- 제20기(전전기) 2020년 1월 '19년도 법인세 세무자문 3개월 35 - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 02월 08일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 진행 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 내부회계관리제도 등), 감사인의 독립성 등 2 2022년 02월 22일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 진행 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 내부회계관리제도 등), 감사인의 독립성 등 3 2022년 03월 07일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등 4 2022년 04월 27일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 3인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등 5 2022년 07월 27일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사항목의 예비 선정 및 유의적 위험, 내부회계관리제도 감사 진행경과, 기타 법규 준수에 대한 질의, 부정 관련 질의, 감사인의 독립성 등 6 2022년 10월 31일 회사측: 감사위원회, 재무담당이사 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 기타 법규 준수에 대한 질의, 감사인의 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제22기 3분기(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제21기(전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제10기(전전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성의 개요당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 4명으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 신학철 사내이사이며, 대표이사로서 이사회를 효율적이고 책임있게 운영하기 위하여 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 내부거래위원회, ESG 위원회가 설치되어 운영중입니다. - 이사회 구성 (기준일 : 2022년 9월 30일) 성명 직위 담당업무 비고 이사회 의장 선임 사유 권봉석 기타비상무이사 기타비상무이사 신규선임('22.3.23) - 신학철 대표이사 CEO 재선임('22.3.23) 3M社 해외사업부문 수석부회장을 거쳐 현재 LG화학 대표이사로 재직하고 있음. 재직기간동안 사업 포트폴리오 최적화와 사업 구조 건전화를 통해 역대 최대 매출 및 영업이익을 달성하며, 회사 성장에 지대한 역할을 함. 사업분야에 대한 깊은 이해와 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 지속가능성장을 위한 방향을 제시할 것으로 기대함. 차동석 사내이사 CFO 재선임('21.3.25) - 정동민 사외이사 감사위원 재선임('20.3.20) - 김문수 사외이사 감사위원장 재선임('21.3.25) - 이현주 사외이사 감사위원 신규선임('22.3.23) - 조화순 사외이사 감사위원 신규선임('22.3.23) - ※ 각 이사의 주요 이력은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 2 0 0 주1) 2022년 3월 23일 정기 주주총회를 통해 이현주, 조화순 사외이사를 신규선임 하였습니다. 2) 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권봉석(출석률 100%) 신학철 (출석률 100%) 차동석 (출석률 100%) 안영호(출석률 100%) 차국헌(출석률 100%) 정동민(출석률 100%) 김문수(출석률 100%) 조화순 (출석률 100%) 이현주 (출석률 100%) 찬반여부 (찬성,반대,중립,불참) 제1차 2022.2.8 승인사항-제21기 재무제표 승인의 건 가결 신규선임(2022.3.23 ~) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 신규선임(2022.3.23 ~) 신규선임(2022.3.23 ~) 승인사항-제21기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-이사회 규정 개정(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-환경안전보건담당 최고임원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항-2021년 집행임원 징계 결과 보고 - - - - - - - 보고사항-2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - 보고사항-내부회계관리규정 개정(案)보고 - - - - - - - 보고사항-2021년 4분기 경영실적 보고 - - - - - - - 보고사항-2021년 하반기 경영위원회 결의사항 보고 - - - - - - - 보고사항-사외이사후보추천위원회 개최 결과 보고 - - - - - - - 제2차 2022.02.22 승인사항-여수ABS공장 재구축 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-정기주주총회 소집 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-주주총회 회의목적사항 승인 의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-산업 안전 및 보건 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항-내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 - - - - - - - 보고사항-준법통제체제 운영실태 보고 - - - - - - - 제3차 2022.3.23 승인사항-이사회 의장 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 임기만료퇴임 임기만료퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-대표이사 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-이사 보수 집행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-LG상표 사용계약 변경 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-내부거래위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항-ESG위원회 위원 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항-내부거래위원회 개최 결과 보고 - - - - - - - - 제4차 2022.4.27 보고사항 - 2022년 1분기 경영실적 보고 - - - - - - - - 보고사항 - 석유화학 Sustainability 사업추진 전략 보고 - - - - - - - - 보고사항 - ESG위원회 개최 결과 보고 - - - - - - - - 제5차 2022.6.7 승인사항 - 대산 수소설비 투자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6차 2022.6.27 승인사항 - 주식취득 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제7차 2022.7.27. 승인사항 - 대산 CNT 증설 투자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항 - KBE Fund 지분 양도 승인 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항 - 2022년 2분기 경영실적 보고 - - - - - - - - 보고사항 - 2022년 상반기 경영위원회 결의사항 보고 - - - - - - - - 보고사항 - 내부거래위원회 및 사외이사후보추천위원회 개최 결과 보고 - - - - - - - - 제8차 2022.9.27. 승인사항 - 폐플라스틱 열분해유 투자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3) 이사회 내 위원회 ① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회 명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비고 경영위원회 상근이사 2명 신학철 위원장 (상근이사) 차동석 위원 (상근이사) - 설치목적 : 일상적인 경영사항, 일정 규모 이하의 재무에 관한 사항 등에 대한 위임 처리를 통한 이사회 운영의 효율성 제고- 권한사항 : ① 상법 및 정관상의 결의 사항 1. 지배인의 선임 및 해임 2. 지점의 설치, 이전 또는 폐지 3. 명의개서 대리인의 지정② 재무에 관한 사항 1. 이사회가 승인한 연간 한도 내의 사채 발행 및 개별 차입 (매출채권 담보부 차입 제외) 2. 건당 500억원 이상~1,000억원 미만의 담보제공 및 보증③ 일상적 경영사항 등 1. 이사회로부터 위임 받은 사항 2. 경영위원회 위원장이 부의가 필요하다고 인정하는 사항 3. 이사회 규정 제14조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회의 의결을 요구 받은 경우 4. 기타 일상 경영사항 2017년 7월 18일 신설 ESG 위원회 상근이사 1명,사외이사 4명 이현주 위원장 (사외이사)신학철 위원 (상근이사) 정동민 위원 (사외이사) 김문수 위원 (사외이사)조화순 위원 (사외이사) - 설치목적 : 환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG 경영을 강화하여, 장기적이고 지속 가능한 성장을 실현하기 위함 - 권한사항 : ① ESG 경영을 위한 기본 정책 및 전략 등의 수립② ESG 중장기 목표의 설정③ 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회가 필요하다고 인정한 사항 2021년 4월 28일 신설 내부거래위원회 상근이사 1명,사외이사 3명 정동민 위원장 (사외이사) 김문수 위원 (사외이사)조화순 위원 (사외이사)차동석 위원 (상근이사) - 설치 목적 : 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 거래의 공정성과 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 설치함- 권한사항 : ① 상법상 최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 거래규모가 일정규모 이상인 경우 ② 공정거래법상 사익편취 규제에 해당하는 대상과의 거래로서 거래금액이 20억 원 이상인 경우③ 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래 관련 사항 2021년 7월1일 신설 주1) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.주2) 2022년 4월 25일 ESG위원회 결의를 통해 이현주 위원을 ESG위원회 위원장으로 선임하였으며, 2022년 7월 22일 내부거래위원회 결의를 통해 정동민 위원을 내부거래위원회 위원장으로 선임하였습니다. ② 위원회의 활동내용 1. 경영위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 신학철 (출석률 100%) 차동석 (출석률 100% 찬반여부 (찬성,반대,중립,불참) 경영위원회 2022.6.24 승인사항 - 해외 공모 외화사채 발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 2. 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 차동석 (출석률 100%) 정동민 (출석률 100% 김문수 (출석률 100%) 조화순 (출석률 100% 찬반여부 (찬성,반대,중립,불참) 내부거래위원회 2022.3.16 LG상표 사용계약 변경 승인 가결 찬성 찬성 찬성 신규선임(2022.3.23.~) 2022.07.22 승인사항 - 내부거래위원회 위원장 선임(案) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항 - KBE Fund 지분 양도 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 승인사항 - 특수관계인과의 거래 총액한도 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항 - 2022년 상반기 내부거래 집행내역 보고 - - - - - 3. ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 신학철 (출석률 100%) 조화순 (출석률 100% 이현주 (출석률 100%) 정동민 (출석률 100%) 김문수 (출석률 100%) 찬반여부 (찬성,반대,중립,불참) ESG위원회 2022.4.25 승인사항 - ESG 위원장 선임(案) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항 - ESG 경영 추진 현황 보고 - - - - - - 4) 이사의 독립성① 이사회이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 행정 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 당분기말 기준 총 7인 중 과반수 이상인 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 신규 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. (2022. 09. 30 현재) 이사 직위 임기 연임여부 연임횟수 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 선임배경 권봉석 기타비상무이사 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 이사회 기타비상무이사사외이사후보추천위원회 위원 없음 계열회사(LG)의 임원 LG전자 해외생산법인장, 상품기획그룹장, 사업부장, 사업본부장을 거쳐 CEO를 역임했으며, 최고경영책임자로서 그룹사인 LG전자 사업 포트폴리오 최적화와 사업 구조 개선에 지대한 역할을 함. LG전자에서의 오랜 경험을 기반으로 한 전문성으로 그 동안 회사가 성장함에 있어 큰 역할을 해왔기에 계열사 간 협업에 큰 역할을 할 것으로 기대되어 기타비상무이사로 추천함. 신학철 사내이사 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 대표이사CEO경영위원회 위원장ESG 위원회 위원 없음 계열회사(LG화학)의 임원 84년 한국3M社에 입사한 이래 기술지원담당과 소비자사업본부 본부장을 거쳐 '95년 미국 3M社의 필리핀 사장을 역임하였으며, '99년부터 '18년까지 미국 3M社의 연마재사업부 부사장, 전자재료사업부 부사장, 산업용 접착제 및 테이프사업부 부사장, 산업용비즈니스 총괄 수석부사장, 산업 및 운송비즈니스 총괄 수석부회장, 해외사업부문 총괄 수석부회장 및 지원조직 총괄(글로벌 R&D, 전략 및 사업개발, 제조물류본부, IT, BT) 수석부회장을 각각 역임하였음. 이러한 동종업계 리더로서의 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 회사의 신사업 분야(에너지, 물, 바이오 등)에 있어서도 뛰어난 통찰력으로 괄목할 만한 실적과 성과를 도출하는데 매우 적합한 것으로 판단되어 추천함 차동석 사내이사 '21. 03 ~ '24년정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 사내이사CFO 겸 CRO경영위원회 위원내부거래위원회 위원 없음 계열회사(LG화학)의 임원 '14년 서브원 CFO, '18년 에스앤아이 CFO를 거쳐 현재 LG화학 CFO로 재직하고 있음. 당사의 사업전략에 대한 깊은 이해, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 재무 건전성과 내부 프로세스 개선에 기여한 바가 크며, 향후 회사의 전략적 성과 관리와 Risk 관리에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함 정동민 사외이사 '20. 03 ~ '23년정기주주총회 시까지 해당 1회 사외이사후보추천위원회 사외이사감사위원회 위원ESG 위원회 위원내부거래위원회 위원장 없음 해당사항 없음 정동민 사외이사 후보는 대전지검 검사장, 대검찰청 공판송무부 부장, 서울서부지검 검사장 등 다양한 직책을 역임하였으며 현재는 법무법인 바른의 구성원 변호사직을 수행하고 있음. 지난 3년간 당사의 사외이사로서 매 이사회 개최 시마다 출석하여 법률 전문가로서 당사의 주요 의사 결정 의결 시 법적/행정적 Risk 관점에서 전문가적 의견 개진과 방향성 제시로 큰 역할을 해온 바 있음. 이에 사외이사로 재추천함. 김문수 사외이사 '21. 03 ~ '24년정기주주총회 시까지 해당 1회 사외이사후보추천위원회 사외이사감사위원회 위원장내부거래위원회 위원ESG 위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원 없음 해당사항 없음 83년 행정고시에 합격하여 전 재정경제부 재산세제과 과장, 전 국세청 근로소득지원국 국장, 전 국세청 차장 등을 거쳐 현재 조세심판원 비상임심판관을 수행하고 있는 세무 전문가로 세무 실무 전반에 대한 경험과 이론 및 전문성(세무사)이 매우 뛰어나고, 이러한 경험과 전문지식을 바탕으로 당사에 많은 도움이 될 것으로 기대됨. 특히 이사회 의결과정에서 논의되는 다양한 세무, 재무, 회계 등 전문분야의 쟁점에 대해 전문가적인 입장에서 통찰력 있는 의견을 제시함으로써 회사의 세무, 재무, 회계부문의 의사결정에 상당히 긍정적인 역할을 할 것으로 판단하여 추천함. 이현주 사외이사 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 사외이사후보추천위원회 ESG 위원회 위원장감사위원회 위원 없음 해당사항 없음 현재 KAIST 생명화학공학과 교수로 재직중이며, 활발한 연구 및 산학활동을 전개하며 뛰어난 연구력을 바탕으로 현재 국제적으로 주목 받고 있는 젊은 학자로 알려져 있음. 석유화학 공정 및 Sustainability 사업 분야 전반에 대해 전문성을 갖추고 있으며, 바이오매스 / 탄소중립 / 친환경 분야 등을 폭넓게 연구하고 있어 당사 사업 분야에 대한 이해도가 높음. 따라서, 화학 분야 전문가로서 향후에도 회사의 의사결정에 있어서 중심적 역할을 할 것으로 기대되어 사외이사로 추천함. 조화순 사외이사 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 사외이사후보추천위원회 사외이사후보추천위원회 위원장ESG 위원회 위원내부거래위원회 위원감사위원회 위원 없음 해당사항 없음 현재 연세대 정치외교학과 교수로 재직중으로, 정치경제 및 기술 발전에 따른 정치와 사회 변화에 관한 연구를 주로 수행하고 있으며, 과학기술정책과 미래 거버넌스 연구에 조예가 깊은 전문가로 잘 알려져 있음. 정치 / 과학기술 Insight를 바탕으로 새로운 관점에서 당사 사업 방향성에 대해 자문 및 폭넓은 대외 네트워크 제공이 가능할 것으로 기대되며, 향후에도 회사의 의사결정에 있어서 중심적 역할을 할 것으로 기대되어 사외이사로 추천함. ② 사외이사후보추천위원회회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라 당기말 기준 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 2022년도 중 총 2회의 사외이사후보추천위원회가 개최되었으며 활동내역은 다음과 같습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 사외이사 신학철(출석률 100%) 정동민(출석률 100%) 김문수(출석률 100%) 사외이사후보추천위원회 2022.01.25 사외이사후보추천위원회 위원장 선임(案) 가결 찬성 찬성 찬성 2022.02.22 사외이사후보 추천(案) 가결 찬성 찬성 찬성 2022.07.25 승인사항 - 사외이사후보추천위원회 위원장 선임(案) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 보고사항 - 사외이사 후보 심의 - - - - 주1) 2022년 3월 23일 이사회에서 권봉석 기타비상무이사, 김문수 사외이사, 조화순 사외이사가 각 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규선임되어, 제출일 현재 사외이사후보추천위원회는 권봉석, 김문수, 조화순 위원으로 구성되어 있습니다.주2) 2022년 7월 25일 사외이사후보추천위원회 결의를 통해 조화순 위원을 사외이사후보추천위원회 위원장으로 선임하였습니다.③ 사외이사 후보추천 및 선임과정당사의 사외이사는 분야별로 광범위하게 구축되어 있는 후보군을 상법 제382조제3항, 제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 사외이사의 결격 요건에 해당하는 지, 실무 경험과 전문성에 비추어 당사의 이사로서 실질적인 기여를 할 수 있는 지를 유관부서와의 인터뷰 및 관련 서류의 면밀한 검증 등을 통하여 평가하고 있으며, 사외이사후보추천위원회규정에 따라 상설기구로 구성, 운영되고 있는 사외이사후보추천위원회의 추천 결의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보로서 상정하고 있습니다. 특히 당사는 관계 법령에서 요구하는 요건 외에도, 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 당사의 이사로 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 대한 실질적인 기여가 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량에 대한 부분을 경력과 직무경험 위주로 집중적으로 검증하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다. 나아가, 사외이사후보추천위원회를 상설기구화하면서 전문적이고 안정적인 운영을 위한 내부규정을 갖추고 있으며, 임기 만료되는 이사가 자기를 추천하는 일이 없도록 후보추천의 독립성을 확보하기 위한 여러 장치를 두고 있습니다. 5) 사외이사의 전문성① 사외이사 직무수행 지원조직 조직명 소속 직원의 현황 주요 업무수행내역 이사회 사무국 - 직원수 : 4명- 직위 및 근속연수 : ① 전무 1명('20.12~) ② 팀장 1명('01.6~) ③ 책임 1명('21.06~) ④ 사원 1명('18.7~)- 지원업무 담당 기간 : ① 전무 1명('20.12~) ② 팀장 1명('19.12~) ③ 책임 1명('22.03~) ④ 사원 1명('18.7~) - 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석- 이사에 대한 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달- 국내외 사업장 방문, 세미나 개최 등 이사의 사업 이해도를 높이기 위한 외부활동 수행 ② 사외이사 교육실시 현황- LG그룹 신임 사외이사 세미나(외부교육) 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2017년 05월 18일 ㈜LG경영개발원 정동민 - 이사의 역할과 법적 책임 2018년 04월 25일 ㈜LG경영개발원 김문수 - 이사의 역할과 법적 책임 2019년 09월 24일 Boston Consulting Group 안영호, 차국헌,정동민, 김문수 - 사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화 2019년 09월 25일 ㈜LG경영개발원 안영호, 차국헌,정동민, 김문수 - 사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화 2022년 04월 28일 ㈜LG경영개발원 조화순, 이현주 - 이사의 역할과 법적 책임 주) 신규 선임된 사외이사가 있을 시 해당 교육을 실시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정동민 예 - 고려대 법학과 졸업 - 前 대전지검 검사장 - 前 서울서부지검 검사장 - 現 법무법인 바른 구성원변호사 ※ 최근 6년간 근무경력: - 서울서부지검 검사장 ('12년 7월 ~ '13년 4월) - 법무부 출입국/외국인정책본부장 ('13년 4월 ~ '13년 12월) - 법무법인(유한)바른 구성원 변호사 ('14년 2월 ~ 현재)※ 현재 다른 회사 겸직현황: - ㈜LS 사외이사/감사위원 ('21년 3월 ~ 현재) - - - 김문수 예 - 고려대 경제학과 졸업- 美 아메리칸대학교 대학원 경제학과 석사- 서울시립대학교 세무학 박사- 前 국세청 차장- 前 기획재정부 세제발전심의위원회 위원- 現 조세심판원 비상임심판관 ※ 최근 6년간 근무경력: - 국세청 차장 ('10년 12월 ~ '12년 6월) - ㈜한익스프레스 감사 ('15년 3월 ~ '18년 3월) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - ㈜한진 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재) 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) 국세청에서 근로소득지원국 국장, 국세청 차장 등으로 30여년 간 근무하며세무회계 전반에 대한 폭넓은 실무 경험을가지고 있으며, 세무학 박사 및 세무사로서 현재 기획재정부 산하 조세심판원 비상임심판관을겸하고 있는 등 세무회계 이론/실무에 대한 높은 전문성을 보유하고있음 이현주 예 - 서울대 화학공학과 졸업- 美Caltech 화학공학 석사- 美Caltech 화학공학 박사- 美UC버클리대 박사 후 과정- 前연세대학교 화학공학과 조교수/부교수 - 現 KAIST 생명화학공학과 교수※ 최근 6년간 근무경력: - 연세대 화학공학과 조교수/부교수(07년~14년) - - - 조화순 예 - 연세대 정치외교학과 졸업- 연세대 정치학 석사- 美노스웨스턴대 정치학 박사- 前정보사회진흥원 책임연구원- 前서울과기대 IT정책전문대학원 조교수- 前하버드 대학 방문 교수- 現인사혁신처 정책자문위원- 現국민권익위원회 자문위원- 現과학기술한림원(정책학부) 정회원- 現 연세대학교 정치외교학과 교수※ 최근 6년간 근무경력: - 하버드 대학 방문 교수 ('13년 9월 ~ '14년 8월) - 한국지역난방공사 비상임이사('13년~'15년) - 한국도로공사 비상임이사('17년~'19년) - 연세대학교 국가관리연구원 원장('17년~'20년)※ 현재 다른 회사 겸직현황: - 기아(주) 사외이사/감사위원('21년 3월 ~ 현재) - - - 2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관계 법령 3명 이상의 이사로 구성 충족 (4명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사인 감사위원) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (김문수 감사위원 1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 (김문수 감사위원장) 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2022.09.30 현재) 성 명 선임배경 추천인 임기 연임여부 연임횟수 회사와의관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 김문수(감사위원장) 前 재정경제부 재산세제과 과장, 前 국세청 근로소득지원국 국장, 前 국세청 차장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임 이사회 '21. 03 ~ '24년정기주주총회 시까지 해당 1회 관련 없음 해당 사항 없음 정동민 검찰 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 뛰어난 전문성을 갖고 있으며, 지난 3년간 감사위원 경험을 통해 더욱 더 충실한 감사위원회 운영의 적임자로 판단되어 선임 이사회 '20. 03 ~ '23년정기주주총회 시까지 해당 1회 관련 없음 해당 사항 없음 이현주 현재 KAIST 생명화학공학과 교수로 재직중이며, 활발한 연구 및 산학활동을 전개하며 뛰어난 연구력을 바탕으로 현재 국제적으로 주목 받고 있는 젊은 학자로 알려져 있습니다. 또한, 산업 분야 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 기술적 측면 뿐만 아니라 회사 경영 및 이사회 운영에 다양한 인사이트를 제시하고, 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단되어 선임 이사회 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 관련 없음 해당 사항 없음 조화순 현재 연세대 정치외교학과 교수로 재직중으로, 정치경제 및 기술 발전에 따른 정치와 사회 변화에 관한 연구를 주로 수행하고 있으며, 과학기술정책과 미래 거버넌스 연구에 조예가 깊은 전문가로 잘 알려져 있습니다. 후보자는 한국산업기술연구원, 한국지역난방공사 등에서 비상임이사로 재임하면서 이사로서의 투명하고 공정하게 운영한 경험을 바탕으로, 독립적이고 객관적인 시각에서 회사를 감독하고 자문하는 감사위원회 활동을 충실히 할 것으로 판단되어 선임 이사회 '22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 관련 없음 해당 사항 없음 주1) 2022년 4월 27일 감사위원회 결의를 통해 김문수 위원을 감사위원회 위원장으로 선임하였습니다. 3) 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 안영호(출석률 100%) 정동민(출석률 100%) 김문수(출석률 100%) 조화순(출석률 100%) 이현주(출석률 100%) 찬반여부 (찬성,반대,중립,불참) 제1차 2022.2.8 보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건 - - - - 신규선임(2022.3.23.~) 신규선임(2022.3.23.~) 보고사항 - 제21기 재무제표 보고의 건 - - - - 보고사항 - 제21기 영업보고서 보고의 건 - - - - 보고사항 - 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - 보고사항 - 내부회계관리규정 개정(案) 보고의 건 - - - - 보고사항 - 2021년 하반기 경영진단 업무 보고의 건 - - - - 보고사항 - 준법통제체제 운영실태 보고의 건 - - - - 승인사항 - 감사위원회 지원부서 부서장 평가 동의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2022.2.22 보고사항 - 2021년 외부감사인 기말감사 수행경과 보고의 건 - - - - 승인사항 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 승인사항 - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 승인사항 - 제21기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2022.4.27 승인사항 - 감사위원회 위원장 선임(案) 승인의 건 가결 임기만료퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건 - - - - - 보고사항 - 2022년 1분기 재무제표(案) 보고의 건 - - - - - 제4차 2022.7.27. 보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건 - - - - - 보고사항 - 2022년 반기 재무제표(案) 보고의 건 - - - - - 보고사항 - 2022년 상반기 경영진단 업무 보고 - - - - - 제5차 2022.9.23. 승인사항 - 외부감사인 선정 기준 및 절차 지침(案) 개정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4) 교육 실시 계획개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 Workshop을 개최하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다. 5)감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 01월 25일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2018년 기말 재무제표 해설 2019년 02월 20일 경리담당, 정도경영담당 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 내부회계관리제도 프로세스 및 운영사례 보고 감사위원회 역할 강화에 따른 지원계획 보고 2019년 04월 18일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2019년 1분기 재무제표 해설 2019년 07월 19일 삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등재무 관련 주요 부서 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2019년 2분기 재무제표 해설 및 회계 투명성 제고를 위한 감사위원회의 역할, 회사 내부통제에 대한 운영ㆍ외부감사ㆍ감독 현황 발표와 논의 진행 2019년 10월 17일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2019년 3분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고 2020년 01월 23일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2019년 기말 재무제표해설 2020년 02월 21일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 2020년 04월 27일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2020년 1분기 재무제표 해설 2020년 06월 25일 삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등 재무 관련 주요 부서 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 내부회계관리제도 설계 및 운영의 이해, 2019년 내부회계관리제도 감사 및 감사위원회 운영 트렌드 분석 2020년 07월 24일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2020년 2분기 재무제표 해설 2020년 10월 14일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2020년 3분기 재무제표 해설 2021년 01월 22일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2020 기말감사 진행경과, 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 2021년 05월 11일 삼일회계법인, 당사 회계담당, 지속가능담당 및 자회사 경영기획/전략 담당 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2021년 감사위원회 주요 고려사항, ESG 최신 Trend와 타사 사례 공유, 당사 Sustainability 추진현황, 자회사 사업현황 및 전략 공유 2021년 07월 23일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2021년 2분기 재무제표 해설 2021년 10월 19일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2021년 3분기 재무제표 해설 2022년 01월 25일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2021년 기말감사 진행경과, 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 2022년 02월 18일 삼일회계법인 안영호, 정동민, 김문수 위원 - 2021년 기말 재무제표 해설 2022년 04월 27일 삼일회계법인 정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원 - 2022년 1분기 재무제표 해설 2022년 05월 17일 삼일회계법인, 당사 첨단본부 경영전략부분담당, AI 연구원, 감사지원팀 정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원 - 첨단소재본부 사업추진 전략, AI관련 최신Trend와 계열사별 추진과제, 감사위원회의 역할, 최근 동향 및 이슈, LG화학의 내부감시장치 운영현황 소개 2022년 07월 27일 삼일회계법인 정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원 - 2022년 2분기 재무제표 해설 6) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사지원팀 3 팀장 1명(1년 미만), 책임 2명(평균 3년) 감사위원회 지원활동 - 경영진단 실적보고 - 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고 - 내부감시장치 가동현황 평가보고 7) 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황 (2022. 09. 30 현재) 인적사항 주요경력 주요 활동내역 및 처리결과 이 규 호 - 서울대학교 경영학 석사- USC(LL.M.)- 서울중앙지방법원 판사- 법무법인 태평양- LG전자, LG디스플레이, LG하우시스, LG생활건강- 現 LG화학 법무실장 - 준법통제업무의 실무적 총괄- 준법통제기준 점검 및 유효성 평가- 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고- 임직원 대상 Compliance 교육 진행 주) 2021년 1월 27일 이사회 결의를 통해 이규호 상무를 준법지원인으로 선임하였습니다. (2) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원팀 6 팀장 1명(2년)책임 4명(평균 3년)사원 1명(3년) - 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 - 준법지원인의 업무 수행 지원- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 2020년('20.10.30) 임시주주총회제20기('21.03.25)정기주총제21기('22.03.23)정기주총 - 당사는 2020년 9월 17일 이사회 결의를 통해, 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2020년 10월 30일에 개최한 임시주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.- 당사는 의결권대리행사 권유제도를 실시하고 있으며, 각 주주는 서면위임장을 통하여 의결권을 위임할 수 있습니다. 위임장 용지를 교부하는 방법은 피권유자에게 직접 교부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 등으로 진행하고 있습니다. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법(전자위임장)은 도입하고 있지 않습니다.- 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2) 소수주주권의 행사 - 해당사항 없음3) 경영권 경쟁 - 해당사항 없음 4) 의결권 현황2022년 9월 30일 현재 발행주식총수는 보통주, 우선주 각각 70,592,343주 및 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식인 보통주 367,529주 및 우선주 7,688,800주는 의결권이 없으므로 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 70,224,814주 입니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 70,592,343 - 우선주 7,688,800 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 367,529 자기주식 우선주 7,688,800 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 70,224,814 - 우선주 - - 5) 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주의 인수권) ① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다.② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식총수의 30%를 초과하지 못한다. 1.관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우. 2.주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서 이사회의 결의가 있는 경우. 3.경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우 4.자금의 조달을 위하여 거래금융기관 등에게 신주를 발행 하는 경우 5.기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3월이내 주주명부폐쇄시기 ① 매결산기 말일의 익일부터 1월31일까지② 임시주주총회 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 일정기간을 정하여 할 수 있다. 주권의 종류 - 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 회사 홈페이지www.lgchem.com 주) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 6) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제21기정기주총('22.3.23) 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 보통주 12,000원 / 우선주 12,050원 배당결의 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 기타비상무이사 1명 신규선임, 사내이사 1명 재선임사외이사 2명 신규선임 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 사외이사인 감사위원 2명 신규선임 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 80억원으로 승인 제20기정기주총('21.3.25) 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 보통주 10,000원 / 우선주 10,050원 배당결의 - 제2호 의안 : 정관 변경의 건 개정상법을 반영하여 감사위원 분리선출제도 및 의결권 제한 관련 사항 개정 제3호 의안 : 사내이사 차동석 선임의 건 사내이사 1명 재선임 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김문수 선임의 건 사외이사인 감사위원 1명 재선임 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 80억원으로 승인 2020년임시주총('20.10.30) 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 가결 - 제19기정기주총('20.03.20) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 보통주 2,000원 / 우선주 2,050원 배당결의 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 기타비상무이사 1명, 사내이사 1명 신규선임사외이사 1명 재선임 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 사외이사인 감사위원 1명 재선임 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도를 80억원으로 승인 VI. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황(1) 최대주주 및 그 지분율 (2023.01.12 현재)당사 최대주주는 ㈜LG이며, 그 지분(율)은 23,534,211주(30.06%)로서 특수관계인을 포함하여 23,555,757주(지분율 30.09%)입니다. (기준일 : 2023년 01월 12일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)LG 최대주주 본인 보통주 23,534,211 30.06 23,534,211 30.06 - LG연암문화재단 (주)LG의 최대주주의 특수관계법인 보통주 20,746 0.03 20,746 0.03 - 정호영 계열회사 임원 보통주 600 - 600 - - 정호영 계열회사 임원 우선주 200 - 200 - - 계 보통주 23,555,557 30.09 23,555,557 30.09 - 우선주 200 - 200 - - 합계 23,555,757 30.09 23,555,757 30.09 - 주1) 각 지분율은 발행주식총수 기준임. (보통주: 70,592,343주, 우선주: 7,688,800주, 발행주식총수: 78,281,143주)주2) 상기 표는 최근 주주명부 폐쇄일 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2023년 01월 12일까지 확인가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영함. (2) 최대주주의 기본정보 (2023.01.12 현재) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜LG 136,274 구광모 15.95 - - 구광모 15.95 권봉석 - - - - - 주1) 지분율은 보통주 기준임.주2) 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준임. * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018년 06월 29일 구광모 6.24 - - - - 2018년 11월 01일 구광모 15.00 - - 구광모 15.00 2020년 06월 25일 구광모 15.95 - - 구광모 15.95 2022년 01월 07일 권봉석 - - - - - 주1) 2018년 5월 20일 구본무 대표이사가 별세로 인해 퇴임하였으며, 2018년 6월 29일 이사회를 통해 구광모 대표이사가 신규 선임됨.주2) 2018년 11월 1일 변경 전 최대주주 본인(故구본무)의 주식 상속으로 최대주주가 구광모 대표이사로 변경됨.주3) 2020년 6월 25일 최대주주인 구광모 대표이사가 주식 상속으로 지분을 추가 취득함.주4) 2021년 11월 10일 권영수 대표이사가 사임하였으며, 2022년 1월 7일 권봉석 대표이 사가 신규 선임됨.주5) 변동일은 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 결제일임.주6) 지분율은 보통주 기준임. (3) 최대주주의 재무현황당사 최대주주인 ㈜LG의 2022년 9월말 기준 재무현황입니다. (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 ㈜LG 자산총계 29,979,618 부채총계 2,565,873 자본총계 27,413,745 매출액 5,269,107 영업이익 1,838,016 당기순이익 2,278,793 주1) 2022년 9월말 연결재무제표 기준임. (4) 최대주주의 사업현황당사 최대주주인 ㈜LG는 1947. 1. 5. 설립되었으며, 1970. 2. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2022년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 9개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황 (기준일 : 2023년 01월 12일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 01월 02일 (주)LG 23,534,211 30.06 엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주발행에 따른(주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동 지분율은 발행주식총수 기준임 주1) 기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)LG이며, 공시대상 기간동안 최대주주가 변경된 경우는 없음.주2) 상기 변동내역은 2017년 1월 2일(합병등기일) 당사와 주식회사 엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주발행에 따른 (주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동이며, 변동일 당시 최대주주와 특수관계인을 포함한 지분율은 30.10%(23,562,131주)임. 3. 주식의 분포1) 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)LG 23,534,211 33.34 보통주 국민연금공단 5,263,687 7.46 보통주 우리사주조합 - - - 주1) 최근 주주명부 폐쇄일 2021년 12월 31일 기준의 의결권 있는 주식을 5%이상 소유한 주주의 주식소유현황을 기초로 하여, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 공시서류제출일까지 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.주2) 지분율은 보통주 대비 소유 비율임. 2) 소액주주현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 268,112 268,123 99.99 39,616,207 70,592,343 56.14 - 주1) 소액주주는 최근 주주명부 폐쇄일 2021년 12월 31일 기준의 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임.주2) 소액주식수 및 총발행주식수는 보통주 기준임. 4. 주가 및 주식거래실적 - 국내증권시장 (단위 : 원/주) 종 류 22. 4월 22. 5월 22. 6월 22. 7월 22. 8월 22. 9월 보통주 주가 최 고 540,000 585,000 589,000 603,000 671,000 665,000 최 저 463,000 485,500 516,000 500,000 604,000 536,000 평 균 507,429 524,500 563,050 537,190 633,864 612,250 거래량 최고(일) 553,556 721,921 444,423 553,103 399,896 269,644 최저(일) 79,943 130,210 180,207 160,879 106,908 117,418 월 합계 3,921,621 5,522,230 5,692,325 5,275,252 4,351,341 3,939,004 우선주 주가 최 고 272,500 292,000 289,000 291,000 324,500 302,500 최 저 233,000 244,500 240,500 237,500 285,000 251,500 평 균 256,762 259,333 268,475 254,119 305,500 282,250 거래량 최고(일) 31,262 49,875 21,191 39,062 25,167 20,184 최저(일) 3,780 4,885 3,736 6,349 4,976 4,033 월 합계 277,287 295,519 225,184 291,369 277,287 208,366 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 관계 권봉석 남 1963.09 부회장 기타비상무이사 비상근 사외이사후보추천위원회 위원 - 前 ㈜LG전자 미디어사업부장- 前 ㈜LG전자 MC상품기획그룹장- 前 ㈜LG전자 HE사업본부 본부장- 前 ㈜LG전자 CEO 사장- 現 ㈜LG COO 부회장 등기임원 2022.03.23~ 2025.03.22 신학철 남 1957.08 부회장 사내이사 상근 대표이사, CEO이사회 의장경영위원회 위원장ESG위원회 위원 - 서울대 기계공학 졸업- 前 필리핀3M 대표이사 사장- 前 3M 해외사업부문 총괄 수석부회장- 前 3M 지원조직 총괄 수석부회장 계열회사 등기임원 2019.01.01~ 2025.03.22 차동석 남 1963.04 사장 사내이사 상근 CFO 겸 CRO경영위원회 위원내부거래위원회 위원 - 경북대 회계학 학사- 前 ㈜서브원 CFO- 前 ㈜에스앤아이코퍼레이션 CFO 계열회사 등기임원 2019.09.17~ 2024.03.15 정동민 남 1960.06 이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원ESG위원회 위원내부거래위원회 위원장 - 고려대 법학과 졸업- 前 서울서부지방검찰청 지검장- 前 대전지방검찰청 지검장- 現 법무법인 바른 변호사 계열회사 등기임원 2017.03.17~ 2023.03.19 김문수 남 1955.01 이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원장ESG위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원 - 고려대 경제학 학사- 미국 아메리칸대 경제학 석사- 서울시립대 세무학 박사- 前 국세청 차장- 現 조세심판원 비상임 심판관 계열회사 등기임원 2018.03.16~ 2024.03.15 이현주 여 1976.12 이사 사외이사 비상근 ESG위원회 위원장감사위원회 위원 - 서울대 화학공학과 졸업- 美Caltech 화학공학 석사/박사- 美UC버클리대 박사 후 과정- 前 연세대학교 화학공학과 조교수/부교수- 現 KAIST 생명화학공학과 교수 계열회사 등기임원 2022.03.23~ 2025.03.22 조화순 여 1966.02 이사 사외이사 비상근 감사위원회 위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장ESG위원회 위원 - 연세대 정치외교학과 졸업- 연세대 정치학 석사- 美노스웨스턴대 정치학 박사- 前 하버드 대학 방문 교수- 現 인사혁신처 정책자문위원- 現 국민권익위원회 자문위원- 現 과학기술한림원(정책학부) 정회원- 現 연세대학교 정치외교학과 교수 계열회사 등기임원 2022.03.23~ 2025.03.22 손지웅 남 1964.07 사장 미등기 상근 생명과학사업본부장 - 서울대 의학 박사- 前 한미약품 CMO 兼 신약개발본부장 150 계열회사 미등기임원 2017.02.06~ - 김성민 남 1962.12 부사장 미등기 상근 CHO - Aalto U.MBA- 前 LG이노텍, CHO 계열회사 미등기임원 2019.12.01~ - 김정대 남 1964.04 부사장 미등기 상근 정도경영담당 - 서울대 경영학 학사- 前 LG이노텍, CFO 계열회사 미등기임원 2019.12.01~ - 남철 남 1966.02 부사장 미등기 상근 첨단소재사업본부장 - U.Pennsylvania MBA- 前 경영전략총괄 계열회사 미등기임원 2008.01.01~ - 노국래 남 1964.05 부사장 미등기 상근 석유화학사업본부장 - McGill U. MBA- 前 NCC사업부장 265 계열회사 미등기임원 2010.01.01~ - 허성우 남 1965.12 부사장 미등기 상근 석유화학.Global사업추진총괄 - 미국 일리노이공대 기계항공공학 석사- 前 BP코리아 대표이사 부사장 185 계열회사 미등기임원 2020.05.01~ - 이향목 남 1966.11 부사장 미등기 상근 양극재사업부장 - KAIST 화학공학 박사- 前 LGCNJ 법인장 계열회사 미등기임원 2012.01.01~ - 김상민 남 1973.03 전무 미등기 상근 ABS사업부장 - McGill U. MBA- 前 ㈜LG 경영운영TFT장 계열회사 미등기임원 2019.12.01~ - 김성현 남 1973.11 전무 미등기 상근 분리막사업부장 - 서울대 고분자공학 석사- 前 RO필터사업담당 계열회사 미등기임원 2013.01.01~ - 김스티븐 남 1965.04 전무 미등기 상근 엔지니어링소재사업부장 - 미국 코넬대 전기공학 석사- 前 HENKEL 한국법인 대표이사 사장 계열회사 미등기임원 2020.05.01~ - 김영환 남 1962.09 전무 미등기 상근 CSEO - 인하대 화학공학 학사- 前 NCC.여수.NCC공장장 계열회사 미등기임원 2012.01.01~ - 민경화 남 1972.02 전무 미등기 상근 IP총괄 - 서울대 원자핵공학 학사- 前 ㈜LG 법무/준법지원팀 계열회사 미등기임원 2015.01.01~ - 서중식 남 1968.11 전무 미등기 상근 HPM사업부장 - 연세대 화학공학 석사- 前 PO사업부장 계열회사 미등기임원 2018.12.01~ - 손승만 남 1970.03 전무 미등기 상근 미래기술연구소장 - Virginia Polytechnic Institute 재료공학 박사- 前 SC Johnson Director 계열회사 미등기임원 2021.10.25~ - 심규석 남 1971.09 전무 미등기 상근 Nexolution사업부장 - 서울대 공업화학 석사- 前 PVC/가소제사업부장 계열회사 미등기임원 2016.01.01~ - 양선민 남 1964.07 전무 미등기 상근 NCC/PO사업부장 - 한양대 화학공학 학사- 前 NCC.3NCC PJT담당 계열회사 미등기임원 2016.01.01~ - 윤명훈 남 1963.03 전무 미등기 상근 여수.주재임원 - U.Washington MBA- 前 PO사업부장 239 계열회사 미등기임원 2011.01.01~ - 윤수희 여 1968.12 전무 미등기 상근 생명과학.경영전략총괄 - Cornell U. 경영학 석사 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 이건주 남 1964.09 전무 미등기 상근 석유화학.Global생산센터장 - 영남대 화학공학 학사- 前 NCC.여수.NCC공장장 385 계열회사 미등기임원 2015.01.01~ - 이규호 남 1974.02 전무 미등기 상근 법무실장 - U.Southern California 법학 석사- 前 LG하우시스 법무담당 계열회사 미등기임원 2020.12.01~ - 이동수 남 1962.09 전무 미등기 상근 LGCBL법인장 - 울산대 의학 박사- 前 홍콩 화이자 혁신의약품사업부 아시아 8개국 신흥시장 대표 계열회사 미등기임원 2019.05.01~ - 이종구 남 1965.1 전무 미등기 상근 CTO 겸 CSSO - KAIST 화학공학 박사- 前 PVC/가소제사업부장 160 계열회사 미등기임원 2008.01.01~ - 이현 남 1963.02 전무 미등기 상근 구매총괄 - 서울대 화학공학 학사- 前 고무/특수수지사업부장 계열회사 미등기임원 2014.01.01~ - 조준형 남 1968.06 전무 미등기 상근 첨단소재.신사업개발총괄 - 인하대 고분자공학 석사- 前 IT소재사업부장 계열회사 미등기임원 2018.12.01~ - 한민기 남 1966.01 전무 미등기 상근 업무혁신총괄 - 서울대 경제학 학사 계열회사 미등기임원 2011.01.01~ - 강성훈 남 1972.07 상무 미등기 상근 양극재.공정기술총괄 - 서울대 화학공학 박사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 고경덕 남 1976.09 상무 미등기 상근 IT소재.사업개발담당 - 한양대 화학공학 학사- 前 첨단소재.경영전략담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 곽민한 남 1976.1 상무 미등기 상근 엔지니어링소재.개발담당 - 서울대 공업화학 석사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 곽영신 남 1969.09 수석연구위원(상무) 미등기 상근 생명과학.신약연구소 수석연구위원 - U. Penn. 유기합성화학 박사- 고려대 약학대학 정교수 계열회사 미등기임원 2019.03.15~ - 권혜진 여 1973.04 상무 미등기 상근 인사담당 - USC 커뮤니케이션학 석사- 前 MS 싱가포르/동남아 인사총괄 100 150 계열회사 미등기임원 2019.09.01~ - 김노마 남 1967.01 상무 미등기 상근 기반기술연구소장 - Lehigh U. 고분자공학 박사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 김도균 남 1973.08 상무 미등기 상근 대산.주재임원 - Rutgers U. 인사관리학 석사- 前 인사담당 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 김동춘 남 1968.01 전무 미등기 상근 IT소재사업부장 - U.Washington 경영학 석사- 前 고기능소재사업부장 계열회사 미등기임원 2017.12.01~ - 김미영 여 1969.04 상무 미등기 상근 생명과학.임상개발총괄 - 한양대 의학 학사- 前 베링거잉겔하임 전무 계열회사 미등기임원 2021.12.15~ - 김범식 남 1969.11 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.대산.NCC공장장 - 전남대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 김양한 남 1968.05 상무 미등기 상근 환경안전담당 - 인하대 화학공학 학사- 前 유리기판사업담당 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 김태훈 남 1970.06 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.공무3담당 - 조선대 기계공학 학사- 前 석유화학.여수.공무2담당 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 김향명 남 1973.12 상무 미등기 상근 LGCYX.공무담당 - 시안자오퉁대 물리전자기술 학사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 김혜자 여 1970.09 상무 미등기 상근 에스테틱사업부장 겸 LGCJM법인장 - 서울대 약학 석사- 前 화이자, 전무 계열회사 미등기임원 2019.12.16~ - 김호근 남 1966.05 상무 미등기 상근 미주BS장 겸 LGCAI법인장 - 경희대 경제학 학사- 前NCC.영업담당 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 박기순 남 1970.01 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.대산생산총괄 - 중앙대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2018.01.01~ - 박병철 남 1973.02 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수생산총괄 - 성균관대 화학공학 학사- 前 LGCYX.공장장 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 박생근 남 1973.01 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.ABS공장장 - 한양대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 박진용 남 1969.04 상무 미등기 상근 DX담당 - 동국대 산업공학 학사- 前 한국 IBM 상무 계열회사 미등기임원 2020.05.11~ - 박홍규 남 1966.01 상무 미등기 상근 양극재.개발총괄 - KAIST 재료공학 박사- 前 전지재료.중국사업담당 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 박희술 남 1971.02 전무 미등기 상근 Specialty Care사업부장 - KAIST 이학 박사- 前PD.마케팅담당 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 백상덕 남 1968.04 상무 미등기 상근 NCC/PO.NCC영업담당 - 성균관대 경영학 학사- LGCCI.석유화학.상해영업담당 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 선우지홍 남 1968.12 전무 미등기 상근 LGCYX법인장 - 서울대 공업화학 석사- 前 TECH센터장 108 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 성동렬 남 1968.07 수석연구위원(상무) 미등기 상근 기반기술연구소 수석연구위원 - U.Florida 식물분자세포생물학 박사- 前 몬산토 작물생리팀장 계열회사 미등기임원 2017.06.01~ - 송병근 남 1974.1 전무 미등기 상근 아크릴사업부장 - 경북대 화학 석사- 前 석유화학.경영전략담당 계열회사 미등기임원 2018.01.01~ - 강동균 남 1974.03 수석연구위원(상무) 미등기 상근 미래기술연구소 수석연구위원 - 포항공대 생물공학 박사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 곽상진 남 1973.08 상무 미등기 상근 LGCCI.첨단소재.IT소재.중국사업담당 - 경희대 경영학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 김경석 남 1974.10 상무 미등기 상근 회계담당 - 서강대 경영학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 김동호 남 1967.12 상무 미등기 상근 노경담당 - 경북대 회계학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 김성덕 남 1972.02 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.대산.PO공장장 - 단국대 화학공학 석사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 김희석 남 1971.12 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.공무2담당 - 전남대 금속공학 석사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 노지혜 여 1975.12 상무 미등기 상근 생명과학.신사업기획담당 - 하버드대 경영학 석사- 前 휴젤 전략사업부장 계열회사 미등기임원 2022.10.01~ - 박양태 남 1971.10 상무 미등기 상근 석유화학.미주영업담당 - 성균관대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 변기대 남 1977.03 상무 미등기 상근 석유화학.경영전략담당 - 서울대 응용화학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 소진언 남 1972.06 상무 미등기 상근 생명과학.CMC연구소장 - 서울대 공업화학 석사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 신부건 남 1976.02 수석연구위원(상무) 미등기 상근 미래기술연구소 수석연구위원 - 광주과학기술원 재료공학 박사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 신영철 남 1974.01 상무 미등기 상근 양극재.품질담당 - 충남대 고분자공학 석사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 신인호 남 1974.06 상무 미등기 상근 Nexolution.SAP영업담당 - 서강대 화학공학 석사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 안정헌 여 1967.12 상무 미등기 상근 석유화학연구소.신소재개발담당 - U.Houston 화학 박사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 양세우 남 1968.02 상무 미등기 상근 IT소재.개발총괄 - U.Akron 화학공학 박사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 양철호 남 1976.1 상무 미등기 상근 Sustainability.CNT담당 - 서울대 응용화학 학사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 양태훈 남 1971.12 수석연구위원(상무) 미등기 상근 기반기술연구소 수석연구위원 - Universitat des Saarlandes 생화학공학 박사- 前 Genomatica Senior Director 계열회사 미등기임원 2022.02.07~ - 오상현 남 1967.01 상무 미등기 상근 생명과학.생산총괄 - 인하대 생물공학 학사- 前 생명과학.생산.오송공장장 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 유기원 남 1966.06 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.공무총괄 - 부산대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 유성철 남 1970.02 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.공정시너지담당 - 서강대 화학공학 학사- 前 석유화학.Global생산.여수.NCC공장장 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 윤현석 남 1971.06 상무 미등기 상근 IR담당 - U.Texas-Austin MBA 100 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 이동철 남 1971.11 상무 미등기 상근 LGCPN법인장 - Duke U. 경영학 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 이동훈 남 1975.05 상무 미등기 상근 IT소재.개발.재료개발담당 - 서울대 화학 박사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 이명석 남 1971.1 상무 미등기 상근 경영기획담당 - 서강대 경영학 학사 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 이상옥 남 1965.1 상무 미등기 상근 고객가치혁신담당 - 전북대 화공화학 학사 계열회사 미등기임원 2018.01.01~ - 이상협 남 1975.11 상무 미등기 상근 경영전략담당 - 서울대 재료공학 석사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 이윤호 남 1975.02 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.환경안전2담당 - 가톨릭대 보건학 박사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 이재명 남 1971.01 상무 미등기 상근 석유화학.구매총괄 - 홍익대 화학공학 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 이재수 남 1973.06 상무 미등기 상근 금융담당 - 부산대 경영학 학사- 前 회계담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 이종호 남 1974.07 상무 미등기 상근 ABS.해외영업담당 - 유타대 경제학 학사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 이준호 남 1970.05 상무 미등기 상근 첨단소재.경영관리담당 - Boston U. MBA 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 이지웅 남 1974.03 상무 미등기 상근 M&A담당 - Ohio State U. MBA- 前 신사업개발담당 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 이창현 남 1967.08 상무 미등기 상근 첨단소재.Global고객개발담당 겸 LGCEA법인장 - 아주대 MBA 석사- 3M, Director 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 이충훈 남 1970.08 상무 미등기 상근 NCC/PO.개발담당 - 포항공대 화학 박사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 이현규 남 1970.01 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.나주공장장 - 인하대 고분자공학 학사- 아크릴/SAP.김천.SAP공장장 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 이호경 남 1967.08 상무 미등기 상근 기술기획총괄 - 포항공대 화학공학 박사- 前 미래기술연구센터장 390 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 이호우 남 1976.12 상무 미등기 상근 Sustainability.사업개발총괄 - 서울대 응용화학 석사- 前 LGCCI.석유화학.상해영업담당 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 이화영 남 1971.03 전무 미등기 상근 Sustainability사업부장 - 아주대 행정학 학사- 前 ABS.해외영업담당 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 이희봉 남 1966.01 상무 미등기 상근 생명과학.연구개발부문장 - 서울대 공업화학 박사- 생명과학연구소 수석연구위원 계열회사 미등기임원 2018.01.01~ - 임예훈 남 1969.05 수석연구위원(상무) 미등기 상근 기반기술연구소 수석연구위원 - KAIST 기계공학 박사 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 장도기 남 1974.09 상무 미등기 상근 LGCWU법인장 - 경북대 공업화학 학사- 前 편광판사업담당 계열회사 미등기임원 2017.01.01~ - 장영래 여 1968.08 상무 미등기 상근 분석연구소장 - KAIST 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2018.01.01~ - 정옥영 남 1976.03 상무 미등기 상근 양극재.생산총괄 - 경북대 공업화학 석사- 前 전지소재.청주.생산담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 정운태 남 1967.07 상무 미등기 상근 LGCTA법인장 - 한양대 재료공학 박사- 前 산업소재.생산담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 정종은 남 1972.08 상무 미등기 상근 대외협력담당 - 서울대 농촌사회교육학 학사- 前 정책지원담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 정지후 여 1973.12 상무 미등기 상근 LGCCI.석유화학.광주영업담당 - 북경대 중어중문학 학사 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 정철호 남 1971.04 상무 미등기 상근 생명과학.제품개발연구소장 - 서울대 화학 석사 33 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 조동현 남 1969.01 상무 미등기 상근 석유화학연구소장 - 포항공대 화학공학 박사- 前기초소재.신사업개발담당 9 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 조성복 남 1974.11 상무 미등기 상근 LGCBH법인장 - 서울대 공업화학 학사- 前 석유화학.경영혁신담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 조영도 남 1970.12 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.생산기술총괄 - 한양대 화학공학 학사- 前 PO.대산.PO공장장 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 주은정 여 1973.1 상무 미등기 상근 LGCHZ법인장 - KAIST 화학공학 박사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 주재구 남 1970.04 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.여수.화성품공장장 - 전남대 화학공학 학사 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 최광욱 남 1967.03 수석연구위원(상무) 미등기 상근 미래기술연구소 수석연구위원 - Purdue U. 화학 박사- 前 전지.CPO.Battery연구소.기술전략담당 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 최병철 남 1975.10 상무 미등기 상근 양극재.사업개발담당 - 서강대 화학 석사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 최영민 남 1969.1 전무 미등기 상근 전지소재연구소장 - KAIST 재료공학 박사- 前 GS에너지 전지소재연구소장 계열회사 미등기임원 2016.11.01~ - 최종완 남 1970.06 상무 미등기 상근 청주/오창.주재임원 - 중앙대 법학 학사- 前 노경담당 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 최호열 남 1971.1 상무 미등기 상근 석유화학.Global생산.대산.HPM공장장 - 연세대 화학공학 석사 계열회사 미등기임원 2021.01.01~ - 한동엽 남 1970.04 상무 미등기 상근 PVC/가소제사업부장 - 성균관대 화학공학 학사- 前 PVC/가소제.대산.PVC공장장 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 한석희 남 1970.11 상무 미등기 상근 NCC/PO.PO영업담당 - 인하대 고분자공학 학사 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 형훈 남 1973.01 상무 미등기 상근 RO필터사업담당 - 조지아공과대 토목공학 박사- 前 LGCLA법인장 겸 ETS담당 계열회사 미등기임원 2022.01.01~ - 호경업 남 1971.03 상무 미등기 상근 홍보담당 - 서울대 철학 학사 계열회사 미등기임원 2020.01.01~ - 홍경기 남 1973.04 상무 미등기 상근 IT소재.생산총괄 - 서울시립대 화학공학 학사- 前 첨단소재연구소.기능성필름센터장 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 홍성원 남 1969.01 상무 미등기 상근 LGCBL.CTO - U.North Carolina 약학 박사- 前 리제네론 Associate Director 계열회사 미등기임원 2018.09.15~ - 황영신 남 1968.08 상무 미등기 상근 중국지역총괄 - 고려대 경영학 학사- 前 LGCBH 법인장 52 1,440 계열회사 미등기임원 2019.01.01~ - 황인철 남 1972.01 상무 미등기 상근 Primary Care사업부장 - 연세대 영어영문학 학사 계열회사 미등기임원 2023.01.01~ - 주1) 상기 소유주식수는 주주명부 폐쇄일 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2023년 1월 12일까지 확인가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영함. 주2) 상기 재직기간은 임원 선임일자 기준임. (계열회사에서 전입온 경우는 전입일자 기준임. 단, 구(주)엘지생명과학 합병으로 인한 임원의 경우 기존의 구(주)엘지생명과학 합병 전 기준의 재직기간임.) 주3) 상기 등기임원의 임기만료일은 예정일임. 주4) 제21기 정기주주총회(2022년 3월 23일 개최)를 통해 신학철 사내이사가 재선임 되었으며, 권봉석 기타비상무이사, 조화순 사외이사, 이현주 사외이사가 신규선임됨. 주5) 보고일 전일(2023년 1월 12일) 기준, 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 주5) 보고기간 종료일(2023년 1월 12일) 기준, 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 구분 성 명 회 사 기타비상무이사 권봉석 ㈜LG 사내이사(상근), LG전자(주) 기타비상무이사(비상근), ㈜엘지에너지솔루션 기타비상무이사(비상근) 상근 사내이사 차동석 ㈜엘지경영개발원 감사(비상근) 비상근 사외이사 김문수 ㈜한진 사외이사/감사위원(비상근) 비상근 사외이사 조화순 기아㈜ 사외이사/감사위원/지속가능경영위원(비상근) 비상근 사외이사 정동민 ㈜LS 사외이사/감사위원/내부거래위원회 위원(비상근) 2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황- 해당사항 없음. 3) 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 석유화학 남 5,994 - 313 - 6,307 13.03 628,080 100 2,182 637 2,819 - 석유화학 여 580 2 26 - 606 7.03 37,476 62 - 첨단소재 남 3,562 1 14 - 3,576 14.02 328,869 92 - 첨단소재 여 477 2 14 - 491 8.08 30,766 63 - 생명과학 남 1,361 1 28 - 1,389 11.09 120,125 86 - 생명과학 여 522 5 7 - 529 7.04 37,710 71 - 공통 및 기타부문 남 1,334 - 27 - 1,361 10.02 137,639 101 - 공통 및 기타부문 여 514 5 8 - 522 8.01 39,062 75 - 합 계 14,344 16 437 - 14,781 12.03 1,359,727 92 - 주1) 직원수는 고용정책기본법상 고용형태에 따라 작성하였으며 등기임원은 제외하고 아르바이트 직원은 포함됨.주2) 평균근속연수 : 자사 근속연수 기준 (단, 생명과학 사업부문은 기존 구(주)엘지생명과학 근속연수 포함임)주3) 급여총액은 근로소득지급명세서 기준 금액이며, 기타 복리후생비 및 퇴직급여충당금은 제외함. 4) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 111 58,811 530 - 주1) 당해 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일(2022.09.30)까지의 내역을 기재함. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2022년 이사 보수한도 7 8,000 제21기 정기주주총회(2022.03.23) 승인금액임 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 4,938 549 - 주) 기업공시서식 작성기준에 따라 작성기준일(2022.09.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 4,634 1,545 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 24 24 - 감사위원회 위원 5 280 56 - 감사 - - - - 주) 기업공시서식 작성기준에 따라 작성기준일(2022.09.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다. <주식매수선택권의 부여 및 행사 현황> (1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권2022년 3분기말 현재 이사ㆍ감사에게 부여한 미행사 주식매수선택권(누적기준)은 없습니다. 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 4 - - 계 7 - - (2) 그 밖의 미등기임원 등에게 부여한 주식매수선택권2022년 3분기말 현재 미등기임원에게 부여한 미행사 주식매수선택권(누적기준)은 없습니다. VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 - 기업집단의 명칭 : LG계열 - 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 LG계열 11 52 63 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세) 참조 주) 상기표는 국내법인 기준이며, 해외법인 현황은 상세표를 참조바랍니다.2) 소속회사의 명칭 - LG화학 (법인등록번호 : 110111-2207995 사업자등록번호 : 107-81-98139) - LG그룹 각 소속회사의 명칭 및 법인등록번호는 'XII. 상세표'의 '2. 계열회사 현황(상세)'를 참고하시기 바랍니다.3) 계열회사 지배구조 지배구조_2022.9.30_63社_v1.jpg 지배구조_2022.9.30_63社_v1 4) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사- (주)엘지 : 지주회사5) '22년 9월말 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및채무보증제한 집단임 6) '22년 9월말 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 구분 성 명 회 사 기타비상무이사 권봉석 ㈜LG 사내이사(상근), LG전자(주) 기타비상무이사(비상근), ㈜엘지에너지솔루션 기타비상무이사(비상근) 상근 사내이사 차동석 ㈜엘지경영개발원 감사(비상근) 2. 타법인출자 현황 - 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 41 42 9,049,622 -24,133 - 9,025,490 일반투자 - 4 4 110,039 20,384 - 130,423 단순투자 3 22 25 283,986 226,092 -13,337 496,741 계 4 66 71 9,443,647 222,344 -13,337 9,652,654 상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세) 참조 IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 1) 가지급금 및 대여금 내역 (단위 : 백만원) 대상자의 이름 회사와의 관계 종류 부여일 목적 금액 잔액 내용 조건 비고 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 2) 담보제공 내역- 해당사항 없음. 3) 이해관계자와의 채무보증 현황이해관계자와의 채무보증 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항'를 참고하시기 바랍니다.4) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등의 사항'의 '2. 타법인출자 현황' 및 'XII. 상세표'의 '3. 타법인출자 현황(상세)'를 참고하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 비고 ㈜엘지에너지솔루션 계열회사 특수관계인에 자산양도 2022.07.27 펀드 지분 양사 전략적 출자자 지위 획득하여 사업적 Benefit 확보 추진 28,874 2022.07.27 이사회 승인 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 LG Chem America, Inc. (종속회사) 매출, 매입 등 2022.1 ~ 2022.9 아크릴/SAP, ABS 매출 등 1,060,315 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. (종속회사) 매출, 매입 등 2022.1 ~ 2022.9 양극재 매출 등 1,073,794 - 해당사항 없음.주) 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액 (2021년 K-IFRS 별도기준 매출액: 20,471,044 백만원)의 5/100 이상(1,023,552백만원) 에 해당하는 건임. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 중요한 소송사건2022년 9월 30일 현재 종속기업 LG Polymers India는 SM 유증기 유출사고로 인하여 인도환경재판소(NGT) 및 고등법원(APHC)에 피소되어 있으며, 소송 전망을 예측할 수 없습니다. 인도환경재판소(NGT)의 명령에 따라 INR 500백만을 공탁하였으며, 고등법원(APHC)의 명령에 따라 재고자산 판매로 인한 수익금 INR 953백만을 공탁하였습니다. 고등법원(APHC)의 명령에 따라 현재 공장은 봉쇄되었고 일부 인원의출입만 가능합니다.2022년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 1건의 집단소송에 종속기업이 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.2022년 9월 30일 현재 연결회사와 관련된 제너럴모터스(GM) Bolt EV 집단소송이 진행중이며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.상기 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 9건(관련금액 26,701백만원)과 21건(관련금액 11,706백만원)이며, 피소된 건은 각각 12건(관련금액 43,345백만원)과 145건(관련금액 3,857백만)입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 2) 채무보증 현황 보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 총 4,112,117백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다. - (주)LG화학 별도 기준으로, 회사가 차입금에 대해 보고기간말 현재 지급보증하고 있는 금액은 111,035백만원(전기말: 140,000백만원)이며 그 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 보증 회사명 피보증 회사명 여신금융기관 보증기간 지급보증금액 채 무 금 액 2022.9.30 2021.12.31 2022.9.30 2021.12.31 (주)LG화학 (주) 팜한농 사채권자 2017.2.16 ~ 2022.2.16 - 100,000 - 100,000 사채권자 2018.3.2 ~ 2023.3.2 40,000 40,000 40,000 40,000 LG PETRONAS Chemicals Malaysia Sdn. Bhd RHB 2022.1.11~2023.4.30 71,035 - 46,435 - 합 계 111,035 140,000 86,435 140,000 주1) 2020년 12월 1일 당사 전지사업부문 물적분할로 인한 주식회사 LG에너지솔루션 출범에 따라, 당사가 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 채무에 대해 부담해 온 지급보증채무가 주식회사 LG에너지솔루션으로 이관되었음.주2) (주)팜한농 무보증공모사채에 대한 지급보증은 2017.02.16 발행 건의 경우 상법 제542조의9 제3항 및 제4항에 의거하여 이사회의 승인 후 주주총회에 보고되었으며, 2018.03.02 발행 건의 경우 이사회규정 제14조 및 경영위원회 규정 제12조에 의거하여 경영위원회에서 승인되었음.주3) (주)팜한농에 대한 지급보증은, 해당 법인이 신용등급상 자체적으로 공모회사채 발행 등 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 (주)LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 또는 경영위원회의 승인을 거쳐 지급보증을 진행함. 주4) LG PETRONAS Chemicals Malaysia Sdn. Bhd은 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능하였습니 다. 이는 LG화학의 이익에 부합하며 자산건전성을 해칠 우려가 없기에 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행함.- (주)LG화학의 종속기업인 (주)LG에너지솔루션이 그 종속기업의 차입금에 대해 보고기간말 현재 지급보증하고 있는 금액은 4,001,082백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증 회사명 피보증 회사명(보증 회사와의 관계) 보증기간 여신금융기관및 채권자 지급보증금액 채 무 금 액 2022.09.30 2021.12.31 2022.09.30 2021.12.31 ㈜LG에너지솔루션 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.(종속회사) 2019.07.28 ~ 2023.07.27 Citi 105,662 100,676 21,132 - 2017.09.01 ~ 2022.09.01 ING - 67,117 - 67,117 2018.11.02 ~ 2023.11.02 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2018.11.23 ~ 2023.11.23 ING 70,442 67,117 70,442 67,117 2018.11.23 ~ 2023.11.23 ING 28,177 26,847 28,177 26,847 2019.01.16 ~ 2024.01.31 MUFG 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.01.16 ~ 2022.01.31 MUFG - 67,117 - 67,117 2019.02.06 ~ 2024.03.31 KEB하나 281,766 268,468 281,766 268,468 2019.03.22 ~ 2024.03.31 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.08.20 ~ 2024.08.20 Citi 70,442 67,117 70,442 67,117 2019.09.25 ~ 2022.11.24 SMBC 140,883 134,234 140,883 134,234 2019.09.25 ~ 2026.09.24 EBRD 140,883 134,234 112,706 120,811 2020.02.07 ~ 2023.02.06 SMBC 140,883 134,234 140,883 134,234 2020.02.07 ~ 2027.02.05 SMBC 70,442 67,117 63,397 67,117 2020.03.11 ~ 2023.03.11 DBS 140,883 134,234 140,883 134,234 2020.03.16 ~ 2031.03.06 EIB 676,238 644,323 676,238 644,323 2020.03.26 ~ 2027.03.26 EBRD 211,325 201,351 190,192 201,351 2021.08.04 ~ 2026.08.04 산업/수출입 655,107 624,188 655,107 557,071 2022.04.29 ~ 2027.04.29 산업/수출입/농협 774,857 738,287 774,857 738,287 2020.11.26 ~ 2022.11.26 산업/수출입 281,766 268,468 281,766 268,468 합 계 - - 4,001,082 3,946,480 3,860,197 3,765,264 주1) 상기에 대한 지급보증은 이사회 상정 후 승인되었습니다.주2) 상기에 대한 지급보증은 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.이 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG에너지솔루션이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능하였습니다. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행하였습니다.주3) 환율은 EURKRW 분기말 환율을 적용하였습니다.주4) 산업/수출입/농협 관련 차입금은 만기 연장 계약을 2022년 4월 26일에 체결함에 따라, 채무보증기간도 2027년 4월까지로 연장되었습니다.3) 채무인수약정 현황- 해당사항 없음4) 그 밖의 우발채무 등 (1) 회사는 분할 신설회사인 주식회사 LG에너지솔루션의 분할 기준일인 2020년 12월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다. (2) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 2022년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원(당좌대출 5,000백만원을 포함함) 및 USD 300백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있으며, 일부 종속법인은 150,000백만원 및 CNY 450백만을 한도로 채권 양도거래 약정을 맺고 있습니다. (단위: 백만원, 외화: 백만) 구 분 회사 일부 종속기업 원 화 USD 원화 USD CNY EUR PLN INR THB MYR 당좌차월 한도 20,400 - 8,700 50 1,400 93 - - 10 - 신용장 개설한도 15,000 278 - 347 1,348 - - 763 - - 수출환어음할인 한도 - 724 - 511 2,900 - - - - - 기타외화지급보증 한도 - 385 - 220 448 - - - - - 차입금 약정한도 800,000 725 10,000 3,487 8,704 2,938 155 4,521 - 450 파생상품 - - - 1,546 - - - - - - 기타여신한도 - - - 70 - - - - - - (4) 2022년 9월 30일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 235,000백만원 및 150,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약을 각각 체결하고 있습니다.(5) 2022년 9월 30일 현재 회사는 구매전용카드를 사용중이며, 카드사가 부여하는 한도 중 사용액은 없습니다. (6) 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다. (7) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.(8) 회사는 품질 보증, 대금 지급 관련하여 거래처에 대한 USD 6백만의 지급보증계약을 체결하고 있으며, 일부 종속기업은 USD 52백만, EUR 2백만 및 7,755백만원의지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다. 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 444백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.(9) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2022.9.30 2021.12.31 유 형 자 산 6,044,423 3,822,461 (10) 보고기간말 현재 연결회사는 Ultium Cells LLC 지분 투자와 관련하여 제너럴모터스(GM)와 약정을 체결하였으며, 이는 계약 이후 8년이 지난 시점부터 제 3자에게 해당 지분을 양도할 수 있다는 내용을 포함하고 있습니다. 추가로 상대방의 파산 등의 default 사건 발생 시 다른 지분 투자자가 해당 지분을 매입할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 관련하여 연결회사는 산업기술보호법에 따라 정부의 핵심기술 사용 승인 절차를 완료하였습니다.(11) 보고기간말 현재 연결회사는 혼다와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,802백만을 투자하기로 약정하였습니다.(12) 보고기간말 현재 연결회사는 스텔란티스와 합작법인에 대한 계약을 체결하고 USD 1,464백만을 투자하기로 약정하였습니다.(13) 보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업의 출자 약정사항은 다음과 같습니다. (통화단위: 백만) 구 분 통화 출자약정액 누적출자액 잔여약정액 KBE 펀드 KRW 150,000 53,760 96,240 그로스엑셀러레이션 펀드 KRW 5,000 4,750 250 BNZ(Beyond Net Zero) Fund USD 150 46 104 이차전지성장펀드 KRW 6,700 2,010 4,690 U.S. Venture Partners XII () USD 5 4 1 U.S. Venture Partners XIII () USD 5 - 5 Phoenix Venture Partners III () USD 10 4 6 () LG Chem Fund LLC. 의 출자약정입니다. (14) 회사는 당분기 중 Toray Industries, Inc. 와의 조인트벤처 약정에 따라 LG Toray Hungary Battery Separator kft.가 신주 발행한 지분 50%를 USD 375백만에 취득하였으며, 약정에 의해 공동지배력이 있다고 판단하여 해당 지분을 공동기업투자주식으로 인식하였습니다. 지분 취득시 체결한 세부 약정은 다음과 같습니다. 구분 내용 추가 지분 매입 약정 50% 지분 취득일로부터 30개월 경과 후 지분 20%를 약정된 가격산정방식으로 매입 주식양도 제한 - Lock-Up기간() 중, 상대 주주의 사전 서면 동의없이 주식 양도 금지- 제3자에게 매각시, 회사는 동반매도청구권(Drag-Along)을 보유 Toray Industries, Inc.는 공동매각요구권(Tag-Along)을 보유 Default 회사 혹은 계약 상대방에게 Default 발생시, Default가 발생하지 아니한 주주 및 자회사(이하, "non-Default 주주")는 Default가 발생한 주주(이하, "Default 주주")에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 및 Default 주주에게 non-Default 주주가 보유한 주식을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option)를 보유 매도청구권(Exit Put Option) Lock-Up기간() 종료후 상대 주주는 잔여지분 30%를 회사에 매각할 수 있는 권리(Put Option) 보유 Deadlock 양사가 합의한 Deadlock 사항 발생시, 회사는 계약 상대방의 회사 및 자회사에게 지분 매각을 요구하는 권리(Call Option) 보유 계약 상대방은 회사가 상대방의 지분을 매입하도록 요구하는 권리(Put Option) 보유 (*) Lock-Up 기간 : 회사가 지분 50%를 취득한 시점부터 5년간 주식 양도 제한 기간 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 제재현황 (1) 수사/사법기관의 제재현황- 공시대상기간 중 해당사항 없음. (2) 행정기관의 제재현황가. 금융감독당국의 제재현황 - 공시대상기간 중 해당사항 없음. 나. 공정거래위원회의 제재현황 - 공시대상기간 중 해당사항 없음. 다. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 제재 조치일 제재 기관 조치 대상자 조치 내용 금전적 제재금액 횡령, 배임의 경우관련 금액 사유 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.03.31 인도 비사카파트남 세무서 LG Ploymers India Pvt. Ltd. 본세 및 가산세 INR 662,188 - 장기미청산 채무 제각관련, Vendor측 duty 미이행부과금으로 service tax부과 Service tax act 비사카파트남 세무서 재심청구 - 2020.05.17 인도 구르가온 세무서 LGC Petrochemical India 본세 INR 89,071,055 - LGCRI 가 본사 수출 대행 혐의로 (intermediary service) service tax 과세 통보 Service tax act 구르가온 세무서 재심청구 예정 - 2021.06.28 Dept of Commercial taxes, Govt of Uttar Pradesh, India LG Polymers India Pvt. Ltd 본세 부과 55 백만원 - 적격증빙 미수취 Sales tax act. 본세 납부 관련 직원 징계 및 해당 거래선 거래 중단 라. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 제재 조치일 제재 기관 조치 대상자 조치 내용 금전적 제재금액 횡령, 배임의 경우관련 금액 사유 근거법령 회사의 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.01.10,2020.01.30 고용노동부(대전/여수지청) ㈜LG화학 부분 작업중지 - - 대산, 여수 공장 대기오염 방지시설(RTO) 폭발 산업안전보건법 제51조, 제53조 시설 개선 및 관리 강화 RTO 운영 효율화 및 설비 진단/개선 2020.02.14 대전지방법원 (대전지청) ㈜LG화학 벌금 10백만원 - 안전난간의 구조 부적정 등 산업안전보건 기준에 관한 규칙 제13조 등 벌금 납부 시설개선 및 관리강화 임직원(부사장, 現연구소장 근속연수 25년) 3백만원 임직원(상무, 現개발센터장 근속연수 4년) 3백만원 임직원(책임, 現부문담당 근속연수 20년) 3백만원 2020.02.17 동나이성 환경국 LGCVH 과태료 240백만 VND (약 1,200만원) - 폐수배출허용기준 초과 수자원법 155/2016/Nđ-CP 內 Article 13.5.d / 6.3 / 5.2 과태료 납부 자가측정 주기 단축 및 모니터링 실시 2020.03.03 Ministry of Corporate affairs, India LG Chemical India Pvt. Ltd 과태료 1.5백만원 - 회계감사 지연으로 주총개최 지연 violation of Section 99 of Companies Act, 2013 과태료 납부 완료 내부 임직원 교육 및 감사인 구두 경고 임직원 (법인장) 1.5백만원 임직원 (Company Secretary) 1.5백만원 2020.03.16. 대전지방검찰청 서산지청 (주)LG화학 벌금 각 5백만원 - 건축허가(대수선) 미이행 건축법 11조 등 벌금 납부 인허가 검토(공무부문) 강화 및 Process 개선/개선안 준수 임직원 (책임, 現대산공장 공무담당 근속 30년 1개월) 2020.03.25 서산시청 ㈜LG화학 과징금 20백만원 - 악취 배출 허용기준 초과 개선명령 미이행 악취방지법 제10조 과징금 납부 악취발생 시설 개선 2020.05.20 전남도청 ㈜LG화학 경고, 과태료 1.6백만원 - 자가측정 이행기준 위반('19년 여수산단 대기 자가측정 이슈 후속조치) 대기환경보전법 제39조 1항 과태료 납부 법적기준에 의한 자가측정 준수 2020.05.20~2020.06.22 고용노동부 (대전지방청) ㈜LG화학 부분작업중지, 사용중지, 과태료 99.3백만원 대산공장 촉매센터 화재/폭발 사고('20.5.20)에따른 고용노동부 특별감독 - NCC,PVC,PP,HDPE,VCM 공장 압력용기 안전검사 미실시 산업안전보건법 제53조 제1항 및 제3항 과태료 납부, 안전검사 실시, 시설 개선 등 관리 강화 정밀 안전진단 실시, 안전관리 시스템 등록/관리 철저 2020.05.22 전남도청 ㈜LG화학 경고 - - TMS시설 대기오염물질 배출허용기준 초과 대기환경보전법 제16조 개선명령 이행 대기 TMS 매뉴얼 보완 및 시설부서 교육 실시 2020.06.24,2020.12.11 충남도청, 환경부 (금강유역환경청) ㈜LG화학 개선명령, 과태료 11.6백만원 - 대기배출시설 및 방지시설 운영사항 기록 미흡, EVA공장 방지시설 송풍기 전단 Canvas 훼손 방치 대기환경보전법 제31조 과태료 납부 업무 개선을 통하여 법규 준수 2020.06.22 전남도청 ㈜LG화학 개선명령 - - 대기 TMS 배출허용기준(먼지) 초과 대기환경보전법 제33조, 제84조, 시행규칙 제134조 [별표36] 개선계획서 및 개선명령 이행보고서 제출 완료 업무 Manual 개정 및 확산 전파 실시 2020.06.25 고용노동부(대전지청) (주)LG화학 과태료 745백만원 - 산업안전보건관리비 부족 계상 산업안전보건법 제72조 1항 과태료 납부 업무 개선을 통하여 법규 준수 2020.07.15 심천시 광명구 공안국 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronic Materials Co., Ltd. 벌금 1만 RMB (약 170만원) - 화학물질 사용기록 누락 이제독 화학약품 관리 조례 벌금 납부 화학물질 사용기록 관리 강화 2020.08.06 중대산업사고예방센터(충남권) (주)LG화학 과태료 2.4백만원 - 무기촉매공정에서 공정안전보고서 시운전단계 확인을 받지 않은 상태에서 기 생산된 제품을 '20.2.15 이후 1925.9kg을 사업장 밖으로 반출하는 등 상업 운전을 실시 PSM 확인심사 후 중대재해 후 가동중지 확인과정 산업안전보건법 제46조 제2항 과태료 납부 법적사항 모니터링 강화 2020.09.01 환경부 (금강유역환경청) ㈜LG화학 경고 - - 비산배출시설 시설관리기준 미준수 대기환경보전법 제38조의2 제5항 관리 강화 시설 개선 방안 강구 및 관리 강화 2020.09.15 고용노동부 (울산지청) (주)LG화학 과태료 3.7백만원 - 바닥 보수작업 시 기관 석면조사 미실시 등 산업안전보건법 제119조 제2항 과태료 납부 보수작업 전 기관 석면조사 실시 등 2020.09.15 대전지방식품의약품 안전청 (주)LG화학 칼반정 100mg - 제조업무정지15일 - - 연차보고 - 미보고 약사법 제31조 9항 관리 강화 관리 강화 2020.9.22 천진시 보세구 공안소방대 Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd. 벌금 2.8만 RMB (약 480만원) - 윤활유 보관소 소방법 기준 부적합 중화인민공화국 소방법 제60조 벌금 납부 소방대 기준에 부합된 시설 개선 2020.10.28 고용노동부(여수지청) (주)LG화학 과태료 3백만원 - NPG, 3AA BA 출하장 관리감독자 직무수행 미실시 (지게차 근로자 충돌방지 미실시, 하역운반기계 점검 미실시, 보호구 착용 지도 미흡) 산업안전보건법 제16조 제1항 과태료 납부 협력사 교육 및 관리강화 2020.12.11 여수 소방서 (주)LG화학 과태료 1백만원 - 화치자동화창고 2층 방화셔터 폐쇄불가로 용도 장애 화재예방, 소방시설 설치유지 및 안전관리에 관한 법률 제53조제1항제2호 과태료 납부 방화셔터 관련하여 해당팀 전원에 대해서 교육 실시 완료 2020.12.14 WIOS(Voivods Environmental Protection Inspectorate) LG Chem Wroclaw sp. z o.o 과태료 1,142,181.37 PLN (약 3.4억원) - 설비 냉매 수입신고, 설비등록, 인증업체 점검 미 실시 「오존층 및 온실가스 영향물질에 관한 법률」 (제2158호) 과태료 납부 관련 법규 준수 1) 과태료 납부 및 WA법인 전체 냉매사용 설비 전수점검 통한 Risk 파악 2) Risk 개선 실시 및 개선 불가 Risk 항목 대응방안 검토 2021.02.17 고용노동부 (울산지청) ㈜LG화학 각 벌금 각 2백만원 - 20. 08. 14 CCTA 발연사고 관련 특별점검 (안전난간의 구조 부적정 등) 산업안전보건 기준에 관한 규칙 제13조 등 벌금 납부 관련 법규 준수토록 시설 개선 임직원(책임, 前 공장장) 2021.03.16 대전지방법원 (대전지청) ㈜LG화학 각 벌금 5백만원 - 폭발 위험장소내 비방폭형 전기기계기구 사용 등 산업안전보건 기준에 관한 규칙 제311조 등 벌금 납부 시설개선 및 관리강화 임직원(상무, 現사업담당 근속연수 20년) 3백만원 임직원(부사장, 現연구소장 근속연수 25년) 1.5백만원 2021.03.17 고용노동부 전남지방노동위원회 LG화학 미지급 급여 지급 및 노동위원회 판정서 사내 게시 - - 부당노동행위 노동조합및노동관계조정법 제81조 제1항 1. 판정서에 따른 미지급 급여 지급 2. 판정서에 따른 판정서(원문) 게시 2021.03.19 천진시 빈해신구 응급관리국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 일시 조업 정지 후 개선 명령 - - 방폭 처리 및 접지 불량 등 중화인민공화국 안전생산법 제 62조 제 1항 제 3호 지적사항 개선조치 완료 설비개선 및 관리강화 2021.03.22 충북도청 ㈜LG화학 개선명령 - - 폐기물 소각로 TMS 질소산화물 30분 Data 초과 대기환경보전법 제32조 개선명령 조치완료 TMS 모니터링 및 대응강화 2021.03.29 대전지방법원 서산지원 (주)LG화학 각 벌금 각 2백만원 - 위험물 취급 작업시 안전관리와 감독 미시행 위험물안전관리법 제37조 제1호, 제 15조 제6항 형사소송법 제 334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항 벌금 납부 시설개선 및 관리강화 임직원 (책임, 現대산 촉매공장 기술혁신P, 근속연수 20년) 위험물안전관리법 제38조 제2항, 제37조 제 1호, 제15조 제6항 형사소송법 제334조 제1항 2021.04.19 천진시 빈해신구 응급관리국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 과태료 6.8백만원 - 협력사 안전관리 미흡 중국 인민 공화국 안전생산법 제 41조 과태료 납부 완료 엘리베이터 작업 전 안전점검 Check List 작성 및 확인. 출입자에 대한 출입증과 신분증 복수 확인 실시. 안전작업 감시자 전문기관 교육 실시. 출입문 시스템 보강으로 도용자 출입 원천방지 2021.04.29 대전지방검찰청(서산지청) 임직원 (책임, 前 유기촉매 파트장) 벌금 2백만원 - 안전관리자 대리자로 지정되어 안전관리 직무를 대리하여야 하나 위험물 취급 작업 시 개인용무를 위하여 자리를 비워 안전관리와 감독을 하지 아니함 위험물안전관리법 제37조 제1호, 제 15조 제6항 형사소송법 제 334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항 벌금 납부 관련 법규 준수 ㈜LG화학 대산공장 벌금 2백만원 - 사건 일시 및 장소에서 사용인의 업무에 관하여 위험물 취급에 관한 안전관리와 감독을 하지 아니함 위험물안전관리법 제38조 제2항, 제37조 제 1호, 제15조 제6항 형사소송법 제334조 제1항 벌금 납부 관련 법규 준수 2021.05.10~2021.11.23 고용노동부, 중대산업사고 예방센터 (주)LG화학 개선명령, 경고, 과태료 13.44백만원 - 여수,대산 공장 PSM 이행점검 부적합 사항 산업안전보건법 제 46조 과태료 납부 및 개선조치 완료 부적합 사항 개선 및 법규 준수 관리 강화 2021.05.12 환경부 (영산강유역환경청), 화학물질안전원 (주)LG화학 경고 (1차), 과태료 1.8백만원 - 개인보호구 미착용, 도급신고 기준 위반 및 유해화학물질 안전교육 미이수 화학물질관리법 제14조,제31조 및 제33조 작업관리 도급신고 현장점검 강화 취급 설비 작업 절차 개선, 도급신고 관리 절치 개선 2021.05.12 Ministry of Corporate affairs, India LG Polymers India Pvt. Ltd 과태료 0.75백만원 - 회계감사 지연으로 주총개최지연 Violation of Section 99 of Companies Act, 2013 과태료 납부 완료 일정 준수를 위한 임직원 교육 임직원 법인장 외 등기임원 4명) 3.75백만원 임직원 (Company Secretary) 0.75백만원 2021.05.20 환경부 (영산강유역환경청) (주)LG화학 개선명령 - - 사고발생 설비 개선명령(수시검사 부적합) 화학물질관리법 제25조 수시검사 해당 라인 Leak test 전수 조사 및 취급시설 관리 강화 2021.06.25 소방청 ㈜LG화학 경고, 과태료 1.6백만원 - 21년 소방특별조사 간 자동화재탐지설비 수신반 지구경종 정지 및 소량위험물 저장소에 표지판 누락 화재예방, 소방시설 설치, 유지 및 안전관리에 관한 법률 제9조제1항, 전라남도 위험물 안전관리 조례 제3조 제12호 과태료 납부 정기적인 현장관찰활동을 통한 시설 점검 2021.07.06 고용노동부 (청주지청) (주)LG화학 과태료 4.8백만원 - 시양산 제품 3종 MSDS 게시 또는 비치 누락 시양산 제품 3종 근로자 MSDS 교육 누락 산업안전보건법 제 114조 1항 및 3항 시양산 제품 3종 MSDS 현장 게시 완료 시양산 제품 3종 근로자 MSDS 교육 실시 완료 관리감독자 대상 환경안전 Mind-set 교육 실시 등 사업부문 시양산 제품에 대한 환경안전 법규준수 강화 2021.07.20 여수시청 (주)LG화학 경고, 과태료 0.4백만원 - 악취방지시설(포장/회수시설) 변경신고 미이행 악취방지법 제8조 제1항 변경신고서 작성 및 인허가 자료 제출 정기적인 현장관찰활동을 통한 시설 점검 2021.07.23 전남도청 (주)LG화학 경고, 과태료 4.16백만원 - 대기배출시설 부식/마모 등 4건 대기환경보전법 제31조 제1항 및 제2항 부식 시설 교체 및 개선 완료 정기적인 현장관찰활동을 통한 시설 점검 2021.08.04 고용노동부 (광주지청) (주)LG화학 부분 사용중지 - 8/4(수) #1GTG 13.8kv 판넬 충전부 감전 중대재해 발생으로 사용중지 명령이 부과(고용노동부) 산업안전보건법 시행규칙 제64조 근로감독관 집무규정 제43조 특별감독 및 안전진단 실시 특별감독 및 안전진단 부적합사항 개선 2021.09.10 대전지방법원 (대전지방고용노동청) ㈜LG화학 벌금 1백만원 - 폭발 위험장소내 비방폭형 전기기계기구 사용 등 위험물안전관리법 제38조 양벌규정 지적된 3류 위험물 즉시 이동조치 20년 11월 5일 대전광역시 소방본부 위험물 점검에 대해 벌금 확정된 건 임직원 (사원, 위험물관리자 근속연수 7년) 벌금 1백만원 4류 옥내저장소 內 3류 위험물 일부 혼합보관 위험물안전관리법 제 5조 제3항1호 2021.09.01 수도권 중대산업사고예방센터 (주)팜한농(반월공장) 과태료 13,320 천원 - 위험물질 취급 작업관련 안전 감독/관리 소홀 산업안전보건법 제46조 과태료 1,332만원 납부 및 작업 안전관련 시정조치 이행 안전 시설 개선 및 관리 강화 2021.10.07, 2021.10.15 온산소방서 (주)LG화학 과태료 1백만원 - - '21.10.05 PPNS 이상반응 사고 관련 계기장치 감시 관리 과실 - 소방본부 주관 위험물 기획점검 (호이스트 소형 공간에 위험물(희석제) 보관 위험물안전관리법 제5조의 제3항 제2호 과태료 납부 부적합사항 개선 및 법규 준수 관리 강화 2021.10.08 고용노동부 (광주지청) (주)LG화학 과태료, 시정명령 135백만원 - 근로자 정기안전교육 이수여부 미확인 등 89건 산업안전보건법 제29조, 산업안전보건기준에관한 규칙 제13조 등 과태료 납부 및 시정조치 완료 임직원 교육 실시 및 관리 강화 2021.11.08 전라남도 (주)LG화학 과태료 1.6백만원 1. 대기방지시설 오염물질 변경신고 누락 1건 2. HDPE 생산팀 운휴설비에 대하여 SEMs(대기배출원관리시스템) 가동한 것으로 보고 대기환경보전법 23조 2 및 제 31조 2 누락 오염물질 등재 실시 IT System 상 운휴설비 지정 기능 구현 누락 오염물질 등재 실시 IT System 상 운휴설비 지정 기능 구현 2021.11.30 ~2021.12.01 여수소방서 (주)LG화학 과태료, 조치명령 7.5백만원 - - 위험물 제조소등의 정기점검 결과를 기록·보존하지 아니함 - 청정소화설비 수신기 기판불량(회로접촉불량) 등 39건 위험물안전관리법 및 화재예방 및 소방시설 설치,유지 및 안전관리에관한 법률 제 9조 과태료 납부, 개선하여 조치명령 이행결과 제출 법규 준수 관리 강화 2021.12.22 김천소방서 (주)LG화학 과징금, 시정명령 1.5백만원 건축 연면적이 증가한 증설 3건에 대한 위험물 변경허가 누락 위험물안전관리법 제6조, 제13조 과징금 납부, 시정명령 조치 완료 인허가 검토 절차 강화 2022.01.21 중화인민공화국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd 벌금 50,000RMB - 방화문 일부 손상 및 건물 계단 통로에 물탱크 설치로 소방 통로를 점용, 안전 출구 확보미흡 소방법 제60조 제1항 제1호 및 제3호 벌급 납부 및 조치 완료 방화문 수리, 물탱크 이동설치 완료 및 주기적 점검 실시 2022.01.21 ~2022.04.01 고용노동부 ㈜LG화학 시정명령, 과태료 31.3백만원 - 여수,대산 공장 PSM 이행상태평가 및 점검에 따른 공정안전보고서 미이행 등25건 산업안전보건법 제46조 제1항,제2항,제3항 시정명령 사항 개선 및 과태료 납부 완료 업무 개선을 통한 법규 준수 2022.02.04 대전지방법원 서산지원 ㈜LG화학 벌금 22백만원 - '20년 대산공장 중대재해 발생에 따른 고용노동부 특별감도 결과 사법조치 건 산업안전보건법 벌급 납부 및 조치 완료 업무 개선을 통하여 법규 준수 2022.02.16 여수시 ㈜LG화학 과태료 0.5백만원 - HDPE off spec 제품 폐기물 처리 인계서 미발행 폐기물 관리법 제 18조 3항 과태료 납부 및 인계서 미발행 폐기물 인계 정보 입력 Scrap 폐기물 폐기물 처리 절차 교육 2022.03.02 ~2022.03.18 고용노동부 (광주지청) ㈜LG화학 시정조치,시정명령, 과태료,벌금 33.68백만원 (벌금 금액 미정) - 3/2 여수 PE공장 HDPE 배관 Drain 작업 중 발생한 사고 관련 고용노동부 수시감독 실시 - 사고조사 실시,원인 분석 및 사고 재발방지대책 수립 지시 - 수소 감지용 가스감지기 방폭 기준 목록 누락 등 53건 산업안전보건법 제38조, 제46조,제51조 과태료 납부 및 개선 조치 완료 사고조사 실시 및 원인 분석, 사고재발방지대책 수립 완료 2022.03.14 전라남도청 ㈜LG화학 개선명령 - - 여수 NCC2공장 대기 TMS 배출허용기준(먼지) 초과 대기환경보전법 제33조, 제84조, 시행규칙 제134조 [별표36] 개선계획서 및 개선명령 이행보고서 제출 완료 NCC Decoking 시 배출시설 개선작업으로 사전 자체개선계획서 제출 2022.03.31 고용노동부 (광주지청) ㈜LG화학 과태료 0.13백만원 - 황산배관 GA254A 밸브취외, GA254 D 펌프현장설치, GA254C Leak Repair 등 도급승인을 받지않고 작업을 수행함 산업안전보건법 제59조 과태료 납부 및 조치완료 도급승인 완료 2022.03.31 전라북도청 ㈜LG화학 경고, 과태료 2백만원 - 인산흡수액 순환 배관 일부 PVC용접 부위 노후화로 부식 및 마모 현상 발생 (대기방지시설 부식, 마모 방치에 따른 과태료 부과) 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호 과태료 납부 및 SUS재질 배관 변경설치 완료 SUS재질의 배관으로 변경설치 임시 조치 가능한 배관보수테이프 Spare 구비 2022.04.04 충청북도청 ㈜LG화학 과태료 2백만원 - 대기방지시설 부속기계 기구류 고장,회손 방치 대기환경보전법 제 31조 제1항제4호 과태료 납부 및 조치완료 대기방지시설 유지관리 교육 실시 생산부서 및 환경안전팀 설비주간점검 실시 2022.04.05 서산시청 ㈜LG화학 개선명령 - - 악취 배출 허용기준 초과 악취방지법 제10조 관리 강화 관리 강화 2022.04.19 전남도청 ㈜LG화학 경고, 과태료 2 - 여수 NCC2공장 대기 TMS 이설작업 간, 데이터 손실로 인한 7일이상 전원단절 발생 대기환경보전법 제32조제3항제2호 동법 시행령 [별표 15] 수시검사, 과태료납부 TMS 공사 시 사전 위험성 평가 진행 및 주요시설 측정기 점검 주기 강화 2022.04.27 중화인민공화국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd 과태료 20,000RMB - VCM 사외배관 구간 인근 거주민 쓰레기 방치 관리미흡 안전생산법 제41조2항 벌급 납부 및 조치 완료 사외배관 구역 중 거주민 구간 Fence 및 무선 CCTV 설치 2022.04.28 환경부 (영산강유역환경청) ㈜LG화학 개선명령 - - 유해화학물질 취급시설 정기검사 미이행 화학물질관리법 제24조3항 및 동법 시행규칙 제23조 정기검사 미이행 공정에 대해 정기검사 수검 완료(7/11~7/22) 매년 1월 해당 년도 검사 내역을 일괄로 신청하여 유사 사례 발생하지 않도록 하겠음 2022.05.24 중화인민공화국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd 과태료 50,000RMB - 폐수 중 암모니아 Analyzer Setting Range 부적합 물오염 검측설비 관리규범 HJ3552019중 5.1.1항 벌급 납부 및 조치 완료 계측관리업체 변경 및 계측설비 Up-Grade 2022.05.24 환경부 (영산강유역환경청) ㈜LG화학 경고 - - OXO Flare Stack 매연 배출 대기환경보전법 제 38조의2 5항 위반 관리 강화 Flare Stack CCTV 모니터 추가 설치 등 2022.05.27 고용노동부 (광주지청) ㈜LG화학 과태료 벌금 0.5백만원1.0백만원 - 안전보건관리규정의 작성 절차 위반 안전난간 설치 기준 위반 산업안전보건법 26조, 38조 과태료 납부 및 조치 완료 안전난간 전수 점검 및 부적합 개선 2022.06.08 고용노동부 청주지청 ㈜LG화학 과태료 17 - 정기안전보건교육 미실시 등 2건 산업안전보건법 제29조 과태료 납부 관련법규 준수 및 교육 실시 2022.06.09 중화인민공화국 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd 과태료 30,000RMB - 반응기 냉각수 유량을 응급관리국으로 전송하라는 지침 (4/1통보) 미준수(제재일 당시 유량계 설치 중) 응급관리국 위험화학품기업 안전보호책입제 시행 통지 벌급 납부 및 조치 완료 유량계 설치 완료 및 Data 전송 중 2022-06-14 타이중 시청 ㈜LG화학 타이중 공장 벌금 및 교육이수 명령 0.5백만원 - 폐기물 처리 위반 (대만) 폐기물 청리법 제52조 벌금 납부 완료 - 2022.06.16 고용노동부 (광주지청) ㈜LG화학 과태료, 벌금 1.92백만원 (벌금 금액 미정) - 사용물질에 대한 MSDS 미게시 등 5건 산업안전보건법 제114조 등 5건 과태료 납부 관련 법규 준수 및 현장 개선 2022.07.27 전남도청 ㈜LG화학 경고, 과태료 4 - 수질 TMS 측정기기 관리기준 위반 물환경보전법 제38조의3 과태료 납부 측정기기 이상 시 알람 발송 시스템 구축 2022.08.22 닝보시 응급관리국 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd 과태료 48,000RMB - 특종설비 조작 자격 미취득 인원의 업무 수행 등 2건 특종작업인원안전기술교육심사관리규정 제3조 및 안전생산법 제 36조 과태료 납부 및 조치 완료 특종설비 조작 자격증 확보 등 관련법규 준수 및 교육 실시 2022.08.26 전남도청 ㈜LG화학 경고, 과태료 4백만원 - 대기 TMS 측정기기 관리기준 위반(유속 측정범위 초과) 2건 대기환경보전법 제32조의 제4항 개선 조치 및 조치 결과 제출 완료 과태료 납부 완료 측정기기 Range 전수 조 및 Mind-set 교육 2022.08.29 혜주시 응급관리국 LG Chem Huizhou Petrochemical Co., Ltd. 과태료 30,000RMB - 특종설비 조작 자격 미취득 인원의 업무 수행 특종작업인원안전기술교육심사관리규정 제3조 과태료 납부 작업 전체 인원 자격증 확보 (미자격자 현장 작업 투입 금지) 2022.09.07 울산시청 ㈜LG화학 개선명령 초과배출부과금 : 24백만원 - 수질오염물질 배출허용기준 초과(BOD, TOC) 물환경보전법 제32조제1항 개선명령 이행 배출허용기준 이내 배출 확인 2) 단기매매차익 발생 및 현황당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류 작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 연결회사는 2022년 10월 18일 미국 항암치료제 시장 진출을 위해 당사 종속회사인 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.에 출자하여 미국 회사인 Aveo Pharmaceuticals, Inc.의 지분 100% 인수를 결정하였습니다. 2) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음.3) 합병등의 사후정보당사는 2020년 12월 1일 전지사업부문을 분할하여 종속회사 ㈜LG에너지솔루션을 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할신설회사가 전지 관련 사업에 역량을 집중하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. - 분할 사업부문 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사(존속회사) (주)LG화학 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 분할신설회사 (주)LG에너지솔루션 전지사업부문 - 분할 당사회사의 개요 분할되는 회사(존속회사) 상호 주식회사 엘지화학 소재지 서울특별시 영등포구 여의대로 128 대표이사 신학철 법인구분 유가증권시장 상장법인 분할신설회사 상호 주식회사 엘지에너지솔루션 소재지 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 타워1(여의도동) 대표이사 김종현 법인구분 비상장법인 - 분할 주요일정 구분 일자 이사회 결의 2020년 09월 17일 주요사항보고서 제출 2020년 09월 17일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2020년 10월 05일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020년 10월 30일 분할기일 2020년 12월 01일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2020년 12월 01일 주) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.- 분할 전ㆍ후의 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 자산 29,024,574 24,727,505 10,255,223 유동자산 9,215,101 4,598,832 4,616,269 현금및현금성자산 2,302,334 503,418 1,798,916 매출채권 및 기타수취채권 4,496,205 2,361,046 2,135,159 유동금융자산 2,966 - 2,966 재고자산 2,180,647 1,536,799 643,848 기타유동자산 211,495 176,115 35,380 매각예정자산 21,454 21,454 - 비유동자산 19,809,473 20,128,673 5,638,954 장기매출채권 및 기타장기수취채권 654,713 200,942 453,771 기타비유동금융자산 63,404 52,499 10,905 종속기업투자자산 5,405,242 7,844,789 3,518,607 관계기업투자자산 170,331 149,062 21,269 이연법인세자산 368,809 368,809 - 유형자산 및 투자부동산 11,287,556 9,958,387 1,329,169 무형자산 1,805,254 1,548,711 256,543 기타비유동자산 54,164 5,474 48,690 부채 12,209,773 7,912,702 4,297,071 유동부채 6,404,347 4,430,595 1,973,752 매입채무 1,811,206 607,494 1,203,712 기타지급채무 2,523,014 2,349,576 173,438 차입금 891,606 889,725 1,881 기타유동금융부채 139,886 67,774 72,112 유동성충당부채 397,616 51,898 345,718 미지급법인세 185,477 185,477 - 기타유동부채 455,542 278,651 176,891 비유동부채 5,805,426 3,482,107 2,323,319 기타장기지급채무 8,315 5,185 3,130 차입금 5,312,026 3,230,523 2,081,503 비유동성충당부채 114,588 4,120 110,468 순확정급여부채 254,606 188,350 66,256 이연법인세부채 - - - 기타비유동부채 115,891 53,929 61,962 자본 16,814,801 16,814,801 5,958,154 자본금 391,406 391,406 100,000 자본잉여금 2,283,378 2,283,378 5,858,154 기타자본항목 (354,945) (354,945) - 기타포괄손익누계액 25,103 25,103 - 이익잉여금 14,469,859 14,469,859 - ※ 상기 분할재무상태표는 2020년 6월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다. ※ 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 9월 17일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다. 4) 녹색경영당사는 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 온실가스/에너지목표관리업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.(1) 녹색기업 지정기존 규제 위주의 환경정책에서 탈피해 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여한 사업장으로 환경부장관이 지정합니다. 사업장 지정일 (신규 또는 갱신) 비고 (주)LG화학 여수공장/용성 (2018.09.10~2020.03.04) 지정취소 (주)LG화학 청주공장 (2018.01.12~2021.01.11) 기간만료 (주)LG화학 오창공장 (2021.01.12~2024.01.11) 재지정 (주)LG화학 나주공장 (2016.12.27~2019.12.26) 기간만료 (주)LG화학 익산공장 (2021.07.06~2024.07.05) 재지정 (주)LG화학 대산공장 (2016.11.27~2019.11.26) 자진반납 (주)LG화학 온산공장 (2019.12.08~2022.12.07) 재지정 (주)LG화학 생명과학 익산공장 (2021.07.06~2024.07.05) 재지정 (주)LG화학 오송공장 (2017.11.27~2020.11.26) 기간만료 (주)LG화학 청주공장 (분리막) (2019.02.28~2022.02.27) 자진반납 주1) (주)LG화학 대산공장은 환경기술 및 환경산업 지원법 및 시행령 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2019년 10월 28일 녹색기업 지정을 반납하였습니다.주2) (주)LG화학 여수공장(용성)은 환경기술 및 환경산업 지원법 및 시행령 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2020년 3월 4일 녹색기업 지정 취소 되었습니다.주3) (주)LG화학 오창공장은 2021년 4월 13일 녹색기업으로 재지정되었습니다. (2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 연 도 연간 온실가스 배출량(tCO2e) 연간 에너지 사용량(TJ) 2021 8,839,564 169,104 2020 8,071,712 152,411 2019 8,411,534 159,911 주1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은「저탄소 녹색성장 기본법」에 따라 부문별 관장기관에게 제출하는 명세서에 포함되는 내용을 기재하였습니다.주2) 상기에 기재된 2021년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 제출결과로서, 환경부의 검증 결과에 따라 향후 변동될 수 있습니다. XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주식회사 에너지솔루션 2020-12-01 서울특별시 영등포구 여의대로 108 전지제조 (공통부문 및 기타) 23,764,139 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 1995-05-24 66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone, Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China (중국 영파) ABS/SBL 제조 및 판매 (석유화학) 1,394,894 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 2010-01-20 66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone, Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China (중국 영파) ABS 판매 (석유화학) 6,787 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem America, Inc. 1988-07-01 3475 Piedmont Rd NE, Suite 1200, Atlanta, GA 30305 (미국 애틀란타) 판매 및 무역 (석유화학) 408,469 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chemical India Pvt. Ltd. 1996-12-01 3rd Floor, Tower B, DLF Building No.10, Phase ∥, DLF Cyber City, Gurgaon- 122002, Haryana, India. (인도 뉴델리) 합성수지 제조 및 판매 (석유화학) 32,799 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Polymers India Pvt. Ltd. 1996-12-01 R.R. Vankatapurnam, Visakhapatnam 530029, India (인도 비자카파트남) PS 제조 (석유화학) 44,118 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 2002-07-23 No.1, Yecheng 1st Road, Eastern Section of Economic & Technological Development District, Guangzhou, P.R.China zipcode:510760 (중국 광주) EP 제조 및 판매 (첨단소재) 119,231 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem (Taiwan), Ltd. 2004-06-25 6F, No 58, Ruihu St, Neihu Dist, Taipei City 11494 Taiwan(R.O.C) (대만 타이페이) 편광판 제조 및 판매 (첨단소재) 109,772 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 2005-01-25 Lingang Industrial Area A12 Road No.667 Tanggu Tianjin China (중국 천진) PVC, VCM, EDC 제조 및 판매 (석유화학) 530,055 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 2009-05-18 3F LG BOTIAN Lingang Industrial Area A12 Road No.667 Tanggu Tianjin China Post Code: 300452 (중국 천진) SBS 제조 및 판매 (석유화학) 46,289 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 2004-11-11 22Th Floor, Westen Tower,Twin Building, B-12, Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, China P.C. 100022 (중국 북경) 중국 지주회사 (공통부문 및 기타) 1,371,751 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 2004-12-28 13,Quanfa Road,Wuqing DEV AREA, TianJin Hitech lndustry Zone, TianJin, China (중국 천진) EP 제조 및 판매 (첨단소재) 56,898 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Europe GmbH 2005-06-28 Lyoner str 15, Atricom C8, D-60528 Frankfurt/m, Germany (독일 프랑크푸르트) 판매 및 무역 (석유화학) 358,459 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem Poland Sp. z o.o. 2005-09-01 ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040 Kobierzyce, NIP : 8971708757, Wroclaw, Poland (폴란드 브르쵸와프) EP 제조 및 판매 (첨단소재) 222,263 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LGC Petrochemical India Private Ltd. 2013-06-01 601 & 602, A-Wing, 6th Floor, Delphi Orchard Avenue, Hiranandani Gardens, Powai, Mumbai 400076, Maharashtra, India (인도뭄바이) 합성수지 제조 및 판매 (석유화학) 4,918 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 (주) 행복누리 2013-03-15 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업 3로 29 (한국 청주) 사업시설 관리 (공통부문 및 기타) 4,503 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 2013-07-15 Maslak Mah. AOS 55.Sok. 42 Maslak Sitesi No.2 A blok D.14 Ofis 3 ZK-06 Sarıyer Istanbul (터키 이스탄불) 판매 및 무역 (석유화학) 10,416 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Japan Co.,Ltd. 2014-01-06 12F, Kyobashi Trust Tower, 2-1-3, Kyobashi, Chuo-ku, Tokyo, 104-0031 Japan (일본 도쿄) 판매 및 무역 (석유화학) 5,109 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG NanoH2O, LLC 2014-04-30 21250 Hawthorne Blvd., Suite 330, Torrance, CA 90503 U.S.A. (미국 캘리포니아) 수처리 필터 연구 및 제조 (첨단소재) 44,449 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 2015-04-09 No.24, Huanan Road, Yanjia Economic Development Zone, Changshou District,Chongqing,China (중국 중경) EP 제조 및 판매 (첨단소재) 49,879 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 2011-04-27 P.O Box 57 , Petrochemical Avenue, Economic and Technological Development Zone, Dayawan District, Huizhou City, Guangdong Prov., P.R.China (Zip : 516082) ( 중국 혜주) ABS 제조 및 판매 (석유화학) 574,744 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 2003-01-17 Unit No 2, 2nd Floor, BPTP Park Centra Sector - 30 , GURGAON-122001 (인도 구루가온) 의약품판매 (생명과학) 3,191 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 2010-07-29 Room 1105, 11th Floor, West, Twin Tower B-12 Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, PRC (중국 북경) 의약품판매 (생명과학) 11,742 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 2013-01-03 19th Floor, CRC Tower, All Seasons Place, 87/2 Wireless Road, Phatumwan, Bangkok 10330, Thailand (태국 방콕) 의약품판매 (생명과학) 25,708 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd. 2017-07-26 Floor 1, H1 Building, Lot E, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam (베트남) 편광판 제조 (첨단소재) 14,571 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Mexico SA de CV 2017-11-08 Avenida Paseo de la Reforma 404,Juarez, Ciudad de Mexico, 06600 Mexico Floor/Piso13. Interior 101 (멕시코) 판매 및 무역 (공통부문 및 기타) 1,619 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. 2018-02-13 Lot N1-5, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam (베트남) EP 제조 및 판매 (첨단소재) 31,476 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 2018-01-04 Room 05, north side, floor 1, no.2 lianyun road, Guangzhou economic and technological development zone, Guangzhou, China (중국 광주) 편광판 제조 및 판매 (첨단소재) 317,592 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD 2018-06-29 Room 8606 Building B, Science and Technology Park, No16 ChangJiang Road, Xinwu District, Wuxi City, China, 214000 (중국 우시) 양극재 제조 및 판매 (첨단소재) 608,961 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem Fund I LLC 2018-05-01 252 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, 19808 (미국 델라웨어) 벤처기업 투자 (공통) 45,922 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 Uniseal,Inc. 1984-09-10 1014 Uhlhorn street Evansville, IN 47710 (미국 인디애나) 접착제 제조 및 판매 (첨단소재) 38,635 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 2005-09-19 Av. Dr. Chucri Zaidan, 940 - Torre II, 18 Andar Vila Cordeiro-CEP 04583-110, Sao Paulo/SP Brasil (브라질 상파울로) 판매 및 무역 (석유화학) 729 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Malaysia SDN.BHD. 2015-03-25 Menara Hap Seng 2, Jalan P. Ramlee, 11-02, Level 11, Kuala Lumpur (말레이시아) 판매 및 무역 (석유화학) 525 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 2004-02-06 00-844 Warszawa, Grzybowska 80/82 (폴란드) 의약품판매 (생명과학) 188 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 2019-01-01 139 Main Street, Cambridge, MA, USA (미국 메사추세츠) 의약품연구 (생명과학) 3,446 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Asia Pte. Ltd. 2020-12-03 8 TEMASEK BOULEVARD #07-04 SUNTEC TOWER THREE SINGAPORE 038988 (싱가폴) 아시아 BSC (공통) 2,927 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem China Tech Center 2021-02-09 Room 346, building C, Xinfa Huirong Plaza, 26 Hefeng Road, Xinwu District, Wuxi City China (중국 우시) 석유화학연구 (석유화학) 34,327 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 2021-03-09 LEVEL 7, MENARA MILENIUM, JALAN DAMANLELA, PUSAT BANDAR, DAMANSARA, DAMANSARA HEIGHTS, 50490, KUALA LUMPUR (말레이시아) NBL 제조 및 판매 (석유화학) 123,502 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 2003-10-18 9, No23 Street, HEDA, Hangzhou, China(P.R.C) (중국 항주) 광학시트 제조 및 판매 (첨단소재) 112,892 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) 주식회사 엘지비씨엠 2021-11-03 경상북도 구미시 3공단2로 235 양극재 제조 및 판매 (첨단소재) 54,412 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 2021-11-01 6800 North Chestnut Street, Ravenna, OH 44266(2F), USA (미국 오하이오) ABS 제조 및 판매 (석유화학) 24,132 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 LG Chem Vietnam Co., Ltd 2021-12-29 Saigon Centre, 65 Le Loi st. Unit 4, Level 13, Ben Nghe Ward, Ditrict1,Ho Chi Minh City, Vietnam (베트남) 판매 및 무역 (석유화학) - 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 ㈜팜한농 2010-06-03 서울특별시 영등포구 여의대로 24, 전경련회관 5,6층 농약제조(공통 및 기타부문) 1,019,554 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) Farmhannong America, Inc. 2014-07-01 910 Sylvan Avenue Englewood Cliffs, NJ 07632(미국 뉴저지) 농약판매(공통 및 기타부문) 14,863 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 FarmHannong(Thailand) Ltd. 2018-02-19 498/242, Moo. 5, T. San Phi Sua, A.Muang Chiang Mai, Chiang Mai 50300(태국 치앙마이) 종자 연구개발(공통 및 기타부문) 3,026 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 FarmHannong(Malaysia) SDN BHD 2019-03-21 Upper Penthouse, Wisma RKT, 2,Jalan Raja Abdullah, Off Jalan Sultan Ismail50300 Kuala Lumpur (말레이시아) 농약 인허가(공통 및 기타부문) 112 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 PT FARM HANNONG INDONESIA 2020-02-11 Gandaria 8 Office Tower, 8th Floor, JL.Sultan Iskandar Muda Arteri Pondok Indah,Jakarta Selatan 12240(인도네시아) 농약 인허가(공통 및 기타부문) 794 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 Farmhannong Do Brasil Limitada 2021.10.07 Rua Domingos Lopes Da Silva Nㅇ 890, Sala 603, VilaSuzana, CEP-05641-030, Sao Paulo(브라질 상파울로) 농약 인허가(공통 및 기타부문) 127 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1111호) 해당없음 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 2003-07-14 NO.17 Hengyi Road,Nanjing Economical&Technological Development Zone,Nanjing 210038,China(중국 남경) 전지 제조 및 판매(전지) 4,776,953 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution Michigan Inc. 2000-10-25 10717 Adams st. Holland, MI 49423, USA(미국 미시간) 자동차전지연구 및 제조(전지) 1,924,944 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 2014-09-11 NO.79 Hengtong Road，Nanjing Economical&Technological Development Zone,Nanjing 210038,China(중국 남경) 자동차전지제조 및 판매(전지) 1,115,896 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 2016-04-27 ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040 Kobierzyce, Wroclaw, Poland(폴란드 브로츠와프) 자동차전지제조 및 판매(전지) 7,092,866 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution Australia Pty Ltd 2017-11-01 Unit 12, 35-37 Dunlop Road, Mulgrave, 3170, VIC(호주 멜버른) 전력저장전지 판매(전지) 7,782 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 2018-08-23 No. 739 Shengan avenue, Binjiang EconomicDevelopment Zone, Jiangning District, Nanjing(중국 남경) 전지 제조 및 판매(전지) 2,031,679 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) Ultium Cells LLC 2019-12-06 7400 tod ave, sw, warren, 44481(미국 오하이오) 자동차전지제조 및 판매(전지) 1,740,733 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution Europe GmbH 2020-12-01 Otto-Volger Street 7C, 65843 Sulzbach, Taunus(독일 줄츠바흐) 판매 및 무역(전지) 90,630 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당(자산총액 750억원 이상) LG Energy Solution (Taiwan), Ltd. 2021-01-13 No. 58, Ruihu Street, Neihu District,Taipei City, Taiwan(대만 타이페이) 판매 및 무역(전지) 3,429 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 (주)아름누리 2021-02-01 충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업 3로 29 시설관리 및 일반 청소업(전지) 2,199 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 LG Energy Solution Fund I LLC 2021-01-26 251 Little Falls Drive, City of Wilmington,New Castle, Delaware, United States (미국 델라웨어) 벤처기업 투자 (전지) 21,438 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당없음 LG Energy Solution Vertech Inc. 2022-02-25 155 Flanders Rd, westborough, MA USA(미국 웨스트버러) 전력저장전지 설치 121,635 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) ES America LLC 2022-04-01 1209 Orange Street Wilmington, New Castle County, Delaware 19801(미국 델라웨어) 전지 제조 및 판매 - 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당 (자산총액 750억원 이상) Baterias De Castilla, S.L. 2022-06-10 Valladolid, Avenida de Madrid, number 72 (CP 47008)(스페인 바야돌리드) 특수목적법인 - 기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호) 해당없음 주1) 최근사업연도말 자산총액은 2021년말 기준임. 2. 계열회사 현황(상세) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 11 ㈜LG 110111-0003543 LG전자㈜ 110111-2487050 ㈜LG화학 110111-2207995 ㈜LG생활건강 110111-2208000 LG디스플레이㈜ 110111-0393134 ㈜LG유플러스 110111-1296676 LG이노텍㈜ 110111-0192180 ㈜지투알 110111-0375398 ㈜로보스타 110111-1655393 ㈜엘지헬로비전 110111-1144297 ㈜엘지에너지솔루션 110111-7701356 비상장 52 ㈜LG씨엔에스 110111-0516695 ㈜LG스포츠 110111-0359300 ㈜LG경영개발원 110111-0423494 ㈜미디어로그 110111-1905441 ㈜데이콤크로싱 110111-2234683 ㈜디앤오 110111-2411520 ㈜하이프라자 131111-0028801 ㈜씨텍 110111-0589171 ㈜씨에스리더 110111-2271924 ㈜아인텔레서비스 180111-0367581 ㈜비즈테크아이 110111-2689507 코카콜라음료㈜ 110111-1342130 하이엠솔루텍㈜ 110111-3371989 ㈜씨에스원파트너 110111-3961756 ㈜에이치에스애드 110111-3076662 ㈜엘베스트 110111-3806267 ㈜하이텔레서비스 110111-4251552 ㈜한국음료 211311-0005197 ㈜곤지암예원 134211-0111354 해태에이치티비㈜ 110111-0900004 에이스냉동공조㈜ 135111-0047493 ㈜나눔누리 176011-0075546 이노위드㈜ 200111-0343156 ㈜하누리 134811-0262254 ㈜행복누리 150111-0172829 ㈜위드유 110111-5145556 ㈜에프엠지 140111-0020096 ㈜밝은누리 150111-0206876 ㈜팜한농 110111-4362482 ㈜행복마루 110111-6140993 LG파루크㈜ 110111-6210647 ㈜미젠스토리 131111-0466580 ㈜미래엠 134211-0190259 ㈜드림누리 110111-6560282 태극제약㈜ 134811-0004367 ㈜울릉샘물 175811-0003526 ㈜루치펠로코리아 110111-5089316 ㈜디앤오씨엠 110111-7030507 ㈜유플러스홈서비스 110111-7343215 지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜ 120111-1013094 ㈜로아코리아 110111-6932019 ㈜씨브이파트너스 110111-7687027 하이케어솔루션㈜ 110111-7737070 ㈜아름누리 150111-0302103 ㈜고운누리 134111-0575239 엘지마그나이파워트레인㈜ 120111-1161330 자이씨앤에이㈜ 110111-8041529 ㈜에스앤아이코퍼레이션 110111-8041537 ㈜엘지비씨엠 176011-0152534 ㈜라이트브레인 110111-3550179 ㈜피트니스캔디 110111-8178752 ㈜비즈테크온 110111-8355178 * ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음. * ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음. * ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음. * 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음. * 지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음. * 살데비다코리아㈜는 2020년 7월 13일자로 계열제외되었음. * ㈜하나방송은 2020년 9월 22일자로 계열제외되었음. * ㈜LG토스템비엠은 2020년 10월 21일자로 계열제외되었음. * 캐이엔아이㈜는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음. * ㈜더페이스샵은 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음. * ㈜씨앤피코스메틱스는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음. * ㈜로아코리아는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음. * ㈜씨브이파트너스는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음. * ㈜엘지에너지솔루션은 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음. * 하이케어솔루션㈜은 2021년 2월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜아름누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜고운누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜LX홀딩스는 2021년 6월 1일자로 계열편입되었음. * 크린소울(유) 2021년 6월 28일자로 계열제외되었음. * ㈜LG상사는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX인터내셔널로 사명변경하였음. * ㈜LG하우시스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX하우시스로 사명변경하였음. * ㈜실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX세미콘으로 사명변경하였음. * LG엠엠에이㈜는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX엠엠에이로 사명변경하였음. * ㈜판토스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX판토스로 사명변경하였음. * 엘지마그나이파워트레인㈜는 2021년 8월 1일자로 계열편입되었음. * 세종그린파워㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음. * 우지막코리아㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음. * ㈜에스앤아이건설은 2021년 10월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜에스앤아이엣스퍼트는 2021년 10월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜엘지비씨엠은 2021년 12월 2일자로 계열편입되었음. * ㈜로보메디는 2021년 12월 22일자로 계열제외되었음. * ㈜라이트브레인은 2022년 1월 1일자로 계열편입되었음. * ㈜에너지솔루션은 2022년 1월 27일자로 상장하였음. * ㈜에스앤아이코퍼레이션 2022년 3월 23일자로 ㈜디앤오로 사명변경하였음. * ㈜에스앤아이씨엠은 2022년 3월 23일자로 ㈜디앤오씨엠으로 사명변경하였음. * ㈜에스앤아이엣스퍼트는 2022년 3월 23일자로 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 사명변경하였음. * ㈜판토스부산신항물류센터는 2022년 3월 30일자로 ㈜LX판토스부산신항물류센터로 사명변경하였음. * ㈜에코앤로지스부산은 2022년 4월1일자로 계열편입되었음. * ㈜에스앤아이건설은 2022년 4월 27일자로 자이씨앤에이㈜로 사명변경하였음. * ㈜LX홀딩스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX인터내셔널은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * 당진탱크터미널㈜는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜에코앤로지스부산은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX판토스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜헬리스타항공은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜한울타리는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX판토스부산신항물류센터는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX세미콘은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX하우시스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜그린누리는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜LX엠엠에이는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음. * ㈜피트니스캔디는 2022년 7월1일자로 계열회사로 편입되었음. * ㈜비즈테크파트너스는 2022년 8월 1일자로 ㈜비즈테크아이로 사명변경하였음. * ㈜비즈테크온은 2022년 8월 1일자로 LG그룹 계열회사로 편입되었음. - 해외법인 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) 번호 계열회사명 소재국 1 ACE R&A Hungary Limited Liability Company 헝가리 2 Alphonso Hellas S.A. 그리스 3 Alphonso Inc. 미국 4 Alphonso Labs Private Limited 인도 5 Alphonso UK Limited 영국 6 Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S. 튀르키예 7 Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd. 중국 8 Baterioas De Castilla 스페인 9 BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD. 중국 10 Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD. 중국 11 Boinca Inc. 미국 12 CCP-LGE OWNER, LLC 미국 13 CYBELLUM TECHNOLOGIES LTD 이스라엘 14 CYBELLUM TECHNOLOGIES LTD Japan 일본 15 CYBELLUM TECHNOLOGIES USA, INC. 미국 16 D&O CM Nanjing Co., Ltd. 중국 17 D&O CM POLAND Sp. z o.o. 폴란드 18 D&O CM VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 19 DACOM AMERICA,INC. 미국 20 EIC PROPERTIES PTE, LTD. 싱가포르 21 ES America, LLC 미국 22 Everlife Agency Co., Ltd. 일본 23 Everlife Co., Ltd. 일본 24 Farmhannong America, Inc. 미국 25 FarmHannong do Brasil Limitada 브라질 26 FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD. 말레이시아 27 FarmHannong(Thailand) Ltd. 태국 28 Fleuve Beaute Inc. 일본 29 FMG & MISSION Company Limited 일본 30 GIIR America Inc. 미국 31 GIIR Thailand Ltd. 태국 32 Ginza Stefany Inc. 일본 33 GllR Communications India Private Limited 인도 34 GllR Do Brasil Ltda 브라질 35 GllR Germany GmbH 독일 36 GllR Rus LLC 러시아 37 GllR UK Limited 영국 38 Global OLED Technology LLC. 미국 39 HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C 아랍에미리트 40 HI-M SOLUTEK MEXICO S DE RL DE CV. 멕시코 41 HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC. 필리핀 42 HI-M SOLUTEK POLAND Sp. z o.o. 폴란드 43 HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD. 베트남 44 HI-M.SOLUTEK LLC 이집트 45 HS Ad MEA FZ-LLC 아랍에미리트 46 HS AD VIETNAM CO., LTD. 베트남 47 HS GTM Germany GmbH 독일 48 HSAD LATIN AMERICA,S.A. 파나마 49 KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o. 체코 50 KES Poland Sp.z o.o. 폴란드 51 L&T Display Technology (Fujian) Limited 중국 52 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD 중국 53 LG Chem China Tech Center 중국 54 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 중국 55 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 56 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 중국 57 LG Chem (Taiwan), Ltd. 대만 58 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 59 LG Chem America, Inc. 미국 60 LG Chem Asia Pte. Ltd. 싱가포르 61 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 브라질 62 LG Chem Europe Gmbh 독일 63 LG CHEM FUND I LLC 미국 64 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. 베트남 65 LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd. 베트남 66 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 중국 67 LG Chem Japan Co.,Ltd. 일본 68 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 미국 69 LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd. 태국 70 LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd. 인도 71 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 폴란드 72 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 멕시코 73 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 미국 74 LG Chem Poland Sp. z o.o. 폴란드 75 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 튀르키예 76 LG Chem VietNam Co.,Ltd 베트남 77 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 중국 78 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 중국 79 LG Chemical India Pvt. Ltd. 인도 80 LG CNS America Inc. 미국 81 LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA 브라질 82 LG CNS China Inc. 중국 83 LG CNS COLOMBIA SAS 콜롬비아 84 LG CNS Europe B.V 네덜란드 85 LG CNS FUND I LLC 미국 86 LG CNS India Pvt. Ltd. 인도 87 LG CNS JAPAN Co., Ltd. 일본 88 LG CNS MALAYSIA SDN BHD 말레이시아 89 LG CNS PHILIPPINES, INC. 필리핀 90 LG CNS UZBEKISTAN, LLC 우즈베키스탄 91 LG CNS VIETNAM CO., LTD 베트남 92 LG Consulting corp. 파나마 93 LG Corp. U.S.A. 미국 94 LG Display (China) Co., Ltd. 중국 95 LG Display America,Inc. 미국 96 LG DISPLAY FUND I LLC 미국 97 LG Display Germany GmbH 독일 98 LG Display Guangzhou Co., Ltd 중국 99 LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd. 중국 100 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 중국 101 LG Display Japan Co.,Ltd. 일본 102 LG Display Nanjing Co.,Ltd. 중국 103 LG Display Shanghai Co.,Ltd. 중국 104 LG Display Shenzhen Co., Ltd 중국 105 LG Display Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 106 LG Display Taiwan Co.,Ltd. 대만 107 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd. 베트남 108 LG Display Yantai Co., Ltd. 중국 109 LG Electronics (China) Co., Ltd. 중국 110 LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd. 중국 111 LG Electronics (Levant) Jordan 요르단 112 LG Electronics Africa Logistics FZE 아랍에미리트 113 LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd. 중국 114 LG Electronics Alabama Inc. 미국 115 LG Electronics Algeria SARL 알제리 116 LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership 카자흐스탄 117 LG Electronics Angola Limitada 앙골라 118 LG Electronics Argentina S.A. 아르헨티나 119 LG Electronics Australia Pty, Ltd. 호주 120 LG Electronics Benelux Sales B.V. 네덜란드 121 LG Electronics Canada, Inc. 캐나다 122 LG Electronics Colombia Limitada 콜롬비아 123 LG Electronics Deutschland GmbH 독일 124 LG Electronics do Brasil Ltda. 브라질 125 LG Electronics Dubai FZE 아랍에미리트 126 LG Electronics Egypt S.A.E 이집트 127 LG Electronics Espana S.A 스페인 128 LG Electronics European Holding B.V. 네덜란드 129 LG Electronics European Shared Service Center B.V. 네덜란드 130 LG Electronics Finland Lab Oy 핀란드 131 LG Electronics France S.A.S. 프랑스 132 LG ELECTRONICS FUND I LLC 미국 133 LG Electronics fund II LLC 미국 134 LG Electronics Guatemala S.A. 과테말라 135 LG Electronics Gulf FZE 아랍에미리트 136 LG Electronics Hellas Single Member SA 그리스 137 LG Electronics HK Ltd. 중국 138 LG Electronics Honduras S.de R.L. 온두라스 139 LG Electronics Huizhou Ltd. 중국 140 LG Electronics Inc Chile Limitada 칠레 141 LG Electronics India Pvt. Ltd. 인도 142 LG Electronics Italia S.P.A. 이탈리아 143 LG Electronics Japan, Inc. 일본 144 LG Electronics Latvia, Ltd 라트비아 145 LG Electronics M Sdn. Bhd 말레이시아 146 LG Electronics Magyar K.F.T. 헝가리 147 LG Electronics Mexico S.A.DE C.V. 멕시코 148 LG Electronics Middle East Co., Ltd. 아랍에미리트 149 LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O. 폴란드 150 LG Electronics Morocco S.A.R.L. 모로코 151 LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD 중국 152 LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd. 중국 153 LG Electronics Nigeria Limited 나이지리아 154 LG Electronics Nordic AB 스웨덴 155 LG Electronics North Africa Service Company SARL 튀니지 156 LG Electronics Overseas Trading FZE 아랍에미리트 157 LG Electronics Panama, S.A. 파나마 158 LG Electronics Pasig Inc. 필리핀 159 LG Electronics Peru S.A. 페루 160 LG Electronics Philippines Inc. 필리핀 161 LG Electronics Polska Sp. Z.O.O 폴란드 162 LG Electronics Portugal S.A. 포르투갈 163 LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD 중국 164 LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V. 멕시코 165 LG Electronics RUS, LLC 러시아 연방 166 LG Electronics S.A. (Pty) Ltd. 남아공 167 LG Electronics Saudi Arabia LLC 사우디아라비아 168 LG Electronics Shenyang Inc. 중국 169 LG Electronics Singapore PTE LTD 싱가포르 170 LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd. 대만 171 LG Electronics Thailand Co., Ltd. 태국 172 LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd. 중국 173 LG Electronics Ticaret A.S. 튀르키예 174 LG Electronics U.K. Ltd. 영국 175 LG Electronics U.S.A., Inc. 미국 176 LG Electronics Ukraine 우크라이나 177 LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC 미국 178 LG Electronics Vehicle Components Europe GmbH 독일 179 LG Electronics Venezuela S.A 베네주엘라 180 LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd 베트남 181 LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O. 폴란드 182 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 중국 183 LG Energy Solution (Taiwan), Ltd. 대만 184 LG Energy Solution Australia Pty Ltd 호주 185 LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 중국 186 LG Energy Solution Europe GmbH 독일 187 LG Energy Solution Fund I LLC 미국 188 LG Energy Solution Michigan, Inc. 미국 189 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 중국 190 LG Energy Solution Vertech Inc. 미국 191 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 폴란드 192 LG H&H HK LIMITED 중국 193 LG H&H Singapore Private Limited 싱가포르 194 LG H&H Tokyo R&D Center Inc. 일본 195 LG H&H UK LTD 영국 196 LG H&H USA, Inc. 미국 197 LG Holdings Japan Co., Ltd 일본 198 LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd. 대만 199 LG Household & Health Care (Thailand) Limited 태국 200 LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 201 LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 202 LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD 중국 203 LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd. 대만 204 LG INNOTEK FUNDⅠ LLC 미국 205 LG Innotek Mexico S.A. de C.V. 멕시코 206 LG Innotek Poland Sp. z o.o. 폴란드 207 LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 208 LG Innotek USA, Inc. 미국 209 LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd 베트남 210 LG Innotek Yantai Co., Ltd. 중국 211 LG Japan Lab. Inc. 일본 212 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 중국 213 LG Magna e-Powertrain Mexico S.A. DE C.V. 멕시코 214 LG Magna e-Powertrain USA Inc. 미국 215 LG Magna Nanjing e-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd. 중국 216 LG NanoH2O, LLC 미국 217 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 말레이시아 218 LG Polymers India Pvt. Ltd. 인도 219 LG Soft India Private Limited 인도 220 LG Technology Ventures LLC 미국 221 LG Toray Hungary Battery Separator Kft. 헝가리 222 LG UPLUS FUND I LLC 미국 223 LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED 베트남 224 LG Chem Malaysia SDN.BHD 말레이시아 225 LGC Petrochemical India Private Ltd. 인도 226 LGEUS Power, LLC 미국 227 LG-Shaker Co. Ltd. 사우디아라비아 228 Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd. 중국 229 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 중국 230 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd. 중국 231 NOVA Prime Fund I, LP. 미국 232 NOVA Prime Ventures GP LLC 미국 233 NOVA Prime Ventures LLC 미국 234 P.T. LG Electronics Indonesia 인도네시아 235 PT Farm Hannong Indonesia 인도네시아 236 PT LGE INDONESIA RESEARCH AND DEVELOPMENT CENTER 인도네시아 237 PT. LG CNS Indonesia 인도네시아 238 PT. LG Innotek Indonesia 인도네시아 239 PT.HLI Green Power 인도네시아 240 PT.LG Electronics Service Indonesia 인도네시아 241 QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD 중국 242 ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD 중국 243 S&I Nanjing Company Limited 중국 244 Suzhou Lehui Display Co., Ltd. 중국 245 Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd. 중국 246 The Avon Company 미국 247 The Avon Company Canada Limited 캐나다 248 The Creme Shop, Inc. 미국 249 THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD 중국 250 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 중국 251 Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd. 중국 252 Toiletry Japan Inc. 일본 253 Ultium Cells LLC 미국 254 UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC 미국 255 Uniseal, Inc. 미국 256 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd. 베트남 257 ZEIT C&A POLAND SP. Z O. O. (구. S&I POLAND sp.zo.o.) 폴란드 258 ZEIT C&A VIETNAM COMPANY LIMITED (구.S&I VIETNAM CONSTRUCTION CO., LTD) 베트남 259 Zenith Electronics LLC 미국 260 ZKW Austria Immobilien GmbH 오스트리아 261 ZKW Austria Immobilien Holding GmbH 오스트리아 262 ZKW Automotive Engineering CZ s.r.o. 체코 263 ZKW Elektronik GmbH 오스트리아 264 ZKW Group GmbH 오스트리아 265 ZKW Holding GmbH 오스트리아 266 ZKW Lichtsysteme GmbH 오스트리아 267 ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd. 중국 268 ZKW Lighting Systems USA, Inc. 미국 269 ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V. 멕시코 270 ZKW Mexico, S.A. de C.V. 멕시코 271 ZKW Slovakia s.r.o. 슬로바키아 3. 타법인출자 현황(상세) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 비상장 1997.03.10 경영참여 153 0 75 135,908 0 0 0 0 75 135,908 1,394,894 522,512 LG Chem America, Inc. 비상장 2020.11.19 경영참여 32,283 0 100 32,283 0 0 0 0 100 32,283 408,469 8,780 LG Chemical India Pvt. Ltd. 비상장 1997.01.31 경영참여 198 126,746,122 100 54,929 0 30,789 0 126,746,122 100 85,718 32,799 16 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 비상장 2002.08.21 경영참여 2,752 0 100 21,911 0 0 0 0 100 21,911 119,231 7,344 LG Chem (Taiwan), Ltd. 비상장 2004.06.04 경영참여 2,291 135,462,346 100 18 -134,428,750 -17 0 1,003,596 100 1 109,772 1,761 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 비상장 2005.04.01 경영참여 6,869 0 68 77,871 0 0 0 0 68 77,871 530,055 144,004 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 비상장 2009.06.30 경영참여 3,092 0 58 10,423 0 0 0 0 58 10,423 46,289 1,387 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 비상장 2004.12.08 경영참여 6,253 0 100 264,233 0 -240,480 0 0 100 23,753 1,371,751 167,628 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 비상장 2005.01.06 경영참여 3,561 0 90 14,733 0 0 0 0 90 14,733 56,898 1,462 LG Chem Europe GmbH 비상장 2005.05.03 경영참여 1,927 0 100 20,619 0 0 0 0 100 20,619 358,459 11,127 LG Chem Poland Sp. z o.o. 비상장 2005.10.06 경영참여 2,795 766,461 100 49,142 0 0 0 766,461 100 49,142 222,263 20,748 LGC Petrochemical India Private Ltd. 비상장 2013.06.04 경영참여 299 150,000 100 299 0 0 0 150,000 100 299 4,918 556 (주) 행복누리 비상장 2013.04.18 경영참여 600 120,000 100 600 0 0 0 120,000 100 600 4,503 703 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 비상장 2013.08.05 경영참여 174 0 100 174 0 0 0 0 100 174 10,416 -1,296 LG Chem Japan Co.,Ltd. 비상장 2014.01.06 경영참여 1,407 1,400 100 1,407 0 0 0 1,400 100 1,407 5,109 -1,207 LG NanoH2O, LLC 비상장 2020.11.19 경영참여 38,414 0 100 38,414 0 0 0 0 100 38,414 44,449 5,274 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd 비상장 2015.04.21 경영참여 4,537 0 100 37,410 0 0 0 0 100 37,410 49,879 2,852 (주) 테크윈 비상장 1999.12.27 단순투자 430 125,765 20 2,861 0 0 0 125,765 20 2,861 142,066 568 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 비상장 2005.08.30 경영참여 258 0 100 579 0 0 0 0 100 579 729 182 LG Chem Malaysia SDN.BHD 비상장 2015.05.19 경영참여 150 500,000 100 150 0 0 0 500,000 100 150 687 82 VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd 비상장 1995.10.18 일반투자 350 1,900,000 50 3,079 0 0 0 1,900,000 50 3,079 64,237 15,460 (주) 씨텍 비상장 2005.03.31 일반투자 36,643 3,325,680 50 58,416 0 0 0 3,325,680 50 58,416 328,396 9,454 ㈜티엘케미칼 비상장 2021.10.08 일반투자 48,544 1,480,000 40 48,544 0 0 0 1,480,000 40 48,544 121,551 -178 PT.Halim Samudra Interutama 비상장 1990.03.14 단순투자 70 750 12 576 0 0 0 750 12 576 0 0 EIC Properties Pte. Ltd. 비상장 2000.12.27 단순투자 2,298 3,143,640 9 509 0 0 0 3,143,640 9 509 0 0 인텔렉추얼 디스커버리㈜ 비상장 2011.04.27 단순투자 1,802 72,075 3 389 0 0 0 72,075 3 389 0 0 충북창조경제혁신펀드 비상장 2015.10.27 단순투자 1,200 0 19 10,145 0 0 0 0 19 10,145 0 0 창조경제 바이오 펀드 비상장 2015.05.27 단순투자 400 0 20 4,221 0 0 0 0 20 4,221 0 0 ㈜팜한농 비상장 2016.04.15 경영참여 724,500 102,389,574 100 579,581 0 0 0 102,389,574 100 579,581 1,047,277 14,282 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 비상장 2011.01.05 경영참여 20,293 0 70 99,001 0 0 0 0 70 99,001 574,744 194,111 LG Life Sciences India Pvt. Ltd. 비상장 2017.01.01 경영참여 2,170 2,502,062 100 2,170 0 0 0 2,502,062 100 2,170 3,191 443 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 비상장 2017.01.01 경영참여 1,233 0 60 3,490 0 0 0 0 60 3,490 11,742 -1,462 LG Life Sciences (Thailand) Ltd. 비상장 2017.01.01 경영참여 431 309,998 100 431 0 0 0 309,998 100 431 25,708 2,004 대덕바이오 비상장 2017.01.01 단순투자 34 100,000 2 34 0 0 0 100,000 2 34 3,580 -1,837 LG Life Sciences Poland Ltd. 비상장 2017.01.01 경영참여 17 0 100 17 0 0 0 0 100 17 188 5 LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd. 비상장 2017.08.25 경영참여 150 0 100 3,079 0 0 0 0 100 3,079 14,571 1,750 켐코 주식회사 비상장 2017.11.07 단순투자 1,000 400,000 10 2,000 110,000 1,014 0 510,000 10 3,014 0 0 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 비상장 2018.02.23 경영참여 394 6,789,255 100 394 0 0 0 6,789,255 100 394 1,619 329 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd. 비상장 2018.04.04 경영참여 15,344 0 100 15,344 0 0 0 0 100 15,344 31,476 2,744 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 비상장 2018.05.31 경영참여 54,109 0 100 184,491 0 0 0 0 100 184,491 317,592 -12,007 IM Holdings I, Inc. 비상장 2018.04.24 단순투자 2,152 939,628 2 2,371 0 0 499 939,628 2 2,870 0 0 IM Holdings II, Inc. 비상장 2018.04.24 단순투자 3,229 939,628 2 3,556 0 0 748 939,628 2 4,304 0 0 아주 좋은 Life Science 3.0 벤처 펀드 비상장 2018.06.28 단순투자 6,000 0 24 34,644 0 0 0 0 24 34,644 148,077 58,259 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD 비상장 2018.08.01 경영참여 48,808 0 51 169,113 0 0 0 0 51 169,113 608,961 62,083 LG Chem Fund I LLC 비상장 2018.07.24 경영참여 1,411 0 100 51,431 0 11,851 0 0 100 63,282 45,922 -2,084 Enevate 비상장 2018.07.27 단순투자 6,765 10,000,000 5 12,671 0 0 2,251 10,000,000 5 14,922 0 0 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD 비상장 2018.08.01 단순투자 26,129 0 49 89,523 0 0 0 0 49 89,523 422,366 -10,180 Cue Biopharma 상장 2018.11.06 단순투자 4,440 564,180 3 7,565 0 0 -5,760 564,180 3 1,805 0 0 Kryptos Biotechnoligies Inc. 비상장 2019.10.11 단순투자 1,819 839,850 10 1,845 0 0 388 839,850 10 2,233 0 0 그로스엑셀러레이션펀드 비상장 2019.12.06 단순투자 1,750 0 0 4,202 0 0 0 0 0 4,202 247,548 -6,891 ㈜대영 비상장 2020.11.13 단순투자 106 1,063 4 106 0 0 0 1,063 4 106 6,369 -566 주식회사 에너지솔루션 상장 2020.12.01 경영참여 6,915,141 200,000,000 100 6,912,057 -8,500,000 -293,762 0 191,500,000 82 6,618,295 13,709,636 -102,962 Uniseal,Inc. 비상장 2020.11.19 경영참여 30,186 0 100 30,186 0 0 0 0 100 30,186 38,635 217 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 비상장 2020.11.19 경영참여 1,702 0 100 1,702 0 0 0 0 100 1,702 3,446 703 LG Chem Asia Pte. Ltd. 비상장 2021.01.08 경영참여 821 0 100 821 0 0 0 0 100 821 2,927 -27 Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd. 비상장 2021.03.15 경영참여 402 0 100 55,297 0 -55,297 0 0 0 0 59,149 30 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 비상장 2021.11.01 경영참여 67,027 0 70 67,027 0 0 0 0 70 67,027 112,892 1,736 주식회사 엘지비씨엠 비상장 2021.11.03 경영참여 53,504 10,750,859 100 53,504 0 0 0 10,750,859 100 53,504 54,412 -435 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 비상장 2021.12.17 경영참여 22,516 0 100 22,516 0 0 0 0 100 22,516 24,132 0 LG Chem Vietnam Co., Ltd 비상장 2022.02.11 경영참여 359 0 100 0 0 359 0 0 100 359 0 0 Jiujiang Defu Technology Co.,Ltd 비상장 2021.05.17 단순투자 40,130 13,663,484 5 42,653 0 0 6,094 13,663,484 5 48,747 0 0 이너보틀 비상장 2021.05.26 단순투자 2,100 58,410 9 2,100 0 0 0 58,410 9 2,100 0 0 Mura Technology 비상장 2021.10.21 단순투자 8,140 0 2 8,001 0 0 -9 0 2 7,992 0 0 KBE 펀드 비상장 2021.11.12 단순투자 54,014 0 30 54,014 0 -29,254 2,826 0 15 27,586 0 0 Li-Cycle 상장 2022.05.11 단순투자 25,850 0 2 0 2,650,176 25,850 -5,621 2,650,176 2 20,229 788,533 -234,570 LG Toray Hungary Battery Separator Kft. 비상장 2022.06.15 경영참여 483,638 0 0 0 0 522,425 0 0 50 522,425 295,091 -13,605 한국전구체 주식회사 비상장 2022.08.08 일반투자 20,384 0 0 0 4,076,800 20,384 0 4,076,800 49 20,384 0 0 Tianqi Lithium 상장 2022.07.13 단순투자 196,927 0 0 0 1,440,000 196,927 -14,768 1,440,000 9 182,159 0 0 Reventas Limited 비상장 2022.09.20 단순투자 1,394 0 0 0 1,000,000 1,394 15 1,000,000 5 1,409 0 0 BNZ 펀드 비상장 2022.08.10 단순투자 30,161 0 0 0 0 30,161 0 0 4 30,161 0 0 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 비상장 2021.04.28 경영참여 14 0 51 36,867 0 0 0 0 51 36,867 2,927 -27 합 계 - - 9,443,647 - 222,344 -13,337 - - 9,652,654 - - 주1) 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 2021년말 별도 재무제표 기준입니다. 주2) 그 외 당기 취득/처분 내용은 재무제표 주석의 '10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산'을 참조바랍니다. 4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세) 회 사 명 구 분 소재지 사업부문 ㈜LG화학 본사 서울 - 생산공장 전남 여수 석유화학 생산공장 전북 익산 석유화학 생산공장 울산 석유화학 생산공장 전남 나주 석유화학 생산공장 충남 대산 석유화학 생산공장 경북 김천 석유화학 생산공장 충북 청주 첨단소재 생산공장 전북 익산 첨단소재 등 생산공장 충북 오송 생명과학 생산공장 울산 온산 생명과학 생산공장 경기 파주 공통 및 기타부문 기술연구원 등 대전, 마곡, 과천, 오산 공통 및 기타부문 ㈜LG에너지솔루션 국내법인 서울, 충북 오창, 대전 등 LG에너지솔루션 ㈜행복누리 국내법인 충북 청원 공통 및 기타부문 ㈜팜한농 국내법인 서울 공통 및 기타부문 Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd. 해외법인 중국 영파 석유화학 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co., Ltd. 해외법인 중국 영파 석유화학 LG Chem America, Inc. 해외법인 미국 애틀란타 석유화학 LG Chemical India Pvt. Ltd. 해외법인 인도 뉴델리 석유화학 LG Polymers India Pvt. Ltd. 해외법인 인도 비자카파트남 석유화학 Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd. 해외법인 중국 천진 석유화학 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd. 해외법인 중국 천진 석유화학 LG Chem Europe GmbH 해외법인 독일 프랑크푸르트 석유화학 LGC Petrochemical India Private Ltd. 해외법인 인도 뭄바이 석유화학 LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI. 해외법인 터키 이스탄불 석유화학 LG Chem Japan Co.,Ltd. 해외법인 일본 동경 석유화학 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd. 해외법인 중국 혜주 석유화학 LG Chem Mexico S.A. de C.V. 해외법인 멕시코 석유화학 LG Chem China Tech Center 해외법인 중국 우시 석유화학 LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd. 해외법인 말레이시아 석유화학 LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 해외법인 브라질 석유화학 LG VINA Chemical Co.,Ltd. 해외법인 베트남 호치민 석유화학 LG Chem Malaysia SDN.BHD 해외법인 말레이시아 석유화학 LG Chem Ohio Petrochemical, Inc. 해외법인 미국 오하이오 석유화학 LG Chem VietNam Co.,Ltd 해외법인 베트남 호치민 석유화학 LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd. 해외법인 중국 광주 첨단소재 LG Chem (Taiwan), Ltd. 해외법인 대만 타이페이 첨단소재 등 LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd. 해외법인 중국 천진 첨단소재 LG Chem Poland Sp. z o.o. 해외법인 폴란드 브로츠와프 첨단소재 LG NanoH2O, LLC 해외법인 미국 캘리포니아 첨단소재 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd. 해외법인 중국 중경 첨단소재 LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd. 해외법인 베트남 첨단소재 LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. 해외법인 베트남 첨단소재 LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. 해외법인 중국 광주 첨단소재 등 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,Ltd 해외법인 중국 우시 첨단소재 LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd. 해외법인 중국 항저우 첨단소재 Uniseal,Inc. 해외법인 미국 인디애나 첨단소재 LG Life Sciences India Pvt. Ltd. 해외법인 인도 구루가온 생명과학 LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd. 해외법인 중국 북경 생명과학 LG Life Sciences (Thailand) Ltd. 해외법인 태국 방콕 생명과학 LG Chem Life Science Innovation Center, Inc. 해외법인 미국 메사추세츠 생명과학 LG Chem Life Sciences Poland Ltd. 해외법인 폴란드 생명과학 FarmHannong(Thailand) Ltd. 해외법인 태국 공통 및 기타부문 LG Chem Fund I LLC 해외법인 미국 델라웨어 공통 및 기타부문 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd. 해외법인 중국 북경 공통 및 기타부문 Farmhannong America, Inc. 해외법인 미국 뉴저지 공통 및 기타부문 FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD. 해외법인 말레이시아 공통 및 기타부문 PT Farm Hannong Indonesia 해외법인 인도네시아 공통 및 기타부문 LG Chem Asia Pte. Ltd. 해외법인 싱가폴 공통 및 기타부문 FarmHannong do Brasil Limitada 해외법인 브라질 공통 및 기타부문 LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd. 해외법인 중국 남경 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Michigan Inc. 해외법인 미국 미시간 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd. 해외법인 중국 남경 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o. 해외법인 폴란드 브로츠와프 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Australia Pty Ltd 해외법인 호주 멜버른 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd. 해외법인 중국 남경 LG에너지솔루션 Ultium Cells LLC 해외법인 미국 오하이오 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Europe GmbH 해외법인 독일 줄츠바흐 LG에너지솔루션 LG Energy Solution (Taiwan), Ltd. 해외법인 대만 타이페이 LG에너지솔루션 ㈜아름누리 국내법인 충북 청주 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Fund I LLC 해외법인 미국 워싱턴 LG에너지솔루션 LG Energy Solution Vertech Inc. 해외법인 미국 웨스트버러 LG에너지솔루션 Baterioas De Castilla 해외법인 스페인 마드리드 LG에너지솔루션 ES America, LLC 해외법인 미국 델라웨어 LG에너지솔루션 합 계 75 - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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