L&F CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 12, 2021

분기보고서 4.5 (주)엘앤에프 176011-0022654

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 22 기 3분기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 11월 12일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 엘앤에프
대 표 이 사 :	최수안
본 점 소 재 지 :	대구 달서구 달서대로91길 120
	(전 화) 053-592-7300
	(홈페이지) http://www.landf.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영전략본부장 (성 명) 정성엽
	(전 화) 053-592-7300

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

&cr&cr

1. 회사의 개요

&cr 1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)-----2--222--22

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr 해당사항 없습니다.

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 엘앤에프라고 표기합니다. 또한 영문으로는 L&F CO.,LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 (주)엘앤에프 또는 L&F라고 표기합니다.&cr&cr 3. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2000년 7월 27일에 법인 형태로 설립되었으며, 2003년 1월 2일 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주소 : 대구 달서구 달서대로91길 120&cr전화번호 : 053-592-7300&cr홈페이지 : http://www.landf.co.kr&cr

5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr해당사항 없습니다.&cr

6. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

7. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 8. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr 당사는 2차 전지 양극활 물질을 제조, 판매하고 있으며 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조 바랍니다.&cr&cr 9. 신용평가에 관한 사항

평가일	신용평가전문기관명	신용등급	비고
2021.10.07	이크레더블	BB+	-
2021.05.03	이크레더블	BB+	-
2021.03.12	한국기업데이터	BBB	-
2020.11.20	한국기업데이터	BBB	-
2020.05.08	한국기업데이터	BBB	-
2019.10.29	한국기업데이터	BBB+	-
2019.06.17	한국기업데이터	BBB+	-
2019.05.08	이크레더블	BBB-	-

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계&cr- BBB : 채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 재무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음&cr- BB : 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음&cr주) 등급 내 상대적 우열에 따라서 "+", "-"로 구분됨&cr&cr 10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2003년 01월 02일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

&cr

2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 당사의 본점 소재지 변경 내역은 아래와 같습니다.

일자	주소	비고
2002년 01월 02일	대구광역시 달서구 달서대로91길 120	본점 이전

2. 경영진의 중요한 변동 &cr 최근 5사업연도의 경영진 변동은 아래와 같습니다.

2016년 02월 29일-

대표이사 최수안

대표이사 이봉원

--2018년 03월 22일정기주총대표이사 허제홍-

대표이사 최수안

대표이사 이봉원

2021년 03월 17일정기주총-대표이사 최수안대표이사 허제홍

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

3. 최대주주의 변동&cr해당사항 없습니다.&cr

4. 상호의 변경&cr해당사항 없습니다.&cr

5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr해당사항 없습니다.&cr

6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자	변동내역
2016년 2월	회사합병(존속법인 : (주)엘앤에프, 소멸법인 : (주)엘앤에프신소재)

7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

1) (주)엘앤에프

일 자	변 동 내 용
2013년 1월	TFT-LCD BLU 생산중단
2014년 6월	대구2공장 2차전지 양극활물질 사업관련 시설증설 결정
2016년 2월	회사합병(존속법인: (주)엘앤에프, 소멸법인: (주)엘앤에프신소재)
2016년 2월	공동대표이사(이봉원, 최수안) 선임
2018년 3월	대표이사 변경(변경전: 이봉원, 최수안, 변경후: 허제홍)
2021년 3월	대표이사 변경(변경전: 허제홍, 변경후: 최수안)

&cr 2) 무석광미래신재료유한공사

일 자	변 동 내 용
2009년 2월	양극활물질 양산 개시
2009년 5월	(주)엘앤에프신소재 양극활물질 납품
2014년 1월	A社 직거래 납품
2018년 4월	납품체재 변동: 반제품제조 → (주)엘앤에프

3)제이에이치화학공업(주)

일 자	변 동 내 용
2011년 1월	법인설립
2011년 2월	기술연구소 설립
2011년 4월	WPM국책과제 위탁기관 선정
2012년 4월	상호변경 [(주)제이에이치케미칼 →제이에이치화학공업(주)]&cr본점이동 [경북 칠곡군 왜관읍 → 경북 김천시 어모면)]
2013년 8월	신기술인증서 획득(메탈용해 공정을 포함한 연속공정에 의한 양극활물질&cr삼원계 전구체 제조기술-산업통상자원부)
2014년 3월	대표이사 변경(변경전: 장윤한, 변경후: 최수안)
2016년 5월	공동대표이사(허제홍,최수안) 선임
2018년 4월	대표이사 변경(변경전: 허제홍, 최수안, 변경후: 허제홍)

8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr해당사항 없습니다.&cr&cr&cr

3. 자본금 변동사항

<자본금 변동추이>

(단위 : 원, 주)

종류	구분	22기 3분기말&cr(2021년 3분기말)	21기&cr(2020년말)	20기&cr(2019년말)	19기&cr(2018년말)	18기&cr(2017년말)
보통주	발행주식총수	34,810,264	28,058,729	24,758,729	24,757,675	24,577,919
액면금액	500	500	500	500	500
자본금	17,405,132,000	14,029,364,500	12,379,364,500	12,378,837,500	12,288,959,500
우선주	발행주식총수	628,793	-	-	-	-
액면금액	500	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
액면금액	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	17,405,132,000	14,029,364,500	12,379,364,500	12,378,837,500	12,288,959,500

주1) 위의 우선주는 2021년 2월 9일 제3자배정 유상증자를 통해 상환전환우선주 628,793주를 모집한 결과입니다. 상환전환우선주는 IFRS상 재무제표에서 부채로 인식되어 금번보고서의 III. 재무에 관한 사항의 재무제표에는 자본금으로 포함되어 있지 않습니다. 자세한 내용은 2021년 2월 9일 주요사항보고서(유상증자결정) 및 2021년 2월 17일 증권발행결과(자율공시)를 참고 바랍니다.&cr주2) 2021년 5월 18일 유상증자 결정에 따라 2021년 8월 11일에 상장된 신주 6,500,000주를 포함하였습니다.&cr주3) 2021년 9월 30일 전환청구권행사에 따른 신주 231,535주를 포함하였습니다. &cr&cr&cr

4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

의결권이 있는 주식의결권이 없는 주식55,000,000-55,000,000-34,810,264628,79335,439,057---------------------34,810,264628,79335,439,057-3,738,611-3,738,611-31,071,653628,79331,700,446-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

2. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr 당사는 신탁해지를 통한 법인증권계좌 현물보유 198,030주(2015년 6월 9일 87,317주, 2015년 7월 9일 38,013주, 2015년 8월 21일 72,700주)와 2014년 5월 23일 유무상증자(주주배정)시 단수주 취득 2,350주를 취득하였으며, (주)엘앤에프신소재와의 합병과정에서 당사 지분에 의한 3,538,325주가 자기주식으로 전환되어, 총 3,738,705주를 보유하고 있었습니다. 2016년 2월 엘앤에프신소재와의 합병 시 주주가 회사를 상대로 주식매수청구권을 행사하여 취득하게 된 주식 94주는 자본시장법에 따라(주식매수청구권 취득 자기주식 5년 내 처분) 2020년 9월에 처분하여 3,738,611주를 보유하고 있습니다. 자세한 내용은 2020년 9월 2일 주요사항보고서(자기주식 처분결정)를 참고하시기 바랍니다.

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

----------------------------------------------------------------------보통주198,030---198,030--------보통주198,030---198,030--------보통주3,540,581---3,540,581--------보통주3,738,611---3,738,611--------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

3. 우선주 발행현황

(단위 : 원) 2021년 02월 18일73,15650045,999,980,708628,79345,999,980,708628,793누적적, 참가적 우선주-본건 우선주의 주주는 본건 우선주의 발행일로부터 2년이 경과한 날(2023년 2월 18일)부터 본건 우선주의 존속기간 전일까지 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있다.회사는 상환청구일로부터 30일 이내에 현금으로 상환한다. 단, 본건 우선주 주주의 요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다. 2023년 02월 18일 ~ 2026년 02월 17일--본건 우선주의 1주당 발행가액을 전환가격으로 한다. (전환비율 1:1)2022년 02월 18일 ~ 2026년 02월 17일(주)엘앤에프 기명식 보통주식628,793본건 주식은 의결권이 없음-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr내용	이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr관한 사항	상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr상환 예정인 경우
전환에&cr관한 사항	전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr주식의 종류
전환으로&cr발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

주) 당사는 상기와 같이 2021년 2월 9일 제3자배정 유상증자를 결정하여 주당 발행가액 73,156원으로 628,793주 모집하였습니다. 자세한 내용은 2021년 2월 9일 주요사항보고서(유상증자결정) 및 2021년 2월 17일 증권발행결과(자율공시)를 참고 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

&cr 1. 정관 이력&cr 2020년도 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 03월 26일입니다. 다만, 정기주주총회 이전에 사업보고서를 제출하여 2021년 03월 17일 개최된 제21기 정기주주총회 정관 변경 이력을 본 분기보고서에 포함하였습니다.&cr

2. 정관 변경 이력

2021년 03월 17일제21기 정기주주총회

-. 동등배당 원칙 명시&cr-. 전자투표 도입 시 감사위원회위원 선임의 &cr 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 반영&cr-. 감사 선임 또는 해임시 의결권 제한에 &cr 관한 내용 반영

상법 개정 등에 따른 조문 정비2019년 03월 26일제19기 정기주주총회-. 주식 등 전자등록 업무 조항 신설&cr-. 사채 발행 시 전자등록의 근거조항 신설&cr-. 명의개서대리인 업무 범위 변경주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 명칭 개정 &cr및 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률의 &cr제정에 따른 내용 정비2018년 03월 22일제18기 정기주주총회-. 목적 사업(자동차 부품의 제조 및 판매) 추가&cr-. 외감법 개정 사항 반영목적 사업 추가 및 주식회사 등의 외부감사에 &cr관한 법률 개정사항 반영에 따른 조문 정비2016년 03월 18일제16기 정기주주총회-. 상법 개정 사항 반영하여 감사위원회 관련 &cr 조문 신설상법 개정 사항 반영에 따른 조문 정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

&cr&cr

당사 및 연결대상 종속회사가 영위하는 사업의 구분은 아래와 같습니다.

구분		사업구분
당사	(주)엘앤에프	2차전지 양극활물질
종속회사	광미래신재료유한공사
제이에이치화학공업(주)	2차전지 양극활물질 관련 소재

1. 사업의 개요

1. 사업부문별 현황&cr1) 산업의 특성&cr산업의 패러다임이 녹색, 그린, 청정에너지, 에너지 절감과 효율, 이산화탄소 절감 등으로 포커스가 맞추어지면서 이와 관련된 산업들 또한 급속한 변화를 보이고 있습니다. 이에 종전의 화석연료를 중심으로 움직이던 자동차가 하이브리드와 전기자동차로 바뀌어 가고 있고, 이에 탑재될 2차전지에 대한 기대와 수요 또한 증가와 더불어 새로운 성장산업으로 주목을 받고 있습니다. 아울러 디지털 경제의 급격한 확산은 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC 등의 사용량이 늘어나고 있습니다. 그리고 가정에서도 스마트그리드 시대가 되면 집집마다 전력저장장치(ESS)가 들어서게 될 것으로 보입니다. 이와 같이 에너지의 패러다임 대변화가 도래하고 있고, 그 화두의 대상이 바로 2차전지이며, 다양한 산업군으로 사용이 확산되고 있어 향후 성장이 예상됩니다. &cr&cr 2) 경기변동의 특성

2차전지 시장은 기존 시장의 팽창과 수요처의 출현 및 성장에 의해 지속적으로 성장하리라 예측되며, 소형 2차전지 시장의 경우 스마트폰, 태블릿PC, 노트북PC용 등의 2차전지 시장점유율이 유지되며, 중ㆍ대형 2차전지 시장은 HEV 및 EV, 로봇, 전력저장장치(ESS) 시장의 신규 창출/성장이 예상됨에 따라 부품ㆍ소재 및 전지설계, 생산자동화 기술 개발, 이에 수반되는 인프라의 확충이 요구됩니다.&cr&cr3) 경쟁요소&cr국내 2차전지 업계가 일본 등과 벌이고 있는 치열한 경쟁에서 이길 수 있는 원동력은 소재의 국산화와 기술 자립도 확보가 제일 중요한 관건입니다.&cr

당사는 국내 순수자본 기업으로는 최초로 안전성이 탁월하고 가격이 저렴하지만 개발 및 양산이 매우 어려운 니켈복합계의 양산기술 개발에 성공함으로써, 기존 활물질인 LiCoO2를 대체시킴과 함께 기존 LiCoO2 중심의 리튬이온 2차전지 제품에서 니켈복합계 중심의 적용 제품으로 리튬이온 2차전지산업의 변화를 주도하는 세계적 수준의 양극소재 전문 개발 및 제조업체로 성장하였습니다.

제품의 적용 범위에 있어서는 기존의 IT기기용 시장뿐만 아니라, 하이브리드자동차와 전기자동차, 전기자전거, 전동공구, Robot, 전력저장장치(ESS) 등의 에너지원인 고에너지 밀도/고출력 전지용 신양극활물질 사업을 위해 국내,외 전지업체들과 공동개발을 추진하고 또한 일부 납품도 하고 있으며, 전지소재사업의 경쟁력을 강화시키는데 크게 기여할 것으로 전망하고 있습니다.

&cr4) 자원조달상의 특성&cr2차전지용 양극활물질의 주요 재료는 리튬, 니켈, 코발트 등의 광물자원으로 구성되며, 광물자원이 부족한 우리나라에서는 대한광업진흥공사 등의 정부기관에서 광물자원 확보를 위한 투자 및 민간기업을 지원하고 있으며, 당사에서도 중국, 호주, 남미 등으로 광물자원 확보를 위한 노력을 하고 있습니다.&cr또한, 양극활물질의 경쟁력 제고와 재료의 안정적인 조달을 위한 수직계열화 일환으로 자회사(제이에이치화학공업(주))를 설립하였으며, 고객사로부터 양산 승인을 받아 양산 중에 있습니다.

&cr 2. 부문별 연결재무정보&cr당분기 및 전분기의 일반정보와 재무현황은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구분	제22(당)기 3분기	제21(전)기 3분기
매출액	590,645,081,281	255,350,057,425
영업손익	15,998,427,691	2,734,850,945
영업외수익(비용)	(33,758,653,501)	(4,330,334,588)
법인세차감전순이익	(17,760,225,810)	(1,595,483,643)
재고자산	215,139,929,328	105,275,505,294
유ㆍ무형자산	368,888,683,296	246,285,455,214
총자산	1,291,177,360,401	466,217,399,194
총부채	571,972,885,954	268,611,553,374
주요재화 및 용역	2차전지용 양극활물질 외	2차전지용 양극활물질 외

주1) 당사와 연결대상 종속회사는 2차전지용 양극활물질관련 사업을 영위하고 있습니다.&cr주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 연결재무제표기준이며, 제21(전)기 3분기의 재고자산, 유ㆍ무형자산, 총자산, 총부채는 '20년말 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr&cr

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품등의 현황&cr당사와 연결대상 종속회사는 2차전지 양극활물질을 제조, 판매하고 있으며, 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(2021년 9월 30일 기준)	(단위 : 원, %)

구분	매출유형	품목	구체적 용도	매출액	비율
(주)엘앤에프 및 종속회사	제품외	양극활물질외	2차전지용 양극활물질	590,645,081,281	100
합 계			-	590,645,081,281	100

주1) 기간 : 2021.01.01 ~ 2021.09.30&cr주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 연결 재무제표기준으로 작성되었습니다.&cr&cr 2. 주요 제품 가격변동추이&cr 당사의 주 요 제품은 2차전지 양극활물질입니다. 당사의 가격경쟁력 제고 및 경쟁사에 대한 정보유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않을 예정이며, 원자재의 대부분을 광물자원에서 추출함에 따라 국제 광물자원 수급에 따라 가격변동 요인이 있습니다.&cr

&cr

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료&cr당사가 사용하는 주요 원재료 관련 사항은 다음과 같습니다.&cr1) 원재료 매입 현황

(2021년 9월 30일 기준)	(단위 : 원, %)

구분	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율	비고
(주)엘앤에프 &cr및 종속회사	원재료	NCM外	2차전지&cr양극활물질	615,667,913,249	97.62	-
저장품	소성용기外	11,959,983,764	1.90	-
외주가공비	양극재 반제품	3,025,520,350	0.48	-
합 계			630,653,417,363	100	-

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 연결 재무제표기준으로 작성되었습니다.&cr&cr2) 주요 원재료 가격변동추이&cr당사의 가격경쟁력 제고 및 경쟁사에 대한 정보유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않을 예정이며, 코발트 등 국제 광물자원시장 수급에 따른 원재료단가 변동이 있습니다.&cr&cr 2. 생산 및 설비&cr1) 생산능력&cr2차전지 양극활물질 사업의 관심 집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않을 예정이며, 시설투자 및 기술개발을 통한 안정된 생산능력을 확보하여 고객사에 공급을 확대해 나갈 예정입니다.&cr&cr2) 생산설비의 현황 등

(2021년 9월 30일 기준)	(단위 : 원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감		당기상각	당기장부가액
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---
엘앤에프	자가	-	토지	38,835,093,815	3,917,740,000	2,972,865,990	-	39,779,967,825
건물	63,992,906,594	15,578,149,184	-	1,947,255,183	77,623,800,595
구축물	8,144,265	939,870,000	-	97,403,610	850,610,655
기계장치	78,213,971,767	60,666,043,057	2,000	8,361,222,658	130,518,790,166
공구와기구	821,550,029	587,211,453	-	195,304,916	1,213,456,566
비품	1,310,019,608	445,757,770	379,135	329,416,647	1,425,981,596
차량운반구	376,243,025	315,603,265	-	118,624,344	573,221,946
기타유형자산	128,700,000	-	-	-	128,700,000
건설중인자산	35,377,130,843	72,743,289,089	35,559,545,843	-	72,560,874,089
사용권자산	339,634,464	12,890,719,190	-	1,188,553,221	12,041,800,433
합 계			219,403,394,410	168,084,383,008	38,532,792,968	12,237,780,579	336,717,203,871
종속회사&cr합계	자가ㆍ&cr임대	-	토지	2,809,845,000	3,045,788,660	-	-	5,855,633,660
건물	4,552,696,373	-	-	152,380,750	4,400,315,623
구축물	-	-	-	-	-
기계장치	10,140,718,671	220,000,000	-	1,147,621,901	9,213,096,770
공구와기구	319,087,492	22,759,704	-	61,435,679	280,411,517
비품	86,200,708	13,893,650	-	22,395,803	77,698,555
차량운반구	32,062,013	-	-	3,929,327	28,132,686
기타유형자산	73,075,013	-	-	8,087,433	64,987,580
건설중인자산	-	6,389,590,397	3,330,395,670	-	3,059,194,727
사용권자산	7,631,183	-	7,631,183	-	-
합 계			18,013,685,270	9,692,032,411	3,330,395,670	1,395,850,893	22,979,471,118
합 계			토지	41,644,938,815	6,963,528,660	2,972,865,990	-	45,635,601,485
건물	68,545,602,967	15,578,149,184	-	2,099,635,933	82,024,116,218
구축물	8,144,265	939,870,000	-	97,403,610	850,610,655
기계장치	88,354,690,438	60,886,043,057	2,000	9,508,844,559	139,731,886,936
공구와기구	1,140,637,521	609,971,157	-	256,740,595	1,493,868,083
비품	1,396,220,316	459,651,420	379,135	351,812,450	1,503,680,151
차량운반구	408,305,038	315,603,265	-	122,553,671	601,354,632
기타유형자산	201,775,013	-	-	8,087,433	193,687,580
건설중인자산	35,377,130,843	79,132,879,486	38,889,941,513	-	75,620,068,816
사용권자산	347,265,647	12,890,719,190	7,631,183	1,188,553,221	12,041,800,433
총 계				237,424,710,863	177,776,415,419	41,870,819,821	13,633,631,472	359,696,674,989

&cr3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr(1) 진행 중인 투자

	(단위 : 원)

사업부문	구분	투자 기간	투자 대상 자산	투자 효과	총 투자액	기 투자액	차이 금액
양극활물질	증설	2020.11.13&cr~ 2022.10.31	공장신축 및 증설	전기차(EV)용 2차전지 양극활물질 수요 대응을&cr위한 CAPA 증설	210,000,000,000	71,128,510,968	138,871,489,032
양극활물질	증설	2021.05.14&cr~ 2022.12.31	신규시설투자	전기차(EV)용 2차전지 양극활물질 수요 대응을&cr위한 긴급 CAPA 증설	88,000,000,000	532,180,000	87,467,820,000

주) 상기 금액은 본 공시서류 작성일(2021.09.30) 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr(2) 향후 투자 계획&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 2차전지시장 및 고객사의 동향에 따라 향후 투자에대하여는 신중하게 검토해 나갈 예정입니다.&cr&cr

4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적

(2021년 9월 30일 기준)	(단위 : 원)

구분		제22기 3분기&cr(2021년)	제21기&cr(2020년)	제20기&cr(2019년)
상 품	수출	-	-	27,053,090
국내	-	-	-
제 품	수출	562,736,161,694	344,440,875,878	294,514,116,946
국내	1,090,465,432	2,842,086,050	1,621,666,502
반제품	수출	-	-	-
국내	443,992,272	-	-
재 료	수출	17,729,413,500	160,783,800	4,188,945,239
국내	976,651,803	24,794,919	3,914,662,837
기 타	수출	1,470,307,158	711,741,629	3,960,330,323
국내	6,198,089,422	7,925,673,778	5,037,459,735
계	수출	581,935,882,352	345,313,401,307	302,690,445,598
국내	8,709,198,929	10,792,554,747	10,573,789,074
계		590,645,081,281	356,105,956,054	313,264,234,672

주) 상기 매출은 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr1) 판매경로

구분	주요 판매경로
국내	엘앤에프 => Cell 제조업체 등
국외	엘앤에프 => Cell 제조업체 등

&cr2) 판매방법&cr연구개발 및 Order 수주 => 당사 생산 => 고객사 납품으로 판매가 이뤄지며, 매출채권은 당월 마감 후 익월에 구매승인서로 회수 또는 직수출에 따른 T/T, L/C로 회수됩니다.&cr&cr3) 주요 매출처&cr매출액은 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

구분	전체 매출에서 차지하는 비중
제22(당)기 3분기	제21(전)기 3분기
---	---	---
외부고객1	74%	62%
외부고객2	14%	2%

&cr 2. 수주상황

(2021년 9월 30일 기준)	(단위 : 원)

품목	수주&cr일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고
금액	금액	금액
---	---	---	---	---	---
이차전지용 양극재	2020.12.16	2021.01.01 ~ 2022.12.31	1,454,710,308,000	355,795,131,277	1,098,915,176,724
EV용 NCM양극재	2021.04.22	2021.05.01 ~ 2023.12.31	1,217,572,675,200	52,929,222,933	1,164,643,452,267
합 계			2,672,282,983,200	408,724,354,210	2,263,558,628,991

주1) 상기 계약금액은 판매량 증감에 따라 변동 가능하며, 원재료 가격에 연동되는 판가 변동에 따라 수주 총액은 변동 가능성이 있습니다.&cr주2) 당사의 판매단가는 중요한 경쟁요소로 정보누출을 우려하여 기재하지 않았습니다.

&cr&cr

5. 위험관리 및 파생거래

&cr 당사는 2차전지 양극활물질관련 매출이 대부분이며, 관련 중요자재에 대한 수입 원자재구매 결제통화가 대부분 $로 결제되고 있습니다. 매출 결제통화가 대부분 $이기 때문에 매출회수, 구매 결제에서 자동 hedge됩니다. 또한 가용달러(매출$-구매$)에 대해서는 연도 중에는 선물거래를 통하여 위험관리를 하였으나 분기보고서 작성 기준일 현재 체결된 선물거래는 없습니다. &cr&cr 1. 시장위험&cr1) 신용위험&cr(1) 신용위험에 대한 노출&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말	제21(전)기말
현금및현금성자산(주1)	336,458,787,166	21,219,251,999
매출채권및기타채권	201,807,100,471	64,247,700,417
기타투자자산	3,465,955,000	2,366,585,000
기타금융자산	148,249,930,823	17,103,074,167

주1) 연결실체의 보고기간 말 현재 현금시재액을 제외한 금액입니다.&cr

당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말	제21(전)기말
국 내	155,833,795,757	30,676,559,071
기 타	197,689,190,537	53,040,800,513
합 계	353,522,986,294	83,717,359,584

&cr당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말	제21(전)기말
최종제조업체	168,743,571,956	57,022,546,613
중간제조업체	23,661,849,053	1,628,492,626
금융기관	148,249,930,823	17,103,074,167
기타	12,867,634,462	7,963,246,178
합 계	353,522,986,294	83,717,359,584

(2) 손상차손

당분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말		제21(전)기말
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일 미도래	347,388,190,959	-	78,924,565,320	-
0~30일	1,527,500,710	-	1,270,284,953	-
31일~120일	648,882,000	-	2,682,357,317	-
1년이내	2,281,572,750	-	1,001,760	-
1년이상경과	1,676,839,875	-	839,150,234	-
합 계	353,522,986,294	-	83,717,359,584	-

대여금및수취채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 대여금및수취채권에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다.&cr

2) 유동성위험&cr연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제22(당)기 분기말

	(단위 : 원, USD)

당분기말	~ 3개월	~ 1년	~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무와 기타채무	149,968,607,043	-	-	-	-	149,968,607,043
담보부 은행차입금(*1)	40,942,453,502	25,736,229,407	25,126,803,965	89,719,499,424	33,567,136,745	215,092,123,043
담보 은행차입금(USD)(*1)	-	2,008,485	-	-	-	2,008,485
무담보 은행차입금(*1)	93,702,324,351	-	9,797,267,534	-	-	103,499,591,885
기타 유동금융부채	8,008,483,903	-	-	-	-	8,008,483,903
기타 비유동금융부채	-	-	9,497,605,131	-	-	9,497,605,131
전환사채(*1,2)	-	-	-	9,000,000,000	-	9,000,000,000
신주인수권부사채	-	-	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
상환전환우선주부채	-	459,999,807	459,999,807	47,379,980,129	-	48,299,979,743
금융보증계약(원화)(*2)	23,250,005,054	-	-	-	-	23,250,005,054
금융보증계약(외화)(*2)	USD 2,000,000	-	-	-	-	2,000,000

&cr② 제21(전)기말

	(단위 : 원, USD)

전기말	~ 3개월	~ 1년	~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무와 기타채무	42,754,400,605	-	-	-	-	42,754,400,605
담보부 은행차입금(*1)	49,147,806,109	8,450,386,332	23,859,438,759	54,066,363,565	14,200,527,967	149,724,522,732
무담보 은행차입금(USD)(*1)	-	2,025,796	-	-	-	2,025,796
무담보 은행차입금(*1)	54,584,867,599	-	4,691,019,452	-	-	59,275,887,051
기타 유동금융부채	4,001,152,689	-	-	-	-	4,001,152,689
기타 비유동금융부채	-	-	978,246,016	-	-	978,246,016
전환사채(*1,2)	1,250,000	3,750,000	5,316,990,367	-	-	5,321,990,367

주1) 담보부, 무담보 은행차입금은 이자비용이 포함된 금액입니다.&cr주2) 만기에 지급되는 상환할증금을 포함한 금액입니다.&cr

3) 환위험&cr① 환위험에 대한 노출&cr연결실체의 환위험에 대한 노출 정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말			제21(전)기말
USD	JPY	기타	USD	JPY	기타
---	---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	15,356,687,171	1,163,295,474	3	17,080,967,968	-	3
매출채권및기타채권	197,600,354,511	1,641,474,212	8,357,129	63,268,925,894	1,006,514,673	7,679,700
매입채무및기타채무	129,371,426,191	-	-	(33,308,188,646)	(58,564,143)	-
담보부은행차입금	(2,377,547,640)	-	-	(2,178,794,608)	-	-
재무상태표상총액	339,950,920,233	2,804,769,686	8,357,132	44,862,910,608	947,950,530	7,679,703
익월예상매출	71,900,000,000	-	-	37,400,000,000	-	-
익월예상매입	(71,700,000,000)	-	-	(33,800,000,000)	-	-
계	340,150,920,233	2,804,769,686	8,357,132	48,462,910,608	947,950,530	7,679,703

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	평균환율		기말 환율
제22(당)기 3분기	제21(전)기	제22(당)기 3분기	제21(전)기
---	---	---	---	---
USD	1131.01	1180.05	1184.90	1088.00
JPY	10.4194	11.0507	10.5818	10.5426
CNY	174.80	170.88	183.03	166.96
HKD	145.62	152.14	152.19	140.35

② 민감도 분석&cr당분기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

내역		제22(당)기 3분기말		제21(전)기말
자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)
---	---	---	---	---	---
USD	10%상승	33,974,086,205	33,974,086,205	4,104,817,805	4,104,817,805
JPY	10%상승	280,476,969	280,476,969	94,795,053	94,795,053
CNY	10%상승	-	-	-	-
CAD	10%상승	835,713	835,713	767,970	767,970
합 계		34,255,398,887	34,255,398,887	4,200,380,828	4,200,380,828

&cr③ 환율 10% 변동 가정 시

	(단위 : 원)

구분	제22(당)기 3분기말		제21(전)기말
자본	손익	자본	손익
---	---	---	---	---
10% 상승	34,276,404,705	34,276,404,705	4,581,854,084	4,581,854,084
10% 하락	(34,276,404,705)	(34,276,404,705)	(4,581,854,084)	(4,581,854,084)

&cr4) 이자율위험&cr① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구분	제22(당)기 3분기말	제21(전)기말
고정이자율
금융자산	148,019,261,735	17,051,614,498
금융부채	(3,620,813,505)	(4,716,472,612)
합계	144,398,448,230	12,335,141,886
변동이자율
금융부채	(305,730,333,588)	(200,820,735,494)
합계	(305,730,333,588)	(200,820,735,494)

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr&cr③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소 하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구분	손익		자본
100bp상승	100bp하락	100bp상승	100bp하락
---	---	---	---	---
제22(당)기 3분기말
금융부채	(2,816,674,800)	2,816,674,800	(2,816,674,800)	2,816,674,800
제21(전)기말
금융부채	(1,799,120,600)	1,799,120,600	(1,799,120,600)	1,799,120,600

&cr④ 민감도 위험

	(단위 : 원)

구분	손익		자본
100bp상승	100bp하락	100bp상승	100bp하락
---	---	---	---	---
제22(당)기 3분기말	(2,816,674,800)	2,816,674,800	(2,816,674,800)	2,816,674,800
제21(전)기말	(1,799,120,600)	1,799,120,600	(1,799,120,600)	1,799,120,600

5) 가격위험&cr당사의 가격경쟁력 제고 및 경쟁사에 대한 정보유출 우려 등을 감안하여 상세한 표기는 하지 않을 예정이며, 원자재의 대부분을 광물자원에서 추출함에 따라 국제 광물자원 수급에 따라 가격변동 요인이 있습니다. 또한 국제 광물자원시장 수급에 따른 원재료단가 변동이 있습니다.&cr

6) 위험관리정책&cr당사는 신용위험, 유동성위험, 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 재경센터 주관으로 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr

7) 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채는 상각후원가로 측정되는 금융상품으로 분류되며, 상각후원가로 측정되는 금융상품은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

&cr - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	63,868,019,310	63,868,019,310

구 분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	11,906,990,000	11,906,990,000

&cr 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익인식금융부채
파생상품부채	63,868,019,310	3	이항모형	위험중립확률, 위험중립상승비율,위험중립하락비율

&cr 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr1) 파생상품거래약정 내역&cr당사는 당분기말 중소기업은행과 USD 1,500,000을 한도로 파생상품거래약정을 체결하고 있으며, 당분기말 실행금액은 없습니다. &cr&cr2) 파생상품내역

계약의&cr명칭	거래상대방	계약금액&cr(백만원)	발행일	만기일	계약내용(조건)		계약체결&cr목적	전환가액
조기상환청구권&cr(Put Option)	콜옵션&cr(Call Option)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
제1회 무기명식 무보증&cr사모 전환사채	아이비케이에스케이에스&cr중소중견글로벌투자파트너쉽&cr사모투자전문회사	10,000	2015.02.17	2020.04.16	발행일로부터 2년이후&cr2023년2월17일부터&cr매3개월 해당일에&cr조기상환 청구 권리&cr(보장수익률 연복리2%)	전환행사총액 중 최대&cr45억까지 매도청구권&cr(Call Option)행사 가능&cr하며, 투자자의 전환신청&cr을 받은 후 1주일내 행사&cr(연복리 3.5%)	시설&cr및 운영자금	8,093원
제2회 무보증&cr사모 전환사채	KDB산업은행	5,000	2019.07.31	2022.07.31	-	-	시설자금	21,595원
제3회 무기명식 무보증&cr사모 전환사채	대신-MYW 신기술투자조합	9,000	2021.02.17	2026.02.17	발행일로부터 2년이후&cr2023년2월17일부터&cr매3개월 해당일에&cr조기상환 청구 권리&cr(조기상환수익률 0%)	-	시설자금	79,501원
제4회 무기명식 무보증&cr사모 신주인수권부사채	대신-MYW 신기술투자조합	30,000	2021.02.17	2026.02.17	발행일로부터 2년이후&cr2023년2월17일부터&cr매3개월 해당일에&cr조기상환 청구 권리&cr(조기상환수익률 0%)	-	시설자금	79,501원
제1회 기명식&cr무의결권부&cr상환전환우선주	대신-MYW 신기술투자조합	45,999	2021.02.17	2026.02.17	-	-	시설자금	73,156원

전환가액(행사가액)은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 및 합병, 자본감소, 분할 또는 병합 및 시가하락 등 사유발생 시 계약서에 정한 바에 따라 아래와 같이 조정되었습니다. 공시서류 작성기준일(2021.09.30) 기준으로 조정된 내역을 기재하였습니다.&cr&cr<제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 전환가액 조정>

조정전		조정후(2021.07.28)		비고
전환가액(원)	전환가능 주식수(주)	전환가액(원)	전환가능 주식수(주)
---	---	---	---	---
82,184	109,510	79,501	113,206	유상증자로 인한 전환가액 조정

&cr<제4회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 행사가액 조정>

조정전		조정후(2021.07.28)		비고
행사가액(원)	행사가능 주식수(주)	행사가액(원)	행사가능 주식수(주)
---	---	---	---	---
82,184	365,034	79,501	377,353	유상증자로 인한 행사가액 조정

&cr각 전환사채의 전환 및 상환 내역은 아래와 같습니다.

구분	전환 및 상환 내역	비고
제1회 전환사채	2017년 2월에 전액 보통주로 전환 청구	주1)
제2회 전환사채	2021년 9월 전액 보통주로 전환 청구	주2)

주1) 자세한 내용은 2017년 2월 13일 전환청구권행사 공시를 참고 바랍니다.&cr주2) 자세한 내용은 2021년 9월 30일 전환청구권행사 공시를 참고 바랍니다.&cr&cr회사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 처리하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 현재 부채요소의 장부금액은 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하지 못하는 것으로 판단하여 부채요소의 장부가액에 포함하였으며 부채요소의 장부가액은 조기상환청구권을 고려하여 예상만기를 추정한 후 추정만기를 고려하여 유효이자율법을 적용하였습니다.&cr

3) 파생상품평가손익의 내역

	(단위 : 원)

구분	제 22(당)기 3분기	제21(전)기	비고
파생상품평가손익	(30,188,073,697)	(11,253,620,000)	당기손익
파생상품거래손익	-	-

&cr&cr

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약

계약상대방	계약목적	계약체결시기	계약기간	계약금액(천원)	계약내용
LG에너지솔루션	양극재 공급계약 체결	2020.12.16	2년	1,454,710,308	양극재 공급계약 체결
SK이노베이션	EV용 NCM 양극재 공급계약체결	2021.04.22	2년 7개월	1,217,572,675	EV용 NCM 양극재 공급계약체결

주 ) 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다.&cr &cr 2. 연구개발활동&cr1) 연구개발활동의 개요&cr분기보고서 제출일 현재 2차전지 양극활물질과 관련된 연구활동을 수행 중에 있습니다.&cr&cr2) 연구개발 담당조직&cr

연구소 조직도(반기).jpg 연구소 조직도

&cr&cr3) 연구개발비용

	(단위 : 백만원)

과목	제22기 3분기&cr(2021년 3분기)	제21기&cr(2020년)	제20기&cr(2019년)	비고
연구개발비용 계	8,431	11,960	11,457	-
(정부보조금)	(1,547)	(1,678)	(3,463)	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.43%	3.36%	3.66%	-

주) 상기 자료는 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr4) 연구개발실적&cr당사의 최근 연구개발 실적 및 진행 중인 연구개발 내용은 다음과 같습니다.

성과(목표)	개발기술명	연구개발 완료 여부
신제품 개발	고출력 NCM	'14.08 개발 완료
신제품 개발	고용량 NCMⅠ	'12.10 개발 완료
신제품 개발	고용량 NCM Ⅱ	'13.04 개발 완료
신제품 개발	고용량 NCM Ⅲ	'13.12 개발 완료
신제품 개발	고밀도 LCOⅠ	'11.10 개발 완료
신제품 개발	고출력 LMOⅠ	'12.10 개발 완료
신제품 개발	고용량 NCM Ⅳ	'12.10 개발 완료
신제품 개발	고밀도 LCO Ⅱ	'11.07 개발 완료
신제품 개발	이종 양극 소재간 이중충 형성 기술 개발	'13.12 개발 완료
신제품 개발	급속충전 리튬이차전지용 나노급 3차원구조 산화물계 양극재 개발	'13.03 개발 완료
신제품 개발	16KW급 차세대 리튬이온 전력시스템 개발	'13.04 개발 완료
신제품 개발	전기자동차용 고에너지 30Wh/US$ 리튬이차전지 양극소재 개발	'19.03 개발 완료
신제품 개발	High BET를 기반으로 한 xEV 양극재 개발	진행 중
신제품 개발	전고체전지용 6 mAh/cm2 이상급 고성능 양극 전극 제조기술 개발	진행 중
신제품 개발	고율충전 구현이 가능한 전기차용 고에너지밀도 리튬이온전지 기술 개발	진행 중
Recycling 기술개발	리튬이차전지 제조 공정 폐액으로부터 리튬화합물의 회수 및 고순도화 기술개발	진행 중
Recycling 기술개발	Black Powder로부터 금속추출 공정이 없는 단순화된 전구체 제조공정기술개발	진행 중

&cr&cr

7. 기타 참고사항

&cr 1. 지적재산권 보유 현황

분기보고서 제출일 기준 당사가 보유하고 있는 지적재산권의 보유 현황은 다음과 같습니다.

종류	no	취득일&cr (등록일)	지적재산권의 제목 및 내용	근거법령 및 법령상 보호받는 내용	취득에 투입된 &cr인력/기간	취득에 투입된&cr비용(원)	등록번호	상용화 여부&cr및 내용	현재 회사의 &cr매출 등에 &cr기여하는 정도	향후&cr기대효과
특허등록	1	2007-12-11	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/11개월	4,607,000	10-0786779	-	-	-
2	2008-01-07	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/13개월	3,499,000	10-0794168	-	-	-
3	2008-03-05	리튬 이차 전지용 양극, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/18개월	-	10-0812749	-	-	-
4	2008-03-05	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/5개월	3,971,400	10-0812547	-	-	-
5	2008-03-31	리튬 이차 전지용 양극활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/21개월	1,933,500	10-0819741	-	-	-
6	2008-04-01	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/15개월	3,463,000	10-0820057	-	-	-
7	2008-04-04	리튬 이차 전지용 양극활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	2명/19개월	1,658,500	10-0821523	-	-	-
8	2008-08-26	리튬 이차 전지용 음극 활물질, 이의 제조방법 및 이를포함하는 리튬 이차 전지	특허법	1명/13개월	-	10-0855509	-	-	-
9	2008-09-29	리튬 이차 전지용 음극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	3명/16개월	-	10-0861793	-	-	-
10	2008-10-13	양극활물질로 사용가능한 복합산화물 및 그 제조방법	특허법	5명/9개월	2,548,900	10-0864199	-	-	-
11	2009-07-24	리튬이차전지용 양극활물질 및 이를 포함하는 리튬이차전지&cr Cathod Active Material for Lithium Secondary Battery and Lithium Secondary Battery Having the same	특허법	2명/16개월	-	10-0910264	-	-	-
12	2009-08-21	리튬이차전지용 양극활물질 제조방법	특허법	7명/17개월	2,950,100	10-0914406	-	-	-
13	2009-10-19	신규 양극 활물질	특허법	5명/21개월	2,548,900	10-0923442	-	-	-
14	2010-03-30	POSITIVE ACTIVE MATERIAL FOR RECHARGEABLE LITHIUM BATTERY, METHOD OF PREPARING THE SAME, AND RECHARGEABLE LITHIUM&cr BATTERY INCLUDING THE SAME	특허법	6명/31개월	-	US7,687,203	-	-	-
15	2010-04-20	리튬 이차 전지용 음극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	2명/31개월	-	10-0954979	-	-	-
16	2010-08-25	고전압 고효율 장수명 리튬이차전지용 양극과 음극의 제조방법 및 이를 이용한 리튬이차전지	특허법	13명/31개월	-	10-0979099	-	-	-
17	2011-06-21	고전압 리튬 이차 전지	특허법	11명/30개월	-	10-1044577	-	-	-
18	2011-10-14	리튬 이차 전지용 양극 활물질의 제조방법, 이로부터 제조된 양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/30개월	-	10-1075409	-	-	-
19	2011-10-26	습식 기계화학적 밀링을 이용한 리튬아이언 포스페이트 제조 방법, 그 방법에의해 제조된 리튬 아이언 포스페이트 및 이를 양극활물질에 포함하는리튬이차전지	특허법	7명/31개월	-	10-1078607	-	-	-
20	2011-11-09	리튬이차전지 고전압 양극 재료 중의 미량성분 분석 방법	특허법	11명/32개월	-	10-1083752	-	-	-
21	2011-12-22	리튬 이차 전지용 양극활물질의 제조 방법 및 리튬이차전지	특허법	4명/31개월	-	10-1100029	-	-	-
22	2012-05-07	리튬 이차 전지용 양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/29개월	-	10-1145951	-	-	-
23	2012-08-28	리튬 이차전지용 양극 활물질 및 이를 포함한 리튬 이차전지	특허법	4명/41개월	3,400,900	10-1179059	-	-	-
24	2012-09-28	전극활물질의 제조방법 및 이 방법으로 제조된 전극활물질	특허법	2명/21개월	2,332,300	10-1189033	-	-	-
25	2012-11-08	포피린계 인공 광합성 공액고분자, 이의 제조방법, 및 이를 이용한 고효율 인공 광합성 시스템	특허법	4명/41개월	186,250	10-1201427	-	-	-
26	2012-11-23	성능이 우수한 리튬 이차 전지용 양극활물질, 그 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/38개월	-	10-1206651	-	-	-
27	2012-12-26	리튬이차전지 양극활물질용 전구체인 니켈계 복합금속수산화물 및 그 제조방법	특허법	5명/35개월	3,939,100	10-1217453	-	-	-
28	2013-01-15	리튬 이차전지용 양극 활물질, 리튬 이차전지용 양극, 리튬 이차전지 및 이들의 제조방법	특허법	5명/32개월	-	10-1224618	-	-	-
29	2013-05-08	리튬 이차 전지용 양극 활물질 및 이를 이용한 리튬 이차 전지	특허법	7명/29개월	1,464,300	10-1264364	-	-	-
30	2013-05-08	리튬 이차 전지용 양극 활물질 전구체의 제조방법, 이를 이용한&cr 양극 활물질 및 리튬 이차 전지	특허법	7명/29개월	4,733,656	10-1264363	-	-	-
31	2013-05-21	Method for Preparing Cathod Active Material For Lithium Secondary Battery	특허법	7명/31개월	-	US8,444,883	-	-	-
32	2013-07-10	리튬 이차 전지용 양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/31개월	3,477,628	10-1286762	-	-	-
33	2013-07-10	전이금속 화합물전구체, 이를 이용한 리튬 전이금속 화합물, 이를 포함하는 양극활물질 및 이를 포함하는 리튬이온 이차전지	특허법	8명/25개월	2,836,300	10-1286761	-	-	-
34	2013-08-14	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/23개월	293,200	10-1298719	-	-	-
35	2013-08-21	Method for Preparing Cathod Active Material For Lithium Secondary Battery	특허법	7명/52개월	-	CN102037588	-	-	-
36	2015-02-10	리튬 이차전지용 양극 활물질의 제조 방법, 리튬 이차전지용 양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	4명/23개월	8,546,800	10-1493747	-	-	-
37	2015-04-08	리튬 이차 전지용 양극활물질의 제조 방법 및 양극활물질	특허법	3명/27개월	9,177,500	10-1512087	-	-	-
38	2016-01-13	리튬 이차전지용 양극 활물질의 제조 방법, 리튬 이차전지용양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	5명/33개월	6,347,300	10-1586806	-	-	-
39	2016-01-13	리튬 이차 전지용 양극 활물질의 제조 방법 및 양극 활물질	특허법	4명/24개월	4,360,200	10-1586804	-	-	-
40	2016-01-14	리튬 망간 복합 산화물의 제조 방법 및 비수전해질 이차 전지	특허법	5명/33개월	2,073,500	10-1587209	-	-	-
41	2016-03-31	리튬 이차 전지용 양극 활물질 및 이를 이용한 리튬 이차 전지	특허법	9명/24개월	4,392,200	10-1609544	-	-	-
42	2016-05-25	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	8명/17개월	4,633,100	10-1625838	-	-	-
43	2016-08-02	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/28개월	2,506,100	10-1646702	-	-	-
44	2016-08-02	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/33개월	3,622,600	10-1646729	-	-	-
45	2016-08-02	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	8명/21개월	2,377,400	10-1646703	-	-	-
46	2016-08-03	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	8명/20개월	11,661,949	10-1646911	-	-	-
47	2016-10-18	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	3명/30개월	3,671,100	10-1668799	-	-	-
48	2016-11-01	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/20개월	4,252,200	10-1673177	-	-	-
49	2016-11-01	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/20개월	4,449,300	10-1673178	-	-	-
50	2016-11-29	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	8명/25개월	2,585,100	10-1682502	-	-	-
51	2017-06-08	리튬 이차 전지용 니켈계 복합 산화물, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/33개월	3,933,700	10-1747140	-	-	-
52	2017-07-07	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/8개월	2,751,200	10-1757628	-	-	-
53	2017-10-16	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/20개월	2,194,700	10-1788561	-	-	-
54	2018-02-01	양극 활물질, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/8개월	4,658,800	10-1826612	-	-	-
55	2018-03-13	METHOD FOR PREPARING POSITIVE ELECTRODE ACTIVE MATERIAL FOR LITHIUM SECONDARY BATTERY	특허법	2명/22개월	-	US9,917,297	-	-	-
56	2018-04-11	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/26개월	4,138,200	10-1849759	-	-	-
57	2018-04-25	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/9개월	5,686,800	10-1853836	-	-	-
58	2018-07-10	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/25개월	3,581,400	10-1878920	-	-	-
59	2018-07-23	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	6명/10개월	4,785,500	10-1882878	-	-	-
60	2018-08-01	리튬 망간 복합 산화물, 이의 제조 방법 및 이를 이용한 비수전해질 이차전지	특허법	5명/75개월	-	10-1886323	-	-	-
61	2018-09-28	리튬 이차 전지용 양극 활물질	특허법	3명/7개월	4,328,500	10-1904773	-	-	-
62	2018-11-27	Cathode active material for lithium secondary battery, method of preparing the same, and lithium secondary battery containing the same	특허법	7명/29개월	11,661,949	US10,141,567	-	-	-
63	2018-11-28	양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/30개월	4,506,400	10-1925105	-	-	-
64	2018-12-12	리튬 이차전지용 양극 활물질 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	6명/13개월	5,022,800	10-1930530	-	-	-
65	2019-02-25	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/26개월	5,089,700	10-1953837	-	-	-
66	2019-07-10	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법, 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/19개월	3,878,800	10-2000724	-	-	-
67	2019-08-09	활물질 전구체	특허법	5명/8개월	4,134,700	10-2011358	-	-	-
68	2019-10-08	CATHODE ACTIVE MATERIAL FOR LITHIUM SECONDARY BATTERY, METHOD OF PREPARING THE SAME, AND LITHIUM SECONDARY BATTERY CONTAINING THE SAME	특허법	7명/39개월	12,681,426	US10,439,211	-	-	-
69	2019-10-08	NICKEL-BASED COMPOSITE OXIDE FOR LITHIUM SECONDARY BATTERY, AND LITHIUM SECONDARY BATTERY INCLUDING SAME	특허법	6명/31개월	8,770,366	US10,439,205	-	-	-
70	2019-11-25	리튬 금속 산화물 분말, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/44개월	4,665,000	10-2050258	-	-	-
71	2020-02-06	이차전지용 양극 활물질의 제조를 위한 신규 전구체 입자 및 이를 포함하는 신규 전구체 분말	특허법	6명/9개월	3,706,600	10-2076526	-	-	-
72	2020-02-28	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	7명/47개월	4,600,600	10-2085247	-	-	-
73	2020-05-04	신규한 리튬 복합금속 산화물 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	5명/9개월	3,918,240	10-2108781	-	-	-
74	2020-05-18	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	4명/50개월	4,595,890	10-2114229	-	-	-
75	2020-06-02	POSITIVE ELECTRODE ACTIVE MATERIAL FOR LITHIUM SECONDARY BATTERY, METHOD FOR PREPARING SAME AND LITHIUM SECONDARY BATTERY COMPRISING SAME	특허법	7명/20개월	16,514,382	US10,673,071	-	-	-
76	2020-09-22	이차 전지 및 활물질	특허법	8명/23개월	5,623,100	10-2160595	-	-	-
77	2020-09-22	이차 전지, 및 활물질	특허법	8명/23개월	5,229,900	10-2160596	-	-	-
78	2021-01-26	POSITIVE ACTIVE MATERIAL FOR RECHARGEABLE LITHIUM BATTERY, METHOD OF PREPARING THE SAME, AND RECHARGEABLE LITHIUM BATTERY INCLUDING THE SAME	특허법	7명/53개월	22,159,392	US10,903,486	-	-	-
79	2021-02-01	리튬 이차전지용 양극 활물질	특허법	7명/26개월	3,552,070	10-2212549	-	-	-
80	2021-02-15	리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이의 제조 방법 및 이를 포함하는 리튬 이차 전지	특허법	8명/81개월	4,319,790	10-2217753	-	-	-
81	2021-03-02	METAL OXIDE POWDER, METHOD FOR PREPARING SAME, AND LITHIUM SECONDARY BATTERY COMPRISING SAME	특허법	7명/29개월	14,697,336	US10,938,031	-	-	-
82	2021-03-12	전극 활물질 제조용 소성 용기	특허법	6명/20개월	3,160,980	10-2229231	-	-	-
83	2021-05-03	리튬 이차전지용 양극 활물질	특허법	8명/22개월	3,089,600	10-2249563	-	-	-
84	2021-05-03	리튬 이차전지용 양극 활물질	특허법	6명/20개월	2,768,600	10-2249562	-	-	-
85	2021-05-17	신규한 리튬 복합금속 산화물 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	5명/21개월	3,743,300	10-2254846	-	-	-
86	2021-05-17	신규한 리튬 복합금속 산화물 및 이를 포함하는 리튬 이차전지	특허법	5명/21개월	3,743,300	10-2254848	-	-	-
87	2021-06-11	리튬 이차전지용 양극 활물질	특허법	8명/23개월	3,157,700	10-2265999	-	-	-
88	2021-06-11	리튬 이차전지용 양극 활물질	특허법	8명/23개월	3,029,600	10-2266000	-	-	-

주) 2차전지 양극활물질 사업의 관심 집중에 따른 기술, 정보유출 우려 등을 감안하여 자세한 사항은 기재를 생략하였습니다.&cr

III. 재무에 관한 사항

&cr&cr

1. 요약재무정보

1. 요약 연결재무정보&cr한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제22기 3분기 연결재무제표는 외부감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않았으며, 제21기, 제20기 연결재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.

(단위: 원)

구 분	제22기 3분기&cr(2021년 9월말)	제21기&cr(2020년 12월말)	제20기&cr(2019년 12월말)
[유동자산]	914,527,206,304	212,043,543,708	206,225,288,157
ㆍ현금 및 현금성자산	336,464,174,860	21,225,332,229	828,386,414
ㆍ매출채권 및 기타채권	200,999,502,273	63,433,102,219	58,407,045,632
ㆍ기타유동투자자산	55,325,000	5,325,000	83,050,000
ㆍ재고자산	215,139,929,328	105,275,505,294	138,611,898,429
ㆍ기타유동금융자산	148,249,930,823	17,103,074,167	2,394,258,394
ㆍ기타유동자산	13,120,382,082	4,536,444,300	5,657,686,375
ㆍ당기법인세자산	497,961,938	464,760,499	242,962,913
[비유동자산]	376,650,154,097	254,173,855,486	209,975,990,567
ㆍ기타비유동투자자산	3,410,630,000	2,361,260,000	2,009,330,000
ㆍ장기매출채권및기타채권	807,598,198	814,598,198	819,720,198
ㆍ유형자산	359,696,674,989	237,424,710,863	196,500,851,648
ㆍ무형자산	9,192,008,307	8,860,744,351	8,505,434,781
ㆍ기타비유동자산	613,931,501	574,817,583	59,826,324
ㆍ이연법인세자산	2,929,311,102	4,137,724,491	2,080,827,616
자산총계	1,291,177,360,401	466,217,399,194	416,201,278,724
[유동부채]	319,968,792,507	158,120,232,264	187,498,227,371
[비유동부채]	252,004,093,447	110,491,321,110	96,882,518,791
부채총계	571,972,885,954	268,611,553,374	284,380,746,162
[지배기업소유주지분]	715,282,183,229	194,441,115,148	129,428,046,000
ㆍ자본금	17,405,132,000	14,029,364,500	12,379,364,500
ㆍ자본잉여금	693,924,823,153	160,283,824,074	80,036,228,474
ㆍ기타자본구성요소	6,811,731,464	2,223,514,906	2,181,659,251
ㆍ이익잉여금	(2,859,503,388)	17,904,411,668	34,830,793,775
[비지배지분]	3,922,291,218	3,164,730,672	2,392,486,562
자본총계	719,204,474,447	197,605,845,820	131,820,532,562
자본과 부채총계	1,291,177,360,401	466,217,399,194	416,201,278,724
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2021.01.01&cr~ 2021.09.30)	(2020.01.01&cr~ 2020.12.31)	(2019.01.01&cr~ 2019.12.31)
매출액	590,645,081,281	356,105,956,054	313,264,234,672
영업이익	15,998,427,691	1,470,005,055	(7,662,576,802)
법인세비용차감전계속영업이익(손실)	(17,760,225,810)	(17,881,023,311)	(10,711,210,408)
당기순이익(손실)	(18,968,639,199)	(15,018,130,143)	(8,809,230,051)
지배기업소유주지분	(19,555,195,893)	(15,207,394,190)	(8,992,290,953)
비지배지분	586,556,694	189,264,047	183,060,902
총포괄손익	(18,539,821,978)	(15,665,270,289)	(8,871,864,196)
주당순손익(원)	(765)	(687)	(428)
연결에 포함된 회사수	2	2	2

주1) 법인세비용차감전계속영업이익(손실)에는 당사가 발행한 파생상품(전환사채, 신주인수권부사채, 상환전환우선주)의 전환 및 행사가격과 주가 간의 차이가 발생함에 따른 파생상품평가손실 30,188백만원이 반영되어 있습니다. &cr주2) 상기 발생한 파생상품평가손실은 공정가치 평가에 따른 평가손실로 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.&cr

2. 재무정보 이용상의 유의점(연결재무제표 기준)&cr1) 연결대상 종속회사의 변동현황

사업연도	연결에 포함된 회사	전기대비&cr연결에 추가된 회사	전기대비&cr연결에서 제외된 회사
제22기 3분기	무석광미래신재료유한공사&cr제이에이치화학공업(주)	-	-
제21기	무석광미래신재료유한공사&cr제이에이치화학공업(주)	-	-
제20기	무석광미래신재료유한공사&cr제이에이치화학공업(주)	-	-
제19기	무석광미래신재료유한공사&cr제이에이치화학공업(주)	-	-

&cr2) 지배기업의 개요&cr지배회사인 주식회사 엘앤에프(이하 "지배기업" 또는 "당사"라 함)는 2000년 7월에 경북 구미시에서 설립되어, 2002년 1월 2일자로 본점을 경북 구미시에서 대구공장으로이전하였으며, 2005년에 경북 칠곡군에 소재한 왜관공장을 준공하였고, 2016년 2월 1일자로 2차 전지 양극활물질 등 정보, 전자, 전기 관련 소재의 제조ㆍ판매를 하는 주식회사 엘앤에프신소재를 흡수합병하였으며, 2019년 7월에 대구광역시 달성군 국가산단에 구지공장을 준공하였습니다.&cr&cr2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 2차전지 양극활물질 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr당사는 2003년 1월 2일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식의 종류	주식수	지분율
㈜새로닉스	보통주	5,187,882주	14.90%
KwangSung	보통주	1,212,221주	3.48%
광성전자	보통주	585,476주	1.68%
허제홍 외	보통주	1,635,650주	4.70%
자기주식	보통주	3,738,611주	10.74%
기타	보통주	22,451,309주	64.50%
합계	보통주	34,810,264주	100.00%

주1) 회사의 정관에 의하면 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 또한, 상환전환우선주는 발행주식총수의 2분의1을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 당분기말 현재 전환사채 90억원과 신주인수권부사채 300억, 상환전환우선주 45,999백만원(628,793주)이 발행되었습니다. 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10범위 내에서 주주총회 특별결의(단, 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회결의도 가능)로 주식선택권을 부여할 수 있도록 되어 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권의 행사로 발행할 주식의 수는 567,929주입니다.&cr주2) 2021년 5월 18일 유상증자 결정에 따라 2021년 8월 11일에 6,500,000주의 보통주가 발행되었습니다.&cr주3) 당분기 중 제2회 전환사채가 2021년 9월 30일에 전환청구권이 행사되어 231,535주의 보통주가 발행되었습니다. 이에 따라 회사의 총 발행주식수는 34,810,264주 입니다. &cr&cr3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 개요&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말 지배지분율	전기말 지배지분율	결산월	업종
제이에이치화학공업(주)	한국	67.39%	67.39%	12월	제조업
광미래신재료유한공사	중국	65.81%	65.81%	12월	제조업

&cr4) 종속기업의 요약 재무정보

당분기 및 전기 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			당분기
자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
제이에이치화학공업(주)	33,698,314,478	26,666,035,340	7,032,279,138	30,598,865,359	1,864,089,930	1,864,089,930
광미래신재료유한공사	11,147,160,392	6,368,226,514	4,778,933,878	17,037,640,068	(62,571,721)	366,245,500

(단위: 원)

구 분	전기말			전분기
자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
제이에이치화학공업(주)	30,721,651,097	25,628,196,569	5,093,454,528	25,606,512,670	534,150,182	534,150,182
광미래신재료유한공사	9,091,389,477	4,678,701,099	4,412,688,378	17,715,148,096	(78,692,293)	98,793,414

&cr 3.요약재무정보(K-IFRS적용)&cr 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제22기 3분기 별도재무제표는 외부감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않았으며, 제21기, 제20기 연결재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.

(단위: 원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
[유동자산]	899,253,016,677	200,633,716,051	195,459,033,572
ㆍ현금및현금성자산	331,510,562,157	18,452,641,546	218,984,931
ㆍ매출채권및기타채권	201,144,411,167	64,777,127,170	60,370,534,674
ㆍ기타유동투자자산	55,325,000	5,325,000	83,050,000
ㆍ재고자산	206,039,350,881	95,922,512,874	126,870,201,519
ㆍ기타유동자산	12,057,331,729	4,103,600,034	5,502,945,964
ㆍ기타유동금융자산	148,249,930,823	17,103,074,167	2,394,258,394
ㆍ당기법인세자산	196,104,920	269,435,260	19,058,090
[비유동자산]	362,870,151,669	245,272,503,614	197,898,806,914
ㆍ기타비유동투자자산	3,410,630,000	2,361,260,000	2,009,330,000
ㆍ종속기업투자자산	10,169,820,910	10,178,532,116	8,207,436,989
ㆍ장기매출채권및기타채권	727,572,198	720,746,198	720,196,198
ㆍ유형자산	336,717,203,871	219,403,394,410	177,736,134,337
ㆍ무형자산	8,403,542,249	7,997,888,978	7,410,849,841
ㆍ기타비유동금융자산	613,931,501	574,817,583	-
ㆍ이연법인세자산	2,827,450,940	4,035,864,329	1,814,859,549
자산총계	1,262,123,168,346	445,906,219,665	393,357,840,486
[유동부채]	294,892,706,953	141,331,901,464	168,757,701,144
[비유동부채]	248,123,074,367	105,839,863,113	91,576,337,831
부채총계	543,015,781,320	247,171,764,577	260,334,038,975
[자본금]	17,405,132,000	14,029,364,500	12,379,364,500
[자본잉여금]	696,985,622,746	163,344,623,667	83,097,028,067
[기타자본구성요소]	9,216,438,362	4,960,769,853	4,380,509,496
[이익잉여금]	(4,499,806,082)	16,399,697,068	33,166,899,448
자본총계	719,107,387,026	198,734,455,088	133,023,801,511
부채와 자본총계	1,262,123,168,346	445,906,219,665	393,357,840,486
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2021.01.01&cr~ 2021.09.30)	(2020.01.01&cr~ 2020.12.31)	(2019.01.01&cr~ 2019.12.31)
매출액	590,542,458,188	355,967,910,793	312,072,282,621
영업이익	14,630,390,898	450,240,882	(9,054,001,781)
법인세비용차감전순이익(손실)	(18,482,370,598)	(18,130,009,731)	(12,933,926,388)
당기순이익(손실)	(19,690,783,987)	(15,081,845,620)	(10,805,049,036)
총포괄손익	(19,690,783,987)	(15,716,201,180)	(11,138,904,401)
ㆍ계속영업기본주당이익	(771)	(682)	(514)
ㆍ중단영업기본주당이익	(771)	(682)	(514)

주1) 법인세비용차감전계속영업이익(손실)에는 당사가 발행한 파생상품(전환사채, 신주인수권부사채, 상환전환우선주)의 전환 및 행사가격과 주가 간의 차이가 발생함에 따른 파생상품평가손실 30,188백만원이 반영되어 있습니다. &cr주2) 상기 발생한 파생상품평가손실은 공정가치 평가에 따른 평가손실로 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.&cr &cr4. 재무정보 이용상의 유의점(재무제표 기준)&cr1) 회사의 개요&cr지배회사인 주식회사 엘앤에프(이하 "지배기업" 또는 "당사"라 함)는 2000년 7월에 경북 구미시에서 설립되어, 2002년 1월 2일자로 본점을 경북 구미시에서 대구공장으로이전하였으며, 2005년에 경북 칠곡군에 소재한 왜관공장을 준공하였고, 2016년 2월 1일자로 2차 전지 양극활물질 등 정보, 전자, 전기 관련 소재의 제조ㆍ판매를 하는 주식회사 엘앤에프신소재를 흡수합병하였으며, 2019년 7월에 대구광역시 달성군 국가산단에 구지공장을 준공하였습니다.&cr

당사는 2003년 1월 2일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율
(주)새로닉스	5,187,882주	14.90%
Kwang Sung Electronics, Inc.	1,212,221주	3.48%
광성전자	585,476주	1.68%
허제홍 외	1,635,650주	4.70%
자기주식	3,738,611주	10.74%
기타	22,451,309주	64.50%
합 계	34,810,264주	100.00%

주1) 회사의 정관에 의하면 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 또한, 상환전환우선주는 발행주식총수의 2분의1을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 당분기말 현재 전환사채 90억원과 신주인수권부사채 300억, 상환전환우선주 45,999백만원(628,793주)이 발행되었습니다. 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10범위 내에서 주주총회 특별결의(단, 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회결의도 가능)로 주식선택권을 부여할 수 있도록 되어 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권의 행사로 발행할 주식의 수는 567,929주입니다.&cr주2) 2021년 5월 18일 유상증자 결정에 따라 2021년 8월 11일에 6,500,000주의 보통주가 발행되었습니다.&cr주3) 당분기 중 제2회 전환사채가 2021년 9월 30일에 전환청구권이 행사되어 231,535주의 보통주가 발행되었습니다. 이에 따라 회사의 총 발행주식수는 34,810,264주 입니다. &cr주4) 작성기준일은 2021년 9월 30일자로 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정에 따라 발행된 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 포함하지 않았습니다. 자세한 내용은 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정 공시를 참고 바랍니다.&cr&cr&cr

2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	914,527,206,304	212,043,543,708
현금및현금성자산	336,464,174,860	21,225,332,229
매출채권 및 기타유동채권	200,999,502,273	63,433,102,219
기타유동투자자산	55,325,000	5,325,000
재고자산	215,139,929,328	105,275,505,294
기타유동금융자산	148,249,930,823	17,103,074,167
기타유동자산	13,120,382,082	4,536,444,300
당기법인세자산	497,961,938	464,760,499
비유동자산	376,650,154,097	254,173,855,486
기타비유동투자자산	3,410,630,000	2,361,260,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	807,598,198	814,598,198
유형자산	359,696,674,989	237,424,710,863
무형자산	9,192,008,307	8,860,744,351
기타비유동자산	613,931,501	574,817,583
이연법인세자산	2,929,311,102	4,137,724,491
자산총계	1,291,177,360,401	466,217,399,194
부채
유동부채	319,968,792,507	158,120,232,264
매입채무 및 기타채무	149,968,607,043	42,754,400,605
단기차입금	130,135,704,710	96,766,586,623
유동성장기차입금	29,584,753,324	13,521,483,324
기타유동금융부채	8,008,483,903	4,001,152,689
기타유동부채	2,271,243,527	1,076,609,023
비유동부채	252,004,093,447	110,491,321,110
장기차입금	146,009,875,554	90,532,665,547
전환사채	3,620,813,505	4,716,472,612
신주인수권부사채	12,070,235,232	0
상환전환우선주	15,511,180,003	0
확정급여채무	1,426,364,712	2,356,946,935
기타비유동금융부채	9,497,605,131	978,246,016
비유동파생상품부채	63,868,019,310	11,906,990,000
부채총계	571,972,885,954	268,611,553,374
자본
지배기업소유주지분	715,282,183,229	194,441,115,148
자본금	17,405,132,000	14,029,364,500
자본잉여금	693,924,823,153	160,283,824,074
기타자본구성요소	6,811,731,464	2,223,514,906
이익잉여금	(2,859,503,388)	17,904,411,668
비지배지분	3,922,291,218	3,164,730,672
자본총계	719,204,474,447	197,605,845,820
자본과부채총계	1,291,177,360,401	466,217,399,194

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	240,718,237,527	590,645,081,281	84,245,947,166	255,350,057,425
매출원가	218,235,768,387	551,682,813,631	80,220,778,894	236,001,045,399
매출총이익	22,482,469,140	38,962,267,650	4,025,168,272	19,349,012,026
판매비	519,544,696	1,282,865,533	234,779,942	617,871,298
관리비	8,443,783,704	21,680,974,426	5,114,909,440	15,996,289,783
영업이익(손실)	13,519,140,740	15,998,427,691	(1,324,521,110)	2,734,850,945
금융수익	446,971,197	574,838,384	36,547,592	58,517,862
금융비용	24,101,916,245	39,552,863,402	1,224,099,613	6,186,654,341
기타수익	8,258,504,222	14,166,361,428	689,316,950	6,149,948,575
기타비용	5,229,544,535	8,946,989,911	1,345,750,804	4,352,146,684
법인세비용차감전순이익(손실)	(7,106,844,621)	(17,760,225,810)	(3,168,506,985)	(1,595,483,643)
법인세비용(수익)	4,485,636,032	1,208,413,389	340,391,698	(1,443,004,591)
분기순이익(손실)	(11,592,480,653)	(18,968,639,199)	(3,508,898,683)	(152,479,052)
기타포괄손익	221,087,104	428,817,221	64,974,111	177,485,707
해외사업환산이익(손실)	221,087,104	428,817,221	64,974,111	177,485,707
총포괄손익	(11,371,393,549)	(18,539,821,978)	(3,443,924,572)	25,006,655
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	(11,705,949,480)	(19,555,195,893)	(3,530,513,424)	(313,483,586)
비지배지분 귀속	113,468,827	586,556,694	21,614,741	161,004,534
총 포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	(11,560,461,001)	(19,273,008,627)	(3,487,756,590)	(196,687,423)
비지배지분 귀속	189,067,452	733,186,649	43,832,018	221,694,078
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(419)	(765)	(160)	(15)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(419)	(765)	(160)	(15)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	12,379,364,500	80,036,228,474	2,181,659,251	34,830,793,775	129,428,046,000	2,392,486,562	131,820,532,562
분기순이익(손실)	0	0	0	(313,483,586)	(313,483,586)	161,004,534	(152,479,052)
해외사업환산손익	0	0	116,796,163	0	116,796,163	60,689,544	177,485,707
재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0
유상증자	1,650,000,000	80,244,382,350	0	0	81,894,382,350	0	81,894,382,350
연차배당	0	0	0	(1,045,932,195)	(1,045,932,195)	(5,069,005)	(1,051,001,200)
자기주식처분	0	3,213,250	734,986	0	3,948,236	0	3,948,236
전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0
주식선택권 행사 및 소멸	0	0	0	0	0	0	0
주식기준보상	0	0	118,424,107	0	118,424,107	0	118,424,107
2020.09.30 (기말자본)	14,029,364,500	160,283,824,074	2,417,614,507	33,471,377,994	210,202,181,075	2,609,111,635	212,811,292,710
2021.01.01 (기초자본)	14,029,364,500	160,283,824,074	2,223,514,906	17,904,411,668	194,441,115,148	3,164,730,672	197,605,845,820
분기순이익(손실)	0	0	0	(19,555,195,893)	(19,555,195,893)	586,556,694	(18,968,639,199)
해외사업환산손익	0	0	282,187,266	0	282,187,266	146,629,955	428,817,221
재평가잉여금	0	0	(7,286,737)	7,286,737	0	0	0
유상증자	3,250,000,000	491,565,380,265	0	0	494,815,380,265	0	494,815,380,265
연차배당	0	0	0	(1,216,005,900)	(1,216,005,900)	0	(1,216,005,900)
자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0
전환사채 전환	115,767,500	41,067,959,704	0	0	41,183,727,204	0	41,183,727,204
주식선택권 행사 및 소멸	10,000,000	1,007,659,110	(315,160,000)	0	702,499,110	0	702,499,110
주식기준보상	0	0	4,628,476,029	0	4,628,476,029	24,373,897	4,652,849,926
2021.09.30 (기말자본)	17,405,132,000	693,924,823,153	6,811,731,464	(2,859,503,388)	715,282,183,229	3,922,291,218	719,204,474,447

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
영업활동현금흐름	(120,296,848,944)	31,312,391,841
분기순이익(손실)	(18,968,639,199)	(152,479,052)
당기순이익조정을 위한 가감	62,964,945,220	17,783,441,753
법인세비용	1,208,413,389	(1,443,004,592)
이자비용	9,364,789,705	4,055,822,505
감가상각비	13,682,442,508	8,997,260,767
무형자산상각비	1,117,730,996	1,104,222,130
무형자산손상차손	351,259	0
퇴직급여	2,948,635,187	2,079,879,777
연차충당부채전입액(환입액)	1,024,591,582	477,424,524
외화환산손실	1,791,731,185	442,171,276
파생금융자산평가손실	30,188,073,697	2,030,135,000
유형자산처분손실	372,785	817,513
주식보상비용(환입)	4,652,849,926	118,424,107
잡손실	0	190,094,194
이자수익	(574,838,383)	(58,517,862)
외화환산이익	(2,439,977,011)	(210,079,745)
유형자산처분이익	(125,605)	(196,406)
잡이익	(96,000)	(1,011,435)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(160,266,701,207)	16,713,800,228
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(130,368,702,678)	6,541,009,888
기타유동자산의 감소(증가)	(8,538,727,103)	(1,109,722,916)
재고자산의 감소(증가)	(109,707,166,220)	15,571,978,410
매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	90,775,186,609	(770,344,406)
기타유동금융부채의 증가(감소)	1,390,851,789	(830,095,886)
퇴직금의 지급	(1,107,652,770)	(489,885,880)
사외적립자산의 감소(증가)	(2,771,564,640)	(2,220,964,430)
기타유동부채의 증가(감소)	61,073,806	21,825,448
법인세환급(납부)	(14,087,065)	733,337,155
이자수취(영업)	395,628,964	39,075,022
이자지급(영업)	(4,407,995,657)	(3,804,783,265)
투자활동현금흐름	(247,520,264,927)	(51,745,983,205)
단기금융상품의 처분	15,851,614,498	1,125,015,342
기타투자자산의 처분	0	15,740,000
유형자산의 처분	436,363,636	1,799,726,572
보증금의 감소	266,846,000	514,514,301
단기금융상품의 취득	(146,819,261,735)	(15,851,614,498)
기타비유동투자자산의 취득	(1,099,370,000)	0
유형자산의 취득	(114,276,242,484)	(37,516,408,572)
무형자산의 취득	(1,371,068,063)	(1,299,732,652)
정부보조금의 사용	(249,300,779)	(24,381,397)
보증금의 증가	(259,846,000)	(508,842,301)
재무활동현금흐름	682,756,727,910	55,840,407,092
단기차입금의 증가	232,865,704,710	179,967,075,689
장기차입금의 증가	75,400,000,000	17,500,000,000
주식선택권의 행사	1,017,659,110	0
정부보조금의 수취	464,936,894	280,170,809
전환사채 발행	8,998,194,500	0
신주인수권부사채 발행	29,996,437,500	0
상환전환우선주 발행	45,999,772,308	0
자기주식의 처분	0	3,948,236
유상증자	494,500,220,265	81,894,382,350
단기차입금의 상환	(199,709,820,355)	(216,008,825,919)
유동성장기차입금의 상환	(3,859,519,993)	(6,636,769,993)
리스부채의 상환	(1,700,849,454)	(108,572,880)
전환권 청구행사	(1,675)	0
배당금지급	(1,216,005,900)	(1,051,001,200)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	299,228,592	(29,054,574)
현금및현금성자산의순증가(감소)	315,238,842,631	35,377,761,154
기초현금및현금성자산	21,225,332,229	828,386,414
기말현금및현금성자산	336,464,174,860	36,206,147,568

&cr

3. 연결재무제표 주석

제 22 기 분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제 21 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 엘앤에프 및 그 종속기업

1. 일반사항&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배회사인 주식회사 엘앤에프(이하 "회사" )는 제이에이치화학공업(주) 등 2개의 종속기업(이하 주식회사 엘앤에프 및종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr1.1 (1) 회사의 개요&cr&cr회사는 2000년 7월에 경북 구미시에서 설립되어, 2차전지 양극활물질을 생산, 판매하고 있습니다. 회사는 2002년 1월 2일자로 본점을 경북 구미시에서 대구공장으로 이전하였으며, 2005년에 경북 칠곡군에 소재한 왜관공장을 준공하였고, 2016년 2월 1일자로 2차 전지 양극활물질 등 정보, 전자, 전기 관련 소재의 제조ㆍ판매를 하는 주식회사 엘앤에프신소재를 흡수 합병하였으며, 2019년 7월에 대구시 달성군 국가산단에 구지공장을 준공하였 습니다. 또한, 회사의 대표이사는 2021년 3월 17일에 허제홍에서 최수안으로 변경되었습니다.&cr &cr

회사는 2003년 1월 2일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식의 종류	주식수	지분율
㈜새로닉스	보통주	5,187,882주	14.90%
KwangSung	보통주	1,212,221주	3.48%
광성전자	보통주	585,476주	1.68%
허제홍 외	보통주	1,635,650주	4.70%
자기주식	보통주	3,738,611주	10.74%
기타	보통주	22,451,309주	64.50%
합계	보통주	34,810,264주	100.00%

1.2 종속기업 현황&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	당분기말 지배지분율	전기말 지배지분율	결산월	업종
제이에이치화학공업(주)	한국	67.39%	67.39%	12월	제조업
광미래신재료유한공사	중국	65.81%	65.81%	12월	제조업

&cr1.2.1 주요 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr당분기 및 전기 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			당분기
자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
제이에이치화학공업(주)	33,698,314,478	26,666,035,340	7,032,279,138	30,598,865,359	1,864,089,930	1,864,089,930
광미래신재료유한공사	11,147,160,392	6,368,226,514	4,778,933,878	17,037,640,068	(62,571,721)	366,245,500

(단위: 원)

구 분	전기말			전분기
자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
제이에이치화학공업(주)	30,721,651,097	25,628,196,569	5,093,454,528	25,606,512,670	534,150,182	534,150,182
광미래신재료유한공사	9,091,389,477	4,678,701,099	4,412,688,378	17,715,148,096	(78,692,293)	98,793,414

&cr 1.2.2 연결대상범위의 변동&cr&cr당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 연결재무제표의 작성 대상에서제외된 종속기업은 없습니다. &cr

2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr &cr 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr&cr연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr

회사가 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가&cr

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 202 2년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적 용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr

2.2 회계정책 &cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정

&cr 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr &cr분 기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 범주별 금융상품&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식&cr금융부채	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식&cr금융부채
---	---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	336,464,174,860	-	-	21,225,332,229	-	-
매출채권및기타채권	201,807,100,471	-	-	64,247,700,417	-	-
기타유동금융자산	148,249,930,823	-	-	17,103,074,167	-	-
기타투자자산	3,465,955,000	-	-	2,366,585,000	-	-
소 계	689,987,161,154	-	-	104,942,691,813	-	-
금융부채
매입채무및기타채무	-	149,968,607,043	-	-	42,754,400,605	-
단기차입금	-	130,135,704,710	-	-	96,766,586,623	-
유동성장기차입금	-	29,584,753,324	-	-	13,521,483,324	-
장기차입금	-	146,009,875,554	-	-	90,532,665,547	-
전환사채	-	3,620,813,505	-	-	4,716,472,612	-
신주인수권부사채	-	12,070,235,232	-	-	-	-
상환전환우선주부채	-	15,511,180,003	-	-	-	-
기타유동금융부채	-	8,008,483,903	-	-	4,001,152,689	-
기타비유동금융부채	-	9,497,605,131	-	-	978,246,016	-
파생상품부채	-	-	63,868,019,310	-	-	11,906,990,000
소 계	-	504,407,258,405	63,868,019,310	-	253,271,007,416	11,906,990,000

&cr4. 금융상품의 공정가치&cr&cr (1) 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채는 상각후원가로 측정되는 금융상품으로 분류되며, 상각후원가로 측정되는 금융상품은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr

(2) 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

&cr - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	63,868,019,310	63,868,019,310

구 분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	11,906,990,000	11,906,990,000

&cr 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익인식금융부채
파생상품부채	63,868,019,310	3	이항모형	위험중립확률, 위험중립상승비율,위험중립하락비율

&cr5. 영업부문 정보&cr &cr연결회사는 한국채택기업회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 2차전지용 양극활물질 제조 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다.&cr

(1) 보고부문에 대한 지역별 정보

(단위: 원)

구 분	당분기			전분기
국 내	중 국	합 계	국 내	중 국	합 계
---	---	---	---	---	---	---
총매출액	621,141,323,547	17,037,640,068	638,178,963,615	280,899,465,075	17,715,148,096	298,614,613,171
내부매출액	(30,557,767,690)	(16,976,114,644)	(47,533,882,334)	(25,549,407,650)	(17,715,148,096)	(43,264,555,746)
순매출액	590,583,555,857	61,525,424	590,645,081,281	255,350,057,425	-	255,350,057,425
비유동자산(*1)	368,988,403,807	514,210,990	369,502,614,797	246,325,409,358	534,863,439	246,860,272,797

(*1) 비유동자산의 비교대상은 당분기 및 전기말 기준으로 금융상품, 이연법인세자산 등은 제외되어 있습니다.&cr&cr(2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객 정보

구 분	당분기	전기
외부고객1	74%	62%
외부고객2	14%	2%

&cr6. 재고자산&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	47,885,171,581	(209,775,829)	47,675,395,752	14,452,230,054	(1,168,410,510)	13,283,819,544
반제품	55,822,883,106	(262,402,062)	55,560,481,044	19,628,097,857	(1,188,169,333)	18,439,928,524
재공품	5,482,050,210	(103,329,764)	5,378,720,446	3,221,859,576	(160,154,104)	3,061,705,472
원재료	74,672,179,683	(12,581,087)	74,659,598,596	54,405,205,013	(25,692,703)	54,379,512,310
저장품	1,810,471,915	-	1,810,471,915	2,696,658,228	-	2,696,658,228
미착품	30,055,261,575	-	30,055,261,575	13,413,881,216	-	13,413,881,216
합 계	215,728,018,070	(588,088,742)	215,139,929,328	107,817,931,944	(2,542,426,650)	105,275,505,294

(2) 비용으로 인식한 재고자산 평가손실 금액

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출원가:
―재고자산평가손실	(594,666,719)	(1,954,337,908)	(469,787,725)	(442,641,367)
기타비용:
―재고자산폐기손실	-	-	-	-

(3) 당분기말 현재 연결회사의 재고자산은 은행 차입금에 대한 담보로 제공되어 있 으며, 채권최고액은 51,750백만원입니다 .

&cr7. 유형자산&cr&cr(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
기초 장부가액	237,424,710,863	196,500,851,648
취득	139,299,461,714	35,313,367,205
감가상각	(13,682,442,508)	(8,997,260,767)
처분	(2,980,869,958)	(17,248,249)
환율변동효과	48,802,686	20,912,462
정부보조금(증)감	(412,987,808)	(172,934,820)
분기말 장부가액	359,696,674,989	222,647,687,479

(2) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 원)

당분기말	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	7,403,185,000	1,574,400,000	정부보조금 등	207,932,715	대구광역시등
토지	34,599,283,495	338,811,000,000	차입금	186,045,172,594	기업은행 등
건물	82,024,116,218
기계장치	31,464,204,439

전 기	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	10,376,050,990	7,468,750,000	정부보조금 등	24,500,000	대구광역시 등
토지	23,406,874,315	218,811,000,000	차입금	130,950,055,500	한국산업은행 등
건물	68,166,717,091
기계장치	48,420,219,763

8. 무형자산&cr

(1) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초 장부가액	8,860,744,351	8,505,434,781
취득	1,466,499,352	1,303,147,592
처분	-	-
상각	(1,117,730,996)	(1,104,222,130)
손상차손	(351,259)	-
정부보조금(증)감	(17,153,141)	(9,373,340)
분기말 장부금액	9,192,008,307	8,694,986,903

(2) 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
경상개발비	2,786,253,704	7,129,069,091	2,358,590,161	7,994,065,914

9. 차입금 등&cr

(1) 단기차입금의 내역

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말	전기말
IBK기업은행	중소기업자금대출 외	13,578,157,070	13,277,792,015
한국수출입은행	포괄수출금융 외	-	13,010,000,000
대구은행	운전자금	1,030,000,000	1,650,000,000
우리은행	운전자금	6,000,000,000	6,000,000,000
KEB하나은행	일반자금	17,000,000,000	18,000,000,000
국민은행	운전자금	15,000,000,000	10,000,000,000
NH농협은행	운전자금	40,000,000,000	600,000,000
한국산업은행	운전자금	18,000,000,000	18,000,000,000
한국씨티은행	무역금융	7,150,000,000	4,050,000,000
SH수협은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000
한국수출입은행	외화자금대출	2,377,547,640	2,178,794,608
합 계		130,135,704,710	96,766,586,623

&cr(2) 장기차입금의 내역

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말	전기말
KDB산업은행	운영자금대출	150,000,000,000	77,000,000,000
DGB대구은행	시설자금대출	3,138,260,000	3,513,200,000
우리은행	운전자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000
신한은행	시설자금대출	388,888,878	638,888,871
IBK기업은행	시설자금대출	10,167,480,000	13,402,060,000
KB국민은행	운전자금대출	4,500,000,000	4,500,000,000
NH농협은행	운영자금대출	2,400,000,000	-
합 계		175,594,628,878	104,054,148,871
차감:유동성대체		(29,584,753,324)	(13,521,483,324)
합 계		146,009,875,554	90,532,665,547

&cr (3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융상품, 재고자산과 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr (4) 전환사채&cr

당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채	9,000,000,000	5,000,000,000
사채상환할증금	-	311,990,367
전환권조정	(5,379,186,495)	(595,517,755)
전환사채의장부금액	3,620,813,505	4,716,472,612
파생상품부채(전환권대가)	22,550,968,000	11,906,990,000

&cr당분기말 현재 상기 전환사채의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 당분기와 전분기 중 파생상품평가손실을 각각 503백만원, 2,030백만원을 인식하였습니다.&cr

상기 전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	제3회 전환사채
(1) 종류	제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(2) 사채발행가액	9,000,000,000원
(3) 사채발행일	2021년 02월 17일
(4) 사채만기일	2026년 02월 17일
(5) 표면이자율	0.00%
(6) 만기이자율	0.00%
(7) 만기상환방법	전환권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 또한, 한국산업은행의 은행여신거래기본약관(기업용) 제7조에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 보장수익률로 사채발행일 다음날로부터 기한의 이익상실일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액에서기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 다만, 만기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일을 만기일로 한다.
(8) 전환권행사기간	2022년 2월 17일로부터 사채의 만기일 직전일까지
(9) 조기상환청구기일	2023년 2월 17일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
(10) 교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(11) 전환가격	79,501원

주) 제2회 전환사채는 2021년 9월 30일에 전환청구권이 행사되어 231,535주의 보통주가 발행되었습니다.&cr

&cr (5) 신주인수권부사채&cr

당분기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말
신주인수권부사채	30,000,000,000
신주인수권조정	(17,929,764,768)
신주인수권부사채의장부금액	12,070,235,232
파생상품부채(신주인수권대가)	21,114,960,000

&cr당분기말 현재 상기 신주인수권부사채의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 당기 중 신주인수권부사채와 관련하여 파생상품평가손실 1,677 백만원 을 인식 하였습니다.&cr

상기 신주인수권부사채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr

구 분	제1회 신주인수권부사채
(1)종류	제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채
(2)사채발행가액	30,000,000,000원
(3)사채발행일	2021년 02월 17일
(4)사채만기일	2026년 02월 17일
(5)표면이자율	0.00%
(6)만기이자율	0.00%
(7)만기상환방법	신주인수권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 또한, 한국산업은행의 은행여신거래기본약관(기업용) 제7조에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 보장수익률로 사채발행일 다음날로부터 기한의 이익상실일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액에서 기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 다만, 만기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일을 만기일로 한다.
(8)전환권행사기간	2022년 2월 17일로부터 사채의 만기일 직전일까지
(9)교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(10)전환가격	79,501원

&cr(6) 상환전환우선주&cr

당분기말 현재 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구분	당분기말
상환전환우선주부채	45,999,980,708
전환권조정	(30,488,800,705)
전환사채의장부금액	15,511,180,003
파생상품부채(전환권대가)	36,418,571,310

&cr당분기말 현재 상기 상환전환우선주의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 당분기 중 상환전환우선주와 관련하여 파생상품평가손실 3,719백만원을 인식 하였습니다. &cr

상기 상환전환우선주부채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr

구 분	제1회 상환전환우선주부채
(1)종류	제1회 기명식 무의결권부 상환전환우선주
(2)발행가액	45,999,980,708원
(3)발행주식수	628,793주
(4)1주당 액면가액	500원
(5)1주당 발행가액	73,156원
(6)배당률	1.00%
(7)발행일	2021년 02월 17일
(8)만기일	2026년 02월 17일
(9)상환조건 및 방법	우선주의 주주는 본건 우선주의 발행일로부터 2년이 경과한 날(2023년 2월 18일)부터 본건 우선주의 존속기간 전일까지 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있다. 회사는 상환청구일로부터 30일 이내에 현금으로 상환한다. 단, 본건 우선주 주주의 요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다. 전환에 관한 사항으로 우선주의 1주당 발행가액을 전환가격으로 한다.
(10)행사기간	2022년 2월 18일로부터 만기일 직전일까지
(11)교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(12)전환가격	73,156원

&cr 당분기 중 파생상품관련 평가손실을 총 30,188백만원을 인식하였습니다.&cr &cr 10. 순확정급여부채&cr

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 원)

내 역	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	16,757,803,116	14,916,820,699
사외적립자산의 공정가치	(15,331,438,404)	(12,559,873,764)
재무상태표상 확정급여부채	1,426,364,712	2,356,946,935

(2) 손익으로 인식된 비용

(단위: 원)

내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당기근무원가	1,179,939,454	2,523,680,789	601,430,430	1,804,291,292
순이자원가	189,637,014	424,954,398	97,837,679	281,563,335
합 계	1,369,576,468	2,948,635,187	699,268,109	2,085,854,627

&cr 11. 자본금과 자본잉여금&cr

(1) 자본금 내역

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	55,000,000주	55,000,000주
주당액면금액	500원	500원
발행주식수	34,810,264주	28,058,729주
보통주자본금	17,405,132,000원	14,029,364,500원

&cr회사의 정관에 의하면 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 또한, 상환전환우선주는 발행주식총수의 2분의1을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 당분기말 현재 전환사채 90억원과 신주인수권부사채 300억, 상환전환우선주 45,999백만원이 발행되었습니다. 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10범위 내에서 주주총회 특별결의(단, 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회결의도 가능)로 주식선택권을 부여할 수 있도록 되어 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권의 행사로 발행할 주식의 수는 567,929주입니다.&cr

(2) 발행주식수 변동내역

(단위: 주)

구 분	당분기			전분기
발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수
---	---	---	---	---	---	---
기초발행주식수	28,058,729	(3,738,611)	24,320,118	24,758,729	(3,738,705)	21,020,024
유상증자	6,500,000	-	6,500,000	-	-	-
전환사채 전환	231,535	-	231,535	-	-	-
주식선택권 행사	20,000	-	20,000	-	-	-
기말발행주식수	34,810,264	(3,738,611)	31,071,653	24,758,729	(3,738,705)	21,020,024

(3) 자본잉여금 구성내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	687,352,499,976	153,711,500,897
자기주식처분이익	4,603,094,100	4,603,094,100
기타자본잉여금	1,969,229,077	1,969,229,077
합 계	693,924,823,153	160,283,824,074

(4) 주식기준보상&cr &cr 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

결제방식	주식결제형 주식선택권부여
구분	(주)엘앤에프		제이에이치화학공업(주)
---	---	---	---
약정유형	15차	16차	2차
---	---	---	---
부여일	2020.11.13	2021-03-25	2021-06-01
부여수량	304,700주	263,229주	1,601,000주
만기	2025.11.12	2026.03.24	2026.05.31
행사가격	41,410원	71,430원	500원
가득조건	용역제공조건: 2년	용역제공조건:2년	용역제공조건:2년

&cr회사는 주식선택 권에 대하여 공정가액접근법을 적용하 여 보상원가를 산정하였으며, 산정에 사용된 가정은 다음과 같습니다.

구 분	(주)엘앤에프		제이에이치화학공업(주)
15차	16차	2차
---	---	---	---
산정방법	공정가액접근법	공정가액접근법	이항모형
---	---	---	---
무위험이자율&cr(국ㆍ공채수익률)	1.08%	1.26%	1.79%
기대행사기간	3.5년	3.5년	3.5년
예상주가변동성	67.74%	69.94%	22.80%
기대배당수익율	0.27%	0.20%	0.00%
주당공정가액(원)	20,620	32,162	280

&cr 당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr(주)엘앤에프

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
수량	가중평균행사가격	수량	가중평균행사가격
---	---	---	---	---
기 초	324,700주	41,031	20,000주	35,270
행 사	20,000주	35,270	-	-
부 여	263,229주	71,430	-	-
기 말	567,929주	55,324	20,000주	35,270
기말 현재 행사가능	-	-	-	-

당분기말 및 전기말 현재 존속하는 주식선택권의 잔여기간의 가중평균치는 각각 4.57년 및 4.76년 입니다.&cr &cr제이에이치화학공업(주)

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
수량	가중평균행사가격	수량	가중평균행사가격
---	---	---	---	---
기 초	-	-	-	-
부 여	1,601,000주	500	-	-
기 말	1,601,000주	500	-	-
기말 현재 행사가능	-	-	-	-

&cr당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
총보상원가	4,614,864,076	118,424,107
제조원가	1,999,232,242	-
판매비와관리비	2,615,631,834	118,424,107
잔여보상원가	10,185,705,154	182,801,423

&cr12. 이익잉여금&cr&cr (1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금	1,262,982,638	1,141,382,048
임의적립금	14,000,000	14,000,000
미처분이익잉여금	(4,136,486,026)	16,749,029,620
합 계	(2,859,503,388)	17,904,411,668

&cr(2) 배당금&cr&cr2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 1,216,005,900원 (전기 지급액: 1,051,001,200원)은 2021년 4월에 지급되었습니다.

&cr 13. 법인세비용&cr&cr 법인세 비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 30.76%입니다.&cr &cr14. 주당손익&cr

(1) 기본주당손익

(단위: 주,원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업소유주지분당기순손익	(11,705,949,480)	(19,555,195,893)	(3,530,513,424)	(313,483,586)
가중평균유통보통주식수(*1)	27,945,896	25,550,417	22,132,075	21,393,476
기본주당손익	(419)	(765)	(160)	(15)

(*1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행보통주식수	28,078,729	28,058,729	24,758,729	24,758,729
유상증자효과	3,603,261	1,214,286	1,111,957	373,358
전환사채 전환 효과	2,517	848	-	-
자기주식	(3,738,611)	(3,738,611)	(3,738,611)	(3,738,611)
주식선택권 행사	-	15,165	-	-
가중평균유통보통주식수	27,945,896	25,550,417	22,132,075	21,393,476

&cr(2) 희석주당이익&cr

희석주당이익 은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주는 주식선택권, 전환사채, 신주인수권부사채, 상환전환우선주부채 가 있습니다. 동 잠재적 보통주로 인한 희석효과는 없습니다. &cr&cr

15. 비용의 성격별 분류

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(44,626,614,093)	(57,915,108,077)	(312,769,387)	1,598,714,611
원재료의 사용액	232,258,209,612	531,639,600,596	63,146,502,856	184,326,558,244
종업원급여	14,857,390,993	35,700,385,217	8,012,489,454	23,578,569,260
감가상각비와&cr기타상각비	6,268,491,211	14,800,173,504	3,703,599,281	10,101,482,897
기타비용	18,441,619,064	50,421,602,350	11,020,646,072	33,009,881,468
합 계	227,199,096,787	574,646,653,590	85,570,468,276	252,615,206,480

&cr16. 판매비와관리비

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매비	519,544,696	1,282,865,533	234,779,942	617,871,298
운반비	485,322,842	1,192,926,027	215,686,504	558,999,760
차량유지비	34,221,854	89,939,506	19,093,438	58,871,538
관리비	8,443,783,704	21,680,974,426	5,114,909,440	15,996,289,783
급여	1,882,143,932	4,594,581,216	1,233,332,486	3,564,787,123
종업원단기급여	220,044,705	465,793,163	151,628,031	366,913,453
퇴직급여	400,803,292	749,212,412	107,698,584	323,095,752
복리후생비	36,417,444	109,763,617	34,698,434	141,493,082
여비교통비	4,667,104	17,840,132	5,484,533	24,423,774
세금과공과	28,604,848	56,739,221	14,678,508	36,181,648
임차료	267,291,520	595,685,020	145,851,924	395,101,500
수도광열비	15,838,012	62,340,611	17,452,666	67,974,453
감가상각비	306,268,292	888,528,018	294,135,694	837,734,741
무형자산상각비	134,645,587	406,013,054	134,076,909	400,323,477
수선비	7,704,770	20,476,824	3,994,365	8,854,309
보험료	27,824,155	58,180,837	14,559,313	40,548,199
접대비	3,379,733	11,252,020	3,662,125	16,334,229
광고선전비	140,000	28,220,000	-	9,134,909
경상개발비	2,786,253,704	7,129,069,091	2,358,590,161	7,994,065,914
교육훈련비	5,313,227	8,244,366	137,499	13,495,857
통신비	3,722,877	11,472,715	3,561,148	11,373,611
소모품비	23,714,171	58,286,134	10,282,617	28,368,712
도서인쇄비	3,393,111	11,806,916	1,665,229	8,096,729
지급수수료	1,288,861,892	3,746,966,226	528,945,299	1,543,683,685
주식보상비용	982,795,367	2,615,631,834	39,957,460	118,424,107
잡비	13,955,961	34,870,999	2,618,455	37,982,519
합 계	8,963,328,400	22,963,839,959	5,349,689,382	16,614,161,081

17. 우발부채와 약정사항&cr &cr(1) 당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래관련 약정사항

&cr- 원화

(단위: 원)

회사	금융회사	약정내용	한도금액	실행금액
(주)엘앤에프	IBK기업은행	무역금융	8,500,000,000	-
운전자금	8,000,000,000	8,000,000,000
시설자금대출	11,167,480,000	11,167,480,000
DGB대구은행	무역금융	3,000,000,000	-
신한은행	무역금융	10,000,000,000	-
한국수출입은행	단기포괄수출금융 등	25,000,000,000	-
수입회전자금	20,000,000,000	-
NH농협은행	무역금융	2,850,000,000	-
운전자금	40,000,000,000	40,000,000,000
KDB산업은행	운전자금	15,000,000,000	15,000,000,000
시설자금대출	210,000,000,000	150,000,000,000
한국씨티은행	무역금융	5,000,000,000	-
KB국민은행	블렌딩운전자금	19,500,000,000	19,500,000,000
우리은행	무역금융	3,000,000,000	-
운전자금	6,000,000,000	6,000,000,000
일반자금	5,000,000,000	5,000,000,000
KEB하나은행	운전자금	17,000,000,000	17,000,000,000
수협은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000
소 계			419,017,480,000	281,667,480,000
제이에이치화학공업(주)	IBK기업은행	무역금융	1,000,000,000	-
운전자금	3,600,000,000	3,600,000,000
구매자금	1,000,000,000	978,157,070
DGB대구은행	무역금융	1,000,000,000	-
운전자금	4,168,260,000	4,168,260,000
신한은행	운전자금	388,888,878	388,888,878
NH농협은행	무역금융	1,600,000,000	-
시설자금대출	2,400,000,000	2,400,000,000
KDB산업은행	운전자금	3,000,000,000	3,000,000,000
한국씨티은행	무역금융	10,000,000,000	7,150,000,000
소 계			28,157,148,878	21,685,305,948
합 계			447,174,628,878	303,352,785,948

- 외화

(단위: USD)

회사	금융회사	약정내용	한도금액	실행금액
(주)엘앤에프	IBK기업은행	수입신용장&cr개설약정	4,600,000	-
DGB대구은행	2,000,000	-
NH농협은행	7,500,000	4,930,000
KB국민은행	10,000,000	5,590,103
KDB산업은행	4,000,000	-
우리은행	6,300,000	-
KEB하나은행	10,000,000	1,890,000
IBK기업은행	통화선도계약	1,500,000	-
소 계			45,900,000	12,410,103
광미래유한공사	한국수출입은행	외국법인사업자금	1,600,000	1,600,000
한국수출입은행	400,000	400,000
소 계			2,000,000	2,000,000
제이에이치화학공업(주)	IBK기업은행	수입신용장 개설약정	2,000,000	-
소 계			2,000,000	-
합 계			49,900,000	14,410,103

단기금융상품 2,300 백 만원(전기말 : 2,317백만원)은 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr (2) 회사는 서울보증보험으로부터 이행지급등 과 관련하여 7,301백 만원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr (3) 종업원 우리사주조합대출과 관련하여 한국증권금융에 5,700백만원의 연대보증 및 단기금융상품을 담보로 제공 하고 있습니다.

18. 현금흐름표&cr &cr (1) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성 대체	19,922,789,993	8,567,899,993
유형자산 취득 관련 비현금거래	8,704,794,412	(899,920,563)
유형자산 처분 관련 미수금 증감	(436,363,636)	(458,840,397)

&cr(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위 : 원)

당분기	당기초 순부채	현금흐름	배당결의	유동성대체	전환권행사	기타	당분기말 순부채
미지급배당금	-	(1,216,005,900)	1,216,005,900	-	-	-	-
금융리스부채	313,270,188	(1,700,849,454)	-	-	-	13,156,017,386	11,768,438,120
단기차입금	96,766,586,623	33,170,365,055	-	-	-	198,753,032	130,135,704,710
유동성장기차입금	13,521,483,324	(3,859,519,993)	-	19,922,789,993	-	-	29,584,753,324
장기차입금	90,532,665,547	75,400,000,000	-	(19,922,789,993)	-	-	146,009,875,554
전환사채	4,716,472,612	8,998,194,500	-	-	(4,716,472,612)	(5,377,380,995)	3,620,813,505
신주인수권부사채	-	29,996,437,500	-	-	-	(17,926,202,268)	12,070,235,232
상환전환우선주부채	-	45,999,772,308	-	-	-	(30,488,592,305)	15,511,180,003
합 계	205,850,478,294	186,788,394,016	1,216,005,900	-	(4,716,472,612)	(40,437,405,150)	348,701,000,448

전분기	전기초 순부채	현금흐름	배당결의	유동성대체	전환권행사	기타	전분기말 순부채
미지급배당금	-	(1,051,001,200)	1,051,001,200	-	-	-	-
금융리스부채	247,473,602	(108,572,880)	-	-	-	227,231,701	366,132,423
단기차입금	138,917,762,958	(35,984,645,050)	-	-	-	28,841,604	102,961,959,512
유동성장기차입금	7,923,143,324	(6,178,349,993)	-	8,567,899,993	-	-	10,312,693,324
장기차입금	86,720,948,871	17,041,580,000	-	(8,567,899,993)	-	-	95,194,628,878
전환사채	4,375,790,353	-	-	-	253,073,945	-	4,628,864,298
합 계	238,185,119,108	(26,280,989,123)	1,051,001,200	-	253,073,945	256,073,305	213,464,278,435

&cr19. 특 수관계자

&cr (1) 특수관계에 있는 회사의 내역

특수관계 구분	특수관계자명
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스
기타특수관계자	(주)에프피, 강소동신능원과기유한공사, 광성전자(주)

&cr (2) 특수관계자와의 거래내역

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기	전분기
기타비용	기타비용
---	---	---	---
중대한 영향력을 &cr행사하는 회사	(주)새로닉스	94,500,000	67,500,000
기타특수관계자	광성전자(주)	162,000,000	162,790,000

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기말	전기말
미지급금	미지급금
---	---	---	---
중대한 영향력을 &cr행사하는 회사	(주)새로닉스	11,550,000	11,550,000
기타특수관계자	광성전자(주)	19,800,000	20,075,000

&cr(4) 주요경영진에 대한 보상내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	749,975,000	448,210,000
퇴직급여	283,644,591	145,958,220
주식보상비용	771,131,507	-
합 계	1,804,751,098	594,168,220

연결회사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습 니다. &cr

(5) 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역

(단위: 원)

제공한 회사	지급보증처	당분기말	전기말
(주)새로닉스	DGB대구은행	1,860,573,600	1,995,552,000
NH농협은행	768,000,000	768,000,000
IBK기업은행	1,200,000,000	1,800,000,000
KDB산업은행	3,600,000,000	3,600,000,000
합 계		7,428,573,600	8,163,552,000

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증은 없습니다.&cr

20. 위험관리 &cr

연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr

연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없으며, 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr

- 유동성 위험&cr

유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로예측하고 이에따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr

한편, 보고기간말 현재 차입금 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

당분기말	~ 3개월	~ 1년	~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무와 기타채무	149,968,607,043	-	-	-	-	149,968,607,043
담보부 은행차입금(*1)	40,942,453,502	25,736,229,407	25,126,803,965	89,719,499,424	33,567,136,745	215,092,123,043
무담보 은행차입금(USD)(*1)	-	2,008,485	-	-	-	2,008,485
무담보 은행차입금(*1)	93,702,324,351	-	9,797,267,534	-	-	103,499,591,885
기타 유동금융부채	8,008,483,903	-	-	-	-	8,008,483,903
기타 비유동금융부채	-	-	9,497,605,131	-	-	9,497,605,131
전환사채(*1,2)	-	-	-	9,000,000,000	-	9,000,000,000
신주인수권부사채(*1,2)	-	-	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
상환전환우선주부채(*3)	-	459,999,807	459,999,807	47,379,980,129	-	48,299,979,743
금융보증계약(*4)	23,250,005,054	-	-	-	-	23,250,005,054
금융보증계약(외화)(*4)	USD 2,000,000	-	-	-	-	USD 2,000,000

(*1) 이자비용이 포함된 금액입니다.&cr(*2) 만기에 지급되는 상환할증금을 포함한 금액입니다. &cr (*3) 배당금이 포함된 금액입니다.&cr (*4) 금융보증계약의 경우 보증의 최대금액이 보증이 요구되는 가장 이른 기간에 행사되는 것을 가정하였습니다. &cr

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기말	제 21 기말
자산
유동자산	899,253,016,677	200,633,716,051
현금및현금성자산	331,510,562,157	18,452,641,546
매출채권 및 기타유동채권	201,144,411,167	64,777,127,170
재고자산	206,039,350,881	95,922,512,874
기타유동자산	12,057,331,729	4,103,600,034
기타유동금융자산	148,249,930,823	17,103,074,167
기타유동투자자산	55,325,000	5,325,000
당기법인세자산	196,104,920	269,435,260
비유동자산	362,870,151,669	245,272,503,614
기타비유동투자자산	3,410,630,000	2,361,260,000
종속기업투자자산	10,169,820,910	10,178,532,116
장기매출채권 및 기타비유동채권	727,572,198	720,746,198
유형자산	336,717,203,871	219,403,394,410
무형자산	8,403,542,249	7,997,888,978
기타비유동자산	613,931,501	574,817,583
이연법인세자산	2,827,450,940	4,035,864,329
자산총계	1,262,123,168,346	445,906,219,665
부채
유동부채	294,892,706,953	141,331,901,464
매입채무 및 기타채무	147,023,552,265	43,983,695,550
단기차입금	112,000,000,000	81,010,000,000
유동성장기차입금	26,113,160,000	11,688,230,000
기타유동부채	2,104,209,147	969,765,203
기타유동금융부채	7,651,785,541	3,680,210,711
비유동부채	248,123,074,367	105,839,863,113
장기차입금	143,554,320,000	87,213,830,000
확정급여채무	0	1,014,954,179
비유동파생상품부채	63,868,019,310	11,906,990,000
전환사채	3,620,813,505	4,716,472,612
신주인수권부사채	12,070,235,232	0
상환전환우선주	15,511,180,003	0
기타비유동금융부채	9,498,506,317	987,616,322
부채총계	543,015,781,320	247,171,764,577
자본
자본금	17,405,132,000	14,029,364,500
자본잉여금	696,985,622,746	163,344,623,667
기타자본구성요소	9,216,438,362	4,960,769,853
이익잉여금	(4,499,806,082)	16,399,697,068
자본총계	719,107,387,026	198,734,455,088
자본과부채총계	1,262,123,168,346	445,906,219,665

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기		제 21 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	240,595,654,785	590,542,458,188	84,234,946,899	255,292,952,405
매출원가	218,667,024,167	554,328,703,134	80,880,735,113	238,444,989,843
매출총이익	21,928,630,618	36,213,755,054	3,354,211,786	16,847,962,562
판매비와관리비	8,470,759,347	21,583,364,156	4,815,707,047	15,033,421,468
영업이익(손실)	13,457,871,271	14,630,390,898	(1,461,495,261)	1,814,541,094
금융수익	443,568,068	564,775,026	19,988,793	39,180,431
금융비용	23,954,549,231	39,169,303,368	1,076,257,210	5,662,196,215
기타수익	8,352,739,670	14,296,032,563	651,135,059	6,077,160,728
기타비용	5,334,287,160	8,804,265,717	1,339,967,388	4,324,610,278
법인세비용차감전순이익(손실)	(7,034,657,382)	(18,482,370,598)	(3,206,596,007)	(2,055,924,240)
법인세비용(수익)	4,485,636,032	1,208,413,389	360,027,522	(1,447,987,299)
분기순이익(손실)	(11,520,293,414)	(19,690,783,987)	(3,566,623,529)	(607,936,941)
총포괄손익	(11,520,293,414)	(19,690,783,987)	(3,566,623,529)	(607,936,941)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(412)	(771)	(161)	(28)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(412)	(771)	(161)	(28)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2020.01.01 (기초자본)	12,379,364,500	83,097,028,067	4,380,509,496	33,166,899,448	133,023,801,511
분기순이익(손실)	0	0	0	(607,936,941)	(607,936,941)
재평가잉여금	0	0	0	0	0
유상증자	1,650,000,000	80,244,382,350	0	0	81,894,382,350
연차배당	0	0	0	(1,051,001,200)	(1,051,001,200)
자기주식 처분	0	3,213,250	734,986	0	3,948,236
전환사채 전환	0	0	0	0	0
주식선택권 행사	0	0	0	0	0
주식기준보상	0	0	118,424,107	0	118,424,107
2020.09.30 (기말자본)	14,029,364,500	163,344,623,667	4,499,668,589	31,507,961,307	213,381,618,063
2021.01.01 (기초자본)	14,029,364,500	163,344,623,667	4,960,769,853	16,399,697,068	198,734,455,088
분기순이익(손실)	0	0	0	(19,690,783,987)	(19,690,783,987)
재평가잉여금	0	0	(7,286,737)	7,286,737	0
유상증자	3,250,000,000	491,565,380,265	0	0	494,815,380,265
연차배당	0	0	0	(1,216,005,900)	(1,216,005,900)
자기주식 처분	0	0	0	0	0
전환사채 전환	115,767,500	41,067,959,704	0	0	41,183,727,204
주식선택권 행사	10,000,000	1,007,659,110	(315,160,000)	0	702,499,110
주식기준보상	0	0	4,578,115,246	0	4,578,115,246
2021.09.30 (기말자본)	17,405,132,000	696,985,622,746	9,216,438,362	(4,499,806,082)	719,107,387,026

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 22 기 3분기	제 21 기 3분기
영업활동현금흐름	(126,253,092,649)	21,330,290,929
분기순이익(손실)	(19,690,783,987)	(607,936,941)
당기순이익조정을 위한 가감	60,364,192,746	15,221,524,597
법인세비용	1,208,413,389	(1,447,987,299)
이자비용	8,981,229,671	3,531,364,379
감가상각비	12,237,788,929	7,608,705,783
무형자산상각비	964,698,559	749,342,841
무형자산손상차손	351,259	0
퇴직급여	2,692,560,811	1,770,823,890
연차충당부채전입액(환입액)	1,024,591,582	477,424,524
외화환산손실	1,777,451,865	442,051,276
파생금융자산평가손실	30,188,073,697	2,030,135,000
유형자산처분손실	372,785	817,513
주식보상비용(환입)	4,578,115,246	118,424,107
잡손실	0	190,094,194
이자수익	(564,775,026)	(39,180,431)
외화환산이익	(2,439,977,011)	(209,479,745)
유형자산처분이익	(284,607,010)	0
잡이익	(96,000)	(1,011,435)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(163,372,414,058)	9,082,085,829
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(134,451,648,303)	6,889,594,432
기타유동자산의 감소(증가)	(7,916,294,180)	(807,500,983)
재고자산의 감소(증가)	(110,116,838,007)	10,678,520,523
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	91,479,875,963	(4,075,361,549)
기타유동금융부채의 증가(감소)	1,340,005,459	(882,962,794)
퇴직금의 지급	(935,950,350)	(385,556,920)
퇴직금의 승계액	0	33,333,320
퇴직금의 이관액	0	(147,015,770)
사외적립자산의 감소(증가)	(2,771,564,640)	(2,220,964,430)
법인세환급(납부)	73,330,340	881,798,690
이자수취(영업)	385,565,607	19,737,591
이자지급(영업)	(4,012,983,297)	(3,266,918,837)
투자활동현금흐름	(240,534,466,791)	(50,612,866,043)
단기금융상품의 처분	15,851,614,498	1,125,015,342
기타투자자산의 처분	0	15,740,000
유형자산의 처분	3,693,836,636	1,795,454,545
보증금의 감소	0	250,000,000
단기금융상품의 취득	(146,819,261,735)	(15,851,614,498)
기타비유동투자자산의 취득	(1,099,370,000)	0
유형자산의 취득	(110,612,734,470)	(36,512,429,183)
무형자산의 취득	(1,292,424,941)	(1,160,650,852)
정부보조금의 사용	(249,300,779)	(24,381,397)
보증금의 증가	(6,826,000)	(250,000,000)
재무활동현금흐름	679,815,783,548	59,646,979,315
단기차입금의 증가	209,730,000,000	162,350,000,000
전환사채 발행	8,998,194,500	0
신주인수권부사채 발행	29,996,437,500	0
상환전환우선주 발행	45,999,772,308	0
장기차입금의 증가	73,000,000,000	16,500,000,000
주식선택권의 행사	1,017,659,110	0
정부보조금의 수취	464,936,894	280,170,809
자기주식의 처분	0	3,948,236
유상증자	494,500,220,265	81,894,382,350
단기차입금의 상환	(178,740,000,000)	(194,910,000,000)
유동성장기차입금의 상환	(2,234,580,000)	(5,317,870,000)
리스부채의 상환	(1,700,849,454)	(102,650,880)
배당금지급	(1,216,005,900)	(1,051,001,200)
전환권청구 행사	(1,675)	0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,696,503	(50,611,874)
현금및현금성자산의순증가(감소)	313,057,920,611	30,313,792,327
기초현금및현금성자산	18,452,641,546	218,984,931
기말현금및현금성자산	331,510,562,157	30,532,777,258

&cr

5. 재무제표 주석

제22기 분기 2021년 09월 30일 현재
제21기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 엘앤에프

1. 일반 사항&cr

주식회사 엘앤에프(이하 "회사"라 함)는 2000년 7월에 경북 구미시에서 설립되어, 2차전지 양극활물질을 생산, 판매하고 있습니다. 회사는 2002년 1월 2일자로 본점을경북 구미시에서 대구공장으로 이전하였으며, 2005년에 경북 칠곡군에 소재한 왜관공장을 준공하였고, 2016년 2월 1일자로 2차 전지 양극활물질 등 정보, 전자, 전기 관련 소재의 제조ㆍ판매하는 주식회사 엘앤에프신소재를 흡수합병하였습니다. 2019년 7월에 대구시 달성군 국가산단에 구지공장을 준공하였습니다. 또한, 회사의 대표이사는 2021년 3월 17일 허제홍에서 최수안으로 변경되었습니다.&cr

회사는 2003년 1월 2일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율
(주)새로닉스	5,187,882주	14.90%
Kwang Sung Electronics, Inc.	1,212,221주	3.48%
광성전자	585,476주	1.68%
허제홍 외	1,635,650주	4.70%
자기주식	3,738,611주	10.74%
기타	22,451,309주	64.50%
합 계	34,810,264주	100.00%

2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr&cr회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr

회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr

회사가 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가&cr

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정&cr

2.2 회계정책 &cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr

2.3 중요한 회계추정 및 가정

&cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 범주별 금융상품

(단위: 원)

당분기말	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식&cr금융부채
금융자산
현금및현금성자산	331,510,562,157	-	-
매출채권및기타채권	201,871,983,365	-	-
기타금융자산	148,249,930,823	-	-
기타투자자산	3,465,955,000	-	-
소 계	685,098,431,345	-	-
금융부채
매입채무및기타채무	-	147,023,552,265	-
단기차입금	-	112,000,000,000	-
유동성장기차입금	-	26,113,160,000	-
기타유동금융부채	-	7,651,785,541	-
장기차입금	-	143,554,320,000	-
기타비유동금융부채	-	9,498,506,317	-
전환사채	-	3,620,813,505	-
신주인수권부사채	-	12,070,235,232	-
상환전환우선주부채		15,511,180,003	-
파생상품부채	-	-	63,868,019,310
소 계	-	477,043,552,863	63,868,019,310

전기말	상각후원가측정&cr금융자산	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식&cr금융부채
금융자산
현금및현금성자산	18,452,641,546	-	-
매출채권및기타채권	65,497,873,368	-	-
기타금융자산	17,103,074,167	-	-
기타투자자산	2,366,585,000	-	-
소 계	103,420,174,081	-	-
금융부채
매입채무및기타채무	-	43,983,695,550	-
단기차입금	-	81,010,000,000	-
유동성장기차입금	-	11,688,230,000	-
기타유동금융부채	-	3,680,210,711	-
장기차입금	-	87,213,830,000	-
기타비유동금융부채	-	987,616,322	-
전환사채	-	4,716,472,612	-
파생상품부채	-	-	11,906,990,000
소 계	-	233,280,055,195	11,906,990,000

4. 금융상품의 공정가치&cr&cr (1) 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채는 상각후원가로 측정되는 금융상품으로 분류되며, 상각후원가로 측정되는 금융상품은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr &cr (2) 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

&cr- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)&cr

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다. &cr

(단위: 원)

구 분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	63,868,019,310	63,868,019,310

&cr

구 분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	11,906,990,000	11,906,990,000

&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익인식금융부채
파생상품부채	63,868,019,310	3	이항모형	위험중립확률, 위험중립상승비율,위험중립하락비율

&cr

5. 재고자산&cr

(1) 재고자산 내역

(단위: 원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	45,208,924,128	(191,572,932)	45,017,351,196	13,413,882,955	(1,165,667,686)	12,248,215,269
반제품	55,822,883,106	(262,402,062)	55,560,481,044	19,628,097,857	(1,188,169,333)	18,439,928,524
재공품	4,026,571,475	(71,938,164)	3,954,633,311	2,238,064,841	(148,733,104)	2,089,331,737
원재료	69,680,853,297	(12,581,087)	69,668,272,210	50,857,644,813	(25,692,703)	50,831,952,110
저장품	1,783,351,545	-	1,783,351,545	2,651,550,948	-	2,651,550,948
미착품	30,055,261,575	-	30,055,261,575	9,661,534,286	-	9,661,534,286
합 계	206,577,845,126	(538,494,245)	206,039,350,881	98,450,775,700	(2,528,262,826)	95,922,512,874

&cr(2) 비용으로 인식한 재고자산 평가손실 금액

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출원가:
―재고자산평가손실	(503,670,619)	(1,989,768,581)	456,386,993	411,394,989

&cr (3) 당분기말 현 재 회사의 재고자산은 은행 차입금에 대한 담보로 제공되었으며 채권최고액은 51,750,000천원입니다 .

6. 유형자산&cr&cr(1) 유형자산의 장부가액의 변동내역

(단위: 원)

구분	당분기	전분기
기초 장부가액	219,403,394,410	177,736,134,337
취득	132,937,824,973	34,548,960,965
감가상각	(12,237,788,929)	(7,608,705,783)
처분	(2,973,238,775)	(817,513)
정부보조금 (증)감	(412,987,808)	(172,934,820)
분기말 장부가액	336,717,203,871	204,502,637,186

(2) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 원)

당분기말	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	35,862,227,825	1,574,400,000	정부보조금 등	207,932,715	대구광역시 등
320,920,000,000	차입금(주석 9)	178,667,480,000	한국산업은행 등
건물	77,623,800,595
기계장치	22,492,551,375

전기말	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	30,973,080,305	7,468,750,000	정부보조금 등	24,500,000	대구광역시 등
200,920,000,000	차입금(주석 9)	107,902,060,000	한국산업은행 등
건물	63,992,906,594
기계장치	24,927,959,146

7. 무형자산&cr

(1) 무형자산 장부가액의 변동내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초 장부가액	7,997,888,978	7,410,849,841
취득금액	1,387,856,230	1,164,065,792
상각	(964,698,559)	(749,342,841)
손상차손	(351,259)	-
정부보조금 (증)감	(17,153,141)	(9,373,340)
분기말 장부가액	8,403,542,249	7,816,199,452

&cr (2) 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
경상개발비	2,770,826,751	7,089,410,196	2,351,788,241	7,810,987,893

&cr 8. 종속기업

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
지분율	장부금액	지분율	장부금액
---	---	---	---	---
광미래신재료유한공사	65.81%	1,475,413,628	65.81%	1,471,711,881
제이에이치화학공업(주)	67.39%	8,694,407,282	64.82%	8,706,820,235
합 계	-	10,169,820,910	-	10,178,532,116

9. 차입금&cr

(1) 단기차입금의 내역

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말	전기말
IBK기업은행	무역금융 등	9,000,000,000	9,000,000,000
한국수출입은행	수출성장자금	-	13,010,000,000
KDB산업은행	운전자금	15,000,000,000	15,000,000,000
국민은행	운전자금	15,000,000,000	10,000,000,000
우리은행	일반자금	6,000,000,000	6,000,000,000
NH농협	운전자금	40,000,000,000	-
KEB하나은행	일반자금	17,000,000,000	18,000,000,000
SH수협은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000
합 계		112,000,000,000	81,010,000,000

(2) 장기차입금의 내역

(단위: 원)

차입처	내역	당분기말	전기말
IBK기업은행	시설자금대출 등	10,167,480,000	12,402,060,000
우리은행	운전자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000
국민은행	운전자금대출	4,500,000,000	4,500,000,000
KDB산업은행	시설자금대출	150,000,000,000	77,000,000,000
소 계		169,667,480,000	98,902,060,000
차감:유동성대체		(26,113,160,000)	(11,688,230,000)
합 계		143,554,320,000	87,213,830,000

&cr (3) 당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 재고자산과 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. &cr&cr (4) 전환사채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채	9,000,000,000	5,000,000,000
사채상환할증금	0	311,990,367
전환권조정	(5,379,186,495)	(595,517,755)
전환사채의 장부금액	3,620,813,505	4,716,472,612
파생상품부채(전환권대가)	22,550,968,000	11,906,990,000

&cr 당분기말 현재 상기 전환사채의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 당분기와 전분기 전환사채와 관련하여 파생상품평가손실을 각각 503백만원, 2,030백만원을 인식 하였습니다.

&cr 상기 전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	제3회 전환사채
(1) 종류	제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채
(2) 사채발행가액	9,000,000,000원
(3) 사채발행일	2021년 02월 17일
(4) 사채만기일	2026년 02월 17일
(5) 표면이자율	0.00%
(6) 만기이자율	0.00%
(7) 만기상환방법	전환권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 또한, 한국산업은행의 은행여신거래기본약관(기업용) 제7조에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 보장수익률로 사채발행일 다음날로부터 기한의 이익상실일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액에서기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 다만, 만기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일을 만기일로 한다.
(8) 전환권행사기간	2022년 2월 17일로부터 사채의 만기일 직전일까지
(9) 조기상환청구기일	2023년 2월 17일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
(10) 교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(11) 전환가격	79,501원

&cr(5) 신주인수권부사채&cr&cr당분기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말
신주인수권부사채	30,000,000,000
신주인수권조정	(17,929,764,768)
신주인수권부사채의 장부금액	12,070,235,232
파생상품부채(신주인수권대가 등)	21,114,960,000

&cr 당분기말 현재 상기 신주인수권부사채의 신주인수권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상 품부채로 분류하였습니다. 당분기 중 신주인수권부사채와 관련하여 파생상품평가손실 1,677 백만원 을 인식 하였습니다.

&cr 상기 신주인수권부사채 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	제1회 신주인수권부사채
(1)종류	제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채
(2)사채발행가액	30,000,000,000원
(3)사채발행일	2021년 02월 17일
(4)사채만기일	2026년 02월 17일
(5)표면이자율	0.00%
(6)만기이자율	0.00%
(7)만기상환방법	신주인수권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 보장수익률과 표면이율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 또한, 한국산업은행의 은행여신거래기본약관(기업용) 제7조에 의하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 보장수익률로 사채발행일 다음날로부터 기한의 이익상실일까지의 기간동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액에서 기수취 이자를 차감한 금액을 원금에 가산하여 상환하기로 한다. 다만, 만기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일을 만기일로 한다.
(8)신주인수권행사기간	2022년 2월 17일로부터 사채의 만기일 직전일까지
(9)조기상환청구기일	2023년 2월 17일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날
(10)교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(11)전환가격	79,501원

&cr(6) 상환전환우선주부채&cr&cr당분기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 원)

구 분	당분기말
상환전환우선주부채	45,999,980,708
전환권조정	(17,733,658,059)
상환전환우선주부채의장부금액	28,266,322,649
파생상품부채(전환권대가 등)	32,572,911,048

&cr 당분기말 현재 상기 상환전환우선주부채의 전환권대가는 시가하락에 따른 전환가액 조정약정으로 파생상품부채로 분류하였습니다. 당분기 중 상환전환우선주와 관련하여 파생상품평가손실 3,719백만원을 인식 하였습니다.

&cr 상기 상환전환우선주부채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr

구 분	제1회 상환전환우선주부채
(1)종류	제1회 기명식 무의결권부 상환전환우선주
(2)발행가액	45,999,980,708원
(3)발행주식수	628,793주
(4)1주당 액면가액	500원
(5)1주당 발행가액	73,156원
(6)배당률	1.00%
(7)발행일	2021년 02월 17일
(8)만기일	2026년 02월 17일
(9)상환조건 및 방법	우선주의 주주는 본건 우선주의 발행일로부터 2년이 경과한 날(2023년 2월 18일)부터 본건 우선주의 존속기간 전일까지 본건우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있다. 회사는 상환청구일로부터 30일 이내에 현금으로 상환한다. 단, 본건 우선주 주주의 요청이 있는 경우 예외적으로 현금 이외의 유가증권 및 기타 자산으로 상환을 할 수 있다. 전환에 관한 사항으로 우선주의 1주당 발행가액을 전환가격으로 한다.
(10)전환권행사기간	2022년 2월 18일로부터 만기일 직전일까지
(11)교부할 주식의 종류	(주)엘앤에프 기명식 보통주
(12)전환가격	73,156원

10. 순확정급여부채&cr

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 원)

내 역	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	15,331,438,404	13,574,827,943
사외적립자산의 공정가치	(15,331,438,404)	(12,559,873,764)
재무상태표상 확정급여부채	-	1,014,954,179

&cr(2) 손익으로 인식된 비용

(단위: 원)

내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당기근무원가	1,104,272,536	2,296,680,040	506,503,266	1,519,509,798
순이자원가	179,945,805	395,880,771	83,771,364	251,314,092
합 계	1,284,218,341	2,692,560,811	590,274,630	1,770,823,890

11. 자본금과 자본잉여금&cr

(1) 자본금 내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	55,000,000주	55,000,000주
주당액면금액	500원	500
발행주식수	34,810,264주	28,058,729주
보통주자본금	17,405,132,000원	14,029,364,500

회사의 정관에 의하면 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 또한, 상환전환우선주는 발행주식총수의 2분의1을 초과하지 않는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 당분기말 현재 전환사채 90억원과 신주인수권부사채 300억, 상환전환우선주 45,999백만원이 발행되었습니다. 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10범위 내에서 주주총회 특별결의(단, 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회결의도 가능)로 주식선택권을 부여할 수 있도록 되어 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여된 주식선택권의 행사로 발행할 주식의 수는 567,929주입니다.&cr

(2) 발행주식수 변동내역

(단위: 주)

구 분	당분기			전분기
발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수
---	---	---	---	---	---	---
기초발행주식수	28,058,729	(3,738,611)	24,320,118	24,758,729	(3,738,705)	21,020,024
유상증자	6,500,000	-	6,500,000	3,300,000	-	3,300,000
전환권 행사	231,535	-	231,535	-	-	-
주식선택권 행사	20,000	-	20,000	-	-	-
자기주식처분	-	-	-	-	94	94
기말발행주식수	34,810,264	(3,738,611)	31,071,653	28,058,729	(3,738,611)	24,320,118

&cr(3) 자본잉여금 구성내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	690,811,234,739	157,170,235,660
자기주식처분이익	4,603,094,100	4,603,094,100
기타자본잉여금	1,571,293,907	1,571,293,907
합 계	696,985,622,746	163,344,623,667

(4) 주식기준보상&cr &cr 당분기 현재 회사가 보유하고 있는 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

결제방식	주식결제형 주식선택권부여
약정유형	15차	16차
---	---	---
부여일	2020.11.13	2021.03.25
부여수량	304,700주	263,229주
만기	2025.11.12	2026.03.24
행사가격	41,410원	71,430원
가득조건	용역제공조건: 2년	용역제공조건:2년

&cr회사는 주식선택 권에 대하여 공정가액접근법을 적용하 여 보상원가를 산정하였으며, 산정에 사용된 가정은 다음과 같습니다.

구 분	15차	16차
산정방법	공정가액접근법	공정가액접근법
---	---	---
무위험이자율&cr(국ㆍ공채수익률)	1.08%	1.26%
기대행사기간	3.5년	3.5년
예상주가변동성	67.74%	69.94%
기대배당수익율	0.27%	0.20%
주당공정가액(원)	20,620	32,162

&cr당분기와 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
수량	가중평균행사가격	수량	가중평균행사가격
---	---	---	---	---
기 초	324,700주	41,031	20,000주	35,270
행 사	20,000주	35,270	-	-
부 여	263,229주	71,430	-	-
취 소	-	-	-	-
기 말	567,929주	55,324	20,000주	35,270
기말 현재 행사가능	-	-	-	-

당분기말 및 전기말 현재 존속하는 주식선택권의 잔여기간의 가중평균치는 각각 4.29년 및 4.76년 입니다.&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
총보상원가	4,578,115,246	118,424,107
제조원가	1,999,232,242	-
판매비와관리비	2,578,883,004	118,424,107
잔여보상원가	9,774,045,904	182,801,423

12. 이익잉여금&cr&cr (1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금	1,262,982,638	1,141,382,048
임의적립금	14,000,000	14,000,000
미처분이익잉여금	(5,776,788,720)	15,244,315,020
합 계	(4,499,806,082)	16,399,697,068

&cr(2) 배당금&cr&cr2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 1,216,005,900원 (전기 지급액: 1,051,001,200원)은 2021년 4월에 지급되었습니다.&cr

13. 주당손익&cr

(1) 기본주당손익

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
분기순이익	(11,520,293,414)원	(19,690,783,987)원	(3,566,623,529)원	(607,936,941)원
가중평균유통보통주식수(*1)	27,945,896주	25,565,582주	22,132,075주	21,393,476주
기본주당손익	(412)원	(770)원	(161)원	(28)원

(*1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행보통주식수	28,078,729	28,058,729	24,758,729	24,758,729
유상증자	3,603,261	1,214,286	1,111,957	373,358
전환권 행사	2,517	848	-	-
자기주식	(3,738,611)	(3,738,611)	(3,738,611)	(3,738,611)
주식선택권 행사	-	15,165	-	-
가중평균유통보통주식수	27,945,896	25,550,417	22,132,075	21,393,476

(2) 희석주당손익&cr &cr희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 주식선택권과 전환사채, 신주인수권부사채, 상환전환우선주부채가 있습니다. 동 잠재적 보통주로 인한 희석효과는 없습니다.&cr

14. 매출&cr

(1) 매출 구성내역&cr&cr당분기와 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
재화판매	590,542,458,188	255,292,952,405

&cr(2) 회사의 보고부문은 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 회사의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출액	590,542,458,188	255,292,952,405
영업손익	14,630,390,898	1,814,541,094
영업외수익(비용)	(33,112,761,496)	(3,870,465,334)
법인세차감전순이익	(18,482,370,598)	(2,055,924,240)

구 분	당분기말	전기말
유무형자산	345,120,746,120	227,401,283,388
재고자산	206,039,350,881	95,922,512,874
총자산	1,262,123,168,346	445,906,219,665
총부채	543,015,781,320	247,171,764,577

(3) 회사의 지역 및 주요고객에 대한 당분기와 전분기의 보고부문 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기	전분기
지역별 매출액	국내	5,441,183,840	2,631,868,748
해외	585,101,274,348	252,661,083,657
소 계	590,542,458,188	255,292,952,405
주요고객 매출액	가	437,881,259,066	158,800,849,906
나	43,115,599,603	45,111,025,119
다	83,147,727,542	4,432,405,102
기타	26,397,871,977	46,948,672,278
소 계	590,542,458,188	255,292,952,405

구 분		당분기말	전기말
매출채권 잔액	가	128,607,576,349	17,226,117,985
나	5,631,561,909	11,297,781,328
다	32,671,306,944	134,641,980
기타	8,102,850,994	30,353,108,000
소 계	175,013,296,196	59,011,649,293

15. 비용의 성격별 분류

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(43,455,192,181)	(56,052,622,380)	(753,253,746)	(2,332,208,510)
원재료의 사용액	233,579,065,897	537,991,149,877	66,474,254,495	196,662,983,313
종업원급여	13,545,199,471	32,115,850,706	6,913,859,691	20,319,212,543
감가상각비와&cr기타상각비	5,747,638,561	13,202,487,488	3,088,199,571	8,358,048,624
기타비용	17,721,071,766	48,655,201,599	9,973,382,149	30,470,375,341
합 계	227,137,783,514	575,912,067,290	85,696,442,160	253,478,411,311

&cr16. 판매비와관리비

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매비	490,598,656	1,190,135,197	212,972,513	548,128,517
운반비	458,833,360	1,107,316,201	195,931,495	496,788,639
차량유지비	31,765,296	82,818,996	17,041,018	51,339,878
관리비	7,980,160,691	20,393,228,959	4,602,734,534	14,485,292,951
급여	1,661,061,640	3,990,251,340	1,033,743,665	2,934,436,475
종업원단기급여	217,037,835	455,451,128	150,187,781	365,443,438
퇴직급여	381,634,903	691,707,249	85,731,429	257,194,287
복리후생비	13,566,185	38,757,712	10,146,863	61,332,983
여비교통비	3,058,976	12,553,274	4,734,016	20,481,971
세금과공과	20,534,460	45,226,930	7,720,060	24,711,270
임차료	261,730,900	579,410,500	140,823,300	382,599,400
가스수도료	12,289,680	46,106,304	9,329,905	46,159,866
감가상각비	270,214,715	780,626,613	256,444,718	724,738,130
무형자산상각비	134,465,293	405,472,172	133,853,045	399,500,353
수선비	4,311,818	12,647,837	2,655,000	6,020,183
보험료	27,824,155	58,180,837	14,559,313	40,548,199
접대비	1,944,500	8,605,740	2,688,300	8,670,872
광고선전비	140,000	28,220,000	-	9,134,909
경상개발비	2,770,826,751	7,089,410,196	2,351,788,241	7,810,987,893
교육훈련비	5,253,390	7,466,842	(95,330)	11,926,932
통신비	298,050	1,170,510	320,280	1,308,200
소모품비	17,907,219	39,259,203	7,214,926	20,292,861
도서인쇄비	2,455,728	10,311,637	1,520,229	7,679,729
지급수수료	1,201,487,856	3,496,822,167	340,476,243	1,220,831,309
주식보상비용	964,730,207	2,578,883,004	39,957,460	118,424,107
잡비	7,386,430	16,687,764	1,037,090	4,971,584
합 계	8,470,759,347	21,583,364,156	4,815,707,047	15,033,421,468

17. 현금흐름표&cr &cr (1) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	35,377,145,843	29,686,333,277
장기차입금의 유동성 대체	16,659,510,000	6,562,730,000
유형자산 취득 관련 비현금거래	8,979,531,675	(646,292,000)
유형자산 처분 관련 미수금 증감	(436,363,636)	(458,840,397)
유형자산 처분 관련 미지급금 증감	8,080,000	2,035,923,636

&cr(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위 : 원)

당분기	당기초 순부채	현금흐름	배당결의	유동성대체	전환권행사	기타	당분기말 순부채
미지급배당금	-	(1,216,005,900)	1,216,005,900	-	-	-	-
금융리스부채	313,270,188	(1,700,849,454)	-	-	-	13,156,017,386	11,768,438,120
단기차입금	81,010,000,000	30,990,000,000	-	-	-	-	112,000,000,000
유동성장기차입금	11,688,230,000	(2,234,580,000)	-	16,659,510,000	-	-	26,113,160,000
장기차입금	87,213,830,000	73,000,000,000	-	(16,659,510,000)	-	-	143,554,320,000
전환사채	4,716,472,612	8,998,194,500	-	-	(4,716,472,612)	(5,377,380,995)	3,620,813,505
신주인수권부사채	-	29,996,437,500	-	-	-	(17,926,202,268)	12,070,235,232
상환전환우선주부채	-	45,999,772,308	-	-	-	(30,488,592,305)	15,511,180,003
합 계	184,941,802,800	183,832,968,954	1,216,005,900	-	(4,716,472,612)	(40,636,158,182)	324,638,146,860

전분기	전기초 순부채	현금흐름	배당결의	유동성대체	기타	전분기말 순부채
미지급배당금	-	(1,051,001,200)	1,051,001,200	-	-	-
금융리스부채	235,118,488	(102,650,880)	-	-	224,008,404	356,476,012
단기차입금	120,540,000,000	(32,560,000,000)	-	-	-	87,980,000,000
유동성장기차입금	6,562,730,000	(5,317,870,000)	-	7,234,580,000	-	8,479,440,000
장기차입금	82,402,060,000	16,500,000,000	-	(7,234,580,000)	-	91,667,480,000
전환사채	4,375,790,353	-	-	-	253,073,945	4,628,864,298
합 계	214,115,698,841	(22,531,522,080)	1,051,001,200	-	477,082,349	193,112,260,310

18. 우발부채와 약정사항&cr

(1) 당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래관련 약정사항&cr&cr- 원화

(단위: 원)

금융회사	약정내용	한도금액	실행금액
IBK기업은행	무역금융	8,500,000,000	-
운전자금	8,000,000,000	8,000,000,000
시설자금대출	11,167,480,000	11,167,480,000
대구은행	무역금융	3,000,000,000	-
신한은행	무역금융	10,000,000,000	-
한국수출입은행	단기포괄수출금융 등	25,000,000,000	-
수입회전자금	20,000,000,000	-
NH농협	무역금융	2,850,000,000	-
운전자금	40,000,000,000	40,000,000,000
KDB산업은행	운전자금	15,000,000,000	15,000,000,000
시설자금대출	210,000,000,000	150,000,000,000
한국씨티은행	무역금융	5,000,000,000	-
국민은행	블렌딩운전자금	19,500,000,000	19,500,000,000
우리은행	무역금융	3,000,000,000	-
운전자금	6,000,000,000	6,000,000,000
일반자금	5,000,000,000	5,000,000,000
KEB하나은행	일반자금	17,000,000,000	17,000,000,000
수협은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000
합 계		419,017,480,000	281,667,480,000

- 외화

(단위: USD)

금융회사	약정내용	한도금액	실행금액
IBK기업은행	수입신용장 &cr개설약정	4,600,000	-
대구은행	2,000,000	-
NH농협	7,500,000	4,930,000
국민은행	10,000,000	5,590,103
KDB산업은행	4,000,000	-
우리은행	6,300,000	-
KEB하나은행	10,000,000	1,890,000
중소기업은행	통화선도계약	1,500,000	-
합 계		45,900,000	12,410,103

&cr (2) 회사는 서울보증보험으로부터 이행지급등 과 관련하여 7,301백 만원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr (3) 종업원 우리사주조합대출과 관련하여 한국증권금융에 2,735백만원의 연대보증 및 단기금융상품을 담보로 제공 하고 있습니다. &cr

19. 특수관계자&cr&cr (1) 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역

특수관계 구분	특수관계자명
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스
종속회사	제이에이치화학공업(주), 광미래신재료유한공사
기타특수관계자	(주)에프피, 강소동신능원과기유한공사, 광성전자(주)

(2) 특수관계자와의 거래내역&cr&cr- 당분기

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입	유형자산매각	임차료	기타비용
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스	-	-	-	(94,500,000)	-
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	(30,187,337,874)	3,257,473,000	(24,750,000)	(22,065,300)
광미래신재료유한공사	299,835,520	(16,676,279,124)	-	-	-
기타특수관계자	광성전자(주)	-	-	-	(162,000,000)	(1,950,000)
합 계		299,835,520	(46,863,616,998)	3,257,473,000	(281,250,000)	(24,015,300)

&cr- 전분기

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입	유형자산매각	임차료	기타비용
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스	-	-	-	(67,500,000)	-
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	(25,569,052,046)	-	(24,750,000)	(148,336,250)
광미래신재료유한공사	-	(17,715,148,096)	-	-	-
기타특수관계자	광성전자(주)	-	-	-	(162,000,000)	(790,000)
합 계		-	(43,284,200,142)	-	(254,250,000)	(149,126,250)

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무&cr&cr- 당분기말

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권	채무
미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스	-	-	11,550,000
종속회사	제이에이치화학공업(주)	850,000,000	1,420,325,141	277,598,310
광미래신재료유한공사	-	1,515,323,583	-
기타특수관계자	광성전자	-	-	19,800,000
합 계		850,000,000	2,935,648,724	308,948,310

- 전기말

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권	채무
미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---
유의적 영향력을 미치는 회사	(주)새로닉스	-	-	11,550,000
종속회사	제이에이치화학공업(주)	1,415,000,000	2,975,428,267	572,377,740
광미래신재료유한공사	-	3,865,968,640	-
기타특수관계자	광성전자	-	-	20,075,000
합 계		1,415,000,000	6,841,396,907	604,002,740

&cr(4) 주요경영진에 대한 보상내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	679,350,000	448,210,000
퇴직급여	254,955,820	145,958,220
주식기준보상	771,131,507	-
합 계	1,705,437,327	594,168,220

(5) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역

(단위: 원,USD)

특수관계 구분	제공받은회사	담보 및 지급보증 내역	여신금융기관	당분기말	전기말
종속회사	제이에이치화학공업(주)	담보(*)	IBK기업은행	2,530,000,000	2,530,000,000
신용	IBK기업은행	2,760,000,000	2,160,000,000
대구은행	4,341,338,400	4,656,288,000
농협은행	1,152,000,000	1,152,000,000
한국씨티은행	12,000,000,000	6,000,000,000
신한은행	466,666,654	766,666,645
광미래신재료유한공사	신용	한국수출입은행	USD 2,000,000	USD 2,000,000
합 계				23,250,005,054	17,264,954,645
USD 2,000,000	USD 2,000,000

(*) 단기금융상품 2,300,000 천원(전기말 : 2,316,505천원)은 제이에이치화학공업(주)의 지급보증에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr

20. 위험관리 &cr

회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없으며, 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr

(1) 유동성 위험&cr

유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr&cr한편, 보고기간말 현재 차입금 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

당분기말	~ 3개월	~ 1년	~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계
매입채무와 기타채무	147,023,552,265	-	-	-	-	147,023,552,265
담보부은행차입금(*1)	24,933,603,880	22,437,691,352	25,071,079,234	87,154,087,479	33,567,136,745	193,163,598,690
무담보은행차입금(*1)	93,702,324,351	-	9,797,267,534	-	-	103,499,591,885
기타유동금융부채	7,651,785,541	-	-	-	-	7,651,785,541
기타비유동금융부채	-	-	9,498,506,317	-	-	9,498,506,317
전환사채(*1,2)	-	-	-	9,000,000,000	-	9,000,000,000
신주인수권부사채(*1)	-	-	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000
상환전환우선주부채(*3)	-	459,999,807	459,999,807	47,379,980,132	-	48,299,979,746
금융보증계약(*4)	23,250,005,054	-	-	-	-	23,250,005,054
금융보증계약(외화)(*4)	USD 2,000,000	-	-	-	-	USD 2,000,000

(*1) 이자비용이 포함된 금액입니다.&cr(*2) 만기에 지급되는 상환할증금을 포함한 금액입니다. &cr(*3) 배당금이 포함된 금액입니다.&cr (*4) 금융보증계약의 경우 보증의 최대금액이 보증이 요구되는 가장 이른 기간에 행사되는 것을 가정하였습니다.

&cr&cr

6. 배당에 관한 사항

&cr1. 배당에 관한 회사의 정책&cr당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 현금 배당등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

&cr 2. 배당에 관한 사항&cr당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.&cr

제10조의 2(신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제43조(이익배당)

①이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조 제4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제44조(배당금지급청구권의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

&cr 3. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

1) 주요배당지표

(기준일 :2021년 09월 30일)	(단위: 원, 백만원, %)

500500500-18,968-15,018-8,809-19,690-15,082-10,805-765-687-428-1,2161,051----8.0011.69--0.070.25--------------5050------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제22기 3분기	제21기	제20기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

2)과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

-180.200.24

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1) 증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2021.02.18유상증자(제3자배정)

기명식 상환전환우선주

628,79350073,1562021.03.08주식매수선택권행사보통주20,00050035,2702021.07.28유상증자(주주배정)보통주6,500,00050076,4002021.09.30전환권행사보통주231,53550021,595

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |

2) 미상환 전환사채 발행현황

<미상환 전환사채 발행현황> 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

제3회 무기명식

무보증 사모 전환사채

32021.02.172026.02.179,000,000,000

(주)엘앤에프

기명식 보통주

2022.02.17

~2026.01.17

10079,5019,000,000,000113,206-9,000,000,000---9,000,000,000113,206-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

주1) 공시대상기간(2021.01.01~2021.09.30) 중 미상환 전환사채 발행현황에 대해 기재하였습니다.&cr주2) 당사는 상기와 같이 3회차 미상환 전환사채를 발행한 바 있으며, 자세한 내용은 2021년 2월 9일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)와 2021년 2월 17일 증권발행결과(자율공시)를 참고 바랍니다.

주3) 당사는 아래와 같이 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채에 대해 전환가격이 조정된 바 있으며, 자세한 내용은 2021년 07월 28일 전환가액 조정 공시를 참고 바랍니다.

조정전		조정후(2021.07.28)		비고
전환가액(원)	전환가능 주식수(주)	전환가액(원)	전환가능 주식수(주)
---	---	---	---	---
82,184	109,510	79,501	113,206	유상증자로 인한 전환가액 조정

주4) 작성기준일은 2021년 9월 30일자로 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정에 따라 발행된 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 기재하지 않았습니다. 자세한 내용은 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정 공시를 참고 바랍니다.&cr

3) 미상환 신주인수권부사채 발행현황

<미상환 신주인수권부사채 등 발행현황> 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

제4회 무기명식 무보증

사모 신주인수권부사채

42021.02.172026.02.1730,000,000,000

(주)엘앤에프

기명식 보통주

2022.02.17

~2026.01.17

10079,50130,000,000,000377,353-30,000,000,000---30,000,000,000377,353-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

주1) 당사는 상기와 같이 미상환 신주인수권부사채를 발행한 바 있으며, 자세한 내용은 2021년 2월 9일 주요사항보고서(신주인수권부사채권 발행결정)와 2021년 2월 17일 증권발행결과(자율공시)를 참고 바랍니다.

주2) 당사는 아래와 같이 행사가액이 조정된 바 있으며, 자세한 내용은 2021년 07월 28일 전환가액 조정 공시를 참고 바랍니다.

조정전		조정후(2021.07.28)		비고
행사가액(원)	행사가능 주식수(주)	행사가액(원)	행사가능 주식수(주)
---	---	---	---	---
82,184	365,034	79,501	377,353	유상증자로 인한 행사가액 조정

4) 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]<채무증권 발행실적> 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

엘앤에프회사채사모2021.02.179,000,000,0000.00-2026.02.17--엘앤에프회사채사모2021.02.1730,000,000,0000.00-2026.02.17--39,000,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 상기 회사채 권면총액 9,000백만원은 2021년 2월 9일 전환사채권 발행결정에 따른 사모 전환사채 발행권으로 자세한 사항은 2월 9일 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)를 참고 바랍니다.&cr주2) 상기 회사채 권면총액 30,000백만원은 2021년 2월 9일 신주인수권부사채권 발행결정에 따른 사모 신주인수권부사채권으로 자세한 사항은 2월 9일 주요사항보고서(신주인수권부사채권 발행결정)를 참고 바랍니다.&cr주3) 작성기준일은 2021년 9월 30일자로 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정에 따라 발행된 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 기재하지 않았습니다. 자세한 내용은 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정 공시를 참고 바랍니다.&cr

<기업어음증권 미상환 잔액> 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<단기사채 미상환 잔액> 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<회사채 미상환 잔액> 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------39,000,000,000--39,000,000,000----39,000,000,000--39,000,000,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

<신종자본증권 미상환 잔액> 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유상증자

(주주배정후 실권주 일반공모)

-2020.08.14

시설자금(공장 건설)

69,000,000

시설자금(공장 건설)

69,000,000-

유상증자

(주주배정후 실권주 일반공모)

-2020.08.14운영자금(원재료 매입)12,930,000운영자금(원재료 매입)12,930,000-

유상증자

(주주배정후 실권주 일반공모)

-2020.08.14기타735,000기타735,000-

유상증자

(주주배정후 실권주 일반공모)

-2021.07.27

시설자금(공장 건설)

230,000,000

시설자금(공장 건설)

0현재 시설증설 진행 중으로 &cr향후 사용 예정

유상증자

(주주배정후 실권주 일반공모)

-2021.07.27운영자금(원재료 매입)266,600,000운영자금(원재료 매입)63,209,215현재 시설증설 진행 중으로 &cr향후 사용 예정

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2) 사모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채22019.07.31운영자금5,000,000운영자금5,000,000-

제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채

32021.02.17시설자금9,000,000시설자금9,000,000-

제4회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채

42021.02.17시설자금30,000,000시설자금30,000,000-유상증자(제3자배정)-2021.02.17시설자금 45,999,980시설자금7,375,351현재 시설증설 진행 중으로 향후 사용 예정

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

3) 미사용자금의 운용내역

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

예ㆍ적금정기예금105,000,0002021.08~2022.082개월예ㆍ적금보통예금367,015,4142021.02~2021.098개월472,015,414

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

&cr&cr

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr 당사는 2011년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준을 도입 적용하였습니다. 이에 따라 당사는 비교표시된 2010년 12월 31일 및 2010년 1월 1일 현재의 재무상태표, 2010년 12월 31일 로 종료하는 보고기간의 포괄손익계산서와 자본변동표 및 현금흐름표를 한국채택국제회계기준에 따라 재작성하였습니다.&cr &cr 2 . 대손충당금 설정현황&cr1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

	(단위: 원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제22기 3분기	매출채권	175,700,840,384	-	-
합 계	175,700,840,384	-	-
제21기	매출채권	59,076,140,426	-	-
합 계	59,076,140,426	-	-
제20기	매출채권	57,388,910,494	-	-
합 계	57,388,910,494	-	-

주) 상기 대손충당금 설정내용은 연결기준으로 작성되었으며, 한국채택국제회계기준으로 전환일(2010.01.01) 및 한국채택국제회계기준 최초 채택일(2011.01.01) 적용으로 인해 제10기부터 매출채권에 대한 대손충당금을 제거하였습니다.&cr&cr2) 대손충당금 변동현황

	(단위: 원)

구 분	제22기 3분기	제21기	제20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-
2. 순대손 처리액(①-②±③)	-	-	-
①	-	-	-
②	-	-	-
③	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

주) 상기 대손충당금 변동현황에 대한 내용은 연결기준으로 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 최초 채택일(2011.01.01) 적용으로 인해 제10기부터 매출채권에 대한 대손충당금을 제거하였습니다.&cr&cr3) 손상차손

3분기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제22(당)기 3분기말		제21(전)기말
채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액
---	---	---	---	---
만기일 미도래	347,388,190,959	-	78,924,565,320	-
0~30일	1,527,500,710	-	1,270,284,953	-
31일~120일	648,882,000	-	2,682,357,317	-
1년이내	2,281,572,750	-	1,001,760	-
1년이상경과	1,676,839,875	-	839,150,234	-
합 계	353,522,986,294	-	83,717,359,584	-

대여금및수취채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계 제거됩니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 대여금및수취채권에 집합적 손상차손을 인식하지 않았습니다.&cr&cr4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 제1기부터 제21기까지 대손발생률이 "0%"이었기에 제22기에도 과거의 대손경험과 개별채권의 장래 대손가능성을 근거로 대손충당금 설정률을 "0%"로 설정하고 있으며, 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.&cr&cr5) 당분기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

	(단위: 원, %)

구분		6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계
금액	일반	175,695,721,617	-	-	5,118,767	175,700,840,384
구성비율		100	-	-	0.00	100

&cr 3. 재고자산 현황&cr1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

	(단위: 원)

사업무문	계정과목	제22기 3분기	제21기	제20기	비고
(주)엘앤에프 및 연결대상 종속회사	제품	47,675,395,752	13,283,819,544	32,489,992,132	-
상품	-	-	-	-
반제품	55,560,481,044	18,439,928,524	8,915,431,375	-
재공품	5,378,720,446	3,061,705,472	3,283,940,005	-
원재료	74,659,598,596	54,379,512,310	64,145,352,999	-
저장품	1,810,471,915	2,696,658,228	2,128,706,458	-
미착품	30,055,261,575	13,413,881,216	27,648,475,460	-
합 계	215,139,929,328	105,275,505,294	138,611,898,429	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		16.7	22.6	33.3	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		4.6	2.7	2.3	-

주) 상기 재고자산의 사업부문별 보유현황은 연결기준으로 작성되었습니다.&cr &cr2) 재고자산의 실사내용&cr① 실사일자 : 2021년 9월 30일&cr② 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 : &cr당분기 중 독립적인 전문가, 전문기관, 감사인의 참여는 없었습니다.&cr③ 장기체화재고등의 현황&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비 고
제품	46,147,216,556	2,671,080,181	209,775,829	2,461,304,352	-
상품	-	-	-	-
반제품	55,822,883,106	3,435,630,885	262,402,062	3,173,228,823	-
재공품	5,476,808,946	1,718,202,880	103,329,764	1,614,873,116	-
원재료	74,272,440,110	4,613,835,098	12,581,087	4,601,254,011	-
저장품	1,810,471,915	27,120,370	-	27,120,370	-
미착품	30,055,261,575	-	-	-	-
합 계	213,585,082,208	12,465,869,414	588,088,742	11,877,780,672	-

주) 상기 장기체화재고등의 현황은 연결기준으로 작성되었습니다.&cr &cr 4. 수주계약 현황 &cr 당사는 진행률에 따라 수익을 인식하는 수주계약은 없습니다.

5. 공정가치평가 내역

1) 금융상품의 공정가치와 평가방법

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채는 상각후원가로 측정되는 금융상품으로 분류되며, 상각후원가로 측정되는 금융상품은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	63,868,019,310	63,868,019,310

구 분	전기말
수준 1	수준 2	수준 3	계
---	---	---	---	---
당기손익인식금융부채
파생상품부채	-	-	11,906,990,000	11,906,990,000

&cr 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익인식금융부채
파생상품부채	63,868,019,310	3	이항모형	위험중립확률, 위험중립상승비율,위험중립하락비율

&cr3) 유형자산의 공정가치와 평가방법&cr해당사항 없습니다.&cr

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 경우에는 본 항목의 기재를 생략합니다.&cr

V. 회계감사인의 감사의견 등

&cr&cr

1. 외부감사에 관한 사항

&cr1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제22기 3분기	선일회계법인	-	-	-
제21기(전기)	선일회계법인	적정	-	주1)
제20기(전전기)	선일회계법인	적정	-	주2)

주1) 제21기(전기) 감사의견 및 특기사항은 다음과 같습니다.&cr감사의견&cr우리는 별첨된 주식회사 엘앤에프 및 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.&cr&cr우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. &cr

감사의견근거

우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr

- 제품 판매로 인한 수익인식&cr연결회사는 재화 판매 거래를 수행하고 있습니다. 제품의 판매에 대한 수익은 제품 관련 위험 및 통제가 고객에게 이전되었다고 보는 시점에 인식합니다. 수익은 연결회사의 주요성과 지표이고 연결회사의 판단 오류나 고의에 따른 수익인식의 오류가능성을 고려하여 동 사항을 핵심감사항목으로 선정하였습니다.

이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ수익인식 관련 내부통제에 대한 이해와 평가

ㆍ당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식을 이용한 실증절차

ㆍ보고기간말 전ㆍ후에 발생한 매출에 대하여 발생증빙과 회사의 수익인식시점 비교

연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임

우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

&cr감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:&cr&cr- 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

&cr- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.

&cr- 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

&cr- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

&cr- 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

&cr- 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.&cr

우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 우리는 독립성에 대한 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.&cr&cr이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 장현수입니다.&cr&cr

주2) 제20기(전전기) 감사의견 및 특기사항은 다음과 같습니다.

감사의견&cr우리는 별첨된 주식회사 엘앤에프 및 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.&cr&cr우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. &cr

감사의견근거

우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr

- 제품 판매로 인한 수익인식&cr연결회사는 제화 판매 거래를 수행하고 있습니다. 제품의 판매에 대한 수익은 제품 관련 위험 및 통제가 고객에게 이전되었다고 보는 시점에 인식합니다. 수익은 연결회사의 주요성과 지표이고 연결회사의 판단 오류나 고의에 따른 수익인식의 오류가능성을 고려하여 동 사항을 핵심감사항목으로 선정하였습니다.

이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ수익인식 관련 내부통제에 대한 이해와 평가

ㆍ당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식을 이용한 실증절차

ㆍ보고기간말 전ㆍ후에 발생한 매출에 대하여 발생증빙과 회사의 수익인식시점 비교

연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임

우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

&cr감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:&cr&cr- 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

&cr- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.

&cr- 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

&cr- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

&cr- 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

&cr- 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.&cr

우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 우리는 독립성에 대한 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.&cr&cr이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 장현수입니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
보수	시간	보수	시간
---	---	---	---	---	---	---
제22기 3분기	선일회계법인	반기검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사	110백만원	1,500시간	44백만원	712시간
제21기(전기)	선일회계법인	반기검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사	120백만원	1,500시간	120백만원	1,571시간
제20기(전전기)	선일회계법인	반기검토, 중간감사, 재고실사, 기말감사	100백만원	1,200시간	100백만원	1,380시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제22기 3분기	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
제21기(전기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
제20기(전전기)	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-

&cr&cr

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 내부회계관리제도

사업연도	감사인	의견내용	지적사항
제22기(당기) 반기	선일회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 &cr우리의 검토결과, 경영자의운영실태보고 내용이 &cr중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작&cr성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

&cr 3. 내부통제구조의 평가&cr 해당사항 없습니다.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

&cr&cr

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성 개요

분기보고서 작성일 기준 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명으로 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조 바랍니다.&cr&cr1) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임사유
허제홍	미겸직	업무 전문성

주1) 이사회 의장은 이사회에서 별도로 선출하여 업무를 수행하고 있습니다.&cr주2) 분기보고서 작성일 기준 현재 당사 의장은 경영활동의 의사결정자로서 권한을 행사하고 있습니다.&cr

2) 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

331--

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

주) 상기 현황은 21년도 정기주주총회 결과입니다.&cr

2. 중요의결사항

회차	개최일자	주요내용	의결현황	사내이사						사외이사								의결사항외에 중요한 보고안건이 있는 경우 그 내용
허제홍		최수안		허제현		박종혁		이균발		정재학		김점수
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황	참석현황	찬반현황
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2021.01.25	제21기(2020회계년도)재무상태표,포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
2	2021.02.09	제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
3	2021.02.09	제4회 무기명식 무보증 사무 신주인수권부사채 발행의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
4	2021.02.09	신주 발행(제3자 배정 전환상환우선주)의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
5	2021.02.10	제21기(2020회계년도) 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 승인의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
6	2021.02.17	SH수협은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
7	2021.02.23	제21기 정기주주총회 소집의 건&cr제21기 정기주주총회 의안 상정의 건&cr제21기 정기주주총회 전자투표 시행의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
8	2021.03.03	주식매수선택권 행사로 인한 신주 발행의 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
9	2021.03.11	우리은행 운전자금 대환에 관한 건	가결	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	-
10	2021.03.11	대표이사 신규 선임의 건	가결	참석	찬성	참석 (신규 선임)	찬성	참석	찬성	- (임기 만료)	- (임기 만료)	참석	찬성	참석	찬성	참석 (신규 선임)	찬성	-
11	2021.03.17	이사회 의장 선임의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
12	2021.03.17	2021년 이사 보수 결정의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
13	2021.03.25	주식매수선택권 부여의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
14	2021.03.31	G-Site 1-2단계 시설 투자기간 정정의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
15	2021.05.14	제이에이치화학공업(주) 500백만원 연대보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
16	2021.05.14	양극활물질 사업 관련 시설증설의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
17	2021.05.18	유상 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모)	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
18	2021.05.27	국민은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
19	2021.05.28	유상 신주발행의 건(일정변경)	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
20	2021.06.18	대구은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
21	2021.07.15	우리사주 배분 방법 및 미청약 주식의 처리에 관한 결의의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
22	2021.07.22	우리사주 조합원 대출 연대 보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
23	2021.08.11	제이에이치화학공업(주) 1,200백만원 연대보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
24	2021.09.01	NH농협은행 일람불 수입신용장 한도 증액에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
25	2021.09.01	Wuxi Light and Future Advanced Materials Co., Ltd.가 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지 법인 사업자금 대출 입보에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
26	2021.09.01	제이에이치화학공업(주) 앞 100억원 연대보증의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
27	2021.09.06	한국산업은행 산업운영자금대출 150억원 대환의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
28	2021.09.08	(주)하나은행 대출 차입(대환)에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-
29	2021.09.30	제2회 전환사채 전환 청구 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-	-	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성	-

주) 위의 중요의결사항은 분기보고서 작성일(21.09.30) 기준으로 작성하였습니다.&cr

3. 이사회내 위원회&cr 1) 이사회내 위원회 현황

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항
감사위원회	사외이사 3명	이균발, 정재학, 김점수	회계 및 업무 감사

주) 분기보고서 제출일 현재 김점수 감사위원(사외이사 겸임)이 2021년 3월 17일 주주총회에서 선임되어 이균발 감사위원(사외이사 겸임), 정재학 감사위원(사외이사 겸임)을 포함하여 총 3명의 감사위원이 있습니다.&cr&cr2) 이사회내 위원회의 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
박종혁 (출석률:100%)	이균발&cr(출석률 :100%)	정재학&cr(출석률 :100%)
---	---	---	---	---	---	---
감사위원회	2021.01.25	제21기(2020년)별도재무제표 심의	가결	찬성	찬성	찬성
감사위원회	2021.02.09	제21기(2020년)연결재무제표 심의	가결	찬성	찬성	찬성

주) 박종혁 감사위원(사외이사 겸임)은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.

&cr4. 이사의 독립성&cr당사의 이사회는 이사회 규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 사항을 의결합니다.&cr이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 사내이사로 하며 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회에서 정하는 순서에 따릅니다.

성명	선임배경	추천인	이사로서의 활동분야	임기 만료일	연임여부 및 연임횟수	회사와의 거래	최대주주와 또는 주요주주와의 이해관계
허제홍	창업주 경영참여 및 업무 전문성	이사회	이사회	2024년 3월 16일	3	-	최대주주인 (주)새로닉스의 대표이사
최수안	회사의 기여도 및 업무 전문성	이사회	대표이사	2024년 3월 16일	-	-	-
허제현	회사의 기여도 및 업무 전문성	이사회	이사회	2024년 3월 16일	1	-	최대주주인 (주)새로닉스의 부사장
이균발	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2022년 3월 25일	-	-	-
정재학	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2022년 3월 25일	-	-	-
김점수	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2024년 3월 16일	-	-	-
박종혁	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2021년 3월 21일	2	-	-

주1) 당사는 사외이사 후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr주2) 제21기 정기주주총회 결과에 따라 김점수 감사위원(사외이사 겸임)이 신규 선임되었습니다. 자세한 사항은 2021년 3월 17일 정기주주총회결과를 참고 바랍니다.&cr주3) 박종혁 감사위원(사외이사 겸임)은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.&cr&cr 5. 사외이사의 전문성&cr1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영전략본부	1	경영전략본부장(10년)	감사위원회 간사
사업전략실	1	상무(18년)	감사위원회 서기
재경센터	15	센터장 외 14명(평균 7년)	결산자료 제공 외

&cr2) 사외이사 교육실시 현황

-. 당사는 공시대상기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr -. 당사는 이사가 업무 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. &cr -. 관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr -. 향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사기구 관련 사항&cr1) 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 정관 제39조의 8(감사위원회 구성)에 의거하여 감사위원회를 설치하고 있으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사위원 3명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인을 선임 할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.&cr

2. 감사위원 현황

이균발예

경북대학교 상대 경영학 학사

삼일회계법인 근무

공인회계사회 대구지방회 회장

대경회계법인 대표이사

예

회계사

-. 기본자격 : 회계사

-. 근무기간 : 대경회계법인 대표이사&cr (2008.04~2019.02)

정재학예

포항공과대학교 화학공학 박사

지식경제부 지역혁신센터장(대경)

영남대학교 화학공학부 학부장

한국화학공학회 정보화위원회 위원장

---김점수예

KAIST 생명화학공학 석/박사

ETRI선임연구원

성균관대학교 화학공학부 교수

연세대학교 화공생명공학과 교수

---박종혁-일리노이공대(IIT) 화학공학과 박사&crArgonne(美) 국립연구소 박사후 연구원&cr삼성SDI 전지개발팀 수석연구원&cr전자부품연구원(KETI) 책임연구원&cr동아대학교 LINC+ 사업단 단장&cr동아대학교 공과대학 화학공학과 교수---

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

주1) 2021년 3월 17일에 김점수 감사위원(사외이사 겸임)이 신규선임되었습니다.&cr주2) 박종혁 감사위원(사외이사 겸임)은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.&cr

3. 감사위원회 위원의 독립성&cr당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr감사위원회 위원은 주주총회의 결의로 선임한 이사로 구성하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

&cr감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

성명	선임배경	추천인	이사로서의 활동분야	임기 만료일	연임여부 및 연임횟수	회사와의 거래	최대주주와 또는 주요주주와의 이해관계
이균발	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2022년 3월 25일	-	-	-
정재학	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2022년 3월 25일	-	-	-
김점수	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2024년 3월 16일	-	-	-
박종혁	업무전문성	이사회	이사회/감사위원	2021년 3월 21일	2	-	-

주1) 제21기 정기주주총회 결과에 따라 김점수 감사위원(사외이사 겸임)이 신규 선임되었습니다. 자세한 사항은 2021년 3월 17일 정기주주총회결과를 참고 바랍니다.&cr주2) 박종혁 감사위원(사외이사 겸임)은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.&cr

4. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
박종혁 (출석률 : 100%)	이균발&cr(출석률 : 100%)	정재학&cr(출석률 : 100%)	김점수&cr(출석률 : 100%)
---	---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---	---
2021.01.25	제21기(2020회계년도)재무상태표,포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.09	제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.09	제4회 무기명식 무보증 사무 신주인수권부사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.09	신주 발행(제3자 배정 전환상환우선주)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.10	제21기(2020회계년도) 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.17	SH수협은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.02.23	제21기 정기주주총회 소집의 건&cr제21기 정기주주총회 의안 상정의 건&cr제21기 정기주주총회 전자투표 시행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.03.03	주식매수선택권 행사로 인한 신주 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.03.11	우리은행 운전자금 대환에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
2021.03.11	대표이사 신규 선임의 건	가결	- &cr(임기 만료)	찬성	찬성	찬성
2021.03.17	이사회 의장 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.03.17	2021년 이사 보수 결정의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.03.25	주식매수선택권 부여의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.03.31	G-Site 1-2단계 시설 투자기간 정정의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.05.14	제이에이치화학공업(주) 500백만원 연대보증의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.05.14	양극활물질 사업 관련 시설증설의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.05.18	유상 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모)	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.05.27	국민은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.05.28	유상 신주발행의 건(일정변경)	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.06.18	대구은행 운전자금 신규 차입에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.07.15	우리사주 배분 방법 및 미청약 주식의 처리에 관한 결의의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.07.22	우리사주 조합원 대출 연대 보증의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.08.11	제이에이치화학공업(주) 1,200백만원 연대보증의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.01	NH농협은행 일람불 수입신용장 한도 증액에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.01	Wuxi Light and Future Advanced Materials Co., Ltd.가 한국수출입은행으로부터 차입하는 현지 법인 사업자금 대출 입보에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.01	제이에이치화학공업(주) 앞 100억원 연대보증의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.06	한국산업은행 산업운영자금대출 150억원 대환의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.08	(주)하나은행 대출 차입(대환)에 관한 건	가결	-	찬성	찬성	찬성
2021.09.30	제2회 전환사채 전환 청구 승인의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

주) 위의 감사위원회의 활동은 분기보고서 작성일(21.09.30) 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr 5. 교육 실시 계획&cr향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.&cr &cr 6. 감사 교육실시 현황

-. 당사는 공시대상기간 중 이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이

제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr -. 당사는 이사가 업무 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도&cr 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

7. 감사위원회 지원조직 현황

경영전략본부1경영전략부문장(10년)감사위원회 간사사업전략실1상무(18년)감사위원회 서기재경센터15센터장 외 14명(평균 7년)결산자료 제공 외

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

8. 준법지원인 등&cr 당사는 최근 사업연도 말 자산총액 5,000억원 미만으로 상법 제542조의13의 조건에 미달하여 준법지원인선임의무에 해당되지 않습니다.

&cr

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2021년 09월 30일

(기준일 :	)

배제미도입도입미실시미실시실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

주) 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 실시하고 있지 않습니다. 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제21기 정기 주주총회에서 활용하기로 결의하였으며 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하고 있습니다.&cr

2. 소수주주권&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 경영권 경쟁&cr해당사항 없습니다.&cr

4. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주34,810,264-우선주628,793-보통주3,738,611자기주식우선주628,793-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주31,071,653-우선주0-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

&cr 5. 주식사무

정관에 규정된 신주인수권의 내용	제10조 신주인수권&cr①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.이 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3.상법 제542조의3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4.이 회사는 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 따라 이사회 결의로 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우 5.이 회사는 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 업무제휴, 재무구조개선,대규모 시설투자, 시장개척등 경영상 필요에 의해 개인 또는 법인 등에게 제3자 배정방식으로 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 8.주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③제2항 각호중 어느하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 주식의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회의 시기	3월 중
주주명부폐쇄기준일	1월 1일 ~ 1월 31일		공고방법(*)
주식등의 전자등록	주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.		당사 인터넷 홈페이지 (www.landf.co.kr)
주식업무대행기관	대리인의 명칭	한국예탁결제원
사무취급장소	부산본사 : 부산광역시 남구 문현금융로 40
서울사옥 : 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
주주에 대한 특전	해당사항 없음

(*)공고방법 : 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.&cr&cr 6. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고
제21기 정기주주총회 (2021.03.17)	제1호 의안 : 제21기(2020년 1월 1일~2020년 12월 31일)&cr 연결재무제표 및 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호: 허제홍 사내이사 선임의 건&cr 제3-2호: 허제현 사내이사 선임의 건&cr 제3-3호: 최수안 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr ※ 김점수 감사위원 및 사외이사 선임의 건&cr제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr제6호 의안 : 이사(사외이사 및 감사위원) 보수한도 승인의 건	원안대로 가결	-
제20기&cr주주총회&cr(2020.03.19)	제1호 의안 : 제20기(2019년 1월 1일~2019년 12월 31일)&cr 연결재무제표 및 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사(사외이사 및 감사위원 포함) 보수한도 승인의건	원안대로 가결	-

&cr&cr

VII. 주주에 관한 사항

&cr&cr

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사의 최대주주는 (주)새로닉스이며 그 지분(율)은 5,187,882주(14.90%)입니다. 최대주주 및 특수관계인의 지분(율)은 8,621,229주(24.77%)입니다. 자세한 사항은 다음과 같습니다.

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

(주)새로닉스최대주주 본인보통주4,603,08916.41 5,187,88214.90-

Kwang Sung

Electronics Inc.

특수관계법인보통주1,185,7764.23 1,212,2213.48-광성전자(주)특수관계법인보통주571,6402.04 585,4761.68-허제홍임원(등기)보통주698,0412.49 720,3262.07-허제현임원(등기)보통주550,0831.96 569,0341.63-

HUR LAUREN

JAYOUN

(허자윤)

기타보통주206,4720.74 206,4720.59-신화영기타보통주20,4040.07 25,5560.07-박은진기타보통주3,1620.01 3,5910.01-허성택기타보통주17,1340.06 17,5200.05-이헌일기타보통주3,9830.01 4,6130.01-박행숙기타보통주27,8030.10 24,9260.07-이성수기타보통주20,3780.07 12,7780.04-이관수기타보통주31,0130.11 28,9650.08-최수안임원(등기)보통주14,7780.05 18,6110.05-정성엽계열회사 임원보통주1,8850.01 3,2580.01-보통주7,955,64128.358,621,22924.77-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 상기 기초는 제21(전)기말 기준입니다.&cr주2) 기초 지분율은 2020년 12월 31일 기준 발행주식총수인 28,058,729주에 대한 비율입니다.&cr주3) 기말 지분율은 2021년 9월 30일 기준 발행주식총수인 34,810,264주에 대한 비율입니다.&cr주4) 2021년 5월 18일 유상증자 결정에 따라 2021년 8월 11일에 상장된 신주 6,500,000주를 포함하였습니다.&cr주5) 2021년 9월 30일 전환청구권 행사에 따라 상장된 신주 231,535주를 포함하였습니다.&cr&cr&cr

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

&cr당사의 최대주주인 (주)새로닉스에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분	내 용
설립년월	1968년 12월 21일
대표이사	허제홍
소재지	경상북도 구미시 공단동 169번지
영위사업	디바이스, FFC, 주방TV 등
주주구성	허제홍 21.04%, 광성전자주식회사 19.64%
주요사업목적	-. 전자제품 제조 및 동부품 제조업&cr-. 각 제품에 관련하는 부품 원재료 및 제품의 수출입사업&cr-. 전자상거래업 및 기타통신판매업&cr-. 각호 사업에 부대되는 제반사업&cr-. 각호 제반사업에 부대되는 도,소매업

상세한 내용은 (주)새로닉스가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

&cr1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)새로닉스7,459허제홍21.04--허제홍21.04------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주) 출자자수(명)는 최근 주주명부 폐쇄일(2020.12.31)기준입니다.

2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

(주)새로닉스89,04837,12151,92662,731-1,459-3,484

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 상기 내용은 전기말 기준입니다.&cr

3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주 및 최대주주의 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같으며, 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 특이사항은 없습니다.

사업부문	회사	주요 재화 및 용역	사업내용
전자	(주)새로닉스	디바이스, FFC, 주방TV 등&crPlastic Injection Molding and Assembly	LCD TV등 부품제조/판매
Kwang Sung Electronics,Inc
태양광	(주)산코코리아	Photovoltaic Ribbon	태양전지부품 제조/판매

&cr4) 최대주주 변동현황&cr분기보고서 작성대상 기간 중 최대주주의 변동 내역은 없습니다.

&cr&cr

3. 주식의 분포&cr1) 주식 소유현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

(주)새로닉스5,187,88214.90(주)엘앤에프3,738,61110.74196,5680.56

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	최대주주
자기주식
우리사주조합		-

2) 소액주주현황

<소액주주현황> 2020년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

79,10379,12399.9715,670,89428,058,72955.85-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주) 상기 내용은 전기말 기준입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

	(단위 : 원, 주)

종류			21년 9월	21년 8월	21년 7월	21년 6월	21년 5월	21년 4월
보통주	주가	최고	193,000	129,800	121,600	96,800	91,300	101,600
최저	110,200	104,700	89,200	87,200	84,000	81,600
평균	146,305	116,152	105,359	91,432	88,000	92,632
거래량	최고(일)	6,392,821	2,240,168	4,156,216	1,114,238	1,044,326	2,196,657
최저(일)	443,072	408,503	207,877	143,304	220,158	336,641
월간	33,397,943	19,445,226	21,571,615	9,826,577	9,056,511	18,375,515

&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

&cr&cr

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

허제홍남1976.11의장사내이사상근이사회

美 USC 대학원 석사&cr연세대학교 화학공학 학사

LG Philips LCD 연구소

(주)엘앤에프 연구소

(주)새로닉스 대표이사

720,326-

최대주주인&cr(주)새로닉스의&cr대표이사

10년 6개월2024.03.16최수안남1970.05대표이사사내이사상근경영총괄

KAIST 화학공학 박사

헬싱키 경영경제대학원 MBA

킴벌리 클라크 IC 수석부장&cr(주)엘앤에프 CEO

18,611--1년 3개월2024.03.16허제현남1978.03이사사내이사상근부사장아오야마가쿠인대학교 경영학 학사&cr(주)엘앤에프 부사장569,034-최대주주인&cr(주)새로닉스의&cr대표이사11년 1개월2024.03.16이균발남1952.02사외이사&cr겸&cr감사위원사외이사비상근이사회

경북대학교 상대 경영학 학사

삼일회계법인 근무

공인회계사회 대구지방회 회장

대경회계법인 대표이사

---2년 6개월2022.03.25정재학남1962.04사외이사&cr겸&cr감사위원사외이사비상근이사회

포항공과대학교 화학공학 박사

지식경제부 지역혁신센터장(대경)

영남대학교 화학공학부 학부장

한국화학공학회 정보화위원회 위원장

---2년 6개월2022.03.25김점수남1970.10사외이사&cr겸&cr감사위원사외이사비상근이사회일리노이공대(IIT) 화학공학과 박사&crArgonne(美) 국립연구소 박사후 연구원&cr삼성SDI 전지개발팀 수석연구원&cr전자부품연구원(KETI) 책임연구원&cr동아대학교 LINC+ 사업단 단장&cr동아대학교 공과대학 화학공학과 교수---6개월2024.03.16이병희남1969.12부사장미등기상근부사장경북대학교 대학원 화학공학 석사&crLG화학 양극재기술 차장10,671--6년 5개월-최협우남1964.10전무미등기상근구지공장경북대학교 대학원 전력전자공학 석사&cr㈜대백종합건설 기전부 과장3,591--20년 6개월-최용진남1969.08전무미등기상근경영기획호서대학교 경영학 학사&cr동양코퍼레이션 기술영업이사&cr엔켐 기술영업 이사2,823--6년 1개월-장성균남1972.03전무미등기상근제품개발&cr연구소성균관대학교 대학원 화학 석사&crLG화학 연구 부장6,248--3년 6개월-정성엽남1976.10전무미등기상근경영전략뉴욕주립대학원 회계학 석사&cr성균관대학교 경제학 학사&cr뉴욕주 감사원 기관감사관3,258--10년 3개월-김진명남1967.09상무미등기상근환경안전대구대학교 사회교육학 학사&cr제이에이치화학공업 상무3,400--20년 2개월-김노충남1958.12상무미등기상근무석광미래신재료&cr유한공사경일대학교 산업공학 학사&cr㈜남선알미늄 생산부문 부장&cr㈜락앤락 개발본부장2,980--5년 2개월-정호준남1970.11상무미등기상근대구/왜관공장경북대학교 대학원 물리화학 석사&cr삼성SDI 사업/기술기획 과장1,000--12년 2개월-김충건남1977.07상무미등기상근CRM부문

대구공업대학교 공업경영 학사

3,506--19년 5개월-박남원남1977.05상무미등기상근사업전략계명대학교 세무학과1,661--18년-전상훈남1977.10상무미등기상근품질부문아주대학교 대학원 화학공학 석사2,845--15년 4개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

1) 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	계열회사 겸직 현황
회사명	직위	상근여부	회사의 주된 사업목적
---	---	---	---	---
허제홍	(주)새로닉스	대표이사	상근	전자부품제조업
광미래신재료유한공사	동사	비상근	2차전지용 양극활물질 생산
(주)산코코리아	대표이사	상근	전자부품제조업
제이에이치화학공업(주)	대표이사	상근	정보, 전자, 화학관련 소재의 제조, 판매
정성엽	제이에이치화학공업(주)	등기임원	비상근	정보, 전자, 화학관련 소재의 제조, 판매

2. 직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

전지재료남849---8493년 6개월24,928,23029,361----전지재료여78---784년 7개월2,221,26328,477-927---9273년 7개월27,149,49357,838-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

3. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

121,009,15284,096-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 미등기임원 12명 중 1명은 2021년 3월 17일 기준으로 등기임원이 되어 3개월 급여만 포함하였습니다.

주2) 미등기임원 12명 중 3명은 2021년 7월 1일 기준으로 미등기임원이 되어 3개월 급여만 포함하였습니다.&cr&cr&cr

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사(사외이사)7명(4명)1,400,000-감사위원(사외이사 겸임)3명(3명)--

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

주1) 감사위원은 사외이사를 겸임하고 있기 때문에 주주총회에서 별도의 보수를 책정하지 않았습니다.&cr주2) 이사(사외이사, 감사위원 겸임) 4명 중 1명은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.&cr

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 7739,350105,621-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 2021년 1월부터 9월까지의 보수총액입니다.&cr주2) 이사(사외이사, 감사위원 겸임) 4명 중 1명은 2021년 3월 17일 기준으로 임기만료되었습니다.&cr주3) 이사 7명 중 2명은 2021년 3월 17일을 기준으로 선임되었습니다.&cr

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3683,650227,783-----456,00014,000-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 2021년 1월부터 9월까지의 보수총액이며, 감사위원은 사외이사를 겸임하고 있기 때문에 인원수, 보수총액, 1인당 평균 보수액을 별도로 작성하지 않았습니다.&cr주2) 등기이사 3명 중 1명은 2021년 3월 17일 기준으로 선임되었습니다.&cr주3) 사외이사(감사위원회 감사위원 겸임) 4명 중 1명(박종혁 사외이사)은 2021년 3월 17일을 기준으로 임기만료 되었으며, 1명은(김점수 사외이사) 2021년 3월 17일 기준으로 신규 선임되었습니다.&cr주4) 등기이사 1명은 2021년 3월 17일 기준으로 등기임원이 되어 6개월은 급여만 포함하였습니다.&cr

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) 장성균전무741,840-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
장성균	근로소득	급여	130,840	임원처우기준에 따라 6개월간 130,840천 원을 지급함
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	610,000	주식매수선택권 20,000주 행사&cr(종목: (주)엘앤에프, 행사가격: 35,270원, 행사기간:2021.02.28 ~ 2024.02.27)
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원) 12,062,000-------12,062,000-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

장성균미등기임원2019.02.28신주교부보통주20,00020,000-20,000--2021.02.28 ~ 2024.02.2735,270김상호 외 80명직원2020.11.13신주교부보통주304,700----304,7002022.11.13 ~ 2025.11.1241,410박병복 외 510명직원2021.03.25신주교부보통주263,229----263,2292023.03.25 ~ 2026.03.2471,430

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격 : 55,324원&cr 주1) 공시서류작성기준일 2021년 9월 30일 현재 행사되지 아니한 주식매수선택권 잔량이 있거나 결산 대상기간동안 부여, 행사, 취소된 주식매수선택권이 있는 경우입니다.&cr주2) 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격은 미행사수량에 행사가격을 곱한금액의 합계액에서 미행사수량을 나눈 금액입니다. &cr주3) 공시서류작성기준일(2021.09.30) 기준 종가는 179,000원입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr&cr

1. 계열회사 현황(요약)&cr 1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

2021년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

-123

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2) 소속 회사의 명칭&cr당사의 최대주주는 (주)새로닉스이며, 본 공시서류 작성기준일 현재 당사에 대한 지분율은 14.90%이며, 계열회사 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :	2021년 09월 30일	)	(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	(주)새로닉스	513-81-01294
-	-
비상장	2	광미래신재료유한공사	9132028174310576XD
제이에이치화학공업(주)	513-81-61763

&cr3) 계통도

구분	출자회사
피출자회사	(주)새로닉스	(주)엘앤에프
---	---	---
(주)엘앤에프	16.39%	-
광미래신재료유한공사	-	65.81%
제이에이치화학공업(주)	-	67.39%

4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	계열회사 겸직 현황
회사명	직위	상근여부	회사의 주된 사업목적
---	---	---	---	---
허제홍	(주)새로닉스	대표이사	상근	전자부품제조업
광미래신재료유한공사	동사	비상근	2차전지용 양극활물질 생산
(주)산코코리아	대표이사	상근	전자부품제조업
제이에이치화학공업(주)	대표이사	상근	정보, 전자, 화학관련 소재의 제조, 판매
정성엽	제이에이치화학공업(주)	등기임원	비상근	정보, 전자, 화학관련 소재의 제조, 판매

&cr 2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

-2210,178,532,116--8,711,20610,169,820,910---------------2210,178,532,116--8,711,20610,169,820,910

| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

&cr&cr

1. 대주주등에 대한 신용공여등

1) 채무보증 내역 &cr 해당사항 없습니다.

&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr1) 매출 및 기타거래 내역&cr① 제22기(당기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입 등	임차료	기타비용
최대주주	㈜새로닉스	-	-	(94,500,000)	-
합 계		-	-	(94,500,000)	-

② 제21기(전기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입 등	임차료	기타비용
최대주주	㈜새로닉스	-	-	(67,500,000)	-
합 계		-	-	(67,500,000)	-

2) 채권 및 채무내역&cr① 제22기(당기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권		채무
매출채권	미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---	---
최대주주	㈜새로닉스	-	-	-	11,550,000
합 계		-	-	-	11,550,000

&cr② 전기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권		채무
매출채권	미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---	---
최대주주	㈜새로닉스	-	-	-	11,550,000
합 계		-	-	-	11,550,000

&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr1. 대주주 이외의 이해관계자에 대한 신용공여등&cr1) 채무보증 내역

채무기업	회사와의관계	채권자	채무금액	보증금액	채무보증기간	비고
제이에이치화학공업㈜	종속회사	DGB대구은행	1,876,000,000	2,251,200,000	~2022.02.07	운영자금대출에 대한 지급보증
DGB대구은행	469,000,000	562,800,000	~2022.05.07	운영자금대출에 대한 채무보증
DGB대구은행	252,000,000	302,400,000	~2022.02.09	운영자금대출에 대한 채무보증
DGB대구은행	320,782,000	384,938,400	~2022.08.10	운영자금대출에 대한 채무보증
DGB대구은행	0	840,000,000	~2022.07.16	무역금융대출에 대한 채무보증
NH농협은행	0	1,152,000,000	~2022.05.20	무역금융대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	1,000,000,000	1,200,000,000	~2022.08.16	운영자금대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	1,200,000,000	1,320,000,000	~2021.10.22	운영자금대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	600,000,000	660,000,000	~2022.07.04	운영자금대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	500,000,000	550,000,000	~2022.08.19	운영자금대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	300,000,000	360,000,000	~2022.07.26	무역금융대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	0	600,000,000	~2022.07.21	무역금융대출에 대한 채무보증
IBK기업은행	0	600,000,000	~2022.05.20	무역금융대출에 대한 채무보증
한국씨티은행	7,150,000,000	12,000,000,000	~2022.03.26	구매자금대출에 대한 채무보증
신한은행	388,888,878	466,666,654	~2022.11.18	무역금융대출에 대한 채무보증
광미래신재료유한공사	한국수출입은행	$1,600,000	$1,600,000	~2022.05.19	운영자금대출에 대한 채무보증
한국수출입은행	$400,000	$400,000	~22.09.22	운영자금대출에 대한 채무보증

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 자산양수도 등&cr해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래&cr1) 매출 및 기타거래 내역&cr① 제22기(당기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입 등	유형자산처분(취득)	임차료	기타비용
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	(30,187,337,874)	3,257,473,000	(24,750,000)	(22,065,300)
광미래신재료유한공사	299,835,520	(16,676,279,124)	-	-	-
기타특수관계자	광성전자㈜	-	-	-	(162,000,000)	(1,950,000)
합 계		299,835,520	(46,863,616,998)	3,257,473,000	(281,250,000)	(24,015,300)

② 제21기(전기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	원재료매입 등	유형자산처분(취득)	임차료	기타비용
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	(25,569,052,046)	-	(24,750,000)	(148,336,250)
광미래신재료유한공사	-	(17,715,148,096)	-	-	-
기타특수관계자	광성전자㈜	-	-	-	(162,000,000)	(790,000)
합 계		-	(43,284,200,142)	-	(254,250,000)	(149,126,250)

2) 채권 및 채무내역

① 제22기(당기) 3분기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권		채무
매출채권	미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---	---
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	850,000,000	1,420,325,141	277,598,310
광미래신재료유한공사	-	-	1,515,323,583	-
기타특수관계자	광성전자	-	-	-	19,800,000
합 계		-	850,000,000	2,935,648,724	308,948,310

&cr② 전기말

	(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채권		채무
매출채권	미수금	매입채무	미지급금
---	---	---	---	---	---
종속회사	제이에이치화학공업(주)	-	1,415,000,000	2,975,428,267	572,377,740
광미래신재료유한공사	-	-	3,865,968,640	-
기타특수관계자	광성전자	-	-	-	20,075,000
합 계		-	1,415,000,000	6,841,396,907	604,002,740

&cr&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr&cr

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2021년 10월 13일	주요사항보고서&cr(전환사채권발행결정)	-. 사채의 종류 : 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr-. 권면(전자등록)총액 : 99,999,967,452원&cr-. 발행일 : 2021년 11월 15일&cr-. 만기일 : 2028년 11월 15일&cr-. 전환가액 : 186,802원	2021년 11월 15일 납입일 이후 증권발행결과(자율공시) 공시 예정입니다.

&cr&cr

2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr1. 중요한 소송사건

당사는 본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr당사는 본 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 채무보증 현황

	(단위 : 원, USD)

특수관계구분	담보및지급보증액	담보및&cr지급보증내역	제공받은 회사	제공받은 회사의 사용내역
여신금액	여신금융기관
---	---	---	---	---	---
엘앤에프	2,251,200,000	신용	제이에이치화학공업㈜	1,876,000,000	DGB대구은행
562,800,000	신용	469,000,000	DGB대구은행
302,400,000	신용	252,000,000	DGB대구은행
384,938,400	신용	320,782,000	DGB대구은행
840,000,000	신용	0	DGB대구은행
1,152,000,000	신용	0	NH농협은행
1,200,000,000	신용	1,000,000,000	IBK기업은행
1,320,000,000	담보	1,200,000,000	IBK기업은행
660,000,000	담보	600,000,000	IBK기업은행
550,000,000	담보	500,000,000	IBK기업은행
360,000,000	신용	300,000,000	IBK기업은행
600,000,000	신용	0	IBK기업은행
600,000,000	신용	0	IBK기업은행
12,000,000,000	신용	7,150,000,000	한국씨티은행
466,666,654	신용	388,888,878	신한은행
$1,600,000	신용	광미래신재료유한공사	$1,600,000	한국수출입은행
$400,000	신용	$400,000	한국수출입은행
합계	$2,000,000	-	-	$2,000,000	-
23,250,005,054	-	-	14,056,670,878	-

&cr 4. 그 밖의 우발채무 등

1) 원화

	(단위 : 원)

회사	금융회사	약정내용	한도금액	실행금액	한도잔액
엘앤에프	IBK기업은행	무역금융	8,500,000,000	-	8,500,000,000
운전자금	8,000,000,000	8,000,000,000	-
시설자금대출	11,167,480,000	11,167,480,000	-
DGB대구은행	무역금융	3,000,000,000	-	3,000,000,000
신한은행	무역금융	10,000,000,000	-	10,000,000,000
한국수출입은행	단기포괄수출금융 등	25,000,000,000	-	25,000,000,000
수입회전자금	20,000,000,000	-	20,000,000,000
NH농협은행	무역금융	2,850,000,000	-	2,850,000,000
운전자금	40,000,000,000	40,000,000,000	-
KDB산업은행	운전자금	15,000,000,000	15,000,000,000	-
시설자금대출	210,000,000,000	150,000,000,000	60,000,000,000
한국씨티은행	무역금융	5,000,000,000	-	5,000,000,000
KB국민은행	블렌딩운전자금	19,500,000,000	19,500,000,000	-
우리은행	무역금융	3,000,000,000	-	3,000,000,000
운전자금	6,000,000,000	6,000,000,000	-
일반자금	5,000,000,000	5,000,000,000	-
KEB하나은행	운전자금	17,000,000,000	17,000,000,000	-
수협은행	운전자금	10,000,000,000	10,000,000,000	-
소 계			419,017,480,000	281,667,480,000	137,350,000,000
제이에이치&cr화학공업㈜	IBK기업은행	무역금융	1,000,000,000	-	1,000,000,000
운전자금	3,600,000,000	3,600,000,000	-
구매자금	1,000,000,000	978,157,070	21,842,930
DGB대구은행	무역금융	1,000,000,000	-	1,000,000,000
운전자금	4,168,260,000	4,168,260,000	-
신한은행	운전자금	388,888,878	388,888,878	-
NH농협은행	무역금융	1,600,000,000	-	1,600,000,000
시설자금대출	2,400,000,000	2,400,000,000	-
KDB산업은행	운전자금	3,000,000,000	3,000,000,000	-
한국씨티은행	무역금융	10,000,000,000	7,150,000,000	2,850,000,000
소 계			28,157,148,878	21,685,305,948	6,471,842,930
합 계			447,174,628,878	303,352,785,948	143,821,842,930

2) 외화

	(단위 : USD)

회사	금융회사	약정내용	한도금액	한도사용액	한도잔액
(주)엘앤에프	IBK기업은행	수입신용장 개설약정	4,600,000	-	4,600,000
DGB대구은행	2,000,000	-	2,000,000
NH농협은행	7,500,000	4,930,000	2,570,000
KB국민은행	10,000,000	5,590,103	4,409,898
KDB산업은행	4,000,000	-	4,000,000
우리은행	6,300,000	-	6,300,000
KEB하나은행	10,000,000	1,890,000	8,110,000
IBK기업은행	통화선도계약	1,500,000	-	1,500,000
소 계			45,900,000	12,410,103	33,489,898
광미래유한공사	수출입은행	외사자금	1,600,000	1,600,000	-
수출입은행	400,000	400,000	-
소 계			2,000,000	2,000,000	-
제이에이치&cr화학공업(주)	중소기업은행	수입신용장 개설약정	2,000,000	-	2,000,000
소 계			2,000,000	-	2,000,000
합 계			49,900,000	14,410,103	35,489,898

주) 당사는 서울보증보험으로부터 이행지급 등 과 관련하여 7,301백 만원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr

&cr

3. 제재 등과 관련된 사항

1. 제재현황

공장별	일자	점검기관	위반사항	처분사항	현재 상황	향후 대책
왜관공장	2018.09.21	대구지방고용노동청&cr대구서부지청	산업안전보건법 제42조 제2항 /&cr제3항 위반	안전보건 진단 명령&cr/시정지시/시정명령	예방 시스템&cr구축 운영 관리	예방시스템&cr지속 가능 관리
대구공장	2018.10.24	대구지방고용노동청&cr대구서부지청	산업안전보건법 제19조 1항/&cr제30조 1항/ 제42조 1항/&cr제43조 1항 위반	과태료 4,160,000원	예방 시스템&cr구축 운영 관리	예방시스템&cr지속 가능 관리
기술연구소	2019.02.14	대구지방환경청	대기환경보전법 38조의2 제3항 위반	경고	최초 점검 보고서&cr제출 완료	매년 점검보고서&cr일정 준수 제출
왜관공장	2019.03.29	대구지방환경청	대기환경보전법 38조의2 제3항 위반	경고	예방 시스템&cr구축 운영 관리	예방시스템&cr지속 가능 관리
대구공장	2019.05.03	대구지방환경청	대기환경보전법 38조의2 제3항 위반	경고	예방 시스템&cr구축 운영 관리	예방시스템&cr지속 가능 관리
대구공장	2019.12.04	대구지방고용노동청&cr대구서부지청	산업안전보건법 제10조 제2항 위반	과태료 5,600,000원	예방 시스템&cr구축 운영 관리	예방시스템&cr지속 가능 관리
구지공장	2020.08.28	대구지방환경청	대기환경보전법 38조의2 제5항 위반	경고	예방 시스템&cr 구축 운영 관리	예방시스템&cr 지속 가능 관리
대구공장	2021.03.04	대구지방환경청	대기환경보전법 제84조 위반	경고 및&cr 과태료 480,000원	예방 시스템&cr 구축 운영 관리	예방시스템&cr 지속 가능 관리
대구공장	2021.03.22	대구지방환경청	대기환경보전법 제23조 제2항 위반	경고 및&cr 과태료 640,000원	예방 시스템&cr 구축 운영 관리	예방시스템&cr 지속 가능 관리
구지공장	2021.10.19	대구지방환경청	물환경보전법 제33조 제3항 위반	경고 및&cr 과태료 480,000원	예방 시스템&cr 구축 운영 관리	예방시스템&cr 지속 가능 관리
구지공장	2021.10.25	대구지방환경청	대기환경보전법 제31조 제1항 위반	경고 및&cr 과태료 1,600,000원	예방 시스템&cr 구축 운영 관리	예방시스템&cr 지속 가능 관리

&cr 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr해당사항 없습니다.&cr &cr3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.

&cr&cr

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 작성기준일은 2021년 9월 30일자로 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정에 따라 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채가 발행되었습니다. 자세한 내용은 2021년 10월 13일 전환사채권발행 결정 공시를 참고 바랍니다.&cr &cr 2. 중소기업기준 검토표&cr해당사항 없습니다.&cr

3. 외국지주회사의 자회사 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 법적위험 변동사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 8. 합병등의 사후정보&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 9. 녹색경영

당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제32조 2항에 따라 녹색기술 인증을 확인받은 바 있습니다. (인증일자 : 2019.07.18, 유효기간 : 2019.07.18 ~ 2022.07.17)

녹색기술인증서.jpg 녹색기술인증서

&cr10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 &cr 해당사항 없습니다.

12. 보호예수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주2,5802019.04.102023.04.112019.04.10~2023.04.10우리사주의 예탁34,810,264우선주628,7932021.02.172026.02.172021.02.17~2022.02.17사모(전매제한 조치)34,810,264보통주193,9882021.08.112022.08.132021.08.11~2022.08.12우리사주의 예탁34,810,264

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

&cr13. 특례상장기업의 사후정보&cr해당사항 없습니다.&cr

XII. 상세표

&cr&cr

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원)

무석광미래

신재료유한공사

2004년 10월중국 강소성 강음시

2차전지용

양극활물질 생산

8,77765.81% 지분보유&cr(기업회계기준서 제1110호)

주1)

제이에이치화학공업(주)2011년 1월경북 김천시 어모면

정보,전자,화확관련

소재의 제조,판매

29,137

67.39% 지분보유

(기업회계기준서 제1110호)

주2)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

주1) 지배회사에 미치는 영향력이 크다고 판단되는 회사

주2) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr&cr&cr

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

1(주)새로닉스513-81-01294--2광미래신재료유한공사9132028174310576XD제이에이치화학공업(주)513-81-61763

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

&cr&cr

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 :	)

제이에이치&cr화학공업(주)비상장2011.01.05투자550,000,000 11,909,139 67.398,706,820,235 --6,503,9121,238,884 11,909,139 67.398,708,059,119 33,698,314,478 1,864,089,930 광미래신재료&cr유한공사비상장2004.11.15투자347,000,000 - 65.811,471,711,881 --2,551,256-9,950,090-65.811,461,761,791 11,147,160,392 -62,571,72111,909,139 -10,178,532,116 - -9,055,168-8,711,20611,909,139 -10,169,820,910 44,845,474,870 1,801,518,209

| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】

&cr&cr

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.&cr&cr

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.&cr