Leyard Optoelectronic Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Sep 10, 2021

证券代码：300296 证券简称：利亚德 公告编号：2021-125

利亚德光电股份有限公司

2021 年员工持股计划完成非交易过户的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）分别于 2021 年 5 月 31 日、 2021 年 6 月 16 日召开的第四届董事会第二十三次会议及 2021 年第一次临时股 东大会审议通过了实施公司 2021 年员工持股计划的相关议案，具体内容详见公 司在中国证监会指定的创业板信息披露平台披露的相关公告。

公司 2021 年员工持股计划已完成标的股票过户，根据《关于上市公司实施 员工持股计划试点的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 4 号—员工持股计划》等相关规定，现将相关事项公告如下：

一、 2021 年员工持股计划股票来源及数量

2021 年员工持股计划股票来源为公司回购专用账户，其中 10,805,971 股来 源于 2018 年 12 月 14 日至 2019 年 12 月 13 日回购专用账户回购的利亚德 A 股 普通股股票；9,194,029 股来源于 2021 年 1 月 28 日至 2021 年 5 月 31 日回购专 用账户回购的利亚德 A 股普通股股票。2021 年员工持股计划通过非交易过户的 股份数量为 2,000 万股。

二、 2021 年员工持股计划股票认购及过户情况

1、股票认购情况

根据《利亚德光电股份有限公司 2021 年员工持股计划（草案）》（以下简称 “《员工持股计划（草案）》”）约定，2021 年员工持股计划募集资金总额上限为 7,200 万元，对应的股份数量不超过 2,000 万股，约占《员工持股计划（草案）》

公告日公司股本总额 2,542,901,478 股的 0.79%。

2021 年员工持股计划实际认购资金总额为 7,200 万元，实际认购的份额为 2,000 万份，实际认购份额与股东大会审议通过的拟认购份额一致。公司员工参 与本次员工持股计划的资金来源于员工合法薪酬、自筹资金及法律法规允许的其 他方式。公司不存在以任何方式向持有人提供垫资、担保、借贷等财务资助的情 况。

2、股票过户情况

2021 年 9 月 10 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下 发的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的公司股票已于 2021 年 9 月 9 日非交易过户至“利亚德光电股份有限公司—2021 年员工持股计 划”专户，过户价格为 3.60 元/股，过户股份共计 2,000 万股，占公司总股本比 例为 0.79%。至此，公司 2021 年员工持股计划已完成股票非交易过户，该部分 股票将按照《员工持股计划（草案）》的约定予以锁定，解锁时点分别为自公司 公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月、 36 个月，每期解锁的标的股票比例分别为 30%、30%、40%。公司将按照相关法 律法规的规定及时履行后续的信息披露义务。

三、 2021 年员工持股计划关联关系及一致行动的认定

2021 年员工持股计划与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员之间不构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。

1、公司实际控制人、控股股东未参加 2021 年员工持股计划，同时，公司 2021 年员工持股计划未与公司控股股东、实际控制人签署一致行动协议或存在 一致行动安排。

2、公司董事浮婵妮，监事白建军、王加志及潘彤持有 2021 年员工持股计划 份额，以上持有人与 2021 年员工持股计划存在关联关系。

3、2021 年员工持股计划持有人均未签署《一致行动协议》或存在一致行动 的相关安排；持有人会议为本次员工持股计划的最高权利机构，持有人会议选举 产生管理委员会，监督员工持股计划的日常管理，本次持股计划持有人持有的份 额相对分散，公司相关董事、监事作为关联人在持有人会议审议与其相关事项时

将回避表决，任意单一持有人均无法对持有人会议决策产生重大影响。

四、 2021 年员工持股计划的会计处理

按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的相关规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公 允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

根据所有持有人自愿承诺，在每批次锁定期届满之日起的 6 个月内不以任何 形式分配当批次已满足解锁条件的标的股票权益。公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价基础模型，扣除持有人在未来归属后取得理性预期收益所需要支 付的锁定成本后作为本员工持股计划的公允价值。

本次员工持股计划于 2021 年 9 月 9 日完成 2,000 万股标的股票过户，据测 算，公司本次员工持股计划的股份支付费用于 2021 年至 2024 年的摊销情况测算 如下：

预计摊销的总费用（万元）	2021 年（万元）	2022 年（万元）	2023 年（万元）	2024 年（万元）
3,346.59	822.87	1,937.90	511.26	74.57

说明：上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

五、备查文件

1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认 书》。

特此公告。

利亚德光电股份有限公司董事会 2021 年 9 月 10 日