Leon Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2019

Apr 28, 2020

立昂技术股份有限公司

2019 年度财务决算报告

一、公司整体的经营情况：

立昂技术股份有限公司（以下简称“公司”），在公司董事会的领导下，通过 管理层和全体员工的共同努力，2019 年全年实现营业总收入为138,197.04 万元，同 比增加106.66%；归属于上市公司股东的净利润为12,202.39 万元，同比增加195.08%。 现将公司2019 年度财务决算报告如下：

二、财务报表的审计情况：

公司2019 年度财务报表业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2020 年4 月27 日出具了信会师报字[2020]第ZA12151 号标准无保留意见的《审计报告》。

三、主要财务数据和指标

表一		单位：万元	单位：万元
项目 营业收入 营业利润 毛利率 利润总额 归属于上市公司的净利润 基本每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率	2019 年	2018 年	变动比率
	138,197.04	66,872.15	106.66%
	14,588.34	4,796.68	204.13%
	32.23%	25.89%	6.33%
	14,497.94	4,775.57	203.59%
	12,202.39	4,135.35	195.08%
	0.46	0.40	15.00%
	5.85%	9.36%	-3.51%

表二 单位：万元

项目	2019 年12 月31 日	2018 年12 月31 日	变动比率
总资产	370,437.66	138,900.49	166.69%
归属于上市公司股东的所有者权益	240,079.98	45,808.17	424.10%
股本	28,105.67	10,250.00	174.20%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股）	8.54	4.47	91.14%

注：以上财务数据均为合并报表数据

四、财务状况分析

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（一）主要资产分析

单位：万元

			单位：万
项目	2019 年12 月31 日	2018 年12 月31 日	变动比率
货币资金	61,952.02	12,475.25	396.60%
应收账款	104,711.29	68,175.77	53.59%
预付账款	813.40	828.38	-1.81%
存货	7,610.04	13,147.95	-42.12%
长期股权投资	1,798.86	245.35	633.18%
固定资产	17,575.23	15,136.03	16.12%
无形资产	1,422.27	916.03	55.26%
在建工程	5,656.39	15.09	37384.36%
商誉	142,559.31	-	100.00%
递延所得税资产	3,275.22	1,926.26	70.03%
资产总计	370,437.66	138,900.49	166.69%

注：以上财务数据均为合并报表数据

主要变动原因：

1、货币资金：较年初增长49,476.77 万元，增长比率396.60%，主要原因系收 购了沃驰科技和大一互联两家子公司合并增加和非公开发行募集资金及新疆地区年 末有大额回款所致。

2、应收账款:较年初增加36,535.52 万元，增长53.59%，主要原因系收购了沃 驰科技和大一互联两家子公司合并及新疆地区政府回款差所致。

3、长期股权投资：较年初增加1,553.51 万元，增长633.18%，主要是本期新增 参股公司新疆九安智慧科技股份有限公司所致。

4、在建工程：较年初增加5,641.30 万元，增长37384.36%，主要原因系本期新 增的立昂旗云项目公司，正在建设过程中。

5、商誉：较年初增加142,559.31 万元，增长100%，主要原因系收购了沃驰科 技和大一互联两家子公司新增商誉所致。

6、递延所得税资产：较年初增加1,348.96 万元，增长70.03%，主要原因系收 购了沃驰科技和大一互联两家子公司合并增加和因公司本期回款能力弱，计提相应 的坏账准备，按照税法规定发生的计提所得税费用的差异。

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（二）主要负债分析

单位：万元

			单位：万
项目	2019 年12 月31 日	2018 年12 月31 日	变动比率
应付账款	68,815.82	53,696.76	28.16%
预收账款	1,692.95	2,394.12	-29.29%
应付职工薪酬	1,444.84	592.06	144.04%
应交税费	3,034.27	1,831.99	65.63%
递延收益	100.00	50.00	100.00%
一年内到期的非流动 负债	6,692.33	7,647.10	-12.49%
其他流动负债	29.79	2,500.00	-98.81%
短期借款	14,663.69	11,600.00	26.41%
长期借款	16,415.90	2,200.00	646.18%
负债合计	130,357.49	93,092.32	40.03%

注：以上财务数据均为合并报表数据

主要变动原因：

1、应付职工薪酬: 较年初增加852.78 万元，增长144.04%，主要原因系2019 年业绩完成，故业绩兑现比例增加。

2、短期借款:较年初增长26.41%，长期借款、一年内到期的非流动负债（长期 借款一年内到期部分）较年初增加134.67%，总计借款增加13,261.13 万元，主要原 因是政府财政资金困难，已完工项目不能及时回款，公司流动资金紧缺，银行贷款 增加。

（三）所有者权益分析

单位：万元

			单位：万
项目	2019 年12 月31 日	2018 年12 月31 日	变动比率
股本	28,105.67	10,250.00	174.20%
资本公积	183,430.96	12,127.84	1412.48%
盈余公积	2,274.55	2,065.13	10.14%
未分配利润	31,165.86	20,791.63	49.90%
归属于母公司股东权益合计	240,079.98	45,808.17	424.10%

注：以上财务数据均为合并报表数据

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主要变动原因：

1、资本公积:较年初增长1412.48%，主要原因系

（1）股本溢价变动

2018 年12 月29 日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准立昂技术股 份有限公司向金泼等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2018]2183 号），发行股份42,973,916 股及现金购买广州大一、杭州沃驰100%股 权，增加资本公积1,375,165,748.34 元；非公开发行16,400,589 股人民币普通股 募集配套资金，增加资本公积金405,413,599.22 元；

2019 年11 月15 日，向59 名激励对象授予5,870,000 股限制性股票，增加资本 公积51,421,200.00 元；

2019 年6 月，公司以资本公积金向全体股东每10 股转增7 股，转增股本共计 113,312,153 股，同时减少资本公积金113,312,153.00 元；

2019 年11 月，子公司沃驰科技收购温州慷璐少数股10.89%股权，减少资本公 积8,921,112.46 元。

（2）本期股权激励增加限制性股票激励费用3,263,964.58 元，增加资本公积 3,263,964.58 元。

2、盈余公积：较年初增长10.14%，主要原因系本期利润提取法定盈余公积。

3、未分配利润：较年初增长49.90%，主要原因系本年公司发行股份购买资产， 新增IDC 服务和增值电信业务两个板块，新增板块效益较好，对报告期净利润贡献 明显，使企业经营业绩有大幅增长。

五、经营成果分析

单位：万元

			单位：
项目	2019 年度	2018 年度	变动比率
营业收入	138,197.04	66,872.15	106.66%
营业成本	93,659.10	49,555.78	89.00%
利润总额	14,497.94	4,775.57	203.59%
信用减值损失	-8,117.01	-4,493.29	80.65%
归属于母公司股东的净利润	12,202.39	4,135.35	195.08%
销售费用	2,917.78	1,814.53	60.80%

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项目	2019 年度	2018 年度	变动比率
管理费用	8,736.71	3,696.66	136.34%
财务费用	903.46	627.1	44.07%
研发费用	4,703.10	1,970.36	138.69%

注：以上财务数据均为合并报表数据

影响净利润变动的主要原因：

1、营业收入增长106.66%，主要系报告期通过收购新增 IDC 服务和增值电信业务 两个板块，新增板块效益较好，对本报告期净利润贡献明显；同比本公司原有版块 较上年同期对比下降2.08%。

• 2、计提信用减值损失8,117.01 万元，较上年同期增加3,623.72 万元，增长80.65%， 原因系公司承接的政府安防项目不能及时回款，主要是2017 年以及部分以前年度的 项目回款差，导致应收账款账龄延长，计提应收账款坏账准备金增加；

3、财务费用较上年增加276.36 万元，增长44.07%，因应收账款回款能力弱，为保 证正常运营资金，增加银行贷款，财务费用同比增加；

• 4、管理费用较上期增加5,040.05 万元，增长136.34%，主要原因系本公司本期新增 沃驰科技和大一互联及其他子公司增加管理费用所致。

• 6、研发费用较上年增长138.69%，原因系本期新增沃驰科技和大一互联两家子公司 增加的研发费用所致。

六、现金流量分析

单位：万元

			单位：
项目	2019 年度	2018 年度	变动比率
经营活动产生的现金流量净额	20,122.24	-24,133.72	-183.38%
投资活动产生的现金流量净额	-26,507.02	-3,644.49	627.32%
筹资活动产生的现金流量净额	57,054.13	19,283.97	195.86%

注：以上财务数据均为合并报表数据

主要变动原因：

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1、经营活动产生的现金流量净额为20,122.24 万元，同比增长183.38%，主要 是新疆业务年末收回大额应收账款及新增运营商增值服务业务、数据中心及云服务 业务两个板块，这两类业务账期短，回款较快。

2、投资活动产生的现金流量净额为-26,507.02 万元，同比减少627.32%，主要 是本期收购沃驰科技和大一互联支付的现金对价所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额为57,054.13 万元，其中：筹资活动现金流入 小计为93,529.29 万元，同比增加229.50%，主要是非公开发行募集资金和取得金融 机构借款所致。筹资活动现金流出小36,475.16 万元，同比增长300.79%，主要是本 期偿还长短期借款和支付利息所致。

立昂技术股份有限公司董事会

2020 年4 月15 日

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