LEO GROUP CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 21, 2012

浙江利欧股份有限公司

2012年上半年度财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表： √ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 浙江利欧股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		123,083,883.88	85,256,307.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		2,237,300.00	43,462,150.00
应收票据		1,041,800.00	2,876,400.00
应收账款		525,440,462.19	381,252,618.50
预付款项		82,214,076.59	112,245,473.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

1

其他应收款		56,772,736.92	38,578,898.83
买入返售金融资产
存货		305,692,143.06	301,212,046.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,096,482,402.64	964,883,893.61
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		136,779,510.45	101,028,342.24
投资性房地产
固定资产		451,217,349.81	403,047,645.75
在建工程		187,851,363.24	163,503,742.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		139,685,596.32	128,070,530.26
开发支出
商誉		74,852,369.88	53,497,420.45
长期待摊费用		307,104.64	100,631.97
递延所得税资产		8,269,382.36	4,366,531.38
其他非流动资产
非流动资产合计		998,962,676.70	853,614,844.54
资产总计		2,095,445,079.34	1,818,498,738.15
流动负债：
短期借款		482,980,214.54	337,538,204.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债		349,200.00
应付票据		36,169,900.00	52,231,440.00
应付账款		254,052,926.47	209,483,631.42
预收款项		63,296,802.60	31,533,461.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		16,819,457.36	15,559,417.47
应交税费		-5,719,648.34	-1,066,617.16
		2

应付利息		1,119,924.29	818,636.11
应付股利		504,000.00
其他应付款		32,838,010.69	25,742,866.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		1,000,000.00	1,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		883,410,787.61	672,841,040.62
非流动负债：
长期借款		100,000,000.00	100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债		1,986,949.52	1,233,348.25
递延所得税负债		335,595.00	1,119,322.50
其他非流动负债
非流动负债合计		102,322,544.52	102,352,670.75
负债合计		985,733,332.13	775,193,711.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		319,644,353.00	319,644,353.00
资本公积		250,993,579.69	251,938,535.16
减：库存股
专项储备
盈余公积		60,319,228.49	60,319,228.49
一般风险准备
未分配利润		427,738,826.21	386,921,705.28
外币报表折算差额		-401,710.11	-59,550.14
归属于母公司所有者权益合计		1,058,294,277.28	1,018,764,271.79
少数股东权益		51,417,469.93	24,540,754.99
所有者权益（或股东权益）合计		1,109,711,747.21	1,043,305,026.78
负债和所有者权益（或股东权益）
		2,095,445,079.34	1,818,498,738.15
总计

法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：陈林富 会计机构负责人：陈林富

2 、母公司资产负债表

单位： 元

项目 附注 期末余额 期初余额

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

3

流动资产：
货币资金		70,639,729.18	28,021,627.90
交易性金融资产		2,237,300.00	43,219,300.00
应收票据		250,000.00	1,450,000.00
应收账款		230,944,380.37	203,565,156.77
预付款项		60,320,150.60	95,518,242.65
应收利息
应收股利
其他应收款		51,043,169.28	90,040,682.28
存货		143,972,899.52	180,083,398.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		559,407,628.95	641,898,407.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		727,915,025.59	510,212,962.98
投资性房地产
固定资产		291,155,482.19	276,211,836.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		34,362,268.01	34,440,411.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		2,174,507.33	1,903,245.13
其他非流动资产
非流动资产合计		1,055,607,283.12	822,768,455.72
资产总计		1,615,014,912.07	1,464,666,863.45
流动负债：
短期借款		384,650,214.54	280,038,204.48
交易性金融负债
应付票据
应付账款		112,834,596.76	110,279,895.36
预收款项		15,524,899.20	13,850,176.35
应付职工薪酬		7,778,443.70	9,893,580.23
		4

应交税费		1,354,132.35	4,002,754.92
应付利息		786,481.65	504,535.54
应付股利
其他应付款		18,053,356.56	19,576,239.90
一年内到期的非流动负债		1,000,000.00	1,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		541,982,124.76	439,145,386.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		335,595.00	1,082,895.00
其他非流动负债
非流动负债合计		335,595.00	1,082,895.00
负债合计		542,317,719.76	440,228,281.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		319,644,353.00	319,644,353.00
资本公积		252,815,082.28	251,937,882.28
减：库存股
专项储备
盈余公积		60,319,228.49	60,319,228.49
一般风险准备
未分配利润		439,918,528.54	392,537,117.90
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		1,072,697,192.31	1,024,438,581.67
负债和所有者权益（或股东权益）
		1,615,014,912.07	1,464,666,863.45
总计

3 、合并利润表

			单位： 元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		844,675,433.52	686,646,236.89
其中：营业收入		844,675,433.52	686,646,236.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		784,814,972.95	628,218,337.32

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

5

其中：营业成本		648,481,351.60	556,064,151.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		4,266,773.85	2,212,241.78
销售费用		39,795,872.87	20,298,860.81
管理费用		85,315,104.50	46,803,016.29
财务费用		5,441,614.53	2,163,220.90
资产减值损失		1,514,255.60	676,846.24
加 ：公允价值变动收益（损
		-5,574,050.00	1,842,900.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
		-6,950,190.13	5,534,110.49
号填列）
其中：对联营企业和合
		-7,204,290.13	5,280,010.49
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		47,336,220.44	65,804,910.06
加 ：营业外收入		4,895,682.99	5,213,156.73
减 ：营业外支出		1,635,857.17	1,136,375.05
其中：非流动资产处置
		87,868.25	123,986.86
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
		50,596,046.26	69,881,691.74
填列）
减：所得税费用		10,700,269.79	11,413,370.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		39,895,776.47	58,468,321.31
其中：被合并方在合并前实现
		0.00	0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
		40,817,120.93	57,029,694.40
润
少数股东损益		-921,344.46	1,438,626.91
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.13	0.19
（二）稀释每股收益		0.13	0.19
七、其他综合收益		465,628.81	42,828.64
八、综合收益总额		40,361,405.28	58,511,149.95
归属于母公司所有者的综合		41,352,160.96	57,072,523.04

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

6

收益总额
归属于少数股东的综合收益
		-990,755.68	1,438,626.91
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王相荣 主管会计工作负责人：陈林富 会计机构负责人：陈林富

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		600,535,175.96	625,519,448.29
减：营业成本		473,318,863.40	511,267,478.42
营业税金及附加		2,853,037.30	1,971,432.92
销售费用		16,462,144.16	16,467,598.45
管理费用		49,677,441.46	31,685,686.91
财务费用		2,105,078.21	1,869,455.28
资产减值损失		2,657,004.41	787,295.20
加：公允价值变动收益（损失
		-4,982,000.00	1,929,720.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
		3,798,962.61	5,534,110.49
填列）
其中：对联营企业和合营
		3,544,862.61	5,280,010.49
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		52,278,569.63	68,934,331.60
加：营业外收入		3,689,445.16	4,635,761.31
减：营业外支出		895,583.91	1,006,608.80
其中：非流动资产处置损
		52,475.67	87,149.77
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
		55,072,430.88	72,563,484.11
填列）
减：所得税费用		7,691,020.24	10,365,542.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,381,410.64	62,197,941.12
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.15	0.21
（二）稀释每股收益		0.15	0.21
六、其他综合收益		877,200.00
七、综合收益总额		48,258,610.64	62,197,941.12

5 、合并现金流量表

单位： 元

项目

本期金额 上期金额

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

7

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	801,504,932.69	729,723,395.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	41,283,223.87	37,709,723.68
收到其他与经营活动有关的现金	63,201,295.72	5,559,537.76
经营活动现金流入小计	905,989,452.28	772,992,657.04
购买商品、接受劳务支付的现金	622,030,436.16	619,559,266.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	98,874,311.82	63,733,434.22
金
支付的各项税费	33,480,800.86	14,074,612.26
支付其他与经营活动有关的现金	139,853,489.69	43,473,271.58
经营活动现金流出小计	894,239,038.53	740,840,584.14
经营活动产生的现金流量净额	11,750,413.75	32,152,072.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	10,754,100.00	254,100.00
处置固定资产、无形资产和其他
	467,001.58	297,271.94
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	11,221,101.58	551,371.94
购建固定资产、无形资产和其他
	53,185,903.26	92,784,512.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金	8,360,000.00	21,560,000.00
	8

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	46,479,248.50
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	108,025,151.76	114,344,512.71
投资活动产生的现金流量净额	-96,804,050.18	-113,793,140.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		500,292.74
其中：子公司吸收少数股东投资
		500,292.74
收到的现金
取得借款收到的现金	343,000,000.00	202,719,431.16
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	220,464,321.41	63,237,536.00
筹资活动现金流入小计	563,464,321.41	266,457,259.90
偿还债务支付的现金	278,600,000.00	109,999,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	14,969,346.72	5,231,659.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	181,163,865.66	70,321,107.20
筹资活动现金流出小计	474,733,212.38	185,552,466.36
筹资活动产生的现金流量净额	88,731,109.03	80,904,793.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	7,493,594.28	3,226,210.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额	11,171,066.88	2,489,936.24
加：期初现金及现金等价物余额	106,372,017.00	61,396,870.82
六、期末现金及现金等价物余额	117,543,083.88	63,886,807.06

6 、母公司现金流量表

		单位： 元 上期金额 656,457,302.16 34,572,676.61 4,781,478.65 695,811,457.42 561,305,014.77 50,855,837.56 12,415,451.83 48,636,521.66
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	580,316,435.70	656,457,302.16
收到的税费返还	39,257,261.85	34,572,676.61
收到其他与经营活动有关的现金	116,764,991.98	4,781,478.65
经营活动现金流入小计	736,338,689.53	695,811,457.42
购买商品、接受劳务支付的现金	434,386,682.28	561,305,014.77
支付给职工以及为职工支付的现
	57,960,295.99	50,855,837.56
金
支付的各项税费	17,445,053.95	12,415,451.83
支付其他与经营活动有关的现金	122,075,824.02	48,636,521.66
	9

经营活动现金流出小计	631,867,856.24	673,212,825.82
经营活动产生的现金流量净额	104,470,833.29	22,598,631.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	10,754,100.00	254,100.00
处置固定资产、无形资产和其他
	675,053.18	5,554,295.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	11,429,153.18	5,808,395.12
购建固定资产、无形资产和其他
	21,046,427.92	30,033,185.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金	140,640,000.00	36,350,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
	54,100,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	215,786,427.92	66,383,185.45
投资活动产生的现金流量净额	-204,357,274.74	-60,574,790.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	288,000,000.00	152,719,431.16
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	220,464,321.41	63,237,536.00
筹资活动现金流入小计	508,464,321.41	215,956,967.16
偿还债务支付的现金	223,100,000.00	109,999,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	8,586,130.62	4,087,035.33
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	181,163,865.66	70,321,107.20
筹资活动现金流出小计	412,849,996.28	184,407,842.53
筹资活动产生的现金流量净额	95,614,325.13	31,549,124.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	7,600,217.60	3,204,937.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额	3,328,101.28	-3,222,096.19
加：期初现金及现金等价物余额	63,121,627.90	38,419,736.74
六、期末现金及现金等价物余额	66,449,729.18	35,197,640.55

7 、合并所有者权益变动表

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

10

本期金额

单位： 元

			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益
项目
	实收资本（或股		减：库存	专项储		一般风			少数股东权益	所有者权益合计
		资本公积			盈余公积		未分配利润	其他
	本）		股	备		险准备
一、上年年末余额	319,644,353.00	251,938,535.16			60,319,228.49		386,921,705.28	-59,550.14	24,540,754.99	1,043,305,026.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	319,644,353.00	251,938,535.16			60,319,228.49		386,921,705.28	-59,550.14	24,540,754.99	1,043,305,026.78
三、本期增减变动金额（减少
		-944,955.47					40,817,120.93	-342,159.97	26,876,714.94	66,406,720.43
以“－”号填列）
（一）净利润							40,817,120.93		-921,344.46	39,895,776.47
（二）其他综合收益		877,200.00						-342,159.97	-69,411.22	465,628.81
上述（一）和（二）小计		877,200.00					40,817,120.93	-342,159.97	-990,755.68	40,361,405.28
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	27,867,470.62	27,867,470.62
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他									27,867,470.62	27,867,470.62
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

11

	-1,822,155.47								-1,822,155.47
319,644,353.00	250,993,579.69			60,319,228.49		427,738,826.21	-401,710.11	51,417,469.93	1,109,711,747.21

上年金额

单位： 元

			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			归属于母公司所有者权益
项目
			减：库存	专项储		一般风			少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积			盈余公积		未分配利润	其他
			股	备		险准备
一、上年年末余额	301,120,000.00	11,271,945.62			46,307,330.24		284,443,049.52	-94,925.96	26,933,653.33	669,981,052.75
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	301,120,000.00	11,271,945.62			46,307,330.24		284,443,049.52	-94,925.96	26,933,653.33	669,981,052.75
三、本期增减变动金额（减少
	18,524,353.00	240,666,589.54			14,011,898.25		102,478,655.76	35,375.82	-2,392,898.34	373,323,974.03
以“－”号填列）
（一）净利润							116,490,554.01		3,118,791.76	119,609,345.77
（二）其他综合收益		1,205,674.54						35,375.82	-11,781.58	1,229,268.78
上述（一）和（二）小计		1,205,674.54					116,490,554.01	35,375.82	3,107,010.18	120,838,614.55
（三）所有者投入和减少资本	18,524,353.00	239,460,915.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	500,091.48	258,485,359.48
1．所有者投入资本	18,524,353.00	239,460,915.00							500,091.48	258,485,359.48
2．股份支付计入所有者权益
					12

的金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	14,011,898.25	0.00	-14,011,898.25	0.00	-6,000,000.00	-6,000,000.00
1．提取盈余公积					14,011,898.25		-14,011,898.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
									-6,000,000.00	-6,000,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	319,644,353.00	251,938,535.16			60,319,228.49		386,921,705.28	-59,550.14	24,540,754.99	1,043,305,026.78

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

本期金额
								单位： 元
			本期金额
项目						一般风险 准备
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	319,644,353.00	251,937,882.28			60,319,228.49		392,537,117.90	1,024,438,581.67
加：会计政策变更

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

13

前期差错更正
其他
二、本年年初余额	319,644,353.00	251,937,882.28			60,319,228.49		392,537,117.90	1,024,438,581.67
三、本期增减变动金额（减少
		877,200.00					47,381,410.64	48,258,610.64
以“－”号填列）
（一）净利润							47,381,410.64	47,381,410.64
（二）其他综合收益		877,200.00						877,200.00
上述（一）和（二）小计		877,200.00					47,381,410.64	48,258,610.64
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	319,644,353.00	252,815,082.28			60,319,228.49		439,918,528.54	1,072,697,192.31

上年金额

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

14

单位： 元

			上年金额	上年金额	上年金额
项目						一般风险
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
						准备
一、上年年末余额	301,120,000.00	11,271,494.00			46,307,330.24		266,430,033.62	625,128,857.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	301,120,000.00	11,271,494.00			46,307,330.24		266,430,033.62	625,128,857.86
三、本期增减变动金额（减少以
	18,524,353.00	240,666,388.28			14,011,898.25		126,107,084.28	399,309,723.81
“－”号填列）
（一）净利润							140,118,982.53	140,118,982.53
（二）其他综合收益		1,205,674.54						1,205,674.54
上述（一）和（二）小计		1,205,674.54					140,118,982.53	141,324,657.07
（三）所有者投入和减少资本	18,524,353.00	239,460,713.74	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	257,985,066.74
1．所有者投入资本	18,524,353.00	239,460,713.74						257,985,066.74
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	14,011,898.25	0.00	-14,011,898.25	0.00
1．提取盈余公积					14,011,898.25		-14,011,898.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
			15

1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	319,644,353.00	251,937,882.28			60,319,228.49		392,537,117.90	1,024,438,581.67

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

16

（三）公司基本情况

浙江利欧股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政股〔2005〕5号文批准，由王相荣、张灵正、 王壮利、温岭中恒投资有限公司、颜土富和王珍萍共同发起，在原浙江利欧电气有限公司基础上整体变更设立的股份有 限公司，于2005年2月1日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000001282的《企业法人营业执照》。 公司现有注册资本31,964.4353万元，股份总数31,964.4353万股(每股面值1元)。其中有限售条件的流通股为138,239,201 股，占公司总股本的43.25%；无限售条件的流通股为181,405,152股，占公司总股本的56.75%。公司股票已在深圳证券交 易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。经营范围：泵、园林机械、清洁机械设备、电机、汽油机、阀门、模具、五金工具、电气 控制柜、成套供水设备、农业机械、机械设备、环保设备、电器零部件及相关配件的生产、销售，进出口经营业务，实 业投资。(上述经营范围不含国家法律、法规禁止、限制的项目和许可经营的项目。)

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

17

公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报 表》编制。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方 法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项 目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差 额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折 算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

18

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值 计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实 际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有 期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际 收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认 该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

19

采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负 债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较 大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转 出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依 据

不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额10%以上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似的风险信用特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用
账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%		5%

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

20

1－2年	10%	10%
2－3年	30%	30%
3年以上	100%	100%
3－4年	100%	100%
4－5年	100%	100%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账准备的应收款项的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗 用的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他 发出存货采用月末一次加权平均法。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他 存货的盘存制度为永续盘存制。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

21

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法

包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券 取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其 初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具 有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制； 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认 定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金 额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

13 、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计 提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应 的减值准备。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

22

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有 形资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5.00	4.75
机器设备	3-10	5.00	9.50-31.67
电子设备	5-10	5.00	9.50-19.00
运输设备	5	5.00	19.00
其他设备	5-10	5.00	9.50-19.00
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

23

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

(1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利 率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

不适用

18 、油气资产

不适用

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

24

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
		使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有
土地使用权	50	关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预
		期实现方式的，采用直线法摊销。
		使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有
管理软件	5	关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预
		期实现方式的，采用直线法摊销。
		使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有
专利权	5	关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预
		期实现方式的，采用直线法摊销。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综 合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测 试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将来 是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段而言，是指完成了研究阶 段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

25

资产开发阶段的支出能够可靠地计量。在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义 务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。

23 、股份支付及权益工具

不适用

• （ 1 ）股份支付的种类

• （ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

26

24 、回购本公司股份

不适用

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相 关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能 流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供 劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债 表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方 法计算确定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

不适用

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

27

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

1. 根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该

计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产的适用税率计算确认递延所得税资产。

1. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据 表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。

2. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金 额。

3. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业 合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计 税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费 用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

不适用

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

不适用

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

不适用

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

28

30 、资产证券化业务

不适用

31 、套期会计

不适用

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

不适用

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

29

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	[注1]
消费税
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%[注2]
企业所得税	应纳税所得额	[注4]
教育费附加	应缴流转税税额	3%、5% [注3]
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

• [注1]：碎枝机、松土机、喷雾器和喷雾机等产品按13%的税率计缴，水泵和清洗机及其他产品按17%的税率计缴；出口 “ ”

• 货物实行 免、抵、退 税政策，产品的出口退税率主要为13%和15%。

• [注2]：全资子公司长沙天鹅及长沙恒流流体机械科技顾问有限公司按当期应纳流转税额的7%计缴；公司及其他子公司按 当期应纳流转税额的5%计缴。

• [注3]：长沙天鹅、长沙翔鹅机械铸造有限公司、长沙恒流流体机械科技顾问有限公司按当期应纳流转税额的5%计缴。公 司及其他子公司按当期应纳流转税额的3%计缴。

[注4]：公司和控股子公司浙江大农实业有限公司(以下简称大农实业)及长沙天鹅本期按15%税率计缴，其他境内子公司按 25%税率计缴。境外子公司浙江利欧(香港)有限公司、Crystal Water Products Inc.和LEO ITALIA S.R.L分别按经营所在国家 和地区的有关规定税率计缴。

2 、税收优惠及批文

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的浙科高发〔2009〕103 号文及浙科高发〔2009〕166号文，公司及大农实业被认定为高新技术企业，本期按15%的税率计缴企业所得税。

根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合下发的湘科字〔2008〕185号文 和湘科高办字〔2012〕13号文，长沙天鹅被认定为高新技术企业，本期按15%的税率计缴企业所得税。

3 、其他说明

无

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

• 1 、子公司情况

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

30

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

											是 否 合 并 报 表			从母公司所
								实质
														有者权益冲
								上构
														减子公司少
								成对
								子公					少数股东权	数股东分担 的本期亏损
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性	注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额	司净	持股比例(%)	表决权		少数股东权益	益中用于冲	超过少数股
			质					投资		比例(%)			减少数股东
								的其					损益的金额	东在该子公 司年初所有
								他项						者权益中所
								目余
														享有份额后
								额
														的余额
浙江大农实						农机具、泵
	控股子公司	台州市	制造业	53,690,000.00	CNY		35,783,000.00		70%	70%	是	26,155,455.04
业有限公司						及配件等
浙江利欧
						园林机械、
(香港)有限	全资子公司	香港	贸易	5,000,000.00	USD		2,140,000.00		100%	100%	是
						泵及配件等
公司
Crystal
Water	[注1]	美国	贸易	1,000,000.00	USD	园林机械、	901,000.00		90.1%	90.1%	是	-275,194.76
Products						泵及配件等
Inc.
LEO
						园林机械、
ITALIA	[注2]	意大利	贸易	50,000.00	EUR		50,000.00		100%	100%	是
						泵及配件等
S.R.L
湖南利欧泵
	全资子公司	湘潭市	制造业	120,000,000.00	CNY	泵及配件等	120,000,000.00		100%	100%	是
业有限公司
						变频供水系
浙江利欧友
林供水系统	控股子公司	台州市	制造业	8,000,000.00	CNY	统设备及配	5,500,000.00		68.75%	68.75%	是	-113,655.22
						件的研发
有限公司						、 销售
温岭利欧园						园林机械、
林机械有限	全资子公司	台州市	制造业	13,690,000.00	CNY	农业机械及	13,690,000.00		100%	100%	是
公司						配件的研
							31

						发、销售
	）					泵及配件的
利欧（大连
						研发、销售、
工业泵技术	全资子公司	大连市	服务业	10,180,000.00	CNY	现场维修及	10,180,000.00		100%	100%	是
中心有限公
司						技术咨询服
						务

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

[注1]：系全资子公司浙江利欧(香港)有限公司之控股子公司,截至2012年06月30日，浙江利欧(香港)有限公司累计实收注册资本214万美元；

[注2]：系全资子公司浙江利欧(香港)有限公司之全资子公司；

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

无

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

														从母公司所有者
								实质上构 成对子公					少数股东 权益中用	权益冲减子公司
														少数股东分担的
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性	注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额	司净投资	持股比	表决权 比例	是否合	少数股东权益	于冲减少	本期亏损超过少
			质						例(%)		并报表			数股东在该子公
								的其他项 目余额		(%)			数股东损 益的金额	司年初所有者权
														益中所享有份额
														后的余额
无锡利欧锡
						泵、通用机械制
泵制造有限	控股子公司	无锡市	制造业	50,000,000.00	CNY		10,800,000.00		72%	72%	是	25,650,864.87
						造及销售
公司
无锡市锡泵
						泵的销售安装及
设备安装成	[注1]	无锡市	制造业	2,000,000.00	CNY		1,440,000.00		100%	100%	是
						维修服务
套有限公司
无锡格鲁波
						泵及普通机械的
长河泵业有	[注1]	无锡市	制造业	8,196,900.00	CNY		5,901,800.00		100%	100%	是
						制造销售等
限公司

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

32

南京融诚流
						泵及普通机械的
体工程机械	[注1]	南京市	制造业	10,000,000.00	CNY		7,200,000.00		100%	100%	是
						制造销售等
有限公司
大连华能耐						耐腐蚀泵及配
酸泵厂有限	全资子公司	大连市	制造业	51,000,000.00	CNY	件，精密铸造、	4,490,000.00		100%	100%	是
责任公司						铸件销售
长沙利欧天						生产、销售水泵
鹅工业泵有	全资子公司	长沙市	制造业	108,000,000.00	CNY	和配件；销售机	291,645,066.74		100%	100%	是
限公司						电产品
长沙翔鹅机
械铸造有限	[注2]	长沙市	制造业	5,000,000.00	CNY	铸造件加工	5,000,000.00		100%	100%	是
公司
长沙恒流流
体机械科技	[注2]	长沙市	服务业	600,000.00	CNY	流体机械的检测	600,000.00		100%	100%	是
顾问有限公
司

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

[注1]：系无锡利欧锡泵之全资子公司；

• [注2]：系长沙天鹅之全资子公司。

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

33

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位6家，原因为：

1. 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明

（1）公司本期独资设立利欧（大连）工业泵技术中心有限公司，该公司于2012年5月31日办妥工商设立登记手续， 并取得注册号为210200000504546的《企业法人营业执照》，注册资本1018万元。故自该公司成立之日起，将其纳入合并 财务报表范围。

2. 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

（1）、2012年1月18日，公司与韩术杰、李滋实、朱维义、毕远峰签订了《股权转让协议》，公司以人民币4800万元 收购韩术杰、李滋实、朱维义、毕远峰持有的大连华能100%的股权。并于2012年2月14日完成工商变更登记。大连华能以 未分配利润和资本公积转增资本，以及利欧股份以现金方式对大连华能增资，合计增加注册资本人民币4,100万元。增资 完成后，大连华能的注册资本由人民币1,000万元变更为人民币5,100万元。

（2）、2012年1月18日，公司与何宝荣签订了《股权转让协议》，公司以人民币4,350万元收购何宝荣持有无锡锡泵58% 的股权。并于2012年2月7日完成工商变更登记。公司以现金方式单方对无锡锡泵进行增资，无锡锡泵其他股东均放弃增 资。公司缴入资金总额为37,500,000元，其中16,666,667元为注册资本（实收资本），其余20,833,333元记入资本公积。 本次增资完成后，无锡锡泵的注册资本由人民币3,333.3333万元变更为人民币5,000万，公司的出资比例由58%增加至72%。 无锡格鲁波长河泵业有限公司、无锡格鲁波长河泵业有限公司、南京融诚流体工程机械有限公司系无锡锡泵之全资子公 司。

与上年相比本年（期）减少合并单位0家，原因为：

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

		单位： 元
名称	期末净资产	本期净利润
无锡利欧锡泵制造有限公司	91,610,231.69	-7,874,372.05
大连华能耐酸泵厂有限责任公司	49,593,044.89	4,099,064.49
利欧（大连）工业泵技术中心有限公司	10,125,654.48	-54,345.52
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元
名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
无

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

34

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流
无

同一控制下企业合并的其他说明：

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
无锡利欧锡泵制造有限公司	7,548,929.83	根据合并成本与购买日净资产公允价值的差额
大连华能耐酸泵厂有限责任公司	13,806,019.60	根据合并成本与购买日净资产公允价值的差额

非同一控制下企业合并的其他说明：

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称	出售日	损益确认方法
无

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：

8 、报告期内发生的反向购买

			合并中确认的商誉或计入当
借壳方	判断构成反向购买的依据	合并成本的确定方法
			期的损益的计算方法
无

反向购买的其他说明:

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
无
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
无

吸收合并的其他说明:

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

35

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。

1. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

2. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

		期末数			期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	478,328.13	--	--	194,147.19
人民币	--	--	478,328.13	--	--	194,147.19
银行存款：	--	--	81,860,004.14	--	--	64,008,109.81
人民币	--	--	70,059,201.16	--	--	47,233,776.83
USD	1,652,354.51	6.3249	10,450,977.05	2,652,417.19	6.3009	16,712,615.47
EUR	169,250.47	7.871	1,332,170.45	5,379.79	8.1625	43,912.54
AUD	2,781.53	6.3474	17,655.48	2,777.99	6.4093	17,804.97
其他货币资金：	--	--	40,745,551.61	--	--	21,054,050.00
人民币	--	--	40,745,551.61	--	--	21,054,050.00
合计	--	--	123,083,883.88	--	--	85,256,307.00

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明： 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金16,839,500.00元，履约保证金 16,949,059.57元，远期结售汇保证金 4,190,000元。其他 2,766,992.04 元。其中不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金为 5,540,800.00元。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

		单位： 元
项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产	2,237,300.00	7,462,150.00
套期工具

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

36

其他		36,000,000.00
合计	2,237,300.00	43,462,150.00

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

		单位： 元
项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额
无

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

		单位： 元
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,041,800.00	2,876,400.00
合计	1,041,800.00	2,876,400.00

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
无
合计	--	--		--

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
无
合计	--	--		--

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
湖南泰通电力科技有限公司	2012年03月02日	2012年09月27日	1,111,148.00	背书支付采购款
沈阳重型机器有限责任公司	2012年03月22日	2012年09月22日	1,000,000.00	背书支付采购款
哈尔滨锅炉厂有限责任公司	2012年03月30日	2012年09月25日	800,000.00	背书支付采购款
延锋伟世通（北京）汽车饰	2012年04月19日	2012年10月18日	764,934.53	背书支付采购款
		37

件系统有限公司
中联重科股份有限公司	2012年05月29日	2012年11月29日	500,000.00	背书支付采购款
合计	--	--	4,176,082.53	--

说明：

无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

无

4 、应收股利

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股
	0.00	0.00	0.00	0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
	0.00	0.00	0.00	0.00
利
其中：	--	--	--	--
合 计		0.00	0.00

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合 计		0.00	0.00

（ 2 ）逾期利息

		单位： 元
贷款单位	逾期时间（天）	逾期利息金额
合计	--

（ 3 ）应收利息的说明

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

38

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款
			按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	563,819,904.53	100%	38,379,442.34	6.81%	406,972,452.88	100%	25,719,834.38	6.32%
组合小计	563,819,904.53	100%	38,379,442.34	6.81%	406,972,452.88	100%	25,719,834.38	6.32%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
合计	563,819,904.53	--	38,379,442.34	--	406,972,452.88	--	25,719,834.38	--

应收账款种类的说明：

无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	508,337,591.02	90.16%	25,416,879.55	353,242,166.82	86.8%	17,662,108.33
1年以内小计	508,337,591.02	90.16%	25,416,879.55	353,242,166.82	86.8%	17,662,108.33
1至2年	35,642,024.32	6.32%	3,564,202.43	42,292,719.99	10.39%	4,229,271.99
2至3年	14,917,041.19	2.65%	4,475,112.36	10,870,160.02	2.67%	3,261,048.01
3年以上	4,923,248.00	0.87%	4,923,248.00	567,406.05	0.14%	567,406.05
3至4年
4至5年
5年以上
合计	563,819,904.53	--	38,379,442.34	406,972,452.88	--	25,719,834.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

• 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

39

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

				单位： 元
				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
上海东松国际贸易有限公
	非关联方	41,445,117.33	1年以内	7.35%
司
SPERONI SPA	非关联方	27,948,353.66	1年以内	4.96%
ITT BELL & GOSSETT
	非关联方	16,479,432.84	1年以内	2.92%
(XYLE
GARDENA
	非关联方	15,258,107.86	1年以内	2.71%
MANUFACTURING GMB
国电都匀发电有限公司	非关联方	13,222,800.00	1年以内	2.35%
合计	--	114,353,811.69	--	20.28%

（ 6 ）应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
上海自来水投资建设有限公司	法人股东的控股子公司	130,497.00	0.023%
合计	--	130,497.00	0.023%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

项目 合计		单位： 元
	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
	0.00	0.00

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

40

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
无
资产小计
负债：
无
负债小计

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提
	3,317,478.58	5.5%	0.00		7,369,969.33	18.13%	0.00
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	57,031,772.65	94.5%	3,576,514.31	6.27%	33,284,049.87	81.87%	2,075,120.37	6.23%
组合小计	57,031,772.65	94.5%	3,576,514.31	6.27%	33,284,049.87	81.87%	2,075,120.37	6.23%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00		0.00		0.00		0.00
款
合计	60,349,251.23	--	3,576,514.31	--	40,654,019.20	--	2,075,120.37	--

其他应收款种类的说明： 无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
				经单独测试后，未发现
应收出口退税	3,317,478.58	0.00		其存在明显减值迹象，
				故未计提坏账准备。
合计	3,317,478.58	0.00	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末		期初
账龄
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

41

		比例			比例
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
	54,799,859.17	96.09%	2,739,992.96	30,414,663.72	91.38%	1,520,733.18
1年以内小计	54,799,859.17	96.09%	2,739,992.96	30,414,663.72	91.38%	1,520,733.18
1至2年	943,274.80	1.65%	94,327.48	2,459,150.85	7.39%	245,915.09
2至3年	780,635.44	1.37%	234,190.63	145,376.00	0.43%	43,612.80
3年以上	508,003.24	0.89%	508,003.24	264,859.30	0.8%	264,859.30
3至4年
4至5年
5年以上
合计	57,031,772.65	--	3,576,514.31	33,284,049.87	--	2,075,120.37

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

					单位： 元
				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
无
合计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
无
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明： 无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
无
合计	--	--	0.00	--	--

其他应收款核销说明： 无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

42

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
温岭市东部产业集聚区
	非关联方	18,246,600.00	1年以内	30.24%
开发建设实业有限公司
应收出口退税	非关联方	3,317,478.58	1年以内	5.5%
ATEGE ALLGEMEINE
TRANSPORTGESELLS	非关联方	1,593,349.00	1年以内	2.64%
CHAFT M
安徽省水利工程招标投
	非关联方	903,000.00	1年以内	1.5%
标服务中心
北京国电工程招标有限
	非关联方	602,000.00	1年以内	1%
公司
合计	--	24,662,427.58	--	40.87%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--	0.00	0%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

		单位： 元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
合计	0.00	0.00

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
无

资产小计	0.00
负债：
无
负债小计	0.00

8、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数		期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	66,067,017.60	80.36%	105,745,473.24	94.21%
1至2年	10,464,142.74	12.73%	2,000,000.00	1.78%
2至3年	1,304,449.05	1.59%	1,000,000.00	0.89%
3年以上	4,378,467.20	5.33%	3,500,000.00	3.12%
合计	82,214,076.59	--	112,245,473.24	--

预付款项账龄的说明：

无

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
温岭市财政局	非关联关系	24,267,937.00		预付土地购置款
温岭市青年企业家协会	非关联关系	7,500,000.00		预付青商大厦购房款
南方机床集团有限公司	非关联关系	4,108,000.00		预付设备款
宇热工业炉（苏州）有
	非关联关系	3,752,000.00		预付设备款
限公司
温岭市电磁线厂	非关联关系	3,193,764.91		预付材料款
合计	--	42,821,701.91	--	--

预付款项主要单位的说明：

根据公司与温岭市青年企业家协会签订的《温岭市青商大厦联建协议》，公司认购青商大厦其中一层作为办公和研 发场所，按工程进度支付认购款。截至2012年06月30日，公司已支付认购款750万元(账龄1年以内1,000,000.00元，1-2 年2,000,000.00元，2-3年1,000,000.00元，3年以上3,500,000.00元)，所购房屋尚未交付使用。

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

44

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

		期末数			期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	79,817,020.75	377,720.22	79,439,300.53	75,199,620.69	503,023.52	74,696,597.17
在产品	43,247,565.23		43,247,565.23	23,787,412.00		23,787,412.00
库存商品	98,050,065.99	230,863.55	97,819,202.44	99,340,209.91	327,681.10	99,012,528.81
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品	67,875,189.10	294,823.36	67,580,365.74	80,498,851.44	975,824.27	79,523,027.17
委托加工物资	12,730,481.72		12,730,481.72	19,023,532.51		19,023,532.51
包装物	2,266,954.46	40,906.01	2,226,048.45	2,530,782.32	89,729.85	2,441,052.47
低值易耗品	2,680,145.31	30,966.36	2,649,178.95	2,733,099.47	5,203.56	2,727,895.91
合计	306,667,422.56	975,279.50	305,692,143.06	303,113,508.34	1,901,462.30	301,212,046.04

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	503,023.52			125,303.30	377,720.22
在产品
库存商品	327,681.10			96,817.55	230,863.55
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品	975,824.27			681,000.91	294,823.36
包装物	89,729.85			48,823.84	40,906.01
低值易耗品	5,203.56	25,762.80			30,966.36
合 计	1,901,462.30	25,762.80		951,945.60	975,279.50

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
原材料	成本与可变现净值孰低
库存商品	成本与可变现净值孰低
在产品	成本与可变现净值孰低
周转材料	成本与可变现净值孰低

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

45

消耗性生物资产	成本与可变现净值孰低
自制半成品	成本与可变现净值孰低
包装物	成本与可变现净值孰低
低值易耗品	成本与可变现净值孰低

存货的说明：

无

10 、其他流动资产

无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

无

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

无

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

无

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

无

13 、长期应收款

无

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 万元

==> picture [564 x 106] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本企业
在被投
本企业
被投资单 企业类 法人代 业务性 资单位 期末资产 期末负债总 期末净资 本期营业 本期净利
注册地 注册资本 币种 持股比
位名称 型 表 质 表决权 总额 额 产总额 收入总额 润
例(%)
比例
(%)
一、合营企业
----- End of picture text -----

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

46

二、联营企业	二、联营企业
温岭市利
欧小额贷	有限责	台州市	王相荣	金融业	20,000	CNY	30%	30%	36,179.85	12,339.27	23,840.58	2,373.92	1,410.88
款有限公	任公司
司
温岭市信
	有限责
合担保有		台州市	陈筱根	金融业	5,000	CNY	40%	40%	7,176.56	1,443.41	5,607.17	143.36	-69.06
	任公司
限公司
日立泵制
	有限责		今久保
造(无锡)		无锡市		制造业	19,500	CNY	30%	30%	70,353.30	55,606.21	14,747.10	6,911.01	-3,944.20
	任公司		寿博
有限公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明： 无

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

47

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单位	表决权比例	持股比例与表	减值准备	本期计提减值	本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)	致的说明
温岭市利欧小
额贷款有限公	权益法	60,000,000.00	77,789,085.61	-6,267,354.04	71,521,731.57	30%	30%				10,500,000.00
司
温岭市信合担
	权益法	20,000,000.00	22,239,256.63	189,416.65	22,428,673.28	40%	40%
保有限公司
浙江温岭农村
	成本法	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00	0.33%	0.33%				254,100.00
合作银行
日立泵制造(无
	权益法	58,500,000.00		41,829,105.60	41,829,105.60	30%	30%
锡)有限公司
合计	--	139,500,000.00	101,028,342.24	35,751,168.21	136,779,510.45	--	--	--	0.00	0.00	10,754,100.00

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

48

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无

长期股权投资的说明： 无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	598,492,444.05	95,676,195.32		4,514,727.33	689,653,912.04
其中：房屋及建筑物	209,790,603.30	40,463,121.59		289,224.82	249,964,500.07
机器设备	348,110,277.49	45,284,592.07		2,026,537.90	391,368,331.66
运输工具	21,077,802.51	5,717,385.04		2,095,334.00	24,699,853.55
其他设备	19,513,760.75	4,211,096.62		103,630.61	23,621,226.76
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	190,054,587.42	15,587,315.34	30,482,410.96	3,077,962.37	233,046,351.35
其中：房屋及建筑物	36,333,071.60	5,452,819.38	6,256,994.24		48,042,885.22
机器设备	130,912,129.90	6,776,288.34	21,182,665.96	1,283,793.08	157,587,291.12
运输工具	12,436,880.86	2,171,611.27	1,442,194.54	1,782,884.60	14,267,802.07
其他设备	10,372,505.06	1,186,596.35	1,600,556.22	11,284.69	13,148,372.94
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	408,437,856.63	--			456,607,560.69
其中：房屋及建筑物	173,457,531.70	--			201,921,614.85
机器设备	217,198,147.59	--			232,909,458.62
运输工具	8,640,921.65	--			10,643,825.93
其他设备	9,141,255.69	--			11,132,661.29
四、减值准备合计	5,390,210.88	--			5,390,210.88
		49

其中：房屋及建筑物		--
机器设备	5,390,210.88	--	5,390,210.88
运输工具		--
其他设备		--
五、固定资产账面价值合计	403,047,645.75	--	451,217,349.81
其中：房屋及建筑物	173,457,531.70	--	201,921,614.85
机器设备	211,807,936.71	--	227,519,247.74
运输工具	8,640,921.65	--	10,643,825.93
其他设备	9,141,255.69	--	11,132,661.29

本期折旧额30,482,410.96元；本期由在建工程转入固定资产原价为107,500.00元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

• 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 无 （ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 无 固定资产说明： 无

18 、在建工程

（ 1 ）

					单位： 元	单位： 元
		期末数			期初数
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

50

湖南利欧泵业有限公司年产
	187,851,363.24		187,851,363.24	163,396,242.49		163,396,242.49
3,800台工业泵建设项目
零星工程				107,500.00		107,500.00
合计	187,851,363.24	0.00	187,851,363.24	163,503,742.49	0.00	163,503,742.49

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

51

单位： 元

						工程投入
								利息资本化累计	其中：本期利息	本期利息资	资金来
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	占预算比	工程进度					期末数
								金额	资本化金额	本化率(%)	源
						例(%)
湖南利欧
泵业有限
公司年产	250,000,000.00	163,396,242.49	24,455,120.75			81.78%	81.78%	7,178,167.97	4,118,595.39	6.52%	借款	187,851,363.24
3800台工
, 业泵建设
项目
零星工程		107,500.00		107,500.00
合计	25,000.00	163,503,742.49	24,455,120.75	107,500.00	0.00	--	--	7,178,167.97	4,118,595.39	--	--	187,851,363.24

在建工程项目变动情况的说明： 无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

52

（ 3 ）在建工程减值准备

					单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
湖南利欧泵业有限公司年产3,800台工业
	81.78%
泵建设项目

（ 5 ）在建工程的说明

无

19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

无

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）以公允价值计量

• 适用 √ 不适用

22 、油气资产

• 无

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

53

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	143,511,066.58	25,007,292.78		168,518,359.36
土地使用权	108,700,132.29	16,452,926.01		125,153,058.30
管理软件	4,192,529.29	878,720.26		5,071,249.55
专利权	613,605.00			613,605.00
非专利技术	30,004,800.00	7,675,646.51		37,680,446.51
二、累计摊销合计	15,440,536.32	13,392,226.72		28,832,763.04
土地使用权	7,682,670.69	2,843,058.35		10,525,729.04
管理软件	2,771,042.63	561,078.96		3,332,121.59
专利权	102,320.67	61,360.50		163,681.17
非专利技术	4,884,502.33	9,926,728.91		14,811,231.24
三、无形资产账面净值合
	128,070,530.26			139,685,596.32
计
土地使用权	101,017,461.60			114,627,329.26
管理软件	1,421,486.66			1,739,127.96
专利权	511,284.33			449,923.83
非专利技术	25,120,297.67			22,869,215.27
四、减值准备合计	0.00			0.00
土地使用权
管理软件
专利权
非专利技术
无形资产账面价值合计	128,070,530.26			139,685,596.32
土地使用权	101,017,461.60			114,627,329.26
管理软件	1,421,486.66			1,739,127.96
专利权	511,284.33			449,923.83
非专利技术	25,120,297.67			22,869,215.27

本期摊销额3,912,034.20元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
合计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方 法：

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

54

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
长沙利欧天鹅工业泵有限公司	53,497,420.45			53,497,420.45
无锡利欧锡泵制造有限公司		7,548,929.83		7,548,929.83
大连华能耐酸泵厂有限责任公
		13,806,019.60		13,806,019.60
司
合计	53,497,420.45	21,354,949.43	0.00	74,852,369.88	0.00

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

本期已对因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关 资产组进行减值测试，经测试，未发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，故不计提减值准备。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
厂区绿化	33,965.29				33,965.29
电力增容费	66,666.68		21,484.98		45,181.70
设备改良支出		227,957.65			227,957.65
合计	100,631.97	227,957.65	21,484.98	0.00	307,104.64	--

长期待摊费用的说明： 本期增加均系因非同一控制企业合并转入。

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	7,478,818.73	4,136,064.95
开办费
可抵扣亏损
预计负债	373,402.56	185,002.24
合并财务报表存货中包含的未实现损益	364,781.07	45,464.19

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

55

交易性金融工具公允价值变动	交易性金融工具公允价值变动	52,380.00	52,380.00
小 计		8,269,382.36			4,366,531.38
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值		335,595.00			1,119,322.50
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计		335,595.00			1,119,322.50
未确认递延所得税资产明细					单位： 元
项目		期末数			期初数
可抵扣暂时性差异		0.00			0.00
可抵扣亏损		0.00			0.00
合计		0.00			0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期					单位： 元
年份	期末数		期初数		备注
合计	0.00		0.00		--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
交易性金融工具公允价值变动	2,237,300.00	7,462,150.00
小计	2,237,300.00	7,462,150.00
可抵扣差异项目
资产减值准备	41,899,064.03	27,573,766.32
预计负债	1,986,949.52	1,233,348.25
合并财务报表存货中包含的未实现损益	1,459,124.29	303,094.61
交易性金融工具公允价值变动	349,200.00
小计	45,345,137.84	29,110,209.18

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债的说明： 无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

56

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	27,794,954.75	15,620,940.80		1,466,463.75	41,949,431.80
二、存货跌价准备	1,901,462.30	25,762.80	0.00	951,945.60	975,279.50
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	5,390,210.88				5,390,210.88
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备	0.00	0.00			0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十二、无形资产减值准备	0.00				0.00
十三、商誉减值准备					0.00
十四、其他
合计	35,086,627.93	15,646,703.60	0.00	2,418,409.35	48,314,922.18

资产减值明细情况的说明：

本期因非同一控制下企业合并转入的资产减值准备12,674,246.40元。

28 、其他非流动资产

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	10,090,417.82	49,968,023.80
抵押借款	296,911,318.00	215,570,180.68
保证借款	47,000,000.00	7,000,000.00
信用借款	128,978,478.72	65,000,000.00
合计	482,980,214.54	337,538,204.48
	57

短期借款分类的说明：

无

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期
无
合计	0.00	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额0.00。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日： 无

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债	349,200.00
其他金融负债
合计	349,200.00

交易性金融负债的说明：

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	36,169,900.00	52,231,440.00
合计	36,169,900.00	52,231,440.00
下一会计期间将到期的金额21,709,000.00元。 应付票据的说明： 无

32 、应付账款

（ 1 ）

		单位： 元
项目	期末数	期初数
应付货款	234,175,488.58	175,131,211.21

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

58

应付长期资产购置款	19,877,437.89	34,352,420.21
合计	254,052,926.47	209,483,631.42

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

期末，温岭市第一建筑工程有限公司尾款1,000,040元；陕西天威电炉有限公司尾款732,200元。

33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收货款	63,296,802.60	31,533,461.72
合计	63,296,802.60	31,533,461.72

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无账龄超过1年的大额预收款项。

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	14,057,640.56	81,987,336.83	86,035,075.00	10,009,902.39
贴和补贴
二、职工福利费		1,272,452.14	1,270,955.90	1,496.24
三、社会保险费	1,345,217.10	9,068,267.30	9,369,599.56	1,043,884.84
医疗保险费	457,300.79	3,120,979.29	3,268,836.21	309,443.87
基本养老保险费	624,655.97	4,636,994.05	4,710,465.99	551,184.03
失业保险费	104,250.55	581,538.17	600,137.83	85,650.89
工伤保险费	130,498.33	575,683.54	626,530.68	79,651.19
生育保险费	28,511.46	153,072.25	163,628.85	17,954.86
四、住房公积金	12,200.00	780,514.00	702,179.21	90,534.79
五、辞退福利		4,698,831.20	63,405.90	4,635,425.30
六、其他	144,359.81	2,326,950.24	1,433,096.25	1,038,213.80
工会经费、职工教育
	144,359.81	2,326,950.24	1,433,096.25	1,038,213.80
经费等
合计	15,559,417.47	100,134,351.71	98,874,311.82	16,819,457.36

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

59

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00。

工会经费和职工教育经费金额1,038,213.80元，非货币性福利金额0.00，因解除劳动关系给予补偿4,635,425.30元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

35 、应交税费

		单位： 元
项目	期末数	期初数
增值税	-10,658,093.68	-10,242,282.28
消费税
营业税	14,111.25	8,975.00
企业所得税	2,125,869.01	6,691,475.69
个人所得税	133,126.16	112,039.54
城市维护建设税	754,914.26	382,653.44
房产税	146,638.28	818,477.26
土地使用税	73,629.16	561,602.58
教育费附加	689,015.02	219,731.88
地方教育附加	459,343.35	115,462.50
水利建设专项资金	496,411.72	169,653.13
印花税	45,387.13	95,594.10
合计	-5,719,648.34	-1,066,617.16

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程： 无

36 、应付利息

		单位： 元
项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	196,458.33	209,229.17
企业债券利息
短期借款应付利息	923,465.96	609,406.94
合计	1,119,924.29	818,636.11

应付利息说明： 无

37 、应付股利

			单位： 元
单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
应付股利	504,000.00
合计	504,000.00		--

应付股利的说明：

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

60

期末数较期初数增加504,000.00元，主要系无锡利欧锡泵制造有限公司尚未支付无锡威克集团有限公司的现金红利。

38 、其他应付款

（ 1 ）

		单位： 元
项目	期末数	期初数
应付股权购置款	14,400,000.00	24,368,566.20
应付暂收款	8,515,944.12	662,491.12
押金保证金	1,106,401.80
租赁费	54,284.12
应付业务费	5,486,303.73
应付运费	583,103.20
其 他	2,691,973.72	711,809.26
合计	32,838,010.69	25,742,866.58

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

无

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

无

39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼	100,000.00			100,000.00
产品质量保证	1,133,348.25	753,601.27		1,886,949.52
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计	1,233,348.25	753,601.27	0.00	1,986,949.52

预计负债说明：

产品质量保证系子公司根据与客户签订的销售合同中关于承诺1年免费维修的条款，按主营业务收入的0.5%(根据以

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

61

往实际发生数据测算)计提的售后维修费用。

未决诉讼系根据诉讼案件预计将赔偿金额的最佳估计数计提的负债,详见本财务报表附注或有事项之说明。

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	0.00	0.00
1年内到期的应付债券	0.00	0.00
1年内到期的长期应付款	1,000,000.00	1,000,000.00
合计	1,000,000.00	1,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
						LVR(S)高效立式
温岭市科技局	2年	1,000,000.00			1,000,000.00
						多级泵项目借款

一年内到期的长期应付款的说明： 无

41 、其他流动负债

无

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

		单位： 元
项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	100,000,000.00	100,000,000.00

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

62

信用借款
合计	100,000,000.00	100,000,000.00

长期借款分类的说明：

（ 2 ）金额前五名的长期借款

							单位： 元	单位： 元
					期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国建设
银行湘潭	2011年03月09日	2016年03月08日	CNY	6.45%		50,000,000.00		50,000,000.00
九华支行
中国建设
银行湘潭	2011年10月18日	2016年03月08日	CNY	7.245%		50,000,000.00		50,000,000.00
九华支行
合计	--	--	--	--	--	100,000,000.00	--	100,000,000.00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等： 无

43 、应付债券

无

44 、长期应付款

无

45 、专项应付款

无

46 、其他非流动负债

无

47 、股本

单位： 元

			本期变动增减（＋－）	本期变动增减（＋－）	本期变动增减（＋－）
	期初数		、				期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	319,644,353						319,644,353

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情 况：

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

63

48 、库存股

库存股情况说明

无

49 、专项储备

专项储备情况说明

无

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	249,704,641.74	-1,822,155.47		247,882,486.27
其他资本公积	2,233,893.42	877,200.00		3,111,093.42
合计	251,938,535.16	-944,955.47	0.00	250,993,579.69

资本公积说明：

• 1) 本期对无锡利欧锡泵制造有限公司增资取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有该公司自购买日开

• 始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额冲减资本公积1,822,155.47元。

• 2) 其他资本公积变动主要系本期被投资单位除净损益以外其他因素导致的所有者权益变动增加，相应调增其他资本

• 公积877,200.00元.

51 、盈余公积

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	52,016,783.59			52,016,783.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他	8,302,444.90			8,302,444.90
合计	60,319,228.49	0.00	0.00	60,319,228.49

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议： 无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

64

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	386,921,705.28	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	386,921,705.28	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	40,817,120.93	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	427,738,826.21	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确 予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股 东享有的经审计的利润数：

无

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	832,515,518.53	668,859,128.58
其他业务收入	12,159,914.99	17,787,108.31
营业成本	648,481,351.60	556,064,151.30

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	832,515,518.53	638,963,313.28	668,859,128.58	541,980,857.44
合计	832,515,518.53	638,963,313.28	668,859,128.58	541,980,857.44

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

65

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
民用泵（微型小型水泵）	495,291,922.92	385,875,641.82	478,088,556.65	388,554,551.20
配件	64,666,379.24	52,480,988.61	71,220,516.59	55,974,659.35
园林机械	51,083,570.49	41,667,035.56	76,586,439.65	66,080,884.09
清洗和植保机械	45,267,437.53	34,179,643.74	42,916,237.91	31,328,841.67
工业用泵	175,529,211.77	124,157,353.43
其他	676,996.58	602,650.12	47,377.78	41,921.13
合计	832,515,518.53	638,963,313.28	668,859,128.58	541,980,857.44

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 外	483,933,398.42	374,222,426.79	436,369,542.23	349,889,310.75
国 内	348,582,120.11	264,740,886.49	232,489,586.35	192,091,546.69
合计	832,515,518.53	638,963,313.28	668,859,128.58	541,980,857.44

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
上海东松国际贸易有限公司	45,536,513.62	5.39%
SPERONI SPA	31,722,185.09	3.76%
GARDENA MANUFACTURING
	24,137,013.28	2.86%
GMB
重庆市汉斯.安海酉阳进出口有
	22,279,393.27	2.64%
限公司
ITT BELL & GOSSETT (XYLE	20,643,832.98	2.44%
合计	144,318,938.24	17.09%

营业收入的说明

无

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明：

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

66

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	35,021.75		详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税	2,159,408.04	1,106,120.89	详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加	1,244,643.36	663,672.53	详见本财务报表附注税项之说明
资源税
地方教育附加	827,700.70	442,448.36	详见本财务报表附注税项之说明
合计	4,266,773.85	2,212,241.78	--

营业税金及附加的说明：

无

57 、公允价值变动收益

		单位： 元
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-5,574,050.00	1,842,900.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计	-5,574,050.00	1,842,900.00

公允价值变动收益的说明：

无

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	254,100.00	254,100.00
权益法核算的长期股权投资收益	-7,204,290.13	5,280,010.49
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

67

处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	-6,950,190.13	5,534,110.49

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
浙江温岭农村合作银行	254,100.00	254,100.00
合计	254,100.00	254,100.00	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
温岭市利欧小额贷款有限公司	2,857,079.26	5,185,270.86
温岭市信合担保有限公司	687,783.35	94,739.63
日立泵制造(无锡)有限公司	-10,749,152.74
合计	-7,204,290.13	5,280,010.49	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明： 公司不存在投资收益汇回的重大限制。

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,440,438.40	1,137,369.44
二、存货跌价损失	-926,182.80	-460,523.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

68

十四、其他
合计	1,514,255.60	676,846.24

60 、营业外收入

（ 1 ）

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	381,645.87	633,685.19
其中：固定资产处置利得	381,645.87	633,685.19
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠	36,355.31	19,282.82
政府补助	3,839,173.00	2,719,413.90
无法支付款项	28,392.58	1,772,235.10
赔款收入	363,950.23	41,479.00
其 他	246,166.00	27,060.72
合计	4,895,682.99	5,213,156.73

（ 2 ）政府补助明细

			单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额	说明
温岭市财政局、温岭市工业经济
	3,839,173.00	2,719,413.90
局等单位
合计	3,839,173.00	2,719,413.90	--

营业外收入说明 无

61 、营业外支出

		单位： 元 上期发生额 123,986.86 123,986.86 130,600.00
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	87,868.25	123,986.86
其中：固定资产处置损失	87,868.25	123,986.86
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	80,000.00	130,600.00
罚款支出	11,038.16
69

	水利建设专项资金	718,801.03	694,223.59
	其 他	738,149.73	187,564.60
	合计	1,635,857.17	1,136,375.05

营业外支出说明： 无

62 、所得税费用

		单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	12,116,136.27	10,822,151.50
递延所得税调整	-1,415,866.48	591,218.93
合计	10,700,269.79	11,413,370.43

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	序号	2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	A	40,817,120.93
非经常性损益	B	-1,475,340.91
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	42,292,461.84
期初股份总数	D	319,644,353.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	319,644,353.00
基本每股收益	M=A/L	0.13
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.13

64 、其他综合收益

单位： 元

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

70

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
	877,200.00
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	877,200.00	0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0.00	0.00
4.外币财务报表折算差额	-411,571.19	42,828.64
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-411,571.19	42,828.64
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0.00	0.00
合计	465,628.81	42,828.64

其他综合收益说明：

无

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到政府补助	3,839,173.00
收回的保证金及押金	42,218,435.41
收到的赔款及罚款	623,096.61
收回的暂借款	14,148,578.20
其 他	2,372,012.50
合计	63,201,295.72

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

71

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
付现的管理费用	43,755,623.23
付现的销售费用	32,364,938.01
支付的保证金及押金	31,230,561.91
支付的暂借款	12,396,333.10
付现的银行手续费	961,002.39
支付的往来款	16,089,650.00
对外捐赠	103,800.00
赔罚款支出	205,277.54
其 他	2,746,303.51
合计	139,853,489.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
取得出口押汇借款	58,464,321.41
取得出口打包借款	162,000,000.00
合计	220,464,321.41

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
归还出口押汇借款	181,163,865.66
合计	181,163,865.66

支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

72

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	39,895,776.47	58,468,321.31
加：资产减值准备	1,514,255.60	676,846.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	31,122,105.80	23,006,273.85
无形资产摊销	3,912,034.20	1,083,140.18
长期待摊费用摊销	21,484.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-317,379.41	-509,698.33
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	11,565.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	5,574,050.00	-1,842,900.00
财务费用（收益以“－”号填列）	3,968,314.12	1,220,774.11
投资损失（收益以“－”号填列）	6,950,190.13	-5,534,110.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-298,495.02	314,783.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-783,727.50	276,435.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	37,445,499.28	-35,040,214.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-20,767,587.38	-30,172,149.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-96,497,672.73	20,204,570.41
其他
经营活动产生的现金流量净额	11,750,413.75	32,152,072.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	117,543,083.88	63,886,807.06
减：现金的期初余额	70,372,017.00	61,396,870.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额	36,000,000.00
现金及现金等价物净增加额	11,171,066.88	2,489,936.24

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

		单位： 元
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

73

1．取得子公司及其他营业单位的价格	91,500,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	54,100,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
	7,620,751.50
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	46,479,248.50
4．取得子公司的净资产	96,178,584.14	0.00
流动资产	134,624,937.30
非流动资产	114,611,815.63
流动负债	152,244,504.17
非流动负债	813,664.62
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

		单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	117,543,083.88	70,372,017.00
其中：库存现金	478,328.13	194,147.19
可随时用于支付的银行存款	81,860,004.14	64,008,109.81
可随时用于支付的其他货币资金	35,204,751.61	6,169,760.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物		36,000,000.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	117,543,083.88	106,372,017.00

现金流量表补充资料的说明

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

• 2012年1-6月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 117,543,083.88元，资产负债表中货币资金期末数为

123,083,883.88元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑 汇票保证金1,350,800.00元、远期结售汇保证金4,190,000.00元 .

2011年1-6月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为63,886,807.06元，资产负债表中货币资金期末数为

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

74

66,531,676.00元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇 票保证金2,460,920.00元、远期结售汇保证金183,948.94元。

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项： 无

（八）资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

无

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

==> picture [480 x 34] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
----- End of picture text -----

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位： 元

								母公司对	母公司对
母公司名	关联关系	企业类型	注册地	法定代表	业务性质	注册资本	币种	本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
称				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码
								(%)	例(%)
无

本企业的母公司情况的说明

无

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构代
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	码
浙江大农
	控股子公	有限责任
实业有限			台州市	王洪仁	制造业	53,690,000.00	CNY	70%	70%	67027530-2
	司	公司
公司
浙江利欧
	控股子公	有限责任
(香港)有			香港	陈林富	贸易	5,000,000.00	USD	100%	100%
	司	公司
限公司
湖南利欧	控股子公	有限责任
			湘潭市	王相荣	制造业	120,000,000.00	CNY	100%	100%	55760935-8
泵业有限	司	公司
					75

公司
浙江利欧
友林供水	控股子公	有限责任	台州市	颜土富	制造业	8,000,000.00	CNY	68.75%	68.75%	56099070-0
系统有限	司	公司
公司
温岭利欧
	控股子公	有限责任
园林机械			台州市	杨锋	制造业	13,690,000.00	CNY	100%	100%	56815524-0
	司	公司
有限公司
长沙利欧
天鹅工业	控股子公	有限责任	长沙市	欧亚云	制造业	108,000,000.00	CNY	100%	100%	72258917-9
泵有限公	司	公司
司
无锡利欧
	控股子公	有限责任
锡泵制造			无锡市	何宝荣	制造业	50,000,000.00	CNY	72%	72%	13589451-5
	司	公司
有限公司
大连华能
耐酸泵厂	控股子公	有限责任	大连市	李滋实	制造业	51,000,000.00	CNY	100%	100%	11854272-9
有限责任	司	公司
公司
利欧（大
连）工业泵	控股子公	有限责任	大连市	刘放	服务业	10,180,000.00	CNY	100%	100%	59442780-1
技术中心	司	公司
有限公司

3 、本企业的合营和联营企业情况

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

76

单位： 万元

								本企业在
被投资单	企业类型	注册地	法定代表	业务性质	注册资本	币种	本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利	关联关系	组织机构代
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		码
								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业
二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业
温岭市利
欧小额贷	有限责任	台州市	王相荣	金融业	20,000.00	CNY	30%	30%	36,179.85	12,339.27	23,840.58	2,373.92	1,410.88	联营企业	68072014-X
款有限公	公司
司
温岭市信
	有限责任
合担保有		台州市	陈筱根	担保	5,000.00	CNY	40%	40%	7,176.56	1,443.41	5,607.17	143.36	-69.06	联营企业	69129299-6
	公司
限公司
日立泵制
	有限责任		今久保寿
造（无锡）		无锡市		制造业	19,500.00	CNY	30%	30%	70,353.30	55,606.21	14,747.10	6,911.01	-3,944.20	联营企业	78273695-1
	公司		博
有限公司

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

77

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
上海市自来水投资建设有限公司	股东之控股子公司	13374336-9
王洪仁	公司关键管理人员
新疆昌源水务准东供水有限公司	股东之控股子公司

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况

无

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
上海自来水投资建
	销售水泵	市场价	434,990.00	0.25%
设有限公司

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

无

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
	浙江大农实业有限		2012-05-10	2012-10-09
王洪仁、应云琴		10,000,000.00			否
	公司		-2011-12-7	-2012-12-6
王洪仁、应云琴、本	浙江大农实业有限		2012-06-22	2012-09-22
		7,000,000.00			否
公司	公司		-2012-06-19	-2012-12-19
	温岭市利欧小额贷
本公司		110,000,000.00	2012年06月28日	2013年06月27日	否
	款有限公司

关联担保情况说明

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

78

（ 5 ）关联方资金拆借

无

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	新疆昌源水务准东供水
履约保证金		265,000.00	0.00
	有限公司
	长沙美能电力设备股份
预付款项		496,400.00	496,400.00
	有限公司

公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
预收款项	新疆昌源水务准东供水有限公司	488,249.00	0.00

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限

股份支付情况的说明

无

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

79

授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

以权益结算的股份支付的说明

无

3 、以现金结算的股份支付情况

	单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额	0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额	0.00

以现金结算的股份支付的说明

无

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

	单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额	0.00
以股份支付换取的其他服务总额	0.00

5 、股份支付的修改、终止情况

无

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

2010年10月，意大利维雷韦尔贝里有限公司以大农实业生产和销售的型号为3WA-2022AH、3WA-2022AV的高压清洗机 用泵侵犯其专利权为由向浙江省台州市中级人民法院提起诉讼，要求大农实业停止该项侵权并赔偿其经济损失共计10万 元。2011年5月20日，国家知识产权局裁定维持该项专利有效。 截至2012年6月30日，大农实业根据可能承担的赔偿损失 计入预计负债10万元。截至本财务报表批准报出日，上述专利纠纷尚未判决。

2009-2010年，公司累计向陕西天威电炉有限公司(包括其配套厂家)购买热处理炉线及配套等设备共计297.10万元。 由于上述设备运行中存在瑕疵及技术问题，经双方协商未能有效解决。故公司于2011年7月向温岭市人民法院对其提起诉 讼，要求其退还已支付的设备款90.58万元、双倍返还已支付的定金166.60万元以及为其代付的运费3万元。截至2012年 06月30日，案件已受理，目前正在调查取证阶段。

2012年6月18日，浙江利欧股份有限公司控股子公司无锡利欧锡泵制造有限公司向江苏省无锡市中级人民法院提起 诉讼，请求判决解散日立泵制造（无锡）有限公司，并要求被告承担本案诉讼费用。 江苏省无锡市中级人民法院于2012 年6月21日出具了“（2012）锡商初字第82号”《江苏省无锡市中级人民法院受理案件通知书》，并于2012年6月25日出具 了“（2012）锡商初字第82号-3”《江苏省无锡市中级人民法院参加诉讼通知书》，无锡市中级人民法院已通知株式会社

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

80

日立工业设备技术、日立（中国）有限公司以本案共同原告或第三人身份参加诉讼。截至2012年06月30日，案件已受理， 目前正在调查取证阶段。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响：

无

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

截至2012年6月30日，公司未履行完毕的远期结售汇合约共计11,416万美元，期末已按远期汇率确认交易性金融资产 2,237,300.00元.

截至2012年6月30日，长沙天鹅尚未到期的履约保函尚有人民币10,830,497.451元，到期日至2013年12月31日。

2 、前期承诺履行情况

无

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的
项目	内容		无法估计影响数的原因
		影响数
	公司与上海持之实业有限公司、柯国雄
对外投资	共同投资设立了利普诺持之水泵系统
	（上海）有限公司
	2012年7月31日，本公司实际控制人王相
	荣将其持有的本公司有限售条件流通股
	10,000,000股质押给上海浦东发展银行
	台州分行。本公司实际控制人王相荣共
控股股东股票质押	持有本公司81,643,008股股份，占本公
	司股份总数319,644,353股的25.54%。截
	至本财务报表批准报出日，实际控制人
	王相荣累计质押其持有的本公司股份
	59,064,400股，占公司股份总数的
	18.48%。

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

拟分配的利润或股利 0.00

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

81

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

无

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

			单位： 元	单位： 元
	期末数		期初数
种类
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

82

		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	242,448,072.86	98.92%	14,148,226.58	5.84%	212,882,149.58	99.02%	11,425,228.14	5.37%
合并范围内应收款项组
	2,644,534.09	1.08%			2,108,235.33	0.98%
合
组合小计	245,092,606.95	100%	14,148,226.58	5.77%	214,990,384.91	100%	11,425,228.14	5.31%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计	245,092,606.95	--	14,148,226.58	--	214,990,384.91	--	11,425,228.14	--

应收账款种类的说明： 无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	236,230,096.48	97.44%	11,811,504.83	207,746,372.65	97.59%	10,387,318.63
1至2年	2,098,994.24	0.87%	209,899.42	3,744,949.02	1.76%	374,494.90
2至3年	2,845,942.59	1.17%	853,782.78	1,039,161.86	0.49%	311,748.56
3年以上	1,273,039.55	0.53%	1,273,039.55	351,666.05	0.16%	351,666.05
3至4年
4至5年
5年以上
合计	242,448,072.86	--	14,148,226.58	212,882,149.58	--	11,425,228.14

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

83

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
上海东松国际贸易有限
	非关联方	36,656,266.31	1年以内	15.12%
公司
SPERONI SPA	非关联方	27,948,353.66	1年以内	11.53%
ITT BELL &
	非关联方	16,479,432.84	1年以内	6.8%
GOSSETT (XYLE
GARDENA
MANUFACTURING	非关联方	15,258,107.86	1年以内	6.29%
GMB
重庆市汉斯.安海酉阳进
	非关联方	9,616,221.04	1年以内	3.97%
出口有限公司
合计	--	105,958,381.71	--	43.7%

（ 7 ）应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
浙江利欧（香港）有限公司	控股子公司	1,086,853.10	0.448%
CRYSTAL WATER
	控股子公司	1,070,383.31	0.441%
PRODUCTS
LEO ITALIA S.R.L.	控股子公司	481,187.68	0.198%
湖南利欧泵业有限公司	控股子公司	4,310.00	0.002%
浙江利欧友林供水系统有限
	控股子公司	1,800.00	0.001%
公司
合计	--	2,644,534.09	1.091%

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

84

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。

• （ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
	金额 (	比例		比例		比例		比例
			金额		金额		金额
		%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
	3,271,219.01	6.24%			6,818,680.22	7.45%
坏账准备的其他应收款
	按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	24,934,306.03	47.58%	1,362,355.76	5.46%	21,950,351.85	24%	1,428,349.79	6.51%
合并范围内其他应收款组
	24,200,000.00	46.18%			62,700,000.00	68.55%
合
组合小计	49,134,306.03	100%	1,362,355.76	2.77%	84,650,351.85	92.55%	1,428,349.79	1.69%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	52,405,525.04	--	1,362,355.76	--	91,469,032.07	--	1,428,349.79	--

其他应收款种类的说明： 无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
				经单独测试后，未发现
应收出口退税	3,271,219.01			其存在明显减值迹象，
				故未计提坏账准备。
合计	3,271,219.01		--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数			期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
			85

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	24,805,210.81	98.07%	1,240,260.54	20,116,199.29	91.64%	1,005,809.96
1至2年				1,494,277.26	6.81%	149,427.73
2至3年	10,000.00	0.15%	3,000.00	95,376.00	0.44%	28,612.80
3年以上	119,095.22	1.78%	119,095.22	244,499.30	1.11%	244,499.30
3至4年
4至5年
5年以上
合计	24,934,306.03	--	1,362,355.76	21,950,351.85	--	1,428,349.79

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
温岭市东部产业集聚区
	非关联方	18,246,600.00	1年以内	34.82%
开发建设实业有限公司
长沙利欧天鹅工业泵有
	全资子公司	11,000,000.00	1年以内	20.99%
限公司
温岭利欧园林机械有限
	全资子公司	4,700,000.00	1年以内	8.97%
公司
		86

浙江利欧友林供水系统
	控股子公司	3,500,000.00	1年以内	6.68%
有限公司
应收出口退税	非关联方	3,271,219.01	1年以内	6.24%
合计	--	40,717,819.01	--	77.7%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
长沙利欧天鹅工业泵有限公
	全资子公司	11,000,000.00	20.99%
司
温岭利欧园林机械有限公司	全资子公司	4,700,000.00	8.97%
浙江利欧友林供水系统有限
	控股子公司	3,500,000.00	6.68%
公司
合计	--	19,200,000.00	36.64%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

87

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
						在被投资	在被投资	单位持股
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决	比例与表	减值准备	本期计提	本期现金红利
							权比例	决权比例		减值准备
						比例(%)	(%)	不一致的
								说明
浙江大农实业有限公司	成本法	37,583,000.00	37,583,000.00		37,583,000.00	70%	70%
浙江利欧(香港)有限公司	成本法	14,066,554.00	14,066,554.00		14,066,554.00	100%	100%
湖南利欧泵业有限公司	成本法	50,000,000.00	50,000,000.00	70,000,000.00	120,000,000.00	100%	100%
浙江利欧友林供水系统有限公司	成本法	2,200,000.00	2,200,000.00	3,300,000.00	5,500,000.00	68.75%	68.75%
温岭利欧园林机械有限公司	成本法	13,690,000.00	13,690,000.00		13,690,000.00	100%	100%
温岭市利欧小额贷款有限公司	权益法	60,000,000.00	77,789,085.61	-6,267,354.04	71,521,731.57	30%	30%				10,500,000.00
温岭市信合担保有限公司	权益法	20,000,000.00	22,239,256.63	189,416.65	22,428,673.28	40%	40%
浙江温岭农村合作银行	成本法	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00	0.33%	0.33%				254,100.00
长沙利欧天鹅工业泵有限公司	成本法	291,645,066.74	291,645,066.74		291,645,066.74	100%	100%
大连华能耐酸泵厂有限责任公司	成本法	59,300,000.00		59,300,000.00	59,300,000.00	100%	100%
无锡利欧锡泵制造有限公司	成本法	81,000,000.00		81,000,000.00	81,000,000.00	72%	72%
利欧（大连）工业泵技术中心有限公司	成本法	10,180,000.00		10,180,000.00	10,180,000.00	100%	100%
合计	--	640,664,620.74	510,212,962.98	217,702,062.61	727,915,025.59	--	--	--			10,754,100.00

长期股权投资的说明

无

==> picture [135 x 77] intentionally omitted <==

88

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	591,762,367.34	609,861,198.92
其他业务收入	8,772,808.62	15,658,249.37
营业成本	473,318,863.40	511,267,478.42

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	591,762,367.34	465,235,869.36	609,861,198.92	498,753,146.22
合计	591,762,367.34	465,235,869.36	609,861,198.92	498,753,146.22

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
民用泵	495,355,563.75	385,795,676.42	478,834,945.48	389,434,335.01
园林机械	47,724,221.83	39,442,028.81	74,065,679.74	63,629,561.36
配 件	48,682,581.76	39,998,164.13	56,960,573.70	45,689,249.85
合计	591,762,367.34	465,235,869.36	609,861,198.92	498,753,146.22

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
外销	425,088,898.34	331,912,552.24	401,418,333.07	324,268,150.30
内销	166,673,469.00	133,323,317.12	208,442,865.85	174,484,995.92

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

89

合计

591,762,367.34 465,235,869.36 609,861,198.92 498,753,146.22

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
上海东松国际贸易有限公司	36,127,984.17	6.02%
SPERONI SPA	31,722,185.09	5.28%
GARDENA MANUFACTURING GMB	24,137,013.28	4.02%
重庆市汉斯.安海酉阳进出口有限公司	22,279,393.27	3.71%
ITT BELL & GOSSETT (XYLE	20,643,832.98	3.44%
合计	134,910,408.79	22.47%

营业收入的说明 无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	254,100.00	254,100.00
权益法核算的长期股权投资收益	3,544,862.61	5,280,010.49
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	3,798,962.61	5,534,110.49

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

90

浙江温岭农村合作银行	254,100.00	254,100.00
合计	254,100.00	254,100.00	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
温岭市利欧小额贷款有限公司	2,857,079.26	5,185,270.86
温岭市信合担保有限公司	687,783.35	94,739.63
合计	3,544,862.61	5,280,010.49	--

投资收益的说明： 无

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	47,381,410.64	62,197,941.12
加：资产减值准备	2,657,004.41	787,295.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	22,166,784.77	19,066,786.27
无形资产摊销	778,081.65	656,933.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	-317,379.41	-546,535.42
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	4,982,000.00	-1,929,720.00
财务费用（收益以“－”号填列）	2,105,078.21	911,563.78
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,798,962.61	-5,534,110.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-271,262.20	283,375.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-747,300.00	289,458.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	36,110,498.61	-23,970,665.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	40,479,756.44	-36,465,420.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-47,054,877.22	6,851,731.18
其他
经营活动产生的现金流量净额	104,470,833.29	22,598,631.60

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

91

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	66,449,729.18	35,197,640.55
减：现金的期初余额	27,121,627.90	38,419,736.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额	36,000,000.00
现金及现金等价物净增加额	3,328,101.28	-3,222,096.19

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位： 元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
无
负债
无

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.93%	0.13	0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	4.07%	0.13	0.13
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

资产负债表项目	期末数(万元)	期初数(万元)	变动幅度%	变动原因说明
货币资金	12,308.39	8,525.63	44.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
交易性金融资产	223.73	4,346.22	-95.00	主要系公司去年年末理财产品归还，本期未履行 完毕的远期结售汇合约按远期汇率计算并确认公

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

92

				允价值变动收益减少所致。
应收票据	104.18	287.64	-64.00	主要系公司应收票据贴现
应收账款	52,544.05	38,125.26	38.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
其他应收款	5,677.27	3,857.89	47.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
长期股权投资	13,677.95	10,102.83	35.00	主营系增加非同一控制下合并的联营企业日立泵
长期待摊费用	30.71	10.06	205.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
商誉	7,485.24	5,349.74	40.00	主要系公司本期增加非同一控制下企业合并确认 的商誉所致
递延所得税资产	826.94	436.65	89.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
短期借款	48,298.02	33,753.82	43.00	主要系公司本期短期借款增加及因非同一控制下 企业合并转入增加所致。
应付票据	3,616.99	5,223.14	-31.00	主要系公司本期以票据支付采购款减少
预收款项	6,329.68	3,153.35	101.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
应交税费	-571.96	-106.66	436.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
应付利息	111.99	81.86	37.00	主要系公司本期短期借款增加及因非同一控制下 企业合并转入增加所致。
预计负债	198.69	123.33	61.00	主要系公司因非同一控制下企业质量保证金转入 增加所致。
递延所得税负债	33.56	111.93	-70.00	本期未履行完毕的远期结售汇合约按远期汇率确 认公允价值变动收益减少，递延所得税减少所致
利润表项目	本期数 （万 元）	上年同期数 （万元）	变动幅度%	变动原因说明
营业收入	84,467.54	68,664.62	23.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
营业成本	64,848.14	55,606.42	17.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
营业税金及附加	426.68	221.22	93.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
销售费用	3,979.59	2,029.89	96.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
管理费用	8,531.51	4,680.30	82.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加以 及研发费用上升所致。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

93

财务费用	544.16	216.32	152.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
资产减值损失	151.43	67.68	124.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。
公允价值变动收益	-557.41	184.29	-402.00	主要系公司本期未履行完毕的远期结售汇合约按 远期汇率计算并确认公允价值变动损失增加所 致。
投资收益	-695.02	553.41	-226.00	主要系无锡锡泵持股30%的日立泵公司亏损所致。
营业外支出	163.59	113.64	44.00	主要系公司因非同一控制下企业合并转入增加所 致。

浙江利欧股份有限公司 2012年08月21日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

94