LEO GROUP CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2022

Jul 5, 2022

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2022-047

利欧集团股份有限公司

关于2022年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

●期权简称：利欧JLC1

●期权代码：037255

●股票期权首次授予日：2022 年6 月10 日

●股票期权首次授予数量：13,144.57 万份

●股票期权首次授予人数：624 人

●股票期权行权价格：1.55 元/股

●股票期权有效期：60 个月

• ●股票期权行权期数：4 期

●首次授予股票期权登记完成时间：2022 年7 月4 日

根据中国证监会颁布的《上市公司股权激励管理办法》以及深圳证券交易所、 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，利欧集团股份有限 公司（以下简称“公司”）完成了2022年股票期权激励计划（以下简称“激励计 划”）首次授予股票期权的登记工作，现将具体情况公告如下：

一、本激励计划已履行的相关审批程序

1、2022年4月20日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于 <利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关 于<利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》 《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，公司独立董事

第 1 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

就本次激励计划相关事项发表了独立意见。

同日，公司召开第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于<利欧集团股 份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<利欧集 团股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核 查公司2022年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》，公司监事会对 本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

2、2022年4月21日至2022年4月30日，公司对本次激励计划拟激励对象名单 通过巨潮资讯网和公司内部进行了公示。在公示期间，公司监事会未接到任何个 人对公司本次激励计划拟激励对象提出异议。公司于2022年5月5日披露了《监事 会关于公司2022年股票期权激励计划激励对象名单公示情况的说明及核查意见》。

3、2022年5月10日，公司2022年第二次临时股东大会审议并通过了《关于< 利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关 于<利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》 《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。本次激励计划 获得2022年第二次临时股东大会的批准，董事会被授权确定股票期权授权日、在 条件成就时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。并 于2022年5月11日披露了《关于2022年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励 对象买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2022年6月10日，公司召开第六届董事会第十次会议与第六届监事会第七 次会议，审议通过了《关于调整2022年股票期权激励计划首次授予部分激励对象 名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。根据 公司2022年第二次临时股东大会的授权，公司董事会对首次授予激励对象名单及 授予数量进行调整，确定本次激励计划的首次授予日为2022年6月10日，以1.55元 /份的行权价格向符合条件的630名激励对象首次授予13,190.60万份股票期权。独 立董事对相关议案发表了同意的独立意见，监事会对本次激励计划激励对象名单 出具了核查意见。

二、本激励计划首次授予登记完成情况

1、授予日：2022 年6 月10 日

• 2、行权价格：1.55 元/股

第 2 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

• 3、股票来源：公司向激励对象定向发行公司A 股普通股股票

• 4、股票期权简称：利欧JLC1

• 5、股票期权代码：037255

• 6、股票期权首次授予登记完成时间：2022 年7 月4 日

• 7、授予登记人数：624 人

• 8、授予登记数量：13,144.57 万份

• 9、首次授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下所示：

职务	获授的股票期 权数量(万份)	占本激励计划首次 授予股票期权数量 的比例	占本激励计划公告 日股本总额比例
核心骨干人员 （共624 人）	13,144.57	99.65%	1.95%
合计	13,144.57	99.65%	1.95%

• 注：①首次授予数量为13,190.60 万份，在办理授予登记的过程中，有6 名激励对象

离职，本次激励计划首次授予登记数量为13,144.57 万份。

②上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公 司总股本的1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司总股本总 额的10%。

③上述激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实 际控制人及其配偶、父母、子女。

④本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结 果四舍五入所致。

10、本激励计划的有效期、等待期及行权安排：

本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权 全部行权或注销完毕之日止，最长不超过60 个月。

激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权完成登记之日起 计。授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于12 个月。

本激励计划首次授予的股票期权行权安排如下表所示：

行权安排 行权期间 行权比例

第 3 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

第一个行权期	自首次授予部分股票期权授权日起12 个月后的首个交易日 起至首次授予部分股票期权授权日起24 个月内的最后一个 交易日当日止	20%
第二个行权期	自首次授予部分股票期权授权日起24 个月后的首个交易日 起至首次授予部分股票期权授权日起36 个月内的最后一个 交易日当日止	20%
第三个行权期	自首次授予部分股票期权授权日起36 个月后的首个交易日 起至首次授予部分股票期权授权日起48 个月内的最后一个 交易日当日止	30%
第四个行权期	自首次授予部分股票期权授权日起48 个月后的首个交易日 起至首次授予部分股票期权授权日起60 个月内的最后一个 交易日当日止	30%

在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权， 并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的股票期权。在股票期权各 行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。 11、公司层面业绩考核：

本激励计划在 2022-2025 四个会计年度中，分年度对公司集团、数字板块及 泵业板块的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权 条件之一。

（1）若股票期权激励对象为集团层面的员工，授予的股票期权业绩考核目 标如下表所示：

标如下表所示：	标如下表所示：
行权期		对应考核年度	各年度净利润目标值Am（亿元）
首次授予的股票 期权	第一个行权期	2022年	4.32
	第二个行权期	2023年	5.11
	第三个行权期	2024年	6.20
	第四个行权期	2025年	7.59
	考核指标		业绩完成度 （A）	集团可行权 比例
各考核年度的净利润实际达成值为An， 业绩完成度A=An/Am			A≥100%	100%
			95%≤A＜100%	90%
			90%≤A＜95%	80%
			85%≤A＜90%	70%
			A＜85%	0%

注：①上述“净利润”指标为上市公司经审计合并报表的归属于上市公司股东的净利润， 以及剔除考核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准

第 4 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

备、商誉减值及本次激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生 的激励成本的影响。

②针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第 2 号一长期股权投 资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩 考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》相关规定 的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予 以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影 响的部分，也从业绩考核中予以剔除。

③会计师事务所将针对集团层面业绩考核结果出具专项报告。

行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内， 集团层面当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属集团层面激励对象对应考核 当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行权 份额。

（2）若股票期权激励对象为数字板块的员工，授予的股票期权业绩考核目 标如下表所示：

标如下表所示：	标如下表所示：
行权期		对应考核年度	各年度净利润Bm（亿元）
首次授予的股票 期权	第一个行权期	2022年	1.90
	第二个行权期	2023年	2.10
	第三个行权期	2024年	2.40
	第四个行权期	2025年	2.80
	考核指标		业绩完成度 （B）	数字板块 可行权比例
各考核年度的净利润实际达成值为Bn， 业绩完成度B=Bn/Bm			B≥100%	100%
			95%≤B＜100%	90%
			90%≤B＜95%	80%
			85%≤B＜90%	70%
			B＜85%	0%

注：①上述“净利润”指标为利欧集团数字科技有限公司经审计的净利润，以及剔除考 核年度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减 值及本次激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成 本的影响。

第 5 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

②针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第 2 号一长期股权投 资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩 考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》相关规定 的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予 以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影 响的部分，也从业绩考核中予以剔除。

③会计师事务所将针对利欧集团数字科技有限公司业绩考核结果出具专项报告。

行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内， 数字板块当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属数字板块的激励对象对应考 核当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行 权份额。

（3）若股票期权激励对象为泵业板块的员工，授予的股票期权业绩考核目 标如下：

假设泵业板块的净利润的实际达成值为 X，营业收入的实际达成值为 Y；净 利润的目标值为 C；营业收入的目标值为 D。各考核年度根据净利润和营业收入 的实际值确定业绩完成度，据此确定各指标行权比例（X/C；Y/D），加权后得出 泵业板块的考核系数 M。

泵业板块的考核系数M。	泵业板块的考核系数M。
行权期		对应考核年度	净利润 （亿元）	营业收入 （亿元）
			目标值（C）	目标值（D）
首次授予的股 票期权	第一个行权期	2022年	3.00	42.00
	第二个行权期	2023年	3.60	50.50
	第三个行权期	2024年	4.40	60.00
	第四个行权期	2025年	5.40	72.50
考核系数(M)=0.5×𝑋/C+0.5×𝑌/D			考核系数 （M）	泵业板块 可行权比例
			M≥100%	100%
			95%≤M＜100%	90%
			90%≤M＜95%	80%
			85%≤M＜90%	70%
			M＜85%	0%

注：①上述“净利润”指标为利欧集团泵业有限公司经审计的净利润，以及剔除考核年 度计提与恒大集团相关业务的应收款项（包括应收账款和应收票据）坏账准备、商誉减值及

第 6 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

本次激励计划考核期内因实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的 影响。

②上述“营业收入”指经审计的利欧集团泵业有限公司营业收入。

③针对目前公司对外进行的投资业务，对于符合《企业会计准则第 2 号一长期股权投 资》相关规定的，按照权益法进行核算，并确认为长期股权投资的权益性投资，其纳入业绩 考核指标范围。对于其他适用《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》相关规定 的权益性投资，由于相关投资产生的损益变动波动较大，且无法有效预估，从业绩考核中予 以剔除；同时，公司为该等投资专项筹集借款资金所形成的资金利息支出，对利润表存在影 响的部分，也从业绩考核中予以剔除。

④会计师事务所将针对利欧集团泵业有限公司业绩考核结果出具专项报告。

行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内， 泵业板块当期业绩水平未达到业绩考核条件的，所属泵业板块的激励对象对应考 核当年计划行权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期计划行 权份额。

12、个人层面绩效考核：

激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象个 人考核评价结果分为“合格”和“不合格”两个等级。

考核评级	合格	不合格
个人层面行权比例	100%	0%

激励对象当年实际行权的权益额度=个人当年计划行权权益额度×所属集团 或各板块层面可行权比例×个人层面行权比例。

激励对象未能行权的股票期权由公司注销。本次激励计划具体考核内容依据 《利欧集团股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法》执行。

三、激励对象获授股票期权与公司内部公示情况一致性的说明

公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过了《关于<利欧集团股份有限公 司 2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，拟向本次激励 计划激励对象授予股票期权 16,555.00 万份，涉及 637 名激励对象。

鉴于公司 2022 年股票期权激励计划首次授予激励对象中，有七名激励对象 因离职已不具备激励对象资格，根据公司 2022 年第二次临时股东大会的授权， 公司对本次激励计划首次授予部分激励对象名单及权益数量进行了调整，股票期

第 7 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

权首次授予部分的激励对象人数由 637 名调整为 630 名，拟授予激励对象的股票 期权数量由 16,555.00 万份调整为 16,488.25 万份，其中：首次授予股票期权数量 由 13,244.00 万份调整为 13,190.60 万份，预留授予股票期权数量由 3,311.00 万份 调整为 3,297.65 万份。

在本激励计划首次授予日确定后至本激励计划首次授予登记过程中，由于本 激励计划授予激励对象名单中有 6 名激励对象因离职放弃公司拟向其授予的共 计 46.03 万份股票期权，本次激励计划首次授予实际登记完成总人数由 630 人调 整为 624 人，首次授予登记股票期权数量由 13,190.60 万份调整至 13,144.57 万 份。

除上述调整内容外，本激励计划首次授予的激励对象获授股票期权情况与公 司 2022 年第二次临时股东大会审议通过的相关议案及公司内部公示情况一致。

四、本次股票期权授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响

根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具 确认和计量》的相关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得 的可行权的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期 权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和资本公积。

董事会已确定本激励计划的首次授予日为2022年6月10日，对本次首次授予 的13,144.57万份股票期权进行测算，则2022年至2026年成本摊销情况如下：

单位：万元

股票期权摊销成本	2022 年	2023 年	2024 年	2025 年	2026 年
5,670.16	1,205.41	2,014.10	1,369.49	820.98	260.18

注：1、上述费用为预测成本，实际成本与行权价格、授权日、授予日收盘价、授予数 量及对可行权权益工具数量的最佳估计相关；

• 2、提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；

• 3、上述摊销费用预测对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准；

• 4、上表中合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。

特此公告。

第 8 页 共 9 页

利欧集团股份有限公司

==> picture [26 x 14] intentionally omitted <==

利欧集团股份有限公司董事会

2022年7月6日

第 9 页 共 9 页