LEO GROUP CO.,LTD. — Board/Management Information 2022

Apr 20, 2022

利欧集团股份有限公司

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利欧集团股份有限公司

独立董事对第六届董事会第八次会议相关事项的独立意见

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国 证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及公司《公司章程》 等相关规章制度的有关规定，作为利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”） 独立董事，本人对以下事项发表独立意见如下：

一、独立董事对《利欧集团股份有限公司2022 年股票期权激励计划（草案）》 及其摘要的独立意见

（一）公司不存在《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等法律、法规及 规范性文件规定的禁止实施股权激励计划的情形，公司具备实施股权激励计划的 主体资格。

（二）本次激励计划确定的激励对象具备《公司法》《证券法》等法律、法 规及规范性文件和《公司章程》规定的任职资格，不包括公司独立董事、监事、 持股 5%以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，符合《管理办法》等 规定的激励对象条件，符合公司《2022 年股票期权激励计划（草案）》及其摘要 规定的激励对象范围，其作为公司本次激励计划的激励对象主体资格合法、有效。

（三）公司《2022 年股票期权激励计划（草案）》及其摘要的制定及内容符 合《公司法》《证券法》《管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的规定，对 各激励对象股票期权的授予安排、行权安排等事项未违反有关法律、法规和规范 性文件的规定，未侵犯公司及全体股东的利益。

（四）公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计 划或安排。

（五）公司实施本次激励计划有利于健全公司激励机制，增强公司管理团队 和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感。 综上，我们认为：公司实施本次激励计划有利于公司的持续发展，有利于对

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核心人才形成长效激励机制，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的 情形；本次激励计划拟授予的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规 定的成为激励对象的条件。因此，我们一致同意将《关于<利欧集团股份有限公 司 2022 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》提交公司股东大会进行 审议。

二、独立董事对《利欧集团股份有限公司2022 年股票期权激励计划实施考 核管理办法》的独立意见

公司 2022 年股票期权激励计划考核指标的设立符合法律、法规和《公司章 程》的基本规定。本次激励计划考核包括激励对象所处的集团/板块层面的考核、 个人层面绩效考核。为实现公司战略规划、经营目标、保持综合竞争力，本激励 计划选用了净利润、营业收入作为集团/各个板块层面的业绩考核指标。营业收 入能够反映公司的市场占有率；净利润指标能体现公司经营成果，能够反映公司 盈利能力及企业成长性，能够树立较好的资本市场形象。具体数值的确定综合考 虑了宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来的发展规划等相 关因素，综合考虑了实现可能性和对公司员工的激励效果，指标设定合理、科学。

除集团/各个板块层面的业绩考核外，公司还对个人设置了严格的绩效考核 体系，能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据 激励对象考核年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。

综上，我们认为：本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性， 考核指标设定科学、合理，能够对激励对象起到良好的激励与约束效果。因此， 我们同意将《关于<利欧集团股份有限公司 2022 年股票期权激励计划实施考核管 理办法>的议案》提交公司股东大会进行审议。

三、独立董事对《关于修订公司章程的议案》的独立意见

我们认为，本次公司修订章程结合了公司实际情况，有利于提升公司治理， 推进公司整体有序运作，符合相关法律法规的要求，不存在损害投资者利益的情 形。因此，我们同意将《关于修订公司章程的议案》提交公司股东大会进行审议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《利欧集团股份有限公司独立董事对第六届董事会第八次会 议相关事项的独立意见》签字页）

独立董事签名：

王呈斌：

彭 涛：

袁 渊：

日期：2022 年 4 月 20 日