LEO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 18, 2016

广发证券股份有限公司

关于利欧集团股份有限公司

2015 年度内部控制规则落实自查表的核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为利欧集团股份有限公 司（以下简称“利欧股份”或“上市公司”）非公开发行股票持续督导的保荐机 构，根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实” 专项活动的通知》（以下简称“《通知》”）的要求，结合中国证监会《证券发 行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对利欧股份出具的《内部 控制规则落实自查表》进行了认真、审慎核查。具体情况如下：

一、内控规则落实情况

上市公司结合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，认真核查了公司组织机构建设情况、 内部控制制度建设情况、内部审计部门和审计委员会工作情况及内部控制的检查 和披露情况等，并重点检查了信息披露、募集资金管理、关联交易、对外担保、 重大投资、对控股子公司的管理等方面的内部控制。根据检查结果，填写了《内 部控制规则落实情况自查表》。

二、核查意见

广发证券通过查阅公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会 议的相关资料、查阅公司章程、三会议事规则、其他相关内部控制制度以及各项 业务和管理规章制度、查看内部审计部门和审计委员会的工作底稿、报告及其他 相关资料等方式，结合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对利欧股份填写的《内部控制 规则落实情况自查表》进行了逐项核查。

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经核查，广发证券认为，利欧股份已经制定了较为完备的公司治理及内部控 制的各项规章制度，公司的内部控制制度执行情况良好，公司2015年度内部控制 规则落实自查表描述事项真实、准确、完整。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于利欧集团股份有限公司 2015 年 度内部控制规则落实自查表的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

安用兵 许一忠

广发证券股份有限公司

年 月 日

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