LEO GROUP CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 12, 2012

广发证券股份有限公司

关于浙江利欧股份有限公司发行股份购买资产

业绩承诺实现情况的审核意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为浙江利欧股份有限公 司（以下简称“上市公司”、“公司”）发行股份购买资产的独立财务顾问，根 据《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定及深圳证券交易所《关于做好 上市公司2011年年度报告披露工作的通知》的相关要求，对上市公司发行股份购 买资产2011年业绩承诺实现情况进行了审核，并发表如下审核意见。

一、业绩承诺情况

根据上市公司与欧亚云等交易对方签订的相关协议，天鹅泵业（原名长沙天 鹅工业泵股份有限公司，2011年12月更名为湖南长沙利欧天鹅工业泵有限公司， 2012年2月更名为长沙利欧天鹅工业泵有限公司）2011年度至2013年度每年实现 的扣除非经常性损益后的净利润将不低于资产评估报告中的当年盈利预测净利 润数，分别为2,424.31万元、2,851.64万元、3,119.70万元；如天鹅泵业届时实际 实现的经具有证券业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的净利 润数未达到上述标准，则交易对方将按照中国证监会的有关规定，以股份方式对 上市公司进行补偿（更详细的内容请参见上市公司于2011年3月11日、2011年12 月12日公告的《浙江利欧股份有限公司发行股份购买资产报告书》）。

二、业绩承诺的实现情况

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）（原天健会计师事务所有限公司） 出具的《关于浙江利欧股份有限公司盈利预测完成情况的鉴证报告》（天健审 〔2012〕624号），天鹅泵业2011年度盈利预测的实现情况如下：

单位：万元

承诺期间	实际净利润（扣除非经常性损益后）	盈利预测净利润（扣除非经常性损益后）	完成率（%）

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2011 年度 2,442.59 2,424.31 100.75

三、广发证券对业绩承诺的实现情况的审核意见

广发证券审核后认为：天鹅泵业2011年度实现的净利润超过了业绩承诺数， 欧亚云等交易对方已实现2011年度业绩承诺。

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[ 本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于浙江利欧股份有限公司发行股份 购买资产业绩承诺实现情况的审核意见》之签章页 ]

财务顾问主办人： 洪道麟 俞汉平

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----- Start of picture text ----- 广发证券股份有限公司年 月 日----- End of picture text -----

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