Ledman Optoelectronic Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 23, 2021

深圳雷曼光电科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2021]第5-10021 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2021]第5-10021 号

深圳雷曼光电科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务 报表，包括2020 年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、 股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2021 年4 月22 日出具大信审字[2021] 第5-10060 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制 占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司 编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反 映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

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四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2020 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○二一年四月二十二日

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2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：深圳雷曼光电科技股份有限公司 单位：人民币

万元

万元
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计 科目	2020 年期 初占用资 金余额	2020 年度占 用累计发生 金额 （不含利息）	2020 年度 占用资金 的利息 （如有）	2020 年度 偿还累计 发生金额	2020 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小 计
前大股东及其附 属企业
小 计
总 计
其它关联资金往 来	资金往来方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计 科目	2020 年期 初往来资 金余额	2020 年度往 来累计发生 金额 （不含利息）	2020 年度 往来资金 的利息 （如有）	2020 年度 偿还累计 发生金额	2020 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属 企业
小 计

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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone ： +86 （ 10 ） 82330558 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax ： +86 （ 10 ） 82327668 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet ： www.daxincpa.com.cn Beijing, China, 100083

其它关联资金往 来	资金往来方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计 科目	2020 年期 初往来资 金余额	2020 年度往 来累计发生 金额 （不含利息）	2020 年度 往来资金 的利息 （如有）	2020 年度 偿还累计 发生金额	2020 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
上市公司的子公司 及其他附属企业 上市公司的子公司 及其他附属企业	惠州雷曼光电科技有限公司	子公司	其他应收款		194.36		194.36		租赁	经营性往来
	惠州雷曼光电科技有限公司	子公司	其他应收款		34.91		34.91		往来款	非经营往来
	深圳市拓享科技有限公司	子公司	其他应收款		10.30		10.30		代付款	非经营往来
	深圳雷曼创先照明科技有限公司	子公司	其他应收款	2,118.20	195.00	-18.20	492.75	1,802.25	借款	非经营性来
	深圳雷曼创先照明科技有限公司	子公司	其他应收款		64.64		57.40	7.24	代付款	非经营往来
	漫铁国际香港有限公司	子公司	其他应收款	961.02	0.03			961.05	代付款	非经营往来
	雷曼香港有限公司	子公司	其他应收款	525.15	0.63		392.84	132.94	往来款	非经营往来
	深圳雷曼节能发展有限公司	子公司	其他应收款		14.39		14.39	-	代付款	非经营往来
	广州雷曼光电科技有限公司	子公司	其他应收款		100.00	1.10	101.10	-	借款	非经营性来
	广州雷曼光电科技有限公司	子公司	其他应收款		0.70			0.70	代付款	非经营往来
小 计				3,604.37	614.96	-17.10	1,298.04	2,904.19
关联自然人及其 控制的法人
小计
其他关联人及其 附属企业	深圳雷美瑞智能控制有限公司	其他关联	其他应收款	60.54	1.83		36.31	26.06	代付款	非经营往来
	深圳雷美瑞智能控制有限公司	其他关联	应收账款	52.35	8.20			60.55	销售商品	经营性往来
	纽卡斯尔喷气机	其他关联	应收账款	195.33	2.27		14.90	182.69	销售商品	经营性往来
	深圳市连硕显电子有限公司	其他关联	其他应收款		500.00			500.00	少数股东拆	非经营性往

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其它关联资金往 来	资金往来方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会计 科目	2020 年期 初往来资 金余额	2020 年度往 来累计发生 金额 （不含利息）	2020 年度 往来资金 的利息 （如有）	2020 年度 偿还累计 发生金额	2020 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
									借	来
小计				308.22	512.30	-	51.21	769.31
合 计				3,912.59	1,127.26	-17.10	1,349.26	3,673.50

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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