Ledman Optoelectronic Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 31, 2012

中航证券有限公司关于深圳雷曼光电科技股份有限公 司募集资金2011 年度使用情况的专项核查意见

中航证券有限公司（以下简称“中航证券”）作为深圳雷曼光电科技股份有限 公司（以下简称“雷曼光电”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》（以下简称“《创业板规范运作指引》”）及《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）及募集资金使用等有关规定， 对雷曼光电2011 年度募集资金使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

雷曼光电经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1832号文《关于核准深圳 雷曼光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司首 次公开发行普通股（A 股）1,680 万股，每股面值1元，每股发行价格人民币38元， 募集资金总额人民币638,400,000元，扣除发行费用合计33,044,100元后的募集资金 净额为605,355,900元。其中143,140,000元拟投资于“高亮度LED封装器件扩建项目”、 “高端LED显示屏及LED照明节能产品扩建项目”,其余462,215,900元为“其他与主营 业务相关的营运资金”。以上募集资金到位情况已由五洲松德联合会计师事务所审验 确认，并于2011年1月10日出具五洲松德证验字【2011】3-001号《验资报告》。

（二）2011年度募集资金使用金额及余额

截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币元

募集资金净额	加：累计到账利息收入扣除手续费净额	减：以前年度已使用金额		本年使用金额		期末余额
			直接投入募集资金项目	永久性补充流动资金	偿还银行贷款
605,355,900.00	6,311,091.06	-	23,577,630.28	44,000,000.00	48,000,000.00	496,089,360.78

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截止2011 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 23,577,630.28 元，以超募资金偿还银行借款和永久性补充流动资金分别为 48,000,000.00元和44,000,000.00元，累计已使用募集资金115,577,630.28元；尚未 使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相符。

二、募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂 行办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《创业板上市规则》、 《创业板规范运作指引》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关 规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。

根据《募集资金管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采 用专户存储制度。根据《创业板上市规则》、《创业板规范运作指引》、《深圳证券 交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文件，2011年1月19 日。公司分别与深圳发展银行股份有限公司深圳西丽支行、中国银行股份有限公司惠 州分行、中国光大银行深圳分行（以下统称“专户银行”）及保荐人中航证券签订《募 集资金三方监管协议》和《募集资金三方监管协议之补充协议》。

2011 年7 月19 日，公司分别与广发银行股份有限公司深圳龙岗支行、深圳发 展银行股份有限公司深圳龙华支行及保荐人中航证券有限公司签订《募集资金三方 监管协议》和《募集资金三方监管协议之补充协议》。

2011 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方监管协 议之补充协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相 关义务，未发生违法违规的情形。

截止2011年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为496,089,360.78 元。募集资金的存储情况如下：

单位：人民币元

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开户银行光大银行深圳分行营业部光大银行深圳分行营业部中国银行惠州分行中国银行惠州分行中国银行惠州分行深圳发展银行西丽支行深圳发展银行深圳龙华支行广发银行深圳龙岗支行广发银行深圳龙岗支行广发银行深圳龙岗支行合 计	账号38910188000212379389100530000657026990577600916782577656906288577649031101163151640211011631516404102041512010013540102041610010000259102041630010000165	存款余额
		2,876,177.42219,208,797.922,878,015.76600,000.0035,420,000.0089,881,126.1352,835,794.55775,721.8975,581,250.0016,032,477.11
		496,089,360.78

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三、本年募集资金的实际使用情况

(一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况

募集资金使用情况对照表

								单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金净额报告期内变更用途的募集资金总额				60,535.590.00	本年度投入募集资金总额					2,357.76
累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例				0.000.00	已累计投入募集资金总额					2,357.76
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截止期末累计投入金额(2)	截止期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
高亮度LED封装器件扩建项目	否	9,672.00	9,672.00	834.35	834.35	8.63%	2012年06月30日	--	不适用	否
高端LED显示屏及LED照明节能产品扩建项目	否	4,642.00	4,642.00	778.44	778.44	16.77%	2012年06月30日	--	不适用	否
承诺投资项目小计	-	14,314.00	14,314.00	1,612.79	1,612.79	-	-	--	-	-
超募资金投向
生产研发基地建设和高端LED系列产品产业化项目	否	15,153.00	15,153.00	744.97	744.97	4.92%	2012年06月30日	--	不适用	否
归还银行贷款（如有）	-	4,800.00	4,800.00	4,800.00	4,800.00	100.00%	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	4,400.00	4,400.00	4,400.00	4,400.00	100.00%	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	24,353.00	24,353.00	9,944.97	9,944.97	-	-	0.00	-	-
合 计	-	38,667.00	38,667.00	11,557.76	11,557.76	-	-	0.00	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	详见本专项报告二、（三）的说明
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	详见本专项报告二、（四）的说明
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不存在

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• (二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

2011年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(三)超募资金使用情况

公司首次公开发行超额募集资金净额46,221.59 万元。

2011年1月19日，公司召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次 会议，分别审议通过了《关于使用部分其它与主营业务相关的营运资金偿还银行 贷款和永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金4,800万元归还银行贷 款和使用 2,700万元永久性资金补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议 案发表同意意见。

2011年3月28日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第五次 会议，分别审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金暂时补充 流动资金的议案》，同意本次使用部分其他与主营业务相关的营运资金（即超募 资金）1,700万元暂时补充流动资金计划。公司独立董事及保荐机构已对议案发 表同意意见。

2011年6月1日，公司召开2011年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使 用部分超募资金增资惠州雷曼光电科技有限公司用于生产研发基地建设和高端 LED系列产品产业化项目的议案》，同意使用部分其他与主营业务相关的营运资 金（即超募资金）15,153万元增资惠州雷曼光电科技有限公司用于生产研发基地 建设和高端LED系列产品产业化项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同 意意见。

2011 年9 月2 日， 公司已提前将用于暂时补充流动资金的部分其他与主营 业务相关的营运资金（即超募资金）1,700 万元全部归还至公司募集资金专用 账户。

2011 年9 月19 日，公司召开第一届董事会第十九次（临时）会议和第一届

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监事会第十次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分其它与主营业务 相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用部分其他与主营业务 相关的营运资金（即超募资金）1,700 万元永久性补充流动资金。公司独立董 事及保荐机构已对议案发表同意意见。

（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

2011 年3 月28 日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会 第五次会议分别审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金暂 时补充流动资金的议案》，同意本次使用部分其他与主营业务相关的营运资金 1,700 万元暂时补充流动资金计划，并自公告之日起开始实施。

2011 年9 月2 日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的部分其他与主 营业务相关的营运资金（即超募资金）1,700 万元全部归还至公司募集资金专 用账户。

（五）募集资金投向变更的情况

2011年度，公司不存在募集资金投向变更情况。

四、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核 对等多种方式，对雷曼光电募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情 况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募 集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支 持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

五、保荐机构核查意见

经核查，雷曼光电严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协 议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2011 年12 月31 日，雷曼光电不存在变更募集资金用途等情形；募集资金具体使用 情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐 人对雷曼光电2011 年度募集资金存放与使用情况无异议。

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（本页无正文，为《中航证券有限公司关于深圳雷曼光电科技股份有限公司募 集资金2011 年度使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人：

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许春海 魏奕

中航证券有限公司 2012 年3 月29 日

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