AI assistant
Ledesma S.A. — Interim / Quarterly Report 2014
Oct 20, 2014
Preview isn't available for this file type.
Download source file[Folio 1.a]
TRADUCCION PÚBLICA. -------------------------------------------------------------------------
[Estados Contables.]-----------------------------------------------------------------------------
-------------------------------- BRIDGEPORT INVESTMENTS LLC ----------------------------
-------------------------------- Estados Contables No Auditados ----------------------------
-------------------------------------- 31 de mayo de 2014 ------------------------------------
[Al pie de la página se lee el siguiente texto:] La información que contiene el presente estado contable financiero trimestral es de carácter confiable pero no se garantiza que sea exacta y completa. Dado que este estado financiero no ha sido auditado, no deberá ser tenido en cuenta a tales fines. Asimismo, por tratarse de estados contables financieros con carácter fiduciario, no se deben tomar en cuenta para fines impositivos. –------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
[Folio 1.b]
-------------------------------- BRIDGEPORT INVESTMENTS LLC ----------------------------
------------ Estado de Situación Patrimonial al 31 de mayo de 2014 --------------
-------------------------------- (en dólares estadounidenses) --------------------------------
| -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------- | Período finalizado el 31 de mayo de 2014 ------------------- ------------------ | Período finalizado el 28 de febrero de 2014 -------------------------------------------------------------- ------------------------------ | |
| ACTIVO----------------------------------- | |||
| Inversión en subsidiaria--------------- Orange Creek S.A.---------------------- | 42.525.769 | 41.813.818 | |
| TOTAL ACTIVO------------------------- | $ 42.525.769 | $ 41.813.818 | |
| PATRIMONIO NETO----------------- | ------------------- | ------------------------------ | |
| Capital social------------------------ 10.000 acciones autorizadas,----- emitidas ----------------------------- e integradas sin valor nominal--- | --------------------------------------------------------- -----------------1 | ------------------------------ ------------------------------------------------------------ -----------------------------1 | |
| Aportes de capital -------------------- | 26.154.137 | 26.154.137 | |
| Resultados acumulados--------------- | 16.671.611 | 15.959.660 | |
| Ajuste por conversión de moneda extranjera------------------------------- | (299.980) ------------------- | (299.980) ------------------- | |
| TOTAL PATRIMONIO NETO----------- | $ 42.525.769 | $ 41.813.818 |
[Folio 2.a]
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
-------------------------------- Estados Contables No Auditados ----------------------------
----------------------------------- 31 de mayo de 2014-------------------------------------
[Al pie de la página se lee el siguiente texto:] La información que contiene el presente estado contable financiero trimestral es de carácter confiable pero no se garantiza que sea exacta y completa. Dado que este estado financiero no ha sido auditado, no deberá ser tenido en cuenta a tales fines. Asimismo, por tratarse de estados contables financieros con carácter fiduciario, no se deben tomar en cuenta para fines impositivos. –------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
[Folio 2.b]
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. -----------------------------------
------------------------------- Estados Contables No Auditados ----------------------------
----------- correspondientes al período finalizado el 31 de mayo de 2014---------
INDICE----------------------------------------------------------------------------------- PÁGINA
Informe de los Directores -------------------------------------------------------------------- 1
Balance no auditado -------------------------------------------------------------------------- 2
Estado de Resultados y Resultados Acumulados no Auditado------------------------- 3
Notas a los Estados Contables no Auditados -------------------------------------------- 4-7
Cronograma de Aportes de Capital no Auditados -----------------------------------------8
[Folio 3.a]
[Número de página:] 1 ------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. -----------------------------------
------------------------------- Estados Contables No Auditados ---------------------------
-------- correspondientes al período finalizado el 31 de mayo de 2014-----------
------------------------------- INFORME DE LOS DIRECTORES --------------------------------
Los directores tienen el agrado de presentar a los miembros su informe trimestral junto con los estados contables trimestrales no auditados correspondientes al período finalizado el 31 de mayo de 2014.-----------------------------------------------
Actividad principal -----------------------------------------------------------------------------
La Compañía fue constituida el 25 de abril de 2002 de conformidad con las leyes del Commonwealth de las Bahamas. La principal actividad que desarrolla es la de una sociedad inversora [investment holding company] [N deT[1]]. ------------------------
Resultados ---------------------------------------------------------------------------------------
La pérdida neta del período finalizado el 31 de mayo de 2014 ascendió a USD 711.951-------------------------------------------------------------------------------------------
Directores Corporativos -----------------------------------------------------------------------
Quienes ejercieron como directores durante el período fueron: ------------------------
Baraterre Limited -------------------------------------------------------------------------------
Tarpumbay Limited -----------------------------------------------------------------------------
Domicilio Administrativo ----------------------------------------------------------------------
J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited --------------------------------------------
Bahamas Financial Centre - Shirley & Charlotte Streets - P.O.Box N-4899 - Nassau, Bahamas ------------------------------------------------------------------------------------------
Domicilio Legal ----------------------------------------------------------------------------------
J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited --------------------------------------------
Bahamas Financial Centre - Shirley & Charlotte Streets - P.O.Box N-4899 - Nassau, Bahamas ------------------------------------------------------------------------------------------
[Folio 3.b]
[Número de página:] 2 ------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
---- Estado de Situación Patrimonial no Auditado al 31 de agosto de 2014-----
---------------------------------- (en dólares estadounidenses) ------------------------------
[Aparece a continuación una firma ilegible y un sello en tinta azul claro que contiene el siguiente texto:] Lethera S. McCartney. Notario Público. Nassau Bahamas. Mi designación vence el 31 de diciembre de [en letra manuscrita:] 2014.
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | Notas | Período finalizado el 31 de mayo de 2014 ------------------------------------------ | Período finalizado el 28 de febrero de 2014 ------------------ ------------------ |
| ACTIVO----------------------------------------------- | --------------------- | ------------------ | |
| Inversiones------------------------------------------- | 3 | 42.356.831 | 41.423.696 |
| Ganancias devengadas a cobrar------------------ | 4 | 216.426 | 396.472 |
| Pagos efectuados por anticipado----------------- | 5 | 1.000 | 1.000 |
| PATRIMONIO NETO--------------------------------- | $ 42.574.257 | $ 41.821.168 | |
| PASIVO----------------------------------------------- | ------------------ | ----------------- | |
| Gastos devengados--------------------------------- | 6 | 48.488 | 7.350 |
| - | |||
| PATRIMONIO NETO--------------------------------- | ------------------ | ----------------- | |
| Capital social---------------------------------------- 50.000 acciones autorizadas de USD 1 cada una 1 acción emitida e integrada--------------------- | ------------------- ------------------ ----------------1 | ----------------- ----------------- ---------------1 | |
| Aportes de capital---------------------------------- | 26.154.137 | 26.154.137 | |
| Resultados acumulados---------------------------- | 16.671.611 | 15.959.660 | |
| Ajuste por conversión de moneda extranjera-- | (299.980) | (299.980) | |
| -------------------------------------------------------- | 42.525.769 | 41.813.818 | |
| TOTAL PATRIMONIO NETO------------------------ | $ 42.574.257 | $ 41.821.168 |
Aprobado por Baraterre Limited y Tarpumbay Limited, Directores, [Fecha en formato de sello:] 25 de septiembre de 2014.----------------------------------------------
[Siguen dos firmas ilegibles debajo de las cuales se lee:] Firmante autorizado.-----
[Aparece además un sello en relieve en el que se lee:] Lethera S. McCartney. Notario Público – Commonwealth de las Bahamas -----------------------------------------
[Al pie se lee:] Las notas adjuntas son parte integrante de los presentes Estados Contables No Auditados. -----------------------------------------------------------------------
[Folio 4.a]
[Número de página:] 3 ------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ---------------------------------
------------ Estado de Resultados y Resultados Acumulados no Auditados-----------
----------- correspondiente al período finalizado El 31 de mayo de 2014---------
------------------------------------------- (en dólares estadounidenses) -------------------------------
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ | Notas | Período finalizado el 31 de mayo de 2014 ------------------- | Período finalizado el 28 de febrero de 2014 ------------------ |
| INGRESOS | |||
| Intereses ganados-------------------------- | 7 | 289.140 | 379.509 |
| Dividendos ganados----------------------- | 8 | 11.341 | 24.295 |
| Aumento en el valor de inversiones---- | 470.809 | 561.019 | |
| Pérdida por tipo de cambio-------------- | 9 | - | (209) |
| TOTAL INGRESOS------------------------- | 771.290 | 964.614 | |
| GASTOS | |||
| Gastos de auditoríá | 10 | 27.300 | - |
| Honorarios administración contable--- | 11 | 11.121 | 10.987 |
| Honorarios contables especiales | 12 | 6.000 | - |
| Honorarios de gerenciamiento | 13 | 4.528 | - |
| Honorarios de administración de inversiones---------------------------------- | ---------- | 3.405 | 3.425 |
| Impuestos----------------------------------- | 14 | 3.204 | 4.371 |
| Honorarios de gestión corporativa | 15 | 2.500 | - |
| Gastos varios------------------------------- | 16 | 810 | - |
| Honorarios profesionales | 308 | - | |
| Gastos por intereses de descubierto bancario | 163 | 1.663 | |
| Gastos y comisiones bancarias | - | 229 | |
| TOTAL GASTOS---------------------------- | 59.339 | 20.675 | |
| INGRESO NETO----------------------------- | 711.951 | 943.939 | |
| RESULTADOS ACUMULADOS------------ AL INICIO DEL PERIODO------------------ | 15.959.660 | 15.015.721 | |
| RESULTADOS ACUMULADOS AL CIERRE DEL PERIODO-------------------- | $ 16.671.611 | $ 15.959.660 |
[Al pie se lee:] Las notas adjuntas son parte integrante de los presentes Estados Contables No Auditados. -----------------------------------------------------------------------
[Folio 4.b]
[Número de página:] 4 ------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
----------------------- Notas a los Estados Contables no Auditados ---------------------
------------ correspondientes al periodo finalizado el 31 de mayo de 2014-------
--------------------------------------(en dólares estadounidenses) ---------------------------
1. Constitución y Actividad ----------------------------------------------------------------------------
Orange Creek S.A. (“la Sociedad”) fue constituida el 25 de abril de 2002 como una SociedadComercial Internacional de conformidad con las leyes del Commonwealth de las Bahamas. La Sociedad es administrada por J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited y su actividad principal es la de una sociedad inversora. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2. Políticas Contables -----------------------------------------------------------------------------------
Bases de preparación ---------------------------------------------------------------------------------
Los estados contables han sido preparados de acuerdo con el criterio de costo histórico modificado por la revaluación de ciertas inversiones a valor de mercado. Los ingresos y gastos han sido contabilizados en base al criterio de lo devengado modificado. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Inversiones ------------------------------------------------------------------------------------------------
Los fondos invertidos en una Cuenta de Inversión han sido tratados como una inversión única, ajustados por dividendos e intereses ganados, comisiones y gastos y cualquier otra incorporación o retiro que haya tenido lugar durante el período. Todas las demás actividades efectuadas en la cuenta de inversión han sido contabilizadas revaluando la cuenta a su valor de mercado al cierre del período. La disminución del valor resultante realizada y no realizada ha sido incluida en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados. -----------------------------------------------------------------------------------------------
Intereses y Dividendos Ganados ---------------------------------------------------------------------
Los intereses bancarios han sido contabilizados en base al criterio de lo devengado. Los dividendos han sido reconocidos en base al criterio de lo percibido, neto de retenciones impositivas, y han sido incluidos en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados. -----
Moneda Extranjera -------------------------------------------------------------------------------------
Las operaciones en moneda extranjera han sido registradas al tipo de cambio del día de la transacción. Los activos y pasivos monetarios en moneda extranjera a la fecha del estado de situación patrimonial han sido registrados a los tipos de cambio vigentes a dicha fecha. Toda ganancia o pérdida resultante de una modificación en los tipos de cambio con posterioridad a la fecha de la transacción ha sido incluida en la reducción en el valor de las inversiones en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados.----------------------------
3. Inversiones --------------------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 35.196.815 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 1.629.877 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 5.403.407 |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | Cuenta de Administración de Inversiones | 126.732 |
| ---------------------------------------------- | ------------------------------------------- | $ 42.356.831 |
[Folio 5.a]
[Número de página:] 5 ------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
----------------------- Notas a los Estados Contables no Auditados ----------------------
------------ correspondientes al periodo finalizado el 31 de mayo de 2014---------
------------------------------ (en dólares estadounidenses) ----------------------------------
4. Ganancias devengadas a cobrar ----------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | ||
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 183.106 | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 21.707 | |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 11.613 | |
| ------------------------------------------------------------------------------------------------ | $ 216.426 |
5. Gastos pagados por anticipado---------------------------------------------------------------------
El gasto pagado por anticipado por el importe de $ 1.000 representa el importe que será aplicado a los honorarios de gerenciamiento del período 2014-2015.----------------------------
6. Gastos devengados -----------------------------------------------------------------------------------
Los gastos devengados por $ 48.488 representan los siguientes conceptos:-----------------
Devengos febrero 28 de 2014--------------------------------------------------------------------------
| Honorarios por auditoría Deloitte – 2014 | 7.350 |
| Devengos mayo 31 de 2014---------------------------------------------------------------------------- | |
| Honorarios por auditoría Deloitte - 2014 | 27.300 |
| Honorarios contables especiales para la confección de los estados contables no auditados trimestrales---------------------------------------------------------------- | 6.000 |
| Honorarios de administración corporativa abril 30 de 2014 a abril 29 de 2015 | 2.500 |
| Honorarios de administración Bridgeport Investments LLC - mayo 1 de 2014 a mayo 31 de 2014 | 4.528 |
| Honorarios Inscripción Bridgeport Investments LLC – 2014 | 435 |
| Honorarios FBAR Bridgeport Investments LLC – 2013 | 375 |
| ----------------------------------------------------------------------------------------------- | $ 48.488 |
7. Intereses ganados ------------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 259.103 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 23.384 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 6.653 |
| --------------------------------------------------------------------------------------------------- | $ 289.140 |
[Folio 5.b]
[Número de página:] 6 ------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
----------------------- Notas a los Estados Contables no Auditados ----------------------
---------- correspondientes al periodo finalizado el 31 de mayo de 2014---------
---------------------------------- (en dólares estadounidenses) ------------------------------
8. Dividendos ganados ----------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 10.679 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 662 |
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------- $ 11.341 |
9. Aumento del valor de inversiones ---------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 457.757 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | (15) |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 14.359 |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | Cuenta de Administración de Inversiones | (1.292) |
| --------------------------------------------------------------------------------------------------$ 470.809 |
10. Honorarios de auditoría----------------------------------------------------------------------------
| Los Honorarios de auditoría de $ 27.300 representan el siguiente concepto: | |
| Honorarios de auditoría devengados 2014 | $ 27.300 |
11. Honorarios de administración contable--------------------------------------------------------
Los honorarios de administración contable por $ 11.121 consisten en los siguientes conceptos: ----------------------------------------------------------------------------------------
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | 11.044 |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | 77 |
| $ 11.121 |
12. Honorarios contables especiales---------------------------------------------------
Los honorarios contables especiales por $ 6.000 representan el pago adeudado de $ 1.500 para la confección de los estados contables trimestrales al 31 de agosto y noviembre 20 de 2013, el 28 de febrero y Mayo 31 de 2014. ----------------------------
13. Honorarios administrativos---------------------------------------------------------------
Los honorarios administrativos de $ 4.528 representan el honorario devengado para Bridgeport Investments LLC para el período de mayo 1 de 2014 a mayo 31 de 2014.
14. Honorarios gestión corporativa----------------------------------------------------------
Los honorarios por gestión corporativa por $ 2.500 representan el honorario por el período de abril 30 de 2014 a abril 31 de 2015.---------------------------------------------
[Folio 6.a]
[Número de página:] 7 ------------------------------------------------------------------------------
15. Gastos varios--------------------------------------------------------------------------------
Gastos varios de $ 810 representa los siguientes conceptos:-----------------------------
Honorarios de inscripción de Bridgeport Investments LLC 2014------------------- $ 435
Honorarios FBAR de Bridgeport Investments LLC 2013------------------------------ $ 375
--------------------------------------------------------- ------------------------------------ $ 810
16. Honorarios profesionales----------------------------------------------------------------
Los honorarios profesionales de $ 308 representan el honorario abonado a Higgs y Johnson por servicios profesionales prestados.---------------------------------------------
17. Bienes de disponibilidad restringida --------------------------------------------------
La Sociedad ha prendado su Cartera de Activos Financieros en respaldo de una línea de crédito de derivados otorgada a la Sociedad y a un tercero por JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York. ----------------------------------------------------------------
[Folio 6.b]
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ------------------------------------
----------------------- Notas a los Estados Contables no Auditados ----------------------
--------- correspondientes al periodo finalizado el 31 de mayo de 2014---------
------------------------------ (en dólares estadounidenses) ----------------------------------
| Fecha Concepto Monto | |
| 2014 – 01 de marzo Saldo transportado | 26.154.137 |
| 2014 – 31 de mayo Saldo transportado | $ 26.154.137 |
[A continuación se hace constar traducción de la Apostille que aparece adherida a la tapa del documento original:]--------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------APOSTILLE ------------------------------------------------
-------------------------------(Convention de La Hague du 5 Octobre 1961) -------------------------
- País: COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS ----------------------------------------------------------
El presente documento público ------------------------------------------------------------------------
-
ha sido firmado por LETHERA S. McCARTNEY------------------------------------------------------
-
quien actúa en calidad de NOTARIO - COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS -------------------
-
lleva el sello de LETHERA S. McCARTNEY - NASSAU, NEW PROVIDENCE, BAHAMAS----------
Certificado -------------------------------------------------------------------------------------------------
-
en NASSAU ----------------------------------------------------------------------------------------------
-
el 29 de SEPTIEMBRE de 2014------------------------------------------------------------------------
-
por DEBORAH A. BAIN, SUBSECRETARIA SENIOR – MINISTERIO DE RELACIONES---------------
EXTERIORES ------------------------------------------------------------------------------------------------
26260/2014 ------------------------------------------------------------------------------------------------
10: Firma [aparece una firma ilegible debajo de la cual se lee:] SUBSECRETARIA SENIOR– MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES – COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
[Sobre el margen izquierdo, aparece una oblea sobre una cinta que une la Apostille con el resto del documento, cuyo texto es ilegible] --------------------------------------------------------
[En el margen inferior se lee:] EL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES, DIVISIÓN CONSULAR, NO ASUME NINGUNA RESPONSABILIDAD POR EL CONTENIDO DEL PRESENTE DOCUMENTO. ----------------------------------------------------------------------------------------------
Es traducción fiel al idioma castellano del documento original redactado en idioma inglés, que he tenido a la vista y que se adjunta a la presente, en Buenos Aires, a los 12 días del mes de octubre del año dos mil catorce.-------------------------------
- ?“Investment Holding Company”: Sociedad cuyos ingresos provienen de ganancias por inversiones, tales como dividendos, rentas o intereses, generadas por activos mantenidos en una cartera de inversión. Su actividad principal incluye seleccionar, adquirir y administrar activos, tales como acciones o bonos con el fin de maximizar las ganancias y apreciar el capital. Traducción aproximada: “sociedad inversora”. ----------------------------- ↑