LECRON INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2013

Sep 16, 2013

证券代码：300343 证券简称：联创节能 公告编号：2013-055

山东联创节能新材料股份有限公司

关于半年度报告的补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

山东联创节能新材料股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）于2013 年8 月24 日在中国 证监会指定的创业板信息披露网站上披露了公司《2013 年半年度报告》，根据《公开 — 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号 半年度报告的内容与格式（2013 年修 订）》的有关规定，现将第七节财务报告部分进行补充公告如下：

1 、应收账款

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	89,216,257.66	99.66%	4,460,813.03	72,788,293.07	91.7%	3,639,414.65
1至2年				6,282,141.65	7.91%	1,256,428.33
2至3年				305,669.00	0.39%	152,834.50
3年以上	305,336.00	0.34%	305,336.00
合计	89,521,593.66	--	4,766,149.03	79,376,103.72	--	5,048,677.48

应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

	单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的 比例(%)
	皇明太阳能股份有限 公司	非关联方	6,774,759.47	一年以内	7.57%
	日出东方太阳能股份 有限公司（江苏太阳	非关联方	4,802,704.00	一年以内	5.36%

雨太阳能有限公司）
青岛海容商用冷链股
份有限公司（青岛海	非关联方	4,598,704.60	一年以内	5.14%
容电器有限公司）
常州晶雪冷冻设备有
	非关联方	4,346,649.17	一年以内	4.86%
限公司
中国水利水电第十三
工程局有限公司橡塑
	非关联方	4,165,275.83	一年以内	4.65%
制品厂（中水电十三
局水电工程）
合计	-	24,688,093.07	--	27.58%

本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					产生
长春金潮建筑保		2013年06月16
	货款		500.00	公司让利	否
温工程有限公司		日
河南居安实业有		2013年06月16
			21,696.00	公司让利	否
限公司		日
合计	--	--	22,196.00	--	--

应收账款核销说明

河南居安使用我公司生产的产品，但产品上墙后出现气泡较多的问题，我公司为其承担部分损失金 额21696元。

长春金潮公司出现质量问题，我公司为其承担部分损失500元。

本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

					单位： 元	单位： 元	单位： 元
		期末数			期初数
单位名称
		账面余额	计提坏账金额		账面余额		计提坏账金额
无。
应收关联方账款情况							单位： 元
						占应收账款总额的比例
单位名称		与本公司关系		金额
						(%)
无。

终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

无。

以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
无。
负债：
无。

2 、其他应收款

其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
胜利油田胜利房地
产开发有限责任公	非关联方	200,000.00	一年以内	4.43%
司
淄博市建设工程质
	非关联方	120,000.00	一年以内	2.66%
量监督站张店分站
山东电力集团公司
淄博供电公司张店	非关联方	60,000.00	一年以内	1.33%
供电部
淄博市张店区市政
	非关联方	60,000.00	一年以内	1.33%
工程咨询处
淄博福莱德变电设
	非关联方	50,000.00	一年以内	1.11%
备有限公司
合计	--	490,000.00	--	10.86%

本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

		确定原坏账准备的 依据	转回或收回前累计
其他应收款内容	转回或收回原因		已计提坏账准备金	转回或收回金额
			额
无。

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本报告期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
					是否因关联交易产
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

无。

本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
无。

金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
胜利油田胜利房地产开发
	200,000.00	投标保证金	4.43%
有限责任公司
淄博市建设工程质量监督
	120,000.00	项目保证金	2.66%
站张店分站
山东电力集团公司淄博供
	60,000.00	押金	1.33%
电公司张店供电部
淄博市张店区市政工程咨
	60,000.00	施工质量押金	1.33%
询处
淄博福莱德变电设备有限
	50,000.00	押金	1.11%
公司
合计	490,000.00	--	10.86%

其他应收关联方账款情况

			单位： 元
			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
无。

终止确认的其他应收款项情况

		单位： 元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无。

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以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
无。
负债：
无。

3 、预付款项

预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
土地款	非关联方	44,156,708.00	一年以内	征地保证保障金
无锡市威华机械有
	非关联方	3,112,000.00	一年以内	设备安装中
限公司
淄博天一建工有限
	非关联方	1,660,000.00	一年以内	工程施工中
公司
山东卓信工业搪瓷
	非关联方	1,605,000.00	一年以内	设备安装中
有限公司
浙江蒙德克流体控
	非关联方	816,000.00	一年以内	设备安装中
制有限公司
合计	--	51,349,708.00	--	--

本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
无。

预付款项的说明

我公司总投资18,000 万元的“1000 万平米/年硬质聚氨酯高效防火保温板项目”和 总投资9,850万元的 “3万吨/年组合聚醚及配套聚醚多元醇项目” 等项目目前正在建设 当中。

本报告期内预付账款的余额同比增长 80.89%，主要是在建项目预付土地款、设备 款、工程款等大幅增加造成的。

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4 、在建工程

重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：	本期利
								利息资
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		本期利	息资本	资金来
	预算数	期初数						本化累				期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		息资本	化率	源
								计金额
						(%)			化金额	(%)
3万吨
组合聚
醚及其	98,500,	16,199,	19,594,								募集资	35,793,
						36.33%	80%
配套单	000.00	214.77	309.17								金	523.94
体聚醚
项目
1000万
平方米
/年硬
	180,00										募集资
质聚氨		51,280.	4,216,8									4,268,1
	0,000.0					2.37%	35%				金、自
酯高效		00	27.00									07.00
	0										有资金
防火保
温板项
目
	278,50
		16,250,	23,811,									40,061,
合计	0,000.0					--	--			--	--
		494.77	136.17									630.94
	0

在建工程减值准备

					单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
无。
重大在建工程的工程进度情况
项目		工程进度		备注
3万吨组合聚醚及其配套单体聚醚
		80%
项目
1000万平方米/年硬质聚氨酯高效
		35%
防火保温板项目

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5 、无形资产

公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
汽车遮阳板专用填充泡沫的研
		603,339.29	603,339.29
制
MDI型慢回弹PU泡沫的研制		625,158.00	625,158.00
汽车连接块专用阻燃硬质聚氨
		532,379.27	532,379.27
酯泡沫塑料的研制
柔软型汽车地垫专用泡沫的研
		549,005.59	549,005.59
制
聚氨酯半发泡组合聚醚的研制		521,410.82	521,410.82
头像用聚氨酯组合聚醚的研制		620,701.31	620,701.31
风洞用高阻燃组合聚醚的研制		552,651.15	552,651.15
烘箱用耐高温组合聚醚多元醇
		548,120.52	548,120.52
的研制
水稻插秧机专用组合聚醚多元
		552,120.31	552,120.31
醇的研制
增强型聚氨酯泡沫塑料专用聚
		604,284.29	604,284.29
醚多元醇的研制
大豆油基生物质聚氨酯泡沫塑
		452,861.84	452,861.84
料的研制
地暖用多功能聚氨酯复合板的
		499,794.09	499,794.09
研制
离子液体作阻燃剂的阻燃聚氨
		452,240.97	452,240.97
酯泡沫塑料的研制
炭黑改性硬泡聚氨酯泡沫塑料
		477,569.51	477,569.51
的研制
合计		7,591,636.96	7,591,636.96

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。

6 、现金流量表补充资料

			单位： 元
	补充资料	本期金额	上期金额
	1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
	净利润	20,493,990.57	22,675,431.57
	加：资产减值准备	4,991,914.78	446,908.52
	固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	折旧	662,881.11	566,930.51

无形资产摊销	497,012.74	448,888.26
长期待摊费用摊销
财务费用	-237,382.72	-119,703.28
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产的减少（增加以“-”号填列）	22,136.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-8,264,183.18	-5,427,267.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-16,406,996.31	-38,835,265.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	21,395,029.56	-13,481,679.02
其他
经营活动产生的现金流量净额	23,154,402.86	-33,725,756.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的年末余额	136,991,665.46	11,957,834.37
减：现金的期初余额	180,136,057.28	55,716,870.78
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-43,144,391.82	-43,759,036.41

7 、母公司

营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	149,254,050.18	150,545,792.19
其他业务收入	54,121,725.08	35,447,466.65
合计	203,375,775.26	185,993,258.84
营业成本	174,294,978.29	151,902,706.52

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
组合聚醚	141,637,915.92	115,358,736.30	147,645,792.19	115,755,938.29
保温板	7,616,134.26	5,637,220.93
合计	149,254,050.18	109,721,515.37	150,545,792.19

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（ 3 ）主营业务（分产品）

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
组合聚醚	141,637,915.92	115,358,736.30	147,645,792.19	115,755,938.29
保温板	7,616,134.26	5,637,220.93
合计	149,254,050.18	109,721,515.37	150,545,792.19	115,755,938.29

（ 4 ）主营业务（分地区）

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	147,133,048.79	108,030,723.39	150,545,792.19	115,755,938.29
国外	2,121,001.39	1,690,791.98
合计	149,254,050.18	109,721,515.37	150,545,792.19	115,755,938.29

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
日出东方太阳能股
	非关联方	17,898,884.50	一年以内	11.99%
份有限公司
四季沐歌（洛阳）太
	非关联方	7,790,313.90	一年以内	5.22%
阳能
青岛海容商用冷链
	非关联方	6,661,304.60	一年以内	4.46%
股份有限公司
青岛三特电器有限
	非关联方	6,348,147.60	一年以内	4.25%
公司
皇明太阳能股份有
	非关联方	6,325,420.00	一年以内	4.24%
限公司
合计	--	45,024,070.60	--	30.17%

8 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明

2013 年公司各项经营成果指标见下表：

2013年公司各项经营成	果指标见下表：
项目	2013年上半年度	2012年上半年度	2013上半年比2012上半 年增长幅度
一、营业总收入	209,940,755.26	185,993,258.84	12.88%
其中:营业收入	209,940,755.26	185,993,258.84	12.88%
二、营业总成本	189,174,447.95	160,048,413.03	18.20%
其中：营业成本	177,512,785.77	151,902,706.52	16.86%
营业税金及附加	987,196.24	645,767.43	52.87%

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销售费用	5,396,776.80	3,569,797.72	51.18%
管理费用	5,640,451.22	3,602,936.12	56.55%
财务费用	-237,382.72	-119,703.28	-98.31%
资产减值损失	-125,379.36	446,908.52	-128.05%
三、营业利润	20,766,307.31	25,944,845.81	-19.96%
加：营业外收入	2,702,285.96	3,740.00	72153.64%
减：营业外支出	1,067.80	492.52	116.80%
四、利润总额	23,467,525.47	25,948,093.29	-9.56%
减：所得税费用	2,973,534.90	3,272,661.72	-9.08%
五、净利润	20,493,990.57	22,675,431.57	-9.62%

报告期内，公司实现营业总收入20994.08万元，同比增长12.88%；实现营业利润 2076.63万元，同比下降19.96%；实现净利润2049.39万元，同比下降9.62%。主要原因是 受经济形势影响，下游太阳能热水器及建筑节能行业的国内市场需求不如预期，公司采 取扩大信用销售、降低销售价格、加强销售队伍建设等方式加大开拓市场力度，运营费 用及人工成本增加较大，实现销售收入略有增长，但利润有所下降；

销售费用同比增长51.18%，主要原因为新增销售人员较多，薪酬、市场开发费用增 加及合并子公司费用所致；

管理费用同比增长56.55%，主要原因是项目储备人员、管理人员增加（报告期末公 司员工总数290人，同比增长181.55%）及子公司合并报表所致；

营业外收入同比增加 2,698,545.96 元，主要是上半年收到政府补贴等收入 2,701,507.96 元。

2,701,507.96元。
项目	2013年上半年度	2012年上半年度	2013年比2012年增长金额
经营活动现金流入	295,798,185.66	181,119,677.00	114,678,508.66
其中：销售商品、提供劳务收到 的现金	231,249,528.71	170,574,561.76	60,674,966.95
经营活动现金流出	272,643,782.80	214,845,433.28	57,798,349.52
其中：购买商品、接受劳务支付 的现金	205,288,198.71	178,512,033.54	26,776,165.17
经营活动产生的现金流量净额	23,154,402.86	-33,725,756.28	56,880,159.14
投资活动产生的现金流量净额	-77,234,232.36	-2,033,280.13	-75,200,952.23
筹资活动产生的现金流量净额	10,935,437.68	-8,000,000.00	18,935,437.68
现金及现金等价物净增加额	-43,144,391.82	-43,759,036.41	614,644.59

2013年上半年度公司经营活动现金流入295,798,185.66元，其中：销售商品、提供劳

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务收到的现金231,249,528.71元；经营活动现金流出272,643,782.80 元，其中：购买商品、 接受劳务支付的现金205,288,198.71 元；经营活动产生的现金流量净额23,154,402.86 元, 同比提高56,880,159.14元，主要是：1、公司销售收入增加，增大了现金流入；2、收到 政府补贴等11,701,507.96元。投资活动产生的现金流量净额 -77,234,232.36 元；主要是 公司3万吨/年组合聚醚及其配套聚醚多元醇装置、板材等项目的投入。筹资活动产生的 现金流量净额10,935,437.68元；主要是：1、公司进口原材料办理的信用证借款；2、吸 收投资9,800,000元。

特此公告。

山东联创节能新材料股份有限公司董事会

2013 年 9 月 16 日

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