Leaguer (Shenzhen) Microelectronics Corp. — Audit Report / Information 2024

Mar 26, 2025

深圳市力合微电子股份有限公司 内部控制审计报告

目 录

一、内部控制审计报告…………………………………………第1—2 页 二、附件…………………………………………………………第3—6 页 （一）本所执业证书复印件……………………………………… 第3 页 （二）本所营业执照复印件……………………………………… 第4 页 （三）本所注册会计师执业证书复印件……………………… 第5-6 页

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内部控制审计报告

天健审〔2025〕3-31 号

深圳市力合微电子股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市力合微电子股份有限公司（以下简称力合微公司）2024 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是力合 微公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

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我们认为，力合微公司于2024 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
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二〇二五年三月二十五日

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• 仅为 深圳市力合微电子股份有限公司天健审〔2025〕3 31 号报告后附件之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健 会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送 或披露。

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• 仅为 深圳市力合微电子股份有限公司天健审〔2025〕3 31 号报告后附件之目的而提供文件的复印件， 仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其 他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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仅为深圳市力合微电子股份有限公司天健审〔2025〕3 31 号报告后附件之目的而提
一
供文件的复印件（原件与复印件 致），仅用于说明朱中伟是中国注册会计师 未经
本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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• 仅为深圳市力合微电子股份有限公司天健审〔2025〕3 31 号报告后附件之目的 而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明梁瑛琳是中国注册会计 师 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或 披露。

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