LD — Annual Report 2013

Jul 7, 2014

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通嘉科技股份有限公司

一 〇 三年股東常會議事錄

時間： 民國一 〇 三年六月二十六日(星期四)上午九時整

地點： 新竹市科學園區展業一路2號(R202會議室)

• 出席： 出席股東及股東代理人所代表之股數共計 27,415,789 股，佔本公司已發行股數 46,094,300股之 59.47% 。

出席董事： 李皓民、捷能投資 ( 股 ) 公司代表人 : 張仕岦 出席監察人： 游銘富

主席： 李皓民 記錄： 黃雅卿

壹、宣佈開會： 出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

貳、主席致詞： 略。

參、報告事項：

• 一、 一 〇 二年度營業報告，敬請 鑒核。 ( 請參閱附件一 )

• 二、一 〇 二年度監察人審查報告，敬請 鑒核。 ( 請參閱附件二 )

• 肆、承認事項：

第一案

案由：一 〇 二年度營業報告書及財務報表案，敬請 承認。﹝董事會提﹞

• 一 一

• 說明： ( ) 〇 二年度財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所黃裕峰及高逸欣會計 師查核完竣並出具無保留意見之查核報告。

• ( 二 ) 一○二年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表，請參閱附件一及附件 三。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案

案由：一○二年度盈餘分配案，敬請 承認。﹝董事會提﹞

• 一

• 說明： ( ) 一○二年度盈餘分配案，業經本公司一 ○ 三年五月十二日董事會決議通過， 每股配發現金股利 2.0043 元，計算至元為止，元以下捨去，俟本次股東常 會通過後，授權董事長訂定配息基準日、發放日及其他相關事宜。

• ( 二 ) 嗣後如因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷、可轉換公司債轉換、員工認 股權憑證行使或其他原因，致影響流通在外股份數量，配息率因此發生變動 者，擬提請股東會授權董事會全權處理。

( 三 ) 一○二年度盈餘分配表，請參閱附件四。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

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伍、討論事項：

案由：修訂本公司「取得或處分資產作業程序」部份條文案，敬請 討論。﹝董事會提﹞

• 說明：(一) 配合金融監督管理委員會修訂「公開發行公司取得或處分資產處理準則」及 實際需要，修訂本公司「取得或處分資產作業程序」部份條文。

• (二)「取得或處分資產作業程序」修訂前後條文對照表，請參閱附件五。

• 決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 陸、臨時動議： 經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。

柒、散會： 主席宣佈散會。

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附件一

一○二年度營業報告書

各位股東女士、先生:

回顧102年，市場瀰漫美國QE3將退場，且美國、歐洲和中國經濟前景不明等不確定氣氛，導 致全球景氣復甦的腳步不如預期。近年來雖然PC/NB市場成長停滯，電子終端消費產品需求趨緩， 然而通嘉科技在經營管理階層的策略佈局及全體同仁的貫徹執行下，除了成功拓展國際知名品牌 客戶外，在行動裝置新應用領域也有突破性的發展與成果。

財務表現

通嘉科技民國102年個體財務表現: 全年營收為新台幣10.62億元，較前一年度減少1.9 %； 銷貨毛利為新台幣3.85億(佔營收36.3%)，較上年度減少4.5%; 營業淨利為新台幣1.35億(佔營收 12.7%)，較上年度減少7.1%; 稅後淨利達新台幣1.13億元，較前一年度減少7.3%; 每股稅後盈餘 (EPS)達新台幣2.51元以及股東權益報酬率為9.9%。

技術成就與創新

通嘉科技在技術創新上不斷的進行突破及挑戰，在102年，通嘉科技已佈局完成5W到90W符合最 新能源法規(DoE level-6, CoC tier1/2) 的全系列Green+產品，響應全球節能減碳政策並間接產 生貢獻。該系列產品可以應用在手機及平板充電器，網路通信、筆記型電腦、顯示器、到電視等 相關產品。此外，引領業界提出X電容放電技術，成為世界第一家取得IEC 60950認證的IC設計公 司。在技術的突破上，開發出PSR通訊接收介面，可經由手機控制充電器輸出功率達到快充功能， 並推出A-DIM調光的LED驅動IC，使背光模組達到成本與效能的最佳解決方案。截至去年年底，國 內外申請核准的專利已超過145件，尚在審查當中的有375件以上，充分展現通嘉科技在技術創新 上持續不變的經營目標。

企業發展

因應世界能源法規的更新要求及市場供需的轉變，103年通嘉科技在中、小瓦數相關的電源應 用及LED照明產品佈局外，也持續戮力在低能耗、高效率、高功因、高創新與高品質的產品開發， 並關注未來4K/2K顯示技術、數位電源、穿戴科技等等市場應用的發展。根留台灣，放眼世界，相 信此一不變的發展策略，能將通嘉科技再推向另一事業高峰。

展望

未來面臨產業快速變化及同業激烈競爭下，通嘉科技將隨時掌握市場脈動，加速產品規劃開 發與市場佈局，強化內部經營體質與發揮既有之優勢，提升市場競爭力，迎接新挑戰並達成永續 經營的目標。

本公司董事會將不負股東託付，經營團隊和全體同仁也將全力以赴，積極追求公司的營運成 長與最佳績效，以感謝各位股東長期以來的支持與鼓勵。

最後敬祝大家

健康愉快!

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附件二

監察人審查報告書

董事會造送本公司民國一 〇 二年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表以及 盈餘分配案等表冊，其中財務報表暨合併財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務 所黃裕峰及高逸欣會計師查核完竣並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表暨 合併財務報表以及盈餘分配案等表冊經本監察人等審查完竣，認為尚無不符，爰依 公司法第二一九條之規定報請鑒察。

此致

通嘉科技股份有限公司一 〇 三年股東常會

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通嘉科技股份有限公司

監察人：力通投資股份有限公司

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代表人：江建正 監察人：游銘富 監察人：顏志展

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民

一 國

○ 三 年 三 月 二 十 五 日

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附件三

會計師查核報告

通嘉科技股份有限公司 公鑒：

通嘉科技股份有限公司及其子公司民國 102 年 12 月 31 日、民國 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日之合併資產負債表，暨民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表，業經本會 計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責 任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨 評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達通嘉科技股份有限 公司及其子公司民國 102 年 12 月 31 日、民國 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日 之合併財務狀況，暨民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務 績效及合併現金流量。

通嘉科技股份有限公司業已編製民國 102 及 101 年度之個體財務報告， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 0980032818 號

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101年1 月1日	金 額 ％		$ 100,694 8	27,062 2	5,606 -	42,755 3	176,117 13			8,784 1		184,901 14				445,808 34		316,583 24	538 -		84,517 7	- -	272,486 21			- -	- -	1,119,932 86	$1,304,833 100
101年12 月31日	金 額 ％		$ 100,001 8	27,249 2	4,962 -	40,091 3	172,303 13			7,188 1		179,491 14				449,148 34		316,583 24	5,396 -		98,690 7	- -	270,127 21			( 909 ) -	- -	1,139,035 86	$1,318,526 100
101年1 月1日 102年12 月31日	金 額 ％ 代 碼 負 債 及 權 益 金 額 ％	流動負債	$ 841,354 64 2170 應付帳款 $ 124,805 9	2206 應付員工紅利及董監酬勞（附註十六） 24,884 2	- - 2230 當期所得稅負債（附註二十） 17,745 1	2399 其他流動負債（附註十四） 37,777 3	29,066 2 21XX 流動負債總計 205,211 15	194,798 15	113,743 9 非流動負債	9,830 1 2640 應計退休金負債（附註四及十五） 8,797 1	1,188,791 91	2XXX 負債總計 214,008 16		80,907 6 權益（附註四、十六及十七）	- - 股 本	31,776 3 3110 普通股股本 450,368 33	- - 資本公積	3,359 - 3210 股票發行溢價 316,583 23	116,042 9 3271 員工認股權 8,365 -	保留盈餘	3310 法定盈餘公積 111,052 8	3320 特別盈餘公積 901 -	3350 未分配盈餘 269,896 20	其他權益	3410 國外營運機構財務報表換算之兌換	差額 ( 314 ) -	3425 備供出售金融資產未實現（損）益 224 -	3XXX 權益總計 1,157,075 84	$1,304,833 100 負 債 與 權 益 總 計 $1,371,083 100
101年12 月31日	金 額 ％		$ 926,574 70		- -		28,101 2	135,100 10	125,691 10	8,535 1	1,224,001 93			67,866 5	10,082 1	12,784 1	1,438 -	2,355 -	94,525 7										$1,318,526 100
102年12 月31日	代 碼 資 產 金 額 ％	流動資產	1100 現金（附註六） $ 979,486 71	1125 備供出售金融資產－流動（附註四、七	及二三） 10,236 1	1147 無活絡市場之債券投資（附註四、八及	二三） 29,892 2	1170 應收帳款淨額（附註五及九） 129,511 10	130X 存貨（附註四及十） 141,395 10	1470 其他流動資產（附註十三） 10,174 1	11XX 流動資產總計 1,300,694 95		非流動資產	1600 不動產、廠房及設備（附註四及十一） 58,301 4	1780 無形資產（附註四及十二） 6,102 1	1840 遞延所得稅資產（附註四及五） 354 -	1915 預付款項－非流動 3,245 -	1920 存出保證金 2,387 -	15XX 非流動資產合計 70,389 5										1XXX資 產 總 計 $1,371,083 100

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通嘉科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

代 碼 營業收入（附註四及十八） 4110 銷貨收入 4170 銷貨退回及折讓 4000 營業收入淨額 營業成本（附註十） 5110 銷貨成本 5900 營業毛利 營業費用（附註十九） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註十九） 7020 其他利益及損失（附註 十九） 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二十） 8200 本年度淨利	102年度		％ 100 64 36 3 6 16 25 11 1 2 3 14 3 11	101年度
	金 額 $ 1,086,159 ( 24,201) 1,061,958 676,735 385,223 28,452 67,765 170,037 266,254 118,969 12,472 12,774 25,246 144,215 31,112 113,103			金 額 $ 1,102,989 ( 20,618) 1,082,371 679,115 403,256 36,998 67,144 164,311 268,453 134,803 10,737 194 10,931 145,734 23,790 121,944		％
	(			(		100 63 37 4 6 15 25 12 1 - 1 13 2 11

（接次頁）

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（承前頁）

102年度 代 碼 金 額 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 $ 595 8325 備供出售金融資產未實 現評價損益 224 8360 確定福利計畫精算（損） 益 ( 990) 8500 本年度綜合損益總額 $ 112,932 每股盈餘（附註二一） 9750 基 本 $ 2.51 9850 稀 釋 $ 2.47	102年度		％ - - - 11	101年度
				金 額 ( $ 909 ) - 2,160 $ 123,195 $ 2.73 $ 2.66		％
						- - - 11

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：李皓民 經理人：張仕岦 會計主管：黃雅卿

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國外營運機構 備 供 出 售	盈 餘 財務報表換算 金 融 資 產	公 積 未分配盈餘 合 計 之兌換差額 未實現（損）益 權 益 總 額	- $ 272,486 $ 357,003 $ - $ - $ 1,119,932		- ( 14,173 ) - - - -	- ( 14,173 ) - - - -	- ( 112,290 ) ( 112,290 ) - - ( 112,290 )	- ( 112,290 ) ( 112,290 ) - - ( 112,290 )	- ( 126,463 ) ( 112,290 ) - - ( 112,290 )	- ( 126,463 ) ( 112,290 ) - - ( 112,290 )	- 121,944 121,944 - - 121,944		- 2,160 2,160 ( 909 ) - 1,251	- 2,160 2,160 ( 909 ) - 1,251		- 124,104 124,104 ( 909 ) - 123,195	- 124,104 124,104 ( 909 ) - 123,195	- - - - - 3,340	- - - - - 4,858	- 270,127 368,817 ( 909 ) - 1,139,035		- ( 12,362 ) - - - -	901 ( 901 ) - - - -	901 ( 901 ) - - - -	- ( 99,081 ) ( 99,081 ) - - ( 99,081 )	- ( 99,081 ) ( 99,081 ) - - ( 99,081 )	901 ( 112,344 ) ( 99,081 ) - - ( 99,081 )	901 ( 112,344 ) ( 99,081 ) - - ( 99,081 )	- 113,103 113,103 - - 113,103		- ( 990 ) ( 990 ) 595 224 ( 171 )	- ( 990 ) ( 990 ) 595 224 ( 171 )		- 112,113 112,113 595 224 112,932	- - - - - 1,220	- - - - - 2,969	901 $ 269,896 $ 381,849 ( $ 314 ) $ 224 $ 1,157,075	901 $ 269,896 $ 381,849 ( $ 314 ) $ 224 $ 1,157,075		會計主管：黃雅卿
	普 通 股 發 行 股 本 資 本 公 積 保 留	股數（仟股） 金 額 股票發行溢價 員工認股權 法 定 公 積 特 別	44,581 $ 445,808 $ 316,583 $ 538 $ 84,517 $		- - - - 14,173		- - - - -		- - - - 14,173		- - - - -		- - - - -			- - - - -		334 3,340 - - -	- - - 4,858 -	44,915 449,148 316,583 5,396 98,690		- - - - 12,362	- - - - -		- - - - -		- - - - 12,362		- - - - -		- - - - -			- - - - -	122 1,220 - - -	- - - 2,969 -	45,037 $ 450,368 $ 316,583 $ 8,365 $ 111,052 $		後附之附註係本合併財務報告之一部分。	經理人：張仕岦
		代碼	A1 101年1月1日餘額	盈餘分配：	B1 提列法定盈餘公積	B5 普通股現金股利－每股2.50元			盈餘分配合計		D1 101年1月1日至12月31日淨利	D3 101年1月1日至12月31日其他綜	合損益		D5 101年1月1日至12月31日綜合損	益總額		N1 員工執行認股權發行新股	T1 員工認股權酬勞成本	Z1 101年12月31日餘額	盈餘分配：	B1 提列法定盈餘公積	B3 提列特別盈餘公積	B5 普通股現金股利－每股2.20元			盈餘分配合計		D1 102年1月1日至12月31日淨利	D3 102年1月1日至12月31日其他綜	合損益		D5 102年1月1日至12月31日綜合損	益總額	N1 員工執行認股權發行新股	T1 員工認股權酬勞成本	Z1 102年12月31日餘額			董事長：李皓民

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通嘉科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項 目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A21200 利息收入 A20900 債券投資溢價攤銷 A21900 員工認股權酬勞成本 A20400 透過損益按公允價值衡量 金融資產及負債之淨 （益）損 A22500 處分不動產、廠房及設備 損失 A24100 外幣兌換淨益 A30000 與營業活動相關之資產／負債 變動數 A31150 應收帳款減少 A31200 存貨增加 A31240 其他流動資產（增加）減 少 A32150 應付帳款增加（減少） A32230 其他流動負債減少 A32180 應付員工紅利及董監酬勞 （減少）增加 A32240 應計退休金負債增加 A33000 營運產生之現金流入 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入	102年度 $ 144,215 34,623 4,858 ( 12,472 ) 78 2,969 ( 1,869 ) - ( 334 ) 6,451 ( 15,704 ) ( 1,495 ) 24,276 ( 4,695 ) ( 2,365 ) 619 179,155 ( 5,899) 173,256	101年度
		$ 145,734 38,275 745 ( 10,737 ) 79 4,858 886 75 ( 214 ) 59,744 ( 11,948 ) 1,425 ( 525 ) ( 3,903 ) 187 564 225,245 ( 5,442) 219,803

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 取得無形資產 B07100 預付款項－非流動減少（增加） B03700 存出保證金（增加）減少 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C04500 發放現金股利 C04800 員工執行認股權 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金之影響 EEEE 本年度現金淨增加數 E00100年初現金餘額 E00200年底現金餘額	102年度 ( $ 10,012 ) ( 24,996 ) - ( 878 ) 574 ( 32 ) 12,328 ( 23,016) ( 99,081 ) 1,220 ( 97,861) 533 52,912 926,574 $ 979,486	101年度
		$ - ( 35,040 ) 114 ( 1,234 ) ( 199 ) 1,004 10,607 ( 24,748) ( 112,290 ) 3,340 ( 108,950) ( 885) 85,220 841,354 $ 926,574

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：李皓民

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經理人：張仕岦 會計主管：黃雅卿

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會計師查核報告

通嘉科技股份有限公司 公鑒：

通嘉科技股份有限公司民國 102 年 12 月 31 日、民國 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日之個體資產負債表，暨民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查 核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為 根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作，以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨 評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達通嘉科技股份有限公司民國 102 年 12 月 31 日、民國 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日之個體財務狀況，暨民 國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。

通嘉科技股份有限公司民國 102 年度個體財務報告重要會計項目明細 表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以 查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財 務報表相關資訊一致。

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 0980032818 號

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101年1 月1日	金 額 ％		$ 100,680 8	27,062 2	5,606 -	42,755 3	176,103 13			8,784 1		184,887 14			445,808 34		316,583 24	538 -		84,517 7	- -	272,486 21			- -	- -	1,119,932 86	$1,304,819 100
101年12 月31日	金 額 ％		$ 99,943 8	27,249 2	4,962 -	40,065 3	172,219 13			7,188 1		179,407 14			449,148 34		316,583 24	5,396 -		98,690 7	- -	270,127 21			( 909 ) -	- -	1,139,035 86	$1,318,442 100
101年1 月1日 102年12 月31日	金 額 ％ 代 碼 負 債 及 權 益 金 額 ％	流動負債	$ 834,910 64 2170 應付帳款 $ 124,805 9	2206 應付員工紅利及董監酬勞（附註十七） 24,884 2	- - 2230 當期所得稅負債（附註二一） 17,745 1	2399 其他流動負債（附註十五） 37,073 3	29,066 2 21XX 流動負債總計 204,507 15	194,798 15	113,743 9 非流動負債	3,788 - 2640 應計退休金負債（附註四及十六） 8,797 1	9,815 1	1,186,120 91 2XXX 負債總計 213,304 16	權益（附註四、十七及十八）	股 本	5,550 - 3110 普通股股本 450,368 33	78,014 6 資本公積	- - 3210 股票發行溢價 316,583 23	31,776 3 3271 員工認股權 8,365 -	- - 保留盈餘	3,359 - 3310 法定盈餘公積 111,052 8	118,699 9 3320 特別盈餘公積 901 -	3350 未分配盈餘 269,896 20	其他權益	3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差	額 ( 314 ) -	3425 備供出售金融資產未實現（損）益 224 -	3XXX 權益總計 1,157,075 84	$1,304,819 100 負 債 與 權 益 總 計 $1,370,379 100
101年12 月31日	金 額 ％		$ 910,689 69		- -		28,101 2	135,100 10	125,691 10	1,241 -	8,111 1	1,208,933 92			15,992 1	67,532 5	10,082 1	12,784 1	773 -	2,346 -	109,509 8							$1,318,442 100
102年12 月31日	代 碼 資 產 金 額 ％	流動資產	1100 現金（附註六） $ 971,882 71	1125 備供出售金融資產－流動（附註四、七及	二四） 10,236 1	1147 無活絡市場之債券投資（附註四、八及二	四） 29,892 2	1170 應收帳款淨額（附註五及九） 129,511 9	130X 存貨（附註四及十） 141,395 10	1210 其他應收關係人款（附註二五） - -	1470 其他流動資產（附註十四） 9,903 1	11XX 流動資產總計 1,292,819 94	非流動資產	1550 採用權益法之投資（附註四、十一及二	四） 9,944 1	1600 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 55,538 4	1780 無形資產（附註四及十三） 6,102 1	1840 遞延所得稅資產（附註四及五） 354 -	1915 預付款項－非流動 3,245 -	1920 存出保證金 2,377 -	15XX 非流動資產合計 77,560 6							1XXX資 產 總 計 $1,370,379 100

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通嘉科技股份有限公司

個體綜合損益表

民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

代 碼 營業收入（附註四及十九） 4110 銷貨收入 4170 銷貨退回及折讓 4000 營業收入淨額 營業成本（附註十） 5110 銷貨成本 5900 營業毛利 營業費用（附註二十） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二十） 7070 採用權益法認列之子公 司損益份額（附註十 一） 7020 其他利益及損失（附註 二十） 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二一） 8200 本年度淨利	102年度
	金 額 $ 1,086,159 ( 24,201) 1,061,958 676,735 385,223 22,675 67,756 160,215 250,646 134,577 12,384 ( 15,554 ) 12,808 9,638 144,215 31,112 113,103

（接次頁）

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（承前頁）

102年度 代 碼 金 額 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 $ 595 8325 備供出售金融資產未實 現評價利益 224 8360 確定福利計畫精算（損） 益 ( 990) 8500 本年度綜合損益總額 $ 112,932 每股盈餘（附註二二） 9750 基 本 $ 2.51 9850 稀 釋 $ 2.47	102年度		％ - - - 11	101年度
				金 額 ( $ 909 ) - 2,160 $ 123,195 $ 2.73 $ 2.66		％
						- - - 11

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：李皓民 經理人：張仕岦 會計主管：黃雅卿

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國外營運機構 備 供 出 售	餘 財務報表換算 金 融 資 產	計 之兌換差額 未實現損益 權 益 總 額	357,003 $ - $ - $ 1,119,932		- - - -		112,290 ) - - ( 112,290 )	112,290 ) - - ( 112,290 )	112,290 ) - - ( 112,290 )	112,290 ) - - ( 112,290 )	121,944 - - 121,944		2,160 ( 909 ) - 1,251	2,160 ( 909 ) - 1,251		124,104 ( 909 ) - 123,195	124,104 ( 909 ) - 123,195	- - - 3,340	- - - 4,858	368,817 ( 909 ) - 1,139,035		- - - -	- - - -		99,081 ) - - ( 99,081 )	99,081 ) - - ( 99,081 )	99,081 ) - - ( 99,081 )	99,081 ) - - ( 99,081 )	113,103 - - 113,103		990 ) 595 224 ( 171 )	990 ) 595 224 ( 171 )		112,113 595 224 112,932	- - - 1,220	- - - 2,969	381,849 ($ 314 ) $ 224 $1,157,075	381,849 ($ 314 ) $ 224 $1,157,075
	盈	公 積 未分配盈餘 合	- $ 272,486 $		- ( 14,173 )		- ( 112,290 ) (		- ( 126,463 ) (		- 121,944		- 2,160			- 124,104		- -	- -	- 270,127		- ( 12,362 )	901 ( 901 )		- ( 99,081 ) (		901 ( 112,344 ) (		- 113,103		- ( 990 ) (			- 112,113	- -	- -	901 $ 269,896 $			會計主管：黃雅卿
	股 本 資 本 公 積 保 留	額 股票發行溢價 員工認股權 法 定 公 積 特 別	445,808 $ 316,583 $ 538 $ 84,517 $		- - - 14,173		- - - -		- - - 14,173		- - - -		- - - -			- - - -		3,340 - - -	- - 4,858 -	449,148 316,583 5,396 98,690		- - - 12,362	- - - -		- - - -		- - - 12,362		- - - -		- - - -			- - - -	1,220 - - -	- - 2,969 -	450,368 $ 316,583 $ 8,365 $ 111,052 $		後附之附註係本個體財務報告之一部分。	經理人：張仕岦
	普 通 股 發 行	代 碼 股數（仟股） 金	A1 101年1月1日餘額 44,581 $	盈餘分配：	B1 提列法定盈餘公積 -	B5 普通股現金股利－每股2.50元 -			盈餘分配合計 -		D1 101年1月1日至12月31日淨利 -	D3 101年1月1日至12月31日其他綜	合損益 -		D5 101年1月1日至12月31日綜合損	益總額 -		N1 員工執行認股權發行新股 334	T1 員工認股權酬勞成本 -	Z1 101年12月31日餘額 44,915	盈餘分配：	B1 提列法定盈餘公積 -	B3 提列特別盈餘公積 -	B5 普通股現金股利－每股2.20元 -			盈餘分配合計 -		D1 102年1月1日至12月31日淨利 -	D3 102年1月1日至12月31日其他綜	合損益 -		D5 102年1月1日至12月31日綜合損	益總額 -	N1 員工執行認股權發行新股 122	T1 員工認股權酬勞成本 -	Z1 102年12月31日餘額 45,037 $			董事長：李皓民

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通嘉科技股份有限公司 個體現金流量表

民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項 目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A21200 利息收入 A20900 債券投資溢價攤銷 A21900 員工認股權酬勞成本 A20400 透過損益按公允價值衡量 金融資產及負債之淨 （益）損 A22400 採用權益法認列之子公司 損益份額 A22500 處分不動產、廠房及設備 損失 A24100 外幣兌換淨益 A30000 與營業活動相關之資產／負債 變動數 A31150 應收帳款減少 A31190 其他應收關係人款減少 A31200 存貨增加 A31240 其他流動資產（增加）減 少 A32150 應付帳款增加（減少） A32230 其他流動負債減少 A32180 應付員工紅利及董監酬勞 （減少）增加 A32240 應計退休金負債增加 A33000 營運產生之現金流入 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入	102年度 $ 144,215 34,110 4,858 ( 12,384 ) 78 2,969 ( 1,869 ) 15,554 - ( 334 ) 6,451 1,241 ( 15,704 ) ( 1,648 ) 24,334 ( 5,373 ) ( 2,365 ) 619 194,752 ( 5,899) 188,853	101年度
		$ 145,734 38,314 745 ( 10,429 ) 79 4,858 886 9,840 75 ( 162 ) 59,744 2,495 ( 11,948 ) 1,834 ( 569 ) ( 3,929 ) 187 564 238,318 ( 5,442) 232,876

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 取得無形資產 B07100 預付款項－非流動（增加）減少 B03700 存出保證金（增加）減少 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C04500 發放現金股利 C04800 員工執行認股權 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金淨增加數 E00100年初現金餘額 E00200年底現金餘額	102年度 ( $ 10,012 ) ( 8,911 ) ( 22,116 ) - ( 878 ) ( 91 ) ( 31 ) 12,240 ( 29,799) ( 99,081 ) 1,220 ( 97,861) 61,193 910,689 $ 971,882	101年度
		$ - ( 21,191 ) ( 37,616 ) 114 ( 1,232 ) 466 1,013 10,299 ( 48,147) ( 112,290 ) 3,340 ( 108,950) 75,779 834,910 $ 910,689

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：李皓民

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經理人：張仕岦 會計主管：黃雅卿

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通嘉科技股份有限公司 一○二年度盈餘分配表	附件四
項目	金額
期初未分配盈餘 採用TIFRS 調整數(註4) 調整後期初未分配盈餘 精算損失列入保留盈餘(註5) 調整後未分配盈餘 本期稅後淨利 提撥10%法定盈餘公積 迴轉依法提列特別盈餘公積(註6) 本期可分配盈餘 累積可分配盈餘 分配項目 股東紅利－現金(每股2.0043 元) 期末未分配盈餘	167,024,177 (9,239,463)
	157,784,714 (989,891)
	156,794,823
	113,102,573 (11,310,257) 810,716
	102,603,032
	259,397,855
	(92,388,600)
	167,009,255
註1：員工現金紅利新台幣 21,496,690 元 董監事酬勞 新台幣 2,354,661 元 註2：擬議配發員工紅利及董監事酬勞金額與102 年度認列費用估列金額其差異數、原因及處 理情形：無。 註3：本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響：本公司無須公開 103 年度財務預測，故不適用。 註4：有關101 年12 月31 日自先前一般公認會計原則轉換至國際財務報導準則保留盈餘調整 數之調整細項資訊，請參閱102 年度個體財務報表中附註。 註5：採用IAS19 產生之確定福利之精算損益(自其他綜合損益結轉至保留盈餘)。 註6：迴轉與其他權益減項淨額相關之特別盈餘公積(依101.4.6 金管證發字第1010012865 號 函)。

董事長：李皓民 經理人：張仕岦 會計主管：黃雅卿

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附件五

通嘉科技股份有限公司

「取得或處分資產作業程序」修訂前後條文對照表

條 次	修訂前條文	修訂前條文	修訂後條文	說明
第三條	資產之適用範圍 …略… 二、不動產及其他固定資產。 …略…		資產之適用範圍 …略… 二、 不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、 土地使用權、營建業之存貨)及設備。 …略…	配合法令 修正。
第五條	評估程序 一、 取得或處分長、短期有價證券投資或從事 衍生 性商品交易應由財務部進行相關效益之分析並 評估可能之風險；而取得或處分不動產及其他 資產則由各單位事先擬定資本支出計畫，就取 得或處分目的、預計效益等進行可行性評估； 如係關係人交易，依本作業程序第二節規定評 估交易條件合理性等事項。 二、 取得或處分有價證券，應於事實發生日前 取具 標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財 務報表作為評估交易價格之參考，另交易金額 達應公告申報標準者，應於事實發生日前洽請 會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師 若需採用專家報告者，應依會計研究發展基金 會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。 但該有價證券具活絡市場之公開報價或主管機 關另有規定者，不在此限。經法院拍賣程序取 得或處分資產者，得以法院所出具之證明文件 替代會計師意見。 三、取得或處分資產之價格決定方式、參考依據， 除依前述規定參酌專業估價、會計師等相關專 家之意見外，並應依下列各情形辦理： …略… (四)取得或處分不動產及其他固定資產應參考 公告現值、評定現值、鄰近不動產實際成 交價格或帳面價值、供應商報價等議定 之。若係關係人交易，應先依本作業程序 第二節規定之方法設算，以評估交易價格 是否合理。 …略…		評估程序 一、取得或處分長、短期有價證券投資或從事衍生 性商品交易應由財務部進行相關效益之分析並 評估可能之風險；而取得或處分不動產及設備 則由各單位事先擬定資本支出計畫，就取得或 處分目的、預計效益等進行可行性評估；如係 關係人交易，依本作業程序第二節規定評估交 易條件合理性等事項。 二、取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具 標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財 務報表作為評估交易價格之參考，另交易金額 達應公告申報標準者，應於事實發生日前洽請 會計師就交易價格之合理性表示意見，會計師 若需採用專家報告者，應依財團法人中華民國 會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第 二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之 公開報價或主管機關另有規定者，不在此限。 經法院拍賣程序取得或處分資產者，得以法院 所出具之證明文件替代會計師意見。 三、取得或處分資產之價格決定方式、參考依據， 除依前述規定參酌專業估價、會計師等相關專 家之意見外，並應依下列各情形辦理： …略… (四)取得或處分不動產及設備應參考公告現 值、評定現值、鄰近不動產實際成交價格 或帳面價值、供應商報價等議定之。若係 關係人交易，應先依本作業程序第二節規 定之方法設算，以評估交易價格是否合 理。 …略…	配合法令 修正。
第六條	一、授權額度及層級 (一)有價證券：其取得或處分之交易金額未達新台 幣100,000 仟元呈總經理核決後辦理，金額超 過(含)新台幣100,000 仟元者，應呈請董事長 核准後辦理。 (二)會員證或無形資產：本公司會員證或無形資產 之取得及處分應經總經理核准後使得辦理。 …略… (六)其他：應依內部控制制度及核決權限規定之作 業程序辦理，交易金額達第七條之公告申報標	未達新台	一、授權額度及層級 (一)有價證券：其取得或處分之交易金額在新台幣 一仟萬元(含)以下，呈請總經理核准後辦理； 金額超過新台幣一仟萬元且在新台幣三仟萬元 (含)以下，呈請董事長核准後辦理；金額超過 新台幣三仟萬元或每月累計超過新台幣一億 元，須經董事會通過使得為之。有關長期投 資，擬投資設立新公司或取得現有公司之股權 時，無論金額大小，一律經董事會通過使得為 之。 (二)會員證或無形資產：本公司會員證或無形資產	配合實際 需要修 訂。

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條 次	修訂前條文			修訂後條文	修訂後條文	說明
	準者，除取得或處分供營業使用之機器設備得 於事後報董事會追認外，餘應先經董事會決議 通過。若有公司法第一百八十五條規定之情事 者，則應先經股東會決議通過。		之取得及處分應依本公司｢核決權限管理程序｣ 辦理。 …略… (六)其他：應依內部控制制度及核決權限規定之作 業程序辦理，交易金額達第七條之公告申報標 準者，除取得或處分供營業使用之設備得於事 後報董事會追認外，餘應先經董事會決議通 過。若有公司法第一百八十五條規定之情事 者，則應先經股東會決議通過。		依本公司｢核決權限管理程序｣
第七條	公告申報程序 ㄧ、本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按 性質依規定格式，於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於本會指定網站辦理公告申報： (一) 向關係人取得或處分不動產，或與關係人為取 得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣公債或附買回、賣 回條件之債券，不在此限。 …略… (四) 除前三款以外之資產交易、金融機構處分債權 或從事大陸地區投資，其交易金額達應公告申 報標準者。但下列情形不在此限： 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券。 3.取得或處分之資產種類屬供營業使用之機器 設備且其交易對象非為關係人，交易金額未 達新臺幣五億元以上。 …略…		公告申報程序 ㄧ、本公司取得或處分資產，有下列情形者，應按 性質依規定格式，於事實發生之即日起算二日 內將相關資訊於本會指定網站辦理公告申報： (一) 向關係人取得或處分不動產，或與關係人為取 得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣公債、附買回、賣 回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基 金，不在此限。 …略… (四)除前三款以外之資產交易、金融機構處分債權 或從事大陸地區投資，其交易金額達應公告申 報標準者。但下列情形不在此限： 1.買賣公債。 2.買賣附買回、賣回條件之債券、申購或贖回 國內貨幣市場基金。 3.取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備 且其交易對象非為關係人，交易金額未達新 臺幣五億元以上。 …略…			配合法令 修正。
第八條	資產估價程序 公開發行公司取得或處分不動產或其他固定資產， 除與政府機構交易、自地委建、租地委建，或取 得、處分供營業使用之機器設備外，交易金額達應 公告申報標準者，應於事實發生日前取得專業估價 者出具之估價報告，並符合下列規定。 …略… 三、專業估價者之估價結果除取得資產之估價結果 均高於交易金額，或處分資產之估價結果均低 於交易金額外，與交易金額差距達交易金額之 百分之二十以上，或二家以上專業估價者之估 價結果差距達交易金額百分之十以上，應洽請 會計師依會計研究發展基金會所發布之審計準 則公報第二十號規定辦理，並對差異原因及交 易價格之允當性表示具體意見。 …略…		資產估價程序 本公司取得或處分不動產或設備，除與政府機構交 易、自地委建、租地委建，或取得、處分供營業使 用之設備外，交易金額達應公告申報標準者，應於 事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告，並 符合下列規定。 …略… 三、專業估價者之估價結果除取得資產之估價結果 均高於交易金額，或處分資產之估價結果均低 於交易金額外，與交易金額差距達交易金額之 百分之二十以上，或二家以上專業估價者之估 價結果差距達交易金額百分之十以上，應洽請 會計師依財團法人中華民國會計研究發展基金 會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理， 並對差異原因及交易價格之允當性表示具體意 見。 …略…			配合法令 修正。
第十二條	向關係人取得或處分資產，除應依規定辦理相關決 議程序及評估交易條件合理性等事項外，交易金額 達公司總資產百分之十以上者，亦應依規定取得專 業估價者出具之估價報告或會計師意見。 前項交易金額之計算，應依第七條規定辦理。		向關係人取得或處分資產，除應依規定辦理相關決 議程序及評估交易條件合理性等事項外，交易金額 達公司總資產百分之十以上者，亦應依規定取得專 業估價者出具之估價報告或會計師意見。 前項交易金額之計算，應依第七條規定辦理。			配合法令 修正。

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條 次	修訂前條文	修訂前條文	修訂前條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂後條文	說明
	本作業程序所稱之關係人，係依財團法人中華民國 會計研究發展基金會制定之財務會計準則公報第六		係依財團法人中華民國	本作業程序所稱之關係人， 告編製準則規定認定之。		應依證券發行人財務報
	號「關係人交易之揭露」之定義。
第十三條	決議程序 本公司向關係人取得或處分不動產，或與關係人取 得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實 收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三 億元以上者，應將下列資料提交董事會通過及監察 人承認後，始得簽訂交易契約及支付款項： …略… 本公司與其子公司間，取得或處分供營業使用之機 器設備，得於事後再提報最近期之董事會追認。 已依證券交易法規定設置獨立董事者，依前項規定 提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意 見，獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事 會議事錄載明。			決議程序 本公司向關係人取得或處分不動產，或與關係人取 得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實 收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三 億元以上者，除買賣公債、附買回、賣回條件之債 券、申購或贖回國內貨幣市場基金外，應將下列資 料提交董事會通過及監察人承認後，始得簽訂交易 契約及支付款項： …略… 本公司與其子公司間，取得或處分供營業使用之設 備，得於事後再提報最近期之董事會追認。 已依證券交易法規定設置獨立董事者，依第一項規 定提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意 見，獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事 會議事錄載明。			配合法令 修正。
第十四條	交易條件合理性之評估 …略… 本公司向關係人取得不動產，有下列情形之一者， 不適用前述之規定，應依第十三條規定辦理： 一、關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 二、關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已 逾五年。 三、與關係人簽訂合建契約而取得不動產。			交易條件合理性之評估 …略… 本公司向關係人取得不動產，有下列情形之一者， 應依第十三條規定辦理，不適用前二項規定： 一、關係人係因繼承或贈與而取得不動產。 二、關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已 逾五年。 三、與關係人簽訂合建契約，或自地委建、租地委 建等委請關係人興建不動產而取得不動產。			配合法令 修正。
第十八條	子公司定義 本辦法所稱之子公司，係依財團法人中華民國會計 研究發展基金會制定之財務會計準則公報第五號	係依財團法人中華民國會計		子公司定義 本辦法所稱之子公司， 製準則規定認定之。	應依證券發行人財務報告編		配合法令 修正。
	「長期股權投資會計處理準則」及第七號「合併財
	務報表」之定義。
第二十二條 之一	外國公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元 者，有關實收資本額百分之二十之交易金額規定， 以股東權益百分之十計算之。			本程序有關總資產百分之十之規定，以證券發行人			配合法令 修正。
				財務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報
				告中之總資產金額計算。 公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，本 程序有關實收資本額百分之二十之交易金額規定， 以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之。
				以
第二十五條	本作業程序訂定於中華民國九十五年十一月十日。 第一次修訂於中華民國九十九年六月十七日。 第二次修訂於中華民國一〇一年六月二十七日。			本作業程序訂定於中華民國九十五年十一月十日。 第一次修訂於中華民國九十九年六月十七日。 第二次修訂於中華民國一〇一年六月二十七日。 第三次修訂於中華民國一〇三年六月二十六日。			增列修訂 日期及次 數

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