LB Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Aug 23, 2016

广发证券股份有限公司

关于河南佰利联化学股份有限公司

审计报告及备考财务报表的核查意见

河南佰利联化学股份有限公司（以下简称“佰利联”、“发行人”）2015 年度非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行”）申请文件已于2016 年01 月29 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员 会审核通过，并于2016 年06 月23 日领取核准批文。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）已出具发行人关于本次非公开发行的 2014 年度、2015 年度审计报告及备考财务报表，上市公司拟于2016 年8 月24 日 对上述报告进行更新披露。广发证券作为本次非公开发行的保荐机构对上述事项 发表核查意见如下：

上述事项对发行人本次非公开发行股票的发行条件无影响，亦不影响发行人 本次非公开发行。

（以下无正文）

（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于河南佰利联化学股份有限公 司审计报告及备考财务报表的核查意见》之盖章页）

广发证券股份有限公司

2016 年 8 月 23 日