LB Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 25, 2012

亚太（集团）会计师事务所有限公司

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河南佰利联化学股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

亚会专审字（2012）049 号

亚太(集团)会计师事务所有限公司

二○一二年四月二十三日

亚太（集团）会计师事务所有限公司

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关于对河南佰利联化学股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

亚会专审字(2012)049 号

河南佰利联化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了河南佰利联化学股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2011年12月31日的资产负债表，2011年度的利润表、现金流量 表、股东权益变动表及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,在此基 础上，对后附的《河南佰利联化学股份有限公司2011年度控股股东及其他 关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 （证监发[2003]56号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真 实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们对 汇总表所载资料与本所审计贵公司2011年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施2011年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为 了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应 当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我 们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。

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亚太（集团）会计师事务所有限公司

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河南佰利联化学股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：河南佰利联化学股份有限公司 单位:万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2011 年期初占用资金余额	2011 年度占用累计发生金额（不含占用资金利息）			2011 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
						2011 年度占用资	2011 年度偿还累
						金的利息	计发生金额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
上市公司的子公司及其附属企业
小计
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及附属企业	焦作市维纳精细陶瓷有限公司	联营企业	其他会计科目						购买商品	经营性占用
					-683.20		-683.20
	焦作市维纳精细陶瓷有限公司	联营企业	其他会计科目						销售商品	经营性占用
					1,386.31		1,386.31
小计
					703.11		703.11
合计
					703.11		703.11

公司法定代表人：许刚 主管会计工作的负责人： 郭旭 会计机构负责人：乔竹青

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