LB Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 25, 2012

2011年度内部控制自我评价报告

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

为加强公司内部控制，提高企业经营管理水平，促进公司规范运作和健康发 展，保障公司资产安全和完整，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合 法权益，根据国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》等相关规定，公司董事会对公司2011年度内部控制 情况进行了全面深入的检查，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情 况进行评价并出具此报告。

一、公司基本情况

公司前身为成立于 1975 年的焦作市化工总厂。1998 年8 月20 日，经原焦 作市经济贸易委员会《关于批准焦作市化工总厂进行股份合作制改造的通知》（焦 经贸企字【1998】78 号）批准，化工总厂改制为股份合作制企业。2001 年12月 13 日，化工总厂改制为有限责任公司，并更名为浩科化工。2002 年7 月1 日， 经河南省人民政府《关于变更设立河南佰利联化学股份有限公司的批复》（豫股 批字【2002】07 号）批准，浩科化工整体变更为股份有限公司。

2011年7月15日，公司在深圳市证券交易所中小企业板成功上市，首次向社会 公众公开发行人民币普通股（A股）股票2400万股，股票简称：佰利联，股票代码： 002601。2011年9月16日，公司完成相关工商变更登记手续，并取得了河南省焦作 市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由7000万元人民 币变更为9400万元人民币，公司类型由股份有限公司（非上市）变更为股份有限 公司（上市），注册号为410800100001308。法定代表人：许刚。注册地址：焦作 市中站区冯封办事处。所处行业：化学原料及化学制品制造业。经营范围：经营

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本企业自产产品及相关技术的进出口业务；但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品及技术除外，化工产品（不含化学危险品及易燃、易爆品）的生产、销售； 铁肥销售。（以上范围需前置审批或国家有关规定的，凭许可证或有关批准文件 经营）。

二、公司建立内部控制制度的目标与遵循的基本原则

（一）公司建立内部控制制度的目标

• 1、建立和完善符合《公司法》管理要求的内部组织机构，形成科学的决策机

• 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理合法合规和经营管理目标的实现；

2、建立行之有效的风险管控系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的 正常有序运行；

• 3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时纠正可

• 能出现的各种错误及舞弊行为，保护公司资产安全与完整；

• 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质量；

• 5、建立合理的信息传递及报告制度，保证公司信息披露的及时性、真实性和

• 完整性；

• 6、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

• （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则

1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度符合国家有关法律法规和有 关政府监管部门的监管要求，特别是《企业内部控制基本规范》及其应用指引的 要求。

2、全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司 的各项业务和管理活动。

• 3、重要性原则。公司内部控制制度在兼顾全面的基础上，关注重要业务与事

• 项、高风险领域与环节，确保不存在重大缺陷。

• 4、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、流程等方面形

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成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。

• 5、适应性原则。内部控制制度根据外部环境和管理需求不断进行修订和完善。

6、成本效益原则。内部控制制度在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡 成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。

三、公司内部控制制度体系建设情况

（一）内部控制环境

• 1、经营管理的理念和经营风格

公司由管理层负责企业经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计 委员会和内部审计部对其实施有效地监督。管理层根据经营效果分析、市场调查、 过程监督、内部控制评价等进行风险识别和防范。

公司始终以市场为导向，以客户为中心、质量为基础、信誉为保证、竞争为 动力的经营理念，诚实守信、合法经营。保持充分的谨慎态度，提高集中采购水 平，不断深入推动成本优化，并采取严格费用预算控制降低费用水平，以保障公 司能够持续、均衡地发展。

2、公司治理与组织结构

公司依据相关法律法规、《公司章程》及自身实际情况的要求，建立了股东 大会、监事会、管理层以及在管理层领导下的经营团队，并形成了由经理层组成 的经营框架。公司合理确定了各组织单位的形式和性质，并贯彻了不相容职务相 分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成了相互制衡 机制。公司已成立了审计部，指定专职人员具体负责内部审计工作，保证相关控 制制度的贯彻实施。

公司已按照《公司法》、《证券法》和有关监管部门的要求及《公司章程》 的规定，建立了较为合理的决策机制并规定了重大事项的决策方法。

公司制定了《股东大会议事规则》，对股东大会依法行使职权，召集、召开 程序、股东大会的提案与通知、股东大会对董事会的授权以及股东大会决议的执 行情况作了明确的规定。

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公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事制度》，对董事会的组成和职 权、董事会的权限范围、董事会会议制度以及独立董事的任职资格、提名、选举 和更换、特别职权和需要发表独立意见的情况作了明确的规定。

公司制定了《监事会议事规则》，对监事会的组成和职权、会议制度、提案 程序、会议通知、召开方式、审议程序及执行等情况作了明确的规定。

公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建 立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。

公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会 四个专业委员会。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行 研究并提出建议。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择 标准和程序进行选择并提出建议。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考 核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案， 对董事会负责。

董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。

公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理人员的行为 及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。

公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、 监督各分公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各分公 司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。

按照《公司章程》的规定，总经理由董事会聘任。总经理全面负责公司的日 常经营管理活动，组织实施董事会决议。为了有效地计划、协调和控制经营活动， 公司“三会一层”下设职能部门15个，并通过制定组织结构图、部门职责、岗位 职责等内部管理制度或相关文件，明确了各个机构的职责权限，使管理层和员工 充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，贯彻不相容职务相分离的原则，

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较科学地划分了公司内各部门的责任权限，形成相互制衡机制。

3、内部控制制度

根据《公司法》、《证券法》等法律法规以及深圳证券交易所关于中小企业 板上市公司的有关规定，结合公司的实际情况和管理要求，建立健全了公司治理、 生产经营、财务管理等内部控制制度，并予以严格执行。主要包括：

（1）公司治理制度

公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《信息披露 管理办法》、《内幕信息保密制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《关于防范控股股东及其他 关联方占用上市公司资金的管理办法》、《对外担保管理办法》、《募集资金专 项存储及使用管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，健 全基本管理制度体系。

（2）生产经营控制制度

根据公司所处行业特点的实际需要，公司制定了相应的控制标准和控制措施， 建立了质量、环境、职业健康安全的控制制度、工程项目管理控制制度、采购与 付款控制制度、销售与收款控制制度等，涵盖了市场经营、生产计划、项目管理、 物资采购、技术研发等整个生产经营过程，满足了公司业务开展的要求。

（3）财务会计控制制度

按照《会计法》、《企业会计准则》以及相关规定，结合公司自身特点和管 理需要，公司建立了完整的财务管理制度，其中包括：货币资金管理制度、资产 管理制度、对外投资管理制度、对外担保制度、募集资金使用控制、成本费用管 理和预算管理制度等，能够有效控制生产、经营、采购、财务管理等各个环节。

（4）人力资源管理与薪酬制度

公司根据国家有关政策、法规及《公司章程》的规定，结合本公司的实际情 况，制定了人事劳动管理制度，涵盖了机构设置和人员编制、招聘和解聘员工、

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员工的考核任用、劳动合同管理、工资标准等制度。

（5）内部审计制度

公司制定了《内部审计制度》，明确规定了内部审计的职责权限、总体要求 和具体实施方法，有效规范了公司内部审计工作程序。公司审计部定期或不定期 地对内部控制的工作进行监督检查。

四、主要控制措施和重点控制活动

（一）内控体系下的控制措施

根据相关规定，公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》及其四个专业委员会工作条例、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《募集资金专项存储 及使用管理制度》、《控股子公司管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外 担保管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等一系列内 控管理制度。2011年度公司修订了《公司章程》、《募集资金专项存储及使用管 理制度》、《信息披露管理办法》、《独立董事工作制度》等制度，进一步健全 了内控管理制度，并在不相容职务相互分离控制、授权审批控制、资金管理控制、 会计系统控制、财产管理控制、预算控制、绩效考评控制等方面实施有效措施。

1、不相容职务分离控制

公司在设定组织机构和岗位时，全面系统地分析和梳理了公司的业务流程， 对容易产生舞弊风险的岗位实施相应的分离措施，形成了各司其职、相互制约的 工作机制。

2、授权审批控制

公司根据公司章程，对股东大会、董事会、监事会及管理层的职责进行了明 确的划分，制定了有效的议事规则。对风险投资、关联交易、资产购买及处置和 其他交易事项的授权程序，公司都进行了详细的规定。公司所属全资子公司也都 按相关规定明确了授权审批控制的权限和流程，保障公司的运营和安全。对公司 经营的日常事项和重大事项设立了规范的审批权限和审批流程，对于重大事项采 取逐级审批的联签制度，有效明确了各岗位权责，保证了公司控制规范。

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3、资金活动

为了促进企业的资金管理，防范和控制资金风险，保证资金安全，提高资金 使用效益，公司根据自身发展战略，科学确定投融资目标和规划，制定了《现金 管理办法》、《生产经营资金支付审批流程》等完善资金授权、批准、监督等相 关管理制度，加强资金的集中归口管理，明确各环节的职责权限和岗位分离要求， 定期或不定期检查和评价资金管理情况，确保资金安全和有效运行。公司确定财 务部是筹资、资金营运的管理部门，对资金活动的各环节进行管理和控制。

公司制订并落实了《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金的存 储、运用、管理和监督以及募集资金项目变更做出了明确规定。保证了募集资金 使用合理、存储安全，保证了公司、股东以及投资者的利益。

4、资产管理

为了提高资产使用效能，保证资产安全，公司制定了《物资管理规定》、《工 程管理手册》资产管理体系文件，加强各项资产管理，切实采取有效措施对资产 管理中的薄弱环节加以改进，不断提高企业资产管理水平。公司确定采购部、财 务部、生产运行部和工程项目部是资产管理职能部门，对存货、固定资产、无形 资产和股权、产权等方面进行管理和控制。

5、财务管理控制

公司根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规和《公司章程》的有关 规定，设立财务部，并配备具有会计执业资格的从业人员，财务总监为财务会计 工作的总负责人。财务部严格执行国家统一的会计准则制度以及公司制定的《财 务管理制度》、《货币资金管理制度》、《票据管理制度》、《外汇核销管理规 定》、《存货管理制度》、《固定资产管理制度》、《在建工程管理制度》、《无 形资产和递延资产管理制度》、《成本费用管理制度》等一系列财务管理制度来 规范财务活动，实现会计系统的有效控制。

6、预算管理

为了促进企业实现发展战略，发挥财务预算管理作用，公司加强了预算管理 工作的组织领导，制订了《财务预算管理程序》等相关制度，明确预算工作组以

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及各预算执行单位的职责权限、授权批准程序和工作协调机制。公司确定财务部 为全面预算的归口管理部门，对预算编制、批准、下达、预算执行、预算考核等 环节进行管理和控制。

7、销售管理

公司加强市场调查，合理确定定价机制和信用方式，根据市场变化及时调整 销售策略，灵活运用多种策略和营销方式，促进销售目标实现，不断提高市场占 有率。公司制定了《业务管理制度》、《新客户开发管理制度》、《市场信息收 集及管理制度》、《出差管理制度》、《售后服务管理制度》、《客户档案管理 制度》、《证据资料管理制度》等销售体系文件，遵循“以客户为中心”的服务 宗旨，设立销售公司、进出口部分别负责国内客户、国外客户的开发、营销、市 场信息收集及服务管理。

8、合同管理

公司为加强合同管理，制定了《合同管理规定》规范合同管理过程，明确了 合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，定期检查和评价合同管理中的薄弱 环节，采取相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护公司的合法权益。公司 主要由审计部负责合同管理的归口管理，负责对合同的审查、拟定、审批、执行 等环节进行管理和控制。

9、工程管理

为加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，防范 商业贿赂等舞弊行为，公司全面梳理各个环节可能存在的风险点，并制定了《工 程项目管理手册》等体系文件，规范工程管理的工作流程，明确了相关部门和岗 位的职责权限，做到可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支 付、竣工决算与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保 工程项目的质量、进度和资金安全。公司主要由工程项目部负责工程项目归口管 理工作，对工程立项、招标、造价、建设、验收等环节进行管理和控制。

10、采购管理

公司结合实际情况，全面梳理了采购流程，完善采购相关管理制度，制定了

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《物资采购管理程序》等体系文件，规范采购管理过程，明确各相关部门的职责 和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，定期检查和评价采购过 程中的薄弱环节，采取有效控制措施，确保采购满足企业生产经营需要。公司明 确采购部负责物资采购管理工作，对采购计划、申购、审批、购买、验收、付款、 供方评价等环节进行管理和控制。

11、研究与开发

公司制定了《技术创新管理办法》等体系文件，规范研究与开发管理过程， 根据市场需求及公司发展战略，科学制定开发计划，强化开发过程管理，规范开 发行为，促进开发成果的形成，不断提升公司主营业务能力。公司明确技术研发 部负责对公司新产品开发筹备、实施、后续服务及成果保护进行管理和控制。

12、担保管理

公司依法建立了担保授权和审批范围，规定担保业务的授权批准方式、权限、 程序、责任和相关控制措施，重大担保业务，应报董事会批准等控制程序和控制 措施。

13、绩效考核控制

公司建立和实施了全面的绩效考评制度。对公司所有单位及部门订立目标责 任，每月进行分解考评，根据考评结果对各责任单位和员工进行奖惩，促进了各 责任单位和员工树立明确的目标，且能根据考评结果反映企业的经营管理状况和 出现的问题，为公司制定发展策略、扬长避短提供依据，为员工薪酬及职务晋升 等提供依据。

（二）重点控制活动

1、对子公司的管理控制。根据《控股子公司管理制度》，公司对子公司的股 权、财务、经营及投资决策、内部审计监督、信息披露等方面进行统筹管理。公 司通过推荐、委派等方式产生子公司的董事、监事和经理，实现对子公司的治理 监控；根据公司经营策略和风险管理政策，督促子公司建立起相应的经营计划、 风险管理程序；按照《信息披露管理办法》要求分、子公司派专人负责信息披露 工作，并及时向董秘和董事会办公室报告与其相关的信息；并通过定期取得分、

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子公司的月度、季度报告，及时了解、掌握其经营情况。

2、关联交易的内部控制。公司严格按照《公司法》、《证券法》、深圳证券 交易所《股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》等法律法规、部门规章 和《公司章程》的有关规定，制定了《关联交易决策制度》，对关联交易的主体 和交易原则、关联方的认定、关联交易的审批权限和决策程序、信息披露原则及 关联交易价格等内容作出了具体规定。公司依法严格对关联交易进行认定和审议， 能够保证所有关联交易不损害公司及股东的合法权益，并依法按照监管要求及时 对关联交易情况进行披露。2011 年公司关联交易合法、合规，均履行了相应的审 批程序。公司独立董事根据《公司章程》赋予的职权，对金额在300万元以上的关 联交易发表独立意见。

3、对外担保的内部控制。为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保 风险，公司在《公司章程》以及《对外担保管理制度》中对对外担保的审批权限、 决策程序、被担保方的资格、信息披露、法律责任等方面作了详细规定，严格控 制担保风险。报告期内，公司不存在对外担保事项。公司独立董事对公司对外担 保及关联方资金往来情况进行专项说明并发表独立意见。

4、募集资金的内部控制。公司依据相关法律法规制定了《募集资金专项存储 及使用管理制度》，规定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集 资金按照招股说明书所列资金用途使用，按项目预算投入募集资金投资项目。公 司董事会对募集资金的使用和管理负责，公司监事会、独立董事和保荐机构对募 集资金的使用和管理行使监督权。公司财务部具体管理募集资金的核算，审计部 对募集资金存放和使用情况进行监督和检查，维护投资者合法权益。

5、重大投资的内部控制。根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》等内控制度，公司在对外投资的投资类别、投资对象以及决策程 序和权限等方面作了明确规定。报告期内公司坚持审慎原则，通过前期的全面考 察和调研，形成详细的可行性分析报告，并提交董事会战略委员会讨论，再报董 事会或股东大会批准后实施。

6、信息披露的内部控制。根据《信息披露管理办法》、《年报信息披露重大 差错责任追究制度》等相关制度和规定，公司明确了应披露信息的范围和内容，

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定期报告和临时公告的编制、审议、披露程序，并规定重大事件的报告、传递、 审核、披露程序及保密与处罚措施等。根据《内幕信息知情人登记管理制度》， 公司明确了内幕信息和知情人的范围、内幕信息保密管理、内幕信息知情人备案 管理等事项。报告期内公司扎实做好日常信息披露工作，真实、准确、完整、及 时地披露信息，同时加强对内幕信息的管理，尽量将知情人控制在较小的范围内， 并签署相关保密协议，没有出现内幕信息泄漏和利用内幕信息违规交易等情形。

7、生产经营管理控制：公司全面通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证和 GB/T28001职业健康安全管理体系认证，在销售与市场开发、 产品研发、采购、生产、服务等各环节实行全过程标准化管理。同时建立运营情 况分析制度，要求各分（子）公司及时将市场一线信息反馈到公司总部，管理层 根据市场变化情况和公司生产、销售、财务等方面的信息，进行认真分析、审慎 决策；并通过召开经营工作会议，及时发现问题并整改落实。

五、信息系统与沟通

（一）内部信息系统管理

公司制定了《重大信息内部报告制度》，明确了重大信息范围及内部报告流 程，有效利用内部报告进行风险评估，准确识别和系统分析内外部风险，实现对 风险的有效控制。

公司制定了《内幕信息保密制度》，明确保密内容、保密措施、密级程度和 传递范围，防止泄露商业秘密。

公司制定了《外部信息报送和使用管理制度》，明确了对外（上级、主管机 构、同行、社会、顾客）等其他相关方的交流渠道和信息披露与发布权限，以确 保外部相关方获得所需信息，确保内部各层次间及与外部相关信息的交流与管理。

（二）反舞弊机制

公司建立并完善反舞弊机制，坚持惩防并举、重在预防的原则，逐步明确反 舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，进一步 规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。通过设立员工信箱、投诉 热线等方式，鼓励员工及企业利益相关方举报和投诉企业内部的违法违规、舞弊

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和其他有损企业形象的行为。

（三）外部信息披露事项

公司制定了《信息披露管理办法》，明确了信息披露的范围、程序和职责， 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信息披露的第一责任 人，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，董事会办公室为 信息披露事务管理工作的日常工作部门，协助董事会秘书做好信息披露工作。公 司还制订了《内幕信息知情人登记管理制度》，防范和防止内幕交易。

六、内部控制监督

公司建立了多层级的内部监督组织体系，并明确了各级机构应当承担的监督 管理职责。公司监事会负责对公司财务状况以及董事会、董事及高管的履职情况 进行监督。董事会审计委员会负责公司内部审计工作和风险管理工作。公司审计 部在审计委员会的领导下，严格按照《内部审计制度》，独立行使监督和评价职 能，对公司生产经营各环节和分、子公司的财务收支及经济活动进行审计、检查 和监督，对重要岗位人员离职进行离任审计。公司独立董事严格按照《公司章程》 和《独立董事工作制度》的要求，参加董事会和股东大会会议，主动、全面了解 公司的经营情况，对公司重大关联交易、募集资金使用、对外担保、关联方资金 占用等情况进行核查、监督并发表独立意见。

报告期内，上述内部监督机制运作良好，公司监事会、审计委员会、审计部 和独立董事有效发挥监督作用，保证了公司规范、高效、稳健经营。

七、内部控制的缺陷及整改计划

公司对2011 年度内部控制设计和运行所有方面的内部控制情况进行了自我 评价，公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，未发现公司内部控 制设计或执行方面存在重大缺陷。但随着国内外经济形势的变化、产业政策的调 整、政策法规的逐步完善以及公司经营规模的不断扩大和管理要求的提高，内部 控制的有效性可能会发生变化，公司应该从以下几个方面着手不断加强内部控制：

1、继续加强对最新出台的相关法律法规、规章制度的学习和培训，进一步 增强公司董事、监事、高级管理人员及广大员工的风险防范意识与能力，并根据

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需要及时对内部控制制度进行修订和补充。

2、根据《企业内部控制应用指引》的要求，进一步完善公司内部环境体系 建设，细化关键部门的岗位职责，进一步完善会计核算相关的内控制度和财务报 告内部控制，从而提升整体内部控制体系的全面性、系统性和高效性。

3、加强风险评估体系建设，设定更为系统的控制目标，利用信息技术全面 持续收集信息，准确识别内部风险和外部风险，健全预警机制，防范突发事件发 生，有效控制和化解风险。

4、进一步加强审计部的力量，对内部控制建立与运行情况进行全面、持续、 细致的日常监督检查；同时有针对性地加强内部控制重要方面的专项监督检查。 进一步完善内部控制评价机制，及时发现内控缺陷并加以改进。

八、内部控制的总体评价

公司董事会认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为 健全，符合有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件的要求，能够有效防范 和控制经营风险，保证公司各项工作的有序开展。2011年度，公司的内控管理体 系在公司经营管理过程中能够得到有效执行，在子公司管理、重大投资、对外担 保、关联交易、募集资金使用、信息披露等重点控制事项方面发挥了较好的管理 控制作用，有效防范和控制了经营风险的发生。公司的内部控制在总体上是有效 的，公司的内控制度不存在重大缺陷，实际执行中亦不存在重大偏差。

河南佰利联化学股份有限公司

2012年4月23日

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