AS «Latvijas Gāze» (turpmāk – Latvijas Gāze vai uzņēmums) Korporatīvās pārvaldības ziņojums par 2021. gadu (turpmāk – Ziņojums) sagatavots, pamatojoties uz Finanšu instrumentu tirgus likuma 56.² panta prasībām un Tieslietu ministrijas konsultatīvās padomes 2020. gadā izdoto «Korporatīvās pārvaldības kodeksu». Kodeksā ietvertie principi un kritēriji izstrādāti, ņemot vērā Eiropas Savienības un Ekonomiskās Sadarbības un Attīstības Organizācijas (ESAO) ieteikumus kapitālsabiedrību korporatīvajai pārvaldībai.

Iepriekšminētie korporatīvās pārvaldības principi ir piemēroti Latvijas Gāzes darbībai, un 2021. gadā uzņēmums ir pilnībā ievērojis teju visus no tiem. Saskaņā ar «ievēro vai paskaidro» principu, Ziņojumā tiek sniegta informācija par tiem principiem, kurus uzņēmums savā darbībā ievēro daļēji, un apstākļi, kas to pamato.

Ziņojums tiek publicēts vienlaicīgi ar Latvijas Gāzes koncerna (kurā ietilpst Latvijas Gāze un «AS Gaso») 2021. gada revidēto finanšu pārskatu kā gada pārskata sastāvdaļa, un ir pieejams Latvijas Gāzes tīmekļa vietnē (latviešu, angļu un krievu valodā), kā arī AS «Nasdaq Riga» tīmekļa vietnē un Oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā.

Papildus Ziņojumā minētajam, informācija par Latvijas Gāzes korporatīvo pārvaldību ir pieejama arī Latvijas Gāzes koncerna 2021. gada revidētajā finanšu pārskatā, kā arī Latvijas Gāzes tīmekļa vietnē sadaļās “Investoriem” un “Par mums”.

Ziņojums apstiprināts 2022. gada 20. aprīļa Valdes sēdē.

Ziņojumu Valdes vārdā paraksta:



Aigars Kalvītis Valdes priekšsēdētājs		Inga Āboliņa Valdes locekle		Elita Dreimane Valdes locekle

PĀRVALDES STRUKTŪRA

AS “Latvijas Gāze” ir trīspakāpju pārvaldes struktūra

REVĪZIJAS KOMITEJA

4 locekļi

AKCIONĀRU SAPULCE

PADOME

1 x Padomes priekšsēdētājs
2 x Padomes priekšsēdētāja vietnieki
8 x Padomes locekļi

Pilnvaru termiņš - līdz 2024. gada 5. septembrim

KONSULTATĪVĀ GRUPA

4 locekļi

VALDE

1 x Valdes priekšsēdētājs
1 x Valdes priekšsēdētāja vietnieks
2 x Valdes locekļi

Pilnvaru termiņš – trijiem valdes locekļiem līdz 2024. gada 15. augustam, vienam – līdz 2023. gada 16.augustam

Akcionāru sapulce (ievēlē Padomi)
Padome (ievēlē Valdi)
Valde (pārzina un vada uzņēmumu)
gadā turpināja darboties Padomes izveidotā pastāvīgā komiteja – Konsultatīvā darba grupa un Revīzijas komiteja:
Konsultatīvā grupa

Pamatuzdevums - konsultēt uzņēmuma padomi biznesa procesu un attīstības stratēģiskās vadības jautājumos. Sastāvs uz 31.12.2021: Nikolass Merigo Kuks, Juris Savickis, Matiass Kolenbahs, Dmitrijs Bulgakovs.

Revīzijas komiteja

Pamatuzdevums - uzraudzīt gada pārskata sagatavošanu, lai tiktu nodrošināta tā ticamība un objektivitāte. Sastāvs uz 31.12.2021: Juris Savickis, Juris Lapše, Anita Kaņepa, Antons Beļevitins.

PĀRVALDĪBU REGULĒJOŠIE DOKUMENTI

Latvijas Gāzes pārvaldes institūciju ievēlēšanu, darbību un pilnvaras regulē vairāki dokumenti:

Statūti
Padomes nolikums
Valdes reglaments

Visi šie dokumenti ir publicēti Latvijas Gāzes tīmekļa vietnē.

UZŅĒMUMA STRATĒĢIJA

Princips # 1

Uzņēmumam ir izveidota aktuāla stratēģija, kurā noteikti uzņēmumam mērķi un virzība uz ilgtermiņa vērtības pieaugumu


KRITĒRIJI Uzņēmumam ir aktuāla stratēģija, kuras projektu izstrādā valde Padome iesaistās stratēģijas izstrādes procesā un apstiprina stratēģiju padomes sēdē Padome uzrauga stratēģijas īstenošanu Uzņēmuma Valde īsteno stratēģiju un regulāri atskaitās padomei par tās īstenošanas gaitu	IZPILDE * 2020. gadā Latvijas Gāze Valde izstrādāja un 2021.gadā aktualizēja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju * 2020. gada 12. novembrī Latvijas Gāze Padome apstiprināja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju * Valde sniedz atskaites par Sabiedrības darbu Padomei, aptverot uzņēmuma korporatīvajā stratēģijā definētos mērķus un virzienus * Latvijas Gāze ir ieviesta un tiek uzturēta un aktualizēta KPI atskaite sistēma. Atskaites veidlapā ir definēti uzņēmumam sasniedzamie mērķi – struktūrvienības mērāmie izpildes rādītāji (KPI jeb Key performance indicators), kas noteikti atbilstoši korporatīvās stratēģijas virzieniem. Atbildīgās struktūrvienības veic regulāru atskaiti 1x pusgadā Valdei par KPI izpildi
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmumam ir aktuāla stratēģija, kuras projektu izstrādā valde Padome iesaistās stratēģijas izstrādes procesā un apstiprina stratēģiju padomes sēdē Padome uzrauga stratēģijas īstenošanu Uzņēmuma Valde īsteno stratēģiju un regulāri atskaitās padomei par tās īstenošanas gaitu

IZPILDE * 2020. gadā Latvijas Gāze Valde izstrādāja un 2021.gadā aktualizēja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju * 2020. gada 12. novembrī Latvijas Gāze Padome apstiprināja uzņēmuma korporatīvo stratēģiju * Valde sniedz atskaites par Sabiedrības darbu Padomei, aptverot uzņēmuma korporatīvajā stratēģijā definētos mērķus un virzienus * Latvijas Gāze ir ieviesta un tiek uzturēta un aktualizēta KPI atskaite sistēma. Atskaites veidlapā ir definēti uzņēmumam sasniedzamie mērķi – struktūrvienības mērāmie izpildes rādītāji (KPI jeb Key performance indicators), kas noteikti atbilstoši korporatīvās stratēģijas virzieniem. Atbildīgās struktūrvienības veic regulāru atskaiti 1x pusgadā Valdei par KPI izpildi

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

IEKŠĒJĀ KULTŪRA UN ĒTISKA UZVEDĪBA

Princips # 2

Uzņēmums izstrādā iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksu, kas uzņēmuma vadībai un darbiniekiem kalpo kā uzvedības standarts


KRITĒRIJI Padome definē uzņēmuma pamatvērtības Valde sagatavo un padome apstiprinājusi iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksu Valde nodrošina iekšējas kultūras un ētiskas uzvedības kodeksa ievērošanu uzņēmumam ikdienas darbībā un reaģē, ja tiek konstatēts ētiskas uzvedības kodeksa pārkāpums	IZPILDE * 2020. gadā izstrādājot Latvijas Gāze Korporatīvo stratēģiju Valde ir definējusi uzņēmuma vērtības un Padome tās ir apstiprinājusi. 2021. gadā Valde ir papildinājusi jau sākotnēji definētās uzņēmuma vērtības. Vērtību uzskaitījums un skaidrojums pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/vertibas-un-vesture * 2020. gada 22. decembrī Valde apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas Kodeksu, pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Latvijas Gāze Ētikas kodekss ir attiecināms uz visiem Latvijas Gāze darbiniekiem, kā arī Latvijas Gāze Valdi, un tā piemērošana, ciktāl iespējams, ir veicināma uzņēmumos, kuros Latvijas Gāze ir izšķiroša līdzdalība. Koncernā ietilpstošie uzņēmumi veicina, lai Kodeksu ievērotu iekšējie un ārējie konsultanti. Par pārkāpumiem saistībā ar Ētikas Kodeksa prasību neievērošanu uzņēmumā ir ieviesta Trauksmes celšanas politika un izstrādāta ziņošanas sistēma, kas pieejama uzņēmuma tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padome definē uzņēmuma pamatvērtības Valde sagatavo un padome apstiprinājusi iekšējās kultūras un ētiskas uzvedības kodeksu Valde nodrošina iekšējas kultūras un ētiskas uzvedības kodeksa ievērošanu uzņēmumam ikdienas darbībā un reaģē, ja tiek konstatēts ētiskas uzvedības kodeksa pārkāpums

IZPILDE * 2020. gadā izstrādājot Latvijas Gāze Korporatīvo stratēģiju Valde ir definējusi uzņēmuma vērtības un Padome tās ir apstiprinājusi. 2021. gadā Valde ir papildinājusi jau sākotnēji definētās uzņēmuma vērtības. Vērtību uzskaitījums un skaidrojums pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/vertibas-un-vesture * 2020. gada 22. decembrī Valde apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas Kodeksu, pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Latvijas Gāze Ētikas kodekss ir attiecināms uz visiem Latvijas Gāze darbiniekiem, kā arī Latvijas Gāze Valdi, un tā piemērošana, ciktāl iespējams, ir veicināma uzņēmumos, kuros Latvijas Gāze ir izšķiroša līdzdalība. Koncernā ietilpstošie uzņēmumi veicina, lai Kodeksu ievērotu iekšējie un ārējie konsultanti. Par pārkāpumiem saistībā ar Ētikas Kodeksa prasību neievērošanu uzņēmumā ir ieviesta Trauksmes celšanas politika un izstrādāta ziņošanas sistēma, kas pieejama uzņēmuma tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

IEKŠĒJĀ KONTROLES SISTĒMA, RISKU VADĪBA UN IEKŠĒJAIS AUDITS

Princips # 3

Uzņēmumam ir iekšējās kontroles sistēma, kuras efektivitāti pārrauga padome


KRITĒRIJI Uzņēmumam ir dokumentēta iekšējās kontroles sistēma, par kuras izveidi atbild Valde Iekšējais audits vismaz reizi gadā veic iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu, ņemot vērā iepriekš definētus kritērijus, un atskaitās par novērtējuma rezultātiem padomei Padome vismaz reizi gadā izvērtē sniegto novērtējumu par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti	IZPILDE * Uzņēmumā ir izstrādāta iekšējo normatīvu bāze (politikas, nolikumi, rīkojumi), kas kalpo par pamatu, lai nodrošinātu uzņēmuma stratēģisko mērķu sasniegšanu un sekmīgi pārraudzītu tā darbību, kā arī nodrošinātu pēc iespējas drošāku, organizētāku un efektīvāku Sabiedrības darbību. Iekšējās kontroles sistēmas stiprināšanai Uzņēmums 2021. gadā uzsāka biznesa procesu novērtēšanu, ieviešot horizontālo vadības principus un kontroles, fokusējoties uz kopējiem organizācijas mērķiem. * Iekšējais audits sniedz atbalstu iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes paaugstināšanai, nemot vērā iepriekš definētus kritērijus un atskaitās par sasniegto Padomei. * Revīzijas komiteja, lai izpildītu uzdevumu - uzraudzīt Sabiedrības iekšējās kontroles, riska pārvaldības un iekšējās revīzijas sistēmas darbības efektivitāti, ciktāl tā attiecas uz gada pārskatu ticamības un objektivitātes nodrošināšanu, sniedz Padomei izvērtēšanai ziņojumu. Padome reizi gadā izvērtē sniegto Revīzijas komitejas novērtējumu – ziņojumu, tai skaitā par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmumam ir dokumentēta iekšējās kontroles sistēma, par kuras izveidi atbild Valde Iekšējais audits vismaz reizi gadā veic iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes novērtējumu, ņemot vērā iepriekš definētus kritērijus, un atskaitās par novērtējuma rezultātiem padomei Padome vismaz reizi gadā izvērtē sniegto novērtējumu par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti

IZPILDE * Uzņēmumā ir izstrādāta iekšējo normatīvu bāze (politikas, nolikumi, rīkojumi), kas kalpo par pamatu, lai nodrošinātu uzņēmuma stratēģisko mērķu sasniegšanu un sekmīgi pārraudzītu tā darbību, kā arī nodrošinātu pēc iespējas drošāku, organizētāku un efektīvāku Sabiedrības darbību. Iekšējās kontroles sistēmas stiprināšanai Uzņēmums 2021. gadā uzsāka biznesa procesu novērtēšanu, ieviešot horizontālo vadības principus un kontroles, fokusējoties uz kopējiem organizācijas mērķiem. * Iekšējais audits sniedz atbalstu iekšējās kontroles sistēmas efektivitātes paaugstināšanai, nemot vērā iepriekš definētus kritērijus un atskaitās par sasniegto Padomei. * Revīzijas komiteja, lai izpildītu uzdevumu - uzraudzīt Sabiedrības iekšējās kontroles, riska pārvaldības un iekšējās revīzijas sistēmas darbības efektivitāti, ciktāl tā attiecas uz gada pārskatu ticamības un objektivitātes nodrošināšanu, sniedz Padomei izvērtēšanai ziņojumu. Padome reizi gadā izvērtē sniegto Revīzijas komitejas novērtējumu – ziņojumu, tai skaitā par iekšējās kontroles sistēmas efektivitāti

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 4

Uzņēmums identificē, novērtē un uzrauga ar tā darbību saistītos riskus


KRITĒRIJI Valde izstrādā, un padome apstiprina uzņēmuma risku vadības politiku Pamatojoties uz identificēto risku novērtējumu, valde īsteno risku vadības pasākumus Vismaz reizi gadā padome izskata valdes ziņojumus par risku vadības pasākumiem un risku vadības politikas īstenošanu	IZPILDE * Uzņēmums nepārtraukti pilnveido risku vadības procesu, lai pielāgotos mainīgajai uzņēmējdarbības videi un tirgus attīstības tendencēm. Risku novērtēšana tiek integrēta visos uzņēmuma pārvaldības procesos. 2020. gadā valde izstrādāja un apstiprināja uzņēmuma AS "Latvijas Gāze" Risku pārvaldības politika, pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba 2021. gadā politika tika aktualizēta un precizēta, pilnveidojot to par AS “ Latvijas Gāze” Koncerna risku pārvaldības un vadības politiku, kas iesniegta saskaņošanai Padomei * Uzņēmumā pastāvīgi tiek pilnveidoti integrēti iekšējās kontroles pasākumi – uzņēmuma pārvaldības politikas, struktūrvienību nolikumi, darbinieku pienākumu un atbildības sadalījumi utt. To uzdevums ir veicināt stratēģijas īstenošanu un mērķu sasniegšanu, nodrošinot ētikas normām atbilstošu, produktīvu un efektīvu darbību * Uzņēmumā 2021. gadā tika aktualizēta un precizēta risku vadības politika, iesniegta padomei izskatīšanai, kas paredz ieviest Risku identificēšanas rīku – Dokumentu (MS Excel), ar kura palīdzību Sabiedrība identificē un vērtē riskus, ka arī apraksta ieviestas kontroles pasākumus identificēto risku mazināšanai un nozīmē par to atbildīgas personas un struktūrvienības, un izveidot risku reģistru. Izstrādātā politika iesniegta padomei saskaņošanai.
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Valde izstrādā, un padome apstiprina uzņēmuma risku vadības politiku Pamatojoties uz identificēto risku novērtējumu, valde īsteno risku vadības pasākumus Vismaz reizi gadā padome izskata valdes ziņojumus par risku vadības pasākumiem un risku vadības politikas īstenošanu

IZPILDE * Uzņēmums nepārtraukti pilnveido risku vadības procesu, lai pielāgotos mainīgajai uzņēmējdarbības videi un tirgus attīstības tendencēm. Risku novērtēšana tiek integrēta visos uzņēmuma pārvaldības procesos. 2020. gadā valde izstrādāja un apstiprināja uzņēmuma AS "Latvijas Gāze" Risku pārvaldības politika, pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba 2021. gadā politika tika aktualizēta un precizēta, pilnveidojot to par AS “ Latvijas Gāze” Koncerna risku pārvaldības un vadības politiku, kas iesniegta saskaņošanai Padomei * Uzņēmumā pastāvīgi tiek pilnveidoti integrēti iekšējās kontroles pasākumi – uzņēmuma pārvaldības politikas, struktūrvienību nolikumi, darbinieku pienākumu un atbildības sadalījumi utt. To uzdevums ir veicināt stratēģijas īstenošanu un mērķu sasniegšanu, nodrošinot ētikas normām atbilstošu, produktīvu un efektīvu darbību * Uzņēmumā 2021. gadā tika aktualizēta un precizēta risku vadības politika, iesniegta padomei izskatīšanai, kas paredz ieviest Risku identificēšanas rīku – Dokumentu (MS Excel), ar kura palīdzību Sabiedrība identificē un vērtē riskus, ka arī apraksta ieviestas kontroles pasākumus identificēto risku mazināšanai un nozīmē par to atbildīgas personas un struktūrvienības, un izveidot risku reģistru. Izstrādātā politika iesniegta padomei saskaņošanai.

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 5

Uzņēmumā ir izveidota iekšējā audita struktūrvienība, kas neatkarīgi un objektīvi izvērtē uzņēmuma darbību


KRITĒRIJI Uzņēmumā ir iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes un atskaitās padomei Iekšējo auditoru amatā apstiprina padome Iekšējais auditors izstrādā uz riskiem balstītu iekšējā audita plānu, kuru apstiprina padome Iekšējais auditors informē valdi un padomi par iekšējā audita plāna izpildi, audita rezultātiem un ieteicamajām darbībām trūkumu novēršanai, ja tādi ir konstatēti	IZPILDE * Iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes, atskaitās Padomei par 2021. gada darba plāna izpildi reizi gadā. Atskaitīšanās notiek Padomes sēdē, kad notiek gada pārskata apstiprināšana un gada rezultātu izvērtēšana. * Iekšējais auditors ir iecelts darbā ar Padomes lēmumu uzsākot savas darba attiecības Latvijas Gāze * Vadība atbild par regulāru kontroļu novērtēšanu un uzlabošanu. Iekšējais audits pārbauda kontroļu darbību un novērtē to efektivitāti. * Iekšējais auditors sagatavo ziņojumu Padomei - par iepriekšējā gada iekšējā audita darba plāna izpildi, audita rezultātiem, ieteicamajām darbībām auditētās sistēmas pilnveidošanai, ar kuru iepazīstina arī Valdi
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmumā ir iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes un atskaitās padomei Iekšējo auditoru amatā apstiprina padome Iekšējais auditors izstrādā uz riskiem balstītu iekšējā audita plānu, kuru apstiprina padome Iekšējais auditors informē valdi un padomi par iekšējā audita plāna izpildi, audita rezultātiem un ieteicamajām darbībām trūkumu novēršanai, ja tādi ir konstatēti

IZPILDE * Iekšējais auditors, kurš ir funkcionāli neatkarīgs no valdes, atskaitās Padomei par 2021. gada darba plāna izpildi reizi gadā. Atskaitīšanās notiek Padomes sēdē, kad notiek gada pārskata apstiprināšana un gada rezultātu izvērtēšana. * Iekšējais auditors ir iecelts darbā ar Padomes lēmumu uzsākot savas darba attiecības Latvijas Gāze * Vadība atbild par regulāru kontroļu novērtēšanu un uzlabošanu. Iekšējais audits pārbauda kontroļu darbību un novērtē to efektivitāti. * Iekšējais auditors sagatavo ziņojumu Padomei - par iepriekšējā gada iekšējā audita darba plāna izpildi, audita rezultātiem, ieteicamajām darbībām auditētās sistēmas pilnveidošanai, ar kuru iepazīstina arī Valdi

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

ĀRĒJAIS REVIDENTS

Princips # 6

Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents


KRITĒRIJI Padome un Revīzijas komiteja, ja tāda ir izveidota, nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks nepārsniedz 5 gadus	IZPILDE * Padome un Revīzijas komiteja nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus. Revīzijas komiteja nodrošina zvērinātu revidentu kandidātu atlases procesu Sabiedrībā saskaņā ar Regulas Nr. 537/2014 16. pantu un ieteica Sabiedrības akcionāru sapulcei zvērināta revidenta kandidātu revīzijas pakalpojuma sniegšanai * Saskaņā ar noteiktajiem kritērijiem tiek izvēlēts neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju 2021. gada pārskata revīzijai un ieteikts akcionāriem apstiprināšanai licencēta zvērināta revidenta komercsabiedrība PricewaterhouseCoopers SIA * Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks tiek ievērots, saskaņā ar Revīzijas pakalpojuma likuma noteiktām prasībām
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padome un Revīzijas komiteja, ja tāda ir izveidota, nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus Uzņēmumam ir neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks nepārsniedz 5 gadus

IZPILDE * Padome un Revīzijas komiteja nosaka ārējā revidenta atlases kritērijus. Revīzijas komiteja nodrošina zvērinātu revidentu kandidātu atlases procesu Sabiedrībā saskaņā ar Regulas Nr. 537/2014 16. pantu un ieteica Sabiedrības akcionāru sapulcei zvērināta revidenta kandidātu revīzijas pakalpojuma sniegšanai * Saskaņā ar noteiktajiem kritērijiem tiek izvēlēts neatkarīgs ārējais revidents ar atbilstošu kvalifikāciju 2021. gada pārskata revīzijai un ieteikts akcionāriem apstiprināšanai licencēta zvērināta revidenta komercsabiedrība PricewaterhouseCoopers SIA * Viena ārējā revidenta pilnvaru laiks tiek ievērots, saskaņā ar Revīzijas pakalpojuma likuma noteiktām prasībām

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

PADOMES LOCEKĻU IEVĒLĒŠANA

Princips # 7

Uzņēmums nodrošina caurskatāmu padomes locekļu ievēlēšanas un atsaukšanas kārtību


KRITĒRIJI Uzņēmumā ir apstiprināta padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība Par padomes locekļiem, kuri tiek virzīti ievēlēšanai vai atkārtotai ievēlēšanai, uzņēmums sniedz savlaicīgu un pietiekamu informāciju uzņēmumam akcionāriem Padomes lielums ir atbilstošs uzņēmuma darbības specifikai Padomes locekli ievēlē uz termiņu, ne ilgāku par 5 gadiem	IZPILDE * Latvijas Gāze Akcionāru pilnsapulcē 1999. gada 30. jūlijā ir apstiprināts Sabiedrības Padomes nolikums (ar grozījumiem, kas apstiprināti attiecīgi 2000. gada 30. martā, 2005. gada 10. jūnijā un 2014. gada 4. jūlijā). Padomes nolikuma aktuālā redakcija pieejama Latvijas Gāze tīmekļvietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba Nolikumā ir atrunāta Padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība * Latvijas Gāze Valde izvērtē izvirzītās padomes locekļu kandidatūras atbilstoši Padomes nolikumā definētajiem kritērijiem un sagatavo un nosūta akcionāriem informāciju par katru no kandidātiem * Latvijas Gāze padomē ir 11 Padomes locekļi * Padomi uz trīs gadu termiņu ievēl Sabiedrības akcionāru sapulce
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmumā ir apstiprināta padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība Par padomes locekļiem, kuri tiek virzīti ievēlēšanai vai atkārtotai ievēlēšanai, uzņēmums sniedz savlaicīgu un pietiekamu informāciju uzņēmumam akcionāriem Padomes lielums ir atbilstošs uzņēmuma darbības specifikai Padomes locekli ievēlē uz termiņu, ne ilgāku par 5 gadiem

IZPILDE * Latvijas Gāze Akcionāru pilnsapulcē 1999. gada 30. jūlijā ir apstiprināts Sabiedrības Padomes nolikums (ar grozījumiem, kas apstiprināti attiecīgi 2000. gada 30. martā, 2005. gada 10. jūnijā un 2014. gada 4. jūlijā). Padomes nolikuma aktuālā redakcija pieejama Latvijas Gāze tīmekļvietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba Nolikumā ir atrunāta Padomes locekļu atlases un atsaukšanas kārtība * Latvijas Gāze Valde izvērtē izvirzītās padomes locekļu kandidatūras atbilstoši Padomes nolikumā definētajiem kritērijiem un sagatavo un nosūta akcionāriem informāciju par katru no kandidātiem * Latvijas Gāze padomē ir 11 Padomes locekļi * Padomi uz trīs gadu termiņu ievēl Sabiedrības akcionāru sapulce

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 8

Padomes locekļiem kopā ir atbilstoša pieredze un kompetence


KRITĒRIJI Padomei kopumā piemīt prasmju, pieredzes un zināšanu kopums to vidū par attiecīgo nozari, lai pilnvērtīgi pildītu savus pienākumus Veidojot padomes sastāvu, tiek ievēroti dažādības principi Padomē pārstāvēti abi dzimumi Valdes izstrādā ievada apmācības programmu un nodrošina jaunajiem padomes locekļiem ievada apmācību	IZPILDE * Latvijas Gāze Padome sastāv no 11 Padomes locekļiem, kuriem katram ir sava padziļināta specializācija gan par dabasgāzes tirdzniecības nozari kopumā, gan atsevišķi par tirgvedības, finansu un juridiskajiem jautājumiem. Visu Padomes locekļu dzīves gājuma apraksti ir publiski pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/vadiba * Padomes sastāva veidošanā tiek izvēlēti kandidāti ar atbilstošu pieredzi, prasmēm un zināšanām uzņēmuma darbības nozarē un specializācija konkrētos jautājumos, tādos kā juridiskajos, finanšu, tirdzniecības jautājumos * Latvijas Gāze Padomē ir pārstāvēti abi dzimumi * Latvijas Gāze kā regulētā tirgus dalībniekam ir saistošas virkne prasību atbilstoši Latvijā spēkā esošajam normatīvajam regulējumam. Padomes locekļiem tiek nosūtīts informatīvs paziņojums ar atsaucēm uz atbilstīgo normatīvo regulējumu, kas ir saistošs uzņēmumam tā ikdienas darbā pēc to apstiprināšanas amatā.
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padomei kopumā piemīt prasmju, pieredzes un zināšanu kopums to vidū par attiecīgo nozari, lai pilnvērtīgi pildītu savus pienākumus Veidojot padomes sastāvu, tiek ievēroti dažādības principi Padomē pārstāvēti abi dzimumi Valdes izstrādā ievada apmācības programmu un nodrošina jaunajiem padomes locekļiem ievada apmācību

IZPILDE * Latvijas Gāze Padome sastāv no 11 Padomes locekļiem, kuriem katram ir sava padziļināta specializācija gan par dabasgāzes tirdzniecības nozari kopumā, gan atsevišķi par tirgvedības, finansu un juridiskajiem jautājumiem. Visu Padomes locekļu dzīves gājuma apraksti ir publiski pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/vadiba * Padomes sastāva veidošanā tiek izvēlēti kandidāti ar atbilstošu pieredzi, prasmēm un zināšanām uzņēmuma darbības nozarē un specializācija konkrētos jautājumos, tādos kā juridiskajos, finanšu, tirdzniecības jautājumos * Latvijas Gāze Padomē ir pārstāvēti abi dzimumi * Latvijas Gāze kā regulētā tirgus dalībniekam ir saistošas virkne prasību atbilstoši Latvijā spēkā esošajam normatīvajam regulējumam. Padomes locekļiem tiek nosūtīts informatīvs paziņojums ar atsaucēm uz atbilstīgo normatīvo regulējumu, kas ir saistošs uzņēmumam tā ikdienas darbā pēc to apstiprināšanas amatā.

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 9

Uzņēmumam padomē ir neatkarīgi padomes locekļi


KRITĒRIJI Uzņēmums izvērtē un akcionāri nosaka neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru Vismaz puse no padomes locekļiem ir neatkarīgi Neatkarīgie padomes locekļu kandidāti iesniedz apliecinājumu par savu atbilstību neatkarības kritērijiem Pirms padomes vēlēšanām uzņēmums veic padomes locekļu neatkarības novērtējumu atbilstoši pieejamai informācijai	IZPILDE * Ņemot vērā, Latvijas Gāze akcionāru struktūru, šobrīd akcionāri nav noteikuši neatkarīgo Padomes locekļu īpatsvaru * Visi Padomes locekļi ir izvirzīti no Akcionāru puses atbilstoši pārstāvētajam pamatkapitālam. * Padomes locekļi apliecina, ka uzsākot pildīt Padomes locekļa amata pienākumus tiem nav interešu konflikta un apliecina savu nolūku darboties Sabiedrības interesēs * Ņemot vērā patreizējo akcionāru struktūru, akcionāri nav lēmuši par Padomes locekļu kandidātu neatkarības novērtējumu
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmums izvērtē un akcionāri nosaka neatkarīgo padomes locekļu īpatsvaru Vismaz puse no padomes locekļiem ir neatkarīgi Neatkarīgie padomes locekļu kandidāti iesniedz apliecinājumu par savu atbilstību neatkarības kritērijiem Pirms padomes vēlēšanām uzņēmums veic padomes locekļu neatkarības novērtējumu atbilstoši pieejamai informācijai

IZPILDE * Ņemot vērā, Latvijas Gāze akcionāru struktūru, šobrīd akcionāri nav noteikuši neatkarīgo Padomes locekļu īpatsvaru * Visi Padomes locekļi ir izvirzīti no Akcionāru puses atbilstoši pārstāvētajam pamatkapitālam. * Padomes locekļi apliecina, ka uzsākot pildīt Padomes locekļa amata pienākumus tiem nav interešu konflikta un apliecina savu nolūku darboties Sabiedrības interesēs * Ņemot vērā patreizējo akcionāru struktūru, akcionāri nav lēmuši par Padomes locekļu kandidātu neatkarības novērtējumu

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

PADOMES UN VALDES ATALGOJUMA NOTEIKŠANAS PRINCIPI

Princips # 10

Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika.


KRITĒRIJI Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika, kuru izstrādājusi valde, izskatījusi padome un apstiprinājusi akcionāru sapulce Padome reizi gadā nosaka valdei sasniedzamos finanšu un nefinanšu mērķus, to ietekmi uz atalgojuma mainīgo daļu un kontrolē to izpildi Padomes locekļiem nenosaka atalgojuma mainīgo daļu, kā arī neizmaksā jebkādu kompensāciju atsaukšanas no amata vai amata atstāšanas gadījumā Valde reizi gadā sagatavo ziņojumu par atalgojumu, kas piešķirts katram esošajam un bijušajam valdes un padomes loceklim	IZPILDE * 2020. gadā Latvijas Gāze ir izstrādāta un apstiprināta Valdes un Padomes locekļu atalgojuma politika. Tā tika apstiprināta Sabiedrības akcionāru sapulcē 2020. gada 30. martā. Atalgojuma politika pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba * Atalgojuma apmērs tiek noteikts, izvērtējot uzņēmumu raksturojošos rādītājus - apgrozījumu, aktīvus un darbinieku skaitu * Atbilstoši atalgojuma politikai Padomes locekļiem netiek noteikta atalgojuma mainīgā daļa un netiek paredzēta kompensācija atsaukšanas no amata gadījumā. Latvijas Gāze neparedz atalgojuma sistēmas, kurās kā atlīdzība paredzētas akcijas * Atalgojuma ziņojums tiek sagatavots kā Sabiedrības gada pārskata pielikums un tiek iesniegts izvērtēšanai un apstiprināšanai Sabiedrības akcionāru sapulcē. Pēc tā apstiprināšanas tas tiek publicēts kopā ar gada pārskatu NASDAQ Riga tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/ FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/, kā arī Latvijas Gāze tīmekļa vietnē www.lg.lv
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmumā ir ieviesta atalgojuma politika, kuru izstrādājusi valde, izskatījusi padome un apstiprinājusi akcionāru sapulce Padome reizi gadā nosaka valdei sasniedzamos finanšu un nefinanšu mērķus, to ietekmi uz atalgojuma mainīgo daļu un kontrolē to izpildi Padomes locekļiem nenosaka atalgojuma mainīgo daļu, kā arī neizmaksā jebkādu kompensāciju atsaukšanas no amata vai amata atstāšanas gadījumā Valde reizi gadā sagatavo ziņojumu par atalgojumu, kas piešķirts katram esošajam un bijušajam valdes un padomes loceklim

IZPILDE * 2020. gadā Latvijas Gāze ir izstrādāta un apstiprināta Valdes un Padomes locekļu atalgojuma politika. Tā tika apstiprināta Sabiedrības akcionāru sapulcē 2020. gada 30. martā. Atalgojuma politika pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba * Atalgojuma apmērs tiek noteikts, izvērtējot uzņēmumu raksturojošos rādītājus - apgrozījumu, aktīvus un darbinieku skaitu * Atbilstoši atalgojuma politikai Padomes locekļiem netiek noteikta atalgojuma mainīgā daļa un netiek paredzēta kompensācija atsaukšanas no amata gadījumā. Latvijas Gāze neparedz atalgojuma sistēmas, kurās kā atlīdzība paredzētas akcijas * Atalgojuma ziņojums tiek sagatavots kā Sabiedrības gada pārskata pielikums un tiek iesniegts izvērtēšanai un apstiprināšanai Sabiedrības akcionāru sapulcē. Pēc tā apstiprināšanas tas tiek publicēts kopā ar gada pārskatu NASDAQ Riga tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/ FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/, kā arī Latvijas Gāze tīmekļa vietnē www.lg.lv

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

PADOMES DARBA ORGANIZĒŠANA UN LĒMUMU PIEŅEMŠANA

Princips # 11

Uzņēmumā ir noteikta, un saprotama padomes darba organizācija


KRITĒRIJI Padome savu darbu organizē saskaņā ar padomes nolikumu un darba kalendāru Padome notur vismaz vienu atsevišķu padomes sēdi gadā uzņēmuma stratēģijas un tā izpildes apspriešanai Uzņēmuma budžetā paredz Padomes darbības nodrošināšanai nepieciešamo finansējumu Padome reizi gadā veic padomes darba pašnovērtējumu un tā rezultātus izskata padomes sēdē Padome ir izvērtējusi komiteju izveides nepieciešamību (ja ir izveidota komiteja skatīt principu # 12.1.)	IZPILDE * Katra kalendārā gada sākumā tiek izveidots Padomes darba kalendārs ar plānotajiem Padomes sēžu datumiem atbilstoši uzņēmuma Finanšu kalendāra notikumiem. Padome savā darbībā vadās pēc uzņēmuma Statūtiem un Padomes nolikumā atrunātajiem principiem * 2021. gadā, ievērojot dabasgāzes tirgus dinamisko attīstību un izaicinājumus, netika organizēta atsevišķa sēde Stratēģijas izpildes apspriešanai, bet gan šis jautājums tika iekļauts kopā ar citiem, Sabiedrībai aktuāliem jautājumiem * Latvijas Gāze budžetā ir paredzēts finansējums Padomes darbības nodrošināšanai * Uzņēmuma vispārīgos darbības rezultātus atspoguļo KPI. Darba rezultāti tiek fiksēti reizi gadā par pamatu ņemot uzņēmuma revidēto gada pārskatu. * Latvijas Gāze Padome ir izveidojusi Padomes Konsultatīvo grupu, kurā iepriekš izskata galvenos stratēģiskos jautājumus, kurus plānots iekļaut Padomes sēdes darba kārtībā, tādejādi rodot iespēju gan sniegt savlaicīgāk informāciju, gan veikt papildu analīzi vai detalizāciju, ja nepieciešams. 2021. gadā Latvijas Gāze notika 4 Konsultatīvās darba grupas sēdes
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padome savu darbu organizē saskaņā ar padomes nolikumu un darba kalendāru Padome notur vismaz vienu atsevišķu padomes sēdi gadā uzņēmuma stratēģijas un tā izpildes apspriešanai Uzņēmuma budžetā paredz Padomes darbības nodrošināšanai nepieciešamo finansējumu Padome reizi gadā veic padomes darba pašnovērtējumu un tā rezultātus izskata padomes sēdē Padome ir izvērtējusi komiteju izveides nepieciešamību (ja ir izveidota komiteja skatīt principu # 12.1.)

IZPILDE * Katra kalendārā gada sākumā tiek izveidots Padomes darba kalendārs ar plānotajiem Padomes sēžu datumiem atbilstoši uzņēmuma Finanšu kalendāra notikumiem. Padome savā darbībā vadās pēc uzņēmuma Statūtiem un Padomes nolikumā atrunātajiem principiem * 2021. gadā, ievērojot dabasgāzes tirgus dinamisko attīstību un izaicinājumus, netika organizēta atsevišķa sēde Stratēģijas izpildes apspriešanai, bet gan šis jautājums tika iekļauts kopā ar citiem, Sabiedrībai aktuāliem jautājumiem * Latvijas Gāze budžetā ir paredzēts finansējums Padomes darbības nodrošināšanai * Uzņēmuma vispārīgos darbības rezultātus atspoguļo KPI. Darba rezultāti tiek fiksēti reizi gadā par pamatu ņemot uzņēmuma revidēto gada pārskatu. * Latvijas Gāze Padome ir izveidojusi Padomes Konsultatīvo grupu, kurā iepriekš izskata galvenos stratēģiskos jautājumus, kurus plānots iekļaut Padomes sēdes darba kārtībā, tādejādi rodot iespēju gan sniegt savlaicīgāk informāciju, gan veikt papildu analīzi vai detalizāciju, ja nepieciešams. 2021. gadā Latvijas Gāze notika 4 Konsultatīvās darba grupas sēdes

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 12

Padome pieņem informētus un izsvērtus lēmumus


KRITĒRIJI Padomei laikus un pietiekamā apjomā ir pieejama valdes sagatavota informācija lēmumu pieņemšanai Padome nosaka informācijas aprites kārtību, kā arī padomes tiesības pieprasīt informāciju no valdes, kas nepieciešama padomei lēmumu pieņemšanai Padomes loceklis analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē Padome, pieņemot lēmumus, izvērtē riskus, īstermiņa un ilgtermiņa ietekmi uz uzņēmuma vērtību, ilgtspēju un atbildīgu attīstību	IZPILDE * Atbilstoši Padomes Reglamentam, visus dokumentus un informāciju, kas attiecas uz Padomes sēdē skatāmo jautājumu, Valde sagatavo un nosūta izvērtēšanai 20 dienas pirms plānotās Padomes sēdes * Padomes Reglamentā ir skaidri atrunāta informācijas aprites kārtība un tiesības pieprasīt papildus informāciju. Padomes Reglaments pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padomei laikus un pietiekamā apjomā ir pieejama valdes sagatavota informācija lēmumu pieņemšanai Padome nosaka informācijas aprites kārtību, kā arī padomes tiesības pieprasīt informāciju no valdes, kas nepieciešama padomei lēmumu pieņemšanai Padomes loceklis analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē Padome, pieņemot lēmumus, izvērtē riskus, īstermiņa un ilgtermiņa ietekmi uz uzņēmuma vērtību, ilgtspēju un atbildīgu attīstību

IZPILDE * Atbilstoši Padomes Reglamentam, visus dokumentus un informāciju, kas attiecas uz Padomes sēdē skatāmo jautājumu, Valde sagatavo un nosūta izvērtēšanai 20 dienas pirms plānotās Padomes sēdes * Padomes Reglamentā ir skaidri atrunāta informācijas aprites kārtība un tiesības pieprasīt papildus informāciju. Padomes Reglaments pieejams Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 12.1.

Komiteja sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē.


KRITĒRIJI Padome nosaka komitejas uzdevumus un darbības organizēšanas kārtību Padome izveido komiteju vismaz 3 padomes locekļu sastāvā ar atbilstošu pieredzi un zināšanām noteiktajā komitejas darbības jomā (atalgojuma, nominācijas, revīzijas vai citā jomā) Komiteja analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē, kā arī informē Padomi par komitejas darbu	IZPILDE * Latvijas Gāze ir izveidota Padomes Konsultatīvā darba grupa. Tās kārtējās sēdes tiek plānotas 1x ceturksnī * Latvijas Gāze ir izveidota Padomes Konsultatīvā darba grupa 4 locekļu sastāvā. Katrs no Padomes konsultatīvās darba grupas locekļiem ir kompetents kādā noteiktā vai vairākās Sabiedrības darbības jomās * Padomes Konsultatīvā darba grupa iepriekš izskata galvenos stratēģiskos jautājumus, kurus plānots iekļaut Padomes sēdes darba kārtībā
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padome nosaka komitejas uzdevumus un darbības organizēšanas kārtību Padome izveido komiteju vismaz 3 padomes locekļu sastāvā ar atbilstošu pieredzi un zināšanām noteiktajā komitejas darbības jomā (atalgojuma, nominācijas, revīzijas vai citā jomā) Komiteja analizē informāciju un sagatavo priekšlikumus lēmumu pieņemšanai padomē, kā arī informē Padomi par komitejas darbu

IZPILDE * Latvijas Gāze ir izveidota Padomes Konsultatīvā darba grupa. Tās kārtējās sēdes tiek plānotas 1x ceturksnī * Latvijas Gāze ir izveidota Padomes Konsultatīvā darba grupa 4 locekļu sastāvā. Katrs no Padomes konsultatīvās darba grupas locekļiem ir kompetents kādā noteiktā vai vairākās Sabiedrības darbības jomās * Padomes Konsultatīvā darba grupa iepriekš izskata galvenos stratēģiskos jautājumus, kurus plānots iekļaut Padomes sēdes darba kārtībā

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

INTREŠU KONFLIKTU NOVĒRŠANA

Princips # 13

Valdes un padomes locekļi skaidri apzinās interešu konflikta izpausmes un ir informēti par nepieciešamo rīcību interešu konflikta gadījumā


KRITĒRIJI Padome definē pazīmes, kas norāda uz interešu konfliktu, un nosaka interešu konflikta novēršanas un pārvaldības ārtību Padomes vai valdes locekļi nepiedalās lēmumu pieņemšanā jautājumos, kuros uzņēmumam intereses nonāk pretrunā ar padomes, valdes locekļu vai ar tiem saistīto personu interesēm Personas, uz kurām attiecas interešu konflikta novēršanas pienākums, regulāri piedalās apmācībās par rīcību interešu konflikta situācijās	IZPILDE * 2020. gada 22. decembrī Valde apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas Kodeksu. Atbilstoši Ētikas kodeksam interešu konflikts rodas tad, ja personīgās intereses ir pretrunā uzņēmuma interesēm. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Interešu konflikta gadījumā personai ir pienākums atturēties no līdzdalības konkrētā jautājuma izlemšanā. Minētais nosacījums ir ietverts uzņēmuma pārvaldības institūciju darbību reglamentējošajos nolikumos un reglamentos. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Latvijas Gāze Ētikas Kodekss nosaka pienākumu informēt savu vadītāju par jebkādu interešu konfliktu un, ja nepieciešams, saņemt atļauju. Ir izvērtējama katra individuālā situācija, vajadzības gadījumā par to pieņemot dokumentētu lēmumu. Tāpat Ētikas kodeksā ir atrunāti kontroljautājumi, un rīcības soļi, kas jāveic, konstatējot iespējamu interešu konflikta situāciju. Ētikas kodekss ir saistoša visiem Latvijas Gāze darbiniekiem. Ir iespēja ziņot par iespējamu interešu konfliktu trauksmes cēlāja izveidotajā sistēmā. Iekšējā trauksmes celšanas politika pieejama: Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba 2021. gada ietvaros nav saņemts neviens šāds ziņojums, kas varētu liecināt par konstatētu interešu konflikta situāciju uzņēmumā
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Padome definē pazīmes, kas norāda uz interešu konfliktu, un nosaka interešu konflikta novēršanas un pārvaldības ārtību Padomes vai valdes locekļi nepiedalās lēmumu pieņemšanā jautājumos, kuros uzņēmumam intereses nonāk pretrunā ar padomes, valdes locekļu vai ar tiem saistīto personu interesēm Personas, uz kurām attiecas interešu konflikta novēršanas pienākums, regulāri piedalās apmācībās par rīcību interešu konflikta situācijās

IZPILDE * 2020. gada 22. decembrī Valde apstiprināja Latvijas Gāze Ētikas Kodeksu. Atbilstoši Ētikas kodeksam interešu konflikts rodas tad, ja personīgās intereses ir pretrunā uzņēmuma interesēm. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Interešu konflikta gadījumā personai ir pienākums atturēties no līdzdalības konkrētā jautājuma izlemšanā. Minētais nosacījums ir ietverts uzņēmuma pārvaldības institūciju darbību reglamentējošajos nolikumos un reglamentos. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba * Latvijas Gāze Ētikas Kodekss nosaka pienākumu informēt savu vadītāju par jebkādu interešu konfliktu un, ja nepieciešams, saņemt atļauju. Ir izvērtējama katra individuālā situācija, vajadzības gadījumā par to pieņemot dokumentētu lēmumu. Tāpat Ētikas kodeksā ir atrunāti kontroljautājumi, un rīcības soļi, kas jāveic, konstatējot iespējamu interešu konflikta situāciju. Ētikas kodekss ir saistoša visiem Latvijas Gāze darbiniekiem. Ir iespēja ziņot par iespējamu interešu konfliktu trauksmes cēlāja izveidotajā sistēmā. Iekšējā trauksmes celšanas politika pieejama: Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/atbildiga-uznemejdarbiba 2021. gada ietvaros nav saņemts neviens šāds ziņojums, kas varētu liecināt par konstatētu interešu konflikta situāciju uzņēmumā

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

AKCIONĀRU SAPULCES

Princips # 14

Uzņēmums savlaicīgi nodrošina akcionārus ar informāciju par akcionāru sapulces norisi, sniedzot visu nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai.


KRITĒRIJI Uzņēmums laikus informē akcionārus par akcionāru sapulces darba kārtību, norisi un balsošanas kārtību, kā arī par jebkādām ar to saistītām izmaiņām Vienlaikus ar sapulces izsludināšanu uzņēmums nodrošina iespēju akcionāriem iepazīties ar lēmumu projektiem, par kuriem sākotnēji plānots balsot sapulcē. Uzņēmums nekavējoties informē akcionārus par papildus iesniegtajiem lēmumu projektiem. Uzņēmums nodrošina akcionāriem iespēju pirms akcionāru sapulces iesniegt jautājumus par darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem un lēmumu projektiem Lēmumu projekti un tiem pievienotie dokumenti sniedz detalizētu, skaidru un pilnīgu informāciju par izskatāmo jautājumu	IZPILDE * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmums laikus informē akcionārus par akcionāru sapulces darba kārtību, norisi un balsošanas kārtību, kā arī par jebkādām ar to saistītām izmaiņām Vienlaikus ar sapulces izsludināšanu uzņēmums nodrošina iespēju akcionāriem iepazīties ar lēmumu projektiem, par kuriem sākotnēji plānots balsot sapulcē. Uzņēmums nekavējoties informē akcionārus par papildus iesniegtajiem lēmumu projektiem. Uzņēmums nodrošina akcionāriem iespēju pirms akcionāru sapulces iesniegt jautājumus par darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem un lēmumu projektiem Lēmumu projekti un tiem pievienotie dokumenti sniedz detalizētu, skaidru un pilnīgu informāciju par izskatāmo jautājumu

IZPILDE * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā * Princips ievērots pilnībā

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 15

Uzņēmums veicina efektīvu akcionāru iesaisti lēmumu pieņemšanā un iespējami lielāku akcionāru dalību akcionāru sapulcēs


KRITĒRIJI Akcionāru sapulce tiek sasaukta un noturēta akcionāriem ērti pieejamā vietā un laikā Uzņēmums nodrošina akcionāru iespējas piedalīties akcionāru sapulcē attālināti Uzņēmums nosaka atbilstošu akcionāru sapulces ilgumu un dod iespēju akcionāriem sapulces laikā paust savu viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai Uzņēmums izsludina jaunu akcionāru sapulci, ja sapulces darba kārtībā iekļautos jautājumus nav iespējams izskatīt paredzētajā laikā Uzņēmums aicina valdes un padomes locekļus, padomes locekļu kandidātus, revidentu un iekšējo auditoru, kā arī citas personas dalībai akcionāru sapulcē atbilstoši sapulcē izskatāmajiem jautājumiem Akcionāru sapulce pieņem lēmumus atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem	IZPILDE * Akcionāru sapulces tiek sasauktas un, noturētas atbilstoši, Latvijas Gāze finanšu kalendārā paredzētajiem notikumiem. Tomēr, ja nepieciešams, tiek sasaukta un noturēta arī ārkārtas sapulce. Latvijas Gāze nodrošina attālinātu sapulces organizācijas un norises kārtību saviem akcionāriem, kā arī rakstisku balsošanu pirms sapulces * 2021. gadā notika trīs akcionāru sapulces (1 - kārtējā un 2 – ārkārtas). Visas trīs sapulces tika organizētas attālināti, aicinot akcionārus balsot par sapulces darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem pirms sapulces rakstveidā. Ievērojot Covid-19 pandēmijas apstākļus un nolūkā aizsargāt Latvijas Gāze darbinieku un sabiedrības veselību kopumā, arī Valdes, Padomes un Revīzijas komitejas locekļi, kā arī revidenta pārstāvji sapulcēs piedalījās pēc iespējas attālināti. Akcionāriem tika nodrošināta arī rakstiska balsošana pirms sapulces * Akcionāru sapulces sasaukšana, organizēšana un norises kārtība notiek atbilstoši akcionāru sapulces norises reglamentam, kuru, ja tāds nepieciešams, apstiprina akcionāru sapulce, un ievērojot Latvijas normatīvā regulējuma prasības. Sapulces laikā jebkuram akcionāram ir iespēja paust viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai. Tiek nodrošināta lēmumu projektu pieejamība vismaz 14 dienas pirms paredzētās sapulces gan latviešu, angļu un krievu valodās, gan šī informācija tiek publicēta NASDAQ Riga tīmekļa vietnē https://nasdaqbaltic.com/lv/, FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/akcionari, lai akcionāri un citi interesenti varētu ar to savlaicīgi iepazīties. Akcionāriem ir iespēja arī uzdot jautājumus pirms sapulces. Tiek publiski norādīta kontaktinformācija, kur interesents var uzdot sevi interesējošos jautājumus un saņemt atbilde. * Tāda precedenta 2021. gadā nav bijis. Akcionāru sapulces darba kārtība tiek rūpīgi plānota, Akcionāri par darba kārtības jautājumiem tiek informēti savlaicīgi. Ja rodas nepieciešamība lemt par kādu jautājumu, par kuru lēmumu atbilstoši Latvijas Gāze Statūtiem ir tiesīga pieņemt tikai uzņēmuma akcionāru sapulce un tas ir radies pēc kārtējās akcionāru sapulces, Sabiedrība sasauc ārkārtas akcionāru sapulci un iekļauj attiecīgo jautājumu sapulces dienas kārtībā * Atbilstoši akcionāru sapulcē izskatāmajiem jautājumiem, 2021. gadā akcionāru sapulcēs piedalījās revidents, valdes un padomes locekļi. Padomes locekļu un revīzijas komitejas locekļu kandidāti sapulcēs nepiedalījās, bet viņu CV tika publiskoti savlaicīgi kopā ar lēmumu projektiem. 2021. gadā akcionāru sapulcēs netika izskatīti tādi jautājumi, kuru izskatīšanai būtu nepieciešama iekšējā auditora klātbūtne * Visās 2021. gadā sasauktajās akcionāru sapulcēs lēmumi ir pieņemti atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem. Akcionāru sapulces lēmumu projekti un Akcionāru lēmumi pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/akcionari
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Akcionāru sapulce tiek sasaukta un noturēta akcionāriem ērti pieejamā vietā un laikā Uzņēmums nodrošina akcionāru iespējas piedalīties akcionāru sapulcē attālināti Uzņēmums nosaka atbilstošu akcionāru sapulces ilgumu un dod iespēju akcionāriem sapulces laikā paust savu viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai Uzņēmums izsludina jaunu akcionāru sapulci, ja sapulces darba kārtībā iekļautos jautājumus nav iespējams izskatīt paredzētajā laikā Uzņēmums aicina valdes un padomes locekļus, padomes locekļu kandidātus, revidentu un iekšējo auditoru, kā arī citas personas dalībai akcionāru sapulcē atbilstoši sapulcē izskatāmajiem jautājumiem Akcionāru sapulce pieņem lēmumus atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem

IZPILDE * Akcionāru sapulces tiek sasauktas un, noturētas atbilstoši, Latvijas Gāze finanšu kalendārā paredzētajiem notikumiem. Tomēr, ja nepieciešams, tiek sasaukta un noturēta arī ārkārtas sapulce. Latvijas Gāze nodrošina attālinātu sapulces organizācijas un norises kārtību saviem akcionāriem, kā arī rakstisku balsošanu pirms sapulces * 2021. gadā notika trīs akcionāru sapulces (1 - kārtējā un 2 – ārkārtas). Visas trīs sapulces tika organizētas attālināti, aicinot akcionārus balsot par sapulces darba kārtībā iekļautajiem jautājumiem pirms sapulces rakstveidā. Ievērojot Covid-19 pandēmijas apstākļus un nolūkā aizsargāt Latvijas Gāze darbinieku un sabiedrības veselību kopumā, arī Valdes, Padomes un Revīzijas komitejas locekļi, kā arī revidenta pārstāvji sapulcēs piedalījās pēc iespējas attālināti. Akcionāriem tika nodrošināta arī rakstiska balsošana pirms sapulces * Akcionāru sapulces sasaukšana, organizēšana un norises kārtība notiek atbilstoši akcionāru sapulces norises reglamentam, kuru, ja tāds nepieciešams, apstiprina akcionāru sapulce, un ievērojot Latvijas normatīvā regulējuma prasības. Sapulces laikā jebkuram akcionāram ir iespēja paust viedokli un iegūt nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai. Tiek nodrošināta lēmumu projektu pieejamība vismaz 14 dienas pirms paredzētās sapulces gan latviešu, angļu un krievu valodās, gan šī informācija tiek publicēta NASDAQ Riga tīmekļa vietnē https://nasdaqbaltic.com/lv/, FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/akcionari, lai akcionāri un citi interesenti varētu ar to savlaicīgi iepazīties. Akcionāriem ir iespēja arī uzdot jautājumus pirms sapulces. Tiek publiski norādīta kontaktinformācija, kur interesents var uzdot sevi interesējošos jautājumus un saņemt atbilde. * Tāda precedenta 2021. gadā nav bijis. Akcionāru sapulces darba kārtība tiek rūpīgi plānota, Akcionāri par darba kārtības jautājumiem tiek informēti savlaicīgi. Ja rodas nepieciešamība lemt par kādu jautājumu, par kuru lēmumu atbilstoši Latvijas Gāze Statūtiem ir tiesīga pieņemt tikai uzņēmuma akcionāru sapulce un tas ir radies pēc kārtējās akcionāru sapulces, Sabiedrība sasauc ārkārtas akcionāru sapulci un iekļauj attiecīgo jautājumu sapulces dienas kārtībā * Atbilstoši akcionāru sapulcē izskatāmajiem jautājumiem, 2021. gadā akcionāru sapulcēs piedalījās revidents, valdes un padomes locekļi. Padomes locekļu un revīzijas komitejas locekļu kandidāti sapulcēs nepiedalījās, bet viņu CV tika publiskoti savlaicīgi kopā ar lēmumu projektiem. 2021. gadā akcionāru sapulcēs netika izskatīti tādi jautājumi, kuru izskatīšanai būtu nepieciešama iekšējā auditora klātbūtne * Visās 2021. gadā sasauktajās akcionāru sapulcēs lēmumi ir pieņemti atbilstoši iepriekš izsludinātajiem lēmumu projektiem. Akcionāru sapulces lēmumu projekti un Akcionāru lēmumi pieejami Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/par-mums/akcionari

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

Princips # 16

Uzņēmums savlaicīgi nodrošina akcionārus ar informāciju par akcionāru sapulces norisi, sniedzot visu nepieciešamo informāciju lēmumu pieņemšanai.


KRITĒRIJI Uzņēmums ir izstrādājis un publiskojis aktuālu dividenžu politiku Dividenžu politika ir apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā	IZPILDE * Latvijas Gāze Dividenžu politika ir apstiprināta 2020. gada 13. maijā. Tajā ir noteikti principi, ko uzņēmums ievēro, gatavojot priekšlikumus uzņēmuma akcionāru sapulcei, lai pieņemtu lēmumu par peļņas sadali. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/investoriem/dividendes * Latvijas Gāze Dividenžu politika pirms tās apstiprināšanas tika apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmums ir izstrādājis un publiskojis aktuālu dividenžu politiku Dividenžu politika ir apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā

IZPILDE * Latvijas Gāze Dividenžu politika ir apstiprināta 2020. gada 13. maijā. Tajā ir noteikti principi, ko uzņēmums ievēro, gatavojot priekšlikumus uzņēmuma akcionāru sapulcei, lai pieņemtu lēmumu par peļņas sadali. Pieejama Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: https://lg.lv/investoriem/dividendes * Latvijas Gāze Dividenžu politika pirms tās apstiprināšanas tika apspriesta ar akcionāriem akcionāru sapulces laikā

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

UZŅĒMUMA DARBĪBAS CAURSKATĀMĪBA

Princips # 17

Uzņēmums regulāri un laikus informē akcionārus un citas ieinteresētās personas par uzņēmuma saimniecisko darbību, finanšu rezultātiem, pārvaldību un citiem aktuāliem jautājumiem


KRITĒRIJI Uzņēmums laikus atklāj pilnīgu, precīzu, objektīvu, aktuālu un patiesu informāciju Uzņēmums informāciju visiem akcionāriem atklāj vienlaikus un vienādā apjomā Uzņēmums mājaslapā atklāj informāciju par uzņēmuma pārvaldību, stratēģiju vai darbības virzieniem un publicē finanšu pārskatus, kā arī citu informāciju Uzņēmums nodrošina informāciju gan latviešu valodā gan vēl vismaz tādā valodā, kas ir saprotama lielākajai daļai uzņēmuma ārvalstu akcionāru un citām ieinteresētām personām	IZPILDE * Latvijas Gāze nodrošina plašu un pilnvērtīgu informāciju par uzņēmuma pārvaldību un darbību. Ievērojot savus regulētā tirgus dalībnieka pienākumus, Latvijas Gāze nodrošina informācijas vienlaicīgu publicēšanu NASDAQ Baltic tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/ , FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā: https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: www.lg.lv Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās * Latvijas Gāze atklāj informāciju visiem akcionāriem savlaicīgi, vienlaikus un vienādā apjomā, nodrošinot publicējamās informācijas pieejamību trīs kanālos: www.nasdaqbaltic.com, www.oricgs.lv, www.lg.lv atbilstoši Finanšu kalendāram. Latvijas Gāze nodrošina vienlīdzīgas iespējas visiem akcionāriem, nevienam no akcionāriem nav īpašas kontroles tiesību vai balsstiesību ierobežojumu * Uzņēmuma tīmekļa vietnē ir pastāvīgi pieejama aktualizēta informācija par akcionāru struktūru: https://lg.lv/par-mums/akcionari, Valdes un Padomes locekļiem https://lg.lv/par-mums/vadiba, Revīzijas komitejas darbu, ir pastāvīgi pieejami finanšu pārskati, korporatīvās sociālās atbildības ziņojums, korporatīvās pārvaldības ziņojums, pārvaldes institūciju darbu regulējošie dokumenti u.c. aktuāla informācija, pieejams: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba 2021. gadā Latvijas Gāze turpināja regulāru finanšu rezultātu prezentēšanu virtuālajās konferencēs, tajās atbildot arī uz ieinteresēto pušu jautājumiem * Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās. Nolūkā nodrošināt investoru attiecīgu atgriezenisko saiti, saziņai ar investoriem un citiem interesentiem ir izveidota e-pasta adrese: [email protected]
Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

KRITĒRIJI Uzņēmums laikus atklāj pilnīgu, precīzu, objektīvu, aktuālu un patiesu informāciju Uzņēmums informāciju visiem akcionāriem atklāj vienlaikus un vienādā apjomā Uzņēmums mājaslapā atklāj informāciju par uzņēmuma pārvaldību, stratēģiju vai darbības virzieniem un publicē finanšu pārskatus, kā arī citu informāciju Uzņēmums nodrošina informāciju gan latviešu valodā gan vēl vismaz tādā valodā, kas ir saprotama lielākajai daļai uzņēmuma ārvalstu akcionāru un citām ieinteresētām personām

IZPILDE * Latvijas Gāze nodrošina plašu un pilnvērtīgu informāciju par uzņēmuma pārvaldību un darbību. Ievērojot savus regulētā tirgus dalībnieka pienākumus, Latvijas Gāze nodrošina informācijas vienlaicīgu publicēšanu NASDAQ Baltic tīmekļa vietnē: https://nasdaqbaltic.com/lv/ , FKTK oficiālajā regulētās informācijas centralizētajā glabāšanas sistēmā: https://csri.investinfo.lv/lv/ un Latvijas Gāze tīmekļa vietnē: www.lg.lv Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās * Latvijas Gāze atklāj informāciju visiem akcionāriem savlaicīgi, vienlaikus un vienādā apjomā, nodrošinot publicējamās informācijas pieejamību trīs kanālos: www.nasdaqbaltic.com, www.oricgs.lv, www.lg.lv atbilstoši Finanšu kalendāram. Latvijas Gāze nodrošina vienlīdzīgas iespējas visiem akcionāriem, nevienam no akcionāriem nav īpašas kontroles tiesību vai balsstiesību ierobežojumu * Uzņēmuma tīmekļa vietnē ir pastāvīgi pieejama aktualizēta informācija par akcionāru struktūru: https://lg.lv/par-mums/akcionari, Valdes un Padomes locekļiem https://lg.lv/par-mums/vadiba, Revīzijas komitejas darbu, ir pastāvīgi pieejami finanšu pārskati, korporatīvās sociālās atbildības ziņojums, korporatīvās pārvaldības ziņojums, pārvaldes institūciju darbu regulējošie dokumenti u.c. aktuāla informācija, pieejams: https://lg.lv/par-mums/korporativa-parvaldiba 2021. gadā Latvijas Gāze turpināja regulāru finanšu rezultātu prezentēšanu virtuālajās konferencēs, tajās atbildot arī uz ieinteresēto pušu jautājumiem * Informācija tiek publicēta latviešu, angļu un krievu valodās. Nolūkā nodrošināt investoru attiecīgu atgriezenisko saiti, saziņai ar investoriem un citiem interesentiem ir izveidota e-pasta adrese: [email protected]

Princips ievērots pilnībā; Princips ievērots daļēji; Princips nav attiecināms;

AI Terminal

Latvijas Gaze

VALDES PAZIŅOJUMS

PĀRVALDES STRUKTŪRA

UZŅĒMUMA STRATĒĢIJA

IEKŠĒJĀ KULTŪRA UN ĒTISKA UZVEDĪBA

IEKŠĒJĀ KONTROLES SISTĒMA, RISKU VADĪBA UN IEKŠĒJAIS AUDITS

ĀRĒJAIS REVIDENTS

PADOMES LOCEKĻU IEVĒLĒŠANA

PADOMES UN VALDES ATALGOJUMA NOTEIKŠANAS PRINCIPI

PADOMES DARBA ORGANIZĒŠANA UN LĒMUMU PIEŅEMŠANA

INTREŠU KONFLIKTU NOVĒRŠANA

AKCIONĀRU SAPULCES

UZŅĒMUMA DARBĪBAS CAURSKATĀMĪBA

More from Latvijas Gaze

Talk to a Data Expert