Latvijas Gaze — Audit Report / Information 2016

May 16, 2017

Akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" REVĪZIJAS KOMITEJAS ZIŅOJUMS 2016. gada pārskata apstiprināšanai

Izpildot Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2006/43/EK 41.panta 2.daļas un Finanšu instrumentu tirgus likuma 55. 3 panta prasības un saskaņā ar šī panta 1. daļas, aizvadītajā gadā akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" Revīzijas komiteja ir pildījusi Finanšu instrumentu tirgus likumā noteiktos revīzijas komitejas pienākumus, tajā skaitā:

• 1) uzraudzījusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" (turpmāk tekstā arī Sabiedrība) finanšu pārskata, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem "Par grāmatvedību" un "Gada pārskatu un konsolidēto pārskatu likumu", kā arī MK noteikumiem nr.775 "Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likuma piemērošanas noteikumi" (22.12.2016.) un finanšu pārskata, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautisko finanšu pārskatu standartu prasībām par finanšu pārskatu, sagatavošanu;
• 2) uzraudzījusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" iekšējās kontroles, riska pārvaldības un iekšējās revīzijas sistēmas darbības efektivitāti, ciktāl tā attiecas uz gada pārskatu ticamības un objektivitātes nodrošināšanu;
• 3) uzraudzījusi akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" gada pārskata revīzijas norisi.
• 4) pārbaudījusi un uzraudzījusi, vai akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" ieceltais zvērināts revidents pirms Sabiedrības gada pārskata revīzijas uzsākšanas un tās veikšanas laikā ievēro Revīzijas pakalpojumu likumā noteiktās neatkarības un objektivitātes prasības, Regulas Nr. 537/2014 6.panta noteikumus par sagatavošanos minētās revīzijas veikšanai un neatkarības apdraudējuma novērtēšanu un šīs regulas 5.pantā noteiktos ar revīziju nesaistītu pakalpojumu sniegšanas aizliegumus;
• 5) pārbaudījusi un uzraudzījusi ievēlētā akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" zvērināta revidenta – komercsabiedrības "PricewaterhouseCoopers" SIA, neatkarību likuma "Revīzijas pakalpojumu likums" izpratnē.

Revīzijas komiteja ir iepazinusies ar akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" iekšējās kontroles un riska pārvaldības sistēmas darbībām un uzskata, ka tās ir efektīvas un atbilst labas prakses standartiem.

Revīzijas komiteja uzskata, ka akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" 2016.gada finanšu pārskats, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem "Par grāmatvedību" un "Gada pārskatu un konsolidēto pārskatu likumu", un, finanšu pārskati, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautisko finanšu pārskatu standartu prasībām, to sagatavošana ir veikta, ievērojot visus normatīvos aktus un šo pārskatu finanšu pārskata pārbaudes norise ir notikusi atbilstoši normatīvajiem aktiem, un pārbaudes rezultātā konstatēto trūkumu novēršana ir bijusi ātra un efektīva.

Uzraugot finanšu pārskatu sagatavošanas un to revīzijas procesu, mēs pārliecinājāmies, ka veiktā revīzija veicinājusi akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" sagatavotā finanšu pārskata ticamību un objektivitāti.

Revīzijas komiteja informē, ka akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" 2016.gada finanšu pārskats, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem "Par grāmatvedību" un "Gada pārskatu un konsolidēto pārskatu likumu", un, finanšu pārskati, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautisko finanšu pārskatu standartu prasībām, sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" finansiālo stāvokli 2016. gada 31. decembrī un par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmu gadā, kas noslēdzās 2016. gada 31. decembrī, atbilstoši Latvijas Republikas Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumam un atbilstoši Starptautisko finanšu pārskatu standartiem.

Ar šo ziņojumu Revīzijas komiteja apliecina, ka neiebilst turpmākai sadarbībai par zvērinātu revidentu revīzijas pakalpojumu sniegšanai akciju sabiedrības ,,Latvijas Gāze" 2017. gada pārskata revīzijai ievēlēt zvērinātu revidentu komercsabiedrību "PricewaterhouseCoopers" SIA.

Revīzijas komitejas priekšsēdētājs: Juris Savickis

Rīgā, 2017.gada 25.aprīlī