Langfang Development Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 23, 2013

廊坊发展股份有限公司 600149

2013 年半年度报告

廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 公司半年度财务报告未经审计。

四、 公司负责人鲍涌波、主管会计工作负责人刘美丽及会计机构负责人（会计主管人员） 蔡丽芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：报告期内，公司无利润 分配方案。

• 六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。

• 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

• 否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

• 否

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

目录

第一节 释义 .............................................. 4 第二节 公司简介 .......................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 6 第四节 董事会报告 ........................................ 7 第五节 重要事项 .......................................... 9 第六节 股份变动及股东情况 ............................... 11 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................... 13 第八节 财务报告（未经审计） ............................. 14 第九节 备查文件目录 ..................................... 77

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
本公司、公司	指	廊坊发展股份有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元， 中国法定流通货币
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》	指	《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》	指	《廊坊发展股份有限公司章程》

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	廊坊发展股份有限公司
公司的中文名称简称	廊坊发展
公司的外文名称	LangfangDevelopment CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	LFD
公司的法定代表人	鲍涌波

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	曹玫	张春岭
联系地址	河北省廊坊市开发区科技谷园区青 果路99 号	河北省廊坊市开发区科技谷园区青 果路99 号
电话	0316-6066958	0316-6066958
传真	0316-6069858	0316-6069858
电子信箱	lf600149@163.com	lf600149@163.com

三、 基本情况变更简介

三、 基本情况变更简介
公司注册地址	廊坊开发区科技谷园区青果路99 号
公司注册地址的邮政编码	065000
公司办公地址	廊坊开发区科技谷园区青果路99 号
公司办公地址的邮政编码	065000
电子信箱	lf600149@163.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	廊坊发展	600149	ST 廊发展

六、 公司报告期内的注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(一)主要会计数据		单位：元	币种：人民币
主要会计数据	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减(%)
营业收入	31,497,978.16	10,577,458.85	197.78
归属于上市公司股东的净利润	-2,789,792.42	1,887,628.78	-247.79
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	-4,377,606.57	2,552,008.52	-271.54
经营活动产生的现金流量净额	9,452,315.60	-10,099,051.07	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年 度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	314,596,141.01	317,385,933.43	-0.88
总资产	350,464,740.43	343,038,517.15	2.16

( 二 ) 主要财务指标

(二)主要财务指标
主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.007	0.005	-240.00
稀释每股收益（元／股）	-0.007	0.005	-240.00
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	-0.012	0.007	-271.43
加权平均净资产收益率（%）	-0.88	0.60	减少1.48 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	-1.39	0.82	减少2.21个百分点

二、 非经常性损益项目和金额

二、 非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	983,752.20
对外委托贷款取得的损益	1,133,333.34
所得税影响额	-529,271.39
合计	1,587,814.15

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司继续坚持多元化的经营理念，扎实推进公司现有业务，加大商贸力度，拓 展贸易范围；继续推进不良资产处置，盘活现有资产，努力提升公司效益；进一步完善内部控 制，做好公司治理，使公司依法依规、健康发展；做好中小股东诉讼工作，妥善解决因历史遗 留问题造成的中小股东诉讼案件。

报告期内，公司主营业务收入 31,497,978.16 元，比上年同期增长 197.78%，其中贸易收入 28,293,574.82 元，咨询、服务收入 1,520,000.00 元，租赁收入 551,070.00 元。

一 ( ) 主营业务分析

1 、 财务报表相关科目变动分析表

1、 财务报表相关科目变动分析表
		单位：元 币种:人民币
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	31,497,978.16	10,577,458.85	197.78
营业成本	27,257,378.04	3,735,320.32	629.72
销售费用	300,892.05
管理费用	7,632,652.96	3,604,930.51	111.73
财务费用	-129,079.48	-458,708.67
经营活动产生的现金流量净额	9,452,315.60	-10,099,051.07
投资活动产生的现金流量净额	-30,801,362.00	-512,869.26

营业收入变动原因说明：公司开展钢材贸易所致 营业成本变动原因说明：公司开展钢材贸易所致 管理费用变动原因说明：折旧费、人工费、律师费增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金收入增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司开展委托贷款业务所致

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
贸易业务	28,293,574.82	26,892,759.46	4.95	648.16	1,254.94	减少42.57 个百分点
咨询业务	1,520,000.00	184,880.26	87.84	-52.23	-69.48	增加6.88 个百分点
租赁业务	551,070.00	179,738.32	67.38	-84.75	-84.30	减少0.94 个百分点

公司积极拓展贸易范围，报告期内新增钢材贸易业务，由于钢材贸易行业的毛利率普遍较 低，导致贸易业务整体毛利率下降。

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2 、 主营业务分地区情况

		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
河北	28,293,574.82	306.30
北京	2,071,070.00	-42.69

( 三 ) 投资状况分析

1 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

委托贷款项目情况

单位:万元 币种:人民币

借款 方名 称	委托贷 款金额	贷 款 期 限	贷款 利率 （%）	借款 用途	抵押物或 担保人	是 否 逾 期	是否 关联 交易	是 否 展 期	是 否 涉 诉	资金来 源并说 明是否 为募集 资金	预期 收益	投资 盈亏
廊 坊 市 兴 隆 伟 业 商 贸 有 限 公 司	3,000.00	317 天	10	货款	廊坊开发 区华融新 型燃料有 限公司	否	否	否	否	自有资 金	291.18	291.18

本公司于 2013 年 2 月向廊坊市兴隆伟业商贸有限公司发放委托贷款 3000 万元，贷款年利 率 10%，贷款期限为 317 天，自 2013 年 2 月 5 日始至 2013 年 12 月 18 日止。

2 、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3 、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

报告期内，公司无利润分配方案。

三、 其他披露事项

一 ( ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变 动的警示及说明

经公司相关部门初步测算，因公司折旧费、律师费、人工成本等费用的增加，预计公司年 初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。

( 二 ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• √ 不适用

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第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

一 ( ) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告	披露且无后续进展的
事项概述及类型	查询索引
截至本报告公告日，共有66名原告向石家庄市中 级人民法院提起诉讼，要求本公司就《中国证劵 监督管理委员会行政处罚决定书》【2010】46 号 （详见临2011-001号公告）所述违法行为赔偿经 济损失，诉讼金额合计45,533,419.82 元。	内容详见公司2013年2月1日刊登于上海证券交 易所网站、中国证券报、上海证券报的临2013-002 号公告

二、 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项

• √ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响

• √ 不适用

五、 重大关联交易

一 ( ) 关联债权债务往来

1 、 临时公告未披露的事项

1、 临时公告未披	露的事项
					单位：元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初 余额	发生 额	期末 余额	期初余额	发生 额	期末余额
廊坊市国土土地 开发建设投资有 限公司	母公司				70,363.42		70,363.42
廊坊市凯创房地 产开发有限公司	母公司的全资子 公司				2,368,832.00		2,368,832.00

六、 重大合同及其履行情况

• 一

• ( ) 托管、承包、租赁事项

• 1 、 托管情况

本报告期公司无托管事项。

• 2 、 承包情况

本报告期公司无承包事项。

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3 、 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

( 二 ) 担保情况

√ 不适用

( 三 ) 其他重大合同或交易

本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、 承诺事项履行情况

( 一 ) 上市公司、持股 5% 以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项

承诺背 景	承诺类 型	承诺方	承诺内 容	承诺时 间及期 限	是 否 有 履 行 期 限	是 否 及 时 严 格 履 行	如未能及时履行应说 明未完成履行的具体 原因	如未能及时 履行应说明 下一步计划
其他承 诺	置入资 产价值 保证及 补偿	海南中 谊国际 经济技 术合作 有限公 司	承诺置 入资产 年净资 产收益 率不低 于6%	2008 年 12月12 日	否	否	海南中谊国际经济技 术合作有限公司因经 营艰难，2010年至今无 力履行前期承诺。	已采取积极 措施与海南 中谊国际经 济技术合作 有限公司沟 通联系，督促 其尽快履行 承诺，目前双 方仍在进一 步磋商解决 办法。

八、 聘任、解聘会计师事务所情况

经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过，改聘利安达会计师事务所有限责任公司为公 司 2013 年年审会计师事务所。（内容详见公司 2013 年 8 月 20 日刊登于上海证券交易所网站、 中国证券报、上海证券报的临 2013-014 号公告）

九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况

本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、 公司治理情况

报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

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第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

1 、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

( 二 ) 限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、 股东情况

一 ( ) 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数					26,650
			前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内 增减		持有有限售条件 股份数量	质押或冻结 的股份数量
廊坊市国土土地开 发建设投资有限公 司	国有 法人	13.17	50,050,000			50,050,000	无
李明	境内 自然 人	1.23	4,680,000	620,000			未知
郭丽珠	境内 自然 人	0.68	2,600,000	-79,500			未知
杨琴	境内 自然 人	0.60	2,272,710	1,977,110			未知
全国社保基金一一 二组合	未知	0.53	1,999,910	1,999,910			未知
周永年	境内 自然 人	0.52	1,958,000	-182,000			未知
李表康	境内 自然 人	0.51	1,953,570	1,285,570			未知
刘洪海	境内 自然 人	0.45	1,721,600	1,721,600			未知

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罗瑞云	境内 自然 人	0.41	0.41	1,574,300	1,409,240	1,409,240		未知
彭晓楠	境内 自然 人	0.41		1,560,127	1,500,427			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的 数量			股份种类及数量
李明			4,680,000			人民币普通股 4,680,000
郭丽珠			2,600,000			人民币普通股 2,600,000
杨琴			2,272,710			人民币普通股 2,272,710
全国社保基金一一二组合			1,999,910			人民币普通股 1,999,910
周永年			1,958,000			人民币普通股 1,958,000
李表康			1,958,000			人民币普通股 1,958,000
刘洪海			1,721,600			人民币普通股 1,721,600
罗瑞云			1,574,300			人民币普通股 1,574,300
彭晓楠			1,560,127			人民币普通股 1,560,127
谭社英			1,533,788			人民币普通股 1,533,788
上述股东关联关系或一致行动的 说明			公司未知上述股东关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位:股
序 号	有限售条件股东 名称	持有的有限售 条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时 间	新增可上市交易 股份数量
1	廊坊市国土土地 开发建设投资有 限公司	50,050,000			到期后未办理解 除限售
			2010年3月15 日	50,050,000

三、 控股股东或实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。

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第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 持股变动情况

• 一

• ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

• 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

• 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

三、 其他说明

公司董事、监事、高管任期于 2013 年 8 月 19 日届满，根据《公司章程》的有关规定，新 任董事和监事人选经 2013 年第一次临时股东大会审议通过，新任高管人选经第七届董事会第一 次会议审议通过。（内容详见公司 2013 年 8 月 20 日刊登于上海证券交易所网站、中国证券报、 上海证券报的临 2013-014、临 2013-015 号公告。）

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第八节 财务报告（未经审计）

一、 财务报表

合并资产负债表

2013 年 6 月 30 日

编制单位:廊坊发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	六、（一）	44,787,122.19	66,136,168.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	六、（二）	13,739,348.13	14,201,572.07
预付款项	六、（四）	696,485.40	557,265.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	六、（三）	36,275,016.27	35,271,776.89
买入返售金融资产
存货	六、（五）	27,818,375.00	27,818,375.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	六、（六）	30,000,000.00	0
流动资产合计		153,316,346.99	143,985,157.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	六、（八）	132,619,065.64	134,415,706.14
固定资产	六、（九）	40,840,992.80	40,949,318.46
在建工程	六、（十）	23,688,335.00	23,688,335.00
工程物资

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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		197,148,393.44	199,053,359.60
资产总计		350,464,740.43	343,038,517.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	六、（十二）	4,324,807.00	4,231,830.57
预收款项	六、（十三）	12,000,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	六、（十四）	460,101.20	927,223.70
应交税费	六、（十五）	-2,119,119.61	-715,633.97
应付利息
应付股利
其他应付款	六、（十六）	21,202,810.83	21,209,163.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		35,868,599.42	25,652,583.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款

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专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		35,868,599.42	25,652,583.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	六、（十七）	380,160,000.00	380,160,000.00
资本公积	六、（十八）	105,973,752.03	105,973,752.03
减：库存股
专项储备
盈余公积	六、（十九）	46,544,231.47	46,544,231.47
一般风险准备
未分配利润	六、（二十）	-218,081,842.49	-215,292,050.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		314,596,141.01	317,385,933.43
少数股东权益
所有者权益合计		314,596,141.01	317,385,933.43
负债和所有者权益总计		350,464,740.43	343,038,517.15

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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母公司资产负债表 2013 年 6 月 30 日

编制单位:廊坊发展股份有限公司

编制单位:廊坊发展股份有限公司
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		30,899,234.67	17,162,101.74
交易性金融资产
应收票据
应收账款	十一、（一）	13,739,348.13	14,201,572.07
预付款项		696,485.40	557,265.00
应收利息
应收股利
其他应收款	十一、（二）	33,305,016.27	73,744,202.47
存货		27,818,375.00	27,818,375.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		30,000,000.00
流动资产合计		136,458,459.47	133,483,516.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一、（三）	9,989,876.63	9,989,876.63
投资性房地产		132,619,065.64	134,415,706.14
固定资产		40,840,992.80	40,949,318.46
在建工程		23,688,335.00	23,688,335.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		207,138,270.07	209,043,236.23
资产总计		343,596,729.54	342,526,752.51

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		4,205,207.00	4,187,830.57
预收款项
应付职工薪酬		460,101.20	927,223.70
应交税费		-2,119,119.61	-1,005,231.31
应付利息
应付股利
其他应付款		26,720,202.05	21,209,163.42
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		29,266,390.64	25,318,986.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		29,266,390.64	25,318,986.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		380,160,000.00	380,160,000.00
资本公积		105,973,752.03	105,973,752.03
减：库存股
专项储备
盈余公积		46,544,231.47	46,544,231.47
一般风险准备
未分配利润		-218,347,644.60	-215,470,217.37
所有者权益（或股东权益）合计		314,330,338.90	317,207,766.13
负债和所有者权益（或股东 权益）总计		343,596,729.54	342,526,752.51

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

合并利润表 — 2013 年 1 6 月

合并利润表 2013年1—6月	合并利润表 2013年1—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		31,497,978.16	10,577,458.85
其中：营业收入	六、（二十一）	31,497,978.16	10,577,458.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		35,241,962.39	7,174,487.57
其中：营业成本	六、（二十一）	27,257,378.04	3,735,320.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	六、（二十二）	180,118.82	292,945.41
销售费用	六、（二十三）	300,892.05
管理费用	六、（二十四）	7,632,652.96	3,604,930.51
财务费用	六、（二十五）	-129,079.48	-458,708.67
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-3,743,984.23	3,402,971.28
加：营业外收入	六、（二十六）	983,752.20
减：营业外支出	六、（二十七）		885,839.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-2,760,232.03	2,517,131.62
减：所得税费用	六、（二十八）	29,560.39	629,649.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-2,789,792.42	1,887,482.16

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

归属于母公司所有者的净利润		-2,789,792.42	1,887,628.78
少数股东损益			-146.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.007	0.005
（二）稀释每股收益		-0.007	0.005
七、其他综合收益
八、综合收益总额		-2,789,792.42	1,887,482.16
归属于母公司所有者的综合收益 总额		-2,789,792.42	1,887,628.78
归属于少数股东的综合收益总额			-146.62

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

母公司利润表 — 2013 年 1 6 月

母公司利润表 2013年1—6月	母公司利润表 2013年1—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一、（四）	31,090,211.17	9,829,886.03
减：营业成本	十一、（四）	27,005,378.04	3,295,320.32
营业税金及附加		178,895.52	292,945.41
销售费用		300,892.05
管理费用		7,474,987.96	3,581,853.51
财务费用		-8,762.97	-102,783.65
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-3,861,179.43	2,762,550.44
加：营业外收入		983,752.20
减：营业外支出			885,839.66
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-2,877,427.23	1,876,710.78
减：所得税费用			469,177.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-2,877,427.23	1,407,533.08
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		-2,877,427.23	1,407,533.08

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

合并现金流量表

— 2013 年 1 6 月

20	13年1—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		45,815,000.00	4,482,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	六、（三十）	3,282,858.82	3,515,919.54
经营活动现金流入小计		49,097,858.82	7,997,919.54
购买商品、接受劳务支付的现金		31,485,215.00	1,636,300.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		2,780,374.21	1,082,913.02
支付的各项税费		1,682,721.05	13,086,662.86
支付其他与经营活动有关的现金	六、（三十）	3,697,232.96	2,291,094.73
经营活动现金流出小计		39,645,543.22	18,096,970.61
经营活动产生的现金流量净额		9,452,315.60	-10,099,051.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计

22

廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		801,362.00	512,869.26
投资支付的现金		30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		30,801,362.00	512,869.26
投资活动产生的现金流量净额		-30,801,362.00	-512,869.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额		-21,349,046.40	-10,611,920.33
加：期初现金及现金等价物余额		66,136,168.59	88,002,145.08
六、期末现金及现金等价物余额		44,787,122.19	77,390,224.75

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

母公司现金流量表 — 2013 年 1 6 月

20	13年1—6月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		33,395,000.00	4,482,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		50,162,096.81	18,037,932.52
经营活动现金流入小计		83,557,096.81	22,519,932.52
购买商品、接受劳务支付的现金		31,308,815.00	1,636,300.00
支付给职工以及为职工支付的现金		2,780,374.21	1,082,913.02
支付的各项税费		1,338,107.01	13,086,653.86
支付其他与经营活动有关的现金		3,591,305.66	86,809,335.14
经营活动现金流出小计		39,018,601.88	102,615,202.02
经营活动产生的现金流量净额		44,538,494.93	-80,095,269.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		801,362.00	512,869.26
投资支付的现金		30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		30,801,362.00	512,869.26
投资活动产生的现金流量净额		-30,801,362.00	-512,869.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响
五、现金及现金等价物净增加额		13,737,132.93	-80,608,138.76
加：期初现金及现金等价物余额		17,162,101.74	86,091,812.89
六、期末现金及现金等价物余额		30,899,234.67	5,483,674.13

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

合并所有者权益变动表

— 2013 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

			合并所有者权益变动表 2013年1—6月	合并所有者权益变动表 2013年1—6月	合并所有者权益变动表 2013年1—6月	合并所有者权益变动表 2013年1—6月			单位:元	币种:人民币
项目			本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股 东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年 末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-215,292,050.07			317,385,933.43
加：会 计政策变更
前期 差错更正
其他
二、本年年 初余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-215,292,050.07			317,385,933.43
三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列）							-2,789,792.42			-2,789,792.42
（一）净利 润							-2,789,792.42			-2,789,792.42
（二）其他 综合收益
上述（一） 和（二）小 计							-2,789,792.42			-2,789,792.42
（三）所有

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他

27

廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

（六）专项 储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期 末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-218,081,842.49			314,596,141.01

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他
一、上年 年末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			49,329,014.32		-224,283,356.26		4,244,245.38	315,423,655.47
加：会 计政策变 更
前期 差错更正
其他
二、本年 年初余额	380,160,000.00	105,973,752.03			49,329,014.32		-224,283,356.26		4,244,245.38	315,423,655.47
三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列）							1,887,628.78		-146.62	1,887,482.16
（一）净							1,887,628.78		-146.62	1,887,482.16

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

利润
（二）其 他综合收 益
上述（一） 和（二） 小计							1,887,628.78		-146.62	1,887,482.16
（三）所 有者投入 和减少资 本
1．所有者 投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配
1．提取盈 余公积
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分 配
4．其他

29

廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期提 取
2．本期使 用
（七）其 他
四、本期 期末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			49,329,014.32		-222,395,727.48		4,244,098.76	317,311,137.63

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

— 2013 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

			201	3年1—	6月		单位:元	币种:人民币
项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-215,470,217.37	317,207,766.13
加：会计政策 变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-215,470,217.37	317,207,766.13
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）							-2,877,427.23	-2,877,427.23
（一）净利润							-2,877,427.23	-2,877,427.23
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							-2,877,427.23	-2,877,427.23
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

1．提取盈余公积
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-218,347,644.60	314,330,338.90

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目					上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-214,342,885.28	318,335,098.22
加：会计政策 变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-214,342,885.28	318,335,098.22
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）							1,407,533.08	1,407,533.08
（一）净利润							1,407,533.08	1,407,533.08
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							1,407,533.08	1,407,533.08
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	380,160,000.00	105,973,752.03			46,544,231.47		-212,935,352.20	319,742,631.30

法定代表人：鲍涌波 主管会计工作负责人：刘美丽 会计机构负责人：蔡丽芳

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

二、 公司基本情况

廊坊发展股份有限公司（以下简称"本公司")始建于 1958 年，前身为邢台冶金机械修造厂， 1981 年 6 月更名为邢台冶金机械轧辊厂；1993 年 3 月经批准，由邢台冶金机械轧辊厂独家发起 采取定向募集方式设立了邢台轧辊股份有限公司；1995 年 5 月 26 日经批准，按照主辅分离的 原则进行重组，由原来的整体改制变为主体改制，股本总额由 15,600 万元减少至 12,480 万元。 本公司经中国证券监督管理委员会发审字[1999]92 号文批准，1999 年 8 月 4 日向社会公开 发行人民币普通股 A 股股票 4,500 万股，总股本增至 16,980 万元，并于 1999 年 10 月 14 日上 市交易。在上海证券交易所上市的股票代码为 600149。

2001 年 10 月，根据本公司股东大会决议，以 2001 年 6 月 30 日的总股本 16,980 万股为基 数，每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，经此次送股和转股后，本公司的总股本为 25,470 万股。

2002 年 7 月，根据本公司股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日的总股本 25,470 万股为基 数，利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，经此次转股后，本公司的总股本为 30,564 万股。

2003 年 12 月，经本公司 2003 年度第四次临时股东大会审议通过了"关于变更公司名称的议 案"，并于 2004 年 6 月 3 日获得河北省工商行政管理局的核准，本公司的名称由"邢台轧辊股份 " " " 有限公司 变更为 华夏建通科技开发股份有限公司 。2004 年 6 月 15 日经上海证券交易所核准， 本公司股票简称从由"邢台轧辊"变更为"华夏建通"，股票代码不变。

2007 年 3 月 5 日，本公司股权分置改革方案经 2007 年度第一次临时股东大会暨相关股东 会议审议通过：本公司以 2006 年 9 月 30 日流通股本 12,420 万股为基数，以资本公积金向股权 登记日（2007 年 3 月 13 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流 通股可获得转增股份 6 股，共计转增 7,452 万股，并于 2007 年 3 月 15 日起上市交易。

2007 年 8 月 16 日，本公司注册资本因股改方案，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转 增股份 6 股，共计转增 7,452 万股，公司注册资本变更为 38,016 万元，并向工商管理局换领企 业法人营业执照。

2010 年 8 月 30 日，本公司原实质性控股股东北京卷石轩置业发展有限公司与廊坊市国土 土地开发建设投资有限公司签订了《股份转让协议》，协议约定北京卷石轩置业发展有限公司将 其持有的本公司 5005 万股股份（全部为有限售条件的流通股，占本公司总股本的 13.17%）全 部转让给廊坊市国土土地开发建设投资有限公司。2011 年 1 月 28 日，河北省人民政府国有资 产监督管理委员会以[冀国资发产权管理（2011）12 号]文件〈关于廊坊市国土土地开发建设投 资有限公司受让北京卷石轩置业发展有限公司所持华夏建通 5005 万股股份的批复〉，批复同意 廊坊市国土土地开发建设投资有限公司以 28428.40 万元受让北京卷石轩置业发展有限公司所持 华夏建通 5005 万股股份，此次股份受让后，界定廊坊地建投公司为华夏建通国有股东。2011 年 6 月 29 日，原实质性控股股东北京卷石轩置业发展有限公司已将所持有本公司 5005 万股股 权全部过户与廊坊市国土土地开发建设投资有限公司。并于 2011 年 12 月完成工商登记变更手 续。

经本公司 2012 年 2 月 14 日召开的第六届董事会第十二次会议和 2012 年 3 月 8 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过了《关于公司更名的议案》，决定将公司名称变更为"廊坊发展股 份有限公司"。2012 年 3 月 22 日相关工商变更登记手续在廊坊市工商行政管理局办理完毕，名 " " " " 称由 华夏建通科技开发股份有限公司 变更为 廊坊发展股份有限公司 。

2012 年 3 月 27 日，经本公司申请并经上海证券交易所核准，本公司证券简称由"*ST 建通" " 变更为"ST 廊发展 ，股票代码仍为"600149"。

• 2012 年 8 月 22 日，本公司申请并经上海证券交易所同意，撤销对公司股票交易实施的其

• 他风险警示，本公司的股票简称由"ST 廊发展"变更为"廊坊发展"，股票代码"600149"不变。 截至 2013 年 6 月 30 日，本公司的总股本为 38,016 万股（含限售条件的流通股 5,005 万股），

• 其中廊坊市国土土地开发建设投资有限公司持股 5,005 万股，占本公司股本总额 13.17%。 本公司现住所：廊坊开发区科技谷园区青果路 99 号；法定代表人：鲍涌波；注册资本为人

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民币 38,016 万元；注册号为 131000000027962；公司的经营范围：电子通讯专业领域内的技术 开发、技术咨询、技术服务、技术转让；房屋租赁；房地产信息咨询；招商引资服务；园区投 资、建设、运营项目管理及咨询；销售建筑材料、电子产品、电子软件、家用电器、电气设备、 计算机及辅助设备、通讯及广播电视设备、机械设备、通用设备、金属制品、家具。（上述经营 范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）

三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

一 ( ) 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

( 二 ) 遵循企业会计准则的声明：

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

( 三 ) 会计期间：

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

( 四 ) 记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

( 五 ) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

( 六 ) 合并财务报表的编制方法：

合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》执行。公司 所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控 制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母 公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法 调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。

集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司 的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。

子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公

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司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期 间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净 利润在合并利润表中单列项目反映。

( 七 ) 现金及现金等价物的确定标准：

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

( 八 ) 外币业务和外币报表折算：

• （1）外币交易折算

外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值 计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币 非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。

除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按 资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的 折算差额，计入财务费用。

（2）外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除" 未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

( 九 ) 金融工具：

金融工具分为金融资产与金融负债。

（1）金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收 款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意 图和持有能力。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产， 该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

• ② 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收 账款和其他应收款等。

• ③ 可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产。

• ④ 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中 列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。

（2）金融资产的确认和计量

金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损益。 ② 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工 具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售 金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ③ 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间 内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ④ 应收款项 应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市场报 价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的金 融资产，采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。 （3）金融资产转移 当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部 分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。 （4）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

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失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以 后期间价值得以恢复，也不予转回。

（5）金融负债 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负 债按摊余成本计量。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当 终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。

公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确 认的，公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新 金融负债）之间的差额，计入当期损益。

公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

( 十 ) 应收款项：

1 、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项	：
单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额500 万元以上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据 表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账 准备。经单独测试后未减值的单项重大的应收款 项，本公司将其并入单项金额不重大应收款项一 起按应收账款账龄为信用风险特征划分为若干组 合，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称	依据
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项	对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试 后未减值的单项重大的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或 相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下

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	各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应 计提的坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称	计提方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	3%	3%
1－2 年	10%	10%
2－3 年	30%	30%
3－4 年	50%	50%
4－5 年	80%	80%
5 年以上	100%	100%

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收	账款：
单项计提坏账准备的理由	有确凿证据无法收回的应收款项
坏账准备的计提方法	全额计提坏帐准备

( 十一 ) 存货：

1 、 存货的分类

存货分类为库存商品、低值易耗品等。

2 、 发出存货的计价方法

先进先出法

3 、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4 、 存货的盘存制度

永续盘存制

5 、 低值易耗品和包装物的摊销方法

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(1) 低值易耗品

一次摊销法

(2) 包装物

一次摊销法

( 十二 ) 长期股权投资：

1 、 投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

在同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并 而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 在非同一控制下的企业合并中，公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号-企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

• ② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

2 、 后续计量及损益确认方法

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。

成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不 再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单位应 分得的现金股利或利润后，考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账面价值 大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等情况时，对长期股权投资进行 减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。

公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部 分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照 《企业会计准则第 8 号-资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。

权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲 减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构

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成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账 面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

3 、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

4 、 减值测试方法及减值准备计提方法

按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》处理；其他长期股权投资，其减值按照 《企业会计准则第 8 号--资产减值》处理。

( 十三 ) 投资性房地产：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折 旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回 金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

( 十四 ) 固定资产：

1 、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。

2 、 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	25-40 年	5%	3.8%-2.38%
电子设备	5 年	5%	19%
运输设备	5-10 年	5%	19%-9.5%

3 、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值 准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公 允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

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4 、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列 一项或数项标准的租赁认定为融资租赁：

• ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

• ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

• 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

• ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

• ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

• 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

• ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

• 在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

• 付款额现值两者中较低者。

( 十五 ) 在建工程：

在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司 固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

( 十六 ) 借款费用 :

• （1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

• 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

• 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• ② 借款费用已经发生；

• ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产 借款费用停止资本化。

• （2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断 时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。

• （3）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。

一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。

( 十七 ) 无形资产：

（1）无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产

无形资产类别 估计使用年限 物业经营权 50 年

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿 命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 （3）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

( 十八 ) 预计负债：

因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经 济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确 认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债 账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计 数。

( 十九 ) 收入：

（1）销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 实现。

• （2）提供劳务

在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企 业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。

• （3）让渡资产使用权

• 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定

• 让渡资产使用权收入金额：

• ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• （4）出租物业收入：

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①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。

（5）建造合同

期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的， 则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合 同成本不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。

( 二十 ) 递延所得税资产 / 递延所得税负债：

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂 时性差异确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始 确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产 和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回的，不予确认。

• ( 二十一 ) 主要会计政策、会计估计的变更

• 1 、 会计政策变更

• 无

• 2 、 会计估计变更

• 无

• ( 二十二 ) 前期会计差错更正

• 1 、 追溯重述法 无

• 2 、 未来适用法 无

四、 税项：

一 ( ) 主要税种及税率

(一)主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税 销售额乘以适用税率扣除当期允 许抵扣的进项税后的余额计算	17%
营业税	应纳税营业额	5%、3%
城市维护建设税	应交流转税额	7%、5%
企业所得税	本公司及子公司的应纳税所得额	25%

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五、 企业合并及合并财务报表

一 ( ) 子公司情况

1 、 同一控制下企业合并取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

												单位:万元 币种:人民币
子 公 司 类 型	注 册 地	业 务 性 质	注册资 本	经营范围	期末实际 出资额	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额	持股 比例 (%)	表决 权比 例(%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额	从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额
全 资 子 公 司	北 京	咨 询	1,000.00	技术开发及转 让、技术咨询与 服务；投资咨询 等	1,000.00		100	100	是

六、 合并财务报表项目注释

一 ( ) 货币资金

单位：元

(一)货币资金		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	7,009.57	68,136.77
人民币	7,009.57	68,136.77
银行存款：	44,780,112.62	66,068,031.82
人民币	44,780,112.62	66,068,031.82
合计	44,787,122.19	66,136,168.59

货币资金期末余额较期初减少 21,349,046.40 元，主要为本期发放委托贷款所致。

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( 二 ) 应收账款 :

1 、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备 的应收 账款	6,400,000.75	31.09	6,400,000.75	93.45	6,400,000.75	30.40	6,400,000.75	93.45
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分 析法	14,187,703.26	68.91	448,355.13	6.55	14,649,927.20	69.60	448,355.13	6.55
组合小 计	14,187,703.26	68.91	448,355.13	6.55	14,649,927.20	69.60	448,355.13	6.55
合计	20,587,704.01	/	6,848,355.88	/	21,049,927.95	/	6,848,355.88	/

单项金额重大的应收帐款指年末单项金额在 500 万元以上的往来，按单项测试计提坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
北京亿信世纪科 技发展有限公司	6,400,000.75	6,400,000.75	100	无法收回
合计	6,400,000.75	6,400,000.75	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内	7,987,703.26	56.30	246,701.83	14,523,394.20	99.14	435,701.83
1 年以内小 计	7,987,703.26	56.30	246,701.83	14,523,394.20	99.14	435,701.83
1至2 年	6,200,000.00	43.70	201,653.30	126,533.00	0.86	12,653.30
合计	14,187,703.26	100	448,355.13	14,649,927.20	100	448,355.13

• 2 、 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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3 、 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
北京亿信世纪科 技发展有限公司	客户	6,400,000.75	五年以上	31.09
北京盛禾世纪文 化传播有限公司	客户	3,500,000.00	一至两年	17.00
北京爱尔益地照 明工程有限公司	客户	3,479,160.20	一年以内	16.90
廊坊市城市建筑 安装工程二公司	客户	2,600,000.00	一至两年	12.63
廊坊市玉龙电力 工程有限公司	客户	1,235,000.00	一年以内	6.00
合计	/	17,214,160.95	/	83.62

( 三 ) 其他应收款：

1 、 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备 的其他 应收账 款	86,222,787.08	91.95	53,469,708.89	92.99	85,239,034.88	91.88	53,469,708.89	92.99
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分 析法	7,553,084.74	8.05	4,031,146.66	7.01	7,533,597.56	8.12	4,031,146.66	7.01
组合小 计	7,553,084.74	8.05	4,031,146.66	7.01	7,533,597.56	8.12	4,031,146.66	7.01
合计	93,775,871.82	/	57,500,855.55	/	92,772,632.44	/	57,500,855.55	/

单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在 500 万元以上的往来，按单项测试计提坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
铁通华夏电信有 限责任公司	44,282,317.00	44,282,317.00	100.00	无偿还能力
北京卓越房地产 开发有限公司	33,735,634.67	982,556.47	3.00	测试无减值并入 组合计提坏账

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中钢集团邢台机 械轧辊有限公司	8,204,835.41	8,204,835.41	100.00	无法收回
合计	86,222,787.08	53,469,708.88	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内	101,487.18	1.34	2,460.00	82,000.00	1.09	2,460.00
1年以内小 计	101,487.18	1.34	2,460.00	82,000.00	1.09	2,460.00
1至2 年	3,803,234.33	50.35	380,323.43	3,803,234.33	50.48	380,323.43
5 年以上	3,648,363.23	48.31	3,648,363.23	3,648,363.23	48.43	3,648,363.23
合计	7,553,084.74	100.00	4,031,146.66	7,533,597.56	100.00	4,031,146.66

2 、 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3 、 其他应收款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
铁通华夏电信有 限责任公司	本公司之参股公 司	44,282,317.00	一至二年、三至四 年及四至五年	47.22
北京卓越房地产 开发有限公司	供货商	33,735,634.67	一年以内	35.97
中钢集团邢台机 械轧辊有限公司	原关联方公司	8,204,835.41	五年以上	8.75
北京汉高华网络 技术有限公司	供货商	3,000,000.00	一至两年	3.20
深圳市瑞柏泰电 子有限公司	供货商	1,725,000.00	五年以上	1.84
合计	/	90,947,787.08	/	96.98

4 、 应收关联方款项

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的 比例（％）
铁通华夏电信有限责任 公司	本公司之参股公司	44,282,317.00	47.22
合计	/	44,282,317.00	47.22

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( 四 ) 预付款项：

1 、 预付款项按账龄列示

1、 预付款项按账	龄列示	龄列示
			单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	696,485.40	100	557,265.00	100
合计	696,485.40	100	557,265.00	100

2 、 预付款项金额前五名单位情况

2、 预付款项金额前	五名单位情况
			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
河北敬业中厚板 有限公司	供应商	415,311.45	一年以内	交易尚未完成
万利达集团有限 公司	供应商	200,000.00	一年以内	交易尚未完成
北京银网物业管 理有限责任公司 廊坊分公司	供应商	82,484.95	一年以内	交易尚未完成
泰康人寿保险股 份有限公司廊坊 分公司	供应商	15,924.00	一年以内	交易尚未完成
合计	/	713,720.40	/	/

3 、 本报告期预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

( 五 ) 存货：

1 、 存货分类

单位：元 币种：人民币

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商 品	33,621,794.93	5,803,419.93	27,818,375.00	33,621,794.93	5,803,419.93	27,818,375.00
合计	33,621,794.93	5,803,419.93	27,818,375.00	33,621,794.93	5,803,419.93	27,818,375.00

2 、 存货跌价准备

2、 存货跌价	准备
			单位：元 币种：人民币
存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
库存商品	5,803,419.93				5,803,419.93
合计	5,803,419.93				5,803,419.93

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3 、 存货跌价准备情况

3、 存货跌价准备	情况
项目	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准备的 原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（％）
原材料	可变现净值
在产品	可变现净值
库存商品	可变现净值
周转材料	可变现净值
消耗性生物资产	可变现净值

存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。

( 六 ) 其他流动资产：

单位：元 币种：人民币

(六)其他流动资产：		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
委托贷款	30,000,000.00	0
合计	30,000,000.00	0

公司于 2013 年 2 月向廊坊市兴隆伟业商贸有限公司发放委托贷款 3000 万元，贷款期限 317 天，即 2013 年 2 月 5 日始至 2013 年 12 月 18 日止，贷款年利率为 10%。

( 七 ) 长期股权投资 :

1 、 长期股权投资情况 按权益法核算：

单位：元 币种：人民币

被投 资单 位	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	减值准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
铁通 华夏 电信 有限 责任 公司	241,417,617.91	237,102,539.16		237,102,539.16	237,102,539.16	49	49
北京 华夏 通网 络技 术服 务有 限公 司	28,800,000.00	7,767,912.11		7,767,912.11	7,767,912.11	23	23

①铁通华夏电信有限责任公司因资产严重减值，经营亏损，无力偿还银行已到期借款，在可预 见的未来，已无法为公司带来经济利益的流入。本公司已于 2010 年度对参股公司铁通华夏电信 有限责任公司全额计提减值准备。

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②北京华夏通网络技术服务有限公司现因市场需求问题及缺乏技术及管理方面的人才，导致公 司业务停滞。在可预见的未来，已无法为公司股东带来经济利益的流入。本公司已于 2010 年度 对参股公司北京华夏通网络技术服务有限公司的长期股权投资全额计提减值准备。 ③截止 2013 年 6 月 30 日，上述两参股公司没有价值回复的迹象。

( 八 ) 投资性房地产 :

1 、 按成本计量的投资性房地产

1、 按成本计量的投	资性房地产
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、账面原值合计	148,788,832.66			148,788,832.66
1.房屋、建筑物	148,788,832.66			148,788,832.66
2.土地使用权
二、累计折旧和累 计摊销合计	14,373,126.52	1,796,640.50		16,169,767.02
1.房屋、建筑物	14,373,126.52	1,796,640.50		16,169,767.02
2.土地使用权
三、投资性房地产 账面净值合计	134,415,706.14		1,796,640.50	132,619,065.64
1.房屋、建筑物	134,415,706.14		1,796,640.50	132,619,065.64
2.土地使用权
四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产 账面价值合计	134,415,706.14		1,796,640.50	132,619,065.64
1.房屋、建筑物	134,415,706.14		1,796,640.50	132,619,065.64
2.土地使用权

本期折旧和摊销额：1,796,640.50 元。

龙腾文化大厦 76%建筑面积（地上 10,178.58 平方米及地下 58 个停车位）的 50 年物业经营 权为本公司于 2008 年 12 月 12 日与北京天地嘉利房地产开发有限公司资产置换取得。2010 年 12 月 30 日北京天地嘉利房地产开发有限公司承诺，在取得龙腾文化大厦房产证后 30 个工作日 内将其过户至本公司名下。

( 九 ) 固定资产 :

1 、 固定资产情况

1、 固定资产情况	1、 固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	41,524,224.45	801,362.00		42,325,586.45
其中：房屋及建筑 物	40,067,979.00	801,362.00		40,869,341.00

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

机器设备	273,034.45				273,034.45
运输工具	1,183,211.00				1,183,211.00
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计：	574,905.99		909,687.66		1,484,593.65
其中：房屋及建筑 物			776,517.48		776,517.48
机器设备	165,421.56		20,765.10		186,186.66
运输工具	409,484.43		112,405.08		521,889.51
三、固定资产账面 净值合计	40,949,318.46	/		/	40,840,992.80
其中：房屋及建筑 物	40,067,979.00	/		/	40,092,823.52
机器设备	107,612.89	/		/	86,847.79
运输工具	773,726.57	/		/	661,321.49
四、减值准备合计		/		/
其中：房屋及建筑 物		/		/
机器设备		/		/
运输工具		/		/
五、固定资产账面 价值合计	40,949,318.46	/		/	40,840,992.80
其中：房屋及建筑 物	40,067,979.00	/		/	40,092,823.52
机器设备	107,612.89	/		/	86,847.79
运输工具	773,726.57	/		/	661,321.49

本期折旧额：909,687.66 元。

截止 2013 年 6 月 30 日, 本公司位于廊坊开发区的凤凰城项目一期和二期共计 24 套房屋产 权证正在办理过程中。

( 十 ) 在建工程：

1 、 在建工程情况

1、 在建工	程情况
				单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程	23,688,335.00		23,688,335.00	23,688,335.00		23,688,335.00

经本公司第六届董事会第十六次会议决议，本公司于 2012 年 10 月与廊坊市凯创房地产开 发有限公司签署《商品房买卖合同》，向其购买位于廊坊市永丰道南侧、新华路西侧凯创大厦第 1 幢 2 单元 21 及 22 层建筑面积 2745.06 平方米共 19 套办公用房，金额共计 23,688,335.00 元。

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

( 十一 ) 资产减值准备明细 :

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	64,366,446.42				64,366,446.42
二、存货跌价准 备	5,803,419.93				5,803,419.93
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备	244,870,451.27				244,870,451.27
六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	315,040,317.62				315,040,317.62

( 十二 ) 应付账款：

1 、 应付账款情况

1、 应付账款情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一年以内	3,159,127.00	3,186,150.57
一至二年	120,000.00
三年以上	1,045,680.00	1,045,680.00
合计	4,324,807.00	4,231,830.57

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

2 、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 情况

本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。

3 、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明

3、 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明	3、 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明	3、 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
单位：元
债权人名称	期末余额	金额未偿还原因
厦门雅迅网络股份有限公司	1,045,680.00	尚未结算
合计	1,045,680.00

( 十三 ) 预收账款：

1 、 预收账款情况

单位：元 币种：人民币

1、 预收账款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一年以内	12,000,000.00
合计	12,000,000.00

• 2 、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

• 项。

( 十四 ) 应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	528,485.53	1,851,386.54	2,318,509.04	61,363.03
二、职工福利费	402,635.34	24,331.00	24,331.00	402,635.34
三、社会保险费	-2,623.42	125,618.02	125,618.02	-2,623.42
养老保险	-4,031.90	76,150.00	76,150.00	-4,031.90
医疗保险	-1,240.44	36,873.90	36,873.90	-1,240.44
失业保险	-477.45	4,992.50	4,992.50	-477.45
工伤保险	3,126.37	7,170.06	7,170.06	3,126.37
大病统筹		60.00	60.00
意外伤害保险		371.56	371.56
四、住房公积金	-1,273.75	46,688.00	46,688.00	-1,273.75
五、辞退福利
六、其他
合计	927,223.70	2,048,023.56	2,515,146.06	460,101.20

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( 十五 ) 应交税费：

(十五)应交税费：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	-4,634,940.84	-4,421,683.63
营业税	318,715.18	326,828.35
企业所得税	1,572,855.23	2,807,027.53
个人所得税	30,185.48	-24,618.92
城市维护建设税	16,603.05	18,843.40
教育费附加	9,561.49	10,477.70
地方教育费附加	6,247.76	6,858.56
房产税	561,593.04	561,593.04
其他	60.00	-960.00
合计	-2,119,119.61	-715,633.97

( 十六 ) 其他应付款：

1 、 其他应付款情况

1、 其他应付款情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一年以内	11,128,442.39	11,134,794.98
一至二年	95,245.42	95,245.42
二至三年	157,648.20	157,648.20
三年以上	9,821,474.82	9,821,474.82
合计	21,202,810.83	21,209,163.42

2 、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
单位名称	期末数	期初数
廊坊市国土土地开发建设投资 有限公司	70,363.42	70,363.42
合计	70,363.42	70,363.42

3 、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

3、 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明	3、 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明	3、 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明	3、 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
单位：元
单位名称	期末余额	帐龄	未偿还原因
世信科技发展有限公司	10,997,978.00	一年之内、 一至两年	未结算
北京中关村科学城建设股份有限公司	9,225,216.15	三年以上	未结算
合计	20,223,194.15

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4 、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容	4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容	4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位：元
单位名称	期末余额	具体内容
世信科技发展有限公司	10,997,978.00	往来款
北京中关村科学城建设股份有限公司	9,225,216.15	往来款
合计	20,223,194.15

金额较大其他应付款金额合计20,223,194.15 元，占其他应付款总额的95.38%。

( 十七 ) 股本：

单位：元 币种：人民币

	期初数		本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）		期末数
		发行新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	380,160,000.00						380,160,000.00

( 十八 ) 资本公积：

(十八)资本公积：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	46,375,163.54			46,375,163.54
其他资本公积	59,598,588.49			59,598,588.49
合计	105,973,752.03			105,973,752.03

( 十九 ) 盈余公积：

单位：元 币种：人民币

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	46,544,231.47			46,544,231.47
合计	46,544,231.47			46,544,231.47

( 二十 ) 未分配利润：

(二十)未分配利润：
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	-215,292,050.07	/
调整后 年初未分配利润	-215,292,050.07	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	-2,789,792.42	/
期末未分配利润	-218,081,842.49	/

( 二十一 ) 营业收入和营业成本：

1 、 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

1、 营业收入、营业成本		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	30,364,644.82	10,577,458.85
其他业务收入	1,133,333.34
营业成本	27,257,378.04	3,735,320.32

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2 、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）贸易业务	28,293,574.82	26,892,759.46	3,781,760.85	1,984,786.32
（2）咨询业务	1,520,000.00	184,880.26	3,182,000.00	605,704.00
（3）租赁业务	551,070.00	179,738.32	3,613,698.00	1,144,830.00
合计	30,364,644.82	27,257,378.04	10,577,458.85	3,735,320.32

3 、 主营业务（分地区）

3、 主营业务（分地	区）	区）
			单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
河北	28,293,574.82	26,892,759.46	3,781,760.85	1,984,786.32
北京	2,071,070.00	364,618.58	6,795,698.00	1,750,534.00
合计	30,364,644.82	27,257,378.04	10,577,458.85	3,735,320.32

4 、 公司前五名客户的营业收入情况

4、 公司前五名客户的营业收入情况
		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
河北程海商贸有限公司	26,082,389.04	82.81
廊坊市凯创房地产开发有限公司	1,582,980.65	5.03
都市元素（北京）国际建筑设计有限公司	1,520,000.00	4.83
廊坊市兴隆伟业商贸有限公司	1,133,333.34	3.60
廊坊市玉龙电力工程有限公司	628,205.13	1.99
合计	30,946,908.16	98.26

( 二十二 ) 营业税金及附加：

(二十二)营业税金及附加	：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	160,831.81	264,784.90	应纳税营业额
城市维护建设税	11,031.33	14,921.26	应交流转税额
教育费附加	5,051.27	7,943.56	应交流转税额
地方教育费附加	3,204.41	5,295.69	应交流转税额
合计	180,118.82	292,945.41	/

( 二十三 ) 销售费用

(二十三)销售费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
工资及津贴	287,635.00
社会保险	11,405.05
其他	1,852.00
合计	300,892.05

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( 二十四 ) 管理费用

(二十四)管理费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
折旧费	2,526,589.84	750,895.91
职工薪酬	1,811,806.81	627,638.98
法律事务费	1,235,849.05	250,000.00
财税事务费	788,066.20	490,000.00
仓储费	200,000.00	400,000.00
独董津贴	190,476.16	95,238.08
车辆使用及交通费	166,235.40	50,092.56
办公费	163,927.52	128,041.26
差旅费	163,457.70	202,114.33
咨询服务费	162,000.00	63,275.00
其他	110,000.38	119,484.39
证券事务费	37,547.17	249,800.00
业务招待费	28,854.73	103,930.00
通讯费	28,300.00	5,832.00
会务费	19,542.00	68,588.00
合计	7,632,652.96	3,604,930.51

( 二十五 ) 财务费用

(二十五)财务费用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-137,915.40	-464,308.38
手续费支出	8,835.92	5,599.71
合计	-129,079.48	-458,708.67

( 二十六 ) 营业外收入：

1 、 营业外收入情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
其他	983,752.20		983,752.20
合计	983,752.20		983,752.20

( 二十七 ) 营业外支出：

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
其他		885,839.66
合计		885,839.66

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( 二十八 ) 所得税费用：

(二十八)所得税费用：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	29,560.39	629,649.46
合计	29,560.39	629,649.46

( 二十九 ) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披 露》的规定，公司净资产收益率和每股收益计算列示如下： （1）2013 年 1-6 月份净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	-0.88	-0.007	-0.007
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	-1.39	-0.012	-0.012

（2）2012 年1-6 月份净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 润	0.60	0.005	0.005
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润	0.82	0.007	0.007

上述数据采用以下计算公式计算而得：

加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告 期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份 起至报告期期末的月份数。

①基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平 均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回 购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期 期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

60

廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

②稀释每股收益

稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数）

其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。

公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最 小。

( 三十 ) 现金流量表项目注释：

1 、 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

1、 收到的其他与经营活动有关的现金：	单位：元 币种：人民币
项目	金额
经营性暂付款的减少和暂收款的增加	3,282,858.82
合计	3,282,858.82

2 、 支付的其他与经营活动有关的现金：

2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
经营性暂付款的增加和暂收款的减少	3,697,232.96
合计	3,697,232.96

( 三十一 ) 现金流量表补充资料：

1 、 现金流量表补充资料：

1、 现金流量表补充资料：
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-2,789,792.42	1,887,482.16
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	2,706,328.16	1,895,725.91
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		-33,178,274.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-680,235.84	34,083,810.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	10,216,015.70	-14,787,794.21
其他

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经营活动产生的现金流量净额	9,452,315.60	-10,099,051.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	44,787,122.19	77,390,224.75
减：现金的期初余额	66,136,168.59	88,002,145.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-21,349,046.40	-10,611,920.33

2 、 现金和现金等价物的构成

2、 现金和现金等价物的构成
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	44,787,122.19	66,136,168.59
其中：库存现金	7,009.57	68,136.77
可随时用于支付的银行存款	44,780,112.62	66,068,031.82
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	44,787,122.19	66,136,168.59

七、 关联方及关联交易

一 ( ) 本企业的母公司情况

							单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
母公司名称	企业 类型	注册 地	法人 代表	业务 性质	注册 资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企 业最 终控 制方	组织机构 代码
廊坊市国土 土地开发建 设投资有限 公司	国有 独资 公司	廊坊	鲍涌波	园区 开发 运营	40,000	13.17	13.17		68572349-7

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( 二 ) 本企业的子公司情况

(二)本企业	的子公司	情况
						单位:万元 币种:人民币
子公司 全称	企业 类型	注册地	法人 代表	业务 性质	注册 资本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构 代码
北京驰 讯恒通 科贸有 限公司	有限责 任公司	北京	赵秀良	技术开发 及转让、技 术咨询与 服务；投资 咨询等	1,000	100	100	56035867-6

( 三 ) 本企业的合营和联营企业的情况

(三)本企业的合营和	(三)本企业的合营和	联营企业的	情况
						单位:万元 币种:人民币
被投资 单位名 称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
二、联营企业
铁通华 夏电信 有限责 任公司	有限责 任公司	北京	朱国东	电信网 络服务	49,178.12	49	49
北京华 夏通网 络技术 服务有 限公司	有限责 任公司	北京	谢毅	网络技 术服务	6,000.00	23	23

( 四 ) 本企业的其他关联方情况

(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
廊坊市国开兴安投资有限公司	母公司的控股子公司	56324550-3
廊坊市国开万庄新城开发建设投资有限公司	母公司的控股子公司	66366214-4
廊坊市凯创房地产开发有限公司	母公司的全资子公司	69588622-2
廊坊市凯创嘉华投资有限公司	其他	58690737-0
廊坊市凯创九通投资有限公司	其他	58096324-0
廊坊市凯富物业服务有限公司	其他	58096324-0
廊坊市康城房地产开发有限公司	其他	56197840-4
河北宗泰投资有限公司	其他	05549068-4

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( 五 ) 关联交易情况

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 （%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
廊坊市凯创 房地产开发 有限公司	销售设备	市场价格	1,582,980.65	0.06	770,000.00	17.82

( 六 ) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项:

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	铁通华夏电信 有限责任公司	44,282,317.00	44,282,317.00	44,282,317.00	44,282,317.00

上市公司应付关联方款项:

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	廊坊市国土土地开发建 设投资有限公司	70,363.42	70,363.42
应付账款	廊坊市凯创房地产开发 有限公司	2,368,832.00	2,368,832.00

八、 股份支付：

无

九、 或有事项：

一 ( ) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

（1）证券虚假陈述责任纠纷事项

序号	案号	起诉方	诉讼类型	诉讼基本情况	诉讼金额	诉讼进展
1	（2012）石民三初 字第00230号	陈仁志	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	366,700.00	目前案件正 在审理中
2	（2012）石民三初 字第00031号	庞晓荣	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	55,183.49	目前案件正 在审理中
3	（2013）石民三初 字第00005号	王琦	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	31,200.90	目前案件正 在审理中

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4	（2013）石民三初 字第00006号	吴茯英	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	50,603.23	目前案件正 在审理中
5	（2013）石民三初 字第00007号	崔世君	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	24,931.73	目前案件正 在审理中
6	（2013）石民三初 字第00008号	方向	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	49,224.43	目前案件正 在审理中
7	（2013）石民三初 字第00009号	李颖	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	83,118.61	目前案件正 在审理中
8	（2013）石民三初 字第00010号	袁志萍	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	43,183.12	目前案件正 在审理中
9	（2013）石民三初 字第00011号	张昕	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	101,240.57	目前案件正 在审理中
10	（2013）石民三初 字第00012号	时斌	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	100,000.00	目前案件正 在审理中
11	（2013）石民三初 字第00013号	刘书梅	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	33,121.50	目前案件正 在审理中
12	（2013）石民三初 字第00014号	徐育平	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	97,074.38	目前案件正 在审理中
13	（2013）石民三初 字第00015号	广州市天河诚 信科技有限公 司	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	10,016,460.00	目前案件正 在审理中
14	（2013）石民三初 字第00016号	马丽	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	438,254.42	目前案件正 在审理中
15	（2013）石民三初 字第00017号	刘晓菁	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	187,411.02	目前案件正 在审理中
16	（2013）石民三初 字第00018号	魏东芳	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	95,431.93	目前案件正 在审理中
17	（2013）石民三初 字第00019号	廖良	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	633,620.00	目前案件正 在审理中
18	（2013）石民三初 字第00020号	魏春芳	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	176,818.73	目前案件正 在审理中

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19	（2013）石民三初 字第00021号	袁新满	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	325,728.53	目前案件正 在审理中
20	（2013）石民三初 字第00022号	魏纯效	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	76,856.89	目前案件正 在审理中
21	（2013）石民三初 字第00023号	广州市英图信 息科技有限公 司	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	698,812.32	目前案件正 在审理中
22	（2013）石民三初 字第00024号	桂小忠	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	358,209.21	目前案件正 在审理中
23	（2013）石民三初 字第00025号	孙云芝	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	33,476.09	目前案件正 在审理中
24	（2013）石民三初 字第00026号	李加银	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	1,139,606.39	目前案件正 在审理中
25	（2013）石民三初 字第00027号	魏潇宇	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	39,254.69	目前案件正 在审理中
26	（2013）石民三初 字第00028号	魏文涛	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	163,017.26	目前案件正 在审理中
27	（2013）石民三初 字第00029号	罗宁凡	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	570,782.51	目前案件正 在审理中
28	（2013）石民三初 字第00030号	倪生焕	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	120,769.41	目前案件正 在审理中
29	（2013）石民三初 字第00031号	李占盈	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	11,139.56	目前案件正 在审理中
30	（2013）石民三初 字第00032号	蒋健	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	422,970.09	目前案件正 在审理中
31	（2013）石民三初 字第00033号	司马珍	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	50,904.26	目前案件正 在审理中
32	（2013）石民三初 字第00034号	孙涛	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	35,336.98	目前案件正 在审理中
33	（2013）石民三初 字第00035号	郁丽萍	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	46,585.19	目前案件正 在审理中

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34	（2013）石民三初 字第00036号	李庆宪	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	91,307.66	目前案件正 在审理中
35	（2013）石民三初 字第00037号	夏加友	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	49,380.35	目前案件正 在审理中
36	（2013）石民三初 字第00038号	黄文华	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	54,777.54	目前案件正 在审理中
37	（2013）石民三初 字第00039号	毛英	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	345,923.39	目前案件正 在审理中
38	（2013）石民三初 字第00062号	李小梅	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	223,965.82	目前案件正 在审理中
39	（2013）石民三初 字第00063号	广州市展信电 子通讯有限公 司	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	280,188.93	目前案件正 在审理中
40	（2013）石民三初 字第00064号	广州市创能电 子科技有限公 司	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	5,767,932.24	目前案件正 在审理中
41	（2013）石民三初 字第00065号	杜怀贵	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	5,702,647.83	目前案件正 在审理中
42	（2013）石民三初 字第00066号	袁新友	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	970,352.83	目前案件正 在审理中
43	（2013）石民三初 字第00067号	袁新志	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	726,806.38	目前案件正 在审理中
44	（2013）石民三初 字第00080号	郑伊琳	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	60,151.01	目前案件正 在审理中
45	（2013）石民三初 字第00081号	唐志华	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	42,098.24	目前案件正 在审理中
46	（2013）石民三初 字第00082号	高雅梅	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	129,741.57	目前案件正 在审理中
47	（2013）石民三初 字第00083号	陶德利	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	57,174.61	目前案件正 在审理中
48	（2013）石民三初 字第00084号	楼小兔	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	92,450.60	目前案件正 在审理中

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49	（2013）石民三初 字第00085号	楼云美	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	63,174.12	目前案件正 在审理中
50	（2013）石民三初 字第00086号	孔令芝	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	35,223.72	目前案件正 在审理中
51	（2013）石民三初 字第00087号	徐静芳	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	106,392.13	目前案件正 在审理中
52	（2013）石民三初 字第00088号	李晓晖	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	13,627.95	目前案件正 在审理中
53	（2013）石民三初 字第00089号	朱健明	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	10,923.24	目前案件正 在审理中
54	（2013）石民三初 字第00090号	田益涛	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	12,751.62	目前案件正 在审理中
55	（2013）石民三初 字第00091号	赵华	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	84,344.33	目前案件正 在审理中
56	（2013）石民三初 字第00092号	王继承	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	15,733.56	目前案件正 在审理中
57	（2013）石民三初 字第00093号	苗青青	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	45,443.93	目前案件正 在审理中
58	（2013）石民三初 字第00094号	郑晓婉	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	1,083,373.76	目前案件正 在审理中
59	（2013）石民三初 字第00095号	夏享芬	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	1,511,687.69	目前案件正 在审理中
60	（2013）石民三初 字第00096号	郑南东	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	998,916.59	目前案件正 在审理中
61	（2013）石民三初 字第00097号	胡亚群	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	91,518.74	目前案件正 在审理中
62	（2013）石民三初 字第00098号	金戈军	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	10,000.00	目前案件正 在审理中
63	（2013）石民三初 字第00101号	季鸿	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	6,332,265.00	目前案件正 在审理中

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64	（2013）石民三初 字第00102号	高志玲	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	212,968.00	目前案件正 在审理中
65	（2013）石民三初 字第00103号	季凤	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	3,587,168.00	目前案件正 在审理中
66	（2013）石民三初 字第00104号	季庆	证券虚假陈 述责任纠纷	起诉方诉虚假 陈述赔偿经济 损失	45,981.00	目前案件正 在审理中
金额合计					45,533,419.82

截至本报告公告日，共有66 名原告向石家庄市中级人民法院提起诉讼，要求本公司就《中 国证劵监督管理委员会行政处罚决定书》【2010】46 号（详见临2011-001 号公告）所述违法 行为赔偿经济损失，诉讼金额合计45,533,419.82 元。目前，上述案件正在审理中，尚无法预 计其对公司财务可能造成的影响。

根据本公司原实际控股股东北京卷石轩置业发展有限公司与本公司现实际控制股东廊坊市 国土土地开发建设投资有限公司于2011 年6 月20 日签署的《股权转让协议之补充协议》之第 七条规定：本公司在被廊坊市国土土地开发建设投资有限公司控制之前已经形成的一切历史遗 留问题全部由北京卷石轩置业发展有限公司负责承担。

2、合同纠纷

原告	被告	案由	受理法院	标的额	案件进展情况
上海华新电线 电缆有限公司	铁通华夏 电信有限 责任公司	合同纠纷	上海市第二 中级人民法 院	3,915.00	已从中国铁通集 团有限公司执行 案款3303.19 万元
中国铁通集团 有限公司	铁通华夏 电信有限 责任公司	股东出资纠纷为华夏建通 科技开发集团有限责任公 司承担连带清偿责任	北京市第二 中级人民法 院	3,303.19
合计				7,218.19

本公司之参股公司铁通华夏电信有限责任公司因买卖合同及股东出资纠纷事宜被他人起 诉，诉讼金额分别为人民币 3915 万元及 3303.19 万元。

2006 年上海华新电线电缆有限公司诉本公司之参股公司铁通华夏电信有限责任公司买卖合 同纠纷，诉讼金额为人民币 3915 万元。因铁通华夏电信有限责任公司原股东华夏建通科技开发 集团有限责任公司赠予中国铁通集团有限公司股权存在虚假出资的瑕疵，故上海华新电线电缆 有限公司以中国铁通集团有限公司出资不实为由，要求其对上述 3915 万元买卖合同所负债务承 担清偿责任，并已由上海市第二中级人民法院执行 3303.19 万元。2008 年中国铁通集团有限公 司将华夏建通科技开发集团有限责任公司起诉至北京市第二中级人民法院，并经法院判决由华 夏建通科技开发集团有限责任公司返还中国铁通集团有限责任公司被上海市第二中级人民法院 执行的 3303.19 万元的余款 2203.19 万元，并由本公司之参股公司铁通华夏电信有限责任公司承 担连带责任。截止本报告公告日，此案尚在执行过程中。对本公司参股公司铁通华夏电信有限 责任公司可能产生的财务影响暂无法预计。本公司已于 2010 年对本公司参股公司铁通华夏电信 有限责任公司所持的长期股权投资全额计提减值准备。

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十、 承诺事项：

一 ( ) 重大承诺事项

根据中国证劵监督管理委员会行政处罚决定书【2010】46 号，2002 年 8 月 22 日，本公司 原实际控制人华夏建通科技开发集团有限责任公司以 39,198.12 万元实物资产对铁通华夏电信 有限责任公司增资。2002 年 12 月，华夏建通科技开发集团有限责任公司又将上述用于铁通华 夏增资资产投入上海铁通电信有限公司。2003 年 1 月 10 日，本公司与建通集团约定双方进行 资产置换，置入本公司的资产为建通集团合法持有的铁通华夏权益性资产。致使建通集团置换 进入本公司的资产存在重大不实。

2010 年 12 月 30 日，本公司与华夏建通科技开发集团有限责任公司达成和解协议，华夏建 通科技开发集团有限责任公司承诺因上述出资不实为本公司带来的所有经济利益的损失均由华 夏建通科技开发集团有限责任公司承担。

( 二 ) 前期承诺履行情况

本公司原实际控制人海南中谊国际经济技术合作有限公司承诺其于 2008 年 12 月 31 日置 入本公司的龙腾文化大厦 76%建筑面积的 50 年物业经营权及 DBC 加州小镇 15 处商铺净资产 收益率不低于 6%。现海南中谊国际经济技术合作有限公司因经营艰难，无力履行前期承诺。

十一、 母公司财务报表主要项目注释

一 ( ) 应收账款：

1 、 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 并单项 计提坏 账准备 的应收 账款	6,400,000.75	30.40	6,400,000.75	93.45	6,400,000.75	30.40	6,400,000.75	93.45
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分 析法	14,187,703.26	69.60	448,355.13	6.55	14,649,927.20	69.60	448,355.13	6.55
组合小 计	14,187,703.26	69.60	448,355.13	6.55	14,649,927.20	69.60	448,355.13	6.55
合计	20,587,704.01	/	6,848,355.88	/	21,049,927.95	/	6,848,355.88	/

单项金额重大的应收账款指年末单项金额在 500 万元以上的往来，按单项测试计提坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
北京亿信世纪科 技发展有限公司	6,400,000.75	6,400,000.75	100	无法收回
合计	6,400,000.75	6,400,000.75	/	/

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内	7,987,703.26	56.30	246,701.83	14,523,394.20	99.14	435,701.83
1年以内小 计	7,987,703.26	56.30	246,701.83	14,523,394.20	99.14	435,701.83
1至2 年	6,200,000.00	43.70	201,653.30	126,533.00	0.86	12,653.30
合计	14,187,703.26	100.00	448,355.13	14,649,927.20	100.00	448,355.13

2 、 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3 、 应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
北京亿信世纪科技发展有限公司	客户	6,400,000.75	五年以上	31.09
北京盛禾世纪文化传播有限公司	客户	3,500,000.00	一至二年	17.00
北京爱尔益地照明工程有限公司	客户	3,479,160.20	一年以内	16.90
廊坊市城市建筑安装工程二公司	客户	2,600,000.00	一至二年	12.63
廊坊市玉龙电力工程有限公司	客户	1,235,000.00	一年以内	6.00
合计	/	17,214,160.95	/	83.62

( 二 ) 其他应收款：

1 、 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项 金额 重大 并单 项计 提坏 账准 备的 其他 应收 账款	86,222,787.08	95.30	53,469,708.89	93.53	126,681,460.46	96.77	53,469,708.89	93.53

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

按组合计提坏账准备的其他应收账款：	按组合计提坏账准备的其他应收账款：	按组合计提坏账准备的其他应收账款：	按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄 分析 法	4,253,084.74	4.70	3,701,146.66	6.47	4,233,597.56	3.23	3,701,146.66	6.47
组合 小计	4,253,084.74	4.70	3,701,146.66	6.47	4,233,597.56	3.23	3,701,146.66	6.47
合计	90,475,871.82	/	57,170,855.55	/	130,915,058.02	/	57,170,855.55	/

单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在 500 万元以上的往来，按单项测试计提坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款

			单位：元	币种：人民币
其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
铁通华夏电信有限 责任公司	44,282,317.00	44,282,317.00	100	无偿还能力
北京卓越房地产开 发有限公司	33,735,634.67	982,556.48	3	测试无减值并入 组合计提坏账
中钢集团邢台机械 轧辊有限公司	8,204,835.41	8,204,835.41	100	无法收回
合计	86,222,787.08	53,469,708.89	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内	101,487.18	2.39	2,460.00	82,000.00	1.94	2,460.00
1 年以内小计	101,487.18	2.39	2,460.00	82,000.00	1.94	2,460.00
1至2 年	503,234.33	11.83	50,323.43	503,234.33	11.88	50,323.43
5 年以上	3,648,363.23	85.78	3,648,363.23	3,648,363.23	86.18	3,648,363.23
合计	4,253,084.74	100.00	3,701,146.66	4,233,597.56	100.00	3,701,146.66

• 2 、 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3 、 其他应收账款金额前五名单位情况

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
铁通华夏电信有 限责任公司	本公司之参股公 司	44,282,317.00	一至二年、三至四 年及四至五年	48.94
北京卓越房地产 开发有限公司	供货商	33,735,634.67	一年以内	37.29

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

中钢集团邢台机 械轧辊有限公司	原关联方公司	8,204,835.41	五年以上	9.07
深圳市瑞柏泰电 子有限公司	供货商	1,725,000.00	五年以上	1.91
上海铁通电信有 限公司	原关联方公司	1,000,000.00	五年以上	1.11
合计	/	88,947,787.08	/	98.32

4 、 其他应收关联方款项情况

4、 其他应收关联方款项情况
		单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的 比例(%)
铁通华夏电信有限责任公司	本公司之参股公司	44,282,317.00	48.94
合计	/	44,282,317.00	48.94

( 三 ) 长期股权投资

按成本法核算

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	减值 准备	本期计 提减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
北京驰 讯恒通 科贸有 限公司	9,989,876.63	9,989,876.63		9,989,876.63			100	100

按权益法核算

单位：元 币种：人民币

被 投 资 单 位	投资成本	期初余额	增 减 变 动	期末余额	减值准备	本 期 计 提 减 值 准 备	现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
铁 通 华 夏 电 信 有 限	241,417,617.91	237,102,539.16		237,102,539.16	237,102,539.16			49	49

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

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----- Start of picture text -----

责
任
公
司
北
京
华
夏
通
网
络
技 28,800,000.00 7,767,912.11 7,767,912.11 7,767,912.11 23 23
术
服
务
有
限
公
司
----- End of picture text -----

①铁通华夏电信有限责任公司因资产严重减值，经营亏损，无力偿还银行已到期借款，在可预 见的未来，已无法为公司带来经济利益的流入。本公司已于 2010 年度对参股公司铁通华夏电信 有限责任公司全额计提减值准备。

②北京华夏通网络技术服务有限公司现因市场需求问题及缺乏技术及管理方面的人才，导致公 司业务停滞。本年公司已无经营业务并亏损，并在可预见的未来，已无法为公司股东带来经济 利益的流入。本公司 2010 年度对参股公司北京华夏通网络技术服务有限公司的长期股权投资全 额计提减值准备。

③截止 2013 年 6 月 30 日，上述两参股公司没有价值回复的迹象。

( 四 ) 营业收入和营业成本：

1 、 营业收入、营业成本

1、 营业收入、营业成本
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	29,956,877.83	9,829,886.03
其他业务收入	1,133,333.34	0
营业成本	27,005,378.04	3,295,320.32

2 、 主营业务（分行业）

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）贸易收入	27,885,807.83	26,640,759.46	3,034,188.03	1,544,786.32
（2）咨询、服务收入	1,520,000.00	184,880.26	3,182,000.00	605,704.00
（3）租赁收入	551,070.00	179,738.32	3,613,698.00	1,144,830.00
合计	29,956,877.83	27,005,378.04	9,829,886.03	3,295,320.32

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

3 、 主营业务（分地区）

3、 主营业务（分地区）
			单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
河北	27,885,807.83	26,640,759.46	6,216,188.03	2,150,490.32
北京	2,071,070.00	364,618.58	3,613,698.00	1,144,830.00
合计	29,956,877.83	27,005,378.04	9,829,886.03	3,295,320.32

4 、 公司前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例 （％）
河北程海商贸有限公司	26,082,389.04	83.89
都市元素（北京）国际建筑设计 有限公司	1,520,000.00	4.89
廊坊市凯创房地产开发有限公 司	1,175,213.66	3.78
廊坊市兴隆伟业商贸有限公司	1,133,333.34	3.65
廊坊市玉龙电力工程有限公司	628,205.13	2.02
合计	30,539,141.17	98.23

( 五 ) 现金流量表补充资料：

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-2,877,427.23	1,407,533.08
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	2,706,328.16	1,895,725.91
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		-33,178,274.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	40,762,189.74	-37,809,563.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	3,947,404.26	-12,410,690.15
其他
经营活动产生的现金流量净额	44,538,494.93	-80,095,269.50

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	30,899,234.67	5,483,674.13
减：现金的期初余额	17,162,101.74	86,091,812.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	13,737,132.93	-80,608,138.76

十二、 补充资料

一 ( ) 当期非经常性损益明细表

(一)当期非经常性损益明细表
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	983,752.20
对外委托贷款取得的损益	1,133,333.34
所得税影响额	-529,271.39
合计	1,587,814.15

( 二 ) 净资产收益率及每股收益

(二)净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	-0.88	-0.007	-0.007
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	-1.39	-0.012	-0.012

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廊坊发展股份有限公司 2013 年半年度报告

第九节备查文件目录

• 一、 载有董事长签名的 2013 年半年度报告全文

• 二、 载有公司法人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

• 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件原件及公告原件

董事长：鲍涌波 廊坊发展股份有限公司 2013 年 8 月 23 日