Langfang Development Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2009

Aug 26, 2009

华夏建通科技开发股份有限公司 600149

2009年 半年度报告

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

目录

一、重要提示..................................................................................................................................1 二、公司基本情况......................................................................................................... …………1 三、股本变动及股东情况............................................................................................................. 3 四、董事、监事和高级管理人员..................................................................................................5 五、董事会报告............................................................................................................................. 5 六、重要事项 …………................................................................................................................6 七、财务会计报告（未经审计）.................................................................................................. 10 八、备查文件目录.......................................................................................................................... 54

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

一、重要提示

• （一） 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

• （二） 公司董事会成员除董事陈文浩、李冬授权杨文军先生代为出席及表决，独立董事吕 国英、吕廷杰授权郭海兰女士代为出席及表决外，其他董事会成员均出席董事会会议。

• （三） 公司半年度财务报告未经审计。

• （四）本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

• （五） 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

• （六） 公司董事长杨文军、总经理赵勃及财务负责人尹静晖声明：保证本半年度报告中财 务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• （一）公司基本情况简介

• 1 、公司法定中文名称：华夏建通科技开发股份有限公司

公司法定中文名称缩写：华夏建通 公司法定英文名称： C&T Technology Development Co., Ltd 公司法定英文名称缩写 C&T

• 2 、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华夏建通 公司 A 股代码： 600149

3 、公司注册地址：上海市虹口区广纪路 173 号 1003 室 公司办公地址：北京市朝阳区望京西路卷石天地大厦B座12层 邮政编码： 100102 公司国际互联网网址： http://www.600149.com.cn 公司电子信箱： tdkgywj@126.com

• 4 、法定代表人：杨文军

5 、公司董事会秘书： 杨文军 公司证券事务代表：刘虹 电话： 010-64795515 传真： 010-84784955 E-mail ： tdkglh@126.com

联系地址：北京市朝阳区望京西路卷石天地大厦B座12层

• 6 、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》。登载公司半年度报告的中国证监会指定国际 互联网网址： http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：北京市朝阳区望京西路卷石天地大厦B座12层

（二） 主要财务数据和指标

（二） 主要财务数据和指标
		单位：元	币种：人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）
总资产	624,689,969.20	637,371,868.09	-1.99
所有者权益（或股东权益）	594,911,253.52	604,934,357.24	-1.66
每股净资产（元）	1.56	1.59	-1.89

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
-10,041,212.50	407,818.27	-2,562.18
-10,041,212.50	407,818.27	-2,562.18
-10,023,103.72	-1,794,702.97	-458.48
-10,023,103.72	-1,794,702.97	-458.48
-0.026	-0.005	-420.00
-0.026	-0.005	-420.00
-1.68	-0.30	减少1.38个百分点
-1,900,339.91	5,640,530.60	-133.69
-0.005	0.015	-133.33

三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减 （+，—）					本次变动后
	数 量	比例 （%）	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数 量	比例 （%）
一、有限售条件的股份
1、国家持股		.
2、国有法人持股
3、其他内资持股	116,806,000	30.73				-47,438,200	-47,438,200	69,367,800	18.25
其中：境内非国 有法人持股	116,806,000	30.73				-47,438,200	-47,438,200	69,367,800	18.25
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人 持股
境外自然人持股
有限售条件股份 合计	116,806,000	30.73				-47,438,200	-47,438,200	69,367,800	18.25
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	263,354,000	69.27				47,438,200	47,438,200	310,792,200	81.75
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

无限售条件流通 股份合计	263,354,000	69.27				47,438,200	47,438,200	310,792,200	81.75
三、股份总数	380,160,000	100						380,160,000	81.75

2009 年 6 月 1 日公司有限售条件股份 47,438,200 股转为无限售条件股份。

（二）股东情况

1 、股东数量和持股情况

单位：股

2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股	2009年6月1日公司有限售条件股份47,438,200股转为无限售条件股份。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例 （%）		持股总数	报告期内增 减		持有限售条 件股份数量	质押或冻结 的股份数量
海南中谊国际经济技术 合作有限公司	境内非国有法 人	14.48		55,058.000			55,050,000	55,058.000
江西洪都航空工业股份 有限公司	国有法人	7.48		28,450,000	-3,750.000
华夏建通科技开发集团 有限责任公司	境内非国有法 人	3.77		14,317,800	-30,000,000		14,317,800	14,317,800
严琳	境内自然人	2.88		11,000,000	11,000,000
邢台机械扎辊（集团） 有限公司顺达工贸公司	境内非国有法 人	0.72		2,748,801
河北省信息产业投资有 限公司	国有法人	0.49		1,850,000
赵川	境内自然人	0.44		1,680,000
吕永和	境内自然人	0.35		1,335,140
孔德健	境内自然人	0.35		1,319,700
徐龙	境内自然人	0.31		1,179,729	279,729
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
江西洪都航空工业股份有限公司			28,450,000			人民币普通股
严琳			11,000,000			人民币普通股
邢台机械扎辊（集团）有限公司顺达工贸公司			2,748,801			人民币普通股
河北省信息产业投资有限公司			1,850,000			人民币普通股
赵川			1,680,000			人民币普通股
吕永和			1,335,140			人民币普通股
孔德健			1,319,700			人民币普通股
徐龙			1,179,729			人民币普通股
冯小龙			1,000,000			人民币普通股
陈瑞璋			925,100			人民币普通股

控股股东海南中谊国际经济技术合作有限公司与华夏建通科技开发集团有限责任公司 存在关联关系为一致行动人。截止 2009 年 8 月 20 日，江西洪都航空工业股份有限公司累计减 持 1090 万股股票，目前持有股份数量 2130 万股，占公司全部股份比例下降为 5.60 %。

• 2 、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

2009 年 8 月 12 日，北京市第一中级人民法院将控股股东海南中谊国际经济技术合作有

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限公司持有的 5005 万股股票司法划转至北京卷石轩置业发展有限公司，从而导致本公司控 股股东变更为北京卷石轩置业发展有限公司。

四、董事、监事和高级管理人员情况

（一） 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

（二） 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2009 年 1 月 14 日，公司董事钱中华辞职。

2009 年 5 月 5 日，公司财务总监张志坚辞职。

2009 年 5 月 21 日，公司 2009 年第一次临时股东大会免去方林董事职务、选举赵志军、杨 俊学为董事，免去孙利明监事职务、选举王晓臣为监事。

2009 年 5 月 26 日，公司董事会秘书华家蓉辞职

2009 年 6 月 2 日第五届董事会第二十二次（临时）会议免去方林公司总经理职务、免去李 冬公司副总经理职务，聘任赵勃为公司总经理职务、聘任尹静晖为公司财务总监、聘任张大 治、金胜昔为公司副总经理，聘任刘虹为公司证券事务代表。

2009 年 6 月 12 日，公司 2008 年度股东大会选举付文丽为公司董事，选举卢鑫为公司独立 董事，选举王海燕为公司监事，免去高惠娴公司监事职务。

五、董事会报告

（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内，公司净利润与去年同期相比下降 458.48% ，公司净利润出现亏损，主要原因 为投资项目业务萎缩，缺乏利润增长点。

• （二） 公司财务状况、经营成果分析

• 1 、经营成果分析

报告期内，公司积极应对全球经济危机带来的经营压力及市场挑战和机遇，面对市场竞 争激烈、原材料涨价等种种困难，带领全体员工，认真贯彻董事会的方针目标，全面落实“在 发展中规范，加快实现公司业务转型”的工作思路。公司 2009 年上半年度主营业务收入 0 元， 比去年同期减少 100% ，利润 -10,041,212.50 元，比去年同期减少 2,562.18% ，归属于普通 股股东的净利润 -10,023,103.72 元，比去年同期减少 458.48% 。

2009 年上半年公司经营业绩出现了较大幅度的滑坡，主要原因有：投资项目业务继续 萎缩，缺乏利润增长点；由于历史的原因，公司投资占 49% 的铁通华夏电信有限责任公司， 最近几年受中国铁通业务开展不畅以及铁通实施重组等因素影响连续出现了亏损， 2009 年 上半年仍亏损 9,977,739.60 元。另外投资占 23% 的北京华夏通网络技术服务有限公司在 2009 年上半年亦继续亏损。

2 、财务状况分析

本报告期内，财务状况继续恶化，收入及利润持续下降，传统电子产品的经营处于停滞 状态，在新主营业务未建立起之前财务状况很难恢复。

• 3 、现金流量分析

经营现金流为负，公司现金流进一步恶化。

（三）公司主营业务及其经营状况

• 1 、主营业务分行业、分产品情况表

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单位：元 币种：人民币

分行业或分产 品	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入 比上年同 期增减(%)	营业成本 比上年同 期增减(%)	毛利率比上 年同期增减 (%)
电子产品销售	0	0	0	-100.00	-100.00	-100.00

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0

万元。报告期由于公司产业结构的调整，导致电子产品销售、技术服务等主营业务基本处于 停滞状态。

2 、主营业务分地区情况

主营业务陷于停顿，上半年没有经营。

• 3 、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩

单位：元 币种：人民币

公司名称	经营范围	净利润	参股公司贡献 的投资收益	占上市公司净 利润的比重(%)
铁通华夏电信有限 责任公司	出租、出售光缆干线及 呼叫中心业务	-9,977,739.60	-4,889,092.40	48.69
北京华夏通网络技 术服务有限公司	技术推广、服务销售计 算机、软件；电子产品	-1,992,295.24	-458,227.91	4.56

• 4 、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

利润构成与上年度相比发生重大变化的原因是：主营业务经营停顿，参股公司经营持续亏 损。

5 、经营中的困难及采取的对策

公司目前面对的困难主要是原有资产盈利能力低下，新置入资产尚不能马上产生效益。 原内控制度在执行上有很多不当之处。为此公司正在组织经营管理层并聘请相关机构对原有 资产的发展进行分析论证，并对公司未来发展提供咨询建议。同时公司审计委员会聘请了中 介机构对公司全部资产进行专项审计，此项工作目前正在进行中。

公司未来会根据中介机构的建议，有目的地调整公司的经营重点，对不适合企业长期 发展规划的业务实施必要的调整。

下半年新置入资产将投入经营，公司将按资产置换时的相关约定，要求控股股东完成 承诺。

（四）公司投资情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

六、重要事项

（一）公司治理的情况

公司依据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会 发布的《关于提高上市公司质量的意见》等文件，已逐步建立完善了公司治理结构并规范运 作。报告期，公司修订了《公司章程》、《募集资金管理办法》、《总经理工作细则》和《审 计委员会年报工作规程》等制度。

公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会和经营层职责清晰，切实执行各议事规 则，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职。公司重视法人治理的持续改善，长抓不懈。报告

• 期，重点对子公司法人治理结构进行了梳理，加强了子公司股东会、董事会及监事会的规范

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运作，并对分、子公司经营管理中易失控、存在经营管理风险的关键环节进行了检查，存在 的问题及时整改，使公司内部工作程序更趋严格、规范。

（二）报告期实施的利润分配方案执行情况

• 报告期内，无需要实施的利润分配方案。

• （三）报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内，无需执行的现金分红政策。

（四）重大诉讼仲裁事项

1 、 2009 年 1 月 15 日，浙江省绍兴市中级人民法院开庭审理案号为 2008 绍中民二初字第 174 号、 175 号案件：浙江四海氨纶纤维有限公司诉北京大市投资有限公司合同纠纷案，涉 及金额约 2 亿元，同时，海南中谊及本公司为合同担保方，因此也同为该案件被告，承担 连带清偿责任。接获此通知后，本公司即与浙江省绍兴市中级人民法院联系，绍兴市中级人 民法院遂向本公司提供了相关案件资料，包括浙江四海氨纶纤维有限公司的民事起诉状、本 公司盖章的法院送达回证、担保函等。

经本公司查验，法院送达回证上本公司公章、担保函上本公司公章及法定代表人签名均 系伪造。目前，绍兴市中级人民法院尚未对此案件做出审判，本公司将及时关注案件进展情 况，并保留进一步追索的法律权力。截止公告日，本公司生产经营稳定，未受影响。

2 、因严琳做为本公司持股 5 %以上的股东，所持股份未满六个月内减持，本公司向上海市卢 湾区人民法院提起诉讼，要求其归还减持股票所获收益。 2009 年 7 月 13 日上海市卢湾区人民 法院以初字第 984 号受理案件通知书受理了本公司诉严琳案。目前本案尚未开庭审理，本公 司将根据案件进展情况及时披露相关信息。

3 、 2009 年 8 月 12 日，北京市第一中级人民法院将控股股东海南中谊国际经济技术合作有限 公司持有的 5005 万股股票司法划转至北京卷石轩置业发展有限公司，从而导致本公司控股 股东变更为北京卷石轩置业发展有限公司。

（五）资产交易事项

根据 2008 年 12 月 12 日，公司与海南中谊国际经济技术合作有限公司、北京卓越房地产 开发有限公司、北京天地嘉利房地产开发有限公司签订的《资产置换协议》，公司以账面值 151,244,621.27 元为基准，将所拥有的北京华夏星空传媒科技有限公司 100 %股权，计 101,451,917.77 元、北京华夏通网络技术服务有限公司 25 %股权，计 19,760,913.50 元、对 海南中谊 30,031,790.00 元债权，合计 151,244,621.27 元，与海南中谊及其实际控制人所拥 有的龙腾文化大厦 76 %建筑面积（地上 10,178.58 M2及地下 58 个停车位）的 50 年物业经营权、 DBC加州小镇 17 处商铺产权合计 150,713,000 元进行置换，置换价格为 151,244,621.27 元， 差额部分 531,621.27 元海南中谊已于报告期内以现金方式支付给本公司。

报告期内，龙腾文化大厦已取得全部证明文件；DBC 加州小镇 17 处商铺产权的转让文 件已有 15 处过户完毕，取得产权证，另有 2 处未取得的商铺产权，海南中谊已以评估价格进 行现金形式支付。

• （六）重大关联交易

• 1 、报告期内，公司无重大关联交易。

• 2 、关联债权债务往来

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		单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币	单位：万元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
北京华夏通网络技 术服务有限公司	联营公司		540.00
铁通华夏电信有限 责任公司	联营公司		4,400.00		58.49
海南中谊国际经济 技术合作有限公司	控股股东	-345.50
合计		-345.50	4,940.00		58.49

• （七） 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

• （八） 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• （九）托管情况

本报告期公司无托管事项。

• （十）承包情况

本报告期公司无承包事项。

• （十一）租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

（十二）担保情况

2008 年 9 月 25 日，本公司为本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司向华夏银行北京 公主坟支行借款人民币 4,240 万元，提供连带责任保证担保，期限为 2008 年 9 月 25 日至 2009 年 9 月 25 日。

2008 年 10 月 14 日，本公司为本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司向华夏银行北 京公主坟支行借款人民币 530 万元，提供连带责任保证担保，期限为 2008 年 10 月 14 日至 2009 年 4 月 14 日。截止财务报告日，铁通华夏电信有限责任公司尚未归还该笔银行借款，亦未签 署展期协议。

（十三）委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

• （十四）其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

（十五）承诺事项履行情况

本报告期内公司无承诺事项发生。

• （十六） 聘任、解聘会计师事务所情况

本报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2009 年尚未聘任会计师事务所。

（十七) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

• 1 、本公司于 2008 年 5 月 19 日下午 4 ： 00 ，收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》

• （编号：沪调查通字 200801 号）。因本公司涉嫌违反证券法律法规，中国证监会上海稽查

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局已决定对本公司立案调查。目前该项调查尚未结束，本公司将积极配合调查，并根据上述 事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

2 、 2009 年 6 月 15 日,收到中国证券监督管理委员会上海监管局整改通知书(编号为:沪证监公 司字 2009 118 号),要求本公司就年报信息披露及会计处理方面和资金安全性方面的问题进 行整改,公司接到整改通知后,积极调查相关问题,但因管理人员更迭,且前任董事长正被公 安部门立案侦查,很多事项的参与人也已离开公司,不能及时取得相关资料,目前本公司已加 强内控制度的执行、严格执行合同管理制度，切实按照公司管理制度合法合规运营，保证股 东权益。同时公司新一届董事会审计委员会也已聘请中介机构就整改通知中提到的资金使 用、预付帐款、重大合同进行调查，待调查结果出来及时披露相关信息。

• （十八) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本报告期公司无其他重大事项。

（十九） 信息披露索引

（十九） 信息披露索引
公 告 名 称	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网 站及检索路径
临2009-001 2008 年第七次临时股东大会 决议公告	中国证券报D-D008版	2009-1-5	www.sse.com.cn
临2009-002 重大合同进展公告	中国证券报D-D008版	2009-1-5	www.sse.com.cn
临2009-003公司股东解除股份冻结、质押 及股东所持股份被质押的公告	中国证券报D-B01版	2009-1-6	www.sse.com.cn
临2009-004 关于董事辞职的公告	中国证券报D-B01版	2009-1-15	www.sse.com.cn
临2009-005 2008年业绩亏损公告	中国证券报D-C012版	2009-1-17	www.sse.com.cn
临2009-006 关于法人变更的公告	中国证券报D-C2版	2009-1-21	www.sse.com.cn
临2009-007关于诉讼事项的公告	中国证券报D-C2版	2009-1-22	www.sse.com.cn
临2009-008股票交易易常波动的公告	中国证券报D-B1版	2009-2-16	www.sse.com.cn
临2009-009 关于股东所持股份被冻结的 公告	中国证券报D-A12版	2009-2-25	www.sse.com.cn
临2009-010关于参股公司铁通华夏电信有 限责任公司诉讼事项的公告	中国证券报D-C004版	2009-3-7	www.sse.com.cn
临2009-011重要事项公告	中国证券报D-088版	2009-4-22	www.sse.com.cn
临2009-012年度报告及2009年一季度报告 公告	中国证券报D-C08版	2009-4-27	www.sse.com.cn
临2009-013关于参股公司铁通华夏电信有 限责任公司诉讼事项的进展公告	中国证券报D-C08版	2009-4-27	www.sse.com.cn
临2009-014第五届董事会第二十一次会议 决议公告及召开公司2008 年度股东大会的 公告	中国证券报D-D158版	2009-4-30	www.sse.com.cn
临2009-015第五届监事会第八次会议决议 公告	中国证券报D-D158版	2009-4-30	www.sse.com.cn
临2009-016关于公司股东解除部分质押的 公告	中国证券报D-D009版	2009-5-5	www.sse.com.cn
临2009-017关于公司股东股权变动的提示 公告	中国证券报D-D005版	2009-5-6	www.sse.com.cn
临2009-018关于财务总监辞职的公告	中国证券D-D005版	2009-5-6	www.sse.com.cn

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

临2009-019重要事项公告	中国证券报D-C2版	2009-5-13	www.sse.com.cn
临2009-020关于公司控股股东所持股份被 冻结的公告	中国证券报D-D3版	2009-5-19	www.sse.com.cn
临2009-021关于海南中谊国际经济技术合 作有限公司自行召开2009 年第一次临时股 东大会决议公告	中国证券报D-D6版	2009-5-22	www.sse.com.cn
临2009-022有限售条件的流通股上市公告	中国证券报D-C009版	2009-5-23	www.sse.com.cn
临2009-023关于公司高管辞职的公告	中国证券报D-D009版	2009-5-27	www.sse.com.cn
临2009-024 董事会关于延期召开公司 2008年度股东大会的公告	中国证券报D-D016版	2009-6-3	www.sse.com.cn
临2009-025海南中谊国际经济技术合作有 限公司关于华夏建通科技开发股份有限公 司2008年度股东大会临时提案内容公告	中国证券报D-D016版	2009-6-3	www.sse.com.cn
临2009-026第五次董事会第二十二次（临 时）会议决议公告	中国证券报D-D016版	2009-6-3	www.sse.com.cn
临2009-027华夏建通简式权益报告书	上网未登报	2009-6-15	www.sse.com.cn
临2009-028 2008年度股东大会决议公告	中国证券报D-A012版	2009-6-15	www.sse.com.cn
临2009-029关于公司控股股东所持股份被 轮候冻结的公告	中国证券报D-D008版	2009-6-16	www.sse.com.cn
临2009-030关于公司联系方式变更的公告	中国证券报D-D009版	2009-6-23	www.sse.com.cn
临2009-031第五届董事会第二十三次（临 时）会议决议公告及2009年第二次临时股 东大会会议通知	中国证券报D-C3版	2009-6-27	www.sse.com.cn

七、财务报告（未经审计） （一）财务报表（未经审计）

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

并资产负债表 2009 年 6 月 30 日

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,206,853.60	3,107,193.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款		5,770,200.68	5,770,200.68
预付款项		108,114,470.54	111,261,470.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		74,257,970.80	77,425,491.64
买入返售金融资产
存货		30,022,275.11	27,332,531.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		219,371,770.73	224,896,887.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		256,303,455.16	261,650,775.47
投资性房地产
固定资产		32,924,574.31	33,589,205.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		113,338,170.00	114,483,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		2,751,999.00	2,751,999.00
其他非流动资产

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

非流动资产合计		405,318,198.47	412,474,980.20
资产总计		624,689,969.20	637,371,868.09
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		1,045,680.00	1,045,680.00
预收款项		1,698,583.00	9,948,583.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		1,410,910.20	1,522,413.11
应交税费		815,762.24	1,267,856.72
应付利息
应付股利
其他应付款		18,422,638.64	12,249,727.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		23,393,574.08	26,034,260.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		23,393,574.08	26,034,260.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		380,160,000.00	380,160,000.00
资本公积		66,471,541.01	66,471,541.01
减：库存股
盈余公积		49,329,014.32	49,329,014.32
一般风险准备
未分配利润		98,950,698.19	108,973,801.91
外币报表折算差额

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

归属于母公司所有者权益合计		594,911,253.52	604,934,357.24
少数股东权益		6,385,141.60	6,403,250.38
所有者权益合计		601,296,395.12	611,337,607.62
负债和所有者权益总计		624,689,969.20	637,371,868.09

法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司资产负债表 2009 年 6 月 30 日

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司		单位：元	币种：人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,173,384.39	2,632,893.98
交易性金融资产
应收票据
应收账款		5,760,000.68	5,760,000.68
预付款项		52,564,771.51	52,564,771.51
应收利息
应收股利
其他应收款		84,764,638.26	86,106,553.10
存货		2,601,880.34	2,601,880.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		146,864,675.18	149,666,099.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		301,303,455.16	306,650,775.47
投资性房地产
固定资产		32,901,682.19	33,554,991.31
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		113,338,170.00	114,483,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		662,576.37	662,576.37
其他非流动资产
非流动资产合计		448,205,883.72	455,351,343.15
资产总计		595,070,558.90	605,017,442.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		1,045,680.00	1,045,680.00

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

预收款项
应付职工薪酬		536,605.34	629,017.69
应交税费		1,320,688.53	1,315,035.32
应付利息
应付股利
其他应付款		9,722,605.92	9,722,605.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		12,625,579.79	12,712,338.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		12,625,579.79	12,712,338.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		380,160,000.00	380,160,000.00
资本公积		66,471,541.01	66,471,541.01
减：库存股
盈余公积		46,544,231.47	46,544,231.47
未分配利润		89,269,206.63	99,129,331.35
所有者权益（或股东权益）合计		582,444,979.11	592,305,103.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计		595,070,558.90	605,017,442.76

法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

合并利润表

2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入			16,593,589.74
其中：营业收入			16,593,589.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		4,693,892.19	15,981,509.16
其中：营业成本			9,414,102.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用		4,692,457.07	6,567,485.03
财务费用		1,435.12	-74.83
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）		-5,347,320.31	-204,262.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-5,347,320.31	-204,262.31
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		-10,041,212.50	407,818.27
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-10,041,212.50	407,818.27
减：所得税费用			1,702,489.46
三、净利润（净亏损以“-”号填列）		-10,041,212.50	-1,294,671.19
归属于母公司所有者的净利润		-10,023,103.72	-1,794,702.97
少数股东损益		-18,108.78	500,031.78
六、每股收益
（一）基本每股收益（元/股）		-0.026	-0.005
（二）稀释每股收益（元/股）		-0.026	-0.005

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0 元 法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

• 16 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司利润表 2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用		4,511,183.12	6,089,392.46
财务费用		1,621.29	1,334.24
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）		-5,347,320.31	-204,262.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-5,347,320.31	-204,262.31
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		-9,860,124.72	-6,294,989.01
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		-9,860,124.72	-6,294,989.01
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		-9,860,124.72	-6,294,989.01

法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

• 17 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

合并现金流量表 2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			27,000,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		9,565,440.68	127,096,712.53
经营活动现金流入小计		9,565,440.68	154,096,712.53
购买商品、接受劳务支付的现金			26,000,000.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		523,322.83	1,148,158.15
支付的各项税费		49,945.95	2,388,626.34
支付其他与经营活动有关的现金		10,896,511.81	118,919,397.44
经营活动现金流出小计		11,465,780.59	148,456,181.93
经营活动产生的现金流量净额		-1,900,339.91	5,640,530.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金			4,900.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			4,900.00
投资活动产生的现金流量净额			-4,900.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-1,900,339.91	5,635,630.60
加：期初现金及现金等价物余额		3,107,193.51	4,625,054.41
六、期末现金及现金等价物余额		1,206,853.60	10,260,685.01
法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖		会计机构负责人：王春根

• 19 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司现金流量表

2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,524,476.51	127,108,116.20
经营活动现金流入小计		2,524,476.51	127,108,116.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		499,761.07	1,085,617.71
支付的各项税费		45,454.67	178,347.05
支付其他与经营活动有关的现金		3,438,770.36	27,507,449.26
经营活动现金流出小计		3,983,986.10	28,771,414.02
经营活动产生的现金流量净额		-1,459,509.59	98,336,702.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金			90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			90,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额			-90,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-1,459,509.59	8,336,702.18
加：期初现金及现金等价物余额		2,632,893.98	1,470,114.99
六、期末现金及现金等价物余额		1,173,384.39	9,806,817.17

法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

• 20 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

合并所有者权益变动表 2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益			少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或股 本）	资本公积	盈余公积	未分配利润
一、上年 年末余额	380,160,000.00	66,471,541.01	49,329,014.32	108,973,801.91	6,403,250.38	611,337,607.62
加：会计 政策变更
前期差错 更正
二、本年 年初余额	380,160,000.00	66,471,541.01	49,329,014.32	108,973,801.91	6,403,250.38	611,337,607.62
三、本年 增减变动 金额（减 少以“-” 号填列）				-10,023,103.72	-18,108.78	-10,041,212.50
（一）净 利润				-10,023,103.72	-18,108.78	-10,041,212.50
（二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失
1 可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额
2 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响
3 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响

• 21 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

4 其他
上述（一） 和（二） 小计				-10,023,103.72	-18,108.78	-10,041,212.50
（三）所 有者投入 和减少资 本
1 所有者 投入资本
2 股份支 付计入所 有者权益 的金额
3 其他
（四）利 润分配
1 提取盈 余公积
2 提取一 般风险准 备
3 对所有 者（或股 东）的分 配
4 其他
（五）所 有者权益 内部结转
1 资本公 积转增资 本（或股 本）
2 盈余公 积转增资 本（或股 本）
3 盈余公 积弥补亏 损
4 其他
四、本期 期末余额	380,160,000.00	66,471,541.01	49,329,014.32	98,950,698.19	6,385,141.60	601,296,395.12

• 22 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		上年同期金额
		归属于母公司所有者权益			少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本（或 股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润
一、上年年 末余额	380,160,000.00	54,192,962.50	49,329,014.32	120,080,636.37	6,735,071.33	610,497,684.52
加：会计政 策变更
前期差错 更正
二、本年年 初余额	380,160,000.00	54,192,962.50	49,329,014.32	120,080,636.37	6,735,071.33	610,497,684.52
三、本年增 减变动金 额（减少以 “-”号填 列）				-1,794,702.97	1,500,031.78	-294,671.19
（一）净利 润				-1,794,702.97	500,031.78	-1,294,671.19
（二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失
1 可供出售 金融资产 公允价值 变动净额
2 权益法下 被投资单 位其他所 有者权益 变动的影 响
3 与计入所 有者权益 项目相关 的所得税 影响
4 其他
上述（一） 和（二）小 计				-1,794,702.97	500,031.78	-1,294,671.19

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（三）所有 者投入和 减少资本
1 所有者投 入资本					1,000,000.00	1,000,000.00
2 股份支付 计入所有 者权益的 金额
3 其他
（四）利润 分配
1 提取盈余 公积
2 提取一般 风险准备
3 对所有者 （或股东） 的分配
4 其他
（五）所有 者权益内 部结转
1 资本公积 转增资本 （或股本）
2 盈余公积 转增资本 （或股本）
3 盈余公积 弥补亏损
4 其他
四、本期期 末余额	380,160,000.00	54,192,962.50	49,329,014.32	118,285,933.40	8,235,103.11	610,203,013.33

法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

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母公司所有者权益变动表

2009 年 1-6 月

编制单位：华夏建通科技开发股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目			本期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	380,160,000.00	66,471,541.01	46,544,231.47	99,129,331.35	592,305,103.83
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	380,160,000.00	66,471,541.01	46,544,231.47	99,129,331.35	592,305,103.83
三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列）				-9,860,124.72	-9,860,124.72
（一）净利润				-9,860,124.72	-9,860,124.72
（二）直接计入所有者权益的 利得和损失
1 可供出售金融资产公允价 值变动净额
2 权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响
3 与计入所有者权益项目相 关的所得税影响
4 其他
上述（一）和（二）小计				-9,860,124.72	-9,860,124.72
（三）所有者投入和减少资本
1 所有者投入资本
2 股份支付计入所有者权益 的金额
3 其他
（四）利润分配
1 提取盈余公积
2 对所有者（或股东）的分配
3 其他
（五）所有者权益内部结转
1 资本公积转增资本（或股 本）
2 盈余公积转增资本（或股 本）
3 盈余公积弥补亏损
4 其他
四、本期期末余额	380,160,000.00	66,471,541.01	46,544,231.47	89,269,206.63	582,444,979.11

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			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目			上年同期金额
	实收资本（或 股本）	资本公积	盈余公积	未分配利润	所有者权益合 计
一、上年年末余额	380,160,000.00	54,192,962.50	46,544,231.47	107,249,777.28	588,146,971.25
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	380,160,000.00	54,192,962.50	46,544,231.47	107,249,777.28	588,146,971.25
三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列）				-6,294,989.01	-6,294,989.01
（一）净利润				-6,294,989.01	-6,294,989.01
（二）直接计入所有者权 益的利得和损失
1 可供出售金融资产公允 价值变动净额
2 权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影 响
3 与计入所有者权益项目 相关的所得税影响
4 其他
上述（一）和（二）小计				-6,294,989.01	-6,294,989.01
（三）所有者投入和减少 资本
1 所有者投入资本
2 股份支付计入所有者权 益的金额
3 其他
（四）利润分配
1 提取盈余公积
2 对所有者（或股东）的 分配
3 其他
（五）所有者权益内部结 转
1 资本公积转增资本（或 股本）
2 盈余公积转增资本（或 股本）
3 盈余公积弥补亏损
4 其他
四、本期期末余额	380,160,000.00	54,192,962.50	46,544,231.47	100,954,788.27	581,851,982.24
法定代表人：杨文军 主管会计工作负责人：尹静晖 会计机构负责人：王春根

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（二）财务报表附注

附注 1 公司简介

华夏建通科技开发股份有限公司（原名邢台轧辊股份有限公司， 2004 年 6 月 3 日经河 北省工商行政管理局核准更名）前身始建于 1958 年， 1993 年 3 月根据冀体改委股字 [1993]19 号文批复，定向募集设立股份有限公司，实行股份制试点经营。 1995 年根据冀体改委股字 [1995]6 号文批复，本公司进行了重组，变整体改制为主体改制，股本总额由 15,600 万元 缩为 12,480 万元。经中国证券监督管理委员会发审字 [1999] 92 号文批准， 1999 年 8 月 4 日 向社会公开发行 A 股股票 4,500 万股，并于 1999 年 10 月 14 日上市交易。

2001 年 10 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 6 月 30 日的总股本 16,980 万股为基 数，每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，经此次送股和转股后，公司的总股本为 25,470 万股。

2002 年 7 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 12 月 31 日的总股本 25,470 万股为 基数，利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，经此次转股后，公司的总股本为 30,564 万股。

2002 年 8 月 9 日，公司内部职工股 4,320 万股上市流通。

2002 年 10 月 16 日，经财政部批准，邢台机械轧辊（集团）有限公司（以下简称邢机 集团）将所持本公司国家股 185 万股划转河北省经济贸易投资有限公司。

2002 年 11 月，邢机集团与北京华夏建设科技开发有限责任公司（ 2004 年 11 月 25 日 更名为华夏建通科技开发集团有限责任公司，以下简称华夏建设）签订了《股份转让协议》 和《股份托管协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股 8,863.56 万股（占本公司总股份 的 29 ％），协议转让给华夏建设。邢机集团与江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称 洪都航空）签订了《股份转让协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股 3,545.42 万股（占 本公司总股份的 11.6 ％），协议转让给洪都航空。

股权转让完成后，本公司的股本结构为：华夏建设持有法人股 8,863.56 万股，占本公 司总股份的 29 ％，邢机集团持有国家股 4,974.02 万股，占本公司总股份的 16.27% ，洪都航 空持有法人股 3,545.42 万股，占本公司总股份的 11.6 ％。

2003 年 1 月 10 日，本公司与华夏建设签订《资产置换协议》，本公司以合法拥有的 部分轧辊类经营性资产与华夏建设合法持有的铁通华夏电信有限责任公司 49 ％股权权益性 资产进行资产置换，差额部分以现金方式补足。 2003 年 4 月资产置换完成。

2003 年 12 月 26 日，公司 2003 年第四次临时股东大会批准，公司名称变更为“华夏 建通科技开发股份有限公司”，并于 2004 年 6 月 3 日取得河北省工商行政管理局换发的《企 业法人营业执照》，法定代表人：何强。

2005 年 6 月 15 日，公司 2004 年度股东大会批准，公司注册地址由河北省邢台市迁往 北京市，并于 2005 年 7 月 20 日取得北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》， 住所：北京市东三环中路 9 号富尔大厦 02-04 房。

2006 年 3 月 31 日，由于上海华新电线电缆有限公司（以下简称华新公司）起诉本公 司大股东华夏建设货款合同纠纷一案的有关民事裁定书已发生法律效力，经冻结、拍卖本公 司大股东华夏建设持有的公司国有股 2,000 万股过户至华新公司。此次股权划转后，华夏建

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设持有本公司股份 6,863.56 万股，所占比例为 22.46% ，仍为公司第一大股东；华新公司持 有公司股份 2000 万股，所占比例为 6.54% ，为公司第四大股东。

2006 年 8 月 28 日，公司注册地迁至上海，并领取了新的《企业法人营业执照》，注 册号为 3100001007392 ；住所：上海市园中路 451 号 9 号厂房。

2007 年 2 月 9 日，公司原第二大股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司（以下简称中钢 邢轧）与海南中谊国际经济技术合作有限公司（以下简称海南中谊）的股权转让获得国务院 国有资产监督管理委员会的批准（国资产权 [2007]95 号），海南中谊以人民币 12,450 万元 的价格受让中钢邢轧所持有的本公司 4,974.02 万股股份，（占本公司总股本的 13.08% ）。 此次股权转让后，本公司的第二大股东由中钢邢轧变更为海南中谊。

2007 年 3 月 5 日，公司股权分置改革方案经 2007 年度第一次临时股东大会暨相关股 东会议审议通过：公司以 2006 年 9 月 30 日流通股本 12,420 万股为基数，以资本公积金 向股权分置改革方案实施股权登记日（ 2007 年 3 月 13 日）登记在册的全体流通股股东转 增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增股份 6 股，共计转增 7,452 万股，并于 2007 年 3 月 15 日起上市交易。

2007 年 5 月 22 日，本公司接广东省阳江市中级人民法院协助执行通知书 [ （ 2007 ）阳 中法执字第 66-5 号 ] 及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关股权司法冻结及司法 划转通知（ 2007 司冻 197 号），由于恩平市同和林业投资有限公司起诉恩平市同和农业投 资有限公司借款合同纠纷案，广东省阳江市中级人民法院作出的（ 2007 ）阳中法民二初字 第 18 号民事调解书已发生法律效力。经协商，恩平市同和农业投资有限公司将其通过中联 国际拍卖中心有限公司买受的原上海华新电线电缆有限公司持有 2,000 万股本公司限售流 通股，抵偿欠恩平市同和林业投资有限公司的借款。此次股权转让后，上海华新电线电缆有 限公司不再持有本公司股份，广东恩平同和林业投资有限公司持有本公司股份 2,000 万股， 占本公司总股本的 5.26% ，为公司第四大股东。

2007 年 5 月 31 日，由于中国工商银行南士礼路支行起诉本公司大股东华夏建设贷款 合同纠纷一案的有关民事裁定书已发生法律效力，本公司第二大股东海南中谊通过参加由北 京市第一中级人民法院委托中联国际拍卖中心有限公司组织的转让股权的公开拍卖，而获得 本公司的 2,431.78 万股股份，占本公司总股本的 6.40% 。此次股权受让后海南中谊持有本 公司 7,405.8 万股股份，占本公司总股本的 19.48% ，成为本公司第一大股东。

2007 年 8 月 16 日，公司注册资本因股改方案流通股股东每持有 10 股流通股可获得转 增股份 6 股，共计转增 7452 万股，公司注册资本变更为 38,016 万元，并领取了新的《企 业法人营业执照》。

本公司现住所：上海市虹口区广纪路 173 号 1003 室；法定代表人：杨文军；注册资本 为人民币 38,016 万元；注册号为 310000000022794 ；公司的经营范围：机械专业领域内 的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，机械设备、电器设备、金属材料，国内贸易 （除专项审批）（凡涉及行政许可的，凭许可证经营）。

附注 2 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本 准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

附注 3 遵循企业会计准则声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等财务信息。

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附注 4 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

4.1 会计年度

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4.2 记账本位币

以人民币为记账本位币。

4.3 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础。

在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠 计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计 量。

4.4 外币业务核算方法

本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。资 产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，属于筹建期间发生 的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则进行处理；以及可供出售权益性工具的汇兑差额计入所有者权益外，其他 汇兑损益均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则— 借款费用》的原则处理。

4.5 现金等价物的确定标准

本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。

4.6 金融资产和金融负债的确认和计量

4.6.1 交易性金融资产或金融负债

本公司将为了在近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债确认为 交易性金融资产或金融负债，采用公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。

4.6.2 持有至到期投资

本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产确认为持有至到期投资。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本计量。若 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，则将其重分类 为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当 期损益。

4.6.3 可供出售金融资产

本公司将没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、持 有至到期投资的其他金融资产，作为可供出售金融资产核算，可供出售金融资产持有期间取 得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量， 其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款

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与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

4.6.4 金融资产或金融负债公允价值的确定方法

（ 1 ）存在活跃市场的金融资产或金融负债，按活跃市场的报价确定金融资产或金融负 债的公允价值；

（ 2 ）没有活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

4.6.5 主要金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则计提减值准 备。

4.7 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。

对于单项金额重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款 收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。

对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 当期应计提的坏账准备。

本公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即帐 龄组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：

账 龄	比例（％）
1年以内	0
1—2年	10
2—3年	15
3年以上	20
确认难以收回	100

本公司对关联方之间的往来款项余额不计提坏账准备。

4.8 存货核算方法

本公司存货包括库存商品、低值易耗品等。其中：

存货以成本与可变现净值孰低计量。各项存货按实际成本计价。低值易耗品在领用时一 次摊销。

期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差 额提取存货跌价准备。

4.9 长期股权投资核算方法

4.9.1 长期股权投资分类

长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价

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值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。

4.9.2 长期股权投资的初始计量

（ 1 ）企业合并形成的长期股权投资

企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

（ 2 ）其他方式取得的长期投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。

以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

4.9.3 长期股权投资的后续计量

本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投 资采用权益法核算。

4.9.4 长期股权投资的收益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应 分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

4.10 投资性房地产核算方法

4.10.1 投资性房地产的种类和计量模式以及减值准备的计提依据

本公司将已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑

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物等作为投资性房地产。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按《企业会计准则第 4 号－固定 资产》或《企业会计准则第 5 号－无形资产》的有关规定，按期（月）计提折旧或摊销。

4.10.2 投资性房地产减值准备的计提依据及处置

期末根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，对投资性房地产进行减值测试， 对可收回金额低于账面价值的差额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账 面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4.11 固定资产计价和折旧方法

4.11.1 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期 限超过一年、单位价值较高的有形资产确认为固定资产。

4.11.2 固定资产计价：固定资产按取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买 价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使其达到预定可使用状态前所必要的支出。

4.11.3 固定资产折旧：采用直线法计提。

各类固定资产预计使用年限、预计残值率及折旧率如下：

类 别	预计残值率（%）	使用年限(年)	年折旧率(%)
房屋建筑物	5.00	25-40	3.80-2.38
运输设备	5.00	5-10	19.00-9.50
电子设备	5.00	5	19.00

4.12 在建工程核算方法

在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；在建工程自达到 预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。

4.13 借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额。

用于购建固定资产的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以 资本化，计入所购建固定资产的成本。

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

4.14 无形资产计价和摊销方法

4.14.1 初始确认

本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标使用权、软件等，无 形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始计量。

4.14.2 后续计量

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无形资产按照其估计收益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命分为有 限或无限，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，必要时进行调整。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进 行减值测试。

资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注“除存货、投资性 房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法”所述方法计提无形资产 减值准备。

4.14.3 使用寿命的估计

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

• （ 1 ）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

• （ 2 ）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

• （ 3 ）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

• （ 4 ）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• （ 5 ）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的

能力；

（ 6 ）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

• （ 7 ）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

4.14.4 内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

• （ 1 ）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （ 2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （ 3 ）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

• 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

• （ 4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

• 使用或出售该无形资产；

• （ 5 ）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 4.15 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方

法

4.15.1 长期股权投资减值准备

资产负债表日，对长期股权投资逐项检查，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期 股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账 面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资 发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值 之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。

4.15.2 固定资产减值准备

本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列表明固定资产发生了减值迹象、导 致可收回金额低于账面价值，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

产减值准备。对难以估计可收回金额的单项资产，则以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。

（ 1 ）市价当期大幅下跌、其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（ 2 ）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生不利于本公司的重大变化；

（ 3 ）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（ 4 ）有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏、已经或者将被闲置、终 止使用或者计划提前处置；

（ 5 ）其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

4.15.3 在建工程减值准备

本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在某项在建工程项目长期停建并且预计在 未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来 的经济利益具有很大不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收 回金额低于账面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备。

4.15.4 无形资产减值准备

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，在使用寿命 内按直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试，并计提无形资产 减值准备。

本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取 代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有 部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额 低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

4.16 收入确认原则

4.16.1 销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：

• （ 1 ）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（ 2 ）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

控制；

• （ 3 ）与交易相关的经济利益能够流入公司；

• （ 4 ）相关的收入和成本能够可靠地计量。

• 4.16.2 提供劳务收入，按下列原则予以确认：

• （ 1 ）在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济

• 利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。

（ 2 ）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入：

• ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

• ②与交易相关的经济利益能够流入企业；

• ③劳务的完成程度能够可靠地确定；

上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成本 金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

期费用。

4.16.3 让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时确认：

（ 1 ）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（ 2 ）收入的金额能够可靠地计量。

4.17 所得税的会计处理方法 所得税采用资产负债表债务法核算。

本公司在报告期末按照暂时性差异和适用所得税税率计算的结果确认递延所得税负债、 递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。

4.18 合并财务报表编制方法

4.18.1 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单 位投资占被投资单位有表决权资本总额 50% （不含 50% ）以上，或虽不足 50% 但有实质控 制权的，全部纳入合并范围。

4.18.2 合并财务报表所采用的会计方法

合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳 入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长 期股权投资后编制而成。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合并范围 内各公司间的交易和资金往来等，在合并时已予抵销。

4.19 重要会计政策和会计估计变更以及会计差错更正

4.19.1 会计政策变更

本报告期内，本公司未发生重大会计政策变更。

4.19.2 会计估计变更

本报告期内，本公司未发生重大会计估计变更。

4.19.3 会计差错更正

本报告期内，本公司未发生重大会计差错更正。

附注 5 主要税项

• 1 、增值税：本公司商品销售收入适用增值税，销项税率 17% ，符合规定的进项税额从

• 销项税额中抵扣；

• 2 、营业税：本公司技术服务收入适用营业税，税率 5% ；

• 3 、城建税：按照应交流转税额的 7% 计缴；

• 4 、教育费附加：按照应交流转税额的 3% 计缴；

• 5 、所得税：本公司及控股子公司适用的企业所得税率为 25% 。

附注 6 控股子公司及联营企业

6.1 控股子公司及联营企业基本情况

持股 表决权 注册资本 法定代表 是否 被投资企业名称 注册地 经营范围 比例 比例 （万元） 人 合并

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投资、国内贸易、信息技术、 世信科技发展有限公司 90% 90% 5,000.00 郑秋涛 上海 是 计算机软硬件等 铁通华夏电信有限责任 电信网络、电信基础设出租 49% 49% 49,178.12 彭 朋 北京 否 公司 出售等 北京华夏通网络技术服 技术推广、服务销售计机 23% 23% 6,000.00 吕 军 北京 否 务有限公司 软件；电子产品

纳入合并财务报表的子公司：世信科技发展有限公司。世信科技发展有限公司为 2003 年 7 月由本公司、上海中沪企业发展有限公司共同投资设立，注册资本为 5,000 万元，其中 本公司出资 4,500 万元，占其注册资本的 90% 。

附注 7 合并财务报表主要项目注释

7.1 货币资金

项 目		2009.06.30	2008.12.31
现 金		153,227.17	4,688.39
银行存款		1,037,478.06	3,102,505.12
其他货币资金		16,148.37
合 计		1,206,853.60	3,107,193.51
7.2	应收账款

7.2.1 按帐龄分类：

帐 龄	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 占总额比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额比例 （%） 坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	6,400,000.75 99.81 640,000.07 6,400,000.75 99.81 640,000.07 12,000.00 0.19 1,800.00 12,000.00 0.19 1,800.00
合 计	6,412,000.75 100.00 641,800.07 6,412,000.75 100.00 641,800.07

7.2.2 按信用风险分类：

类 别	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 占总额比 例（%） 坏账准备 金 额 占总额比 例（%） 坏账准备
单项金额重大的应 收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该项组合风险 较大的应收款	6,400,000.75 99.81 640,000.07 6,400,000.75 99.81 640,000.07

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其他不重大应收款	12,000.00	0.19	1,800.00	12,000.00	0.19	1,800.00
合 计	6,412,000.75	100.00	641,800.07	6,412,000.75	100.00	641,800.07

本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额 100 万元以上属于单项金额 重大的应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该项组合风险较大的应收款以帐龄 三年以上扣除单项金额重大的部分为标准确定。

7.2.3 应收账款期末余额中欠款金额前 5 名的单位共计 6,412,000.75 元，占应收账款期末余 额的 100% ，具体如下：

债务人名称	2009.6.30	占总额比例	帐 龄
北京亿信世纪科技发展有限公司	6,400,000.75	99.81	一至二年
湖南省新宁县电力公司	12,000.00	0.19	二至三年
合 计	6,412,000.75	100.00

7.2.4 应收账款期末余额中无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东欠款。

7.2.5 应收账款期末余额中无应收关联公司款项。

7.3 预付款项

7.3.1 按帐龄分类：

帐 龄	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	39,000,000.00 36.07 51,291,422.90 44.51 69,114,470.54 63.93 59,970,047.64 55.49
合 计	108,114,470.54 100.00 111,261,470.54 100.00

7.3.2 本期末较上期末减少 2.83% ，主要原因是收回项目预付的款项所致。

7.3.3 预付款项期末余额中欠款金额前 5 名的单位共计 106,027,931.77 元，占预付款项 期末余额的 98.07% ，具体如下：

债务人名称	2009.6.30	占总额比例	帐 龄	备注
万利达集团有限公司	51,118,000.00	47.28	一至二年	详见附注13.1
康保县安康煤碳采掘有限公司	39,000,000.00	36.07	一年以内	详见附注13.3
北京中科荣华发展有限公司	11,000,000.00	10.17	一至二年	详见附注13.4
中电科技（南京）电子信息发展 有限公司	3,184,931.77	2.95	一至二年	详见附注13.2
深圳市瑞柏泰电子有限公司	1,725,000.00	1.60	一至二年
合 计	106,027,931.77	98.07

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• 7.3.4 预付款项期末余额中无预付持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东款项。 7.3.5 预付款项期末余额中无预付关联方款项。

7.4 其他应收款

7.4.1 按帐龄分类：

	7.4.1按帐龄分类：
帐 龄	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	65,164,316.07 78.23 68,331,836.91 79.03 9,832,064.30 11.80 983,206.43 9,832,064.30 11.37 983,206.43 48,123.82 0.06 7,218.58 48,123.82 0.06 7,218.58 8,249,710.92 9.91 8,045,819.30 8,249,710.92 9.54 8,045,819.30
合 计	83,294,215.11 100.00 9,036,244.31 86,461,735.95 100.00 9,036,244.31

7.4.2 按信用类别分类：

类 别	2009.6.30 2008.12.31
	金额 占总额 比例 （%） 坏账准备 金额 占总额 比例 （%） 坏账准备
单项金额重大的其他应 收款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该项 组合风险较大的其他应 收款 其他不重大其他应收款	77,830,051.56 93.44 5,820,483.54 77,830,051.56 90.02 5,820,483.54 3,249,710.92 3.90 3,045,819.30 3,249,710.92 3.76 3,04,5819.30 2,214,452.63 2.66 169,941.47 5,381,973.47 6.22 169,941.47
合 计	83,294,215.11 100.00 9,036,244.31 86,461,735.95 100.00 9,036,244.31

本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔其他应收款金额 500 万元以上属于单项金额 重大。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该项组合风险较大的其他应收款以帐龄三年 以上扣除单项金额重大的部分为标准确定。

7.4.3 其他应收款期末余额中欠款金额前 5 名的单位共计 72,830,051.56 元，占其他应收 款期末余额的 87.43% ，具体如下：

单 位 名 称	2009.6.30	占总额比例（%）	帐 龄	备注
铁通华夏电信有限责任公司	44,000,000.00	52.82	一年以内
北京越洋互动文化传播有限公司	9,225,216.15	11.08	一年以内
中钢集团邢台机械轧辊有限公司	8,204,835.41	9.85	一年以内
中电科技（南京）电子信息发展有限公司	6,000,000.00	7.20	一至二年
北京华夏通网络技术服务有限公司	5,400,000.00	6.48	一年以内
合 计	72,830,051.56	87.43

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• 7.4.4 期末余额中无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东应收款项。

7.4.5 其他应收款期末余额中应收关联方款项占其他应收款总额的 59.31% ，详见附注 9 。 7.5 存 货

类 别	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品	38,256,603.63 8,234,328.52 35,566,860.04 8,234,328.52
合 计	38,256,603.63 8,234,328.52 35,566,860.04 8,234,328.52

7.6 长期股权投资

		项 目 2009.6.30 2008.12.31 长期股权投资 256,303,455.16 261,650,775.47 其中：成本法核算的投资 权益法核算的投资 256,303,455.16 261,650,775.47 其中：对联营企业投资 256,303,455.16 261,650,775.47 减：长期投资减值准备 合 计 256,303,455.16 261,650,775.47 7.6.1权益法核算的联营企业 被投资单位名称 本公司持 股比例 本公司表 决权比例 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期净利润 铁通华夏电信有限责任 公司 49% 49% 491,924,213.89 1,087,506.63 -9,977,739.60 北京华夏通网络技术服 务有限公司 23% 23% 76,359,382.95 -1,992,295.24 7.6.2 按权益法核算的联营企业投资
被投资单位名 称 初始投资 成本 2008.12.31 本期损益调整 本期投资变动 净损益以 外的权益 变动 2009.6.30
铁通华夏电信有 限责任公司 241,417,617.91 244,992,950.35 -4,889,092.40 240,103,857.95 北京华夏通网络 技术服务有限公 司 28,800,000.00 16,657,825.12 -458,227.91 16,199,597.21
合 计 261,650,775.47 -5,347,320.31 256,303,455.16

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7.6.3 截止 2009 年 6 月 30 日，未发现长期股权投资存在明显减值现象，未计提长期投 资减值准备。

7.7 固定资产及累计折旧

项 目	2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
固定资产原值
房屋建筑物	33,306,633.65			33,306,633.65
运输设备	270,400.00			270,400.00
电子设备	406,499.19			406,499.19
办公设备及其他				0.00
合 计	33,983,532.84			33,983,532.84
累计折旧
房屋建筑物		632,826.04		632,826.04
运输设备	76,500.55	10,928.65		87,429.20
电子设备	317,826.56	20,876.73		338,703.29
办公设备及其他
合 计	394,327.11	664,631.42		1,058,958.53
固定资产净值	33,589,205.73		664,631.42	32,924,574.31
固定资产减值准备
固定资产净额	33,589,205.73		664,631.42	32,924,574.31

7.7.1 截止 2009 年 6 月 30 日，未发现固定资产存在明显减值迹象，未计提固定资产 减值准备。

7.8	无形资产
项 目	原值	2008.12.31	本期增加	本期摊销	本期减少	2009.6.30
龙腾文化大厦
76%建筑面积的	114,483,000.00	114,483,000.00		1,144,830.00		113,338,170.00
50年物业经营权
合 计	114,483,000.00	114,483,000.00		1,144,830.00		113,338,170.00

7.8.1 截止 2009 年 6 月 30 日，未发现无形资产存在明显减值迹象，未计提无形资产 减值准备。

7.9 递延所得税资产

项 目	2009.6.30	2008.12.31
坏账准备	693,416.87	693,416.87
存货跌价准备	2,058,582.13	2,058,582.13
合 计	2,751,999.00	2,751,999.00

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7.10 资产减值准备

项 目	2008.12.31	本期增加	本期转回	本期 转销	2009.6.30
一、坏账准备合计	9,678,044.38				9,678,044.38
其中：应收账款	641,800.07				641,800.07
其他应收账款	9,036,244.31				9,036,244.31
二、存货跌价准备	8,234,328.52				8,234,328.52
三、可供出售金融资产减值准备
四、可持有至到期投资减值准备
五、长期投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、在建工程减值准备
九、无形资产减值准备

7.11 应付账款

项 目	2009.6.30	2008.12.31
应付账款	1,045,680.00	1,045,680.00
合 计	1,045,680.00	1,045,680.00

7.11.1 应付账款期末余额中无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项。

7.11.2 应付账款期末余额中无应付关联公司款项。

7.12 预收款项

项 目	2009.6.30	2008.12.31
预收账款	1,698,583.00	9,948,583.00
合 计	1,698,583.00	9,948,583.00

7.12.1 预收款项期末余额中无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款 项。

7.12.2 预收款项期末余额中无预收关联公司款项。

7.13 应付职工薪酬

项 目	2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
工资、奖金、津贴和补贴	494,700.42	437,114.50	538,273.61	393,541.31

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

职工福利费	895,473.93		4,264.00	891,209.93
社会保险费	-1,473.40	15,614.20	20,571.00	-6,430.20
住房公积金	98.00	4,456.00	5,579.00	-1,025.00
工会经费和职工教育经费	133,614.16			133,614.16
因解除劳动关系给与的补偿		68,240.00	68,240.00
合 计	1,522,413.11	525,424.70	636,927.61	1,410,910.20

	7.14	应交税费
税	种		2009.6.30	2008.12.31
增值税			-974,670.87	-517,414.46
营业税			-546,956.92	-546,956.92
城市维护建设税			-38,286.98	-38,286.98
企业所得税			2,386,744.40	2,386,744.40
个人所得税			5,341.31	179.38
教育附加费			-16,408.70	-16,408.70
河道工程修建维护管理费
合	计		815,762.24	1,267,856.72
	7.15	其他应付款
		项 目	2009.6.30	2008.12.31
	其他应付款		18,422,638.64	12,249,727.64
		合 计	18,422,638.64	12,249,727.64

• 7.15.1 本期末余额较上期末余额增加较大，主要原因系本期控股子公司收到往来款所

致。

7.15.2 其他应付款期末余额中无持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位 款项。

7.15.3 其他应付款期末余额中欠关联方款项占其他应付款总额的 3.17% ，详见附注 9 。

7.16 股本

每股面值人民币 1 元。

项 目	2008.12.31 本期变动增减（+，-） 2009.6.30
	金额 比例 （%） 公积金转股 其他 小计 金额 比例 （%）
一、有限售条件股份

1 、国家持股

• 42 -

华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

项 目	2008.12.31 本期变动增减（+，-） 2009.6.30
	金额 比例 （%） 公积金转股 其他 小计 金额 比例 （%）
2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计	116,806,000.00 30.73 -47,438,200.00 -47,438,200.00 69,367,800.00 18.25 116,806,000.00 30.73 -47,438,200.00 -47,438,200.00 69,367,800.00 18.25 116,806,000.00 30.73 -47,438,200.00 -47,438,200.00 69,367,800.00 18.25 263,354,000.00 69.27 47,438,200.00 47,438,200.00 310,792,200.00 81.75 263,354,000.00 69.27 47,438,200.00 47,438,200.00 310,792,200.00 81.75
三、股份总额	380,160,000.00 100.00 380,160,000.00 100.00

2009 年 6 月 1 日本公司有限售条件股份 47,438,200 股转为无限售条件股份。

7.17 资本公积

项 目		2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
股本溢价		46,375,163.54			46,375,163.54
其他资本公积		20,096,377.47			20,096,377.47
合 计		66,471,541.01			66,471,541.01
7.18	盈余公积
项 目		2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
法定盈余公积金		49,329,014.32			49,329,014.32
合 计		49,329,014.32			49,329,014.32
7.19	未分配利润
项 目			2009.6.30		2008.12.31
上年期末未分配利润			108,973,801.91		120,080,636.37
加：会计政策变更
本年期初未分配利润			108,973,801.91		120,080,636.37
加：本年净利润			-10,023,103.72		-11,106,834.46

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

项 目	2009.6.30	2008.12.31
减：提取法定盈余公积金		,
期末未分配利润	98,950,698.19	108,973,801.91

7.20 少数股东权益

被投资单位名称	投资单位名称	少数股权比例	2009.6.30	2008.12.31
世信科技发展有限公司	上海中沪企业发展有限公司	10%	6,385,141.60	6,403,250.38
合 计			6,385,141.60	6,403,250.38

7.21 营业收入及营业成本

7.21.1 主营业务按行业划分

2009 年 1-6 月

2008 年 1-6 月

	2009年1-6月 2008年1-6月
项 目
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 其中：电子产品销售	16,593,589.74 9,414,102.56
合 计	16,593,589.74 9,414,102.56

7.21.2 主营业务按地区划分

地区名称	2009年1-6月 2008年1-6月
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京市	16,593,589.74 9,414,102.56
合 计	16,593,589.74 9,414,102.56

7.21.3 营业收入本期度较上年度同期减少 100.00% ，主要原因是无正常经营所致。

7.22 营业税金及附加

项 目 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月

营业税

城建税

教育费附加

合 计

7.23 财务费用

项 目 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月

利息支出

减：利息收入

2,602.14

4,426.89

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项	目	2009年1-6月	2008年1-6月
手 续 费		4,037.26	4,348.56
汇兑损益
合	计	1,435.12	-78.43
7.24	资产减值损失
	项 目	2009年1-6月	2008年1-6月

坏账损失

存货跌价损失

长期投资减值损失

合 计

7.25 投资收益

被投资单位	2009年1-6月	2008年1-6月
铁通华夏电信有限责任公司	-4,889,092.40	-3,593,466.83
北京华夏通网络技术服务有限公司	-458,227.91	-1,694,022.89
益民基金管理有限公司		5,083,227.41
合 计	-5,347,320.31	-204,262.31

投资亏损本期较上年度同期增加 2,517.87 %，主要原因是本期被投资企业利润大幅亏损 所致。

7.26 所得税

项 目	2009年1-6月	2008年1-6月
当期所得税费用		1,702,489.46
递延所得税费用
合 计		1,702,489.46

7.27 少数股东损益

被投资单位名称	投资单位名称	少数股权 比例	2009年 1-6月	2008年 1-6月
世信科技发展有限公司	上海中沪企业发展有限公司	10%	-18,108.78	500,031.78
合 计			-18,108.78	500,031.78

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

本期少数股东损益较上年同期减少 103.62% ，主要原因是控股子公司世信科技发展有限公司 亏损所致。

7.28 现金流量表

7.28.1 收到的其他与经营活动有关的现金 9,565,440.68 元，主要为往来款。 7.28.2 支付的其他与经营活动有关的现金 10,896,511.81 元，主要为往来款。

7.28.3 合并现金流量表补充资料

项 目	本期金额	上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-10,041,212.50	-1,294,671.19
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	664,631.42	49,395.14
无形资产摊销	1,144,830.00	2,192,226.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用
投资损失（减：收益）	5,347,320.31	204,262.31
递延所得税资产减少（减：增加）
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加）	-2,689,743.59	9,414,102.56
经营性应收项目的减少（减：增加）	4,096,414.84	-128,099,297.64
经营性应付项目的增加（减：减少）	-422,580.39	123,174,513.42
其他
经营活动产生的现金流量净额	-1,900,339.91	5,640,530.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

现金的期末余额 1,206,853.60 10,260,685.01 减：现金的期初余额 3,107,193.51 4,625,054.41 现金及现金等价物净增加额 -1,900,339.91 5,635,630.60

附注 8 母公司财务报表主要项目注释

8.1 应收账款

8.1.1 按帐龄分类：

帐 龄	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 占总额比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额比例 （%） 坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	6,400,000.75 100.00 640,000.07 6,400,000.75 100.00 640,000.07
合 计	6,400,000.75 100.00 640,000.07 6,400,000.75 100.00 640,000.07

8.1.2 按信用风险分类

类 别	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 占总额比 例（%） 坏账准备 金 额 占总额比 例（%） 坏账准备
单项金额重大的应 收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该项组合风险 较大的应收款 其他不重大应收款	6,400,000.75 100.00 640,000.07 6,400,000.75 100.00 640,000.07
合 计	6,400,000.75 100.00 640,000.07 6,400,000.75 100.00 640,000.07

本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额 100 万元以上属于单项金额 重大的应收款；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该项组合风险较大的应收款以帐龄 三年以上扣除单项金额重大的部分为标准确定。

8.1.3 应收账款期末余额中欠款金额前 5 名的单位共计 6,400,000.75 元，占应收账款期末 余额的 100% ，具体如下：

债务人名称	2009.6.30	占总额比例	帐龄
北京亿信世纪科技发展有限公司	6,400,000.75	100.00	一至二年
合 计	6,400,000.75	100.00

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

8.2 其他应收款

8.2.1 按帐龄分类：

帐 龄	2009.6.30 2008.12.31
	金 额 占总额比 例（%） 坏账准备 金 额 占总额比 例（%） 坏账准备
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上	75,801,969.82 80.84 77,143,884.66 81.11 9,832,064.30 10.49 983,206.43 9,832,064.30 10.34 983,206.43 21,658.72 0.02 3,248.81 21,658.72 0.02 3,248.81 8,114,097.22 8.65 8,018,696.56 8,114,097.22 8.53 8,018,696.56
合 计	93,769,790.06 100.00 9,005,151.80 95,111,704.90 100.00 9,005,151.80

8.2.2 按信用类别分类：

类 别	2009.6.30 2008.12.31
	金额 占总额 比例 （%） 坏账准备 金额 占总额 比例 （%） 坏账准备
单项金额重大的其 他应收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该项组合风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应 收款	77,596,263.90 82.75 5,820,483.54 77,596,263.90 81.58 5,820,483.54 3,114,097.22 3.32 3,018,696.56 3,114,097.22 3.27 3,018,696.56 13,059,428.94 13.93 165,971.70 14,401,343.78 15.14 165,971.70
合 计	93,769,790.06 100.00 9,005,151.80 95,111,704.90 100.00 9,005,151.80

本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额 500 万元以上属于单项金额重 大。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该项组合风险较大的其他应收款以帐龄三年以 上扣除单项金额重大的部分为标准确定。

8.2.3 其他应收款金额前 5 名的单位共计欠款合计 83,019,205.31 元，占应收账款总额的 88.54% ，具体如下：

单 位 名 称	2009.6.30	占总额比例（%）	帐 龄	备注
铁通华夏电信有限责任公司	44,000,000.00	46.92	一年以内
世信科技发展有限公司	16,189,153.75	17.26	一年以内
北京越洋互动文化传播有限公司	9,225,216.15	9.84	一年以内
中钢集团邢台机械轧辊有限公司	8,204,835.41	8.75	一至二年
北京华夏通网络技术服务有限公司	5,400,000.00	5.76	一年以内
合 计	83,019,205.31	88.53

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8.3 长期投资

项 目	2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
成本法核算	45,000,000.00			45,000,000.00
权益法核算：	261,650,775.47		5,347,320.31	256,303,455.16
其中：投资成本	255,217,617.91			255,217,617.91
损益调整	6,433,157.56		5,347,320.31	1,085,837.25
除净损益外权
益的其他变动
长期股权投资合计	306,650,775.47		5,347,320.31	301,303,455.16
长期投资减值准备
长期股权投资	306,650,775.47		5,347,320.31	301,303,455.16

8.3.1 按成本法核算的投资列示如下：

被投资单位名称	持股比 例	初始投资额	2008.12.31	本期增 加	本期减 少	2009.6.30
世信科技发展有限公司	90%	45,000,000.00	45,000,000.00			45,000,000.00
合 计		45,000,000.00	45,000,000.00			45,000,000.00

8.3.2 按权益法核算的投资列示如下：

（ 1 ）投资成本

	（1）投资成本	（1）投资成本
	被投资单位 2008.12.31 持股 比例 本期 增加 本期 减少 2009.6.30 持股比例 铁通华夏电信有限责任公 司 241,417,617.91 49% 241,417,617.91 49% 北京华夏通网络技术服务 有限公司 13,800,000.00 23% 13,800,000.00 23% 合 计 255,217,617.91 255,217,617.91 （2）损益调整
	被投资 单位名 称 2008.12.31	本期增加 本期减少 本期 投资 收益 其 他 小计 本期投 资损失 其他转 出 小计 2009.6.30
	铁通华 夏电信 3,575,332.44	4,889,092.40 4,889,092.40 -1,313,759.96

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有限责

任公司 北京华 夏通网 络技术 2,857,825.12 458,227.91 458,227.91 2,399,597.21 服务有 限公司 合 计 6,433,157.56 5,347,320.31 5,347,320.31 1,085,837.25

8.4 投资收益

被投资单位	2009年1-6月	2008年1-6月
铁通华夏电信有限责任公司	-4,889,092.40	-3,593,466.83
北京华夏通网络技术服务有限公司	-458,227.91	-1,694,022.89
益民基金管理有限公司		5,083,227.41
合 计	-5,347,320.31	-204,262.31

附注 9 关联方关系及其交易

9.1 存在控制关系的关联方

企业名称	注册地 址	主营业务	与本企业关系	经济性质或 类型	法定代表 人
赵志军			本公司实际控 制人
海南中谊国际经济技术合作 有限公司	海口市	国内外工程承包、实业开发、技 术咨询等	本公司第一大 股东	有限公司	张京三
世信科技发展有限公司	上海市	计算机软件、信息技术、网络技 术等	本公司控股子 公司	有限公司	郑秋涛

本公司实际控制人现涉及相关诉讼，详见附注 12.1 。

9.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企 业 名 称	2008.12.31	本年增加数	本年减少数	2009.6.30
海南中谊国际经济技术合作有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
世信科技发展有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00

9.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企 业 名 称	2008.12.31 本 年 增 加 本 年 减 少 2009.6.30
	金额（万元） 比例(%)金额（万元） 比例(%) 金额 比例 (%) 金额（万元） 比例(%)
海南中谊国际经济 技术合作有限公司	5,505.80 14.48 5,505.80 14.48

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9.4 不存在控制关系的关联方关系

企 业 名 称	与本企业关系
江西洪都航空工业股份有限公司	本公司的第二大股东
华夏建通科技开发集团有限责任公司	本公司的第三大股东
铁通华夏电信有限责任公司	本公司的联营公司
北京华夏通网络科技服务有限公司	本公司的联营公司

9.5 关联交易

9.5.1 提供担保

本公司为本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司向华夏银行北京公主坟支行借款 人民币 4,770 万元，提供连带责任保证担保。（详见附注 10.2 ）

9.6 关联方往来款项

9.6.1 其他应收款

企 业 名 称	2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
北京华夏通网络技术服务有限公司	5,400,000.00			5,400,000.00
海南中谊国际经济技术合作有限公司	3,454,987.62		3,454,987.62
铁通华夏电信有限责任公司	44,000,000.00			44,000,000.00
合 计	52,854,987.62		3,454,987.62	49,400,000.00

9.6.2 其他应付款

企 业 名 称	2008.12.31	本期增加	本期减少	2009.6.30
铁通华夏电信有限责任公司	584,898.16			584,898.16
合 计	584,898.16			584,898.16

附注 10 或有事项

10.1 涉诉事项

2009 年 1 月 15 日浙江省绍兴市中级人民法院开庭审理的浙江四海氨纶纤维有限公司诉 北京大市投资有限公司合同纠纷案，本公司及本公司的第一大股东海南中谊国际经济技术合 作有限公司为合同担保方，因此也同为该案件被告，承担连带清偿责任。经本公司查验相关 资料后认为，法院送达本公司的回证及担保函上公章、法定代表人签名均系伪造。目前，绍 兴市中级人民法院尚未对此案件做出审判。

因严琳作为本公司持股 5 %以上的股东，所持股份未满六个月内减持，本公司向上海市 卢湾区人民法院提起诉讼，要求其归还减持股票所获收益。 2009 年 7 月 13 日上海市卢湾区人 民法院以初字第 984 号受理案件通知书受理了本公司诉严琳案。目前本案尚未开庭审理，本 公司将根据案件进展情况及时披露相关信息。

10.2 提供担保

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华夏建通科技开发股份有限公司 2009 年半年度报告

2008 年 9 月 25 日，本公司为本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司向华夏银行北京 公主坟支行借款人民币 4,240 万元，提供连带责任保证担保，期限为 2008 年 9 月 25 日至 2009 年 9 月 25 日。

2008 年 10 月 14 日，本公司为本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司向华夏银行北 京公主坟支行借款人民币 530 万元，提供连带责任保证担保，期限为 2008 年 10 月 14 日至 2009 年 4 月 14 日。截止财务报告日，铁通华夏电信有限责任公司尚未归还该笔银行借款，亦未签 署展期协议。

附注 11 承诺事项

截止 2009 年 6 月 30 日，本公司无应予披露的承诺事项。

附注 12 资产负债表日后事项

截止本财务报告报出日，无资产负债表日后事项

附注 13 其他重要事项

13.1 采购社区大屏幕项目

本公司控股子公司世信科技发展有限公司 2007 年度与万利达集团有限公司（以下简称 万利达公司）签订社区大屏幕采购合同，合同总金额为 2,941 万元；签订液晶投影平台合同， 合同总金额为 1,000 万元；与北京清华同仁科技有限责任公司签订社区大屏幕采购合同，合 同总金额为 3,060 万元，由万利达公司对此项资金进行监管。 2007 年度，本公司共向万利达 公司支付货款 7,000 万元，万利达公司累计向本公司交付社区大屏幕合计 1,888.20 万。截止 2009 年 6 月 30 日，本公司账面预付万利达货款余额为 5,111.80 万元。

13.2 采购纳米抗菌不锈钢塑料复合管材及管件项目

本公司控股子公司世信科技发展有限公司（以下简称“世信科技”）于 2007 年 9 月 14 日 与中电科技（南京）电子信息发展有限公司（以下简称“南京中电”）签订《工业产品购销 合同》并于 2008 年 1 月 21 日签订《补充协议》，由世信科技向南京中电采购山西新超管业股 份有限公司生产的纳米抗菌不锈钢塑料复合管材及管件，合同共计 36,995,526.26 元。截止 2009 年 6 月 30 日，世信科技向南京中电支付全部货款，南京中电向世信科技开具增值税专用 发票 15,106,491.13 元。

13.3 采购铁矿砂项目

2008 年 7 月 24 日本公司与康保县安康煤炭采掘有限公司（以下简称“康保煤炭”）签订 《精煤贸易监管合同》，合同总金额 50,000,000.00 元。同日，本公司将 39,000,000.00 元精 煤垫付货款付至康保煤炭。

因国家有关政策的要求，康保煤炭无法按时向本公司提供原合同约定的货物，经协商， 本公司、康保煤炭、代县金升铁矿有限责任公司（以下简称“金升铁矿”）于 2008 年 10 月 8 日签订《合作变更合同》，本公司采购康保煤炭所拥有的 192310 吨品位为 15%-20% 的铁矿 砂。 39,000,000.00 元精煤垫付货款转作为铁矿砂的预付款。 2008 年 10 月 31 日，本公司与金 升铁矿签订《委托保管协议》，本公司委托金升铁矿代为保管康保煤炭交付本公司的铁矿砂。 2008 年 12 月 25 日，本公司与康保煤炭、金升铁矿签署《备忘录》，鉴于目前铁矿石的市场价 格较低，本公司与康保煤炭暂停履行《合作变更合同》约定的相关内容，待铁矿石市场价格 回升，再继续履行该合同。

截止财务报告报出日，本公司尚未开始进行铁矿砂的销售业务。

13.4 采购无线网络设备及附件项目

2008 年 4 月 18 日本公司与北京中科荣华发展有限公司（以下简称“中科荣华”）签订《合

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作协议》，联合参与海关罚没笔记本电脑的拍卖。 2008 年 4 月 23 日，本公司将所需海关拍卖 保证金 11,000,000.00 元预付给中科荣华。

因中科荣华未能完成海关竞拍， 2008 年 7 月 18 日本公司与中科荣华签订《合作变更及 设备采购协议》，由本公司向中科荣华采购总价为 11,000,000.00 元的无线网络设备及附件。

2009 年 1 月 6 日中科荣华交付上述货物，就上述货物的保管事宜，本公司与北京博创纪 元科技有限公司签订《库房租赁协议》。

13.5 参股公司涉诉事项

本公司参股公司铁通华夏电信有限责任公司（以下简称“铁通华夏”）涉及下述诉讼事 项：

2006 年 3 月 10 日，上海市第二中级人民法院民事判决书（ 2005 ）沪二中民四（商）初 字第 45 号：上海华新电线电缆有限公司（以下简称“华新电缆”）与铁通华夏电信有限责任 公司（第一被告）买卖合同纠纷案，华夏建通科技开发集团有限责任公司、上海铁通电信有 限公司（以下简称“上海铁通”）为第二、第三被告。

上海市第二中级人民法院经审理后认为： 2002 年 3 月 29 日，华新电缆与铁通华夏的买卖 合同成立，合同总价 39,150,000.00 元，华新电缆已交货 800 公里，余 550 公里应铁通华夏的 要求暂存于华新电缆处，铁通华夏应承担支付货款并偿付相应利息损失的民事责任。 2002 年 4 月 22 日，铁通华夏的股东建通集团及中国铁通形成股东会议决议，对铁通华夏进行增资， 注册资本由 99,800,000.00 元增资为 491,781,200.00 元，其中建通集团向铁通华夏注入 391,981,200.00 元（实物）投资，中国铁通原出资 50,898,000.00 元不变。由于建通集团没 有举证证明其没有抽逃出资，因此，本案至少可以认定建通集团抽逃铁通华夏资金 138,668,500.00 元。并判决如下：一、铁通华夏应于本判决生效之日起十日内支付华新电缆 货款人民币 39,150,000.00 元。二、铁通华夏应于本判决生效之日起十日内支付华新电缆货 款利息（以人民币 39,150,000.00 元为本金，按中国人民银行企业同期流动资金贷款利率从 2003 年 9 月 1 日计付至实际清偿日止）。三、建通集团、上海铁通对上述铁通华夏第一、二 项付款责任在人民币 138,668,500.00 元范围内承担连带赔偿责任。

目前状况：已从中国铁通执行案款 32,721,324.00 元，尚未履行完毕。

13.6 立案事项

中国证券监督管理委员会于 2008 年 5 月 19 日，向本公司下达了沪调查通字 200801 号《调 查通知书》，决定对公司涉嫌违反证券法律法规事项进行调查。截止财务报告报出日，本公 司尚未收到证监会的调查处理结果。

附注 14 其他财务指标

14.1 合并财务报表净资产收益率和每股收益

报告期利润	报告期利润	全面摊薄净 资产收益率 (%)	加权平均净资 产收益率(%)	基本每股收 益(元/股)	稀释每股收益 (元/股)
归属于公司普通股股东的 净利润	-10,023,103.72	-1.68%	-1.67%	-0.03	-0.03
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利	-10,023,103.72	-1.68%	-1.67%	-0.03	-0.03
润

14.2 非经常性损益

本公司本期无非经常性损益项目。

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八、备查文件目录

• 1 、载有法定代表人签名的半年度报告文本

• 2 、载有法定代表人、总经理、财务负责人（总会计师）签名并盖章的会计报表

• 3 、报告期内在《中国证券报》上披露的所有公司文件正本及公告的原稿

• 4 、备查文件置于公司董事会办公室

华夏建通科技开发股份有限公司

法定代表人：杨文军

二00九年八月二十五日

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