Lakala Payment Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 21, 2024

拉卡拉支付股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项报告

二○二三年度

关于拉卡拉支付股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项报告

(2023 年1 月1 日至2023 年12 月31 日止)

一、 二、	目录 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	页次
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关于拉卡拉支付股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

信会师报字[2024]第 ZB10449 号

拉卡拉支付股份有限公司全体股东：

我们审计了拉卡拉支付股份有限公司(以下简称“拉卡拉”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZB10448 号的【无保留意 见】审计报告。

拉卡拉管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是拉卡拉管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计拉卡拉 2023 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有 发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解拉卡拉 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1 页

本报告仅供拉卡拉为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 2024 年 4 月 19 日

专项报告第2 页

拉卡拉支付股份有限公司 2023 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算的 会计科目	2023年期初占 用资金余额	2023年度占 用累计发生 金额（不含 利息）	2023年度 占用资金 的利息(如 有)	2023年度 偿还累计发 生金额	2023年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及 其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-						-
前控股股东、实际控制人 及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-						-
其他关联方及附属企业										非经营性占用
小计
总计	-	-	-						-	-

本表已于 2024 年 4 月 19 日获董事会批准。 公司负责人（法定代表人）：___ 主管会计工作负责人：__

会计机构负责人：__

汇总表第1 页

拉卡拉支付股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2023年期初占用 资金余额	2023年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2023年度占用资 金的利息(如有)	2023年度偿还累 计发生金额	2023年期末占用 资金余额	往来形成原因	往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
控股股东、实际 控制人及其附属 企业
上市公司的子公 司及其附属企业	广州润信商业保 理有限责任公司	全资子公司	其他应收款	10,100.00	31,089.00		9,360.00	31,829.00	往来款	非经营性往来
	海南云商互联科 技有限公司	全资子公司	其他应收款	11,107.71	5,675.39		350.00	16,433.10	往来款	非经营性往来
	拉卡拉青城数字 科技（上海）有 限公司	全资子公司	其他应收款	1,745.29	25,658.04		19,653.11	7,750.22	往来款	非经营性往来
	北京大树保险经 纪有限责任公司	全资子公司	其他应收款	3,670.20	262.48		6.50	3,926.18	往来款	非经营性往来
	北京拉卡拉云闪 科技有限公司	全资子公司	其他应收款	4,678.29	-		2,000.00	2,678.29	往来款	非经营性往来
	拉卡拉青科智能 科技（上海）有 限公司	全资子公司	其他应收款	-	5,321.18		3,207.74	2,113.44	往来款	非经营性往来
	拉卡拉国际有限 公司	全资子公司	其他应收款	5,062.44	22,915.53		26,307.85	1,670.12	往来款	非经营性往来
	西藏弘诚科技发 展有限公司	全资子公司	其他应收款	11,377.51	718.00		11,425.00	670.51	往来款	非经营性往来
	拉卡拉云超科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	-	7,393.90		7,069.90	324.00	往来款	非经营性往来
	拉卡拉数字科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	-	104.25		40.00	64.25	往来款	非经营性往来
	广州赢达信息咨 询有限公司	全资子公司	其他应收款	588.00	150.00		738.00	-	往来款	非经营性往来
小计				48,329.44	99,287.77	-	80,158.10	67,459.11
其他关联方及其 附属企业
总计	-	-	-	48,329.44	99,287.77	-	80,158.10	67,459.11		-

本表已于 2024 年 4 月 19 日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：___ 主管会计工作负责人：__

会计机构负责人：__

汇总表第2 页