La Chausseria

Interim Report • Oct 24, 2023

Rapport Financier semestriel 2023

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Attestation du Rapport financier semestriel 2023

Tableau de flux de trésorerie

Comptes sociaux + Annexe

Activité et Résultat du 1er semestre

Rapport d'activité semestriel

Rapport du Commissaire aux Comptes

Mis en ligne le 24/10/2023

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS

R.C.S. PARIS B 660 800 798

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ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2023

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

Tableau de flux de trésorerie (en euros)

	Sur le premier	Sur l'exercice
	Semestre 2023	2022
Flux de trésorerie liés à l'activité :
Résultat net	314 470	185 710
Elimination des charges et produits sans incidence
Sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
Amortissements et provisions	-402 647	38 408
Variation des impôts différés
Plus values de cession, nettes d'impôt	0
Marge brute d'autofinancement	-88 177	224 118
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité -	557 854	144 347
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-646 031	79771
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :
Acquisition d'immobilisation		-101 116
Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt	447 581	60 000
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	447 581	-41 116
Flux de trésorerie lié aux opérations de financement :
Dividendes versés aux actionnaires
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Emissions d'emprunts et avances conditionnés
Remboursements d'emprunts et avances conditionnés
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement
Variation de trésorerie	-198 450	38 655
Trésorerie d'ouverture	3 842 062	3 803 407
Trésorerie de clôture	3 643 612	3 842 062

Nº 2050-SD 2023

				BILAN - ACTIF
		LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise :				Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *
		୧୫ RUE DE PASSY 75016 PARIS Adresse de l'entreprise					Durée de l'exercice précédent *
		10 16 10 18 10 0 19 8 10 6 Numéro SIRET*	8	19			Néant
							Exercice N clos le,
				Brut		Amortissements, provisions	3 0 0 6 2 0 2 3 Net
			AA	1		2	3
		Capital souscrit non appelé (1) Frais d'établissement *	AB		AC
			CX		CQ
		Frais de développement *	AF
		Concessions, brevets et droits similaires	AH	2 483 995	AG		551 469
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES		Fonds commercial (1)			1 932 526 AI
		Autres immobilisations incorporelles	AJ		AK
		Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles	AL		AM
	IMMOBILISATIONS CORPORELLES	Terrains	AN		AO
		Constructions	AP		AQ
ACTIF IMMOBILISE*		Installations techniques, matériel et outillage industriels	AR		AS
		Autres immobilisations corporelles	AT	471 177	AU	393 623	77 554
		Immobilisations en cours	AV		AW
		Avances et acomptes	AX		AY
	IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)	Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence	CS		CT
		Autres participations	CU	102 000	CV		102 000
		Créances rattachées à des participations	BB		BC
		Autres titres immobilisés	BD		BE
		Prêts	BF		BG
		Autres immobilisations financières *	BH	71 025	BI		71 025
		TOTAL (II)	BJ	3 128 197	BK	2 326 149	802 048
		Matières premières, approvisionnements	BL		BM
		En cours de production de biens	BN		BO
	STOCKS*	En cours de production de services	BP		BQ
		Produits intermédiaires et finis	BR		BS
		Marchandises	BT	1 177 297	BU	472 110	705 187
ACTIF CIRCULANT		Avances et acomptes versés sur commandes	BV		BW
		Clients et comptes rattachés (3)*	BX		BY
	CREANCES	Autres créances (3)	BZ	421 000	CA		421 000
		Capital souscrit et appelé, non versé	CB		CC
		Valeurs mobilières de placement (dont actions propres:			CE
	DIVERS	Disponibilités	CF	3 643 612	CG		3 643 612
		Charges constatées d'avance (3) *	CH	7 279	CI		7 279
		TOTAL (II)	CJ	5 249 188	CK	472 110	4 777 078
	de régularisation	Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)	CW
Comptes		(V) Primes de remboursement des obligations	CM
		Ecarts de conversion actif * (VI)	CN
		TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)	CO	8 377 385	1A	2 798 259	5 579 126
		(2) Part à moins d'un an des Renvois : (1) Dont droit au bail :		CP		(3) Part à plus d'un an :
		immobilisations financieres nettes Clause de réserve				CR
		Immobilisations : de propriété : *		Stocks :		Créances :

C Sage

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032

	Brut	Amortissement S	Net au 30/06/23 ex 06	Net au 31/12/22 ex 12
ACTE		Dépréciations	mois	mois
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets et droits assimilés
Fonds commercial	2 483 995	1932 526	551 469	551 469
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage
Autres immobilisations corporelles	471 177	393 623	77 554	92 458
Immob. en cours / Avances & acomptes
Immobilisations financières	102 000		102 000	102 000
Participations et créances rattachées				5 523
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières	71 025		71 025	73 083
TOTAL ACTIF IMMOBILISE	3 128 197	2 326 149	802 048	824 533
Stocks
Matières premières et autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 177 297	472 110	705 187	668 499
Créances
Clients et comptes rattachés				5 152
Fournisseurs débiteurs
Personnel				1 500
Etat, Impôts sur les bénéfices
Etat, Taxes sur le chiffre d'affaires
Autres créances	421 000		421 000	337
Divers
Avances et acomptes versés sur commandes
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	3 643 612		3 643 612	3 842 062
Charges constatées d'avance	7 279		7 279
TOTAL ACTIF CIRCULANT	5 249 188	472 110	477 078	4 517 550
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion - Actif
COMPTES DE REGULARISATION
TOTAL ACTIF	8 377 385	2 798 259	5 579 126	5 342 083

			LA CHAUSSERIA SA
								1 830 021
								294 760
			EK		)
						DD		183 002
	CAPITAUX PROPRES					DE
			Désignation de l'entreprise Exercice N DA DB DC DF Bl EJ Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres originales d'artistes vivants* DG DH DI DJ DK TOTAL (1) DL DM DN (II) TOTAL DO DP DQ TOTAL (III) DR DS DT DU EI ) DV DW DX DY DZ EA EB EC TOTAL (IV) ED (V) EE TOTAL GĖNĖRAL (l à V) IB Réserve spéciale de réévaluation (1959) IC Ecart de réévaluation libre 1D Réserve de réévaluation (1976) 1E EF EG
					2 114 583
		Néant Capital social ou individuel (1) (Dont versé : Primes d'émission, de fusion, d'apport, Ecarts de réévaluation (2) (dont écart d'équivalence Réserve légale (3) Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (3) * ( Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours Autres réserves Report à nouveau RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées Provisions pour risques et charges Provisions pour charges Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Produits constatés d'avance (4) Ecarts de conversion passif Ecart de réévaluation incorporé au capital Dont Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP
								314 470
								4 736 836
	propres
Autres fonds
								200 000
Provisions								320 094
pour risques								520 094
	DETTES (4)
							1 070
								107 512
								213 614
Compte regul.
								322 196
								5 579 126
	(1)
	(2)
RENVOIS
	(3)
	(4)
	(5)					EH

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032.

C Sage

	Net au 30/06/23 ex 06 mois	Net au 31/12/22 ex 12 mois
PASSIF
Capital social ou individuel	1 830 021	1 830 021
Primes d'émission, de fusion, d'apport,	294 760	294 760
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	183 002	183 002
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	2 114 583	1928 873
Report à nouveau
Résultat de l'exercice	314 470	185 710
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL CAPITAUX PROPRES	4 736 836	4 422 366
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES	0	0
Provisions pour risques	200 000	200 000
Provisions pour charges	320 094	297 645
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	520 094	497 645
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts
Découverts et concours bancaires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Emprunts et dettes financières diverses
Emprunts et dettes financières diverses - Associés
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	1 070
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	107 512	185 086
Dettes fiscales et sociales	213 614	236 986
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance
TOTAL DE TIES	322 196	422 072
Ecarts de conversion - Passif
TOTAL PASSIF	5 579 126	5 342 083

3)

				France		Exercice N Exportations et
		Ventes de marchandises *		ರಿ ಶಿಕ್ 555		livraisons intracommunautaires			Total
		biens *	FA		FB			FC		998 555
		Production vendue	FD		FE			FF
		services*	FG		FH			EI
PRODUITS D' EXPLOITATION		Chiffres d'affaires nets*	FJ	998 555	FK			FL		998 555
	Production stockée *							FM
	Production immobilisée*							FN
	Subventions d'exploitation							FO
	Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9)									447 740
		Autres produits (1) (11)						FQ
						Total des produits d'exploitation (2) (I)		FR		1 446 295
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*						ES		327 314
		Variation de stock (marchandises)*						FT		(36 687)
		Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*						FU		16 356
		Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*						FV
	Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*							FW		263 323
CHARGES D'EXPLOITATION	Impôts, taxes et versements assimiles *							FX			2 761
	Salaires et traitements*							EY		395 368
	Charges sociales (10)							FZ		120 011
	- dotations aux amortissements*							GA		14 904
	D'EXPLOITATION DOTATIONS Sur immobilisations - dotations aux provisions							GB
	Sur actif circulant : dotations aux provisions*							GC
	Pour risques et charges : dotations aux provisions							GD		22 449
	Autres charges (12)							GE
						Total des charges d'exploitation (4) (II)		GF		1 125 799
		1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)						GG		320 496
		Bénéfice attribué ou perte transférée*					(III)	GH
en commur operations		Perte supportée ou bénéfice transféré*					GI
		Produits financiers de participations (5)					(IV) GJ
	Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)							GK		13 272
	Autres intérêts et produits assimilés (5)						GL
PRODUITS FINANCIERS	Reprises sur provisions et transferts de charges						GM
	Différences positives de change						GN
	Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
	Total des produits financiers (V)						GO GP			13 272
	Dotations financières aux amortissements et provisions*
CHARGES FINANCIERES	Intérêts et charges assimilées (6)						GO GR
	Différences négatives de change
		Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement				ઉદ્યુ GT
						Total des charges financières (VI)	GU
		2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)					GV			13 272

C Sage

(RENVOIS : voir tableau nº 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032.

(4)

COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite) Nº 2053-SD 2023

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA		Néant
				Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion	HA
		Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HB	421 000
PRODUITS	EXCEPTIONNELS	Reprises sur provisions et transferts de charges	HC
		Total des produits exceptionnels (7) (VII)	HD	421 000
		Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE	298
	EXCEPTIONNELLES	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	HF	440 000
CHARGES		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
		Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	нн	440 298
		4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	HI	(19 298)
		Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (17)	HJ
		Impôts sur les bénéfices * (X)	HK
		TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)	HI	1 880 567
		TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VI + VIII + IX + X)	HM	1 566 097
		5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN	314 470
		(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	(2) Dont	produits de locations immobilières	HY
		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1G
	(3) Dont	- Crédit - bail mobilier *	HP
		- Crédit - bail immobilier	HO
	(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	। ਜ
	(2)	Dont produits concernant les entreprises liées	11
	(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	IK
		(6bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)	HX RC
	(6ter)	Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D)	RD
	(a)	Dont transferts de charges	Al
		(dont montant des cotisations sociales (10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) A5 obligatoires hors CSG/CRDS)	A2
		(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	A3
	(12)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A4
RENVOIS	(13)	A9 facultatives A6 obligatoires Dont primes et cotisations
		complèmentaires personnelles A7 dont cotisations facultatives Madelin
	(7)	dont cotisations facultatives aux nouveaux plans d'épargne retraite A8 Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le		Exercice N
		joindre en annexe) : Charges exceptionnelles		Produits exceptionnels
		(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :		Exercice N
		Charges anterieures		Produits anterieurs

C Sage

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.

	du 01/01/23 Au 30/06/23 6 mois	du 01/01/22 Au 31/12/22 12 mois
PRODUITS
Ventes de marchandises	ਰੇਰੇ 255	2 531 954
Production vendue	0	0
Production stockée	0	0
Subventions d'exploitation	0	0
Reprises sur amortissements et provisions	447 740	221
Autres produits	0	0
Total	1 446 295	2 534 175
Achats de marchandises	327 314	720 863
Variation de stock (m/ses)	-36 687	-28 345
Achats de m.p & aut.approv.	16 356	26 076
Variation de stock (m.p.)	0	0
Autres achats & charges externes	263 323	592 842
Impôts, taxes et vers. assim.	2 761	15 724
Salaires et Traitements	395 368	810 833
Charges sociales	120 011	195 885
Amortissements et provisions	37 353	43 694
Autres charges
Total	1 125 799	2 377 572
RESULTAT D'EXPLOITATION	320 496	156 603
Produits financiers	13 272
Charges financières
Résultat financier	13 272
Opérations en commun	0
RESULTAT COURANT	333 768	156 603
Produits exceptionnels	421 000	13 923
Reprises sur provisions et transfert de charges		17 650
Charges exceptionnelles	440 298	-2 466
Résultat exceptionnel	-19 298	29 107
Participation des salariés	0	0
Impôts sur les bénéfices	0	0
RESULTAT DE L'EXERCICE	314 470	185 710

(5)

	Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA Neant
						Valeur brute des			Augmentations
	CADRE A		IMMOBILISATIONS				immobilisations au début de l'exercice		Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence	Acquisitions, creations, apports et virements de poste à poste
INCORP.	TOTAL Frais d'établissement et de développement							D8		D9
			Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II KD		2 923 995	KE		KF
	Terrains					KG		KH		KI
		Sur sol propre	Dont Composants L9			KJ		KK		KL
	Constructions	Sur sol d'autrui	Dont Composants M			KM		KN		KO
			Installations generales, agencements* et aménagements des constructions	Dont	Composants M2	KP		KQ		KR
		et outillage industriels	Installations techniques, matériel	Dont	Composants M3	KS		KT		KU
			Installations generales, agencements, amenagements divers *			KV	352 240	KW		KX
CORPORELLES	Autres immobilisations		Matériel de transport *			KY	87 273	K7		LA
	corporelles		Matériel de bureau et mobilier informatique			LB	41 664	LC		LD
		divers *	Emballages récupérables et			LE		LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours			LH		LI		LJ
		Avances et acomptes				LK		LL		LM
					TOTAL III	LN	481 177	LO		LP
			Participations évaluées par mise en équivalence			8G		8M		87
		Autres participations				8U	107 523	8V		8W
		Autres titres immobilisés				1P		1 R		18
FINANCIERES			Préts et autres immobilisations financières			1 T	73 083	10		1 V
	TOTAL IV LO						180 606	LR		LS
			TOTAL GENERAL (I + II + II + III + IV)			ØG	3 585 778	OH		01
						Diminutions			Valeur brute des		Réévaluation légale* ou évaluation
	CADRE B		IMMOBILISATIONS		par virement de poste a poste		par cessions à des tiers ou mises hors service ou résultant d'une mise en équivalence		immobilisations à la fin de l'exercice		Valeur d'origine des immobi-	par mise en équivalence lisations en fin d'exercice
		Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN		CO		DØ		D7
INCORP.		Autres postes d'immobilisations TOTAL II incorporelles				LV	440 000	LW	2 483 995	IX
	Terrains			IP		LX		LY		LZ
			Sur sol propre	IQ		MA		MB		MC
		Constructions	Sur sol d'autrui	IR		MD		ME		MF
			Inst. gales, agencts et am. des constructions			MG		MH		MI
	Installations techniques, matériel et outil- lage industriels			IT		MJ		MK		ML
CORPORELLES			Inst. gales, agencts, amé- nagements divers	IU		MM	10 000	IMN	342 239	MO
		Autres	Matériel de transport	IV		MP		MQ	87 273	MR
		immobilisations	Matériel de bureau et informatique, mobilier	IW		MS		MT	41 664	MU
		corporelles	Emballages récupérables et divers*	IX		MV		MW		MX
		Immobilisations corporelles en cours				MZ.		NA		NB
	NC Avances et acomptes					ND		NE		NF
	TOTAL III			IY		NG	10 000	NH	471 176	NI
		mise en équivalence	Participations évaluées par	IZ		00		M7		OW
		Autres participations				OX	5 523	ØY	102 000	0Z
		Autres titres immobilisés		11		2B		2C		2D
FINANCIERES			Prêts et autres immobilisations financières	12		2E	2 058	2F	71 025	2G
			TOTAL IV	13		NI	7 581	NK	173 025	2H
			TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III + IV)	14		OK	457 581	OL	3 128 196	OM

C Sage

*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

Désignation de l'entreprise

C Sage

LA CHAUSSERIA SA

Néant | Néant | *

Designation de l'entreprise T I PATTL
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES CADRE A (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) * Diminutions : amortissements
Montant des amortissements IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES au début de l'exercice				Augmentations : dotations de l'exercice				afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises			Montant des amortissements a la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement				CY			EI				EM				EN
Fonds commercial				RE			RF				RI				RJ
Autres immobilisations incorporelles				PE			PF				PG				PH
		TOTAL I		RK			RM				RN				RO
Terrains				PI			PJ				PK				PL
		Sur sol propre		PM			PN				PO				PQ
Constructions		Sur sol d'autrui		PR			ba				PT				PU
		Inst. generales, agencements et amenagements des constructions		PV			PW				PX				PY
Installations techniques, matériel et outillage industriels				PZ			QA				ОВ				QC
		Inst. generales, agencements, amenagements divers		QD		310 711	QE			6 863	QF			10 000	QG		307 574
Autres		Materiel de transport		QH		36 344	QI			8 041	Q1				QK	44 385
immobilisations		Matériel de bureau et informatique, mobilier		QL		41 664 QM					QN				QO		41 664
corporelles	et divers	Emballages récupérables		QP			QR				OS				QT
		TOTAL II		QU		388 719 OV				14 904	OW			10 000	QX		393 623
		TOTAL GENERAL (I + II)		ØN	388 719 OP				14 904		00		10 000 OR				393 623
CADRE B										VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES
				DOTATIONS								REPRISES					Mouvement net des
Immobilisations amortissables		Colonne 1 Différentiel de durée et autres			Colonne 3 Colonne 2 Amortissement fiscal Mode dégressif exceptionnel			Colonne 4 Differentiel de durée et autres				Colonne 5 Mode dégressif		Colonne 6 Amortissement fiscal exceptionnel		amortissements à la fin de l'exercice
Frais etablissements	Ma		NI		N2				N3		N4	મર				N6
Fonds commercial	RP		RO			RR			દિર		RT	RI				RV
Autres immob. incor- porelles	N7		N8			P6			P7		P8		Da			Q1
TOTAL I	RW		RX		RY			RZ		ਟਿ	క్				SD
Terrains	Q2		Q3		Q4				Q5		Q6	Q7				Q8
Sur sol propre	Q9		R 1			R2			R3		R4		RS			R6
Constructions Sur sol d'autrui	R7		R8			R9			81		82		83			84
Inst.gales, agenc et am. des const.	85		20			87			28		ದಿಗ		1.1			T2
Inst. techniques mat. et outillage	13		T4			ોર્ટ			LR		T7		18			19
Inst. gales, agenc am. divers	U1		U2			133			04		ારક		00			U7
Materiel de transport	08		09			VI			V2		V3		V4			NS
Mat. bureau et inform. mobilier	V6		V7			V8			vg		W1		W2			W3
Emballages récup. et divers	W4		W5			W6			W7		W8		W9			X1
TOTAL II	X2		X3			X4			XS		X6		X7			X8
Frais d'acquisition de titres de participations TOTAL III	NL								NN							NO
Total général NP NQ (1 + II + III)			NR				NS		NT	NU				NV
Total général non ventilé NW (NP + NQ + NR)					Total général non ventle (NS + NT + NU)		NY				Total général non ventilé (NW - NY)				NZ
CADRE C
MOLADATEDARDE DE LEXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES *					Montant net au debut de l'exercice			Augmentations				Dotations de l'exercice aux amortissements			Montant net à la fin de l'exercice
		Frais d'émission d'emprunt à étaler									79				78
Primes de remboursement des obligations												SP			SR

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice N° 2032

1
---

Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA Néant
Montant au début Nature des provisions de l'exercice 1			AUGMENTATIONS : Dotations de l'exercice 2		DIMINUTIONS : Reprises de l'exercice 3		à la fin de l'exercice		Montant 4
Provisions réglementées	Provisions pour reconstitution des gisements miniers et petroliers *	3T		TA		TB		TC
	Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) *	311		TD		TE		TF
	Provisions pour hausse des prix (1) *	3V		TG		TH		11
	Amortissements dérogatoires	3X		TM		TN		TO
	Dont majorations exceptionnelles de 30 %	D3		D4		DS		De
	Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI)	11		K		IL		IM
	Autres provisions réglementées (1)	3Y		TP		TQ		TR
	TOTAL I	37		TS		TT		1.0
	Provisions pour litiges	4A		4B		4C		4D
	Provisions pour garanties données aux clients	4E		4F		4G		4H
	Provisions pour pertes sur marchés à terme	4J		4K		41		4M
	Provisions pour amendes et pénalités	4N		4P		4R		48
	Provisions pour pertes de change	4T		4U		4V		4W
	Provisions pour pensions et obliga- tions similaires	4X	297 645	48	22 449	47		SA			320 094
	Provisions pour impôts (1)	5B		5C		5D		ਦੇ ਦੇ
Provisions pour risques et charges	Provisions pour renouvellement des immobilisations*	5F		ਦੇਜ		51		ર્ડિ
	Provisions pour gros entretien et grandes revisions	EO		EP		EQ		ER
	Provisions pour charges sociales et fiscales sur conges à payer *	5R		રે તે		51		51
	Autres provisions pour risques et charges (1)	2V	200 000	5W		5X		58			200 000
	TOTAL II	57	497 645	TV	22 449 TW			IX			520 094
	- incorporelles	6A	2 372 526	6B		6C	440 000	eD			1 932 526
	- corporelles	CE		6F		6G		eH
	- titres mis SUI en équivalence immobilisations	02		03		04		05
	- titres de participation	தப்		9V		9W		9X
	- autres immobilisa- tions financières (1)*	06		07		08		09
Provisions pour dépreciation	Sur stocks et en cours	6N	472 110	eb		6R		રક			472 110
	Sur comptes clients	61		60		6V		6W
	Autres provisions pour dépréciation (1)*	6X		67		6Z		7A
	TOTAL III	7B	2 844 6361	TY		TZ	440 000	UA			2 404 636
	TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III)	7C	3 342 281	UB	22 449	UC	440 000	UD			2 924 730
- d'exploitation			UE		UF
	Dont dotations		- financières	UG		UH
et reprises - exceptionnelles			UI		UK
Titres mis en équivalence : montant de la cloture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.C.I.						10

(1) à détailler sur feuillet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.

NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mais ête ventilées sur l'état détaillé des charges à payer dont la production est prévas par l'anicle 38 I de
l'aniexe III au

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

SOCIETE LA CHAUSSERIA S.A. au Capital de 1 830 021 Euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S. PARIS B 660 800 798

ANNEXE DES COMPTES ARRETES AU 30 JUIN 2023

FAIT CARACTERISTIQUE DE LA PERIODE :

Nous avons cédé le fonds de commerce de BORDEAUX, Rue Sainte Catherine, pour un montant de 421 000 €, ce qui a généré une moins-value de 19 000 €

I-REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

Continuité de l'exploitation Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

A Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :

- immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans
- constructions	20 ans
- installations techniques	5 à 10 ans

- matériel et outillage industriels	5 à 10 ans
- matériel de transport	4 ans
- matériel et mobilier de bureau	S ans

En application des règlements CRC nº 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.

b) Immobilisations incorporelles

Nos fonds de commerce au 30 Juin 2023 :

1 boutique à MONTPELLIER

• 1 boutique à MARSEILLE
• 2 boutiques à L YON
• 1 boutique à BORDEAUX
• 1 boutique à ANTIBES
• 2 boutiques à AIX EN PROVENCE
• 2 boutiques à PARIS

Nous avons cédé le fonds de commerce de BORDEAUX, Rue Sainte Catherine, pour un montant de 421 000 €, ce qui a généré une moins-value de 19 000 €

Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :

- prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins	54 577
- prix Marque	282 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 7 magasins	1 197 419
- prix d'acquisition du droit au bail de 4 magasins achetés en 2012	950 000

TOTAL 2 483 996

Dépréciations constatées de 1 932 526 € soit une valeur nette de 551 470 €

Concernant la Marque pour 282 000 €, cet élément a fait l'objet d'une dépréciation totale compte tenu que celle-ci n'est plus rémunérée par les usines de fabrication.

A ce jour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.

STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.

Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.

CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.

METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

II - COMPLEMENTS D'INFORMATIONS :

II - 1- Engagements financiers : Néant

II-2 Composition du Capital

Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.

II - 3 Rémunérations allouées aux dirigeants en raison de leurs fonctions :

Organes d'administration : Madame PHILIP Virginie - Administrateur et PDG - 54 341 € (salaire brut 1er semestre 2023)

II - 4 Ventilation de l'effectif au 30.06.2023

* Cadres (y compris Gérants Magasins)
* Employés

II - 5 Accroissement ou allègement de la Charge Fiscale future

Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant

II - 6 Provision Indemnité de fin de carrière

Au 30/06/2023, la provision pour indemnité de fin de carrière s'élève à 320 094 €.

Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 30/06/2023 ont été calculés conformément à la nouvelle règle de calcul au 27/11/2017 du Code du Travail.

II - 7 Provisions pour pertes et charges

Le dossier relatif au non renouvellement des baux de nos magasins de LYON est en cours ; en conséquence, nous avons conservé la provision de 200 000 €.

II - 8 Honoraires Commissaires aux Comptes

Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 12 000 € Hors Taxes.

III - AUTRES INFORMATIONS :

III - 1 Comptes de régularisation

Congés payés	64 251
Charges sociales à payer	59 670
TVA Juin	42 595
Fournisseurs Factures non parvenues

IV - Partie liée

Partie liée	Nature de la relation Avec la partie liée	Montant des transactions conclues avec la partie liée	Autres informations
ESMERALDA	Filiale à 51%	0 €	Le prêt consenti sans intérêts consenti en 2015 a été soldé

V - Informations sur l'exercice en cours 2023

Le Chiffre d'Affaires du 16 semestre 2023 s'élève à 998 555 €, soit une diminution d'environ 10,5 % par rapport au 1er semestre 2022.

Le Chiffre d'Affaires du mois de Juillet 2023 est en baisse de 12.7 % par rapport à celui de Juillet 2022.

Le Chiffre d'Affaires du mois d'Août 2023 est en baisse de 27 % par rapport à celui d'Août 2022

Nous pensons que notre Chiffre d'Affaires 2023 sera d'environ 2 000 000 €

VI - Liste des filiales et participations

FILIALES IN PARTICIPATIONS	CAPITA	Reserves et report A nouveau avant	Quote part du Capital	Valeurs comptables des titres détenus		Préts et avances consentis par la	Montant des cautions et avals	Chiffres d'affaires Hors taxes	Resultats (bénéfice ou perte du dernier	Dividendes encaisses par la	Observation 8
		affectations des resultats	detenue (en%):	Brutte	Nette	société et non Encore rembourses	donnés par la société	du dernier exercice ecoule	exercice clos	societé au cours de l'exercice
ESMERALDA ndustria de calcados LDA	200 000	792 783	51	102 000	102 000	5 523	O	2 021 857	24 845	0
Société Portugaise NIPC 510 509 983

inexes :

cuments liasse fiscale :

Imprimé 2054 Imprimé 2055

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

I - Activité et résultats du premier semestre (Période du 01/01/2023 au 30/06/2023 (en euros)

	30/06/2022	30/06/2022	31/2/2022
Chiffre d'Affaires H.T.	998 555	1 103 216	2 468 934
Ventes prestations service
Autres produits liés à l'exploitation	447740	1884	557 648
Plus ou moins values d'évaluation calculées (prov. Et reprises)
PRODUCTS DEXPLOITATION	1 446 74:5	1 10-300	3 02 3:42
Achats + variation de stocks	290 627	344 861	898 744
Autres charges externes	279 679	296 150	654 627
Impôts et taxes	2 761	688	13 227
Charges de personnel	395 368	371 903	787 717
Dotations aux amortissements et provisions-stock	157 364	129 052	221 256
CHARGES DEXPROTTATION	1 25 799	1 142 634	2 575 576
RESULTATS D'EXPLOITATION	320 496	-37 534	451 091
Produits financiers	13272
Charges financières
RESULTAT FINANCIER	123977	0	0
RESULTAT COURANT	333 768	37554	459 Off
Charges et produits exceptionnels	-19 298	29 566	-201 095
Plus ou moins values cession et autres éléments externes
Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions
Impot Société
RESULTAT EXCEPTIONNEL
RESULTAT NET	314 470	-7 968	249 916

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS R.C.S. PARIS B 660 800 798

***

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL

Le Chiffre d'Affaires du 161 semestre 2023 s'élève à 998 555 €, soit une diminution d'environ 10.50 % par rapport au 1er semestre 2022.

Nous avons cédé le fonds de commerce de BORDEAUX, Rue Sainte Catherine, pour un montant de 421 000 €, ce qui a généré une moins-value de 19 000 €

Nous pensons que notre Chiffre d'Affaires 2023 sera d'environ 2 000 000 €

A ce jour, la Société exploite 10 magasins avec un effectif de 24 salariés.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP

Société inscrite au tableau régional de l'Ordre d'omptables de Marselle et sur la liste nationale des Commissaires aux comptes

kalpac.fr f in

LA CHAUSSERIA

au capital de 1 830 021 € Siège social : 68 rue de Passy, 75016 PARIS R.C.S : RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle

du 01/01/2023 au 30/06/2023

Cabinet J. KALPAC & CIE

Siège social : 43 boulevard de la blancarde, 13004 MARSEILLE Société de commissariat aux comptes Inscrite sur la Liste Nationale des Commissaires aux comptes

Cabinet Marseille 43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille Tél. 04 91 49 28 65 - Fax 04 91 85 41 88

Cabinet Martigues 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues Tel. 04 42 13 02 32 - Fax 04 42 07 17 10

S.A.S. J.KALPAC & Cie : au capital de 158000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret : 073 800 823 00012

LA CHAUSSERIA

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE DU 01/01/2023 AU 30/06/2023

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale du 4 décembre 2020 et en application des articles L. 232-7 du Code de commerce et L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

• l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société LA CHAUSSERIA, relatifs à la période du 01/01/2023 au 30/06/2023 tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• < la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

I. CONCLUSION SUR LES COMPTES

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques.

Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les règles et principes comptables français.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :

• 1) la note « faits caractéristique » de l'annexe des comptes semestriels qui expose une cession de fonds de commerce.
• 2) la note « Immobilisations incorporelles » de l'annexe des comptes semestriels qui expose les modalités de dépréciation des valeurs de commerce ainsi que le montant déprécié.
• 3) la note « II. 7 Provision pour pertes et charges » de l'annexe des comptes semestriels qui explique les raisons de cette provision.

II. VERIFICATION SPECIFIQUE

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.

MARSEILLE, le 18 octobre 2023

Le commissaire aux comptes

J. KALPAC & CIE

Christel KALPAC DAUBOL