La Chausseria

Interim / Quarterly Report • Aug 3, 2016

La Chausseria.

$\rightarrow$ 8.45 $\pm$

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2016

***

Attestation du Rapport financier semestriel 2016

Comptes sociaux

Annexe des comptes

Activité et résultat du premier semestre

Tableau de flux de trésorerie

Rapport d'activité semestriel

Rapport du Commissaire aux Comptes

Mis en ligne le Mercredi 03 Août 2016

LA CHAUSSERIA

والشريف وما

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS

R.C.S. PARIS B 660 800 798

******

ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2016

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP

Edition du 26/07/16 à 15:36:42 N° 2050-SD 2016

LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise : Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois $1^1$ , 2 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS Adresse de l'entreprise $\mathbf{1}$ 1 2 Durée de l'exercice précédent ۰ Numéro SIRET 6 6 0 8 $\mathbb O$ 7 9 8 8 7 9 0 0 0 Néant Exercice N clos le 3 0 0 6 2 0 1 6 Brut Net Amortissements, provisions 2 3 1 AA Capital souscrit non appelé (1) IMMOBILISATIONS INCORPORELLES AB Frais d'établissement АC СX Frais de développement CO Concessions, brevets et droits similaires ΑF ٨G Fonds commercial (1) AH 3 489 581 400 000 3 089 581 AI Autres immobilisations incorporelles 66 590 AJ 66 590 AК Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Al. AM INIMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains AN AO ACTIF IMMOBILISE Constructions AP AQ Installations techniques, matériel et outillage industriels AR AS Autres immobilisations corporelles 464 353 AT 349 221 115 132 AU Immobilisations en cours A٧ AW Avances et acomptes АX ΑY IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2) Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence CS CT Autres participations 102 000 CU CV 102 000 Créances rattachées à des participations 380 523 380 523 BB BC Autres titres immobilisés BD ВE Prêts BF BG Autres immobilisations financières 102 541 102 541 BH BI TOTAL (II) BJ 4 605 588 815 811 BΚ 3 789 777 Matières premières, approvisionnements BL ВM En cours de production de biens BO BN STOCKS En cours de production de services BQ BP Produits intermédiaires et finis BS ΒR ACTIF CIRCULANT Marchandises BU 1 638 852 BТ 162 782 1 476 070 Avances et acomptes versés sur commandes BV BW CRÉANCES Clients et comptes rattachés (3) 32 615 BΥ 500 32 115 ВX Autres créances (3) 81 320 CА BZ 81 320 Capital souscrit et appelé, non versé CC CВ Valeurs mobilières de placement DIVERS CE ÇD (dom actions propres: Disponibilités 2 022 015 2 022 015 CG СF Charges constatées d'avance (3) 20 000 CI. 20 000 CН CК TOTAL (III) 3 794 802 CJ. 163 282 Comptes de régularisation 3 631 520 Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) lCW Primes de remboursement des obligations (V) CM. Ecarts de conversion actif * (VI) CМ TOTAL GÉNÉRAL (Là VI) 8400390 col 979 093 7 421 297 IA (2) Part à moins d'un an des СP Renvois : (1) Dont droit au bail : (3) Part à plus d'un an : CR immobilisations financières neues Clause de réserve Immobilisations: Créances : Stocks: de propriété : *			BILAN - ACTIF

$\rightarrow$

© Sage

$\mathcal{L} = \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right) \otimes \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right) \otimes \mathcal{L} \left( \mathcal{L} \right)$

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032

۰. --

$\sim$

Sage

$\sim 100 M_{\odot}$

	$N^{\circ} 2051 - SD 2016$
--	----------------------------

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA			Néant
				Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : [[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[]]]]]]]]		DA	1 830 021
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,		DB		294 760
		Eearts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK	$\lambda$	DC
		Réserve légale (3)		DD	183 002
		Réserves statutaires ou contractuelles		DE
CAPITAUX PROPRES		Réserves réglementées $(3)$ * $($ Dont reserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours B1		DF
		Autres réserves EJ. Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres originales d'artistes vivants"		DG	4 520 256
		Report à nouveau		DH
		RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)		DI	(192 096)
		Subventions d'investissement		DJ
		Provisions reglementees *		DК
		TOTAL (I)		DI.	6 635 943
		Produit des émissions de titres participatifs		DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnées		DN
		TOTAL (II)		DO
		Provisions pour risques		DP	216 914
		Provisions pour charges		DQ	89	770
Provisions pour risques et charges		TOTAL (III)		DR	306 684
		Emprunts obligataires convertibles		DS
		Autres emprunts obligataires		DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)		DU
DETTES (4)		Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI	$\lambda$	DV
		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		DW
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés		DX		73 542
		Dettes fiscales et sociales		D٢	376 257
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		DZ
		Autres dettes		ЕA		28 871
Compte régul.		Produits constatés d'avance (4)		EB
		TOTAL (IV)		EС	478 670
		Ecarts de conversion passif * (V)		ED
		TOTAL GÉNÉRAL (I à V)		EЕ	7 421 297
	(1)	Écart de réévaluation incorporé au capital		IB
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)		IС
	(2)	Doni Ecart de réévaluation libre $\sim$		ID
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)		IE
	(3)	Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *		EF
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an		ЕG	102 413
	(5)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP		ΕН

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

$\overline{z}$

l,

Edition du 26/07/16 à 15:36:42 N° 2052-SD 2016

$\bar{z}$

$\hat{\omega}$

|--|--|

$\sim$ $-$

$\sim 100$ KeVe $^{-1}$

COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)

		Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA						Néant
						Exercice N
				France		Exportations et livraisons intracommunautaires		Total
		Ventes de marchandises *	FA.	1 906 104 FB			FC	1 906 104
		biens *	FD		FE.		FF
		Production vendue services*	FG		FH		FI
PRODUITS D'EXPLOITATION		Chiffres d'affaires nets*	FJ	1 906 104 FK			FL	1 906 104
		Production stockée*					FM
		Production immobilisée*					FN
		Subventions d'exploitation					FO.
		Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9)					FP	239 811
		Autres produits (1) (11)					FQ
						Total des produits d'exploitation (2) (I)	FR	145 915 2
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*					FS	1 036 482
		Variation de stock (marchandises)*					FT	(248947)
		Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*					FU	44 724
		Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*					FV
		Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*					FW	424 370
		Impôts, taxes et versements assimilés*					FX	34 737
		Salaires et traitements*					FY	574 027
		Charges sociales (10)	FZ	181 347
CHARGES D'EXPLOITATION		- dotations aux amortissements*	GА	17 669
	DOTATIONS EXPLOITATION	Sur immobilisations		- dotations aux provisions			GBI	301 249
		Sur actif circulant : dotations aux provisions*					GC
	ä	Pour risques et charges : dotations aux provisions	GD
		Autres charges (12)	GE
						Total des charges d'exploitation (4) (II)	GF	2 365 658
		1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)					GG	(219 743)
opérations en commun		Bénéfice attribué ou perte transférée*				(III)	GH
		Perte supportée ou bénéfice transféré*				(IV)	GI
		Produits financiers de participations (5)					GJ
		Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)					GK
		Autres intérêts et produits assimilés (5)					GL	38 548
		Reprises sur provisions et transferts de charges					GM
PRODUITS FINANCIERS		Différences positives de change					GN
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement					GO
						Total des produits financiers (V)	GP	38 548
		Dotations financières aux amortissements et provisions*					GQ
CHARGES PINANCIERES		Intérêts et charges assimilées (6)					GR. GS	98
		Différences négatives de change
		Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement					GT
						Total des charges financières (VI)	GU	98
		2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI)					GV	38 450
		3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) $CD$ PMM $OC$					GW	(181 293)

© Sage

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

Edition du 26/07/16 à 15:36:42
N° 2053-SD 2016

$\bar{\gamma}$

4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA			Néant
					Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion	HA		76
	PRODUITS Exceptionnels	Produits exceptionnels sur opérations en capital *	НB
		Reprises sur provisions et transferts de charges	HС
		Total des produits exceptionnels (7) (VII)	HD		76
		Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE		10 879
	CHARGES EXCEPTIONNELLES	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	НF
		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions	ΗG
		Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	НH		10 879
		4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	нı		(10803)
		Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)	HJ
		Impôts sur les bénéfices * (X)	HК
		TOTAL DES PRODUITS $(I + III + V + VII)$	HL		2 184 539
		TOTAL DES CHARGES (II + $IV + VI + VIII + IX + X$ )	ΗМ		2 376 635
		5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN		(192 096)
	(1)	Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	$(2)$ Dont	produits de locations immobilières	ΗY
		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1G
	$(3)$ Dont	- Crédit - bail mobilier *	ΗP
		- Crédit - bail immobilier	HQ
	(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	IН
	(5)	Dont produits concernant les entreprises liées	IJ
	(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	1К
	(6bis)	Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)	HХ
	(9)	Dont transferts de charges	A١
	(10)	Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13)	A2
	(11)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	A3
	(12)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A4
RENVOIS	(13)	Dont primes et cotisations complémentaires personnelles : facultatives А6 A 9 obligatoires
	(7)	Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : Charges exceptionnelles		Exercice N	Produits exceptionnels
		٠.
	(8)	Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures		Exercice N	Produits anterieurs

$\ddot{\phantom{1}}$

$\sim$

$\gamma$ as $M_{\rm X}$ for $\gamma$

$\frac{6 \text{ Sage}}{2 \text{ Age}}$

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.

Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA Néant Augmentations Valeur brute des CADRE A Consécutives à une réévaluation pratiquée IMMOBILISATIONS Acquisitions, creations, apports immobilisations au au cours de l'exercice ou résultant d'une et virements de poste à poste début de l'exercice mise en équivalence INCORP Frais d'établissement et de développement TOTAL I CZ 6 590 D8 D 9 3 549 581 Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL II KD KE КF Terrains ΚG KН K1 Constructions Sur sol propre Dont Composants L9 KJ KK κı Sur sol d'autrui Dont Composants M1 KМ KN KΟ Installations générales, agencements Doni Composants M2 КP КQ КR et aménagements des constructions Installations techniques, matériel Dont M3 KS КT ΚU CORPORELLES Composants et outillage industriels inmobilisations Installations générales, agencements, 344 367 K٧ ΚW 57 888 KΧ aménagements divers Matériel de transport K٢ 43 377 κz LA Matériel de bureau 18 721 LC LB LD et mobilier informatique Autres 1 Emballages récupérables et LE LF LG divers Immobilisations corporelles en cours LН LI LJ Avances et acomptes LK LL LМ TOTAL III LN 406 465 LO 57 888 LР Participations évaluées par mise en équivalence 8G 8T 8M FINANCIERES Autres participations 8U 507 523 8V 8W Autres titres immobilisés 1P 1R 1S Prets et autres immobilisations financières łТ 102 561 ΙU 1V 084 TOTAL IV 610 LR LQ LS TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$ 4 572 720 0G 57 888 ØΗ ØΙ Diminutions Réévaluation légale ou évaluation Valeur brute des par mise en équivalence CADRE B par cessions à des tiers ou mises IMMOBILISATIONS par virement de poste immobilisations à hors service ou resultant Valeur d'origine des immobi- à poste la fin de l'exercice d'une mise en équivalence lisations en fin d'exercice $\overline{ }$ Frais d'établissement INCORP D0 IN СØ 6 5 9 0 D7 et de développement TOTAL I Autres postes d'immobilisations 3 549 581 IO 1.8 LW 1X incorporelles TOTAL II Terrains IP LX LY LZ IQ Sur sol propre MA МB МC Constructions Sur sol d'autrui IR MD МE МF Inst. gales, agencts et am. des IS MG MH MI constructions Installations techniques, matériel et outil- ľГ MJ CORPORELLES МK ML lage industriels Inst. gales, agencts, amé- MN 402 255 IU MO MМ nagements divers Autres Matériel de transport IV 43 377 MR МQ MP immobilisations Matériel de bureau et IW 721 18 IMU MS МT informatique, mobilier corporelles Emballages récupérables et МW IX MХ M٧ divers Immobilisations corporelles en cours MY MZ NA NΒ NC Avances et acomptes × . NF ND ΝE IY TOTAL III NG 464 353 ΝH NI Participations évaluées par ΙZ Øι M7 0W mise en équivalence FINANCIÈRES Autres participations 10 25 000 ØΧ 482 523 0Y OZ. Autres titres immobilisés П 2Β 2C 2D Prêts et autres immobilisations financières 12 2E 20 102 541 2G 2F 13 TOTAL IV 25 020 2H 585 064 NJ NΚ TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$ $^{14}$ 25 020 4 605 588 ⊚к ØΜ ØL

$\sim$

(Ne pas reporter le montant des centimes)*

$\gamma$ , we see that

© Sage

*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

$\ddot{\phantom{1}}$

AMORTISSEMENTS

$(\mathbf{6})$

a Parti i se estas

Edition du 26/07/16 à 15:36:42 N° 2055-SD 2016

$\omega$

Désignation de l'entreprise		LA CHAUSSERIA SA											Néant
CADRE A								SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES				Montant des amortissements au début de l'exercice				Augmentations : dotations de l'exercice		Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises		Montant des amortissements à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement		TOTAL I	CY		6 5 9 0	EL			EM			EN			6 5 9 0
Autres immobilisations incorporelles		TOTAL II	PE		60 000	PF			PG			PH		60 000
Terrains			P			PJ			PK			PL
	Sur sol propre		PM			PN			PO			PO
Constructions	Sur sol d'autrui		PR			PS			PT			PU
		Inst. générales, agencements et aménagements des constructions	PV			PW			PX			PY
Installations techniques, matériel et outillage industriels			PZ			QA			QB			QC
		Inst. générales, agencements,	QD		310 057	l OE		10 374	QF			QG		320 431
Autres	aménagements divers Matériel de transport		QH		10 847	QI		5. 422	QJ			QK		16 269
immobilisations	Matériel de bureau et		QL		10 648	IOM		1 873	QN			QO		12 521
corporelles	informatique, mobilier	Emballages récupérables
	et divers		QP			OR			QS			ОT
		TOTAL III	QU		331 552	l OV		669 17	lQW			QX		349 221
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	ØN		398 142	ØР		17 669	ØQ.			0R		415 811
CADRE B								VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
			DOTATIONS							REPRISES				Mouvement net des
Immobilisations amortissables		Colonne 1 Différentiel de durée et autres	Colonne 2 Mode dégressif		Colonne 3 Amortissement fiscal exceptionnel			Colonne 4 Différentiel de durée et autres		Colonne 5 Mode dégressif	Colonne 6 Amortissement fiscal exceptionnel			amortissements à la fin de l'exercice
Frais établissements TOTAL I	M9	N1			N 2		N3		N 4		N5		N6
Autres immob. incor- porelles TOTAL II	N7	N8			P 6		P7		P8		P 9		Οl
Terrains	Q 2	Q 3			Q4		Q5		Q6		Q7		Q8
Sur sol propre	Q9	ĸГ			R2		R3		K4		R5		R6
Construction Sur sol d'autrui	R7	R8			R9		S1		S 2		S 3		S4
Inst.gales, agenc et am. des const.	S5	S6			S7		S8		S 9		Τl		Τ2
Inst. techniques	Τ3	Τ4			T5		T6		Τ7		T8		T 9
mat. et outillage Inst. gales, agenc	UI	U2			U3		U4		U5		U6		U7
commelles am. divers Matériel de	U8	U9			٧ı		V 2		V3		V4		V5
transport Mat. bureau et	V 6	V 7			V8		V9		W1		W2		W3
inform, mobilier Autres Emballages	W4	W5			W6		W7		W8		W9		X1
récup, et divers	X 2	X3			X4		X5		X6		X7		X8
TOTAL III Frais d'acquisition de
titres de participations TOTAL IV	NL						ΝM						NΟ
Total général $(1 + 11 + 111 + 1V)$	NP	NQ			NR		NS		NT		NU		NV
Total général monsentilé $(NP + NQ + NR)$	NW				Total général non ventilé $(NS + NT + NU)$	NΥ				Total général son ventue $(NW - NY)$		NZ
CADRE C
	MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES *				Montant net au début de l'exercice			Augmentations	Dotations de l'exercice aux amortissements				Montant net à la fin de l'exercice
Frais d'émission d'emprunt à étaler									Z9			Z8
		Primes de remboursement des obligations			×				SP			SR

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice N° 2032

$\mathbb{R}^n$

$\left(\overline{7}\right)$

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

$\mathbb{S}$

		Nature des provisions		Montant au début de l'exercice				AUGMENTATIONS: Dotations de l'exercice			DIMINUTIONS: Reprises de l'exercice			Montant à la fin de l'exercice
		Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers *	3T	$\mathbf{1}$			ΤA	$\overline{2}$		TB	3		TC	4
	(art. 237 bis A-II) *	Provisions pour investissement	3U				TD			TE			TF
		Provisions pour hausse des prix (1) *	3V				ТG			TН			η
Provisions réglementecs		Amortissements derogatoires	3X				TМ			ΤN			ТO
	de 30 %	Dont majorations exceptionnelles	D3				D 4			D5			D 6
	(art. 39 quinquies H du CGI)	Provisions pour prêts d'installation	IJ				IК			IL			IМ
		Autres provisions réglementées (1)	3Y				TΡ			TQ			TR
		TOTAL I	32				TS			TТ			TU
	Provisions pour litiges		4Α				4Β			4C			4D
	aux clients	Provisions pour garanties données	4Ε				4F			4G			4H
	tenne	Provisions pour pertes sur marchés à	41				4Κ			41.			4M
		Provisions pour amendes et pénalités	4N				4P			4R			4S
		Provisions pour pertes de change	4T				4U			4V			4W
	tions similaires	Provisions pour pensions et obliga-	4Χ			83 302	4Y		84 335	47		77 867	5A			89 770
Provisions pour risques et charges	Provisions pour impots (1)		5Β				5С			5D			5E
	Provisions pour renouvellement des immobilisations*		5F				5Н			5J			5K
	et grandes révisions	Provisions pour gros entretien	ЕO				EP			EQ			ER
	Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer *		5R				5Ŝ			5T			5U
	Autres provisions pour risques et charges (1)		5V			161 944	5W		216 914	5X	161 944		5Y		216 914
		TOTAL II	5Ζ		245	246	TV		301 249 TW		239 811		TХ		306	684
		- incorporelles	6A		400	000	6 B			6C			6D		400.	000
		- corporelles	6Ė				6F			6G			6H
	sur	- titres mis en équivalence	02				03			04			Ø5
	immobilisations	- titres de participation 9U					9V			9W			9Χ
Provisions pour dépréciation		autres immobilisa- tions financières (1)*	06				07			$_{\odot8}$			09
	Sur stocks et en cours		6Ν		162	782	6P			6R			6S		162	782
	Sur comptes clients		6T			500	6U			6V			6W			500
	Autres provisions pour		6X				6Υ			6Ζ			7А
	dépréciation (1)*	TOTAL III			563	282
			7Β		808	528	TY			ΤZ			UA.		563	282
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	7C				UB		301 249	UC	239 811		UD		869 966
- d'exploitation Dont dotations							UE			UF
		et reprises		- financières			UG			UН
				- exceptionnelles			UJ			UK
		Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I.											10

NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mentionnées sur ce tableau mais être ventilées sur l'état détaillé des charges à payer dont la production est prévue par l'article 38 II de

$\sim$

$\sim 100$ MeV $\sim 100$

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

$\overline{z}$

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

SOCIETE LA CHAUSSERIA S.A. au Capital de 1 830 021 Euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S. PARIS B 660 800 798

$\sim 100$ GeV.

ANNEXE DES COMPTES ARRETES AU 30 JUIN 2016

I-REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

• Continuité de l'exploitation
• Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
• Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

a) Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :

- immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans
- constructions	20 ans
- installations techniques	5 à 10 ans
- matériel et outillage industriels	5 à 10 ans
- matériel de transport	4 ans
- matériel et mobilier de bureau	5 ans

En application des règlements CRC n° 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.

b) Immobilisations incorporelles

$\sim 3.1\%$

Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, il a été procédé à des tests de recherches de dépréciations de valeurs. Ceux-ci ont consisté à déterminer les évolutions de chiffres d'affaires de chaque magasin sur trois ans, d'une part, et à rapprocher ses tendances de la valeur d'achat inscrite à l'actif du bilan.

Au 31 Décembre 2015, deux fonds de commerce ont fait l'objet d'une dépréciation ; il s'agit de Nazareth à AIX EN PROVENCE, et Sainte Catherine à BORDEAUX.

Il a été provisionné un montant global de 400 000 $\epsilon$ , réparti comme suit :

Nazareth ......... 300 000 $\epsilon$ Ste Catherine .... 100 000 €

Les autres fonds de commerce détaillés ci-dessous, n'ont pas fait l'objet de dépréciation car il n'y a pas d'indices de perte de valeur selon la méthode indiquée ci-dessus.

Nos fonds de commerce au 30 Juin 2016 :

• 1 boutique à MONTPELLIER
• 1 boutique à TOULON $\mathbb{L}^{(1)}$
• 1 boutique à NANTES $\mathbf{r}$
• 1 boutique à MARSEILLE
• 1 boutique à PERPIGNAN
• 3 boutiques à LYON
• 2 boutiques à BORDEAUX
• 1 boutique à ANTIBES
• 2 boutiques à AIX EN PROVENCE $\frac{1}{2}$
• 4 boutiques à PARIS

Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :

TOTAL	3489581
- prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1 390 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 8 magasins	1 540 429
- prix Marque	282 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins	277 152

A ce jour, nous n'envisage ons pas d'autres ouvertures de magasins.

STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.

Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.

CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.

METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

II-COMPLEMENTS D'INFORMATIONS :

$II - 1$ - Engagements financiers : Néant

II-2 Composition du Capital

$\epsilon$ - $\infty$ .

Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.

II - 3 Rémunérations allouées aux dirigeants en raison de leurs fonctions :

Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 46 149 $\epsilon$ (salaire brut $1^er$ semestre $2016 + Prime 2015$ )

Melle PHILIP Virginie – Administrateur – 77 257 $\epsilon$ (salaire brut $1^er$ semestre $2016 + Prime 2015$ )

II-4 Ventilation de l'effectif au 30.06.2016

* Cadres (y compris Gérants Magasins)
$*$ Employés	38
	44

II-5 Accroissement ou allègement de la Charge Fiscale future

Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant

II-6 Indemnité de fin de carrière

Celle-ci a été provisionnée pour un montant de 89 770 $\epsilon$

Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 31/12/2015 ont été calculés conformément à la Convention Collective du Commerce Succursaliste de la Chaussure.

$II - 7$ Honoraires Commissaires aux Comptes

Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à $10\,500\,$ € Hors Taxes.

$II - 8 CFP$

$\sim$ $\approx$ $\sim$

Le nombre d'heures relatif au CFP non utilisé par le personnel s'élève à 4 847 heures au 30/06/2016.

III-AUTRES INFORMATIONS:

$III - 1$ Comptes de régularisation

Salaires et provisions sur salaires
Congés payés
Charges sociales à payer
TVA Juin
Fournisseurs Factures non parvenues
Impôt Société
Impôt et Taxes à payer

Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élevait à 63 372 $\epsilon$ pour l'année 2015 ; au 30/06/2016, celui-ci s'élève à 27 080 €.

IV - Partie liée

Partie liée	Nature de la relation Avec la partie liée	Montant des transactions conclues avec la partie liée	Autres informations
ESMERALDA	Filiale à 51%	380 523 €	Prêt sans intérêt remboursé A compter de 2015

$V$ – Informations sur l'exercice en cours 2016

Le Chiffre d'Affaires du 1^er semestre 2016 s'élève à 1906 105 $\epsilon$ , soit une diminution d'environ 15 % par rapport au $1^er$ semestre 2015.

Le résultat courant du premier semestre 2016 ressort négatif de 192 096 €.

Nous prévoyons pour l'année 2016 une Chiffre d'Affaires en perte de 15 % soit environ 4.15 millions d'Euros avec une perte d'environ 200 000 €.

VI - Liste des filiales et participations

$\gamma$ , $\psi_{\gamma}$ is ,

	Capital	Capitaux propres	Quote part du Capital détenu en %	Résultat du dernier exercice clos
Renseignements détaillés concernant les filiales et participations
Filiales (plus de 50% du Capital détenu)
ESMERALDA, INDUSTRIA DE CALCADOS, LDA NIPC: 510509983 Société portugaise	200 000	206 890	51%	117 560 €

٠,

SOCIETE LA CHAUSSERIA

$\gamma\in\mathcal{M}_\infty(\mathbb{R})$ as

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

I - Activité et résultats du premier semestre (Période du 01/01/2016 au 30/06/2016 (en euros)

÷,

	30/06/2016	30/06/2015	31/12/2015
Chiffre d'Affaires H.T.	1 906 104	2 247 676	4881013
Ventes prestations service
Autres produits liés à l'exploitation	239811		390 945
Plus ou moins values d'évaluation calculées (prov. Et reprises)
PRODUITS D'EXPLOITATION	2 145 915	2 247 676	5 271 958
Achats + variation de stocks	832 259	946 520	2 067 503
Autres charges externes	424 370	408 693	919 519
Impôts et taxes	34 737	39 696	89 944
Charges de personnel	755 374	860 021	1637674
Dotations aux amortissements et provisions-stock	318918	24 9 26	451 646
CHARGES D'EXPLOITATION	2 365 658	2 279 856	5 166 286
RESULTATS D'EXPLOITATION	$-219743$	$-32180$	105 672
lProduits financiers	38548	41263	107 620
Charges financières	98	229	647
RESULTAT FINANCIER	38 450	41 034	106 973
RESULTAT COURANT	$-181293$	8854	212 645
Charges et produits exceptionnels	10803	5 0 2 5	-389 375
Plus ou moins values cession et autres éléments externes
Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions
Impôt Société			-44 034
RESULTAT EXCEPTIONNEL
RESULTAT NET	-192 096	13879	$-220764$

SOCIETE LA CHAUSSERIA

$\rightarrow$ 84.50

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

Tableau de flux de trésorerie (en euros)

÷,

	Sur le premier	Sur l'exercice
	semestre 2016	2015
Flux de trésorerie liés à l'activité :
Résultat net	$-192096$	$-220764$
Elimination des charges et produits sans incidence
Sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
Amortissements et provisions	$-79$ 107	461899
Variation des impôts différés
Plus values de cession, nettes d'impôt
Marge brute d'autofinancement	$-112989$	241 135
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité -	342 385	41 107
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-455 374	200 028
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :
Acquisition d'immobilisation	$-57888$	$-31438$
Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt	25 0 20	292 834
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	$-32868$	261 396
Flux de trésorerie lié aux opérations de financement :
Dividendes versés aux actionnaires
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Emissions d'emprunts et avances conditionnés
Remboursements d'emprunts et avances conditionnés
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement
Variation de trésorerie	-488 242	461 424
Trésorerie d'ouverture	2 510 257	2 048 833
Trésorerie de clôture	2 0 2 0 1 5	2 510 257

LA CHAUSSERIA

$\sim$ $\mathbf{v}_{\mathrm{v}}$ to

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS R.C.S. PARIS B 660 800 798

***

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL

Le Chiffre d'Affaires du 1^er semestre 2016 s'élève à 1 906 105 $\epsilon$ , soit une diminution d'environ 15 % par rapport au 1^er semestre 2015.

Le résultat courant du premier semestre 2016 ressort négatif de 192 096 €.

Nous prévoyons pour l'année 2016, un chiffre d'affaires en perte de 15 % soit environ 4 150 000 €, et un résultat courant avant impôt négatif d'environ 200 000 €.

La Société exploite toujours 17 magasins avec un effectif d'environ 44 salariés.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP

E SERIED ES COMPOSICIONS
COMMUNICATIVE AND COMPTES

$\overline{a}$

Société Inscrite au tableau régional de l'ordre des experts comptables de MARSEILLE et à la compagnie régionale des commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'AIX EN PROVENCE

LA CHAUSSERIA

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE

DU 01/01/2016 AU 30/06/2016

Cabinet KALPAC 43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille 0 04 91 49 28 65 3 04 91 85 41 88 3 cabinet@kalpac.fr Cabinet SOFILIM 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues 04 42 13 02 32 30 42 07 17 10 3 cabinet@sofilin.fr S.A.S. J.KALPAC & Cie : au capital de 158 000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret : 073 800 823 00012

$\ddot{ }$

LA CHAUSSERIA

$\epsilon$ , we have

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE DU 01/01/2016 AU 30/06/2016

Mesdames, Messieurs,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale 30 juin 2016 et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

• $\Rightarrow$ l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société LA CHAUSSERIA. relatifs à la période du 01/01/2016 au 30/06/2016, tels qu'ils sont joints au présent rapport;
• $\Rightarrow$ la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

I. CONCLUSION SUR LES COMPTES

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques.

Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les règles et principes comptables français.

II. VERIFICATION SPECIFIQUE

$\rightarrow$ 84.5%

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.

MARSEILLE, le 27 juillet 2016

SAS J. KALPAC & CIE

$\ddot{\phantom{a}}$

Ch. KALPAC-DAUBOL Commissaire aux comptes