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Kyushu Financial Group,Inc.
Annual Report • Oct 3, 2025
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書(2025年10月３日付け訂正報告書の添付インラインXBRL) |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年６月19日 |
| 【事業年度】 | 第10期(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社九州フィナンシャルグループ |
| 【英訳名】 | Kyushu Financial Group,Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 笠原 慶久 |
| 【本店の所在の場所】 | 鹿児島市金生町６番６号 (上記は登記上の本店所在地であり実際の本社業務は下記にて行っております。) 熊本市西区春日一丁目12番３号 |
| 【電話番号】 | 096 (326) 5588 |
| 【事務連絡者氏名】 | 上席執行役員経営企画部長 濵田 康裕 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 熊本市西区春日一丁目12番３号 株式会社九州フィナンシャルグループ |
| 【電話番号】 | 096 (326) 5588 |
| 【事務連絡者氏名】 | 上席執行役員経営企画部長 濵田 康裕 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社 東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人 福岡証券取引所 (福岡市中央区天神二丁目14番２号) |
E31612 71800 株式会社九州フィナンシャルグループ Kyushu Financial Group,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true bnk bnk 2024-04-01 2025-03-31 FY 2025-03-31 2023-04-01 2024-03-31 2024-03-31 2 true S100VZYY true false E31612-000 2025-10-03 E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:AkatsukaNorihisaMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:EtoEiichiMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:FukumotoNobuakiMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:IchituboKouichiMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:KamimuraMotohiroMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:KasaharaYoshihisaMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:KitamuraSayokoMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:KitanosonoMasahideMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:KoriyamaAkihisaMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:MatsumaeKuniakiMember E31612-000 2025-10-03 jpcrp030000-asr_E31612-000:NemotoYujiMember 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 当連結会計年度の前４連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
| 2020年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2023年度 | 2024年度 | ||
| (自2020年 ４月１日 至2021年 ３月31日) |
(自2021年 ４月１日 至2022年 ３月31日) |
(自2022年 ４月１日 至2023年 ３月31日) |
(自2023年 ４月１日 至2024年 ３月31日) |
(自2024年 ４月１日 至2025年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | 百万円 | 180,896 | 187,630 | 214,368 | 222,551 | 251,292 |
| うち連結信託報酬 | 百万円 | 52 | 111 | 151 | 153 | 206 |
| 連結経常利益 | 百万円 | 21,682 | 24,656 | 35,597 | 38,438 | 42,991 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
百万円 | 15,012 | 16,655 | 24,668 | 26,394 | 30,368 |
| 連結包括利益 | 百万円 | 68,705 | △2,545 | △14,029 | 71,869 | △5,497 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 683,152 | 671,480 | 652,248 | 717,615 | 704,002 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 12,204,020 | 14,169,219 | 13,181,457 | 13,521,248 | 13,277,647 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 1,548.61 | 1,550.85 | 1,506.25 | 1,657.20 | 1,626.60 |
| １株当たり当期純利益 | 円 | 34.12 | 38.06 | 57.02 | 61.01 | 70.19 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
円 | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | ％ | 5.5 | 4.7 | 4.9 | 5.3 | 5.3 |
| 連結自己資本利益率 | ％ | 2.3 | 2.4 | 3.7 | 3.8 | 4.2 |
| 連結株価収益率 | 倍 | 13.9 | 10.5 | 8.3 | 18.7 | 10.4 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | 794,763 | 1,834,219 | △1,632,540 | △153,188 | △392,125 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △3,590 | △170,958 | 252,140 | 144,976 | 77,677 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
百万円 | △5,322 | △8,885 | △5,203 | △6,502 | △8,115 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
百万円 | 1,955,589 | 3,609,985 | 2,224,398 | 2,209,694 | 1,887,128 |
| 従業員数 〔外、平均臨時従業員数〕 |
人 | 4,578 | 4,596 | 4,575 | 4,598 | 4,670 |
| [815] | [799] | [743] | [702] | [667] | ||
| 信託財産額 | 百万円 | 4,788 | 9,035 | 14,266 | 18,465 | 24,641 |
(注) １．2023年度より、株式給付信託を導入し、当該信託が保有する当社株式を連結財務諸表において株主資本における自己株式として計上しております。これに伴い、当該信託が保有する当社株式は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めており、また、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
２．「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」は、潜在株式がないため記載しておりません。
３．自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末非支配株主持分）を期末資産の部の合計で除して算出しております。
４．信託財産額は、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務に係る信託財産額を記載しております。なお、連結会社のうち、該当する信託業務を営む会社は株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行の２行であります。
#### (2) 当社の当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
| 回次 | 第６期 | 第７期 | 第８期 | 第９期 | 第10期 | |
| 決算年月 | 2021年３月 | 2022年３月 | 2023年３月 | 2024年３月 | 2025年３月 | |
| 営業収益 | 百万円 | 8,992 | 9,533 | 9,711 | 10,012 | 11,263 |
| 経常利益 | 百万円 | 7,073 | 6,997 | 7,234 | 7,365 | 8,731 |
| 当期純利益 | 百万円 | 7,066 | 6,981 | 7,228 | 7,359 | 8,420 |
| 資本金 | 百万円 | 36,000 | 36,000 | 36,000 | 36,000 | 36,000 |
| 発行済株式総数 | 千株 | 463,375 | 463,375 | 463,375 | 463,375 | 463,375 |
| 純資産額 | 百万円 | 449,939 | 448,648 | 450,685 | 451,546 | 452,189 |
| 総資産額 | 百万円 | 462,775 | 469,020 | 468,174 | 467,036 | 466,645 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 1,022.79 | 1,037.06 | 1,041.77 | 1,043.77 | 1,045.17 |
| １株当たり配当額 (内１株当たり中間配当額) |
円 (円) |
12.00 | 12.00 | 12.00 | 18.00 | 21.00 |
| (6.00) | (6.00) | (6.00) | (9.00) | (9.00) | ||
| １株当たり当期純利益 | 円 | 16.06 | 15.95 | 16.70 | 17.01 | 19.46 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
円 | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | ％ | 97.2 | 95.6 | 96.2 | 96.6 | 96.9 |
| 自己資本利益率 | ％ | 1.5 | 1.5 | 1.6 | 1.6 | 1.8 |
| 株価収益率 | 倍 | 29.5 | 25.1 | 28.5 | 67.1 | 37.8 |
| 配当性向 | ％ | 74.7 | 75.2 | 71.8 | 105.8 | 107.9 |
| 従業員数 〔外、平均臨時従業員数〕 |
人 | 70 | 77 | 77 | 70 | 76 |
| [3] | [3] | [3] | [5] | [6] | ||
| 株主総利回り | ％ | 61.8 | 67.6 | 102.0 | 268.4 | 196.3 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | (％) | (153.3) | (144.3) | (131.8) | (196.1) | (213.4) |
| 最高株価 | 円 | 551 | 483 | 539 | 1,216 | 1,149 |
| 最低株価 | 円 | 365 | 372 | 358 | 463 | 650 |
(注) １．「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」は、潜在株式がないため記載しておりません。
２．第10期（2025年３月）中間配当についての取締役会決議は2024年11月14日に行いました。
３．自己資本比率は、期末純資産の部合計を期末資産の部の合計で除して算出しております。
４．最高株価及び最低株価は、第８期より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前については東京証券取引所市場第一部におけるものであります。 ### ２ 【沿革】
| 2014年11月１日 | 株式会社肥後銀行と株式会社鹿児島銀行（以下、総称して「両行」という。）が、経営統合に関する基本合意書を締結 |
| 2015年３月27日 | 両行間にて、経営統合契約書を締結するとともに株式移転計画書を作成 |
| 2015年６月23日 | 両行の定時株主総会において、両行が共同株式移転の方式により当社を設立し、両行がその完全子会社になることについて承認可決 |
| 2015年10月１日 | 両行が共同株式移転の方式により当社を設立 東京証券取引所市場第一部、福岡証券取引所本則市場に上場 |
| 2017年６月１日 | 当社の連結子会社として、九州ＦＧ証券設立準備株式会社を設立 |
| 2017年12月１日 | 九州ＦＧ証券設立準備株式会社を九州ＦＧ証券株式会社へ商号変更 |
| 2020年４月１日 | 九州会計サービス株式会社を当社直接保有の完全子会社化 |
| 2022年４月１日 | 九州デジタルソリューションズ株式会社を当社直接保有の完全子会社化 |
| 2022年４月４日 | 東京証券取引所プライム市場へ移行 |
| 2023年４月３日 | 当社の連結子会社として、株式会社九州みらいＣｒｅａｔｉｏｎを設立 |
当社グループは、当社及び連結子会社22社で構成され、銀行業務を中心にリース業務、クレジットカード業務、信託業務、信用保証業務、金融商品取引業務等の金融サービスに係る業務のほか、DXソリューション事業、ECモール事業等の地域価値共創事業を行っております。
当社グループの事業の内容は次のとおりであります。
なお、事業の区分は「第５ 経理の状況 １ (1) 連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
〔銀行業〕
株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行において、熊本県、鹿児島県及び宮崎県を主たる営業エリアとし、本店ほか支店等においては、預金業務、貸出業務、有価証券投資業務、内国為替業務、外国為替業務のほか、代理業務、国債等公共債及び証券投資信託・保険商品の窓口販売業務並びに信託業務等を行い、お客様へ幅広い金融商品・サービスを提供しております。
〔リース業〕
連結子会社３社において、リース業務・貸付業務を行っております。
〔その他〕
連結子会社17社においては、クレジットカード業務、DXソリューション及び収納代行サービス業務、信用保証業務、金融商品取引業務、ECモール事業等を行っております。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
(2025年３月31日現在)
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
主要な事業 の内容 |
議決権 の所有 (又は 被所有) 割合(％) |
当社との関係内容 | ||||
| 役員の 兼任等(人) |
資金 援助 |
営業上の取引 | 設備の 賃貸借 |
業務 提携 |
|||||
| (連結子会社) 株式会社肥後銀行 |
熊本市 中央区 |
18,128 | 銀行業 | 100.0 | 4 (3) |
― | 経営管理 金銭貸借 預金取引 |
不動産賃貸借関係 | ― |
| 株式会社鹿児島銀行 | 鹿児島市 | 18,130 | 銀行業 | 100.0 | 6 (5) |
― | 経営管理 金銭貸借 預金取引 |
不動産賃貸借関係 | ― |
| 九州ＦＧ証券 株式会社 |
熊本市 西区 |
3,000 | 金融商品取引業務 | 100.0 | 2 (2) |
― | 経営管理 | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 九州デジタルソリューションズ株式会社 | 熊本市 西区 |
20 | DXソリューション及び収納代行サービス | 100.0 | 3 (3) |
― | 事務受託業務関係 | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 株式会社九州みらいＣｒｅａｔｉｏｎ | 熊本市 西区 |
200 | ECモール事業、海外ビジネス支援事業 | 100.0 | 3 (3) |
― | 経営管理 | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 九州会計サービス 株式会社 |
鹿児島市 | 20 | 連結子会社の経理・決算業務及び連結決算業務 | 100.0 | 3 (2) |
― | 事務受託業務関係 | ― | ― |
| 肥銀リース 株式会社 |
熊本市 中央区 |
50 | リース業務・貸付業務 | 100.0 (100.0) |
1 (1) |
― | リース 業務関係 |
― | ― |
| ＪＲ九州ＦＧリース株式会社 | 福岡市 博多区 |
400 | リース業務・貸付 ・信用保証業務 |
90.0 (90.0) |
1 (1) |
― | ― | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 鹿児島リース 株式会社 |
鹿児島市 | 66 | リース業務・貸付業務 | 100.0 (100.0) |
1 (1) |
― | ― | ― | ― |
| 肥銀カード 株式会社 |
熊本市 中央区 |
100 | クレジットカード業務・信用保証業務等 | 100.0 (100.0) |
1 (1) |
― | ― | ― | ― |
| 九州みらいインベストメンツ株式会社 | 熊本市 西区 |
300 | 投資助言業 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 九州Ｍ＆Ａアドバイザーズ株式会社 | 福岡市 博多区 |
200 | M&A仲介・FA事業 | 60.0 (60.0) |
― | ― | ― | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 肥銀キャピタル 株式会社 |
熊本市 中央区 |
100 | 有価証券の取得・保有・売却業務及び企業診断業務 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 肥銀ビジネスサポート株式会社 | 熊本市 北区 |
30 | 文書等の整理集配送及び物品管理業務 | 100.0 (100.0) |
― | ― | 事務受託業務関係 | ― | ― |
| 肥銀ビジネス 教育株式会社 |
熊本市 西区 |
30 | 教育・研修業務 | 100.0 (100.0) |
2 (1) |
― | ― | 不動産賃貸借関係 | ― |
| 肥銀オフィスビジネス株式会社 | 熊本市 西区 |
20 | 事務受託業務、 有料職業紹介業務 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 株式会社 ＫＳエナジー |
熊本市 中央区 |
100 | 再生可能エネルギーの発電・供給事業 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 株式会社 鹿児島カード |
鹿児島市 | 50 | クレジットカード業務・信用保証業務等 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 鹿児島保証サービス 株式会社 |
鹿児島市 | 20 | 信用保証業務 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 株式会社九州経済 研究所 |
鹿児島市 | 20 | 金融・経済の調査 ・研究、経営相談業務等 |
100.0 (100.0) |
3 (3) |
― | ― | ― | ― |
| かぎんオフィスビジネス株式会社 | 鹿児島市 | 30 | 担保評価業務及び労働者派遣業務等 | 100.0 (100.0) |
― | ― | ― | ― | ― |
| 株式会社 かぎん共創投資 |
鹿児島市 | 25 | 投資事業有限責任組合の財産の運営 ・管理業務 |
100.0 (100.0) |
1 (1) |
― | ― | ― | ― |
(注) １．上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行であります。
２．「議決権の所有（又は被所有）割合」欄の( )内は子会社による間接所有の割合(内書き)、[ ]内は、「自己と出資、人事、資金、技術、取引等において緊密な関係にあることにより自己の意思と同一の内容の議決権を行使すると認められる者」又は「自己の意思と同一の内容の議決権を行使することに同意している者」による所有割合(外書き)であります。
３．「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の( )内は、当社の役員(内書き)であります。
４．「かぎん代理店株式会社」は、2024年７月23日付で清算結了し、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
５．「九州Ｍ＆Ａアドバイザーズ株式会社」は、2024年４月１日付で当社の連結子会社である株式会社肥後銀行にて設立しております。
６．2025年４月１日付で当社の連結子会社である株式会社肥後銀行にて「株式会社地方総研」を設立しております。
７．上記関係会社のうち、株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行は、経常収益（連結会社相互間の内部経常収益を除く。）の連結経常収益に占める割合が10％を超えております。主要な損益情報等につきましては、以下のとおりであります。
| 経常収益 (百万円) |
経常利益 (百万円) |
当期純利益 (百万円) |
純資産額 (百万円) |
総資産額 (百万円) |
|
| 株式会社肥後銀行 | 118,499 | 22,189 | 15,813 | 336,944 | 6,838,521 |
| 株式会社鹿児島銀行 | 89,536 | 19,478 | 14,015 | 340,389 | 6,389,834 |
(1) 連結会社における従業員数
2025年３月31日現在
| セグメントの名称 | 銀行業 | リース業 | その他 | 全社 (共通) |
合計 |
| 従業員数(人) | 4,007 | 116 | 471 | 76 | 4,670 |
| [564] | [12] | [85] | [6] | [667] |
(注) １．従業員数は、社外への出向者を除き、社外から受け入れた出向者を含んでおります。
２．従業員数は、嘱託及び臨時従業員1,399人を含んでおりません。
なお、執行役員（子銀行の執行役員を含む。）32名を含んでおります。
３．臨時従業員数は、[ ]内に年間の平均人員（１日平均８時間換算）を外書きで記載しております。
(2) 当社の従業員数
2025年３月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
| 76 | 45.7 | 15.8 | 9,676 |
| [6] |
(注) １．当社従業員は主に株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行からの出向者等であります。なお、従業員数には、各子銀行からの兼務出向者は含んでおりません。
２．当社の従業員は、すべて全社（共通）のセグメントに属しております。
３．臨時従業員数は、[ ]内に年間の平均人員を外書きで記載しております。なお、臨時従業員数は、銀行業の所定労働時間に換算し算出しております。
４．平均勤続年数は、出向元での勤続年数を通算しております。
５．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
当社には労働組合はありません。また、当社グループには肥後銀行従業員組合（組合員数1,633人）、鹿児島銀行従業員組合（組合員数1,786人）が組織されております。労使間においては特記すべき事項はありません。
(4) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
| 当連結会計年度 | |||||
| 連結子会社 名称 |
管理職に占める 女性労働者の 割合(％) (注１)(注３) |
男性労働者の 育児休業 取得率(％) (注２) |
労働者の男女の賃金の差異(％)(注１)(注４) | ||
| 全労働者 | うち正規雇用 労働者 |
うちパート・ 有期労働者 |
|||
| 株式会社 肥後銀行 |
17.1％ （31.7％） |
119.1％ | 52.8％ | 64.5％ | 53.7％ |
| 株式会社 鹿児島銀行 |
12.6％ （19.7％） |
147.1％ | 47.1％ | 56.1％ | 52.5％ |
| 九州デジタルソリューションズ株式会社 | 17.9％ （27.1％） |
100.0％ | 71.3％ | 79.8％ | 32.2％ |
(注) １．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（2015年法律第64号）の規定に基づき算出したものであります。
２．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（1991年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（1991年労働省令第25号）第71条の６第２号における育児休業等及び育児目的休暇の取得割合を算出したものであります。
３．呼称にかかわらず所謂課長級以上の労働組合の非組合員を管理職として算出しており、株式会社肥後銀行は2027年３月末までに20％以上、株式会社鹿児島銀行は2026年３月末までに5.5％以上を目標にしております。なお、( )内は、支店長代理以上の役席者及び管理職における女性労働者の割合を記載しております。
４．当社グループ内では、同一労働の賃金に差はなく、等級別人数構成の差が主な要因であります。正規雇用労働者の給与は、職能給（資格給）と職務給（役割給）で構成されており、同等の職務レベルであれば男女間で賃金格差が生じることはありません。男女間の賃金差は、相対的に賃金の高い役職者以上において男性の割合が高いことによって生じていると考えられることから、差異解消に向けた取組みを一層促進してまいります。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当社グループの経営方針、経営環境及び対処すべき課題等は、次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
〔経営方針〕
（１）会社の経営の基本方針
当社は、2015年10月１日に株式会社肥後銀行（以下、「肥後銀行」という。）と株式会社鹿児島銀行（以下、「鹿児島銀行」という。）との経営統合に伴い、共同株式移転により設立いたしました。両行の地元を中心とした九州での存在感を更に発揮できる盤石な経営基盤を確立することで、広域化した新たな地域密着型ビジネスモデルを創造し、地元との信頼関係を更に強化するとともに経営の効率化を促進し、企業価値を高め、地域価値共創グループとして活力あふれる地域社会の実現に積極的に貢献してまいります。
（２）中長期的な会社の経営戦略
当社グループでは、2015年10月の設立以来、「協働」ステージ、「融合」ステージと歩み、2021年４月には、総合金融グループから地域価値共創グループに進化する10年間の計画を掲げ、これを共創ステージと定めました。また、2024年４月からは、共創ステージの第１章「改革」に続く第２章として、第４次グループ中期経営計画「躍進」（計画期間：2024年４月１日～2027年３月31日）をスタートさせ、地域価値共創グループへの進化に向けて取り組んでおります。
（第４次グループ中期経営計画の概要）
１．ビジョン：お客様・地域・社員とともに、より良い未来を創造する『地域価値共創グループ』への進化
２．名 称：第４次グループ中期経営計画「躍進」
３．計画期間：３年（2024年４月～2027年３月）
４．基本方針：地域価値共創グループ実現へ向けての躍進
５．基本戦略・戦略の柱
| 基本戦略 | 戦略の柱 |
| 未来を創る地域価値提供の取り組み加速 | 新たな事業への挑戦・事業領域の拡充 |
| 地域・お客さま起点のソリューション提供 | |
| 地域経済の成長に向けたコア事業の強化 | 地域産業の成長支援強化 |
| ライフプランコンサルティングの深化 | |
| 持続的成長に向けた強固な経営基盤の確立 | 人的資本経営の実践による社員価値向上 |
| ＧＸ・ＤＸにかかる先進的な取り組み | |
| ＫＦＧビジネスモデルの変革 |
６．主な経営指標・ＫＰＩ
＜財務指標＞
| 指標項目 | 中計最終年度目標 （2026年度） |
中計初年度実績 （2024年度） |
| ①当期純利益 | 360億円 | 303億円 |
| ②コア業務純益 | 530億円 | 401億円 |
| ③顧客向けサービス業務利益※１ | 325億円 | 222億円 |
| ④ＯＨＲ | 61.0％ | 74.9％ |
| ⑤連単倍率（当期純利益） | 1.03倍 | 1.04倍 |
| ⑥株主資本ＲＯＥ | 5.0％ | 4.5％ |
| ⑦自己資本比率 | 10.50％ | 11.67％ |
| ⑧ＲＯＲＡ | 0.52％ | 0.52％ |
| ⑨ＰＢＲ | 0.88倍以上 | 0.48倍 |
※１ 顧客向けサービス業務利益：貸出金平残×預貸金利回り差＋役務収益等利益－経費
第４次グループ中期経営計画の初年度となる2024年度において、当社グループが実施した主な施策は次のとおりです。
未来を創る地域価値提供の取り組み加速
＜新たな事業への挑戦・事業領域の拡充＞
従来の金融の枠組みを超えて地域産業振興にかかる課題解決に主体的に取り組むため、2023年４月に地域商社事業を営む当社子会社「株式会社九州みらいCreation」を設立し、開業２周年を迎えました。ECモール「よかもーる」では南九州の魅力的な逸品を幅広く取り扱い、取扱商材は2025年３月末で約700品、会員数は約32,000名と拡大しております。
2021年12月より取扱開始したスマートフォンアプリ「Hugmeg（ハグメグ）」は、自治体や地域企業との価値共創を実現する「地域のデジタルプラットフォーム」を目指し、金融機能に留まらず地域課題の解決や生活の質向上に繋がる機能を随時拡充しております。2025年３月末でのダウンロード数は約128,000件と多くのお客様にご利用いただいております。
また、肥後銀行では、フードロスや在庫ロスなど様々なロスの解消を目指すため、実証実験を経て、2025年２月より「地域のロス解消事業」を開始いたしました。ロスを地域で消費する新たなプラットフォーム「かせする」を構築し、2025年３月末時点で約11,000ユーザー、約90事業者にご参加いただいております。
＜地域・お客様起点のソリューション提供＞
多様化・高度化する事業ニーズに対して、グループ一体となり様々な課題解決支援を行っております。
肥後銀行では、株式会社日本M&Aセンターホールディングス、玉山ベンチャーキャピタルと３社共同出資により、M&A事業会社「九州M&Aアドバイザーズ株式会社」を設立し、2025年１月には福岡市のソフトウェア受託開発事業会社「マイクロコート株式会社」と東京都の東証グロース市場上場「株式会社BlueMeme」の資本業務提携を支援いたしました。
鹿児島銀行では、2023年11月に設立いたしました「株式会社かぎん共創投資」において、九州地方で餃子の製造・販売を行う「ぎょうざの丸岡グループ」と資本業務提携を行いました。
また、九州FG証券では、株式上場を目指すお客様を支援する「IPO支援業務」の取り組みも強化しており、2024年５月に東京証券取引所「TOKYO PRO Market」のJ-Adviser資格、また2024年８月に福岡証券取引所「Fukuoka PRO Market」のF-Adviserの資格を取得いたしました。
地域経済の成長に向けたコア事業の強化
＜地域産業の成長支援強化＞
半導体受託生産世界最大手である台湾積体電路製造（TSMC）の日本初の生産拠点であるJASM熊本第１工場は2024年12月より量産を開始しました。また、第２工場も2025年内に建設着工を予定しており、2027年度末までの稼働開始を目指しています。
肥後銀行では、「電子デバイス関連産業プロジェクトチーム」を中心に、サプライチェーン参入機会の創出、台湾企業の進出支援や取引拡大支援、またビジネスマッチング提案力強化などに積極的に取り組んでいます。半導体関連産業への融資実績は2022年４月から2025年３月までの累計で約2,631億円、サプライチェーン参入支援企業数は2025年３月時点で11社となり、引き続き新生シリコンアイランド九州の実現に向け取り組んでまいります。
また、九州・沖縄・山口の地銀13行による「九州・沖縄地銀連携協定（愛称：Q-BASS）」は発足後１年が経過し、肥後銀行、鹿児島銀行も様々な活動を実施しております。2024年12月には台湾で「半導体セミナー」「日台半導体企業の個別商談会」「日台企業交流会」を他地銀とともに開催し、個別商談会では日本側から30社、台湾側から33社が参加し、商談件数は140件となりました。
＜ライフプランコンサルティングの深化＞
NISA（少額投資非課税制度）の抜本的な拡充・恒久化、また物価高等による資産形成ニーズが高まる中、当社グループは肥後銀行、鹿児島銀行と九州FG証券が適切に連携し、お客様の資産形成支援に積極的に取り組んでおります。「株式会社九州みらいCreation」と連携したキャンペーンの展開、お客様の資産運用に役立つセミナーや資産運用フェアなどを実施しており、九州FG証券の預り資産残高は2025年３月時点で約3,800億円と１年間で約300億円増加いたしました。
また、高齢化社会を踏まえた相続・資産承継ニーズに対応するため、九州の地方銀行グループとしては初の取り組みとなる銀行本体での信託業務を2019年４月より開始しており、信託契約件数は年々増加しております。信託銀行との連携などによる信託業務の専門人材育成にも注力しております。
引き続きお客様の属性・ライフイベント等に応じたワンストップコンサルティング実践を通し、お客様の未来の資産の創造・承継に貢献してまいります。
持続的成長に向けた強固な経営基盤の確立
＜価値共創を実現する人づくり＞
地域価値共創グループへの進化に向け、金融に特化した基本的な育成はもとより、幅広い分野の専門性を高める研修や、グループ横断的な人材の配置、外部企業への派遣等を実施しております。
特徴的な施策としては、グループ全体を対象に地域の課題解決に繋がる新規事業立案に向けた研修プログラムを「学校法人先端教育機構 事業構想大学院大学」と連携して実施しております。また、デジタル分野においても、データサイエンティストを育成するために、プログラミングについてチームで協力しながら実践的に学習する「データコンペティション研修」を実施いたしました。
物価上昇等の経済環境への対応、従業員のエンゲージメント向上、優秀な人材の確保等を目的として、ベースアップを含む５％以上の賃金の引き上げを３年連続で実施しております。なお、初任給の引き上げについても３年連続で実施しております。
LGBTQを含む様々なマイノリティの方々の人権を尊重し、多様な家族のあり方に対応できる企業風土の醸成に努めております。その一環として、2025年４月より「パートナーシップ制度」を導入し、従業員の同性パートナーに法律婚による配偶者と同等の福利厚生や規程を一部適用可能としました。
ＫＦＧグループの従業員約5,500名を対象に実施しているエンゲージメント調査結果は、業界平均対比で良好なスコアとなっており、スコア良好店に関する情報の発信、スコア低位店への臨店支援、マネジメント層全員を対象とした研修の実施等を継続的に行っております。さらに、入社５年以内の若年層に対しては「個」に寄り添うことを目的に、結果を踏まえた個別フォローを実施しております。
＜DXにかかる先進的な取り組み＞
地域におけるキャッシュレスへの取り組みとして、熊本では「くまモンのICカード」、鹿児島ではキャッシュレス決済アプリ「Payどん」の機能拡大を継続的に行っております。
肥後銀行では、非対面チャネルの機能拡充への取組みとして、2024年３月の「肥後銀行アプリ」のサービス開始に続き、2025年６月にバーチャルプリペイドカードによるタッチ決済に対応するスマートフォンアプリ「くまモン！Pay」をリリースいたしました。今後、QRコード決済・デジタル商品券等の機能サービスを順次追加する予定です。
鹿児島銀行では、鹿児島県内の各自治体や商店街、地域企業などと連携して「Payどん」によるデジタル地域振興券の発行事業を拡大しております。引き続き自治体と連携した子育て支援給付事業など、地域経済活性化に取り組んでまいります。また、2025年７月には、個人顧客向けに口座開設など実店舗同様の手続を可能とする新「かぎんアプリ」の提供を予定しております。
さらに、営業店窓口におけるお客様の書類記入の負担軽減や、手続き時間、待ち時間短縮への取り組みとして、肥後銀行及び鹿児島銀行で「店頭タブレット」を導入しております。また、住宅ローンや事業性のお借入れにおいて、紙の契約書への記入や押印に代わりPDFファイルへの電子署名により、契約手続きが完了する「電子契約サービス」を導入しております。お客様のパソコンやスマートフォンでお手続きが可能で営業時間外でも契約内容のご確認や電子署名を行うことができます。ペーパーレス化を進めることにより、生産性が大幅に向上しております。
加えて、業務効率化及び生産性向上を目的に生成AIの導入も行っており、具体的には文章校正・添削、議事録作成、ソースコード作成、銀行業務にかかる事務手続きの問い合わせ等へ活用しております。今後は生産性の向上を図るとともに、適正なリスク対策を講じながら有効活用してまいります。
ＫＦＧビジネスモデルの変革
＜統合と独自性＞
第４次グループ中期経営計画では、グループとして統合する分野を明確にしております。
DX分野では、基幹系システムの統合に向け、プロジェクトチームを中心に議論を開始しており、「地域・お客様、ステークホルダーへの提供価値の向上」の観点から、次世代システムのあるべき姿を検討のうえ、2025年度中に具体案を策定することを予定しております。また、ガバナンス、人的資本の分野においても、機能集約や体制・枠組み等の統一を図ることで、効率性と専門性を追求してまいります。
〔経営環境及び対処すべき課題〕
当社グループの地元である中・南九州においては、恒常的に生産年齢人口が首都圏・都市圏へ流出しており、少子高齢化の加速、市場規模の縮小など、構造的な問題を抱えております。一方で、半導体受託生産世界最大手であるTSMCの熊本進出が、九州各地の経済に与えるインパクトは大きく、地域経済へプラスに寄与することが期待されております。
金融業界においては、今後見込まれる金利上昇局面への対応や他の金融機関等との競合などに加え、DXやSDGsといった多様化するお客様の課題やニーズへの対応も求められております。このような経営環境の中、当社グループは、「その地域にどのような地銀があるかによって、その地域の未来が変わる」との考えのもと、新たな事業への挑戦や事業領域の拡充を通じて、持続可能な地域社会の実現に貢献していくことが、役割であり使命であると認識しております。引き続き、「地域価値共創グループ」への進化に向け、グループ一丸となって取り組んでまいります。 ### ２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
サステナビリティ全般
当社グループは、2019年２月に「サステナビリティ宣言」および肥後銀行と鹿児島銀行において「サステナビリティ全体構想」を策定の上、グループ全体の意思統一を図るとともに、持続可能な地域社会の実現に向けて主体的に取り組んでおります。
「サステナビリティ宣言」
サステナビリティ宣言
私たち九州フィナンシャルグループは、国連が定めた持続可能な開発目標であるSDGsの趣旨に賛同し、全役職員が主体的に取り組むことを宣言します。
１．持続可能な社会づくりへの取り組み
私たちは、環境にやさしい経営の実践を通じ、お客様や地域の皆様お一人おひとりが、将来にわたって幸せや満足を実感できる社会づくりに取り組みます。
２．地域経済発展への取り組み
私たちは、地域価値共創グループの力を最大限に発揮し、お客様・地域の課題解決を支援することで、持続的な地域経済の発展に貢献します。
３．普及・拡大への取り組み
私たちは、お客様や地域の皆様との対話を深め、地域全体が持続可能な社会となるように活動の輪を広げます。
「サステナビリティ関連規程体系」
「サステナビリティ優先課題」
第４次グループ中期経営計画策定にあたり、重要課題の検討・見直しを行い、中長期的にお客様・地域・当社グループに最も影響を与える「サステナビリティ優先課題」６項目を抽出いたしました。
〔サステナビリティ優先課題の特定のプロセス〕
＜Step１：優先課題候補の抽出＞
| 検討課題の収集・整理 | UNEP FIインパクトレーダーの項目を基本にSDGs、日本政府による「SDGs実施指針」から検討すべき20項目を抽出 |
＜Step２：優先課題の特定＞
| 経済・環境・社会へのインパクト評価 | 検討課題の抽出項目について、当社グループの事業が経済・環境・社会へ与えるインパクトをUNEP FIのインパクトツールにて評価 |
| 企業価値へのインパクト評価 | 中計の振り返り等を活用して、当社グループを取り巻く環境や課題が、中長期的な企業価値に与えるインパクトを、検討課題の抽出項目をもとに評価 |
| 優先課題の特定 | 「経済・環境・社会へのインパクト」、「企業価値へのインパクト」を２軸としたマップを作成し、サステナビリティ優先課題を特定 |
＜Step３：優先課題の決定＞
| 審議・承認 | 特定したサステナビリティ優先課題について、グループ経営執行会議にて審議の上、承認 |
（１）「ガバナンス」
当社グループは、持続可能な地域社会と自社の価値創造の実現に向けて、サステナビリティに関わる取り組みの管理・推進体制を強化しております。
管理面において、サステナビリティ推進委員会を設置し、サステナビリティに関わる取り組みの進捗状況の報告を３か月毎に行っております。サステナビリティ推進委員会は、委員長を代表取締役社長、副委員長を経営企画部担当役員とし、委員は代表取締役、常務以上の執行役員、全部長で構成され、監査部長ならびに監査等委員のオブザーバー出席の下、サステナビリティ関連のリスク及び機会の報告ならびに議論を行っております。また、サステナビリティに関わる各種方針や新たな施策の検討にあたっては、グループ経営執行会議にて協議・審議の上、決定しております。サステナビリティ推進委員会における報告事項とグループ経営執行会議における審議事項は、年１回以上定期的に取締役会へ報告・決議し、取締役会からの監督を受けております。また、スキル・マトリックスにおいて取締役のスキルを選定し、サステナビリティ関連の知識・経験・能力を有する取締役が職務を遂行しております。推進面において、当社にサステナビリティ統括室、肥後銀行と鹿児島銀行にサステナビリティ推進室を設置し、グループ各社は緊密に連携することで、全社横断的なサステナビリティの浸透と推進を行っております。
 |
 |
①気候変動に関する事項
当社グループは、サステナビリティ優先課題の一つに「気候変動対策」を掲げています。これまでに、2019年６月にTCFD提言へ賛同、2020年９月にUNEP FI（国連環境計画・金融イニシアティブ）が提唱するPRB（責任銀行原則）に署名し、サステナブルファイナンスの推進に努め、2024年７月のPRB報告書ならびにESG投融資実行額（うち国際原則に準拠したサステナブルファイナンス商品）について監査法人による保証を得ております。また、2025年４月温室効果ガス排出量データにおける第三者認証を取得するなど、一連のサステナビリティの取り組みについて、透明性ある開示に努めております。
Ａ．リスクと機会
当社グループは、気候変動に起因するリスクが、事業運営、戦略、財務計画に影響を与えることを認識しております。シナリオ分析などを活用した気候関連のリスク管理に取り組むと同時に、脱炭素社会の実現に向け、お客様の温室効果ガス排出量削減やエネルギー効率向上に向けた投融資（サステナブルファイナンス）を事業機会と捉え、環境負荷軽減を目的とした金融面ならびにコンサルティングなどの非金融面での取り組みを積極的に展開しております。
肥後銀行では、2024年10月に預金総額の一定割合を環境団体等に寄付する法人のお客様向けの「サステナビリティ定期預金」、2025年１月に個人のお客様向けの「サステナビリティ定期預金」、2025年４月にお預かりした預金を再生可能エネルギー等の融資に資金を充当する「肥後銀行グリーン預金」の取扱を開始いたしました。
また鹿児島銀行では、脱炭素先行地域である鹿児島県日置市において、2024年９月締結した「脱炭素先行地域づくり事業の円滑な実施に向けた日置市のサポートに関する契約」にもとづき、ファイナンスを通した一貫した支援を実施しております。
気候変動対応をビジネス機会と捉え、投融資をはじめとするソリューションを提供するとともに、資金の流れを気候変動対応へ転換することに取り組んでおります。
Ｂ．移行計画の策定
脱炭素社会の実現に関して重要な役割を担う地域価値共創グループとして、Scope１・２における2030年度までのカーボンニュートラル（算定範囲：当社及び当社100％出資子会社）の達成を目指すとともに、地域・お客様の脱炭素を促進するための移行戦略を策定しております。
当社グループでは、2023年度より、「Partnership for Carbon Accounting Financials（PCAF）」の基準に準じて全事業性融資先のCO2排出量を算定・開示しております。事業性融資先の排出量を分析するとともに、肥後銀行では、CO2排出量算定システム「炭削くん」を開発・提供し、お客様のCO2排出量の算定及び削減支援を実施しております。2025年３月現在で、累計4,000先を超えるお客様にご利用いただいています。
加えて、脱炭素社会の実現には、自治体と連携が不可欠であるとの考えのもと、肥後銀行では、2024年11月に産学官金の連携による「芦北地域におけるアマモ場等の再生に関する連携協定」を締結し、ブルーカーボンクレジットの創出に向けた活動を開始いたしました。
鹿児島銀行では、2024年４月に産学官金の連携による「鹿児島県畜産業におけるGX推進及び産業振興に向けた連携協定」を締結いたしました。鹿児島県の基幹産業である畜産業の脱炭素化を図るべく、牛から排出される温室効果ガスの削減及び生産コストの低減・生産性向上に向けた取り組みを進めております。
今後も、グループ全体での知見を深め、移行戦略の遂行を通して、地域・お客様とともに脱炭素社会の実現に取り組んでまいります。
Ｃ．シナリオ分析
当社グループでは、気候変動リスクとして「物理的リスク」「移行リスク」を認識し、事業における気候変動の影響を具体的に把握するため、肥後銀行、鹿児島銀行において2050年までのシナリオ分析を実施し、シナリオ分析の高度化、精緻化を行いました。
＜物理的リスク＞
気候変動に関する政府間パネル（IPCC）の４℃シナリオ（RCP8.5シナリオ）を前提とし、気候変動に起因する自然災害の大半を占め、九州で特に発生確率の高い水災による信用コストへの影響を試算しました。
具体的には、事業性融資先の水災などによる肥後銀行と鹿児島銀行が設定している担保不動産の損傷に起因する価値毀損の推計結果（直接影響）及び建物の損傷に起因するお客様の事業停滞日数の推計結果（間接影響）、ならびに2024年度は住宅ローン先の担保価値毀損の推計結果（直接影響）を加え、2050年までの信用コストの増加額は最大で67億円程度という結果になりました。
| 事業性融資先 | 住宅ローン先 | ||
| 直接影響 （担保価値毀損） |
間接影響 (お客様の事業停滞に伴う業績悪化) |
直接影響 （担保価値毀損） |
|
| リスクイベント | 水災 | ||
| シナリオ | ４℃シナリオ（RCP8.5シナリオ） | ||
| 地域 | 熊本県・鹿児島県・宮崎県 | ||
| リスク指標 | 信用コスト | ||
| 信用コスト増加額（※） | 16億円 | 50億円 | １億円 |
※国土交通省が公表するハザードマップ及び「治水経済調査マニュアル」を使用し、資産ごとの浸水深及び浸水深に応じた被害額を算定しております。
＜移行リスク＞
TCFD提言にて定義されるエネルギーセクターに、2024年度は運輸セクターを新たに加え、移行リスクの定量化をいたしました。具体的には、選定したセクターにおける当社グループの融資先について、炭素税やエネルギー価格及び製品構成の変化による融資先の営業費用への影響、および需要の増減に伴う売上への影響から、信用コストの増加額を試算しました。2050年までの信用コストの増加額は単年度最大で183億円程度という結果となりました。今後も、分析対象の拡大、シナリオ分析を通じて移行リスクの把握を図ってまいります。
| 直接影響 | |
| シナリオ | 1.5℃シナリオ（※） |
| 分析対象 | エネルギーセクター（石油・ガス・電力）・運輸セクター |
| 地域 | 国内 |
| 分析期間 | 2050年まで |
| リスク指標 | 信用コスト |
| 分析結果 | 単年度最大で183億円程度 |
※IEA（国際エネルギー機関）による2050年ネットゼロ排出シナリオ（NZE2050）を参照しております。
ただし、NZE2050シナリオにはない日本のシナリオデータについては、必要に応じて表明宣言シナリオ（APS）等により補完しております。
Ｄ．炭素関連資産
当社グループの貸出金に占める炭素関連セクターの割合は以下のとおりです。
| エネルギー | 運輸 | 素材・建築物 | 農業・食料・林産物 |
| 1.91％ | 2.11％ | 10.76％ | 2.95％ |
※TCFD提言及び日本標準産業分類並びに肥後銀行・鹿児島銀行の業種コード等を用いて分類
［エネルギー］石油及びガス、石炭、電力ユーティリティ
（再生可能エネルギー発電者、独立系発電事業者、水道事業者を除く）
［運輸］航空貨物、旅客空輸、海上輸送、鉄道輸送、トラックサービス、自動車及び部品
［素材・建築物］金属・鉱業、化学、建設資材、資本財、不動産管理・開発
［農業・食料・林産物］飲料、農業、加工食品・加工肉、製紙・林業製品
Ｅ．物理的リスク・移行リスクを踏まえた当社グループの主なリスクと機会
短期（３年以内）、中期（３～10年）、長期（10年以上）の時間軸で気候変動に伴うリスクと機会の分析を行っております。
＜気候変動に伴うリスクと機会＞
| 種類 | 事業へのインパクト | 時間軸 | |
| 物理的リスク | 急性リスク | 異常気象の激甚化による自然災害により投融資先の事業活動の停滞、物損被害の発生によって、投融資先の事業や財務状況へ影響し、当社グループ貸出資産の価値が毀損する恐れがあります。 | 短期～長期 |
| 慢性リスク | 平均気温の上昇に伴う熱中症等による労働生産性の低下が、投融資先の業績に影響を与え、当社グループの貸出資産の価値が毀損する恐れがあります。 | 短期～長期 | |
| 移行リスク | 政策・規制 市場 |
炭素税導入、石油石炭税率引き上げ等の気候変動に関連する政策や温室効果ガス（GHG）排出規制や新築建築物のエネルギー効率規制の強化によって、投融資先の事業や財務状況へ影響し、当社グループの貸出資産の価値が毀損する恐れがあります。 | 中期～長期 |
| 評判 | 環境問題への対応が競合と比べ劣後することにより当社グループの企業評価が低下する恐れがあります。 | 短期～長期 | |
| 機会 | 政策・規制 | エネルギーセクターにおける再生可能エネルギーの普及、不動産セクターにおける高効率建築や低炭素建材の導入、自動車・運輸セクターにおける電気自動車や低炭素技術の拡大など、投融資先の脱炭素化に向けた設備投資等による資金需要の増加が見込まれます。 | 短期～長期 |
| 技術、製品 サービス |
自然災害の激甚化や環境配慮意識の向上による投融資先の行動変化により、自然災害に備えた保険商品や環境保全に関連した金融商品・サービスの提供機会の増加が見込まれます。 | 短期～長期 | |
| 評判 | 気候変動への対応による地域の脱炭素に向けた取り組みによって当社グループの企業価値が向上し、ビジネス機会の増加が見込まれます。 | 中期～長期 |
②生物多様性に関する事項
当社グループは、中・南九州の自然豊かな地域に位置しています。気候変動とならび自然資本や生物多様性への対応は、私たちにとって重要な課題であると認識しております。2022年８月に「TNFD（自然関連財務情報開示タスクフォース）フォーラム」に参画し、2024年１月に「TNFD Adopter」へ登録いたしました。また、2024年４月に、グループにおける自然資本・生物多様性への取り組み推進のため「生物多様性保全方針」を制定いたしました。
Ａ．自社拠点の自然との接点
当社グループにおける自然との関わりを把握するため、主な事業基盤のうち熊本県と鹿児島県における物理的な水リスクや生物多様性における重要度などが高い地域への分布状況を分析いたしました。水リスクに関する分析の結果、同地域に立地している自社の営業拠点に水の物理的リスクが高い地域が存在しないことを確認しました（下図：分析のイメージ）。引き続き、TNFD提言に沿って「優先地域」の特定・評価に向けた取り組みを進めてまいります。
＜熊本県・鹿児島県における営業拠点の分布状況から見る自然関連のリスク分析※＞
※ World Resources InstituteのAqueductプラットフォームから取得した水ストレスデータを加工して利用（https://www.wri.org/applications/aqueduct）
Ｂ．ポートフォリオにおける依存と影響
当社グループの事業活動と自然資本の関係を依存とインパクトという観点で整理するため、ヒートマップの作成を行い、19セクターの分析を行いました。分析の結果、水関連に着目した場合、生態系サービスへの依存関係においては「洪水緩和」「水供給」などへの依存が、自然資本への影響関係においては「水質汚染物質」「水使用量」への影響が比較的高いことがわかりました。
＜ENCORE分析の実施＞
※ENCOREとは多くの金融機関が開示に向けて生物多様性・自然資本の分析に用いるグローバルルールのこと。
Ｃ．当社グループ事業における重要業種の特定
気候・自然関連のリスクは業種ごとに影響度が大きく異なるため、業種別の分析を行いました。当社グループでは、取引先企業の気候・自然への依存とインパクト・当社グループの融資残高のエクスポージャーを業種ごとに数値化し、マッピングを実施しております。
＜業種ごとの依存・インパクトとエクスポージャー（グループ全体）＞
さらに業種ごとの依存・インパクトとエクスポージャー分析を実施した結果、地域の基幹産業である「農林漁業」、「観光業（宿泊・飲食業等）」の依存と影響度合いに着目しました。なお、ビジネスにおける土地利用の転換の加速・水需要の増大といった幅広い業種に影響を与える「水」に焦点を置いた分析も進めております。
Ｄ．自然・産業特性の分析
前述Ｂ．Ｃ．の結果を踏まえ、当社グループにおける地盤の自然・産業特性と要注意地域について主要エリアである「熊本県」「鹿児島県」を分析いたしました。
＜熊本県の分析結果＞
熊本県の自然特性と産業特性について自治体の戦略や報告書等を基に調査した結果、熊本県は、特に地下水資源が非常に豊富であるという地域特性を有していること、水を多量に使用する産業の集積や急速な都市化が近年注目を集めていることから、「豊かな地下水資源と依存・インパクトの集中」という点に着目しました。
白川中流域は大半を農地や山林が占めており、エリアにおける地下水プールへの寄与が大きい地域です。農林業によりもたらされる豊富な地下水資源（淡水供給サービス）にあらゆるセクターや地域住民が依存しています。一方で、近年は離農や耕作放棄などに伴う里地・里山の荒廃が課題となっており、農林業の衰退に伴う管理放棄は地下水にとっても負のインパクトになることが懸念されます。また、大量の水を必要とする製造業においては地下水資源に対して甚大なインパクトをもたらす可能性があるほか、産業集積に伴う急速な都市化（土地利用の変化）によるインパクトも懸念されます。地下水資源の減少により、産業や地域社会にも波及し、地域地盤の安定性が損なわれる可能性があります。
＜鹿児島県の分析結果＞
鹿児島県の自然特性と産業特性について自治体の戦略や報告書等を基に調査した結果、鹿児島県では多様な気候や世界自然遺産等の景観といった自然特性や、自然や飲食を目的とした観光業（宿泊・飲食業等）が盛んであるとの産業特性があります。中でも島しょ部では世界自然遺産である「屋久島」と「奄美大島及び徳之島」では、屋久杉やサンゴ、マングローブなど、地域の生態系による景観といった観光資源が文化的サービスやレクレーションを行う場を提供しており、それらの自然を目的として訪れた観光客の人数が増えることで、ゴミの廃棄等による汚染、踏圧や騒音による生態系のかく乱、意図しない侵略的外来種の持ち込みなどインパクトを与え、それが結果的に依存している生態系サービスの毀損につながる可能性があります。
Ｅ．自然資本・生物多様性に関する主なリスクと機会
短期（３年以内）、中期（３～10年）、長期（10年以上）の時間軸で生物多様性に伴うリスクと機会の分析を行っております。
| 種類 | 事業へのインパクト | 時間軸 |
| 物理的リスク | 自然資源の急性・慢性的な現象、弱体化した生態系サービスが投融資先の事業財務状況へ影響し、当社グループの貸出資産の価値が毀損する恐れがあります。 | 短期～長期 |
| 移行リスク | 自然に関与する企業の生産プロセスにおいて、直接あるいは間接的に不利になるような厳しい政策の導入や社会的規範の浸透によって、投融資先の事業や財務状況へ悪影響を及ぼし、当社グループの貸出資産の価値が毀損する恐れがあります。 | 長期 |
| 機会 | 消費者の行動変化による自然へのポジティブ・ネガティブな影響の緩和効果を持つ製品・サービスの開発など、お客様の生物多様性保全推進に向けた取り組み増加等による資金需要の増加が見込まれます。 生息地や生態系の保護、再生、修復を支援する活動を通じ、投融資先の持続可能性の高い事業継続に寄与します。 |
短期～長期 |
Ｆ．当社グループにおける事業としての取り組み
現在、熊本県においては、ビジネスにおける土地利用の転換の加速や水需要の増大により、地下水涵養量の減少が懸念されています。そのような中、肥後銀行では2025年３月に産学金協働の「熊本ウォーターポジティブ・アクション」を始動しました。企業の自発的なグリーンインフラの設置を支援しながら、自然クレジット（※）の原則にもとづき、グリーンインフラがもつ地下水涵養量等の価値をクレジット化する革新的な金融手法の研究開発を進めております。
また、生物多様性に関しては、JBIBや30by30アライアンスなど各種イニシアティブへ参画し、業種の垣根を越えた情報交換に努めております。今後も、長年取り組んでいる水資源涵養事業などの環境保全活動等を通じた地域貢献を継続するとともに、引き続きTNFD提言で推奨されているLEAPアプローチを用い分析を進め、事業活動を通じた自然資本・生物多様性への依存と影響、リスクと機会を認識し、TNFDの開示推奨事項（ガバナンス・戦略・リスクとインパクトの管理・指標と目標）に沿った開示の準備とともに施策の検討を進め、透明性のある開示に努めてまいります。
※自然の保全、回復、適切な管理活動からもたらされる、生態系や生物多様性への測定可能なプラス成果のこと。 ③人的資本に関する事項
当社グループは、パーパス、九州フィナンシャルグループ人権方針及び「お客様、地域、社員とともに、より良い未来を創造する『地域価値共創グループ』への進化」というビジョンに基づき、2023年５月に人材育成方針と社内環境整備方針を定めました。
第４次グループ中期経営計画においては、伝統的銀行領域や総合金融サービス領域などの「地域経済の成長に向けたコア事業」の強化と並行して、新たな事業への挑戦、事業領域の拡充といった「未来を創る地域価値提供の取り組み」を加速してまいります。
その実現に向けて、当社グループの事業の進化及び事業戦略を遂行する「人材」が重要なファクターとなることから、人事部門としては第４次グループ中期経営計画においても、継続して従業員エンゲージメントを高め、価値を創造する人材の育成・確保や働きがいの充実を通じて、多様性と主体性を備える集団形成を図ってまいります。
＜人材育成方針＞
当社グループは、パーパスにもとづき、私たちの共創ビジョンを実現するため、金融の枠にとどまらない様々なフィールドで貢献できる多様な人材を育成してまいります。
第４次グループ中期経営計画の策定にあたり、2030年度の『地域価値共創グループ実現』に向け、法人コンサル領域８分野（SDGs、医療・介護、農林水産業、国際ビジネス支援など）、個人コンサル領域2分野（信託推進・管理）、コーポレート領域４分野（環境、ファシリティマネジメントなど）、IT分野、マーケット分野の合計16分野について、目指す姿に必要な人材（To be）を策定し、現状（As is）を把握しました。
上記人材育成方針の下、「未来のKFGグループを支える人材ポートフォリオの構築」をテーマに、各専門分野で活躍できる専門的な知識・スキル・経験・実績を有する人材の育成・確保に向けて、戦略的な適材配置の実践や専門性の高い公的資格の取得支援等に取り組んでおります。
＜社内環境整備方針＞
当社グループは、人権方針に則り、自由闊達な組織風土のもと、従業員一人ひとりが能力を十分に発揮し、自分らしくいきいきと活躍することができる社内環境を構築してまいります。
・第４次グループ中期経営計画においては、上記社内環境整備方針の下、「多様な人材が活躍する働きやすい職場環境の構築」をテーマに各種施策を実施してまいります。
肥後銀行及び鹿児島銀行は、ともに頭取を「健康経営責任者」として、健康保険組合等とも連携し、課題解決に向けた「健康経営戦略マップ」を策定して、健康経営推進に取り組んでおります。2024年度は、両銀行ともに経済産業省と日本健康会議が共同で実施する「健康経営優良法人2025（大規模法人部門）」に認定され、肥後銀行はホワイト500として認定されております。 （３）「リスク管理」
当社グループは、気候変動や生物多様性、人権をはじめとするサステナビリティに関連するリスクを認識しております。認識したリスクについては、代表取締役社長を委員長とするサステナビリティ推進委員会にて協議の上、必要に応じて、グループ経営執行会議、取締役会に報告し、監督・指導を受けております。
①気候変動に関するリスク
当社グループはシナリオ分析の結果を踏まえ、気候変動リスクは当社グループの財務に影響を与える可能性があることを認識しており、以下のような取り組みを行っております。
Ａ．リスク資本配賦について
気候変動リスクを「外的要因に関するリスク」の一つとして捉え、2023年度より信用リスク算定時のストレスシナリオに物理的リスクを追加しております。想定シナリオ発生時の物理的リスクにおける資本の十分性を確認しております。
Ｂ．投融資について
投融資に際しては、石炭火力発電・森林伐採事業など気候変動に負の影響を与える可能性が高い事業については「サステナブル投融資方針」において原則取り組まない方針を掲げております。融資等の審査においても、第一線の営業店及び融資審査を行う融資関連部がチェックを行い、気候変動への影響を加味した融資判断を行っております。
今後、グループ横断的にシナリオ分析を深化し、気候変動リスクの定量化およびリスク管理の高度化に向けて取り組んでまいります。
②生物多様性に関するリスクとインパクトの管理
生物多様性を含む自然資本関連の課題は、気候変動と同様に重要であると認識しております。ヒートマップ分析やポートフォリオ分析によるリスクとインパクトを認識することにより、影響軽減と機会の拡大に努めてまいります。
・投融資について
投融資に際しては、「サステナブル投融資方針」において水資源や森林資源、絶滅危惧種の保護など生物多様性保全に資する事業などへの投融資に積極的に取り組み、原生林や生態系の破壊など環境への甚大な影響が懸念される森林伐採事業など環境や社会に対して負の影響を与える可能性が高い事業については、原則取り組まない方針を掲げております。
③人権に関するリスク
当社グループでは、2022年に人権方針を制定し、グループ各社の役職員やお客様、サプライヤーの皆様に対する人権を尊重するとともに、人権に配慮した事業活動を行うことを公表しています。2023年度に人権方針に基づく人権デュー・ディリジェンスを行い、2024年５月に「調達ガイドライン」を制定、サプライヤーの皆様に対する期待事項を公表いたしました。また、当社グループにおける外部委託先に対して、ESGへの取組状況についてアンケート方式でのヒアリングを行いました。また、自社の役職員を対象とした「アンコンシャスバイアス」をテーマとした勉強会を実施するなど、人権・多様性尊重に対する意識醸成を図っております。2025年２月には、お客様との良好な関係性を構築するとともに、役職員が安心して働くことができる就業環境を守るため、「カスタマーハラスメント対応方針」を制定いたしました。今後も定期的に人権デュー・ディリジェンスを行い、すべてのライツホルダーの人権に配慮した事業活動に努めてまいります。
（４）「指標及び目標」
①気候変動に関する指標と目標
| ESG投融資累計実行額 | 2024年度 | 2025年度 | 2026年度 | 2021年度～2030年度 | ||
| 目標 | 実績 | 目標 | 目標 | 目標 | ||
| 5,500億円 | 6,150億円 | 7,000億円 | 8,500億円 | 1兆円 | ||
| うち環境関連 | － | 1,858億円 | － | － | 2,000億円 |
| SDGs・脱炭素支援件数（累計） | 2024年度 | 2025年度 | |
| 目標 | 実績 | 目標 | 目標 |
| 700件 | 1,819件 | 1,450件 | 2,250件 |
※2024年度実績内訳：SDGsコンサル733件、SDGs登録支援制度28件、SDGs宣言書作成支援サービス81件、
脱炭素セミナー件数977件
＜CO2排出量＞
| カーボンニュートラル宣言 | 当社グループの温室効果ガス排出量の内、Scope１・２について2030年までにカーボンニュートラル達成 |
※算定範囲：当社及び当社の100％出資子会社
| CO2排出量削減目標 （2019年度比） |
2024年度 | 2025年度 | 2026年度 | |
| 目標 | 実績 | 目標 | 目標 | 目標 |
| △11％ | △14％ | △13％ | △20％ | △30％ |
※算定範囲：当社、肥後銀行、鹿児島銀行
目標対象：Scope１、Scope２、Scope３のカテゴリー１(一部除く）、３、４、５、12
| ＜CO2排出量実績 目標設定ベース＞ | （単位：t-CO2） | |||||
| 2019年度 （基準年） |
2020年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2023年度 | ||
| Scope１ | 1,663 | 1,792 | 1,818 | 1,676 | 1,559 | |
| Scope２ （マーケット基準） |
8,100 | 9,143 | 11,219 | 8,233 | 9,341 | |
| Scope３（※） | 24,263 | 25,642 | 20,256 | 16,712 | 18,160 | |
| CO2吸収量認証等 | － | － | 84 | 82 | 71 | |
| CO2排出量合計 | 34,026 | 36,577 | 33,209 | 26,539 | 28,989 |
※Scope３：カテゴリー１(一部除く)、３、４、５、12
2024年度は、2019年度比△14.0％（目標△11.0％）の削減となりました。
〔削減に向けた具体的な取り組み〕
・定時退行とテレワーク推進
・適切な空調運用の徹底
・ペーパレスの推進（WEB通帳の推進やタブレットの活用等）
・経費管理の徹底
・電力プランの変更（再エネプランへの変更）や太陽光設備の設置経費管理の徹底
・高効率設備の導入経費管理の徹底
| ＜CO2排出量全体推移＞ | （単位：t-CO2） | ||||
| 2019年度 （基準年） |
2022年度 | 2023年度 | 2024年度 | ||
| Scope１ | 1,663 | 1,676 | 1,559 | 1,656 | |
| Scope２（マーケット基準） | 8,100 | 8,233 | 9,341 | 8,307 | |
| 参考：ロケーション基準 | (10,785) | (9,185) | (9,169) | (9,257) | |
| 小計 | 9,763 | 9,909 | 10,900 | 9,963 | |
| Scope３ | 66,965 | 5,133,488 | 5,607,505 | 5,606,524 | |
| カテゴリー１ | 購入した製品・サービス | 25,908 | 19,329 | 21,183 | 22,612 |
| カテゴリー２ | 資本財 | 35,599 | 12,479 | 17,215 | 18,788 |
| カテゴリー３ | Scope１・２に含まれない燃料およびエネルギー関連活動 | 1,988 | 1,840 | 1,794 | 1,900 |
| カテゴリー４ | 輸送、配送（上流） | 409 | 346 | 378 | 418 |
| カテゴリー５ | 事業から出る廃棄物 | 675 | 72 | 58 | 70 |
| カテゴリー６ | 出張 | 559 | 555 | 555 | 562 |
| カテゴリー７ | 雇用者の通勤 | 1,307 | 1,316 | 1,316 | 1,327 |
| カテゴリー12 | 販売した製品の廃棄 | 520 | 173 | 176 | 179 |
| カテゴリー15 | 投資（上場株式と社債） | － | 205,872 | 211,731 | 170,823 |
| 投資（事業性融資） | － | 4,891,506 | 5,353,099 | 5,389,845 | |
| 合計 | 76,728 | 5,143,397 | 5,618,405 | 5,616,487 |
※算定範囲：当社、肥後銀行、鹿児島銀行
※CO2排出量の計算はGHGプロトコルに準拠し、環境省「サプライチェーンを通じた温室効果ガス排出量算定に関する基準ガイドライン」「排出原単位データベースVer.3.4」「電気事業者別排出係数」を使用しております。
※Scope３のカテゴリー８、９、10、11、13、14は、CO2排出量はゼロとなっております。
※2023年度の排出量実績については第三者機関（一般社団法人日本品質保証機構）による認証を取得しております。
| ＜カテゴリー15 TCFD18分類別内訳＞ | （単位：排出量t-CO2 炭素強度t-CO2/百万円） | ||||||
| TCFD18分類 | 2022年度 | 2023年度 | 2024年度 | ||||
| 排出量 | 炭素強度 | 排出量 | 炭素強度 | 排出量 | 炭素強度 | ||
| エネルギー | 石油及びガス | 257,515 | 2.76 | 290,456 | 2.86 | 193,817 | 2.46 |
| 電力ユーティリティ | 1,013,783 | 14.26 | 1,141,886 | 14.26 | 899,126 | 12.47 | |
| 運輸 | 航空貨物 | 708 | 5.65 | 676 | 5.65 | 646 | 5.65 |
| 旅客空輸 | 15,596 | 5.65 | 21,014 | 5.65 | 28,953 | 5.53 | |
| 海上輸送 | 277,720 | 11.67 | 280,282 | 11.67 | 266,981 | 11.69 | |
| 鉄道輸送 | 23,013 | 1.33 | 27,141 | 1.33 | 23,251 | 1.72 | |
| トラックサービス | 217,744 | 3.25 | 244,519 | 3.25 | 260,046 | 3.28 | |
| 自動車及び部品 | 28,820 | 0.41 | 33,174 | 0.47 | 40,962 | 1.15 | |
| 素材・建築物 | 金属・鉱業 | 238,184 | 5.60 | 239,924 | 5.53 | 325,436 | 10.92 |
| 化学 | 116,189 | 3.90 | 140,671 | 3.89 | 114,826 | 5.13 | |
| 建設資材 | 3,837 | 0.13 | 3,693 | 0.13 | 66,646 | 2.77 | |
| 資本財 | 214,141 | 0.41 | 261,869 | 0.47 | 133,554 | 0.30 | |
| 不動産管理・開発 | 2,075 | 0.02 | 2,355 | 0.02 | 4,920 | 0.04 | |
| 農業・食料 林産物 |
飲料 | 4,109 | 0.39 | 4,234 | 0.39 | 4,657 | 0.44 |
| 農業 | 774,841 | 8.37 | 819,697 | 8.31 | 804,172 | 8.30 | |
| 加工食品・加工肉 | 300,730 | 1.79 | 329,457 | 1.85 | 310,918 | 1.87 | |
| 製紙・林業製品 | 225,312 | 5.12 | 234,638 | 4.62 | 286,011 | 6.81 | |
| その他 | 1,177,188 | 0.61 | 1,277,414 | 0.64 | 1,624,925 | 0.85 | |
| 合計 | 4,891,506 | － | 5,353,099 | － | 5,389,845 | － |
※カテゴリー15について
・算出範囲：「国内の上場株式及び社債」「事業性融資先」
・算出方法：PCAF提唱の計測手法を使用の上算出
「国内の上場株式及び社債」
2025年３月末時点における当社グループの投資残高及び算出時点における投資先の直近期の開示データ（連結ベースのCO2排出量・財務情報）を使用。当社グループの投資額（時価ベース）に対する算出割合は70.9％、PCAF定義による加重平均データクオリティスコア1.20。
「事業性融資先」
算定にあたっては、融資先が属するセクター平均値の「売上高あたりの排出量」（炭素強度）に売上高を乗じるトップダウン分析と融資先が開示する排出量を用いるボトムアップ分析で算出。PCAF定義による加重平均データクオリティスコア3.42。
今後は、融資先に対するCO2排出量計測支援等によりボトムアップ分析による算定を進め、精緻化に取り組んでまいります。なお、算出範囲の拡大や算出手法の変更等により、CO2排出量が増減する可能性があります。 ②人材育成に関する指標と目標
・人材育成方針に関する事項
＜専門人材プール充足率＞
第４次グループ中期経営計画の策定にあたり、2030年の『地域価値共創グループ実現』（ありたい姿）からバックキャストして、「未来を創る地域価値提供の取り組み加速」、「地域経済の成長に向けたコア事業の強化」を担う2026年の専門人材ポートフォリオ（To be）を策定しました。法人コンサルティング、個人コンサルティング、IT・DX、マーケット、コーポレートの分野における専門人材プールの充足を目指し、人材育成と採用活動を実施してまいります。
| 年度 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度(目標) | 2026年度(目標) | 2030年度(目標) |
| 充足率 | 34％ | 43％ | 54％ | 60％ | 100％ |
＜資格取得奨励金制度交付＞
当社グループの事業領域が拡大するなか、従業員の多様で高度な知識習得を通じたサービス品質向上が重要であることから、アップスキリングの促進を目的としたキャリアアップ支援金の支給に加え、自己啓発に取組む従業員に対するインセンティブとして、資格取得奨励金制度を導入しております。
| 年度 | 2022年度 | 2023年度 | 2024年度 |
| 交付件数 | 2,484件 | 3,210件 | 4,051件 |
| 交付金額 | 約19百万円 | 約25百万円 | 約30百万円 |
＜キャリアチャレンジ＞
キャリア形成に関し自ら手を挙げ、チャレンジできる機会として、銀行内・グループ内の部署での勤務に加え、グループ外への研修出向について公募する制度を実施しております。2024年度は肥後銀行・鹿児島銀行で合計33名が希望するポストに合格し、自ら選んだ新しいキャリアをスタートしております。
| 年度 | 2022年度 | 2023年度 | 2024年度 |
| 募集ポスト | 26件 | 41件 | 48件 |
| 応募者数 | 72名 | 83名 | 76名 |
・社内環境整備方針に関する事項
＜エンゲージメントスコア＞
従業員の心理的安全性を確保し、ワークエンゲージメントを向上させることが、業務品質・生産性を高めると同時に、働きがいに繋がるものと考え、2021年度より当社グループの従業員約5,500名を対象に株式会社アトラエの提供する「Wevox」を用いてエンゲージメント調査を実施しております。
ワークエンゲージメントの向上に向けて、スコア良好店における取組みの情報発信、スコア低位店への臨店支援、マネジメント層全員を対象とした研修等を継続的に実施しております。
| 年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度(目標) | 2026年度(目標) |
| スコア | 71P | 72P | 72P | 74P | 74P | 75P |
＜若年層離職率＞
入社５年以内の若年層に対して、エンゲージメント調査の結果を踏まえ、一人ひとりに寄り添ったフォローを実施する等、離職防止に取組んでおります。
| 入行５年以内の 若年層離職率 |
2022年度 （2018～2022年度入社者） |
2023年度 （2019～2023年度入社者） |
2024年度 （2020～2024年度入社者） |
| 肥後銀行 | 22％ | 21％ | 20％ |
| 鹿児島銀行 | 26％ | 24％ | 22％ |
| 九州デジタル ソリューションズ |
8％ | 14％ | 13％ |
※対応する年度の入社者数に占める累計退職者数の割合を記載しております。
＜副業実施者数＞
従業員が様々な経験に挑戦できる機会を設けることで、職場内だけでは得られない成長を実現するとともに、多様な価値観をもたらし、新たなイノベーションの創出や地域貢献につなげることを目的に「副業制度」を導入しております。現在、45名が自らのスキルを活用し、スポーツイベント企画など様々な副業を実施しております。
＜女性管理職比率＞
更なる女性の活躍を支援し、すべての女性が意欲を持ち、キャリアの継続と能力の発揮を可能とする職場環境の実現に取組んでおります。
| 年度 | 2023年度 | 2024年度 | 2025年度(目標) | 2026年度(目標) |
| 女性管理職比率 | 12.8％ | 15.0％ | 14.0％ | 15.0％ |
※算定対象：当社及び当社の直接子会社（肥後銀行、鹿児島銀行、九州FG証券、九州デジタルソリューションズ、九州会計サービス、九州みらいCreation）
＜男性育児休業取得率＞
男性の家事・育児への参画を通じて、仕事と家庭を両立する同僚を理解し支え合って働く組織風土の醸成を図るため、男性従業員の育児休業取得率100％を継続しています。
また、2022年４月より「出生時育児休業」（産後パパ育休）を開始し、育児休業（出生時育児休業を含む）について５営業日以上の取得を原則とし、男性がより一層積極的に育児に参画できるような環境整備に努めております。
なお、法令にもとづく男性育児休業取得率の実績については「第１ 企業の情報 ５ 従業員の状況 （４）役職者に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異」に記載しております。
＜働き方改革に関する取組み＞
生産性向上に向けた時差勤務制度や健康維持のための勤務間インターバルなど様々な制度を導入しております。
また、働き方改革のみならず災害や緊急事態に備えたBCP（事業継続計画）の観点からもテレワークの体制を整備し、新型コロナウイルス感染症対応における勤務体制移行時には大きな効果を発揮しました。
さらに、性別に関係なく柔軟な発想力や創造力を発揮しやすい企業風土などを目指してビジネス・オフィスカジュアルを導入しております。
働き方改革に加え、脱炭素社会実現に向けた取組みとして、事業所内等の照明を週２回終業時間に消灯する「ライトダウン運動」を2022年度より実施しております。今後も業務効率化・生産性向上による更なる働き方改革を進め、ワークインライフの実現を目指してまいります。
| 2024年度平均有給休暇取得日数 | 肥後銀行 | 鹿児島銀行 | 九州デジタル ソリューションズ |
| 15.8日 | 15.6日 | 13.6日 |
＜ファイナンシャル・ウェルネス＞
従業員の資産形成支援を目的として、従業員持株会制度、選択型DC、財形貯蓄制度を導入しております。2022年３月に肥後銀行従業員持株会と鹿児島銀行従業員持株会を九州フィナンシャルグループ従業員持株会へ統合し、加入対象を当社グループ全従業員に拡大しました。会員の拠出金に対して10％の奨励金を付与しております。その他、従業員の生活資金や住宅資金等について貸付を行う行友会（肥後銀行）・互助会（鹿児島銀行）貸付制度も整えております。
＜賃上げ＞
物価上昇など社会状況への対応ならびに従業員のエンゲージメント向上、優秀な人材の確保を目的に、当社グループは５％以上の賃上げ方針（2025年度）を決定し、各社へ要請いたしました。なお、各社の賃上げ率は以下のとおりです。※定期昇給分を含んで記載しております。
| 2024年度賃上げ率 | 当社 | 肥後銀行 | 鹿児島銀行 | 九州デジタル ソリューションズ |
| 約5.1％ | 約5.2％ | 約5.5％ | 約2.0％ |
＜初任給引き上げ＞
当社および肥後銀行、鹿児島銀行は採用力の強化を目的に、４年連続で初任給の引き上げを実施いたします。
| 2022年４月 | 2023年４月 | 2024年４月 | 2025年４月 | 2026年４月 | |
| 当社 | 250,500円 | 270,000円 | 280,000円 | 300,000円 | 310,000円 |
| 肥後銀行、鹿児島銀行 | 205,000円 | 220,000円 | 240,000円 | 260,000円 | 270,000円 |
※大卒で転居をともなうエリアフリー総合職の場合 ### ３ 【事業等のリスク】
当社グループの事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。なお、当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であります。
本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は、別段の記載のない限り、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
（１）持株会社のリスク
持株会社である当社は、その収入の大部分を当社が直接保有している銀行子会社から受領する配当金及び経営管理料に依存しております。一定の状況下では、様々な規制上または契約上の制限等により、当該銀行子会社が当社に支払う配当金が制限される可能性があります。また、銀行子会社が十分な利益を計上することができず、当社に対して配当等を支払えない状況が生じた場合、当社株主に対し配当を支払えなくなる可能性があります。
（２）信用リスク
①不良債権の状況
当社グループにおいては、国内外の経済動向変化、あるいは与信先の経営状況変化（業況悪化、企業不祥事発生による信頼失墜、再建計画達成遅延等）、担保資産価値の下落等により、当初予想した不良債権残高及び総与信費用が増加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは個々の与信先の信用状況を継続的にモニタリングするとともに、特定企業グループ・業種への与信集中状況を定期的にモニタリングするポートフォリオ管理を行っております。特に一定水準以上のリスクを有する与信先については事業再建計画の策定支援を行うとともに計画進捗状況のモニタリング徹底等により、貸出資産の健全性についても良好な水準を維持しております。
②貸倒引当金の状況
当社グループでは、貸倒損失の発生状況や貸出先の状況、不動産・有価証券等担保の価値などに基づいて貸倒引当金を計上しておりますが、予想損失額算出の前提条件と比較して、著しい経済状態の悪化や不動産価格の下落などが生じた場合は、貸倒引当金の積み増しを行う必要があり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③権利行使の困難性
不動産、有価証券等の流動性の欠如または価格の下落により、担保権を設定した不動産などの換金や、貸出先の保有する資産に対して強制執行ができない場合、信用コストが増加するとともに不良債権処理が進まない可能性があります。
（３）自己資本比率に関するリスク
当社グループは、連結自己資本比率を「銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（平成18年金融庁告示第20号）に定められる国内基準(４％)以上に維持する必要があります。また、当社の連結子会社である株式会社肥後銀行、株式会社鹿児島銀行は、「銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（平成18年金融庁告示第19号）に定められる国内基準(４％)以上に維持する必要があります。
当社グループの自己資本比率が要求される水準を下回った場合には、金融庁長官から、業務の全部または、一部の停止等命令を受けることとなります。
当社グループの自己資本比率に影響を与える要因には以下のものなどが含まれます。
・債務者の信用力の悪化に際して生じうる総与信費用の増加
・有価証券の時価の下落に伴う減損処理の増加
・自己資本比率の基準及び算定方法の変更
なお、連結自己資本比率（国内基準）については、高水準を維持しております。
| 連結自己資本比率 | 2021年３月期 | 2022年３月期 | 2023年３月期 | 2024年３月期 | 2025年３月期 |
| 11.08％ | 10.74％ | 10.73％ | 11.17％ | 11.67％ |
（４）市場リスク
①金利変動リスク
当社グループの資産及び負債は、主要業務である貸出金、有価証券及び預金で形成されており、主たる収益源は資金運用利回りと資金調達利回りとの利鞘による資金利益収入であります。したがって、金利変動等が発生した場合は、利鞘も変動するため、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。当社グループは、リスクリターン最適化のために金利変動リスクを定量的に把握・評価し、必要に応じ事前ないし事後に適切な対応を行う方針としております。
②為替変動リスク
当社グループは国際部門の運用・調達手段として、外貨コールローンや外貨コールマネー等の外貨建取引による資産及び負債を保有しており、少なからず為替レートの変動の影響を受けます。外貨建の資産と負債の額が通貨毎に同額で相殺されない場合は、当社グループの財政状態及び業績に影響する可能性があります。ただし、このような事態を未然に防止するため、持高は売持・買持均衡を基本に調整を行っており、収益への影響は限定的なものになると思われます。
③価格変動リスク
当社グループは、国債等の債券や市場価格のある株式等の有価証券を保有しており、将来、債券の利回りが上昇する場合や、株価が下落する場合には保有する有価証券に評価損が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループは所定のリスクリミットや損失限度額等の範囲内にリスクをコントロールし、総合損益や時価、リスク量等定量的なモニタリングを日次で実施しております。
（単位：億円）
| 満期保有目的の債券 | 前連結会計年度（2024年３月31日） | 当連結会計年度（2025年３月31日） | |
| 評価益 | 評価損 | 評価益 | 評価損 |
| 0 | 12 | 0 | 28 |
（単位：億円）
| その他有価証券 | 前連結会計年度（2024年３月31日） | 当連結会計年度（2025年３月31日） | ||
| 評価益 | 評価損 | 評価益 | 評価損 | |
| 株式 | 879 | 9 | 647 | 30 |
| 債券 | 27 | 591 | 5 | 935 |
| その他 | 199 | 979 | 183 | 788 |
| 合計 | 1,105 | 1,580 | 836 | 1,754 |
（５）流動性リスク
当社グループの財務内容の悪化等により、必要な資金確保が困難になり資金繰りに支障をきたす場合や、通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされる場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、市場の混乱等により市場において有価証券売買取引ができなくなったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされる場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループは、日次、週次、月次にて資金繰り状況を把握・分析し必要に応じて適切な市場調達を実施しております。また不測の事態に備え資金繰り逼迫度に応じて、各々の局面において迅速な対応が行えるよう、対応策や報告連絡体制を定めております。
（６）オペレーショナル・リスク
①事務リスク
当社グループにおいて、事務上の事故、不正・不祥事、事務処理体制の不備に起因する不適切な事務等が発生した場合、当社グループの業務や業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは、事務の堅確性を維持するために、諸規程に基づく正確な事務取扱いの徹底、事務処理の集中化、システム化を図っております。
②システムリスク
当社グループにおいて、万が一システム障害等が発生した場合、当社グループの業務や業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは、コンピュータシステムの安全性及び正当性を維持するため、システムリスク管理方針やバックアップ体制を整備しており、さらに災害・障害等に備えた危機管理計画を定めて不測の事態に対応できるよう万全を期しております。
③サイバーセキュリティ・リスク
当社グループにおいて、サイバー攻撃によるサービス停止や情報漏洩、不正送金等が発生した場合、それに伴う損害賠償や行政処分、風評の発生等により当社グループの業務運営や業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループは、当社グループが直面する様々なサイバー攻撃、不正アクセス、コンピュータウィルス感染等の脅威に対し当社グループ各社の保有するリスクの規模・特性に応じた適切なサイバーセキュリティ・リスク管理に努めています。具体的にはCISO（最高情報セキュリティ責任者）のもと、関連部署で組織されたCSIRT（コンピューター・セキュリティ・インシデント・レスポンス・チーム）を設置し、管理体制の整備や被害拡大防止に取り組んでおります。
④法務リスク
当社グループにおいて、法令解釈の相違、法的手続の不備、法令等に違反する行為等が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは、法令等遵守の徹底や法的な確認を厳格に実施することにより法務リスクの軽減に努めております。
⑤人的リスク
当社グループにおいて、人事処遇や労働時間管理などの人事労務上の問題や職場の安全衛生管理上の問題などに関連する重大な訴訟などが発生した場合、社会的信用の失墜等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥有形資産リスク
当社グループにおいて、大地震や未曽有の大型台風及び豪雨など大規模自然災害の発生や資産管理の瑕疵等により、当社グループの店舗、システムセンター等の施設の毀損が発生することで当社グループの業務の全部または一部が継続困難となった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループは業務継続規程を制定し、これらの事象が当社グループの経営、業務遂行に重大な影響を及ぼすと判断した場合には、社長を本部長とした対策本部を設置し、迅速かつ適切な対応を図る態勢としております。
⑦風評リスク
当社グループに対する報道、記事、噂などにより、地域、お取引先及び投資家等の間で、事実と異なる風説や風評によって評判が低下した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑧情報資産リスク
当社グループにおいては、膨大な顧客情報を保有しているため、顧客情報や経営情報等の漏洩、紛失、改ざん、不正利用等が発生し、当社グループの信用低下等が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは情報管理に関する内部管理体制の整備により、情報資産の厳正な管理に努めております。
（７）コンプライアンスに関するリスク
法令等を遵守できなかった場合、当社グループの業務や業績に影響を及ぼす可能性があります。また、各種法令等及びその解釈は将来変更される可能性があり、その内容によっては、当社グループの業務や業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループは、各種法令に加え、社会規範を遵守するようコンプライアンスの徹底を経営の最重要事項と位置付け、グループ共通の基本方針・規程等の整備、社長を委員長とするコンプライアンス・顧客保護等委員会での当社グループのコンプライアンス管理状況等に関する協議・報告、具体的な実践計画としてコンプライアンス・プログラムの策定等コンプライアンス態勢の強化に取り組んでおります。
（８）マネー・ローンダリング等防止に関するリスク
不公正・不適切な取引を未然に防止できなかった場合、不測の損失の発生や信用失墜等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。このような事態を未然に防止するため、当社グループでは、マネー・ローンダリング、テロ資金供与および拡散金融対策を経営の重要課題の一つとして位置づけ、グループ共通の基本方針・規程等の整備、取引時確認の徹底、システム等による異常取引の検知、疑わしい取引の届出等を行いマネー・ローンダリング、テロ資金供与および拡散金融対策に取り組んでおります。
（９）法的規制に関するリスク
当社グループは、現時点の法令・規制等に従い業務を運営しておりますが、将来において法律、規則、政策、実務慣行、解釈等の変更が行われた場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（１０）退職給付債務に関するリスク
当社グループは、従業員の退職に備えて退職給付に係る負債を計上しております。当該負債の計算基礎となる退職給付債務の割引率を変更した場合や、年金資産の時価が下落した場合には、数理計算上の差異の発生や退職給付費用の増加により、当社グループの財政状態や業績に影響を及ぼす可能性があります。
（単位：億円）
| 区分 | 前連結会計年度（2024年３月31日） | 当連結会計年度（2025年３月31日） |
| 退職給付債務の期末残高 | 510 | 465 |
| 年金資産の期末残高 | 730 | 724 |
| 割引率 | 1.1％又は1.2％ | 1.8％又は1.9％ |
| 長期期待運用収益率（年金資産） ※退職給付信託を除く |
2.0％又は3.0％ | 3.5％又は4.0％ |
（１１）固定資産の減損会計に関するリスク
当社グループが所有する固定資産については、使用目的の変更、今後の地価動向等及び対象となる固定資産の収益状況等により、減損処理に伴う損失が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（１２）繰延税金資産に関するリスク
繰延税金資産は、現時点の会計基準に基づき計上しておりますが、今後会計基準に何らかの変更があり、繰延税金資産の計上に何らかの制限が課された場合、あるいは繰延税金資産の一部または全部の回収が出来ないと判断される場合は、繰延税金資産は取り崩しとなり、当社グループの業績や自己資本比率に影響を及ぼす可能性があります。
（単位：億円）
| 繰延税金資産 | 前連結会計年度（2024年３月31日） | 当連結会計年度（2025年３月31日） |
| 8 | 89 |
（１３）競合に関するリスク
金融業界を取り巻く環境が厳しくなるなか、県境を越えた金融機関の競争は激化しております。
当社グループの主要な営業基盤である熊本県、鹿児島県及び宮崎県では、ゆうちょ銀行、メガバンク及び他の地域金融機関等との競合など、事業環境はますます激しくなっております。
当社グループが、こうした競争的な事業環境において競争優位を得られない場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（経営成績等の状況の概要）
〔経営環境〕
当連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）のわが国経済は、日本銀行の17年ぶりの利上げ実施や、公示地価上昇率や春闘賃上げ率はバブル期以来の伸びなど、インフレ経済への回帰が見られました。
こうした経済環境のもと、日米金利差等を背景とした円安を追い風に輸出関連企業の業績が伸び、７月に日経平均株価が史上最高値となる42,000円台を記録しました。一方、８月には米ハイテク株の急落や円高の進行により、日経平均株価は過去最大の下落幅を記録しましたが、米FRBの利下げなどで次第に落着きを取り戻しました。年明け以降は、2025年４月から本格化するトランプ政権の貿易政策が世界景気を下押しさせるとの懸念が膨らみ、３年ぶりに年度末の終値が前年度末を下回りました。為替相場は、好調な米経済指標と日銀の緩和政策継続から７月に１ドル161円台まで円安が進行しました。その後、一旦は円高傾向となったものの、堅調に推移する米経済とトランプ大統領への期待から年末にかけて再び円安基調となりました。年明け以降は、米国の景気後退懸念と日銀の利上げ観測により円高が進行しました。
地元経済におきましては、サービス消費を中心とした個人消費や外国人観光客の増加などによるインバウンド需要が回復しました。また、企業においては、原材料やエネルギー価格の上昇でコスト高となる一方、価格転嫁による売り上げ増加もあり、全体としては緩やかに回復しました。
〔財政状態及び経営成績の状況〕
当連結会計年度末における財政状態につきましては、総資産は現金預け金の減少等により、前連結会計年度末比2,436億円減少し13兆2,776億円となり、純資産は前連結会計年度末比136億円減少し7,040億円となりました。
主要勘定の残高につきましては、預金は個人預金の増加等により、前連結会計年度末比241億円増加し10兆3,272億円、譲渡性預金は公共預金の増加等により、前連結会計年度末比1,018億円増加し2,522億円となりました。
貸出金は法人向け及び個人向けの増加等により、前連結会計年度末比2,154億円増加し９兆424億円となりました。
有価証券は国内債券の減少等により、前連結会計年度末比1,395億円減少し１兆8,644億円となりました。
当連結会計年度の経営成績につきましては、経常収益は、資金運用収益の増加等により、前連結会計年度比287億40百万円増加し2,512億92百万円となりました。
一方、経常費用は、その他業務費用の増加等により、前連結会計年度比241億87百万円増加し2,083億円となりました。
この結果、経常利益は前連結会計年度比45億53百万円増加し429億91百万円となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度比39億73百万円増加し303億68百万円となりました。
セグメント情報ごとの業績を示すと次のとおりであります。
a．銀行業
経常収益は前連結会計年度比254億46百万円増加し2,073億70百万円となり、セグメント利益は前連結会計年度比34億51百万円増加し416億68百万円となりました。
b．リース業
経常収益は前連結会計年度比14億55百万円増加し397億46百万円となり、セグメント利益は前連結会計年度比３億61百万円減少し16億96百万円となりました。
c．その他
経常収益は前連結会計年度比６億51百万円増加し131億69百万円となり、セグメント利益は前連結会計年度比28百万円減少し14億16百万円となりました。
〔キャッシュ・フローの状況〕
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加及び借用金の減少等により3,921億25百万円のマイナスとなりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の償還による収入等により776億77百万円のプラスとなりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により81億15百万円のマイナスとなりました。
以上により、当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は、１兆8,871億28百万円となりました。
（１） 国内・国際業務部門別収支
資金運用収支は、前連結会計年度比97億69百万円増加して1,037億18百万円、信託報酬は、前連結会計年度比52百万円増加して２億６百万円、役務取引等収支は、前連結会計年度比７億77百万円増加して172億72百万円、特定取引収支は、前連結会計年度比40百万円減少して１億57百万円、その他業務収支は、前連結会計年度比83億96百万円減少して△137億35百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前連結会計年度 | 87,277 | 6,671 | － | 93,948 |
| 当連結会計年度 | 96,002 | 7,716 | － | 103,718 | |
| うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 87,712 | 32,284 | 14 | 119,983 |
| 当連結会計年度 | 103,437 | 31,964 | 149 | 135,252 | |
| うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 435 | 25,613 | 14 | 26,034 |
| 当連結会計年度 | 7,435 | 24,248 | 149 | 31,534 | |
| 信託報酬 | 前連結会計年度 | 153 | － | － | 153 |
| 当連結会計年度 | 206 | － | － | 206 | |
| 役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 16,472 | 22 | － | 16,495 |
| 当連結会計年度 | 17,161 | 110 | － | 17,272 | |
| うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 26,327 | 176 | － | 26,503 |
| 当連結会計年度 | 28,108 | 287 | － | 28,395 | |
| うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 9,855 | 153 | － | 10,008 |
| 当連結会計年度 | 10,946 | 176 | － | 11,123 | |
| 特定取引収支 | 前連結会計年度 | 54 | 143 | － | 197 |
| 当連結会計年度 | 61 | 95 | － | 157 | |
| うち特定取引収益 | 前連結会計年度 | 54 | 143 | － | 197 |
| 当連結会計年度 | 61 | 95 | － | 157 | |
| うち特定取引費用 | 前連結会計年度 | － | 0 | － | 0 |
| 当連結会計年度 | － | － | － | － | |
| その他業務収支 | 前連結会計年度 | 1,599 | △6,937 | － | △5,338 |
| 当連結会計年度 | △6,411 | △7,323 | － | △13,735 | |
| うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 49,154 | 8,187 | － | 57,341 |
| 当連結会計年度 | 44,363 | 23,437 | － | 67,800 | |
| うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 47,555 | 15,124 | － | 62,679 |
| 当連結会計年度 | 50,774 | 30,761 | － | 81,535 |
(注) １．「国内業務部門」は当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引でありま
す。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
２．資金調達費用は金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度17百万円)を控除して表
示しております。
３．相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息額であります。
（２） 国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況
資金運用勘定は、平均残高が前連結会計年度比２兆431億45百万円増加して12兆9,200億92百万円となりました。利息は、前連結会計年度比152億69百万円増加して1,352億52百万円となりました。利回りは、前連結会計年度比0.05％低下して1.04％となりました。資金調達勘定は、平均残高が前連結会計年度比1,876億56百万円減少して12兆5,732億16百万円となりました。利息は、前連結会計年度比54億99百万円増加して315億34百万円となりました。利回りは、前連結会計年度比0.04％上昇して0.25％となりました。
① 国内業務部門
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (％) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | (243,012) 10,440,486 |
(14) 87,712 |
0.84 |
| 当連結会計年度 | (287,600) 12,491,895 |
(149) 103,437 |
0.82 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 8,525,650 | 73,237 | 0.85 |
| 当連結会計年度 | 8,780,649 | 81,116 | 0.92 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 1,464,490 | 13,401 | 0.91 |
| 当連結会計年度 | 1,483,892 | 18,310 | 1.23 | |
| うちコールローン及び 買入手形 |
前連結会計年度 | 156,939 | △51 | △0.03 |
| 当連結会計年度 | 151,808 | 405 | 0.26 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 2,212 | 0 | 0.03 |
| 当連結会計年度 | 1,736,286 | 4,547 | 0.26 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 12,298,697 | 435 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 12,103,208 | 7,435 | 0.06 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 10,115,538 | 215 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 10,176,392 | 6,234 | 0.06 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 311,269 | 16 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 352,088 | 410 | 0.11 | |
| うちコールマネー及び 売渡手形 |
前連結会計年度 | 288,997 | △58 | △0.02 |
| 当連結会計年度 | 1,575 | 7 | 0.45 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 |
前連結会計年度 | 317,124 | 94 | 0.02 |
| 当連結会計年度 | 166,379 | 340 | 0.20 | |
| うちコマーシャル・ ペーパー |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 1,193,503 | 164 | 0.01 |
| 当連結会計年度 | 1,341,229 | 232 | 0.01 |
(注) １．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社の一部については、
月末毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
２．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を控除しております。また、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額
の平均残高(前連結会計年度10,354百万円、当連結会計年度23,014百万円)及び利息(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度17百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
３．( )内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息額(内書き)であります。
② 国際業務部門
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (％) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 679,473 | 32,284 | 4.75 |
| 当連結会計年度 | 715,798 | 31,964 | 4.46 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 99,106 | 5,874 | 5.92 |
| 当連結会計年度 | 80,685 | 4,552 | 5.64 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 568,631 | 15,142 | 2.66 |
| 当連結会計年度 | 623,096 | 18,084 | 2.90 | |
| うちコールローン及び 買入手形 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | (243,012) 705,188 |
(14) 25,613 |
3.63 |
| 当連結会計年度 | (287,600) 757,609 |
(149) 24,248 |
3.20 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 8,319 | 54 | 0.65 |
| 当連結会計年度 | 7,312 | 53 | 0.73 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うちコールマネー及び 売渡手形 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 154,867 | 8,523 | 5.50 |
| 当連結会計年度 | 188,015 | 9,696 | 5.15 | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 |
前連結会計年度 | 241,382 | 13,543 | 5.61 |
| 当連結会計年度 | 237,435 | 12,343 | 5.19 | |
| うちコマーシャル・ ペーパー |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 57,362 | 3,477 | 6.06 |
| 当連結会計年度 | 36,897 | 2,004 | 5.43 |
(注) １．( )内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息額(内書き)であります。
２．国際業務部門の外貨建取引の平均残高は月次カレント方式(前月末TT仲値を当該月のノンエクスチェ
ンジ取引に適用する方式)により算出しております。
③ 合計
| 種類 | 期別 | 平均残高(百万円) | 利息(百万円) | 利回り (％) |
||||
| 小計 | 相殺 消去額 (△) |
合計 | 小計 | 相殺 消去額 (△) |
合計 | |||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 11,119,960 | 243,012 | 10,876,947 | 119,997 | 14 | 119,983 | 1.10 |
| 当連結会計年度 | 13,207,693 | 287,600 | 12,920,092 | 135,402 | 149 | 135,252 | 1.04 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 8,624,757 | － | 8,624,757 | 79,111 | － | 79,111 | 0.91 |
| 当連結会計年度 | 8,861,335 | － | 8,861,335 | 85,668 | － | 85,668 | 0.96 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 2,033,121 | － | 2,033,121 | 28,544 | － | 28,544 | 1.40 |
| 当連結会計年度 | 2,106,989 | － | 2,106,989 | 36,394 | － | 36,394 | 1.72 | |
| うちコールローン 及び買入手形 |
前連結会計年度 | 156,939 | － | 156,939 | △51 | － | △51 | △0.03 |
| 当連結会計年度 | 151,808 | － | 151,808 | 405 | － | 405 | 0.26 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 |
前連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 2,212 | － | 2,212 | 0 | － | 0 | 0.03 |
| 当連結会計年度 | 1,736,286 | － | 1,736,286 | 4,547 | － | 4,547 | 0.26 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 13,003,886 | 243,012 | 12,760,873 | 26,048 | 14 | 26,034 | 0.20 |
| 当連結会計年度 | 12,860,817 | 287,600 | 12,573,216 | 31,684 | 149 | 31,534 | 0.25 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 10,123,857 | － | 10,123,857 | 269 | － | 269 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 10,183,705 | － | 10,183,705 | 6,287 | － | 6,287 | 0.06 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 311,269 | － | 311,269 | 16 | － | 16 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 352,088 | － | 352,088 | 410 | － | 410 | 0.11 | |
| うちコールマネー 及び売渡手形 |
前連結会計年度 | 288,997 | － | 288,997 | △58 | － | △58 | △0.02 |
| 当連結会計年度 | 1,575 | － | 1,575 | 7 | － | 7 | 0.45 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 154,867 | － | 154,867 | 8,523 | － | 8,523 | 5.50 |
| 当連結会計年度 | 188,015 | － | 188,015 | 9,696 | － | 9,696 | 5.15 | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 |
前連結会計年度 | 558,507 | － | 558,507 | 13,638 | － | 13,638 | 2.44 |
| 当連結会計年度 | 403,814 | － | 403,814 | 12,684 | － | 12,684 | 3.14 | |
| うち コマーシャル・ ペーパー |
前連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | － | － | － | － | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 1,250,865 | － | 1,250,865 | 3,642 | － | 3,642 | 0.29 |
| 当連結会計年度 | 1,378,126 | － | 1,378,126 | 2,237 | － | 2,237 | 0.16 |
(注) １．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を控除しております。また、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額
の平均残高(前連結会計年度10,354百万円、当連結会計年度23,014百万円)及び利息(前連結会計年度２百万円、当連結会計年度17百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
２．相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息額であります。
（３） 国内・国際業務部門別役務取引の状況
役務取引等収益は、前連結会計年度比18億91百万円増加して283億95百万円となりました。
役務取引等費用は、前連結会計年度比11億14百万円増加して111億23百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 26,327 | 176 | 26,503 |
| 当連結会計年度 | 28,108 | 287 | 28,395 | |
| うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 9,881 | 12 | 9,894 |
| 当連結会計年度 | 11,547 | 150 | 11,698 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 6,165 | 147 | 6,313 |
| 当連結会計年度 | 6,512 | 123 | 6,635 | |
| うち信託関連業務 | 前連結会計年度 | 206 | － | 206 |
| 当連結会計年度 | 283 | － | 283 | |
| うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 3,015 | － | 3,015 |
| 当連結会計年度 | 3,200 | － | 3,200 | |
| うち代理業務 | 前連結会計年度 | 438 | － | 438 |
| 当連結会計年度 | 461 | － | 461 | |
| うち保護預り・ 貸金庫業務 |
前連結会計年度 | 88 | － | 88 |
| 当連結会計年度 | 85 | － | 85 | |
| うち保証業務 | 前連結会計年度 | 499 | 12 | 511 |
| 当連結会計年度 | 425 | 9 | 435 | |
| 役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 9,855 | 153 | 10,008 |
| 当連結会計年度 | 10,946 | 176 | 11,123 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 1,069 | 140 | 1,210 |
| 当連結会計年度 | 1,217 | 161 | 1,379 |
(注) 「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
（４）国内・国際業務部門別特定取引の状況
① 特定取引収益・費用の内訳
特定取引収益は、前連結会計年度比40百万円減少して１億57百万円となりました。
特定取引費用は、前連結会計年度比０百万円減少して当連結会計年度は該当ありません。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 特定取引収益 | 前連結会計年度 | 54 | 143 | 197 |
| 当連結会計年度 | 61 | 95 | 157 | |
| うち商品有価証券 収益 |
前連結会計年度 | 54 | 143 | 197 |
| 当連結会計年度 | 61 | 95 | 157 | |
| うち特定取引 有価証券収益 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定金融 派生商品収益 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うちその他の 特定取引収益 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| 特定取引費用 | 前連結会計年度 | － | 0 | 0 |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち商品有価証券 費用 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定取引 有価証券費用 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定金融 派生商品費用 |
前連結会計年度 | － | 0 | 0 |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うちその他の 特定取引費用 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － |
(注) １．「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。
２．内訳科目はそれぞれの収益と費用を相殺し、収益が上回った場合には収益欄に、費用が上回った場合には費
用欄に、上回った純額を計上しております。
② 特定取引資産・負債の内訳(末残)
特定取引資産残高は、前連結会計年度比８百万円増加して26百万円となりました。
特定取引負債残高は、前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、該当ありません。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 特定取引資産 | 前連結会計年度 | 17 | － | 17 |
| 当連結会計年度 | 26 | － | 26 | |
| うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 17 | － | 17 |
| 当連結会計年度 | 26 | － | 26 | |
| うち商品有価証券 派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定取引 有価証券 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定取引 有価証券派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定金融 派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うちその他の 特定取引資産 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| 特定取引負債 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち売付商品債券 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち商品有価証券 派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定取引 売付債券 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定取引 有価証券派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うち特定金融 派生商品 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － | |
| うちその他の 特定取引負債 |
前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | － | － | － |
(注) 「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。
（５）国内・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前連結会計年度 | 10,295,935 | 7,097 | 10,303,033 |
| 当連結会計年度 | 10,319,035 | 8,175 | 10,327,210 | |
| うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 7,524,760 | － | 7,524,760 |
| 当連結会計年度 | 7,506,023 | － | 7,506,023 | |
| うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 2,711,342 | － | 2,711,342 |
| 当連結会計年度 | 2,725,484 | － | 2,725,484 | |
| うちその他 | 前連結会計年度 | 59,833 | 7,097 | 66,930 |
| 当連結会計年度 | 87,526 | 8,175 | 95,702 | |
| 譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 150,375 | － | 150,375 |
| 当連結会計年度 | 252,201 | － | 252,201 | |
| 総合計 | 前連結会計年度 | 10,446,310 | 7,097 | 10,453,408 |
| 当連結会計年度 | 10,571,236 | 8,175 | 10,579,412 |
(注) １．「国内業務部門」は連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引であります。
ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
３．定期性預金＝定期預金＋定期積金
（６）国内・国際業務部門別貸出金残高の状況
① 業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |
| 国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 8,827,030 | 100.00 | 9,042,461 | 100.00 |
| 製造業 | 443,191 | 5.02 | 458,873 | 5.08 |
| 農業、林業 | 92,642 | 1.05 | 92,359 | 1.02 |
| 漁業 | 19,064 | 0.21 | 19,351 | 0.21 |
| 鉱業、採石業、砂利採取業 | 3,740 | 0.04 | 3,483 | 0.04 |
| 建設業 | 204,572 | 2.32 | 206,903 | 2.29 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 211,067 | 2.39 | 209,853 | 2.32 |
| 情報通信業 | 42,917 | 0.49 | 43,126 | 0.48 |
| 運輸業、郵便業 | 180,459 | 2.04 | 197,497 | 2.18 |
| 卸売業、小売業 | 646,765 | 7.33 | 631,472 | 6.98 |
| 金融業、保険業 | 393,897 | 4.46 | 425,824 | 4.71 |
| 不動産業、物品賃貸業 | 1,117,202 | 12.66 | 1,217,971 | 13.47 |
| 各種サービス業 | 867,703 | 9.83 | 882,763 | 9.76 |
| 政府・地方公共団体 | 1,949,599 | 22.09 | 1,907,879 | 21.10 |
| その他 | 2,654,205 | 30.07 | 2,745,100 | 30.36 |
| 特別国際金融取引勘定分 | － | － | － | － |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 金融機関 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 合計 | 8,827,030 | － | 9,042,461 | － |
(注) 「国内」とは、連結子会社であります。
② 外国政府等向け債権残高(国別)
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、該当ありません。
（７）国内・国際業務部門別有価証券の状況
○ 有価証券残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 国債 | 前連結会計年度 | 466,631 | － | 466,631 |
| 当連結会計年度 | 366,188 | － | 366,188 | |
| 地方債 | 前連結会計年度 | 281,189 | － | 281,189 |
| 当連結会計年度 | 257,740 | － | 257,740 | |
| 短期社債 | 前連結会計年度 | － | － | － |
| 当連結会計年度 | 21,985 | － | 21,985 | |
| 社債 | 前連結会計年度 | 378,707 | － | 378,707 |
| 当連結会計年度 | 325,593 | － | 325,593 | |
| 株式 | 前連結会計年度 | 178,574 | － | 178,574 |
| 当連結会計年度 | 154,134 | － | 154,134 | |
| その他の証券 | 前連結会計年度 | 190,001 | 508,834 | 698,836 |
| 当連結会計年度 | 223,373 | 515,394 | 738,767 | |
| 合計 | 前連結会計年度 | 1,495,105 | 508,834 | 2,003,939 |
| 当連結会計年度 | 1,349,016 | 515,394 | 1,864,410 |
(注) １．「国内業務部門」は当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」は連結子会社の外貨建取引でありま
す。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。
２．「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
（８）「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、肥後銀行及び鹿児島銀行の２行であります。
① 信託財産の運用／受入状況（信託財産残高表）
| 資産 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当連結会計年度 （2025年３月31日） |
||
| 金額（百万円） | 構成比（％） | 金額（百万円） | 構成比（％） | |
| 銀行勘定貸 | 18,465 | 100.0 | 24,641 | 100.0 |
| 合計 | 18,465 | 100.0 | 24,641 | 100.0 |
| 負債 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当連結会計年度 （2025年３月31日） |
||
| 金額（百万円） | 構成比（％） | 金額（百万円） | 構成比（％） | |
| 金銭信託 | 18,465 | 100.0 | 24,641 | 100.0 |
| 合計 | 18,465 | 100.0 | 24,641 | 100.0 |
(注) 共同信託他社管理財産については、前連結会計年度及び当連結会計年度の取扱残高はありません。
② 元本補填契約のある信託の運用／受入状況(末残)
| 科目 | 前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当連結会計年度 （2025年３月31日） |
||||
| 金銭信託 （百万円） |
貸付信託 （百万円） |
合計 （百万円） |
金銭信託 （百万円） |
貸付信託 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 銀行勘定貸 | 18,465 | － | 18,465 | 24,641 | － | 24,641 |
| 資産計 | 18,465 | － | 18,465 | 24,641 | － | 24,641 |
| 元本 | 18,465 | － | 18,465 | 24,641 | － | 24,641 |
| 負債計 | 18,465 | － | 18,465 | 24,641 | － | 24,641 |
(自己資本比率の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（2006年金融庁告示第20号）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を、オペレーショナル・リスク相当額の算出においては標準的計測手法を、それぞれ採用しております。
連結（単体）自己資本比率(国内基準)
（単位：億円、％）
| 2024年３月31日 | 2025年３月31日 | |||||
| 九州フィナンシャルグループ （連結） |
九州フィナンシャルグループ （連結） |
|||||
| 肥後銀行 （単体） |
鹿児島銀行 （単体） |
肥後銀行 （単体） |
鹿児島銀行 （単体） |
|||
| １．連結（単体）自己資本比率（２／３） | 11.17 | 10.45 | 10.83 | 11.67 | 10.92 | 11.36 |
| ２．連結（単体）における自己資本の額 | 6,641 | 3,117 | 3,120 | 6,805 | 3,208 | 3,182 |
| ３．リスク・アセットの額 | 59,451 | 29,808 | 28,811 | 58,304 | 29,377 | 27,991 |
| ４．連結（単体）総所要自己資本額 | 2,378 | 1,192 | 1,152 | 2,332 | 1,175 | 1,119 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（1948年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額 （単位：億円）
| 債権の区分 | 2024年３月31日 | 2025年３月31日 | |||||
| ２行合算 （単体） |
２行合算 （単体） |
||||||
| 肥後銀行 （単体） |
鹿児島銀行 （単体） |
肥後銀行 （単体） |
鹿児島銀行 （単体） |
||||
| 金融再生法開示債権 (Ａ) | 1,522 | 577 | 944 | 1,487 | 575 | 912 | |
| 破産更生債権及びこれらに 準ずる債権 |
183 | 92 | 90 | 237 | 102 | 134 | |
| 危険債権 | 785 | 357 | 428 | 697 | 331 | 366 | |
| 要管理債権 | 553 | 127 | 425 | 553 | 141 | 411 | |
| 正常債権 | 88,419 | 45,884 | 42,535 | 90,645 | 46,819 | 43,825 | |
| 総与信残高 (Ｂ) | 89,942 | 46,461 | 43,480 | 92,132 | 47,394 | 44,737 | |
| 総与信に占める割合 (Ａ)÷(Ｂ) | 1.69％ | 1.24％ | 2.17％ | 1.61％ | 1.21％ | 2.03％ |
（生産、受注及び販売の状況）
「生産、受注及び販売の状況」は、銀行持株会社としての業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。
（経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容）
本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末において判断したものであります。
〔経営成績等の状況に関する認識及び分析〕
１．連結経営成績
当社グループの連結経営成績につきましては以下のとおりです。
九州フィナンシャルグループ（連結）の損益の状況
（単位：百万円）
| 2024年３月期 | 2025年３月期 | |||
| 業務粗利益 | 105,456 | 107,619 | ||
| 資金利益 | 93,948 | 103,718 | ||
| 役務取引等利益 | 16,648 | 17,478 | ||
| 特定取引利益 | 197 | 157 | ||
| その他業務利益 | △5,338 | △13,735 | ||
| うち国債等債券損益 | △7,120 | △13,191 | ||
| 経費（除く臨時処理分）（△） | 77,758 | 80,676 | ||
| 実質業務純益 | 27,697 | 26,942 | ||
| コア業務純益 | 34,818 | 40,134 | ||
| コア業務純益（除く投資信託解約損益） | 34,395 | 36,262 | ||
| ①一般貸倒引当金繰入額（△） | 5,125 | 451 | ||
| 業務純益 | 22,572 | 26,491 | ||
| 臨時損益 | 15,865 | 16,499 | ||
| ②不良債権処理額（△） | △16 | 1,932 | ||
| ③その他与信費用（△） | △32 | △15 | 16 | |
| 株式等関係損益 | 15,499 | 16,350 | 850 | |
| うち株式等償却（△） | 2 | 0 | △1 | |
| その他臨時損益 | 317 | 2,066 | 1,748 | |
| 経常利益 | 38,438 | 42,991 | ||
| 特別損益 | △483 | △211 | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 37,954 | 42,780 | ||
| 法人税、住民税及び事業税（△） | 12,178 | 11,175 | ||
| 法人税等調整額（△） | △686 | 1,249 | ||
| 当期純利益 | 26,462 | 30,355 | ||
| 非支配株主に帰属する当期純利益（△） | 68 | △12 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 26,394 | 30,368 | ||
| 与信費用（①＋②＋③）（△） | 5,076 | 2,367 |
業務粗利益は、その他業務利益が減少したものの、資金利益が増加したことから、前連結会計年度比21億62百万円増加し1,076億19百万円となりました。
業務純益は、経費が増加したものの業務粗利益の増加等により、前連結会計年度比39億18百万円増加し264億91百万円となりました。
経常利益は、業務純益や株式等関係損益の増加等により、前連結会計年度比45億53百万円増加し429億91百万円となりました。
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度比39億73百万円増加し303億68百万円となりました。
２．子銀行における経営成績
当社グループの中核である株式会社肥後銀行（以下、肥後銀行）及び株式会社鹿児島銀行（以下、鹿児島銀行）の経営成績につきましては以下のとおりです。
子銀行（単体）の損益の状況（2025年３月期）
（単位：百万円）
| 肥後銀行 | 鹿児島銀行 | ||||
| 前年度比 | 前年度比 | ||||
| 業務粗利益 | 49,103 | 3,410 | 48,599 | △2,404 | |
| 資金利益 | 55,713 | 7,402 | 48,635 | 1,812 | |
| 役務取引等利益 | 7,197 | △737 | 7,639 | 1,481 | |
| 特定取引利益 | 45 | △2 | － | － | |
| その他業務利益 | △13,853 | △3,251 | △7,675 | △5,698 | |
| うち国債等債券損益 | △8,020 | △561 | △5,163 | △5,501 | |
| 経費（除く臨時処理分）（△） | 38,895 | 2,091 | 34,168 | 239 | |
| 実質業務純益 | 10,207 | 1,318 | 14,431 | △2,643 | |
| コア業務純益 | 18,228 | 1,880 | 19,594 | 2,857 | |
| コア業務純益（除く投資信託解約損益） | 14,208 | △1,876 | 19,742 | 2,886 | |
| ①一般貸倒引当金繰入額（△） | － | － | 960 | △5,055 | |
| 業務純益 | 10,207 | 1,318 | 13,470 | 2,411 | |
| 臨時損益 | 11,982 | 1,501 | 6,008 | △1,781 | |
| ②不良債権処理額（△） | 185 | 11 | 1,695 | 1,363 | |
| ③その他与信費用（△） | △709 | 700 | － | － | |
| 株式等関係損益 | 10,671 | 1,954 | 6,707 | △1,914 | |
| その他臨時損益 | 785 | 259 | 996 | 1,496 | |
| 経常利益 | 22,189 | 2,820 | 19,478 | 630 | |
| 特別損益 | △47 | △70 | △146 | 2 | |
| 税引前当期純利益 | 22,142 | 2,750 | 19,332 | 632 | |
| 法人税、住民税及び事業税（△） | 5,778 | 1,297 | 4,313 | △2,408 | |
| 法人税等調整額（△） | 550 | △548 | 1,004 | 2,392 | |
| 当期純利益 | 15,813 | 2,001 | 14,015 | 649 | |
| 与信費用（①＋②＋③）（△） | △524 | 711 | 2,656 | △3,692 |
（肥後銀行）
業務粗利益は、資金利益の増加等により、前年度比34億10百万円増加し491億３百万円となりました。
業務純益は、経費が増加したものの業務粗利益の増加等により、前年度比13億18百万円増加し102億７百万円となりました。
経常利益は、業務粗利益の増加等により、前年度比28億20百万円増加し221億89百万円となりました。
また、当期純利益は、前年度比20億１百万円増加し158億13百万円となりました。
（鹿児島銀行）
業務粗利益は、資金利益等は増加したものの、その他業務利益の減少等により、前年度比24億４百万円減少し485億99百万円となりました。
業務純益は、業務粗利益は減少したものの一般貸倒引当金繰入額の減少等により、前年度比24億11百万円増加し134億70百万円となりました。
経常利益は、与信費用の改善等により、前年度比６億30百万円増加し194億78百万円となりました。
また、当期純利益は、前年度比６億49百万円増加し140億15百万円となりました。
〔資本の財源及び資金の流動性〕
①資本の財源
当社グループの資本の財源の主なものは総預金（預金及び譲渡性預金）であります。
総預金は個人預金の増加等により、前連結会計年度末比1,260億円増加し10兆5,794億円となりました。
また、機動的な資金確保及び外貨資金調達のため、インターバンク市場等においてコールマネー、売現先及び債券レポ等を活用しております。
なお、2025年３月末の連結自己資本比率は、11.67％と国内基準の最低所要自己資本比率４％を大きく上回っております。
②資金の流動性
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは△3,921億25百万円、投資活動によるキャッシュ・フローは＋776億77百万円及び財務活動によるキャッシュ・フローは△81億15百万円となった結果、現金及び現金同等物の期末残高は、前年度比3,225億65百万円減少し、１兆8,871億28百万円となりました。資金の流動性につきましては、足元のキャッシュ・フローの状態は健全であり、潤沢な資金を確保しております。
連結キャッシュ・フローの状況 （単位：百万円）
| 2024年３月末 | 2025年３月末 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △153,188 | △392,125 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 144,976 | 77,677 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,502 | △8,115 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | △14,704 | △322,565 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 2,209,694 | 1,887,128 |
③重要な資本的支出
該当事項はありません。
〔経営方針に照らした経営者による経営成績等の分析〕
当社は、第４次グループ中期経営計画（2024年４月～2027年３月）におきまして、指標目標として以下の項目を定め、計画最終年度である2027年３月期での達成を目指し、取り組んでおります。
第４次グループ中期経営計画の指標目標及び2025年３月期実績
| 指標項目 | 2027年３月期 中期経営計画 （最終年度） 目標値 |
2025年３月期 実績 |
| ①当期純利益 | 360億円 | 303億円 |
| ②コア業務純益 | 530億円 | 401億円 |
| ③顧客向けサービス業務利益※ | 325億円 | 222億円 |
| ④ＯＨＲ | 61.0％ | 74.9％ |
| ⑤連単倍率（当期純利益） | 1.03倍 | 1.04倍 |
| ⑥株主資本ＲＯＥ | 5.0％ | 4.5％ |
| ⑦自己資本比率 | 10.50％ | 11.67％ |
| ⑧ＲＯＲＡ | 0.52％ | 0.52％ |
| ⑨ＰＢＲ | 0.88倍以上 | 0.48倍 |
※顧客向けサービス業務利益：貸出金平残×預貸金利回り差＋役務収益等利益－経費
各項目につきましては、以下のとおりです。
（成長性）
Ａ．貸出金平残
2025年３月期の２行合算での貸出金平残につきましては、法人及び個人向け貸出金を中心に増加し８兆9,430億円となりました。
貸出金平残 （単位：億円）
| ２行合算 | 肥後銀行 | 鹿児島銀行 | ||||
| 前年度比 | 前年度比 | 前年度比 | ||||
| 貸出金 | 89,430 | 2,398 | 46,174 | 1,490 | 43,255 | 908 |
| 法人 | 40,019 | 1,514 | 22,107 | 1,104 | 17,911 | 409 |
| 個人 | 30,437 | 1,056 | 14,552 | 649 | 15,885 | 407 |
| 公共 | 18,973 | △172 | 9,514 | △263 | 9,458 | 91 |
Ｂ．預金・ＮＣＤ平残
2025年３月期の２行合算での預金・ＮＣＤ平残につきましては、個人預金を中心に増加し10兆5,552億円となりました。
預金・ＮＣＤ平残 （単位：億円）
| ２行合算 | 肥後銀行 | 鹿児島銀行 | ||||
| 前年度比 | 前年度比 | 前年度比 | ||||
| 総預金 | 105,552 | 1,017 | 54,851 | 121 | 50,701 | 895 |
| 法人 | 26,353 | 191 | 13,307 | 211 | 13,046 | △19 |
| 個人 | 70,529 | 957 | 37,145 | 480 | 33,383 | 476 |
| 公共他 | 8,668 | △131 | 4,398 | △570 | 4,270 | 438 |
（収益性）
Ａ．当期純利益
2025年３月期の連結当期純利益（親会社株主に帰属する当期純利益）につきましては、その他業務利益は減少したものの、資金利益の増加及び与信費用の改善等により、303億円となりました。
Ｂ．顧客向けサービス業務利益
2025年３月期の顧客向けサービス業務利益につきましては、経費は増加しましたが、貸出金平残の増加及び役務取引等利益の増加等により222億円となりました。
Ｃ．株主資本ＲＯＥ
株主資本ＲＯＥにつきましては、連結当期純利益が増加したことにより4.5％となりました。
（効率性）
Ａ．ＯＨＲ
2025年３月期のＯＨＲにつきましては、業務粗利益は増加したものの、経費の増加により74.9％となりました。
（健全性）
Ａ．自己資本比率
2025年３月期の自己資本比率につきましては、有価証券の減少等によりリスク・アセットが減少したことから、11.67％となりました。10％以上を維持しており健全性を確保しております。
〔重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定〕
当社が連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは「貸倒引当金の計上」であり、「第５ 経理の状況」中、「１ 連結財務諸表等」の「（重要な会計上の見積り）」に記載しております。 ### ５ 【重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0293400103709.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループのセグメントごとの設備投資等の概要は、次のとおりであります。
銀行業では、システム関連投資等を行いました。この結果、当連結会計年度の投資総額は、10,725百万円となりました。なお、営業上重要な影響を及ぼす設備の除却等はありません。
リース業及びその他の事業では、営業上重要な影響を及ぼす新規投資、設備の除却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における主要な設備の状況は次のとおりであります。
なお、リース業及びその他の事業については、記載すべき重要な設備はありません。
2025年３月31日現在
| 会社 名 |
店舗名 その他 |
所在地 | セグメ ントの 名称 |
設備の 内容 |
土地 | 建物 | 動産 | リース 資産 |
合計 | 従業 員数 (人) |
||
| 面積 (㎡) |
帳簿価額(百万円) | |||||||||||
| 当 社 |
－ | 本社ビル | 熊本県 熊本市 |
全社 | 事務所 | 3,997 | 2,078 | 7,264 | 196 | 3 | 9,543 | 76 |
| 福岡ビル | 福岡県 福岡市 |
全社 | 事務所 | (767) 767 |
－ | 2,591 | 27 | － | 2,619 | － | ||
| 連 結 子 会 社 |
株 式 会 社 肥 後 銀 行 |
本店 他53か店 |
熊本県 熊本市内 |
銀行業 | 店舖 | (9,187) 69,969 |
13,776 | 8,682 | 734 | 161 | 23,354 | 1,166 |
| 玉名支店 他57か店 |
熊本県内 その他地区 |
銀行業 | 店舖 | (4,122) 84,497 |
4,431 | 2,507 | 402 | 128 | 7,469 | 609 | ||
| 福岡支店 他５か店 |
福岡県 福岡市他 |
銀行業 | 店舖 | 2,757 | 1,269 | 286 | 34 | 10 | 1,601 | 79 | ||
| 鹿児島支店 | 鹿児島県 鹿児島市 |
銀行業 | 店舖 | 677 | 729 | 51 | 3 | 1 | 786 | 10 | ||
| 大分支店 | 大分県 大分市 |
銀行業 | 店舖 | 707 | 232 | 3 | 1 | 7 | 245 | 10 | ||
| 長崎支店 | 長崎県 長崎市 |
銀行業 | 店舖 | 305 | 102 | 223 | 13 | 2 | 341 | 12 | ||
| 宮崎支店 | 宮崎県 宮崎市 |
銀行業 | 店舖 | － | － | 2 | 5 | 0 | 7 | 6 | ||
| 東京支店 | 東京都 中央区 |
銀行業 | 店舖 | － | － | 43 | 9 | 0 | 52 | 18 | ||
| 大阪支店 | 大阪府 大阪市 |
銀行業 | 店舖 | － | － | 3 | 1 | 0 | 4 | 9 | ||
| 事務 センター |
熊本県 熊本市 |
銀行業 | 事務 センター |
6,340 | 712 | 451 | 285 | 13 | 1,462 | 97 | ||
| その他 | 熊本県 熊本市他 |
銀行業 | － | (17,576) 646,385 |
5,170 | 2,802 | 163 | 29 | 8,165 | － | ||
| 株 式 会 社 鹿 児 島 銀 行 |
本店 他47か店 |
鹿児島県 鹿児島市内 |
銀行業 | 店舗 | (2,196) 41,112 |
7,442 | 14,387 | 513 | 413 | 22,756 | 996 | |
| 国分支店 他87か店 |
鹿児島県内その他地区 | 銀行業 | 店舗 | (2,228) 71,417 |
2,906 | 1,762 | 120 | 493 | 5,283 | 619 | ||
| 宮崎支店 他８か店 |
宮崎県 宮崎市他 |
銀行業 | 店舗 | 11,271 | 935 | 917 | 51 | 39 | 1,943 | 150 | ||
| 福岡支店 | 福岡県 福岡市 |
銀行業 | 店舗 | － | － | 20 | 10 | 0 | 32 | 19 | ||
| 熊本支店 | 熊本県 熊本市 |
銀行業 | 店舗 | － | － | 27 | 8 | 1 | 37 | 8 | ||
| 沖縄支店 他１か店 |
沖縄県 那覇市 |
銀行業 | 店舗 | － | － | 77 | 5 | 8 | 92 | 56 | ||
| 東京支店 | 東京都 中央区 |
銀行業 | 店舗 | 166 | 301 | 147 | 11 | 1 | 461 | 10 | ||
| 大阪支店 | 大阪府 大阪市 |
銀行業 | 店舗 | 599 | 528 | 63 | 17 | 0 | 610 | 6 | ||
| 事務 センター |
鹿児島県 鹿児島市 |
銀行業 | 事務 センター |
6,612 | 1,455 | 433 | 366 | 101 | 2,356 | 125 | ||
| その他 | 鹿児島県 鹿児島市他 |
銀行業 | － | (1,262) 106,953 |
9,539 | 4,615 | 37 | 3 | 14,195 | － |
(注) １．土地の面積欄の( )内は、借地の面積（内書き）であり、その年間賃借料は建物も含め922百万円であります。
２．動産は、事務機械等他であります。
３．株式会社肥後銀行の海外駐在員事務所２か所、店舗外現金自動設備138か所は上記に含めて記載しております。
４．株式会社鹿児島銀行の海外駐在員事務所２か所、店舗外現金自動設備359か所は上記に含めて記載しております。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。
(1) 新設、改修
重要な設備の新設、改修等については、該当ありません。
(2) 除却、売却等
重要な設備の除却、売却等については、該当ありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 1,000,000,000 |
| 計 | 1,000,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2025年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2025年６月19日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 463,375,978 | 463,375,978 | 東京証券取引所 プライム市場 福岡証券取引所 |
株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。単元株式数は100株。 |
| 計 | 463,375,978 | 463,375,978 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2015年10月１日 | 463,375 | 463,375 | 36,000 | 36,000 | 9,000 | 9,000 |
(注) 株式会社肥後銀行と株式会社鹿児島銀行の両行が、株式移転により共同で当社を設立したことに伴う新株の発行であります。 #### (5) 【所有者別状況】
2025年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
11 | 58 | 47 | 1,154 | 242 | 72 | 37,888 | 39,472 | － |
| 所有株式数 (単元) |
4,977 | 1,592,462 | 124,465 | 1,093,463 | 544,215 | 918 | 1,269,534 | 4,630,034 | 372,578 |
| 所有株式数 の割合(％) |
0.11 | 34.39 | 2.69 | 23.62 | 11.75 | 0.02 | 27.42 | 100.00 | － |
(注) １．自己株式29,965,987株は「個人その他」に299,659単元、「単元未満株式の状況」に87株含まれております。なお、自己株式数には株式給付信託（BBT）に係る信託口が保有する当社株式764千株は含まれておりません。
２．「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が13単元含まれております。
(6) 【大株主の状況】
2025年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区赤坂一丁目８番１号 | 49,420 | 11.40 |
| 一般財団法人岩崎育英文化財団 | 鹿児島県鹿児島市山下町９番５号 | 20,936 | 4.83 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 19,946 | 4.60 |
| 明治安田生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目１番１号 | 18,568 | 4.28 |
| 九州フィナンシャルグループ従業員持株会 | 熊本県熊本市西区春日一丁目12番３号 | 12,715 | 2.93 |
| 株式会社福岡銀行 | 福岡県福岡市中央区天神二丁目13番１号 | 12,620 | 2.91 |
| 宝興業株式会社 | 熊本県熊本市中央区上通町10番１号 | 9,088 | 2.09 |
| 岩崎産業株式会社 | 鹿児島県鹿児島市山下町９番５号 | 7,616 | 1.75 |
| 株式会社宮崎銀行 | 宮崎県宮崎市橘通東四丁目３番５号 | 6,212 | 1.43 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号 | 5,889 | 1.35 |
| 計 | － | 163,014 | 37.61 |
(注) 発行済株式総数から除く自己株式には、株式給付信託（BBT）に係る信託口が保有する当社株式764千株は含まれておりません。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2025年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
－ | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。 単元株式数は100株。 |
| 29,965,900 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 4,330,375 | 同上 |
| 433,037,500 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | － | 同上 |
| 372,578 | |||
| 発行済株式総数 | 463,375,978 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 4,330,375 | － |
(注) １．「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が1,300株、株式給付信託（BBT）に係る信託口が保有する当社株式が764千株含まれております。
また、「議決権の数」の欄に、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権が13個、株式給付信託（BBT）に係る信託口が保有する当社株式に係る議決権が7,642個含まれております。
２．「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己保有株式が87株含まれております。
② 【自己株式等】
2025年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 当社 |
鹿児島市金生町６番６号 | 29,965,900 | － | 29,965,900 | 6.47 |
| 計 | － | 29,965,900 | － | 29,965,900 | 6.47 |
(注) 株式給付信託（BBT）が保有する当社株式764千株は、上記自己株式に含まれておりません。
(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
当社は、2023年６月16日開催の第８期定時株主総会の決議に基づき、当社の取締役（監査等委員である取締役、それ以外の取締役のうち社外取締役である者及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員ならびに当社子会社（株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行）の取締役（監査等委員である取締役、それ以外の取締役のうち社外取締役である者及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員（以下、総称して「対象役員」という。）の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、対象役員が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、株式報酬制度「株式給付信託」（以下「本制度」という。）を導入しております。
①本制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」という。）を通じて取得され、対象役員に対して、当社及び当社子会社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下「当社株式等」という。）が本信託を通じて給付される株式報酬制度です。なお、対象役員が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として対象役員の退任時となります。
〈本制度の仕組み〉
Ａ 当社及び当社子会社は、各社の株主総会において、本制度について役員報酬の決議を得て、各社の株主総会で承認を受けた枠組みの範囲内において、「役員株式給付規程」を制定します。
Ｂ 当社は、Ａの本株主総会決議で承認を受けた範囲内で金銭を信託します。
Ｃ 本信託は、Ｂで信託された金銭を原資として当社株式を、取引所市場を通じて又は当社の自己株式処分を引き受ける方法により取得します。
Ｄ 当社及び当社子会社は、役員株式給付規程に基づき対象役員にポイントを付与します。
Ｅ 本信託は、当社から独立した信託管理人の指図に従い、本信託勘定内の当社株式に係る議決権を行使しないこととします。
Ｆ 本信託は、対象役員を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たした者（以下「受益者」という。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。ただし、対象役員が役員株式給付規程に定める要件を満たす場合には、ポイントの一定割合について、当社株式の時価相当の金銭を給付します。
②対象者に給付される予定の株式の総数
上限1,800,000株（2024年３月末日で終了する事業年度から2026年３月末日で終了する事業年度までの３事業年度）
③本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
対象役員を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
| 当事業年度における取得自己株式 | 1,238 | 1,022,051 |
| 当期間における取得自己株式 | 105 | 69,284 |
(注) 当期間における取得自己株式には、2025年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求による株式は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| その他(単元未満株式の買増請求に応じたもの) | 50 | 43,200 | － | － |
| その他(株式給付信託による退任役員への給付) | 35,800 | 24,386,960 | － | － |
| 保有自己株式数 | 29,965,987 | － | 29,966,092 | － |
(注) １．当期間における「保有自己株式数」には、2025年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求及び単元未満株式の買増請求による株式は含めておりません。
２．株式給付信託（BBT）に係る信託口が保有する当社株式764千株は、上記自己株式に含まれておりません。
### ３ 【配当政策】
当社は、安定配当金12円を維持しつつ、親会社株主に帰属する当期純利益に対する配当性向30％を目安とし、業績に応じて弾力的に株主の皆様への利益還元に努めてまいります。
剰余金の配当は、中間配当と期末配当の年２回を基本的な方針としており、定款の定めにより、配当の決定機関は中間配当、期末配当ともに取締役会であります。
上記基本方針のもと、当事業年度の配当につきましては、１株当たり21円（中間配当９円、期末配当12円）とさせていただきました。
内部留保資金の使途につきましては、今後の事業展開等への備えとしております。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たりの配当額 （円） |
| 2024年11月14日 取締役会決議 |
3,900 | 9.00 |
| 2025年５月12日 取締役会決議 |
5,200 | 12.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
当社は、2021年６月18日開催の第６期定時株主総会の決議をもって、監査等委員会設置会社へ移行しております。
①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、グループ理念体系を定め、その実現に向け、法令等を遵守し、適切な経営の意思決定と業務執行
を図るとともに、経営の透明性、公開性及び健全性を高め、コーポレート・ガバナンスの充実に努めております。
なお、当社は、当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を目的に「コーポレートガバナンス・ガイドライン」を制定し、公表しております。この「コーポレートガバナンス・ガイドライン」を当社グループの役職員が共有し、その趣旨を十分に理解し、実践してまいります。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
企業統治システムに関する以下の基本的な考え方のもと、当社は、取締役14名（うち社外取締役５名）にて組織する取締役会において、中長期的な経営戦略の議論をますます充実等させるべく、権限委譲による意思決定の迅速化・効率化を図るとともに、構成員の過半数を社外取締役とする監査等委員会を設置し、監査等委員である取締役（以下、「監査等委員」）に取締役会における議決権を付与することで、取締役会の監督機能を高めることが、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を図るうえで適切であると判断し、監査等委員会設置会社の形態を採用しております。
＜企業統治システムに関する基本的な考え方＞
１．監督と執行を明確化し、取締役会が取締役の職務執行の監督に専念できる環境を整備することにより、コーポレート・ガバナンスの実効性を確保する。
２．取締役会は、法令及び定款に定める事項並びに経営に係る方針、戦略、計画等の重要な業務執行事項以外の個別の業務執行の決定については、経営陣幹部に最大限委任する。
３．当社は、経営陣幹部による迅速、果断な意思決定を支援するため、グループ経営執行会議や各種委員会など任意の機関を設置し、かつ活用することにより、機動的な業務執行を実現するとともに、コーポレート・ガバナンスの充実を図る。
４．当社は、複数の社外役員による客観的視点を最大限活用することにより、当社経営に係る意思決定プロセスの透明性、公正性を担保する。
また、コーポレート・ガバナンスの強化を図るため、以下の取り組みを行っております。
Ａ．執行役員制度を導入し、取締役が担うべき「経営の意思決定機能及び取締役の職務執行の監督機能」と執行役員が担うべき「業務執行機能」を分離し、それぞれが担うべき役割と責任を明確にすることで、機動的かつ効率的な業務執行を可能とする体制を整備しております。
Ｂ．当社は、複数の社外役員（社外取締役５名）による客観的視点を最大限活用することにより、当社経営に係る意思決定プロセスの透明性、公正性を確保しております。
Ｃ．監査等委員会及び監査等委員の効率的な職務執行や独立性を確保するため、監査等委員会室を設置し、監査等委員会及び監査等委員の職務を補助する専門のスタッフを配置しております。
Ｄ．当社の経営陣（取締役・執行役員）の指名・報酬に係る事項について、代表取締役及び社外役員との重点的な協議・意見交換等を通じ、意思決定プロセスの透明性・公正性を高めることを目的に、取締役会の諮問機関として指名・報酬諮問委員会を設置しております。
Ｅ．当社の監査部担当役員と監査部長を子銀行との３社兼務とすることにより、共通の目線での監査を実施し、かつ監査対象数も増えることから、監査の品質を高め、ガバナンスの強化に資する内部監査態勢を目指しております。
なお、当社における経営機構等の概要は以下のとおりとなっております。
(取締役会及び取締役)
取締役会は、金融業務に精通した当社グループ出身の取締役９名（うち、監査等委員２名）と、中立的かつ客観的な観点から当社グループの経営全般の監督を行う独立性の高い社外取締役５名（うち、監査等委員３名）で構成され、法令・定款に定める事項のほか、当社グループ経営に係る重要な業務執行を決定するとともに、取締役の職務執行の監督を主な役割としております。当事業年度において当社は取締役会を12回開催しており、個々の取締役の出席状況及び主な審議内容等については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 | 主な審議内容等 | |
| 松山 澄寛 | ２回 | ２回 | （定例的な議案） ・株主総会の招集、提出議案に関する事項 ・決算等に関する事項 ・取締役等に関する事項 ・当社グループの経営戦略等に関する事項 ・当社グループのリスク管理に関する事項 ・当社グループの内部監査に関する事項 （今年度の特記すべき議案） ・資本コストや株価を意識した取り組み ・人的資本経営に関する取り組み ・SDGs、ESGに関する取り組み ・DX推進の取り組み ・SR活動に関する取り組み ・基幹系システムに関する取り組み ・新規事業に関する取り組み ・九州における大型投資案件に関する調査 |
|
| 郡山 明久 | 10回 | 10回 | ||
| 笠原 慶久 | 12回 | 12回 | ||
| 江藤 英一 | 12回 | 12回 | ||
| 赤塚 典久 | 12回 | 12回 | ||
| 松前 邦昭 | 12回 | 12回 | ||
| 多田 理一郎 | 12回 | 12回 | ||
| 甲斐 隆博 | ２回 | ２回 | ||
| 上村 基宏 | 12回 | 12回 | ||
| 渡辺 捷昭 | 12回 | 11回 | ||
| 根本 祐二 | 12回 | 12回 | ||
| 田辺 雄一 | 12回 | 12回 | ||
| 北ノ園 雅英 | 12回 | 12回 | ||
| 田中 克郎 | 12回 | 12回 | ||
| 田島 優子 | 12回 | 12回 | ||
| 鈴木 伸弥 | 12回 | 12回 |
※松山澄寛氏、甲斐隆博氏は、2024年６月17日開催の第９期定時株主総会の終結の時をもって、任期満了により取締役を退任。開催回数、出席回数は、当該事業年度における取締役退任前の回数を記載しております。
※郡山明久氏は、2024年６月に取締役に就任。開催回数、出席回数は取締役就任後の回数を記載しております。
(監査等委員会及び監査等委員)
監査等委員会は、金融業務に精通し、かつ財務・会計に関する適切な知見を有する当社グループ出身の監査等委員２名と、中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監査を行う独立性の高い社外の監査等委員３名（うち女性１名）で構成され、監査等委員会監査基準等に基づき、当社の業務及び財務の状況等について監査しております。
なお、当委員会の開催状況、個々の委員の出席状況及び主な審議内容等につきましては、「第一部 企業情報
第４ 提出会社の状況 ４ コーポレート・ガバナンスの状況等 (3) 監査の状況」をご参照ください。
(指名・報酬諮問委員会)
指名・報酬諮問委員会は、当社の経営陣（取締役・執行役員）の指名・報酬に係る事項について、重点的な協議・意見交換等を通じ、意思決定プロセスの透明性・公正性を高め、コーポレート・ガバナンスの強化に資することを目的に設置しております。同委員会の構成員は、指名・報酬諮問委員会規程にて社外役員が委員の半数以上と定めておりましたが、意思決定プロセスの透明性・公正性を更に高める為、2022年12月に独立社外取締役が委員の過半数となるように同規程を改定し、現在は代表取締役２名及び独立社外取締役３名の構成となっております。当事業年度において当社は同委員会を５回開催しており、個々の委員の出席状況及び主な諮問内容等については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 | 主な諮問内容等 | |
| 松山 澄寛 | ２回 | ２回 | （指名に関する事項） ・代表取締役候補者の選定に関する事項 ・取締役候補者、執行役員候補者の選任に関する事項 ・代表取締役の選定・解職基準、取締役の選解任基準について （報酬に関する事項） ・取締役、執行役員の報酬に関する事項 ・業績連動報酬に関する事項 （その他） ・サクセッションプランについて |
|
| 郡山 明久 | ３回 | ３回 | ||
| 笠原 慶久 | ５回 | ５回 | ||
| 渡辺 捷昭 | ５回 | ５回 | ||
| 田中 克郎 | ５回 | ５回 | ||
| 鈴木 伸弥 | ５回 | ５回 | ||
※松山澄寛氏は、2024年６月17日開催の第９期定時株主総会の終結の時をもって、任期満了により取締役を退任。
開催回数、出席回数は、当該事業年度における取締役退任前の回数を記載しております。
※郡山明久氏は2024年６月に委員に就任。開催回数、出席回数は委員就任後の回数を記載しております。
(グループ経営執行会議)
グループ経営執行会議は、代表取締役及び常務以上の執行役員等によって構成され、取締役会から委任された事項を審議決定すること及び経営に関する重要な事項について審議しており、迅速・果断な意思決定に向け、審議の充実、活性化を図っております。
(グループ経営執行会議傘下の各種委員会等)
当社グループに係る組織横断的課題について効果的、効率的且つ迅速に対応するため、以下の８つの委員会を設置し、各委員会においてそれぞれの所管事項について定例的に協議し、重要な事項についてはグループ経営執行会議又は取締役会へ付議・報告しております。
Ａ．総合予算委員会
中期経営計画に基づくグループ総合予算の編成、進捗状況及び組織横断的課題等について協議しております。
Ｂ．ＡＬＭ委員会
当社グループ全体の資産・負債の総合管理並びに各種施策に関する事項等について協議しております。
Ｃ．リスク管理委員会
当社グループの統合的リスクをはじめとする各種リスクの総合的な管理に関する事項等について協議しております。
Ｄ．コンプライアンス・顧客保護等委員会
当社グループの法令等遵守及び顧客保護等の総合的な管理に関する事項等について協議しております。
Ｅ．人的資本・社員価値向上委員会
当社グループの人的資本経営並びに社員価値向上に関する方針、戦略等の策定、実現及び効果検証について協議しております。
Ｆ．新事業開発委員会
当社グループの連結収益強化に資する新規事業、新たな収益開発及び国内外及び業務領域等における新たなマーケット等に関する事項等について協議しております。
Ｇ．デジタル・イノベーション委員会
当社グループのマーケティング及び業務プロセス等に変革をもたらすデジタルテクノロジー等の活用並びに基盤整備に関する方針、戦略等の策定、実現及び効果検証に関する事項等について協議しております。
Ｈ．サステナビリティ推進委員会
当社グループのサステナビリティに関連する施策の取り組み状況を定期的に把握するとともに、当社グループ・お客様・地域の持続可能性に資する施策等について組織横断的に協議しております。
（企業統治に係る会議体の当事業年度における構成メンバー等）
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等委員会 | 指名・報酬 諮問委員会 |
グループ 経営執行会議 |
| 取締役会長 | 郡山 明久 | ◎ | 〇 | 〇 | |
| 取締役社長 | 笠原 慶久 | 〇 | ◎ | ◎ | |
| 取締役専務執行役員 | 江藤 英一 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役専務執行役員 | 赤塚 典久 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役常務執行役員 | 松前 邦昭 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役常務執行役員 | 多田 理一郎 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役 | 上村 基宏 | 〇 | |||
| 取締役（社外） | 渡辺 捷昭 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役（社外） | 根本 祐二 | 〇 | |||
| 取締役（監査等委員） | 田辺 雄一 | 〇 | ◎ | △ | |
| 取締役（監査等委員） | 北ノ園 雅英 | 〇 | 〇 | △ | |
| 取締役 （監査等委員・社外） |
田中 克郎 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 取締役 （監査等委員・社外） |
田島 優子 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役 （監査等委員・社外） |
鈴木 伸弥 | 〇 | 〇 | 〇 |
※ ◎議長・委員長、○メンバー、△オブザーバー
③内部統制システムの整備状況
経営の基本方針であるグループ理念体系の趣旨に則り、当社グループの業務の適正を確保するための体制構築を経営の最重要課題の一つとして位置づけ、以下の11項目で構成する「内部統制システムの整備に関する基本方針」を定めております。
Ａ．当社グループの取締役、執行役員及びその他使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ａ．当社は、コンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、グループの「コンプライアンス基本方針」を定め、当社グループの取締役、執行役員及びその他使用人に対しコンプライアンスの周知徹底を図っております。
ｂ．当社は、当社グループのコンプライアンス統括部署としてのＣＲ統括部とグループ全体のコンプライアンスに係る重要な事項を協議するための委員会を設置し、コンプライアンス体制を整備しております。
ｃ．当社は、グループの「反社会的勢力への対応基本方針」を定め、当社グループの取締役、執行役員及びその他使用人が、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは断固として対決し、関係を遮断するための体制を整備しております。
ｄ．当社は、グループの「顧客保護等管理基本方針」を定め、当社グループの取締役、執行役員及びその他使用人が顧客の利益を保護し、利便性の向上を図るための体制を整備しております。
ｅ．当社は、グループの「コンプライアンス・ホットライン規程」を定め、法令等違反行為や不正行為等に関するグループの通報・相談窓口を設置し、適切な措置を講じる体制を整備しております。
ｆ．当社は、グループの「内部監査に関する基本方針」及び「内部監査規程」を定め、当社又はグループ内会社の監査部が定期的に内部監査を実施し、当社グループの法令等遵守体制及び顧客保護等管理体制の適切性・有効性について検証しております。
Ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社は、文書管理に関する規則を別途定め、取締役の職務の執行に係る情報を相当期間保存・管理する体制を整備しております。
Ｃ．当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ａ．当社は、リスク管理を経営の最重要課題の一つとして位置付け、グループの「リスク管理基本方針」を定め、当社及びグループ内会社が連携し、グループが抱えるあらゆるリスクを適切に管理するための体制を整備しております。
ｂ．当社は、当社グループのリスク管理統括部署としてのＣＲ統括部とグループ全体のリスク管理に係る重要な事項を協議する委員会を設置し、リスク管理体制を整備しております。
ｃ．当社は、当社グループの「業務継続基本方針」を定め、危機発生時において速やかに当社及びグループ内会社の業務の継続、通常機能の早期復旧を図るための体制を整備しております。
ｄ．当社は、当社グループの「内部監査に関する基本方針」及び「内部監査規程」を定め、当社又はグループ内会社の監査部が定期的に内部監査を実施し、当社グループのリスク管理体制の適切性・有効性について検証しております。
Ｄ．当社グループの取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
ａ．当社は、「取締役会規程」に、取締役会の組織・運営に係る基本的事項を定めるとともに、取締役会が委任する事項を審議・決定するグループ経営執行会議、各種委員会を設置し、「グループ経営執行会議規程」、各種委員会要綱に基づき、グループ経営が効率的かつ適切に行われる経営管理体制を整備しております。
ｂ．当社は、「組織分掌規程」及び「職務権限規程」を制定し、組織・業務・権限について明確に定め、取締役の職務の執行が迅速かつ効率的に行われる体制を整備しております。
Ｅ．当社並びにグループ内会社から成る企業集団における業務の適正性を確保するための体制
ａ．当社は、「グループ経営管理規程」を定め、グループ内会社の経営の自主性を尊重しつつ、グループ内会社の経営が適切に行われるように指導・管理するためのグループ経営管理体制を整備しております。
ｂ．当社は、グループ内会社の意思決定及び業務執行に関し、重要な事項については定期的に又は必要に応じ随時、当社に対し協議又は報告を行うことを「子会社との協議・報告事項に関する規則」に定め、グループ内会社における取締役及び執行役員の職務の執行が効率的かつ適切に行われる体制を整備しております。
ｃ．当社は、グループ内会社の運営を管理する部署として経営企画部を設置し、「組織分掌規程」に基づき、子会社の事業計画に係る支援・指導及び推進の統括を行っております。
ｄ．当社は、会計基準その他関連する諸法令を遵守し、財務報告の適正性・信頼性を確保するため、グループの「財務報告に係る内部統制の基本方針」を定め、当社グループの財務報告に係る内部統制体制を整備しております。
ｅ．当社は、「グループ内取引等に係る基本方針」及び「グループ内の業務提携等に係る基本方針」を定め、グループ内取引等が、法令等に則り適切に行われる体制を整備しております。
ｆ．当社は、当社グループの「内部監査に関する基本方針」及び「内部監査規程」を定め、当社又は当社グループの監査部が定期的に内部監査を実施し、グループ内取引等管理体制の適切性・有効性について検証しております。
Ｆ．監査等委員会及び監査等委員である取締役（以下、「監査等委員」）がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
当社は、監査等委員会及び監査等委員の職務を補助する部署として監査等委員会室を設置し、監査等委員会及び監査等委員の職務を補助するために必要な専任及び兼任の使用人を、適切に監査等委員会室に配置しております。
Ｇ．前号の使用人の監査等委員以外の取締役からの独立性及び監査等委員会及び監査等委員の当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
ａ．当社は、監査等委員会及び監査等委員の職務を補助する使用人の監査等委員以外の取締役からの独立性を確保するため、当該使用人を監査等委員会及び監査等委員の指揮命令下に置くものとしております。
ｂ．当社は、「監査等委員会及び監査等委員である取締役の補助使用人に関する規則」を定め、監査等委員会及び監査等委員の職務を補助する使用人の任命・人事考課・人事異動・懲戒処分等については、あらかじめ監査等委員会及び監査等委員に意見を求め、これを尊重することとしております。
Ｈ．当社グループの監査等委員以外の取締役、監査等委員、執行役員、監査役及びその他使用人又はこれらの者から報告を受けた者が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制
ａ．当社は、当社グループの「監査等委員会への報告規程」を制定し、当社グループの取締役、監査等委員、執行役員、監査役及びその他使用人が、当社又はグループ内会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときには、直ちに当社の監査等委員会に報告する体制を整備しております。
ｂ．当社グループの監査等委員以外の取締役、監査等委員、執行役員、監査役及びその他使用人は、当社グループの「監査等委員会への報告規程」に基づき、定期的に又は必要に応じ随時、業務執行に係る重要な事項等について当社の監査等委員会に報告を行うとともに、監査等委員会から報告を求められたときには適切に対応しております。また、業務執行に係る重要な事項等について、当社グループの監査等委員以外の取締役、監査等委員、執行役員、監査役及びその他使用人から報告を受けた場合は、その報告を受けた者が当社の監査等委員会に報告を行っております。
ｃ．当社は、当社グループの「コンプライアンス・ホットライン規程」に基づき、当社グループの監査等委員以外の取締役、監査等委員、執行役員、監査役及びその他使用人が、法令等違反行為、不正行為等を発見し、通報等を行う必要がある場合は、当社の監査等委員会に直接報告することができる体制を整備しております。また、ＣＲ統括部は、当社グループの内部通報の状況について、速やかに当社の監査等委員会に報告しております。
Ｉ．監査等委員会に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当社は、当社グループの「監査等委員会への報告規程」及び「コンプライアンス・ホットライン規程」を定め、当社の監査等委員会に報告を行ったことを理由として、当該報告者に対し不利益な取扱いを行うことを禁止しております。
Ｊ．監査等委員会の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査等委員が監査等委員会の職務の執行について生ずる費用の前払い等の請求をした場合は、監査等委員会の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理します。
Ｋ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ａ．監査等委員は、「取締役会規程」、「グループ経営執行会議規程」、各種委員会要綱に基づき、取締役会・グループ経営執行会議・各種委員会等に出席し、意見を述べることができます。
ｂ．監査等委員以外の取締役は、定期的に又は必要に応じ随時、監査等委員と意見交換を行い、適切な意思疎通を図っております。
ｃ．当社又は子会社の監査部は、監査結果について監査等委員会に定期的に報告するとともに、監査等委員会室と適切に連携し、監査等委員会監査が実効的に行われる体制を確保しております。
【当社のコーポレート・ガバナンス体制】
④取締役の定数
当社の取締役は、監査等委員以外の取締役を14名以内、監査等委員である取締役を６名以内とする旨、定款に定めております。
⑤取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、定款に定めております。
⑥剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等の会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める旨、定款に定めております。これは、株主への利益還元や将来の資本政策の機動的な遂行を可能とするものであります。
⑦株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。 ### (2) 【役員の状況】
①役員一覧
ａ．2025年６月19日（有価証券報告書提出日）現在の役員の状況は、以下のとおりであります。
男性13名 女性1名 (役員のうち女性の比率7.1％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役会長
（代表取締役）
郡山 明久
1957年５月11日生
| 1980年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2010年６月 | 同行 取締役人事部長 |
| 2011年６月 | 同行 常務取締役総合企画部長 |
| 2012年６月 | 同行 常務取締役 |
| 2014年６月 | 同行 専務取締役 |
| 2015年10月 | 当社取締役 |
| 2019年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役副頭取 |
| 2024年４月 | 同行 取締役頭取(現職) |
| 2024年６月 | 当社代表取締役会長(現職) |
2024年６月から１年
73
取締役社長
（代表取締役）
笠原 慶久
1962年１月５日生
| 1984年４月 | 株式会社富士銀行 （現株式会社みずほ銀行）入行 |
| 2014年４月 | みずほ信託銀行株式会社 常務執行役員 |
| 2015年４月 | 株式会社肥後銀行入行 （常務執行役員監査部長） |
| 2015年６月 | 同行 取締役常務執行役員 |
| 2016年５月 | 株式会社鹿児島銀行取締役 |
| 2016年６月 | 当社取締役 |
| 2018年４月 | 株式会社肥後銀行取締役副頭取 |
| 2018年６月 | 同行 取締役頭取(現職) |
| 2019年６月 | 当社代表取締役社長(現職) |
2024年６月から１年
175
取締役
(専務執行役員)
多田 理一郎
1965年５月30日生
| 1989年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2009年６月 | 同行 熊本市役所出張所長 |
| 2011年４月 | 同行 東京事務所長 |
| 2014年４月 | 同行 秘書室長 |
| 2018年４月 | 同行 理事本州ブロック統括店長兼東京支店長 |
| 2019年４月 | 同行 執行役員本州ブロック統括店長兼東京支店長 |
| 2021年４月 | 当社執行役員監査部長 |
| 2021年４月 | 株式会社肥後銀行執行役員監査部長 |
| 2021年４月 | 株式会社鹿児島銀行執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 当社上席執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 株式会社肥後銀行上席執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 株式会社鹿児島銀行上席執行役員監査部長 |
| 2023年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2023年４月 | 株式会社肥後銀行取締役常務執行役員 |
| 2023年４月 | 株式会社鹿児島銀行常務取締役 |
| 2023年６月 | 当社取締役常務執行役員 |
| 2025年４月 | 当社取締役専務執行役員(現職) |
| 2025年４月 | 九州FG証券株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 株式会社九州みらい Creation取締役(現職) |
2024年６月から１年
20
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
江藤 英一
1959年７月31日生
| 1983年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2014年６月 | 同行 執行役員コンプライアンス・リスク統括部長(現CR統括部) |
| 2015年６月 | 同行 取締役執行役員コンプライアンス・リスク統括部長(現CR統括部) |
| 2015年10月 | 当社執行役員コンプライアンス・リスク統括部長(現CR統括部) |
| 2016年５月 | 株式会社肥後銀行取締役常務執行役員 |
| 2020年４月 | 当社常務執行役員CR統括部長 |
| 2020年６月 | 当社取締役常務執行役員CR統括部長 |
| 2021年４月 | 当社取締役専務執行役員 |
| 2021年４月 | 株式会社肥後銀行取締役 |
| 2021年４月 | 九州FG証券株式会社取締役 |
| 2021年４月 | 九州会計サービス株式会社取締役 |
| 2022年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社取締役 |
| 2023年4月 | 株式会社九州みらい Creation取締役 |
| 2025年４月 | 当社取締役(現職) |
2024年６月から１年
52
取締役
赤塚 典久
1961年10月３日生
| 1982年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2015年６月 | 同行 執行役員システム部長 |
| 2015年10月 | 当社執行役員業務・IT統括部長(現デジタルイノベーション部) |
| 2016年４月 | 株式会社鹿児島銀行取締役システム部長 |
| 2018年４月 | 同行 常務取締役事務統括部長 |
| 2019年４月 | 同行 常務取締役 |
| 2020年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2020年４月 | 九州FG証券株式会社取締役 |
| 2020年６月 | 当社取締役常務執行役員 |
| 2021年４月 | 当社取締役専務執行役員 |
| 2022年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社取締役 |
| 2023年4月 | 株式会社九州みらい Creation取締役 |
| 2025年４月 | 当社取締役(現職) |
2024年６月から１年
58
取締役
松前 邦昭
1964年10月20日生
| 1988年４月 | 株式会社三和銀行（現株式会社三菱UFJ銀行）入行 |
| 2012年５月 | 三菱東京UFJ銀行（中国）有限公司（現MUFGバンク（中国）有限公司）中国金融市場部長 |
| 2016年６月 | 株式会社鹿児島銀行市場金融部参事役 |
| 2017年４月 | 同行 執行役員市場金融部長 |
| 2018年４月 | 同行 取締役市場金融部長 |
| 2020年４月 | 同行 常務取締役経営企画部長 |
| 2021年４月 | 同行 常務取締役 |
| 2021年４月 | 当社執行役員 |
| 2023年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2023年６月 | 当社取締役常務執行役員 |
| 2025年４月 | 当社取締役(現職) |
2024年６月から１年
―
取締役
上村 基宏
1952年８月18日生
| 1975年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2004年３月 | 同行 業務統括部長 |
| 2004年６月 | 同行 取締役業務統括部長 |
| 2006年６月 | 同行 常務取締役 |
| 2010年６月 | 同行 取締役頭取 |
| 2015年10月 | 当社代表取締役社長 |
| 2019年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役会長(現職) |
| 2019年６月 | 当社取締役(現職) |
2024年６月から１年
70
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
渡辺 捷昭
1942年２月13日生
| 1964年４月 | トヨタ自動車工業株式会社 (現トヨタ自動車株式会社)入社 |
| 1992年９月 | トヨタ自動車株式会社 取締役 |
| 1997年６月 | 同社 常務取締役 |
| 1999年６月 | 同社 専務取締役 |
| 2001年６月 | 同社 取締役副社長 |
| 2005年６月 | 同社 取締役社長 |
| 2009年６月 | 同社 取締役副会長 |
| 2011年６月 | 同社 相談役 |
| 2013年６月 | 住友電気工業株式会社監査役 |
| 2015年７月 | トヨタ自動車株式会社 顧問 |
| 2015年10月 | 当社取締役(現職) |
| 2021年６月 | 住友電気工業株式会社取締役(現職) |
2024年６月から１年
38
取締役
根本 祐二
1954年10月27日生
| 1978年４月 | 日本開発銀行(現株式会社 日本政策投資銀行)入行 |
| 2004年４月 | 同行 地域企画部長 |
| 2006年４月 | 東洋大学経済学部教授 |
| 2007年４月 | 同大学 大学院経済学研究科公民連携専攻長 |
| 2008年４月 | 同大学 PPP研究センター長 |
| 2015年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役 |
| 2018年６月 | 当社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 東洋大学国際PPP研究所シニアリサーチパートナー(現職) |
2024年６月から１年
―
取締役
（監査等委員）
田辺 雄一
1961年10月11日生
| 1985年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2013年６月 | 同行 人事部長 |
| 2014年６月 | 同行 水前寺支店長 |
| 2016年３月 | 同行 理事監査部長 |
| 2017年３月 | 同行 監査役 |
| 2018年６月 | 当社監査役 |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
| 2021年６月 | 株式会社肥後銀行取締役(監査等委員) |
| 2022年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社監査役 |
(注２）
48
取締役
（監査等委員）
北ノ園 雅英
1963年８月９日生
| 1988年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2009年８月 | 同行 末吉支店長 |
| 2014年６月 | 同行 高見馬場支店長 |
| 2016年３月 | 同行 医業支援部長 |
| 2018年４月 | 同行 執行役員医業支援部長 |
| 2021年４月 | 同行 監査役 |
| 2021年４月 | 九州会計サービス株式会社監査役(現職) |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
| 2021年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役(監査等委員)(現職) |
| 2023年４月 | 株式会社九州みらい Creation監査役(現職) |
(注２)
29
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
（監査等委員）
田中 克郎
1945年６月５日生
| 1970年４月 | 弁護士登録（東京弁護士会） |
| 1990年10月 | TMI総合法律事務所設立 代表パートナー弁護士(現職) |
| 2009年５月 | 一般社団法人日本商品化権協会監事 |
| 2010年６月 | 公益財団法人サントリー文化 財団監事(現職) |
| 2012年６月 | 株式会社鹿児島銀行監査役 |
| 2013年６月 | 株式会社アシックス取締役 |
| 2015年10月 | 当社監査役 |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２)
38
取締役
（監査等委員）
田島 優子
1952年７月26日生
| 1979年４月 | 東京地方検察庁検事 |
| 1992年４月 | 弁護士登録（東京弁護士会） さわやか法律事務所パートナー弁護士(現職) |
| 2006年７月 | 明治安田生命保険相互会社 取締役 |
| 2015年６月 | 株式会社千葉銀行取締役(現職) |
| 2015年10月 | 当社監査役 |
| 2016年６月 | 東京海上日動あんしん生命保険株式会社監査役 |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２)
9
取締役
（監査等委員）
鈴木 伸弥
1955年５月21日生
| 1979年４月 | 安田生命保険相互会社入社（現明治安田生命保険相互会社） |
| 1999年４月 | 同社 山形支社長 |
| 2001年４月 | 同社 経営調査室長 |
| 2004年１月 | 明治安田生命保険相互会社 リスク管理統括部長 |
| 2006年７月 | 同社 商品部長 |
| 2008年７月 | 同社 執行役 商品部長 |
| 2010年４月 | 同社 常務執行役 |
| 2013年７月 | 同社 取締役会長 代表執行役 |
| 2017年６月 | 株式会社ほくほくフィナンシャルグループ取締役監査等委員 |
| 2021年７月 | 明治安田生命保険相互会社特別顧問（現職） |
| 2023年６月 | 当社取締役（監査等委員）（現職） |
(注２)
1
計
616
(注) １．取締役 渡辺捷昭、根本祐二、田中克郎、田島優子、鈴木伸弥は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査等委員である取締役の任期は、2023年３月期に係る定時株主総会の終結の時から、2025年３月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
３．当社は、更なるガバナンス強化や業務執行の機動性向上等を目的として、執行役員制度を導入しております。
執行役員は次のとおりであります。
取締役専務執行役員 多田 理一郎
常務執行役員 山方 真一
常務執行役員 市坪 孝一
（現 肥後銀行 取締役常務執行役員）
（現 鹿児島銀行 常務取締役）
常務執行役員 北村 幸代子
（現 肥後銀行 取締役常務執行役員）
上席執行役員経営企画部長 濵田 康裕
上席執行役員監査部長 勝目 浩樹
（現 肥後銀行 上席執行役員）
（現 鹿児島銀行 上席執行役員）
執行役員人事・総務部長 縄田 聡子
執行役員デジタルイノベーション部担当 徳山 正彦
執行役員CR統括部長 田邊 亮二
執行役員事業戦略部長 小山田 吉宏
執行役員広報・IR部長 吉満 隆裕
ｂ．2025年６月20日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役（監査等委員である取締役を除く。）10名選任の件」及び「監査等委員である取締役５名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、当社の役員の状況は以下のとおりとなる予定です。なお、役員の役職等につきましては、当該定時株主総会の直後に開催が予定される取締役会の決議事項の内容（役職等）を含めて記載しております。
男性12名 女性3名 (役員のうち女性の比率20.0％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役会長
（代表取締役）
郡山 明久
1957年５月11日生
| 1980年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2010年６月 | 同行 取締役人事部長 |
| 2011年６月 | 同行 常務取締役総合企画部長 |
| 2012年６月 | 同行 常務取締役 |
| 2014年６月 | 同行 専務取締役 |
| 2015年10月 | 当社取締役 |
| 2019年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役副頭取 |
| 2024年４月 | 同行 取締役頭取(現職) |
| 2024年６月 | 当社代表取締役会長(現職) |
2025年６月から１年
73
取締役社長
（代表取締役）
笠原 慶久
1962年１月５日生
| 1984年４月 | 株式会社富士銀行 （現株式会社みずほ銀行）入行 |
| 2014年４月 | みずほ信託銀行株式会社 常務執行役員 |
| 2015年４月 | 株式会社肥後銀行入行 （常務執行役員監査部長） |
| 2015年６月 | 同行 取締役常務執行役員 |
| 2016年５月 | 株式会社鹿児島銀行取締役 |
| 2016年６月 | 当社取締役 |
| 2018年４月 | 株式会社肥後銀行取締役副頭取 |
| 2018年６月 | 同行 取締役頭取(現職) |
| 2019年６月 | 当社代表取締役社長(現職) |
2025年６月から１年
175
取締役
(専務執行役員)
多田 理一郎
1965年５月30日生
| 1989年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2009年６月 | 同行 熊本市役所出張所長 |
| 2011年４月 | 同行 東京事務所長 |
| 2014年４月 | 同行 秘書室長 |
| 2018年４月 | 同行 理事本州ブロック統括店長兼東京支店長 |
| 2019年４月 | 同行 執行役員本州ブロック統括店長兼東京支店長 |
| 2021年４月 | 当社執行役員監査部長 |
| 2021年４月 | 株式会社肥後銀行執行役員監査部長 |
| 2021年４月 | 株式会社鹿児島銀行執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 当社上席執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 株式会社肥後銀行上席執行役員監査部長 |
| 2022年４月 | 株式会社鹿児島銀行上席執行役員監査部長 |
| 2023年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2023年４月 | 株式会社肥後銀行取締役常務執行役員 |
| 2023年４月 | 株式会社鹿児島銀行常務取締役 |
| 2023年６月 | 当社取締役常務執行役員 |
| 2025年４月 | 当社取締役専務執行役員(現職) |
| 2025年４月 | 九州FG証券株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 株式会社九州みらい Creation取締役(現職) |
2025年６月から１年
20
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
(常務執行役員)
山方 真一
1965年10月４日生
| 1988年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2009年６月 | 同行 西武町支店長 |
| 2020年11月 | 同行 理事総務部長 |
| 2021年４月 | 当社執行役員経営企画部長 |
| 2021年４月 | 九州会計サービス株式会社取締役(現職) |
| 2023年４月 | 当社上席執行役員経営企画部長 |
| 2025年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2025年４月 | 九州FG証券株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 株式会社九州みらい Creation取締役(現職) |
| 2025年６月 | 当社取締役常務執行役員(現職) |
2025年６月から１年
19
取締役
(常務執行役員)
市坪 孝一
1965年12月19日生
| 1988年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2015年10月 | 同行 人事部付（当社へ出向） |
| 2021年４月 | 同行 理事経営企画部長 |
| 2022年４月 | 同行 執行役員経営企画部長 |
| 2024年４月 | 当社上席執行役員事業戦略部長 |
| 2025年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2025年４月 | 株式会社肥後銀行取締役常務執行役員(現職) |
| 2025年４月 | 株式会社鹿児島銀行常務取締役(現職) |
| 2025年６月 | 当社取締役常務執行役員(現職) |
2025年６月から１年
7
取締役
(常務執行役員)
北村 幸代子
1966年１月30日生
| 1984年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2016年３月 | 同行 稲荷前支店長 |
| 2021年４月 | 同行 執行役員託麻ブロック統括店長兼託麻支店長 |
| 2023年４月 | 同行 上席執行役員事務統括部長 |
| 2024年４月 | 同行 常務執行役員CR統括部長 |
| 2025年４月 | 同行 取締役常務執行役員(現職) |
| 2025年４月 | 当社常務執行役員 |
| 2025年６月 | 当社取締役常務執行役員(現職) |
2025年６月から１年
34
取締役
上村 基宏
1952年８月18日生
| 1975年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2004年３月 | 同行 業務統括部長 |
| 2004年６月 | 同行 取締役業務統括部長 |
| 2006年６月 | 同行 常務取締役 |
| 2010年６月 | 同行 取締役頭取 |
| 2015年10月 | 当社代表取締役社長 |
| 2019年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役会長(現職) |
| 2019年６月 | 当社取締役(現職) |
2025年６月から１年
70
取締役
根本 祐二
1954年10月27日生
| 1978年４月 | 日本開発銀行(現株式会社 日本政策投資銀行)入行 |
| 2004年４月 | 同行 地域企画部長 |
| 2006年４月 | 東洋大学経済学部教授 |
| 2007年４月 | 同大学 大学院経済学研究科公民連携専攻長 |
| 2008年４月 | 同大学 PPP研究センター長 |
| 2015年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役 |
| 2018年６月 | 当社取締役(現職) |
| 2025年４月 | 東洋大学国際PPP研究所シニアリサーチパートナー(現職) |
2025年６月から１年
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
渋澤 健
1961年３月18日生
| 1984年１月 | 財団法人日本国際交流センター入職 |
| 1987年７月 | ファースト・ボストン証券会社（NY）入社 |
| 1988年10月 | JPモルガン銀行（東京）入行 |
| 1994年11月 | ゴールドマン・サックス証券会社（東京）入社 |
| 1996年６月 | ムーア・キャピタル・マネジメント入社 |
| 1997年６月 | ムーア・キャピタル・マネジメント東京駐在員事務所代表 |
| 2001年３月 | シブサワ・アンド・カンパニー株式会社代表取締役(現職) |
| 2008年８月 | コモンズ投信株式会社 取締役会長(現職) |
| 2022年４月 | 株式会社肥後銀行 取締役(監査等委員) |
| 2023年１月 | 株式会社&Capital 代表取締役CEO(現職) |
| 2024年４月 | 株式会社肥後銀行 取締役 |
| 2025年６月 | 当社取締役(現職) |
2025年６月から１年
―
取締役
福本 伸昭
1959年４月28日生
| 1983年４月 | 日本IBM株式会社入社 |
| 2008年４月 | 同社 シニア・エグゼクティブPM |
| 2009年４月 | 株式会社地銀ITソリューション 代表取締役社長 |
| 2015年４月 | 日本IBM株式会社 金融ソリューション事業担当執行役員 |
| 2019年４月 | 株式会社JTB情報システム 取締役常務執行役員 |
| 2020年４月 | 株式会社JTB 常務執行役員CIO CISO |
| 2023年４月 | 同社 デジタル戦略推進担当シニアアドバイザー |
| 2023年10月 | 株式会社ピーエスシー執行役員(現職) |
| 2025年６月 | 当社取締役(現職) |
2025年６月から１年
―
取締役
（監査等委員）
北ノ園 雅英
1963年８月９日生
| 1988年４月 | 株式会社鹿児島銀行入行 |
| 2009年８月 | 同行 末吉支店長 |
| 2014年６月 | 同行 高見馬場支店長 |
| 2016年３月 | 同行 医業支援部長 |
| 2018年４月 | 同行 執行役員医業支援部長 |
| 2021年４月 | 同行 監査役 |
| 2021年４月 | 九州会計サービス株式会社監査役(現職) |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
| 2021年６月 | 株式会社鹿児島銀行取締役(監査等委員)(現職) |
| 2023年４月 | 株式会社九州みらい Creation監査役(現職) |
(注２)
29
取締役
（監査等委員）
坂田 二郎
1966年６月12日生
| 1989年４月 | 株式会社肥後銀行入行 |
| 2010年６月 | 同行 経営管理部リスク統括室統合的リスク管理グループ調査役 |
| 2019年４月 | 同行 CR統括部長 |
| 2021年７月 | 同行 理事CR統括部長 |
| 2022年４月 | 同行 取締役(監査等委員)(現職) |
| 2025年４月 | 九州デジタルソリューションズ株式会社監査役(現職) |
| 2025年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２）
9
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
（監査等委員）
田島 優子
1952年７月26日生
| 1979年４月 | 東京地方検察庁検事 |
| 1992年４月 | 弁護士登録(東京弁護士会) さわやか法律事務所パートナー弁護士(現職) |
| 2006年７月 | 明治安田生命保険相互会社 取締役 |
| 2015年６月 | 株式会社千葉銀行取締役(現職) |
| 2015年10月 | 当社監査役 |
| 2016年６月 | 東京海上日動あんしん生命保険株式会社監査役 |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２)
9
取締役
（監査等委員）
鈴木 伸弥
1955年５月21日生
| 1979年４月 | 安田生命保険相互会社入社(現明治安田生命保険相互会社) |
| 1999年４月 | 同社 山形支社長 |
| 2001年４月 | 同社 経営調査室長 |
| 2004年１月 | 明治安田生命保険相互会社 リスク管理統括部長 |
| 2006年７月 | 同社 商品部長 |
| 2008年７月 | 同社 執行役 商品部長 |
| 2010年４月 | 同社 常務執行役 |
| 2013年７月 | 同社 取締役会長 代表執行役 |
| 2017年６月 | 株式会社ほくほくフィナンシャルグループ取締役監査等委員(現職) |
| 2021年７月 | 明治安田生命保険相互会社特別顧問(現職) |
| 2023年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２)
1
取締役
（監査等委員）
大皷 利枝
1982年１月21日生
| 2006年11月 | 最高裁判所司法研修所入所 |
| 2007年12月 | 第二東京弁護士会登録 |
| 2008年１月 | TMI総合法律事務所入所 |
| 2019年１月 | 同社 パートナー弁護士(現職) |
| 2025年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現職) |
(注２)
―
計
451
(注) １．取締役 根本祐二、渋澤健、福本伸昭、田島優子、鈴木伸弥、大皷利枝は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査等委員である取締役の任期は、2025年３月期に係る定時株主総会の終結の時から、2027年３月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
３．当社は、更なるガバナンス強化や業務執行の機動性向上等を目的として、執行役員制度を導入しております。
執行役員は次のとおりであります。
取締役専務執行役員 多田 理一郎
取締役常務執行役員 山方 真一
取締役常務執行役員 市坪 孝一
（現 肥後銀行 取締役常務執行役員）
（現 鹿児島銀行 常務取締役）
取締役常務執行役員 北村 幸代子
（現 肥後銀行 取締役常務執行役員）
上席執行役員経営企画部長 濵田 康裕
上席執行役員監査部長 勝目 浩樹
（現 肥後銀行 上席執行役員）
（現 鹿児島銀行 上席執行役員）
執行役員人事・総務部長 縄田 聡子
執行役員デジタルイノベーション部担当 徳山 正彦
執行役員CR統括部長 田邊 亮二
執行役員事業戦略部長 小山田 吉宏
執行役員広報・IR部長 吉満 隆裕 ②取締役の選解任理由等
Ａ．取締役（監査等委員である取締役を除く。）の選任の方針
取締役（監査等委員である取締役を除く。）の選任は、以下の選任基準を踏まえ、取締役として適した人物を指名・報酬諮問委員会において審議のうえ、取締役会にて対象となる取締役（監査等委員である取締役を除く。）の選任議案を株主総会に上程することを決議しております。
＜選任基準＞
・優れた人格、高い倫理観を有している。
・未来に向けた長期的視点を持ち、当社グループの理念「パーパス(存在意義)・ビジョン(目指す姿)・バリュー(価値観・行動指針)」を十分理解したうえで、積極的に自らの意見を申し述べることができる。
・専門分野における豊富な経験や高い知見を有しており、自らの資質向上に努める意欲が旺盛である。
取締役（監査等委員であるものを除く。）候補者は、法令上の要件の具備を前提に、その選任の方針を以下のとおりとしております。
ａ．選任基準を踏まえ、当社グループ出身の取締役（監査等委員であるものを除く。）候補者をバランスよく選任する。
ｂ．グループ経営の観点から特に補完すべき分野の知識、経験、能力に加え、当社グループが定める独立性判断基準に抵触しない社外取締役（監査等委員であるものを除く。）候補者を複数名選任する。
Ｂ．取締役（監査等委員である取締役を除く。）の解任の方針
取締役（監査等委員である取締役を除く。）が、以下の解任基準に該当する事実が生じた場合、指名・報酬諮問委員会において審議のうえ、取締役会にて対象となる取締役（監査等委員である取締役を除く。）の解任議案を株主総会に上程することを決議いたします。
＜解任基準＞
・公序良俗に反する行為を行った場合
・健康上の理由により、職務の継続が困難となった場合
・職務懈怠等により、その機能を十分に発揮していないと認められる場合
・取締役の選任基準を満たさないと認められた場合
Ｃ．監査等委員である取締役の選任の方針
監査等委員である取締役の選任は、以下の選任基準を踏まえ、監査等委員である取締役として適した人物を指名・報酬諮問委員会において審議のうえ、監査等委員会の同意を得て、取締役会にて対象となる監査等委員である取締役の選任議案を株主総会に上程することを決議しております。なお、選任においては、特に財務・会計に関する十分な知見を有する当社グループ出身の監査等委員である取締役候補者を少なくとも１名以上選任しております。
＜選任基準＞
・優れた人格、高い倫理観を有している。
・未来に向けた長期的視点を持ち、当社グループの理念「パーパス(存在意義)・ビジョン(目指す姿)・バリュー(価値観・行動指針)」を十分理解したうえで、積極的に自らの意見を申し述べることができる。
・専門分野における豊富な経験や高い知見を有しており、自らの資質向上に努める意欲が旺盛である。
監査等委員である取締役候補者は、法令上の要件の具備を前提に、その選任の方針を以下のとおりとしております。
ａ．選任基準を踏まえ、グループ経営監査の観点から特に補完すべき分野の知見に加え、当社グループが定める独立性判断基準に抵触しない社外の監査等委員である取締役候補者を監査等委員である取締役候補者総数の過半数選任する。
Ｄ．監査等委員である取締役の解任の方針
監査等委員である取締役が、以下の解任基準に該当する事実が生じた場合、指名・報酬諮問委員会において審議のうえ、監査等委員会の同意を得て、取締役会にて対象となる監査等委員である取締役の解任議案を株主総会に上程することを決議いたします。
＜解任基準＞
・公序良俗に反する行為を行った場合
・健康上の理由により、職務の継続が困難となった場合
・職務懈怠等により、その機能を十分に発揮していないと認められる場合
・取締役の選任基準を満たさないと認められた場合
なお、当社の経営陣（取締役・執行役員）の指名・報酬に係る事項について、代表取締役及び独立社外取締役との重点的な協議・意見交換等を行う取締役会の任意諮問機関として2019年１月に「指名・報酬諮問委員会」を設置しております。
経営陣（取締役・執行役員）の指名・報酬に関する事項を取締役会に上程する場合、あらかじめ指名・報酬諮問委員会に諮問することを意思決定プロセスに組み込んでおります。
＜当社社外役員の独立性判断基準＞の概要
| １． | 当社又はグループ内会社の業務執行取締役、執行役員又は使用人（以下、「業務執行者」という。）ではなく、過去10年間においても業務執行者ではなかったこと、又、当社グループが主要株主である会社（直近の事業年度末における議決権保有比率が総議決権の10％以上である会社）の取締役、監査役、会計参与、執行役、執行役員又は使用人ではないこと。 |
| ２． | 当社又はグループ内会社を主要な取引先とする者、又はその親会社、もしくは重要な子会社ではなく、又、それらの者が会社である場合における当該会社の業務執行者ではなく、最近３年間においても業務執行者ではなかったこと。 |
| ３． | 当社又はグループ内会社の主要な取引先である者、又はその親会社、もしくは重要な子会社ではなく、又、それらの者が会社である場合における当該会社の業務執行者ではなく、最近３年間においても業務執行者ではなかったこと。 |
| ４． | 当社又はグループ内会社から、一定額（過去３年間の平均で年間1,000万円又は寄付等を受取る組織の平均年間総費用の30％のいずれか大きい額）を超える寄付等を受ける組織の業務執行者ではないこと。 |
| ５． | 当社又はグループ内会社から取締役を受け入れている会社又はその親会社、もしくはそのグループ内会社の取締役等の役員ではないこと。 |
| ６． | 現在、当社又はそのグループ内会社の会計監査人又は当該会計監査人の社員等ではなく、最近３年間当該社員等として当社又はその現在のグループ内会社の監査業務を担当したことがないこと。 |
| ７． | 弁護士やコンサルタント等（法人である場合は、その職務を行うべき社員等を含む。）であって、役員報酬以外に当社又はグループ内会社から過去３年間の平均で年間1,000万円以上の金銭その他の財産上の利益を得ておらず、当社又はグループ内会社を主要な取引先とする法律事務所等の社員等ではないこと。 |
| ８． | 当社又はグループ内会社の取締役、執行役員、又は参与、理事、顧問等役員に準ずる地位にある重要な使用人等（以下、「役員に準ずる者」という。）の近親者ではなく、又、最近５年間において当該取締役、執行役員又は役員に準ずる者であった者の配偶者又は二親等以内の親族（以下、「近親者」という。）ではないこと、かつ、その近親者が上記１、２、３、４、６、７と同様の基準に該当しないこと。 |
| ９． | その他、当社の一般株主全体との間で上記にて考慮されている事由以外の事情で恒常的に実質的な利益相反が生じるおそれのない人物であること。 |
| 10． | 仮に上記２～８のいずれかを充足しない者であっても、当該人物の人格、見識等に照らし、当社の社外役員としてふさわしいと当社が考える者については、当該人物が当社の社外役員としてふさわしいと考える理由を、対外的に説明することを条件に、当該人物を当社の社外役員候補者とすることができる。 |
| 11． | 本基準に基づき独立性を有するものと判断されている社外役員は、独立性を有しないこととなった場合、直ちに当社に告知するものとする。 |
| 12． | 本基準において「主要な取引先」とは、その者と当社グループとの取引額が直近の事業年度を含む過去３事業年度のいずれかにおいて、各年度の年間連結総売上高（当社の場合は年間連結業務粗利益）の１％以上である者を意味する。 |
2025年６月20日時点における監査等委員以外の取締役の選任理由等は、以下のとおりであります。
| 氏 名 | 重要な兼職の状況 | 監査等委員以外の取締役を選任している理由及び 社外の監査等委員以外の取締役と当社との 人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係者等 |
| 郡山 明久 | 株式会社鹿児島銀行 取締役頭取 |
当社グループの株式会社鹿児島銀行において営業店支店長、取締役人事部長、常務取締役総合企画部長、常務取締役、専務取締役、取締役副頭取を歴任し、2024年４月に取締役頭取に就任。2015年の当社設立から３年８ヶ月間、経営企画部門担当役員として、経営計画の推進に尽力。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 笠原 慶久 | 株式会社肥後銀行 取締役頭取 |
2019年に当社取締役社長に就任後、当社グループの経営全般を統括するとともに、当社グループの株式会社肥後銀行において、2018年から取締役頭取として経営を牽引。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 氏 名 | 重要な兼職の状況 | 監査等委員以外の取締役を選任している理由及び 社外の監査等委員以外の取締役と当社との 人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係者等 |
| 多田 理一郎 | 九州FG証券株式会社 取締役 九州デジタルソリューションズ株式会社 取締役 株式会社九州みらい Creation 取締役 |
2021年から当社及び株式会社鹿児島銀行、株式会社肥後銀行の３社兼務の監査部長としてその重責を全う。2023年からは、当社の取締役常務執行役員として、監査部門を担当し、諸施策の推進に尽力。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 山方 真一 | 九州FG証券株式会社 取締役 九州デジタルソリューションズ株式会社 取締役 株式会社九州みらい Creation 取締役 九州会計サービス株式会社 取締役 |
当社グループの株式会社鹿児島銀行において営業店支店長、理事総務部長を歴任。2021年４月からは、当社の執行役員経営企画部長に就任し、経営企画・管理など諸政策の推進に尽力。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 市坪 孝一 | 株式会社肥後銀行 取締役常務執行役員 株式会社鹿児島銀行 常務取締役 |
当社グループの株式会社鹿児島銀行において理事経営企画部長、執行役員経営企画部長を歴任し、2024年から当社の上席執行役員事業戦略部長に就任。当社グループの営業推進や事業開発などの諸施策に尽力。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 北村 幸代子 | 株式会社肥後銀行 取締役常務執行役員 |
当社グループの株式会社肥後銀行において営業店支店長、上席執行役員事務統括部長を歴任。2024年からは常務執行役員CR統括部長に就任し、コンプライアンス体制の高度化に尽力。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 上村 基宏 | 株式会社鹿児島銀行 取締役会長 |
2015年の当社設立以来2019年まで、取締役社長として当社グループの経営全般を統括するとともに、当社グループの株式会社鹿児島銀行において、2010年から取締役頭取、2019年から取締役会長として経営を牽引。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの更なる発展に貢献できると考え、取締役に選任しております。 |
| 根本 祐二 | 東洋大学国際PPP研究所 シニアリサーチパートナー |
大学教授として地域政策に携わっており、公共政策、都市開発、地域開発の専門家としての豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、中立的かつ客観的な観点から当社グループの経営全般を監督いただけると判断し、社外取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 |
| 渋澤 健 | シブサワ・アンド・カンパニー株式会社 代表取締役 コモンズ投信株式会社 取締役会長 株式会社&Capital 代表取締役CEO 株式会社セブン銀行 社外取締役 |
外資系金融機関勤務後、2001年に会社を設立し、現在も代表取締役を務めるほか、他企業の代表取締役や社外取締役を務めるなど、企業経営について豊富な経験と幅広い見識を有しています。2022年から当社グループの株式会社肥後銀行の取締役（監査等委員）、2024年から社外取締役を務め、公正かつ客観的な立場から経営を監督しています。今後も、中立的かつ客観的な観点から当社グループの経営全般を監督いただけることが期待されると判断し、社外取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 |
| 氏 名 | 重要な兼職の状況 | 監査等委員以外の取締役を選任している理由及び 社外の監査等委員以外の取締役と当社との 人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係者等 |
| 福本 伸昭 | 株式会社ピーエスシー 執行役員 |
国内外大手企業のシステム部門の要職を歴任。豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、中立的かつ客観的な観点から当社グループの経営全般を監督いただけることが期待されると判断し、社外取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 |
(注) １．渋澤健氏は、2025年6月23日開催予定の株式会社セブン銀行第24回定時株主総会で社外取締役に就任予定であります。
2025年６月20日時点における監査等委員である取締役の選任理由等は、以下のとおりであります。
| 氏 名 | 重要な兼職の状況 | 監査等委員である取締役を選任している理由及び 社外の監査等委員である取締役と当社との 人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係者等 |
| 北ノ園 雅英 | 株式会社鹿児島銀行 取締役（監査等委員） 九州会計サービス株式会社 監査役 株式会社九州みらい Creation 監査役 |
当社グループの株式会社鹿児島銀行において、営業店支店長、審査部企業サポート室長、執行役員医業支援部長を歴任し、2021年４月に常勤監査役に就任。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの健全性確保に貢献できると考え、監査等委員である取締役に選任しております。 |
| 坂田 二郎 | 株式会社肥後銀行 取締役（監査等委員） 九州デジタルソリューションズ株式会社 監査役 |
2019年に当社グループの株式会社肥後銀行においてCR統括部長に就任し、2022年より取締役（監査等委員）を務めており、コンプライアンス体制や事業運営に対する監査を適切に遂行。金融業務における豊富な知識、経験、高い能力を備え、当社グループの健全性確保に貢献できると考え、監査等委員である取締役に選任しております。 |
| 田島 優子 | さわやか法律事務所 パートナー弁護士 株式会社千葉銀行 取締役 |
検察官、弁護士として培われた豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監査をいただけると判断し、社外の監査等委員である取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 |
| 鈴木 伸弥 | 明治安田生命保険相互会社特別顧問 | 大手金融機関の経営者並びに地方銀行の監査等委員として培われた豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監査をいただけると判断し、社外の監査等委員である取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 明治安田生命保険相互会社とは資本的関係があり、また、当社の完全子会社である株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行と通常の銀行取引がありますが、個人が特別な利害関係を有するものではございません。 |
| 大皷 利枝 | TMI総合法律事務所 パートナー弁護士 |
弁護士として培われた豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監査をいただけることが期待されると判断し、社外の監査等委員である取締役として就任いただいております。同氏は、証券取引所が定める独立性基準に抵触せず、また当社が定める「社外役員の独立性判断基準」を充足しております。 当社の完全子会社である株式会社鹿児島銀行と同氏がパートナー弁護士を務めるTMI総合法律事務所との間には法律顧問契約が存在していますが、個人が特別な利害関係を有するものではございません。 |
③社外役員の状況
Ａ．社外取締役の員数
当社は2025年６月19日（有価証券報告書提出日）現在、社外取締役５名（うち、監査等委員である取締役３名）を選任しております。
なお、2025年６月20日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役（監査等委員である取締役を除く。）10名選任の件」及び「監査等委員である取締役５名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、社外取締役６名（うち、監査等委員である取締役３名）となります。
Ｂ．社外取締役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係の概要
社外取締役根本祐二、渋澤健、福本伸昭、田島優子、鈴木伸弥及び大皷利枝は、過去に当社又は連結子会社の業務執行取締役等となったことがなく、当社のその他の取締役と人的関係はありません。また、当社との間に特記すべき利害関係はありません。
Ｃ．社外取締役が当社の企業統治において果たす機能及び役割、選任状況に関する考え方
専門分野での豊富な経験、幅広い見識、知見に基づき、取締役会及び監査等委員会に対して中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監督・監査を行うことができる人物を株主総会で選任しております。
Ｄ．社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針
当社は、社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準を定めております。社外取締役６名は、「当社社外役員の独立性判断基準」を充足しております。
④社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会に出席し、内部監査、監査等委員会監査及び会計監査の状況並びに内部統制部門からの各種報告を受け、経営監督を行う役割を担っております。
監査等委員である社外取締役は、監査等委員会に出席し、常勤の監査等委員である取締役から業務監査の状況、重要会議の内容、閲覧した重要書類等の概要につき報告を受けるなど常勤の監査等委員である取締役と十分な意思疎通を図って連携するとともに、内部統制部門からの各種報告を受けております。また、監査等委員会での議論を踏まえたうえで取締役会に出席し、監査の実効性を高めております。
常勤の監査等委員である取締役は、監査等委員会において定めた監査計画等に従い、取締役会、グループ経営執行会議及び各種委員会等の重要な会議への出席や、重要書類の閲覧、本部各部へのヒアリング等を通して、客観的・合理的な監査を実施しております。また、内部監査部門、会計監査人とも積極的な意見交換・情報交換を定期的かつ必要に応じて実施し、監査の実効性を高めております。
⑤責任限定契約の内容
当社は、会社法第427条第１項に基づき、社外取締役との間において、同法第423条第１項に定める責任について、その職務を行うにつき善意でかつ重大な過失がない場合、同法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度として、当社に対して損害賠償責任を負う旨の責任限定契約を締結しております。
⑥役員等賠償責任保険契約に関する事項
Ａ．役員等賠償責任保険契約の被保険者の範囲
当社は、監査等委員以外の取締役、監査等委員である取締役、執行役員ならびに子会社の役員を被保険者として、役員等賠償責任保険（D&O保険）契約を締結しております。
Ｂ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当該保険契約では、被保険者である役員等がその職務の執行に関し責任を負うこと、または、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害について填補することとされています。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。当該保険契約には免責額の定めを設けており、当該免責額までの損害については填補の対象としないこととされています。保険料は特約部分も含め会社が全額負担しており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。 (3) 【監査の状況】
当事業年度における監査の状況は以下の通りです。
①監査等委員会監査の状況
ａ．監査等委員会の活動状況
監査等委員会は、金融業務に精通し、かつ財務・会計に関する適切な知見を有する当社グループ出身の監査等委員２名と、中立的かつ客観的な観点から当社グループの健全性確保のための監査を行う独立性の高い社外監査等委員３名（うち女性１名）で構成されております。
監査等委員会は原則毎月１回開催され、当事業年度において当社は、監査等委員会を13回開催しており、個々の監査等委員の出席状況及び主な審議内容等は以下のとおりです。
| 氏名 | 役職名 | 任期 |
| 田辺 雄一 | 取締役監査等委員（常勤） | 2023年６月から２年 |
| 北ノ園 雅英 | 取締役監査等委員 | 2023年６月から２年 |
| 田中 克郎 | 取締役監査等委員（社外） | 2023年６月から２年 |
| 田島 優子 | 取締役監査等委員（社外） | 2023年６月から２年 |
| 鈴木 伸弥 | 取締役監査等委員（社外） | 2023年６月から２年 |
| 氏名 | 監査等委員会 | 主な審議内容等 | ||
| 開催回数 | 出席回数 | |||
| 田辺 雄一 | 13回 | 13回 | （定例的な議案） ・定時株主総会へ提出される議案に関する事項 ・監査等委員会の監査報告に関する事項 ・監査等委員会の監査方針、監査計画、職務分担に関する事項 ・会計監査人の職務執行状況（KAMを含む） ・会計監査人の選解任に関する事項 ・子会社のガバナンスに関する事項 ・IESBA倫理規程改定対応に関する事項 （今年度重点監査項目） ・未来を創る地域価値提供の取り組み加速への対応、取組に関する事項 ・地域経済の成長に向けたコア事業強化への対応、取組に関する事項 ・持続的成長に向けた強固な経営基盤確立への対応、取組に関する事項 ・内部統制システムの運営状況に関する事項 |
|
| 北ノ園 雅英 | 13回 | 13回 | ||
| 田中 克郎 | 13回 | 13回 | ||
| 田島 優子 | 13回 | 13回 | ||
| 鈴木 伸弥 | 13回 | 13回 | ||
監査等委員会では、法令上の決議、協議等のほか、業務監査実施状況の報告を踏まえて主に監査計画で定められた重点監査項目について検討がなされております。
その主な内容は、第４次グループ中計『躍進』における「新たな事業への挑戦・事業領域の拡充」「地域・お客さま起点のソリューション提供」「地域産業の成長支援強化」「ライフプランコンサルティングの深化」「人的資本経営実践による社員価値向上」「GX・DXにかかる先進的な取り組み」「KFGビジネスモデルの変革」について監査を実施しております。
ｂ．監査等委員の活動状況
監査等委員は、取締役会へ出席して取締役及び使用人等から報告を受け、必要に応じて説明を求めております。
また、会計監査人と都度会合を持ち、定期的または必要に応じて報告を受け、意見交換等を行うなど密接な連携を図っているほか、代表取締役、社外取締役との間で意見交換会を通して意思の疎通及び情報の交換を定期的に行っております。
このなかで、常勤監査等委員田辺雄一と監査等委員北ノ園雅英は、グループ経営執行会議など重要な会議へ出席して取締役及び使用人等から報告を受け、必要に応じて説明を求めております。また、業務執行に関して重要な書類の閲覧、ヒアリングを行っているほか、内部監査部門、内部統制部門と定期的な会合を通して密接な連携を図っております。
さらに両名は、子会社である株式会社肥後銀行、株式会社鹿児島銀行の監査等委員をそれぞれ兼務して営業店往査をはじめ各種監査を実施しているほか、子会社監査等委員との間で定例報告、説明、意見交換を通して密接に連携することで当社グループ全体での監査の実効性の確保を図っております。社外監査等委員３名は、他の監査等委員、会計監査人から監査の実施状況、結果について定期的に報告を受け、取締役会、監査等委員会において独立の立場に基づき専門的見地から適宜意見を表明しております。
②内部監査の状況
当社グループの内部監査を所管する監査部は、子会社である株式会社肥後銀行、株式会社鹿児島銀行と監査機能を統合し、担当役員及び監査部長が３社兼務する体制をとることにより、グループ全体の内部監査業務における指示命令系統を一本化しております。
人員は、50名（うち当社専任８名）で構成されており、本部監査業務と営業店監査業務の３社統合により内部監査機能の実効性を高め、当社グループ全体に対する独立にして客観的なアシュアランス及びコンサルティング活動を行っております。
監査実施につきましては、取締役会にて承認された内部監査方針及び内部監査計画に基づき、リスクベースアプローチの徹底による当社グループ内の部署別・業務別監査に加え、経営への影響度・リスクの高まり等を考慮したテーマ別監査により、内部統制の適切性、有効性の評価と提言を行っております。
また、2023年４月に監査部内にシステム監査室を新設し、システム障害リスクや情報セキュリティリスク及びサイバーセキュリティリスクなどのリスクにも対応しております。
内部監査結果や内部統制上の課題認識等につきましては、定期的に３社の取締役会と経営執行会議に直接報告するとともに、監査等委員との連携も密接に行っております。
更に、定期的な品質評価（内部評価及び外部評価）を通して、内部監査品質の向上に取り組んでおります。
③会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ｂ．継続監査期間
当社は発足時の2015年より有限責任監査法人トーマツとの間で監査契約を締結し、会計監査を受けております。
（注）株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行は有限責任監査法人トーマツ（当時は監査法人トーマツ）と
2006年監査契約を締結。以後両行にて共同株式移転の方式により設立された当社は、継続して有限責任監
査法人トーマツと監査契約を締結しております。
ｃ．業務を執行した公認会計士
平木 達也 （有限責任監査法人トーマツ）
荒牧 秀樹 （有限責任監査法人トーマツ）
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士21名
その他36名（IT専門家、税務専門家等）
ｅ. 監査法人の選定方針と理由
当社は、監査法人の独立性、監査実績、監査の品質管理体制、監査の継続性等を総合的に勘案し、有限責任監査法人トーマツを会計監査人として選定しております。但し、当社の監査等委員会は、会社法第340条第１項各号に定める事由に該当すると判断した場合には、監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難であると認められる場合、法令等が定める会計監査人の独立性及び適格性が確保できない場合、その他必要と判断される場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
ｆ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して定期的に評価を行っております。この評価については「会計監査人評価基準」を定め、法令違反等の有無、職務執行状況、監査品質等を評価し、さらに最近の日本公認会計士協会の品質管理レビュー及び公認会計士・監査審査会による検査の内容及びその対応状況も考慮した品質管理体制を勘案して評価しております。有限責任監査法人トーマツについては、いずれも問題はなく、適切であると評価いたしました。
④監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | 40 | 23 | 40 | 9 |
| 連結子会社 | 116 | 5 | 116 | 5 |
| 計 | 156 | 28 | 157 | 15 |
※ 当社における非監査業務の内容は、前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、バーゼルⅢ最終化に伴うオペレーショナルリスク相当額算出態勢整備に係るアドバイザリーサービス等であります。
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、株式会社鹿児島銀行における、共同利用型KeyMan（融資支援システム）に係る内部統制に関する保証業務の委託等であります。
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（デロイトグループ）に対する報酬（a.を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | － | 0 | － | － |
| 連結子会社 | － | 27 | － | 4 |
| 計 | － | 28 | － | 4 |
※ 当社における非監査業務の内容は、前連結会計年度はグループ通算制度導入検討に関するアドバイザリーサービスであります。
また、連結子会社における非監査業務の主な内容は、前連結会計年度は株式会社肥後銀行における消費税に係るアドバイザリー業務等であり、当連結会計年度は九州FG証券株式会社におけるFATCA基本契約等であります。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査報酬等の額は、監査計画に基づく監査予定日数や当社の規模、業務の特殊性等を勘案し、監査法人と協議を行い、代表取締役が監査等委員会の同意を得たうえで決定する手続きを実施しております。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、監査品質及び監査報酬額の算出根拠などについて検討した結果、会計監査人の報酬等について会社法第399条第１項及び第３項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社は、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を2023年５月11日の取締役会において決議しており、その概要は以下のとおりです。
イ．基本方針
当社の取締役の報酬は、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に向けて、健全なインセンティブとして十分に機能するような体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては、各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。
具体的には、監査等委員以外の取締役（非業務執行取締役及び社外取締役を除く）の報酬は、固定報酬としての基本報酬、短期の業績連動報酬としての決算一時金、中長期的な企業価値向上との連動性のある株式報酬により構成し、それ以外の取締役については、その職務に鑑み、基本報酬のみといたします。
当社の監査等委員以外の取締役の報酬は、株主総会決議で定められた報酬限度額の範囲内で、透明性、公平性及び合理性を確保するため、独立社外取締役が委員の過半数を占める指名・報酬諮問委員会に諮問したうえで、取締役会において決定いたします。
ロ．基本報酬に関する事項
当社の取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位・職責に応じて総合的に勘案し、決定いたします。
ハ．業績連動報酬等に関する事項
業績連動報酬等は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため業績指標を反映した金銭報酬とし、各事業年度の連結当期純利益の目標値に対する達成度合いに応じて算出された額を決算一時金として毎年、一定の時期に支給いたします。目標となる業績指標とその値は、中期経営計画と整合するよう計画策定時に設定し、適宜、環境の変化に応じて見直しを行います。
尚、当事業年度および2025年度における業績連動報酬（決算一時金）の支給テーブルは以下のとおりです。
| （2024年度） | （2025年度） | |||
| 連結当期純利益額 | 報酬枠 | 連結当期純利益額 | 報酬枠 | |
| 400億円以上 | 84百万円 | 520億円以上 | 102百万円 | |
| 360億円以上400億円未満 | 78百万円 | 480億円以上520億円未満 | 96百万円 | |
| 320億円以上360億円未満 | 72百万円 | 440億円以上480億円未満 | 90百万円 | |
| 280億円以上320億円未満 | 66百万円 | 400億円以上440億円未満 | 84百万円 | |
| 240億円以上280億円未満 | 60百万円 | 360億円以上400億円未満 | 78百万円 | |
| 200億円以上240億円未満 | 54百万円 | 320億円以上360億円未満 | 72百万円 | |
| 160億円以上200億円未満 | 48百万円 | 280億円以上320億円未満 | 66百万円 | |
| 120億円以上160億円未満 | 42百万円 | 240億円以上280億円未満 | 60百万円 | |
| 80億円以上120億円未満 | 36百万円 | 200億円以上240億円未満 | 54百万円 | |
| 80億円未満 | － | 160億円以上200億円未満 | 48百万円 | |
| 120億円以上160億円未満 | 42百万円 | |||
| 80億円以上120億円未満 | 36百万円 | |||
| 80億円未満 | － |
ニ．非金銭報酬等に関する事項
非金銭報酬等は、中長期的な企業価値向上と連動性のある報酬構成とするために株式報酬とし、役員株式給付規程に基づき役位等を勘案して定まるポイントを毎年、一定の時期に付与、取締役の退任時に付与した累計ポイントに相当する自社株式の給付を行います。ただし、役員株式給付規程に定める要件を満たす場合は、一定割合について、自社株式の給付に代えて、自社株式の時価相当の金銭給付を行います。
ホ．報酬の支給割合
監査等委員以外の取締役（非業務執行取締役及び社外取締役を除く）の報酬の支給割合は役位を基に役割や責任、業績評価に基づいて設定しておりますが、概ね基本報酬が75％、決算一時金が15％、株式報酬が10％としております。
ヘ．取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
監査等委員以外の取締役の年度報酬は、指名・報酬諮問委員会に諮問のうえ、取締役会にて毎年度決定しており、監査等委員以外の取締役に対する個人別報酬額については、取締役会にて決定された年度報酬額を限度に、指名・報酬諮問委員会に諮問のうえ代表取締役社長笠原慶久が決定しております。その具体的内容は、各監査等委員以外の取締役、執行役員の基本報酬および各監査等委員以外の取締役、執行役員の担当業務の実績に基づいた業績連動報酬（決算一時金）の評価配分であります。これらの権限を委任した理由は、当社の業績を全体的に把握しかつ各監査等委員以外の取締役、執行役員の評価を実施するのは代表取締役社長が最も適しているからであります。尚、株式報酬制度は、取締役会で制定する役員株式給付規程に基づき、取締役個人に対する給付株式数を決定しております。また、監査等委員である取締役の個人別報酬額の決定については、「監査等委員会規程」によります。
尚、株主総会における報酬等の決議内容は以下の通りです。
・監査等委員以外の取締役の報酬額は2021年６月18日開催の第６期定時株主総会において、年額総額300百万円以内（うち社外取締役分は36百万円以内）と決議いただいております。
・上記限度額の別枠として2023年６月16日開催の第８期定時株主総会において取締役（監査等委員である取締役、それ以外の取締役のうち社外取締役である者及び非業務執行取締役を除きます。）の株式報酬は１事業年度あたりに付与するポイント数（１ポイント＝当社株式１株）の上限を120,000ポイントとして決議いただいております。
・監査等委員である取締役の報酬額は2021年６月18日開催の第６期定時株主総会において、年額総額120百万円以内と決議いただいております。
②提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
| 役員区分 | 員数 | 報酬等の総額（百万円） | ||||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 非金銭報酬 | |||
| 取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く) |
9 | 188 | 131 | 28 | － | 28 |
| 監査等委員 (社外監査等委員を除く) |
2 | 14 | 14 | － | － | － |
| 社外役員 | 5 | 36 | 36 | － | － | － |
（注）１．使用人兼務役員の使用人給与額は、上記「報酬等の総額」等には含まれておりません。
２．上記には2024年６月17日開催の第９期定時株主総会の終結の時をもって退任した取締役２名を含んでおります。
３．当社の業績連動報酬は連結当期純利益の水準に応じて報酬枠を決定しております。当事業年度における連結当期純利益額は、第一部（企業情報）第１（企業の概況）１（主要な経営指標等の推移）の「親会社株主に帰属する当期純利益」に記載の通りです。
４．株式報酬（非金銭報酬）の額は、当社が定める役員株式給付規程に基づき付与されるポイントに対する当該事業年度に係る費用を記載しております。
③役員ごとの連結報酬等の総額
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
| 氏名 （役員区分） |
会社区分 | 連結報酬等 の総額 （百万円） |
||||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 非金銭報酬 | |||
| 笠原 慶久 （取締役） |
提出会社 | 101 | 9 | 1 | － | 1 |
| 株式会社肥後銀行 | 58 | 16 | － | 13 | ||
| 甲斐 隆博 （取締役） |
提出会社 | 126 | 1 | － | － | － |
| 株式会社肥後銀行 | 15 | 4 | 105 | － |
（注）１．連結報酬等の総額が１億円以上である者に限定して記載しております。
２．退職慰労金については、株式会社肥後銀行の2011年６月24日開催の定時株主総会において、制度の廃止を決議しております。上表の退職慰労金は、2024年６月17日開催の第９期定時株主総会の締結をもって甲斐隆博氏が当社及び株式会社肥後銀行の取締役を退任したことに伴い当事業年度に同行から支払われたものです。その費用については、同行において過去に計上しており、当事業年度の費用計上額ではありません。
３．株式報酬（非金銭報酬）の額は、当社及び株式会社肥後銀行が定める役員株式給付規程に基づき付与されるポイントに対する当該事業年度に係る費用を記載しております。 (5) 【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、子会社の経営管理を主たる業務とし、関係会社株式及び投資株式を保有しております。
当社グループにおいて、経営政策、取引関係の維持・強化、地域経済への貢献などを目的とした株式を政策保有株式とし、それ以外の純投資目的の投資株式とは区分して管理しております。
なお、政策保有株式を純投資目的の投資株式に変更した場合は、経済合理性や株価動向、配当状況等を踏まえ、売却、追加購入、継続保有を適宜状況に応じて判断しております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社グループの政策保有株式に関する保有方針は、以下のとおりです。
Ａ．資本的関係を通じ、重層的かつ深度ある情報・ノウハウ共有及び業務連携・提携等が可能であること又は地 域経済活性化に資すること。
Ｂ．当社グループの企業価値及び資産価値を著しく毀損しないこと。
上記方針に基づき、政策保有株式については、定期的・継続的に定性（保有目的、コンプライアンス等）・定量 評価（注）を個別に行い、保有継続の適否を総合的に判断するとともに、取締役会へ当該検証の内容等について報告しております。
（注）定量評価
以下により算出される銘柄毎の収益率が、各行が指標目標とする株主資本ＲＯＥ（肥後銀行4.0％、鹿児島銀行3.92％）を下回らないこと
（算出式）
業務粗利益（資金利益＋役務利益）＋年間配当金－経費－信用コスト ≧ 株主資本ＲＯＥ
簿価（※）
検証の結果、保有基準を充足しない銘柄については、市場への影響やその他考慮すべき事情にも配慮しつつ縮減を進めてまいります。なお、定量基準を下回る場合においても、相手先との対話を通じ改善が見込める銘柄については、継続保有する場合もあります。
（※）右辺の株主資本ＲＯＥに有価証券評価損益の変動を加味していないため、簿価にて算出
③当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額が最も大きい会社は、当事業年度において、株式会社肥後銀行であります。
また、当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額が次に大きい会社は、当事業年度において、株式会社鹿児島銀行であります。
（株式会社肥後銀行）
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(百万円) |
|
| 上場株式 | 41 | 25,112 |
| 非上場株式 | 72 | 2,368 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円) | 株式数の増加の理由 | |
| 上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式 | 3 | 198 | １銘柄は「情報・ノウハウの共有」、２銘柄は「地域経済活性化」を目的に増加しております。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円) | |
| 上場株式 | 11 | 9,502 |
| 非上場株式 | － | － |
ロ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
（特定投資株式）
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 株式会社ふくおかフィナンシャルグループ | 1,659 | 1,659 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 6,522 | 6,713 | |||
| 九州電力株式会社 | 2,689 | 2,689 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 3,511 | 3,702 | |||
| 平田機工株式会社 | 1,368 | 456 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 株式数増加：株式分割(１：３)によるもの。 |
有 |
| 2,090 | 3,579 | |||
| 東海カーボン株式会社 | 1,419 | 1,419 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県に主要拠点を有し地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 1,349 | 1,414 | |||
| 九州旅客鉄道株式会社 | 301 | 301 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 1,100 | 1,068 | |||
| 株式会社宮崎銀行 | 311 | 311 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 1,031 | 892 | |||
| 株式会社佐賀銀行 | 347 | 347 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 803 | 744 | |||
| 株式会社セブン＆アイ・ホールディングス | 300 | 300 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 648 | 661 | |||
| 野村ホールディングス株式会社 | 602 | 602 | 保有基準を全て充足。当社グループの市場運用など事業上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 547 | 589 | |||
| 三井倉庫ホールディングス株式会社 | 64 | 64 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 509 | 301 | |||
| 安田倉庫株式会社 | 300 | 300 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 504 | 364 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 出光興産株式会社 | 456 | 456 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 480 | 475 | |||
| 太平洋セメント株式会社 | 123 | 123 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 480 | 433 | |||
| ヤマエグループホールディングス株式会社 | 196 | 196 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 468 | 547 | |||
| センコーグループホールディングス株式会社 | 285 | 285 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 430 | 327 | |||
| 株式会社みずほフィナンシャルグループ | 99 | 99 | 保有基準を全て充足。同社グループとの経営戦略上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 402 | 302 | |||
| コムシスホールディングス株式会社 | 124 | 124 | 保有基準を全て充足。同社グループの株式会社SYSKENは当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 395 | 442 | |||
| 住友精化株式会社 | 70 | 70 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 350 | 356 | |||
| 長瀬産業株式会社 | 129 | 129 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 343 | 330 | |||
| グリーンランドリゾート株式会社 | 500 | 500 | 定量基準未充足ですが、当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 308 | 385 | |||
| カヤバ株式会社 | 100 | 50 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 株式数増加：株式分割(１：２)によるもの。 |
有 |
| 293 | 258 | |||
| 株式会社ＲＫＢ毎日ホールディングス | 62 | 62 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 287 | 319 | |||
| 東京計器株式会社 | 80 | 80 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 267 | 217 | |||
| 株式会社大和証券グループ本社 | 243 | 243 | 保有基準を全て充足。当社グループの市場運用など事業上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 242 | 280 | |||
| 鹿島建設株式会社 | 72 | 72 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 221 | 226 | |||
| 小野建株式会社 | 114 | 114 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 172 | 214 | |||
| 株式会社ヤマックス | 120 | 120 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 168 | 219 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 株式会社セブン銀行 | 600 | 600 | 保有基準を全て充足。ATMの提携などアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 168 | 177 | |||
| 株式会社Ｍｉｓｕｍｉ | 86 | 86 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 147 | 148 | |||
| ＪＦＥホールディングス株式会社 | 75 | 75 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 137 | 190 | |||
| 日本精工株式会社 | 201 | 201 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 128 | 178 | |||
| コニカミノルタ株式会社 | 240 | 240 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 121 | 119 | |||
| 株式会社大分銀行 | 27 | 40 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 95 | 121 | |||
| 株式会社トーホー | 26 | 26 | 保有基準を一部未充足ですが、同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 91 | 80 | |||
| 株式会社明電舎 | 21 | 21 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 90 | 61 | |||
| ＴＰＲ株式会社 | 30 | 30 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 69 | 72 | |||
| 日本製紙株式会社 | 60 | 60 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県に主要拠点を有し地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 60 | 71 | |||
| カナデビア株式会社 | 32 | 32 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県に主要拠点を有し地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 30 | 43 | |||
| 昭和鉄工株式会社 | 7 | 7 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 27 | 18 | |||
| 不二サッシ株式会社 | 11 | 111 | 保有基準を一部未充足ですが、同社グループの不二ライトメタル株式会社は当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 7 | 10 | |||
| 日本銀行 | 0 | 0 | 保有基準を全て充足。同行との取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 5 | 6 |
（みなし保有株式）
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
|
| 上場株式 | 92 | 64,108 | 87 | 58,336 |
| 非上場株式 | 2 | 1,999 | 1 | 1,000 |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額(百万円) |
売却損益の 合計額(百万円) |
評価損益の 合計額(百万円) |
|
| 上場株式 | 1,195 | 6,308 | 24,523 |
| 非上場株式 | 0 | － | － |
ニ．当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ホ．当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
| 銘柄 | 株式数(千株) | 貸借対照表計上額 (百万円) |
変更した 事業年度 |
変更の理由及び変更後の保有又は売却に関する方針 |
| ＳＯＭＰＯホールディングス株式会社 | 1,920 | 8,680 | 2025年3月期 | 発行者と相互保有関係の解消に合意、市場動向を見ながら、売却可否を判断するため純投資目的に変更。今後、市場動向を見ながら、適宜売却する方針。 |
(株式会社鹿児島銀行）
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(百万円) |
|
| 上場株式 | 34 | 22,731 |
| 非上場株式 | 85 | 3,274 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円) | 株式数の増加の理由 | |
| 上場株式 | 0 | － | － |
| 非上場株式 | 3 | 98 | ２銘柄は「地域活性化」、１銘柄は「業務連携・提携」を目的に増加しております。 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円) | |
| 上場株式 | 5 | 314 |
| 非上場株式 | 2 | 2 |
ロ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
（特定投資株式）
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 株式会社ふくおかフィナンシャルグループ | 2,297 | 2,297 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 9,033 | 9,297 | |||
| 三菱地所株式会社 | 602 | 602 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化及び同社グループとのビジネスマッチング契約を介した顧客向けソリューションサービスの強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 1,464 | 1,676 | |||
| 東海旅客鉄道株式会社 | 500 | 500 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 1,427 | 1,863 | |||
| 森永乳業株式会社 | 444 | 444 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 1,386 | 1,390 | |||
| 株式会社宮崎銀行 | 332 | 332 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 1,102 | 953 | |||
| ＢＩＰＲＯＧＹ株式会社 | 200 | 200 | 保有基準を全て充足。当社グループのシステム開発等に関する連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 916 | 906 | |||
| 株式会社アクシーズ | 280 | 280 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 818 | 875 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| ヤマエグループホールディングス株式会社 | 330 | 330 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 788 | 922 | |||
| セコム株式会社 | 128 | 64 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化及び同社グループとのビジネスマッチング契約を介した顧客向けソリューションサービスの強化を図るため、継続して保有しています。 株式数増加：株式分割(１：２)によるもの。 |
有 |
| 654 | 704 | |||
| 九州旅客鉄道株式会社 | 141 | 141 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 515 | 500 | |||
| 株式会社Ｍｉｓｕｍｉ | 285 | 286 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 488 | 494 | |||
| 平田機工株式会社 | 300 | 100 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である熊本県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 株式数増加：株式分割(１：３)によるもの。 |
有 |
| 458 | 785 | |||
| 株式会社アルバック | 80 | 80 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県に主要拠点を有し地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 406 | 788 | |||
| 株式会社大分銀行 | 103 | 151 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 359 | 456 | |||
| ヤマウホールディングス株式会社 | 195 | 195 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 334 | 377 | |||
| スターゼン株式会社 | 300 | 100 | 保有基準を全て充足。農業融資におけるスキーム構築に関する連携関係を維持・強化するため、継続して保有しています。 株式数増加：株式分割(１：３)によるもの。 |
有 |
| 279 | 283 | |||
| 電源開発株式会社 | 100 | 100 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 253 | 249 | |||
| ＪＦＥホールディングス株式会社 | 136 | 136 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 249 | 346 | |||
| 第一交通産業株式会社 | 324 | 324 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 247 | 273 | |||
| 株式会社昴 | 31 | 31 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 232 | 212 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| ソフトマックス株式会社 | 240 | 240 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 204 | 198 | |||
| 株式会社佐賀銀行 | 88 | 88 | 保有基準を全て充足。ATM利用手数料相互無料提携など同業種間でのアライアンスの維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 203 | 188 | |||
| 株式会社ヒガシマル | 165 | 165 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 194 | 159 | |||
| 株式会社九電工 | 36 | 36 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 175 | 232 | |||
| 昭和パックス株式会社 | 70 | 70 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県に主要拠点を有し地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 129 | 131 | |||
| 株式会社みずほフィナンシャルグループ | 30 | 30 | 保有基準を全て充足。同社グループとの経営戦略上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 124 | 93 | |||
| コーアツ工業株式会社 | 72 | 72 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 95 | 91 | |||
| 株式会社南日本銀行 | 80 | 80 | 定量基準未充足ですが、同社グループとの経営戦略上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 66 | 75 | |||
| サンケイ化学株式会社 | 44 | 44 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である鹿児島県の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 53 | 53 | |||
| 三菱製鋼株式会社 | 16 | 16 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 26 | 24 | |||
| 昭和鉄工株式会社 | 5 | 5 | 保有基準を全て充足。同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 無 |
| 19 | 13 | |||
| 株式会社宮崎太陽銀行 | 10 | 10 | 保有基準を全て充足。同社グループとの経営戦略上の連携関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 13 | 15 | |||
| 九州電力株式会社 | 4 | 4 | 保有基準を全て充足。当社グループの営業基盤である九州の主要企業であり地域活性化に資すること及び同社との銀行取引関係の維持・強化を図るため、継続して保有しています。 | 有 |
| 6 | 6 | |||
| 矢作建設工業株式会社 | 0 | 134 | 保有基準を全て充足。同社の依頼に基づき政策投資のまま一部売却実施。端株についても売却に向け交渉中であり2025年度中に売却完了予定。 | 有 |
| 0 | 208 |
（みなし保有株式）
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、業務提携等の概要、定量的な 保有効果及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(千株) | 株式数(千株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 九州電力株式会社 | 2,581 | 2,581 | 退職給付信託株式であり、当該株式に係る議決権行使の指図権限を有しております。 | 有 |
| 3,369 | 3,553 | |||
| パナソニックホールディングス株式会社 | 157 | 157 | 退職給付信託株式であり、当該株式に係る議決権行使の指図権限を有しております。 | 無 |
| 278 | 227 |
(注）１．貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
２．みなし保有株式の「貸借対照表計上額（百万円）」欄には、事業年度末日におけるみなし保有株式の時価に
議決権行使権限の対象となる株式数を乗じて得た額を記載しております。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
|
| 上場株式 | 108 | 48,364 | 119 | 60,231 |
| 非上場株式 | － | － | － | － |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額(百万円) |
売却損益の 合計額(百万円) |
評価損益の 合計額(百万円) |
|
| 上場株式 | 1,418 | 6,390 | 25,704 |
| 非上場株式 | － | － | － |
ニ．当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ホ．当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
| 銘柄 | 株式数(千株) | 貸借対照表計上額 (百万円) |
変更した 事業年度 |
変更の理由及び変更後の保有又は売却に関する方針 |
| 京セラ株式会社 | 2,011 | 3,370 | 2022年3月期 | 発行者と相互保有関係の解消に合意、市場動向を見ながら、売却可否を判断するため純投資目的に変更。今後、市場動向を見ながら、適宜売却する方針。 |
| ＫＤＤＩ株式会社 | 711 | 1,679 | 2022年3月期 | 発行者と相互保有関係の解消に合意、市場動向を見ながら、売却可否を判断するため純投資目的に変更。今後、市場動向を見ながら、適宜売却する方針。 |
| 株式会社山梨中央銀行 | 271 | 585 | 2025年3月期 | 発行者と相互保有関係の解消に合意、市場動向を見ながら、売却可否を判断するため純投資目的に変更。今後、市場動向を見ながら、適宜売却する方針。 |
0105000_honbun_0293400103709.htm
第５ 【経理の状況】
１ 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号) に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（1982年大蔵省令第10号）に準拠しております。
２ 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号) に基づいて作成しております。
３ 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査証明を受けております。
４ 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また、会計基準等の変更について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入するとともに、監査法人や業界団体等が行う研修会等への参加及び会計専門書の定期購読等を行っております。また、連結財務諸表等を適正に作成することができる従業員の配置を行うなど、体制の整備にも努めております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 現金預け金 | 2,212,538 | 1,890,214 | |||||||||
| 買入金銭債権 | 12,976 | 11,837 | |||||||||
| 特定取引資産 | 17 | 26 | |||||||||
| 金銭の信託 | 26,310 | 29,386 | |||||||||
| 有価証券 | ※1,※2,※3,※6,※11 2,003,939 | ※1,※2,※3,※6,※11 1,864,410 | |||||||||
| 貸出金 | ※3,※4,※5,※6,※7 8,827,030 | ※3,※4,※5,※6,※7 9,042,461 | |||||||||
| 外国為替 | ※3,※4 22,722 | ※3,※4 16,679 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産 | ※6 65,756 | ※6 69,594 | |||||||||
| その他資産 | ※3,※6 240,941 | ※3,※6 225,203 | |||||||||
| 有形固定資産 | ※9,※10 108,886 | ※9,※10 108,740 | |||||||||
| 建物 | 47,578 | 47,196 | |||||||||
| 土地 | ※8 47,937 | ※8 48,458 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 621 | 729 | |||||||||
| その他の有形固定資産 | ※8 12,749 | ※8 12,356 | |||||||||
| 無形固定資産 | 16,119 | 17,278 | |||||||||
| ソフトウエア | 15,326 | 16,521 | |||||||||
| その他の無形固定資産 | 793 | 756 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 24,203 | 28,036 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 856 | 8,971 | |||||||||
| 支払承諾見返 | 36,421 | 37,834 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △77,473 | △73,027 | |||||||||
| 資産の部合計 | 13,521,248 | 13,277,647 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 預金 | ※6 10,303,033 | ※6 10,327,210 | |||||||||
| 譲渡性預金 | 150,375 | 252,201 | |||||||||
| 売現先勘定 | ※6 135,379 | ※6 212,027 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金 | ※6 497,051 | ※6 296,155 | |||||||||
| 借用金 | ※6 1,460,527 | ※6 1,254,283 | |||||||||
| 外国為替 | 395 | 594 | |||||||||
| 信託勘定借 | 18,465 | 24,641 | |||||||||
| その他負債 | ※6 188,373 | ※6 160,697 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 2,185 | 2,085 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | 175 | 307 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 884 | 634 | |||||||||
| 偶発損失引当金 | 671 | 742 | |||||||||
| 特別法上の引当金 | 0 | 0 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 5,942 | 379 | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※8 3,750 | ※8 3,849 | |||||||||
| 支払承諾 | 36,421 | 37,834 | |||||||||
| 負債の部合計 | 12,803,633 | 12,573,645 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 資本金 | 36,000 | 36,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 200,658 | 200,737 | |||||||||
| 利益剰余金 | 438,824 | 461,424 | |||||||||
| 自己株式 | △13,959 | △13,936 | |||||||||
| 株主資本合計 | 661,523 | 684,225 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △31,755 | △62,137 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 74,773 | 69,135 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | ※8 6,211 | ※8 6,056 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 6,174 | 6,461 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 55,403 | 19,516 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 688 | 259 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 717,615 | 704,002 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 13,521,248 | 13,277,647 |
0105020_honbun_0293400103709.htm
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 経常収益 | 222,551 | 251,292 | |||||||||
| 資金運用収益 | 119,983 | 135,252 | |||||||||
| 貸出金利息 | 79,111 | 85,668 | |||||||||
| 有価証券利息配当金 | 28,544 | 36,394 | |||||||||
| コールローン利息及び買入手形利息 | △51 | 405 | |||||||||
| 預け金利息 | 0 | 10 | |||||||||
| その他の受入利息 | 12,377 | 12,773 | |||||||||
| 信託報酬 | 153 | 206 | |||||||||
| 役務取引等収益 | 26,503 | 28,395 | |||||||||
| 特定取引収益 | 197 | 157 | |||||||||
| その他業務収益 | 57,341 | 67,800 | |||||||||
| その他経常収益 | 18,371 | 19,479 | |||||||||
| 償却債権取立益 | 22 | 15 | |||||||||
| その他の経常収益 | ※1 18,349 | ※1 19,464 | |||||||||
| 経常費用 | 184,113 | 208,300 | |||||||||
| 資金調達費用 | 26,037 | 31,551 | |||||||||
| 預金利息 | 269 | 6,287 | |||||||||
| 譲渡性預金利息 | 16 | 410 | |||||||||
| コールマネー利息及び売渡手形利息 | △58 | 7 | |||||||||
| 売現先利息 | 8,523 | 9,696 | |||||||||
| 債券貸借取引支払利息 | 13,638 | 12,684 | |||||||||
| 借用金利息 | 3,642 | 2,237 | |||||||||
| その他の支払利息 | 4 | 227 | |||||||||
| 役務取引等費用 | 10,008 | 11,123 | |||||||||
| 特定取引費用 | 0 | － | |||||||||
| その他業務費用 | 62,679 | 81,535 | |||||||||
| 営業経費 | ※3 77,948 | ※3 79,584 | |||||||||
| その他経常費用 | 7,438 | 4,505 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 4,790 | 1,587 | |||||||||
| その他の経常費用 | ※2 2,647 | ※2 2,918 | |||||||||
| 経常利益 | 38,438 | 42,991 | |||||||||
| 特別利益 | 82 | 26 | |||||||||
| 固定資産処分益 | 82 | 26 | |||||||||
| その他の特別利益 | － | 0 | |||||||||
| 特別損失 | 565 | 237 | |||||||||
| 固定資産処分損 | 98 | 209 | |||||||||
| 減損損失 | 434 | 28 | |||||||||
| その他の特別損失 | 32 | － | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 37,954 | 42,780 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 12,178 | 11,175 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △686 | 1,249 | |||||||||
| 法人税等合計 | 11,491 | 12,424 | |||||||||
| 当期純利益 | 26,462 | 30,355 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | 68 | △12 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 26,394 | 30,368 |
0105025_honbun_0293400103709.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 26,462 | 30,355 | |||||||||
| その他の包括利益 | ※1 45,406 | ※1 △35,852 | |||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 15,292 | △30,382 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 24,298 | △5,637 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | － | △121 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 5,815 | 287 | |||||||||
| 包括利益 | 71,869 | △5,497 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 71,800 | △5,484 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | 68 | △12 |
0105040_honbun_0293400103709.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 36,000 | 200,471 | 418,908 | △13,771 | 641,608 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △6,496 | △6,496 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
26,394 | 26,394 | |||
| 自己株式の取得 | △545 | △545 | |||
| 自己株式の処分 | 186 | 358 | 544 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 18 | 18 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|||||
| 当期変動額合計 | － | 186 | 19,916 | △187 | 19,915 |
| 当期末残高 | 36,000 | 200,658 | 438,824 | △13,959 | 661,523 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | △47,047 | 50,474 | 6,229 | 358 | 10,014 | 624 | 652,248 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △6,496 | ||||||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
26,394 | ||||||
| 自己株式の取得 | △545 | ||||||
| 自己株式の処分 | 544 | ||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 18 | ||||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
15,292 | 24,298 | △18 | 5,815 | 45,388 | 63 | 45,451 |
| 当期変動額合計 | 15,292 | 24,298 | △18 | 5,815 | 45,388 | 63 | 65,367 |
| 当期末残高 | △31,755 | 74,773 | 6,211 | 6,174 | 55,403 | 688 | 717,615 |
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 36,000 | 200,658 | 438,824 | △13,959 | 661,523 |
| 当期変動額 | |||||
| 連結子会社株式の取得 による持分の増減 |
78 | 78 | |||
| 剰余金の配当 | △7,801 | △7,801 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
30,368 | 30,368 | |||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | |||
| 自己株式の処分 | 0 | 24 | 24 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 33 | 33 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|||||
| 当期変動額合計 | － | 78 | 22,600 | 23 | 22,702 |
| 当期末残高 | 36,000 | 200,737 | 461,424 | △13,936 | 684,225 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配 株主持分 |
純資産合計 | |||||
| その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | △31,755 | 74,773 | 6,211 | 6,174 | 55,403 | 688 | 717,615 |
| 当期変動額 | |||||||
| 連結子会社株式の取得 による持分の増減 |
78 | ||||||
| 剰余金の配当 | △7,801 | ||||||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
30,368 | ||||||
| 自己株式の取得 | △1 | ||||||
| 自己株式の処分 | 24 | ||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 33 | ||||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△30,382 | △5,637 | △154 | 287 | △35,886 | △429 | △36,315 |
| 当期変動額合計 | △30,382 | △5,637 | △154 | 287 | △35,886 | △429 | △13,613 |
| 当期末残高 | △62,137 | 69,135 | 6,056 | 6,461 | 19,516 | 259 | 704,002 |
0105050_honbun_0293400103709.htm
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 37,954 | 42,780 | |||||||||
| 減価償却費 | 9,327 | 9,705 | |||||||||
| 減損損失 | 434 | 28 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減（△） | 3,274 | △4,446 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △9,688 | △3,832 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 181 | △100 | |||||||||
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 175 | 131 | |||||||||
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | △155 | △250 | |||||||||
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | △10 | 71 | |||||||||
| 資金運用収益 | △119,983 | △135,252 | |||||||||
| 資金調達費用 | 26,037 | 31,551 | |||||||||
| 有価証券関係損益（△） | △8,378 | △3,158 | |||||||||
| 金銭の信託の運用損益（△は運用益） | △9 | △23 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 5,750 | 3,874 | |||||||||
| 固定資産処分損益（△は益） | 16 | 182 | |||||||||
| 特定取引資産の純増（△）減 | △3 | △8 | |||||||||
| 貸出金の純増（△）減 | △368,853 | △215,431 | |||||||||
| 預金の純増減（△） | 73,851 | 24,177 | |||||||||
| 譲渡性預金の純増減（△） | △17,555 | 101,826 | |||||||||
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 221,862 | △206,244 | |||||||||
| 預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減 | 85 | △242 | |||||||||
| コールローン等の純増（△）減 | 1,446 | 1,138 | |||||||||
| 売現先勘定の純増減（△） | △2,487 | 76,647 | |||||||||
| 債券貸借取引受入担保金の純増減（△） | △68,058 | △200,896 | |||||||||
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | 1,819 | 6,043 | |||||||||
| 外国為替（負債）の純増減（△） | 134 | 199 | |||||||||
| リース債権及びリース投資資産の純増（△）減 | △383 | △3,837 | |||||||||
| 金融商品等差入担保金の純増（△）減 | △1,785 | △247 | |||||||||
| 信託勘定借の純増減（△） | 4,198 | 6,176 | |||||||||
| 資金運用による収入 | 118,714 | 134,874 | |||||||||
| 資金調達による支出 | △25,040 | △32,021 | |||||||||
| その他 | △28,638 | △11,848 | |||||||||
| 小計 | △145,765 | △378,432 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △7,422 | △13,692 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △153,188 | △392,125 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有価証券の取得による支出 | △432,898 | △1,037,339 | |||||||||
| 有価証券の売却による収入 | 408,368 | 519,993 | |||||||||
| 有価証券の償還による収入 | 189,768 | 609,170 | |||||||||
| 金銭の信託の増加による支出 | △22,372 | △26,620 | |||||||||
| 金銭の信託の減少による収入 | 12,614 | 23,500 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,032 | △5,078 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 385 | 273 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,998 | △6,222 | |||||||||
| その他 | △858 | － | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 144,976 | 77,677 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △545 | △1 | |||||||||
| 自己株式の売却による収入 | 544 | 24 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △6,496 | △7,801 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △5 | － | |||||||||
| 連結子会社設立に伴う非支配株主からの払込み による収入 |
－ | 160 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得 による支出 |
－ | △497 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,502 | △8,115 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 9 | △3 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △14,704 | △322,565 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,224,398 | 2,209,694 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 2,209,694 | ※1 1,887,128 |
0105100_honbun_0293400103709.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 22社
連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
(2) 非連結子会社 ６社
肥後３号地域活性化投資事業有限責任組合
肥後６次産業化投資事業有限責任組合
肥銀ベンチャー投資事業有限責任組合
肥銀ベンチャー２号投資事業有限責任組合
肥銀大学発ベンチャーシード投資事業有限責任組合
かぎん共創投資１号投資事業有限責任組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
(3) 他の会社等の議決権の過半数を自己の計算において所有しているにもかかわらず子会社としなかった当該他の会社等の名称
株式会社まるおかホールディングス
（子会社としなかった理由）
投資事業等を営む非連結子会社が、投資育成等を図ることを目的に出資したものであり、傘下に入れる目的ではないことから、子会社として取り扱っておりません。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(2) 持分法適用の関連会社
該当事項はありません。
(3) 持分法非適用の非連結子会社 ６社
肥後３号地域活性化投資事業有限責任組合
肥後６次産業化投資事業有限責任組合
肥銀ベンチャー投資事業有限責任組合
肥銀ベンチャー２号投資事業有限責任組合
肥銀大学発ベンチャーシード投資事業有限責任組合
かぎん共創投資１号投資事業有限責任組合
(4) 持分法非適用の関連会社 ８社
肥後・鹿児島地域活性化投資事業有限責任組合
ＫＦＧアグリ投資事業有限責任組合
熊本復興応援投資事業有限責任組合
熊本地震事業再生支援投資事業有限責任組合
肥銀ブリッジ投資事業有限責任組合
肥銀ブリッジ２号投資事業有限責任組合
肥銀地域企業応援投資事業有限責任組合
肥銀地域共創投資事業有限責任組合
持分法非適用の非連結子会社及び関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
なお、「肥銀ブリッジ２号投資事業有限責任組合」については、当連結会計年度に設立いたしました。 (5) 他の会社等の議決権の100分の20以上100分の50以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としなかった当該他の会社等の名称
株式会社Ｋ＆Ｋホールディングス
（関連会社としなかった理由）
投資事業等を営む非連結子会社が、投資育成等を図ることを目的に出資したものであり、傘下に入れる目的ではないことから、関連会社として取り扱っておりません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は次のとおりであります。
３月末日 22社 ４ 会計方針に関する事項
(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
銀行業及び金融商品取引業を営む連結子会社の金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的（以下、「特定取引目的」という。）の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、持分法非適用の非連結子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(ロ) 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引（特定取引目的の取引を除く）の評価は、時価法により行っております。
(4) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社及び銀行業を営む連結子会社の有形固定資産は、定率法（ただし、1998年４月１日以後に取得した建物（建物附属設備を除く。）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：８年～50年
その他：２年～30年
その他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定率法により償却しております。
② 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
(5) 貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
「銀行等金融機関の資産の自己査定並びに貸倒償却及び貸倒引当金の監査に関する実務指針」（日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第４号 2022年４月14日）に規定する正常先債権及び要注意先債権に相当する債権については、過去の一定期間における各々の貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。正常先債権及び要管理先債権以外の要注意先債権については今後１年間の予想損失額を見込んで計上し、要管理先債権については今後３年間の予想損失額を見込み、貸倒引当金として計上しております。予想損失額は、１年間又は３年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに直近の貸倒実績を反映するなど必要な修正を加えて算出しております。要管理先債権のうち与信額が一定額以上の大口債務者のうち、 債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。
破綻懸念先債権に相当する債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。破綻懸念先債権のうち、一定額以上の大口債務者の債権については債務者ごとに担保の処分可能見込額及び保証による回収見込額を控除した債権額と、合理的に将来キャッシュ・フローを見積もって算出した回収可能額との差額を貸倒引当金として計上しております。上記以外の破綻懸念先債権については要管理先債権と同様の方法により貸倒引当金を算出しております。
破綻先債権及び実質破綻先債権に相当する債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除した残額を計上しております。
なお、すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6) 役員株式給付引当金の計上基準
役員株式給付引当金は、役員株式給付規程に基づく当社、当社子会社（株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行）の取締役（監査等委員である取締役、社外取締役及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員への株式報酬制度における報酬支払に備えるため、取締役及び執行役員に対する報酬の支給見込額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。なお、株式給付信託に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号 2015年３月26日）に準じた処理をしております。
(7) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止し利益計上を行った睡眠預金の払戻請求に備えるため、過去の支払実績等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
(8) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、信用保証協会との責任共有制度等の代位弁済に伴い発生する負担金等の支払いに備えるため、将来発生する損失額を見積り計上しております。
(9) 特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引業を営む連結子会社の金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(10) 退職給付に係る会計処理の方法
銀行業を営む連結子会社の退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用 ：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により損益処理
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法又は定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、その他の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(11) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債は、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(12) リース取引の処理方法
ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準は、リース料受取時にその他業務収益とその他業務費用を計上する方法によっております。
(13) 重要なヘッジ会計の方法
（イ）金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第24号 2022年３月17日。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、貸出・債券等の金利変動リスクを減殺する目的で行うヘッジ、及びキャッシュ・フローを固定する目的で行うヘッジについて、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素等の相関関係を検証しております。
また、一部の資産・負債については、金利スワップの特例処理を行っております。
（ロ）為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別委員会実務指針第25号 2020年10月８日。以下、「業種別委員会実務指針第25号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
(14) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。 (重要な会計上の見積り)
１ 貸倒引当金の見積り
（1）連結財務諸表に計上した金額
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 貸倒引当金 | 77,473 | 百万円 | 73,027 | 百万円 |
（2）見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 見積り金額の算出方法
当社グループの貸倒引当金の算出方法は、「注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」の４．「（5）貸倒引当金の計上基準」に記載しております。
② 見積り金額の算出に用いた仮定
貸倒引当金は、債務者の現時点の財務内容や債務返済能力等を総合的に勘案し債務者区分を決定しており、過去の貸倒実績率を基礎に算定した予想損失率や合理的に見積もられたキャッシュ・フローに基づき算出しております。
③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
上記②に記載した債務者区分の決定、予想損失率及びキャッシュ・フローの見積りに用いた仮定は不確実であり、個別貸出先の業績変化等により、当初の見積りに用いた仮定が変化した場合においては、損失額が増減する可能性があります。 ##### (未適用の会計基準等)
（リースに関する会計基準等）
・「リースに関する会計基準」（企業会計基準第34号2024年９月13日）
・「リースに関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第33号2024年９月13日）等
（１）概要
企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。
借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。
貸手の会計処理として、製造又は販売以外を事業とする貸手が当該事業の一環で行うファイナンス・リース取引については、リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法が廃止され、利息相当額を各期へ配分する方法が適用されます。
（２）適用予定日
2028年３月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
「リースに関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額につきましては、現時点で評価中であります。
(追加情報)
（株式給付信託）
当社は、取締役（監査等委員である取締役、それ以外の取締役のうち社外取締役である者及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員ならびに当社子会社（株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行）の取締役（監査等委員である取締役、それ以外の取締役のうち社外取締役である者及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員（以下、総称して「対象役員」という。）の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、対象役員が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」という。）を導入しております。
１．取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」という。）を通じて取得され、対象役員に対して、当社及び当社子会社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下、「当社株式等」という。）が本信託を通じて給付される株式報酬制度です。なお、対象役員が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として対象役員の退任時となります。
２．信託が保有する当社の株式に関する事項
信託が保有する当社株式は、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により純資産の部に自己株式として計上しており、当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末544百万円及び800千株、当連結会計年度末520百万円及び764千株であります。
(連結貸借対照表関係)
※１ 非連結子会社及び関連会社の出資金の総額
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 出資金 | 10,991 | 百万円 | 12,813 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権額 | 19,206 | 百万円 | 24,915 | 百万円 |
| 危険債権額 | 79,769 | 百万円 | 70,758 | 百万円 |
| 三月以上延滞債権額 | 2 | 百万円 | 114 | 百万円 |
| 貸出条件緩和債権額 | 55,730 | 百万円 | 55,954 | 百万円 |
| 合計額 | 154,708 | 百万円 | 151,742 | 百万円 |
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しないものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ※４ 手形割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||
| 16,415 | 百万円 | 10,603 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||
| 2,328 | 百万円 | 1,035 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 担保に供している資産 | ||||
| 有価証券 | 1,178,497 | 百万円 | 1,085,448 | 百万円 |
| 貸出金 | 1,117,812 | 百万円 | 1,219,034 | 百万円 |
| リース債権及びリース投資資産 | 1,576 | 百万円 | 1,503 | 百万円 |
| その他資産 | 11 | 百万円 | 39 | 百万円 |
| 計 | 2,297,896 | 百万円 | 2,306,026 | 百万円 |
| 担保資産に対応する債務 | ||||
| 預金 | 49,189 | 百万円 | 73,803 | 百万円 |
| 売現先勘定 | 135,379 | 百万円 | 212,027 | 百万円 |
| 債券貸借取引受入担保金 | 497,051 | 百万円 | 296,155 | 百万円 |
| 借用金 | 1,442,490 | 百万円 | 1,236,398 | 百万円 |
| その他負債 | 703 | 百万円 | 634 | 百万円 |
上記のほか、為替決済、指定金融機関等の取引の担保として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 有価証券 | － | 百万円 | 24,563 | 百万円 |
| 外国為替 | － | 百万円 | 3,624 | 百万円 |
| その他資産 | 55,586 | 百万円 | 40,745 | 百万円 |
また、その他資産には、保証金及び金融商品等差入担保金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 保証金 | 840 | 百万円 | 581 | 百万円 |
| 金融商品等差入担保金 | 2,223 | 百万円 | 2,470 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 融資未実行残高 | 1,592,429 | 百万円 | 1,678,126 | 百万円 |
| うち原契約期間が１年以内の もの又は任意の時期に無条件 で取消可能なもの |
1,512,719 | 百万円 | 1,606,567 | 百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社及び連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。 ※８ 土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、株式会社肥後銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日 1999年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める土地課税台帳に登録されている価格（固定資産税評価額）に合理的な調整を行って算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の当連結会計年度末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||
| 4,806 | 百万円 | 2,836 | 百万円 |
| --- | --- | ||
| ※９ 有形固定資産の減価償却累計額 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 減価償却累計額 | 79,718 | 百万円 | 81,466 | 百万円 |
| --- | --- | |||
| ※10 有形固定資産の圧縮記帳額 |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 圧縮記帳額 | 3,855 | 百万円 | 3,855 | 百万円 |
| （当該連結会計年度の圧縮記帳額） | （－ | 百万円） | （－ | 百万円） |
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||
| 49,251 | 百万円 | 44,301 | 百万円 |
(連結損益計算書関係)
※１ その他の経常収益には、次のものを含んでおります。
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 株式等売却益 | 16,478 | 百万円 | 17,142 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 株式等売却損 | 976 | 百万円 | 791 | 百万円 |
| 前連結会計年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|||
| 給与・賞与手当等 | 41,521 | 百万円 | 40,752 | 百万円 |
| 減価償却費 | 9,264 | 百万円 | 9,640 | 百万円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 26,649 | △43,974 |
| 組替調整額 | △4,624 | △402 |
| 法人税等及び税効果調整前 | 22,025 | △44,377 |
| 法人税等及び税効果額 | △6,732 | 13,995 |
| その他有価証券評価差額金 | 15,292 | △30,382 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | 48,056 | 7,624 |
| 組替調整額 | △13,144 | △14,422 |
| 法人税等及び税効果調整前 | 34,912 | △6,798 |
| 法人税等及び税効果額 | △10,613 | 1,160 |
| 繰延ヘッジ損益 | 24,298 | △5,637 |
| 土地再評価差額金： | ||
| 当期発生額 | － | － |
| 組替調整額 | － | － |
| 法人税等及び税効果調整前 | － | － |
| 法人税等及び税効果額 | － | △121 |
| 土地再評価差額金 | － | △121 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | 8,179 | 1,608 |
| 組替調整額 | 175 | △1,114 |
| 法人税等及び税効果調整前 | 8,355 | 493 |
| 法人税等及び税効果額 | △2,539 | △205 |
| 退職給付に係る調整額 | 5,815 | 287 |
| その他の包括利益合計 | 45,406 | △35,852 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項 （単位：千株）
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 463,375 | － | － | 463,375 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 30,763 | 801 | 800 | 30,764 | （注） |
(注) １．当連結会計年度の自己株式の普通株式数には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式が800千株含まれております。
２．自己株式の普通株式の増加801千株のうち、１千株は単元未満株式の買取りによるもの、800千株は株式給付信託（BBT）の取得によるものであります。また、減少800千株は、株式給付信託（BBT）への売却によるものであります。 ２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ３ 配当に関する事項
(1)当連結会計年度中の配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2023年５月11日 取締役会 |
普通株式 | 2,595 | 6.00 | 2023年３月31日 | 2023年６月１日 |
| 2023年11月13日 取締役会 |
普通株式 | 3,900 | 9.00 | 2023年９月30日 | 2023年12月１日 |
(注) 2023年11月13日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式に対する配当金７百万円が含まれております。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 2024年５月13日 取締役会 |
普通株式 | 3,900 | 利益剰余金 | 9.00 | 2024年３月31日 | 2024年６月３日 |
(注) 2024年５月13日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式に対する配当金７百万円が含まれております。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項 （単位：千株）
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
摘要 | |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 463,375 | － | － | 463,375 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 30,764 | 1 | 35 | 30,730 | （注） |
(注) １．当連結会計年度の自己株式の普通株式数には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式が764千株含まれております。
２．自己株式の普通株式の増加１千株のうち、１千株は単元未満株式の買取りによるものであります。また、減少35千株のうち、０千株は買増請求によるもの、35千株は株式給付信託（BBT）の対象役員の退任に伴う給付によるものであります。 ２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ３ 配当に関する事項
(1)当連結会計年度中の配当金支払額
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2024年５月13日 取締役会 |
普通株式 | 3,900 | 9.00 | 2024年３月31日 | 2024年６月１日 |
| 2024年11月14日 取締役会 |
普通株式 | 3,900 | 9.00 | 2024年９月30日 | 2024年12月２日 |
(注) １．2024年５月13日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式に対する配当金７百万円が含まれております。
２．2024年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式に対する配当金６百万円が含まれております。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
| (決議) | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 2025年５月12日 取締役会 |
普通株式 | 5,200 | 利益剰余金 | 12.00 | 2025年３月31日 | 2025年６月２日 |
(注) 2025年５月12日取締役会決議による配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する自社の株式に対する配当金９百万円が含まれております。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 現金預け金勘定 | 2,212,538 | 百万円 | 1,890,214 | 百万円 |
| その他預け金 | △2,843 | 百万円 | △3,085 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,209,694 | 百万円 | 1,887,128 | 百万円 |
(リース取引関係)
１ ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
（借手側）
該当事項はありません。
（貸手側）
リース投資資産の内訳、リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の金額の回収期日別内訳につきましては、未経過リース料及び見積残存価額の合計額の連結会計年度末残高が当該連結会計年度末残高及び営業債権の連結会計年度末残高の合計額に占める割合が低いため、記載を省略しております。
２ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引の金額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
###### (金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、個人や法人等の預金者から受け入れた預金や短期金融市場から調達した資金などをもとに、資金の貸出や有価証券運用などを行う銀行業を中心に、証券業務、クレジットカード業務、リース業務などの金融サービスに係る事業を行っております。
保有する金融資産及び金融負債は金利変動や価格変動などを伴うため、不利な影響が生じないよう、オフバランス取引を含むグループ全体の資産及び負債を対象にリスクを統合的に把握・コントロールし、収益の向上と安定化を図るべく資産及び負債の総合的管理（ＡＬＭ）を行っております。その一環としてデリバティブ取引も行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
① 金融資産
当社グループが保有する金融資産のうち、最も大きなウェイトを占めるのは貸出金であり、主として国内法人及び個人に対するものです。取引先の信用状況が悪化し、債務の支払いが不能となった場合、貸倒等の損失を被る可能性があります。また、固定金利の貸出金については、市場金利の変動により時価が変動する可能性があります。
次に大きなウェイトを占めるのが有価証券であり、国内債券に加え、株式や海外債券、投資信託等を保有しております。保有する有価証券は、金利、株価為替等のリスクファクターの変動や発行体の信用状況の変化により、時価が変動し損失を被る可能性があります。
② 金融負債
当社グループの金融負債は預金等・市場性の資金調達・借入金で構成されており、当社グループの信用力が低下することにより、預金の流出や必要な資金が調達できなくなる可能性に加え、不利な条件での取引を余儀なくされることにより損失を被る可能性があります。
また、固定金利の調達については、市場金利の変動により時価が変動する可能性があります。
③ デリバティブ
当社グループが行っているデリバティブ取引には、金利スワップ取引や為替・通貨スワップ取引等があります。リスク・ヘッジを目的とした取引については、繰延ヘッジや特例処理等によるヘッジ会計を適用しており、時価の変動比率や契約内容を基に、ヘッジの有効性を評価しています。デリバティブ取引についても、取引先の信用状況が悪化し、契約が履行されない場合やリスクファクターの変動に伴い時価が変動し損失を被る可能性があります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① リスク管理の基本方針
当社グループでは、リスク管理を経営の重要課題と位置づけ、リスク管理の徹底に関する組織・体制の強化を図っております。各種リスクを正しく把握し、かつ、金融情勢の変化に対応してリスクを適切に管理することにより、当社グループの健全性の維持・向上と経営基盤の確立を図っております。
② 統合リスク管理
当社グループでは、各種リスクを一元的に把握・合算し、全体のリスク量が経営体力に対して大きすぎないかを管理するため統合リスク管理を行っております。また、自己資本の範囲内で各種リスクに対する備えとしてリスク資本を配賦する態勢を導入し、経営の健全性確保と収益性・効率性の向上に努めております。
Ａ 信用リスク
当社グループでは、貸出金の審査・管理部門を営業推進部門と分離し、厳格な審査・管理を行うとともに、与信ポートフォリオについても、特定の地域、業種、企業、グループ等への与信集中の管理を適切に行っております。
また、取引先の信用度合いの正確な把握と信用リスク管理の精緻化を目的に「信用格付制度」を導入し、融資方針や貸出金利の決定に有効に活用しております。自己査定については監査する独立の部署を設け、営業店・審査部門へ牽制機能をもたせることにより自己査定の正確性向上を図っております。
Ｂ 市場リスク
当社グループでは、的確な市場リスクコントロールによる安定的な収益の確保を図るため、ＶａＲ（バリュー・アット・リスク（一定の保有期間及び特定の確率の範囲内で想定される最大損失額））等の手法によりリスクを把握したうえで、ＡＬＭ委員会等において、金利予測や収益計画に基づき、リスク・テイクやリスク・ヘッジの方針等を決定しております。
当社グループにおいて、金利リスクの影響を受ける金融商品には、預金・貸出金・債券・金利関連デリバティブ取引等があり、価格変動リスクの影響を受ける金融商品には、債券・株式・投資信託・株式関連デリバティブ取引等があります。当社グループでは、これらの金融商品について株式会社肥後銀行及び株式会社鹿児島銀行がそれぞれにおいて市場リスク量を算定し管理しております。
株式会社肥後銀行はヒストリカル・シミュレーション法（保有期間10日～６ヶ月、信頼区間99％、観測期間５年）によるＶａＲを計測しており、2025年３月31日現在では、金利リスクに係るＶａＲが152億円（前連結会計年度末は199億円）、価格変動リスクに係るＶａＲが255億円（前連結会計年度末は293億円）となっております。
また、株式会社鹿児島銀行では、ヒストリカル・シミュレーション法（保有期間10日～６ヶ月、信頼区間99％、観測期間５年）によるＶａＲを計測しており、2025年３月31日現在では、金利リスクに係るＶａＲが171億円（前連結会計年度末は197億円）、価格変動リスクに係るＶａＲが205億円（前連結会計年度末は241億円）となっております。
なお、ＶａＲの値についてはバックテスト等による検証を定期的に実施しておりますが、過去の市場の変動を基に一定の発生確率を前提として計測しているため、過去にない規模の市場変動の影響まで捕捉するものではありません。また、その金額等から影響が軽微な一部の金融商品や、一部のグループ会社の金融商品につきましては定量的分析を実施しておりません。
Ｃ 流動性リスク
当社グループでは、流動性リスクに対応するため資金繰りに関する管理部署を定め、日次、週次、月次にて資金繰り状況を把握・分析し、必要に応じて適切な市場調達を実施しております。また、不測の事態に備え資金繰り逼迫度に応じて、各々の局面において迅速な対応が行えるよう、対応策や報告連絡体制を定めております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません（(注１)参照）。
また、現金預け金、売現先勘定並びに債券貸借取引受入担保金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1) 特定取引資産 | |||
| 売買目的有価証券 | 17 | 17 | － |
| (2) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 45,799 | 44,555 | △1,243 |
| その他有価証券(＊４) | 1,915,583 | 1,915,583 | － |
| (3) 貸出金 | 8,827,030 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △74,021 | ||
| 8,753,009 | 8,712,000 | △41,009 | |
| 資産計 | 10,714,410 | 10,672,158 | △42,252 |
| (1) 預金 | 10,303,033 | 10,303,115 | 82 |
| (2) 譲渡性預金 | 150,375 | 150,407 | 32 |
| (3) 借用金 | 1,460,527 | 1,460,378 | △149 |
| 負債計 | 11,913,936 | 11,913,901 | △34 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | (2,009) | (2,009) | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの(＊３) | 96,094 | 96,094 | － |
| デリバティブ取引計 | 94,084 | 94,084 | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
(＊３) ヘッジ対象である有価証券等の相場変動を相殺するためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2022年３月17日）を適用しております。
(＊４) その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| (1) 特定取引資産 | |||
| 売買目的有価証券 | 26 | 26 | － |
| (2) 有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 40,540 | 37,709 | △2,830 |
| その他有価証券(＊３) | 1,776,019 | 1,776,019 | － |
| (3) 貸出金 | 9,042,461 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △69,789 | ||
| 8,972,672 | 8,880,692 | △91,979 | |
| 資産計 | 10,789,258 | 10,694,448 | △94,810 |
| (1) 預金 | 10,327,210 | 10,325,996 | △1,214 |
| (2) 譲渡性預金 | 252,201 | 252,320 | 118 |
| (3) 借用金 | 1,254,283 | 1,244,062 | △10,221 |
| 負債計 | 11,833,696 | 11,822,378 | △11,317 |
| デリバティブ取引(＊２) | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 1,613 | 1,613 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの | 93,040 | 93,040 | － |
| デリバティブ取引計 | 94,654 | 94,654 | － |
(＊１) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
(＊３) その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(注１) 市場価格のない株式等及び組合出資金の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
| 区分 | 前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当連結会計年度 （2025年３月31日） |
| 非上場株式等(＊１) (＊２) | 7,008 | 8,581 |
| 組合出資金(＊３) | 35,547 | 39,268 |
(＊１) 非上場株式等については、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年３月31日）第５項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(＊２) 前連結会計年度において、非上場株式について２百万円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式について０百万円減損処理を行っております。
(＊３) 組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021
年６月17日）第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(注２) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| １年以内 | １年超 ３年以内 |
３年超 ５年以内 |
５年超 ７年以内 |
７年超 10年以内 |
10年超 | |
| 預け金 | 2,118,574 | － | － | － | － | － |
| コールローン及び買入手形 | － | － | － | － | － | － |
| 有価証券 | ||||||
| 満期保有目的の債券 | 8,210 | 13,181 | 8,212 | 635 | － | 15,560 |
| うち国債 | － | － | － | － | － | 15,560 |
| 社債 | 8,210 | 13,181 | 8,212 | 635 | － | － |
| その他有価証券のうち 満期があるもの |
177,386 | 284,896 | 146,893 | 85,443 | 122,545 | 745,545 |
| うち国債 | 17,548 | 89,047 | 26,147 | 23,557 | 78,308 | 216,461 |
| 地方債 | 43,357 | 61,113 | 40,789 | 17,132 | 25,142 | 93,653 |
| 短期社債 | － | － | － | － | － | － |
| 社債 | 62,881 | 67,938 | 38,321 | 26,106 | 2,956 | 150,264 |
| 貸出金(＊) | 2,505,215 | 1,323,298 | 1,107,607 | 749,433 | 838,491 | 2,205,898 |
| 合計 | 4,809,386 | 1,621,375 | 1,262,714 | 835,511 | 961,037 | 2,967,004 |
(＊) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない97,084百万円は含めておりません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| １年以内 | １年超 ３年以内 |
３年超 ５年以内 |
５年超 ７年以内 |
７年超 10年以内 |
10年超 | |
| 預け金 | 1,793,928 | － | － | － | － | － |
| コールローン及び買入手形 | － | － | － | － | － | － |
| 有価証券 | ||||||
| 満期保有目的の債券 | 7,472 | 13,025 | 4,430 | 23 | － | 15,587 |
| うち国債 | － | － | － | － | － | 15,587 |
| 社債 | 7,472 | 13,025 | 4,430 | 23 | － | － |
| その他有価証券のうち 満期があるもの |
215,705 | 306,841 | 74,737 | 38,349 | 99,504 | 674,199 |
| うち国債 | 56,763 | 42,895 | － | － | 71,261 | 179,681 |
| 地方債 | 39,188 | 96,998 | 21,858 | 14,899 | 18,696 | 66,098 |
| 短期社債 | 21,985 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 60,482 | 105,175 | 35,540 | 15,865 | 1,869 | 81,707 |
| 貸出金(＊) | 2,481,669 | 1,347,060 | 1,219,816 | 756,929 | 837,419 | 2,305,843 |
| 合計 | 4,498,777 | 1,666,927 | 1,298,984 | 795,302 | 936,924 | 2,995,629 |
(＊) 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない93,722百万円は含めておりません。
(注３) 借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| １年以内 | １年超 ３年以内 |
３年超 ５年以内 |
５年超 ７年以内 |
７年超 10年以内 |
10年超 | |
| 預金(＊) | 10,137,304 | 134,983 | 26,680 | 1,136 | 2,928 | － |
| 譲渡性預金 | 146,375 | 1,000 | 3,000 | － | － | － |
| コールマネー及び売渡手形 | － | － | － | － | － | － |
| 売現先勘定 | 135,379 | － | － | － | － | － |
| 債券貸借取引受入担保金 | 497,051 | － | － | － | － | － |
| 借用金 | 276,742 | 520,796 | 662,644 | 72 | 108 | 164 |
| 合計 | 11,192,853 | 656,780 | 692,324 | 1,208 | 3,036 | 164 |
(＊) 預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| １年以内 | １年超 ３年以内 |
３年超 ５年以内 |
５年超 ７年以内 |
７年超 10年以内 |
10年超 | |
| 預金(＊) | 10,126,179 | 148,235 | 46,247 | 1,179 | 5,369 | － |
| 譲渡性預金 | 249,201 | － | 3,000 | － | － | － |
| コールマネー及び売渡手形 | － | － | － | － | － | － |
| 売現先勘定 | 212,027 | － | － | － | － | － |
| 債券貸借取引受入担保金 | 296,155 | － | － | － | － | － |
| 借用金 | 199,654 | 1,048,170 | 5,965 | 115 | 172 | 204 |
| 合計 | 11,083,218 | 1,196,406 | 55,212 | 1,294 | 5,541 | 204 |
(＊) 預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
３ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の
算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係る
インプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時 価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 特定取引資産及び有価証券 | ||||
| 売買目的有価証券 | ||||
| 国債・地方債等 | 10 | 7 | － | 17 |
| その他有価証券(＊１) | ||||
| 国債・地方債等 | 451,070 | 281,189 | － | 732,260 |
| 社債 | － | 329,313 | 19,156 | 348,469 |
| 株式 | 167,394 | 4,665 | － | 172,060 |
| その他 | 330,111 | 318,946 | 100 | 649,157 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 108,827 | － | 108,827 |
| 通貨関連 | － | 5,575 | － | 5,575 |
| 資産計 | 948,586 | 1,048,524 | 19,256 | 2,016,367 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 1,187 | － | 1,187 |
| 通貨関連 | － | 19,130 | － | 19,130 |
| 負債計 | － | 20,317 | － | 20,317 |
（＊１）その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-３項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は2,262百万円、第24-９項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は11,374百万円であります。
①第24-３項及び第24-９項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却及び償還の純額 | 投資信託の基準価額を時価とみなすこととした額 | 投資信託の基準価額を時価とみなさないこととした額 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する投資信託の評価損益 | ||
| 損益に 計上 |
その他の 包括利益 に計上 （＊１） |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| その他（第24-３項の取扱いを適用した投資信託） | 2,286 | － | △24 | － | － | － | 2,262 | － |
| その他（第24-９項の取扱いを適用した投資信託） | 10,003 | － | 272 | 1,097 | － | － | 11,374 | － |
（＊１）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
②連結決算日における解約又は買戻請求に関する制限の内容ごとの内訳
(単位：百万円)
| 解約又は買戻請求に関する制限の主な内容 | 連結貸借対照表計上額 |
| 解約申込から払戻まで数か月を要するもの | 2,262 |
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時 価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 特定取引資産及び有価証券 | ||||
| 売買目的有価証券 | ||||
| 国債・地方債等 | 10 | 16 | － | 26 |
| その他有価証券(＊１) | ||||
| 国債・地方債等 | 350,601 | 257,740 | － | 608,341 |
| 社債 | － | 303,203 | 19,422 | 322,626 |
| 株式 | 141,886 | 4,459 | － | 146,345 |
| その他 | 335,352 | 350,564 | － | 685,916 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 103,742 | － | 103,742 |
| 通貨関連 | － | 5,913 | － | 5,913 |
| 資産計 | 827,849 | 1,025,639 | 19,422 | 1,872,912 |
| デリバティブ取引 | ||||
| 金利関連 | － | 2,235 | － | 2,235 |
| 通貨関連 | － | 12,766 | － | 12,766 |
| 負債計 | － | 15,001 | － | 15,001 |
（＊１）その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）第24-３項及び第24-９項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託は含まれておりません。第24-３項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は2,284百万円、第24-９項の取扱いを適用した投資信託の連結貸借対照表計上額は10,505百万円であります。
①第24-３項及び第24-９項の取扱いを適用した投資信託の期首残高から期末残高への調整表
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却及び償還の純額 | 投資信託の基準価額を時価とみなすこととした額 | 投資信託の基準価額を時価とみなさないこととした額 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する投資信託の評価損益 | ||
| 損益に 計上 （＊１） |
その他の 包括利益 に計上 （＊２） |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| その他（第24-３項の取扱いを適用した投資信託） | 2,262 | － | 21 | － | － | － | 2,284 | － |
| その他（第24-９項の取扱いを適用した投資信託） | 11,374 | 59 | 140 | △1,068 | － | － | 10,505 | － |
（＊１）連結損益計算書の「その他経常収益」に含まれております。
（＊２）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
②連結決算日における解約又は買戻請求に関する制限の内容ごとの内訳
(単位：百万円)
| 解約又は買戻請求に関する制限の主な内容 | 連結貸借対照表計上額 |
| 解約申込から払戻まで数か月を要するもの | 2,284 |
(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時 価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | 14,389 | － | － | 14,389 |
| 社債 | － | 55 | 30,111 | 30,166 |
| 貸出金 | － | － | 8,712,000 | 8,712,000 |
| 資産計 | 14,389 | 55 | 8,742,111 | 8,756,556 |
| 預金 | － | 10,303,115 | － | 10,303,115 |
| 譲渡性預金 | － | 150,407 | － | 150,407 |
| 借用金 | － | 1,460,378 | － | 1,460,378 |
| 負債計 | － | 11,913,901 | － | 11,913,901 |
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| 区分 | 時 価 | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | 13,000 | － | － | 13,000 |
| 社債 | － | － | 24,709 | 24,709 |
| 貸出金 | － | － | 8,880,692 | 8,880,692 |
| 資産計 | 13,000 | － | 8,905,402 | 8,918,402 |
| 預金 | － | 10,325,996 | － | 10,325,996 |
| 譲渡性預金 | － | 252,320 | － | 252,320 |
| 借用金 | － | 1,244,062 | － | 1,244,062 |
| 負債計 | － | 11,822,378 | － | 11,822,378 |
(注１) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
資 産
特定取引資産及び有価証券
特定取引資産及び有価証券については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものはレベル１の時価に分類しております。主に上場株式や国債がこれに含まれます。
公表された相場価格を用いていたとしても市場が活発でない場合にはレベル２の時価に分類しております。主に地方債、社債がこれに含まれます。また、市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル２の時価に分類しております。
相場価格が入手できない場合には、将来キャッシュ・フローの現在価値技法などの評価技法を用いて時価を算定しております。評価に当たっては観察可能なインプットを最大限利用しており、インプットには、無担保コールレート、TIBOR、国債利回り、スワップレート、信用スプレッド等が含まれます。算定に当たり重要な観察できないインプットを用いている場合には、レベル３の時価に分類しております。
貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をスワップレートをベースに信用スプレッドを加味した利率等で割り引いて時価を算定しており、レベル３の時価に分類しております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
負 債
預金及び譲渡性預金
要求払預金について、連結決算日に要求に応じて直ちに支払うものは、その金額を時価としております。また、定期預金及び譲渡性預金については、一定の期間ごとに区分して、将来キャッシュ・フローを割り引いた割引現在価値により時価を算定しております。割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。定期預金のうち変動金利によるものは短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。なお、預入期間が短期間（１年以内）の外貨定期預金は、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。当該時価はいずれもレベル２の時価に分類しております。
借用金
借用金については、一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を、当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率、又は、同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。このうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社並びに連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。当該時価はいずれもレベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、大部分は店頭取引であり、公表された相場価格が存在しないため、取引の種類や満期までの期間に応じて現在価値技法やブラック・ショールズ・モデル等の評価技法を利用して時価を算定しております。それらの評価技法で用いている主なインプットは、金利や為替レート、ボラティリティ等であります。また、取引相手の信用リスク及び連結子会社自身の信用リスクに基づく価格調整を行っております。観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル２の時価に分類しており、プレイン・バニラ型の金利スワップ取引、為替予約取引等が含まれます。
(注２) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品のうちレベル３の時価に関する情報
(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプット の範囲 |
インプット の加重平均 |
| その他有価証券 | ||||
| 社債 | 現在価値技法 | 信用スプレッド | 0.093％－ | 0.534％ |
| 0.777％ |
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 区分 | 評価技法 | 重要な観察できない インプット |
インプット の範囲 |
インプット の加重平均 |
| その他有価証券 | ||||
| 社債 | 現在価値技法 | 信用スプレッド | 0.148％－ | 0.451％ |
| 0.785％ |
(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度(2024年３月31日)
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 | レベル３の時価への 振替 |
レベル３の時価からの振替 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益 （＊１） |
||
| 損益に 計上 （＊１） |
その他の 包括利益 に計上 （＊２） |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| 社債 | 17,561 | － | △30 | 1,625 | － | － | 19,156 | － |
| その他 | 1,443 | 0 | － | △1,343 | － | － | 100 | 0 |
（＊１）連結損益計算書の「その他経常収益」に含まれております。
（＊２）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
(単位：百万円)
| 期首 残高 |
当期の損益又は その他の包括利益 |
購入、売却、発行及び決済の純額 | レベル３の時価への 振替 |
レベル３の時価からの振替 | 期末 残高 |
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債の評価損益 （＊１） |
||
| 損益に 計上 （＊１） |
その他の 包括利益 に計上 （＊２） |
|||||||
| 有価証券 | ||||||||
| その他有価証券 | ||||||||
| 社債 | 19,156 | － | △113 | 379 | － | － | 19,422 | － |
| その他 | 100 | △0 | － | △100 | － | － | － | － |
（＊１）連結損益計算書の「その他経常費用」に含まれております。
（＊２）連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループはリスク管理部門において時価の算定に関する方針及び手続を定めており、これに沿って各取引部門が時価を算定しております。算定された時価は、独立した評価部門において、時価の算定に用いられた評価技法及びインプットの妥当性並びに時価のレベルの分類の適切性を検証しております。検証結果は毎期リスク管理部門に報告され、時価の算定の方針及び手続に関する適切性が確保されております。
時価の算定に当たっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反映できる評価モデルを用いております。また、第三者から入手した相場価格を利用する場合においても、利用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により価格の妥当性を検証しております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
社債の時価の算定で用いている重要な観察できないインプットは信用スプレッドであります。このインプットの著しい上昇（低下）はそれら単独では、時価の著しい低下（上昇）を生じさせることになります。 ###### (有価証券関係)
＊１ 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券が含まれております。
＊２ 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
１ 売買目的有価証券
| 前連結会計年度 （2024年３月31日） |
当連結会計年度 （2025年３月31日） |
|||
| 連結会計年度の損益に 含まれた評価差額 |
0 | 百万円 | △0 | 百万円 |
２ 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの |
国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 11,116 | 11,155 | 39 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 11,116 | 11,155 | 39 | |
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの |
国債 | 15,560 | 14,389 | △1,171 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 19,122 | 19,010 | △111 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 34,682 | 33,399 | △1,283 | |
| 合計 | 45,799 | 44,555 | △1,243 |
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの |
国債 | － | － | － |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 1,580 | 1,588 | 8 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,580 | 1,588 | 8 | |
| 時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの |
国債 | 15,587 | 13,000 | △2,587 |
| 地方債 | － | － | － | |
| 社債 | 23,372 | 23,121 | △251 | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 38,960 | 36,121 | △2,839 | |
| 合計 | 40,540 | 37,709 | △2,830 |
３ その他有価証券
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの |
株式 | 163,326 | 75,349 | 87,976 |
| 債券 | 198,966 | 196,264 | 2,702 | |
| 国債 | 142,309 | 140,777 | 1,532 | |
| 地方債 | 22,725 | 21,778 | 947 | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 33,931 | 33,708 | 222 | |
| その他 | 128,374 | 108,459 | 19,914 | |
| うち外国証券 | 61,733 | 49,956 | 11,776 | |
| 小計 | 490,667 | 380,073 | 110,594 | |
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないもの |
株式 | 8,734 | 9,636 | △902 |
| 債券 | 881,762 | 940,924 | △59,161 | |
| 国債 | 308,760 | 343,083 | △34,322 | |
| 地方債 | 258,463 | 274,694 | △16,230 | |
| 短期社債 | － | － | － | |
| 社債 | 314,538 | 323,147 | △8,608 | |
| その他 | 534,419 | 632,383 | △97,964 | |
| うち外国証券 | 443,992 | 536,371 | △92,379 | |
| 小計 | 1,424,916 | 1,582,944 | △158,028 | |
| 合計 | 1,915,583 | 1,963,017 | △47,433 |
（注）市場価格のない株式等（連結貸借対照表計上額42,556百万円）については、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの |
株式 | 130,071 | 65,304 | 64,767 |
| 債券 | 37,403 | 36,862 | 540 | |
| 国債 | 8,700 | 8,565 | 134 | |
| 地方債 | 11,128 | 10,739 | 389 | |
| 短期社債 | 6,994 | 6,994 | 0 | |
| 社債 | 10,579 | 10,562 | 16 | |
| その他 | 229,507 | 211,158 | 18,348 | |
| うち外国証券 | 143,900 | 133,540 | 10,360 | |
| 小計 | 396,981 | 313,325 | 83,656 | |
| 連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないもの |
株式 | 16,274 | 19,352 | △3,078 |
| 債券 | 893,564 | 987,085 | △93,521 | |
| 国債 | 341,900 | 400,468 | △58,567 | |
| 地方債 | 246,611 | 270,469 | △23,857 | |
| 短期社債 | 14,990 | 14,992 | △1 | |
| 社債 | 290,061 | 301,155 | △11,094 | |
| その他 | 469,198 | 548,037 | △78,838 | |
| うち外国証券 | 368,054 | 440,176 | △72,122 | |
| 小計 | 1,379,037 | 1,554,475 | △175,437 | |
| 合計 | 1,776,019 | 1,867,801 | △91,781 |
（注）市場価格のない株式等（連結貸借対照表計上額47,850百万円）については、上表の「その他有価証券」に含めておりません。
４ 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
該当事項はありません。
５ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| 株式 | 37,791 | 12,923 | 519 |
| 債券 | 113,208 | 5,644 | 10,556 |
| 国債 | 40,130 | 5,643 | 6,597 |
| 地方債 | 26,416 | － | 2,464 |
| 短期社債 | － | － | － |
| 社債 | 46,661 | 1 | 1,494 |
| その他 | 150,267 | 13,020 | 12,131 |
| うち外国証券 | 94,302 | 10,336 | 9,748 |
| 合計 | 301,267 | 31,588 | 23,207 |
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| 株式 | 28,068 | 15,105 | 605 |
| 債券 | 203,215 | 322 | 14,130 |
| 国債 | 125,497 | 322 | 2,985 |
| 地方債 | 24,757 | － | 4,214 |
| 短期社債 | － | － | － |
| 社債 | 52,960 | － | 6,930 |
| その他 | 148,366 | 25,514 | 23,048 |
| うち外国証券 | 136,687 | 25,092 | 22,494 |
| 合計 | 379,650 | 40,943 | 37,783 |
６ 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（市場価格のない株式等及び組合出資金を除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度及び当連結会計年度における減損処理額はありません。
なお、当該有価証券の減損にあたっては、連結会計年度末日における時価の取得原価に対する下落率が50％以上の銘柄について一律減損処理するとともに、30％以上50％未満の銘柄について過去一定期間の時価の推移や発行会社の信用リスク等を判断基準として減損処理しております。 ###### (金銭の信託関係)
１ 運用目的の金銭の信託
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 連結会計年度の損益に含まれた評価差額 (百万円) |
|
| 運用目的の金銭の信託 | 10,000 | 7 |
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額(百万円) | 連結会計年度の損益に含まれた評価差額 (百万円) |
|
| 運用目的の金銭の信託 | 9,956 | 6 |
２ 満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
３ その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
うち連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えるもの （百万円） |
うち連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えないもの （百万円） |
|
| その他の 金銭の信託 |
16,310 | 16,310 | － | － | － |
（注）「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
うち連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えるもの （百万円） |
うち連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えないもの （百万円） |
|
| その他の 金銭の信託 |
19,430 | 19,430 | － | － | － |
（注）「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。 ###### (その他有価証券評価差額金)
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | △46,501 |
| その他有価証券 | △46,501 |
| (△)繰延税金負債 | △14,745 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | △31,755 |
| (△)非支配株主持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | △31,755 |
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 金額(百万円) | |
| 評価差額 | △90,876 |
| その他有価証券 | △90,876 |
| (△)繰延税金負債 | △28,739 |
| その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前) | △62,137 |
| (△)非支配株主持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | △62,137 |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | － | － | － | － | |
| 受取変動・支払固定 | － | － | － | － | |
| 合計 | ―― | ―― | － | － |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 金利スワップ | ||||
| 受取固定・支払変動 | 200 | 200 | △8 | △8 | |
| 受取変動・支払固定 | 200 | 200 | 13 | 13 | |
| 合計 | ―― | ―― | 5 | 5 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 通貨スワップ | 48,276 | 42,935 | 197 | 197 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 165,059 | 124 | △3,011 | △3,011 | |
| 買建 | 19,767 | 123 | 804 | 804 | |
| 合計 | ―― | ―― | △2,009 | △2,009 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 店頭 | 通貨スワップ | 121,808 | 41,765 | 1,222 | 1,222 |
| 為替予約 | |||||
| 売建 | 45,625 | 193 | 195 | 195 | |
| 買建 | 5,778 | 133 | 190 | 190 | |
| 合計 | ―― | ―― | 1,608 | 1,608 |
(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
金利スワップ | 貸出金 その他有価証券 （債券） 借用金 |
|||
| 受取固定・支払変動 | 102,700 | 51,600 | 22 | ||
| 受取変動・支払固定 | 733,113 | 698,379 | 107,616 | ||
| 金利スワップ の特例処理 |
金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取固定・支払変動 | 120 | 120 | |||
| 受取変動・支払固定 | － | － | （注）２ | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | 107,639 |
(注) １ 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
金利スワップ | 貸出金 その他有価証券 （債券） 借用金 |
|||
| 受取固定・支払変動 | 51,600 | 51,600 | △739 | ||
| 受取変動・支払固定 | 653,627 | 649,799 | 102,240 | ||
| 金利スワップ の特例処理 |
金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取固定・支払変動 | 80 | 80 | |||
| 受取変動・支払固定 | － | － | （注）２ | ||
| 合計 | ――― | ――― | ――― | 101,500 |
(注) １ 主として業種別委員会実務指針第24号に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
通貨スワップ | 貸出金 | 47,980 | 29,200 | △11,545 |
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △11,545 |
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2025年３月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) |
契約額等のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
| 原則的処理 方法 |
通貨スワップ | 貸出金 | 44,208 | 35,760 | △8,461 |
| 合計 | ――― | ――― | ――― | △8,461 |
(注) 主として業種別委員会実務指針第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2025年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
銀行業を営む連結子会社は、確定給付企業年金制度（全て積立型制度であります。）及び退職一時金制度（非積立制度でありますが、退職給付信託を設定した結果、積立型制度となっております。）を採用しております。
企業年金制度ではキャッシュバランス型退職金制度を導入しており、年齢や職能資格及び勤務期間に基づき積立てられた一時金又は年金を支給しております。また、退職一時金制度では一定の職能資格における勤務期間等に基づいた一時金を支給しております。
その他の連結子会社の一部は、退職一時金制度を採用し、簡便法により退職給付債務を算定しております。
なお、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
銀行業を営む連結子会社は、企業年金制度及び退職一時金制度に退職給付信託を設定しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 退職給付債務の期首残高 | 53,734 | 51,053 |
| 勤務費用 | 1,610 | 1,552 |
| 利息費用 | 488 | 612 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △1,401 | △3,403 |
| 退職給付の支払額 | △3,379 | △3,267 |
| 過去勤務費用の発生額 | － | － |
| 新規連結に伴う増加額 | － | － |
| 退職給付債務の期末残高 | 51,053 | 46,547 |
(注) 一部の連結子会社は退職給付債務の算定にあたり簡便法を採用しており、当該退職給付費用は一括して「勤務費用」に計上しております。また、臨時に支払う退職加算金等は含めておりません。
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 年金資産の期首残高 | 66,245 | 73,071 |
| 期待運用収益 | 1,605 | 2,603 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 6,778 | △1,794 |
| 事業主からの拠出額 | 1,282 | 1,297 |
| 退職給付の支払額 | △2,841 | △2,678 |
| 退職給付信託の設定額 | － | － |
| 退職給付信託の一部返還 | － | － |
| 年金資産の期末残高 | 73,071 | 72,498 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 積立型制度の退職給付債務 | 48,867 | 44,462 |
| 年金資産 | △73,071 | △72,498 |
| △24,203 | △28,036 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 2,185 | 2,085 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △22,017 | △25,950 |
| 退職給付に係る負債 | 2,185 | 2,085 |
| 退職給付に係る資産 | △24,203 | △28,036 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △22,017 | △25,950 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 勤務費用 | 1,610 | 1,552 |
| 利息費用 | 488 | 612 |
| 期待運用収益 | △1,605 | △2,603 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 215 | △1,074 |
| 過去勤務費用の費用処理額 | △40 | △40 |
| 臨時に支払った割増退職金 | 0 | 0 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 670 | △1,551 |
(注) 簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、一括して「勤務費用」に含めて計上しております。
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（法人税等及び税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 過去勤務費用 | △40 | △40 |
| 数理計算上の差異 | 8,395 | 533 |
| 合計 | 8,355 | 493 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（法人税等及び税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| (百万円) | ||
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
| 未認識過去勤務費用 | △210 | △170 |
| 未認識数理計算上の差異 | △8,660 | △9,235 |
| 合計 | △8,870 | △9,406 |
(7) 年金資産に関する事項
①年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||
| 債券 | 22 | % | 23 | % |
| 株式 | 29 | % | 26 | % |
| 生保一般勘定 | 31 | % | 32 | % |
| その他 | 18 | % | 19 | % |
| 合計 | 100 | % | 100 | % |
(注) 年金資産合計には、企業年金制度及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が17％（前連結会計年度17％）含まれております。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、過去の運用実績を考慮するとともに現在及び予想される年金資産の配分と年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
| 区分 | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||
| 割引率 | 1.1 | % 又は | 1.2 | % | 1.8 | % 又は | 1.9 | % |
| 長期期待運用収益率 | ||||||||
| 年金資産（退職給付信託を除く） | 2.0 | % 又は | 3.0 | % | 3.5 | % 又は | 4.0 | % |
| 退職給付信託 | 1.0 | % 又は | 2.0 | % | 1.5 | % 又は | 3.5 | % |
| 予想昇給率 | 3.8 | % 又は | 4.6 | % | 3.6 | % 又は | 4.8 | % |
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
|||
| 繰延税金資産 | ||||
| 貸倒引当金 | 21,701 | 百万円 | 20,752 | 百万円 |
| 退職給付に係る負債 | 2,487 | 百万円 | 2,363 | 百万円 |
| 減価償却 | 1,008 | 百万円 | 1,040 | 百万円 |
| 有価証券償却 | 1,193 | 百万円 | 994 | 百万円 |
| 固定資産減損損失 | 2,381 | 百万円 | 2,430 | 百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | 10,885 | 百万円 | 25,158 | 百万円 |
| その他 | 3,195 | 百万円 | 3,848 | 百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 42,853 | 百万円 | 56,589 | 百万円 |
| 評価性引当額 | △4,226 | 百万円 | △4,314 | 百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 38,626 | 百万円 | 52,274 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | △761 | 百万円 | △665 | 百万円 |
| 繰延ヘッジ損益 | △32,659 | 百万円 | △31,498 | 百万円 |
| 不動産圧縮積立金 | △567 | 百万円 | △548 | 百万円 |
| 退職給付に係る資産 | △6,370 | 百万円 | △7,523 | 百万円 |
| 時価評価による簿価修正額 | △3,318 | 百万円 | △3,408 | 百万円 |
| その他 | △33 | 百万円 | △38 | 百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △43,712 | 百万円 | △43,682 | 百万円 |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △5,085 | 百万円 | 8,591 | 百万円 |
２ 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。
３ 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律（令和7年法律第13号）」が2025年３月31日に成立したことに伴い、2026年４月１日以後に開始する連結会計年度から「防衛特別法人税」の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の30.4％から、2026年４月１日以後開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については31.3％となります。この税率変更により、当連結会計年度の繰延税金資産は253百万円増加し、その他有価証券評価差額金は711百万円増加し、繰延ヘッジ損益は905百万円減少し、法人税等調整額は350百万円減少しております。再評価に係る繰延税金負債は121百万円増加し、土地再評価差額金は同額減少しております。 ###### (資産除去債務関係)
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 役務取引等収益 | |||||
| 預金・貸出業務 | 9,894 | － | 9,894 | － | 9,894 |
| 為替業務 | 6,313 | － | 6,313 | － | 6,313 |
| 証券関連業務 | 816 | － | 816 | 2,199 | 3,015 |
| その他業務 | 6,739 | 17 | 6,757 | 11 | 6,768 |
| 信託報酬 | |||||
| 信託関連業務 | 153 | － | 153 | － | 153 |
| その他経常収益 | |||||
| その他業務 | 520 | 14 | 534 | 129 | 663 |
| 顧客との契約から生じる経常収益 | 24,437 | 31 | 24,469 | 2,340 | 26,809 |
| 上記以外の経常収益 | 154,835 | 37,244 | 192,080 | 5,382 | 197,462 |
| 外部顧客に対する経常収益 | 179,273 | 37,276 | 216,549 | 7,722 | 224,272 |
(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、証券業務、クレジットカード業務等であります。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 報告セグメント | その他 | 合計 | |||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||
| 役務取引等収益 | |||||
| 預金・貸出業務 | 11,698 | － | 11,698 | － | 11,698 |
| 為替業務 | 6,635 | － | 6,635 | － | 6,635 |
| 証券関連業務 | 773 | － | 773 | 2,427 | 3,200 |
| その他業務 | 6,408 | 10 | 6,418 | 7 | 6,425 |
| 信託報酬 | |||||
| 信託関連業務 | 206 | － | 206 | － | 206 |
| その他経常収益 | |||||
| その他業務 | 566 | 33 | 600 | 145 | 746 |
| 顧客との契約から生じる経常収益 | 26,288 | 43 | 26,332 | 2,580 | 28,912 |
| 上記以外の経常収益 | 178,952 | 38,823 | 217,776 | 5,744 | 223,520 |
| 外部顧客に対する経常収益 | 205,240 | 38,867 | 244,108 | 8,324 | 252,432 |
(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、証券業務、クレジットカード業務等であります。
0105110_honbun_0293400103709.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、銀行業務を中心にリース業務などの金融サービスを提供しており、「銀行業」及び「リース業」の２つを報告セグメントとしております。
「銀行業」は、預金業務、貸出業務、為替業務、証券業務等を行っており、「リース業」は、リース・貸付業務等を行っております。 ２ 報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部経常収益は、第三者間取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの経常収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額 |
|||||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||||
| 肥後 銀行 |
鹿児島 銀行 |
小 計 | |||||||
| 経常収益 | |||||||||
| 外部顧客に対 する経常収益 |
98,446 | 80,826 | 179,273 | 37,276 | 216,549 | 7,722 | 224,272 | △1,720 | 222,551 |
| セグメント間の内部経常収益 | 746 | 1,903 | 2,650 | 1,014 | 3,665 | 4,796 | 8,461 | △8,461 | － |
| 計 | 99,193 | 82,730 | 181,924 | 38,291 | 220,215 | 12,518 | 232,733 | △10,182 | 222,551 |
| セグメント利益 | 19,368 | 18,848 | 38,217 | 2,057 | 40,275 | 1,445 | 41,720 | △3,281 | 38,438 |
| セグメント資産 | 6,988,658 | 6,484,813 | 13,473,471 | 109,492 | 13,582,964 | 41,386 | 13,624,351 | △103,102 | 13,521,248 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費 | 4,654 | 3,352 | 8,007 | 167 | 8,174 | 441 | 8,616 | 711 | 9,327 |
| 資金運用収益 | 63,740 | 57,417 | 121,158 | 284 | 121,442 | 112 | 121,555 | △1,571 | 119,983 |
| 資金調達費用 | 15,432 | 10,594 | 26,026 | 279 | 26,305 | 39 | 26,345 | △307 | 26,037 |
| 有形固定資産 及び無形固定 資産の増加額 |
5,226 | 3,737 | 8,963 | 196 | 9,160 | 1,844 | 11,005 | 268 | 11,273 |
(注) １ 一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
２ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
３ 調整額の主なものは次のとおりであります。
①外部顧客に対する経常収益の調整額△1,720百万円には、パーチェス法に伴う経常収益調整額△1,741百万円等が含まれております。
②セグメント利益の調整額△3,281百万円には、パーチェス法に伴う利益調整額△1,765百万円及びセグメント間取引消去等が含まれております。
③セグメント資産、その他の項目のうち資金調達費用の調整額は、セグメント間取引消去等であります。
④その他の項目のうち資金運用収益の調整額△1,571百万円には、パーチェス法に伴う資金運用収益調整額
101百万円及びセグメント間取引消去等が含まれております。
⑤その他の項目のうち減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメントに配分していない減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額等であります。
４ セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 合計 | 調整額 | 連結 財務諸表 計上額 |
|||||
| 銀行業 | リース業 | 計 | |||||||
| 肥後 銀行 |
鹿児島 銀行 |
小 計 | |||||||
| 経常収益 | |||||||||
| 外部顧客に対 する経常収益 |
117,044 | 88,196 | 205,240 | 38,867 | 244,108 | 8,324 | 252,432 | △1,140 | 251,292 |
| セグメント間の内部経常収益 | 789 | 1,340 | 2,129 | 878 | 3,008 | 4,845 | 7,853 | △7,853 | － |
| 計 | 117,833 | 89,536 | 207,370 | 39,746 | 247,116 | 13,169 | 260,286 | △8,994 | 251,292 |
| セグメント利益 | 22,189 | 19,478 | 41,668 | 1,696 | 43,365 | 1,416 | 44,782 | △1,790 | 42,991 |
| セグメント資産 | 6,842,914 | 6,388,360 | 13,231,274 | 121,985 | 13,353,260 | 39,103 | 13,392,364 | △114,716 | 13,277,647 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費 | 5,053 | 3,386 | 8,439 | 160 | 8,599 | 416 | 9,016 | 689 | 9,705 |
| 資金運用収益 | 74,211 | 61,641 | 135,852 | 382 | 136,234 | 152 | 136,387 | △1,134 | 135,252 |
| 資金調達費用 | 18,514 | 13,006 | 31,521 | 434 | 31,955 | 66 | 32,021 | △470 | 31,551 |
| 有形固定資産 及び無形固定 資産の増加額 |
6,095 | 3,449 | 9,544 | 215 | 9,759 | 874 | 10,634 | 672 | 11,306 |
(注) １ 一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
２ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、クレジットカード業務等であります。
３ 調整額の主なものは次のとおりであります。
①外部顧客に対する経常収益の調整額△1,140百万円には、パーチェス法に伴う経常収益調整額△1,161百万円等が含まれております。
②セグメント利益の調整額△1,790百万円には、パーチェス法に伴う利益調整額△1,129百万円及びセグメント間取引消去等が含まれております。
③セグメント資産、その他の項目のうち資金調達費用の調整額は、セグメント間取引消去等であります。
④その他の項目のうち資金運用収益の調整額△1,134百万円には、パーチェス法に伴う資金運用収益調整額
△115百万円及びセグメント間取引消去等が含まれております。
⑤その他の項目のうち減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメントに配分していない減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額等であります。
４ セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
１ サービスごとの情報
| (単位：百万円) | |||||
| 貸出業務 | 有価証券 投資業務 |
リース業務 | その他 | 合計 | |
| 外部顧客に対する経常収益 | 79,111 | 60,852 | 36,885 | 45,702 | 222,551 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
１ サービスごとの情報
| (単位：百万円) | |||||
| 貸出業務 | 有価証券 投資業務 |
リース業務 | その他 | 合計 | |
| 外部顧客に対する経常収益 | 85,668 | 78,287 | 38,412 | 48,923 | 251,292 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
固定資産の減損損失額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
固定資産の減損損失額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
のれんの償却額及び未償却残高に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
のれんの償却額及び未償却残高に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。
当連結会計年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 1,657円20銭 | 1,626円60銭 |
| １株当たり当期純利益 | 61円01銭 | 70円19銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | － | － |
(注) １ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2024年３月31日) |
当連結会計年度 (2025年３月31日) |
||
| １株当たり純資産額 | |||
| 純資産の部の合計額 | 百万円 | 717,615 | 704,002 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 688 | 259 |
| (うち非支配株主持分) | 百万円 | (688) | (259) |
| 普通株式に係る期末の純資産額 | 百万円 | 716,926 | 703,742 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 | 千株 | 432,611 | 432,645 |
２ １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||
| １株当たり当期純利益 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 百万円 | 26,394 | 30,368 |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益 |
百万円 | 26,394 | 30,368 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 432,611 | 432,635 |
３ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0105120_honbun_0293400103709.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高（百万円） | 当期末残高（百万円） | 平均利率（％） | 返済期限 |
| 借用金 | 1,460,527 | 1,254,283 | 0.08 | ―― |
| 借入金 | 1,460,527 | 1,254,283 | 0.08 | 2025年４月～ 2038年４月 |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 171 | 141 | － | ―― |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 261 | 244 | － | 2026年４月～ 2031年９月 |
(注）１ 「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。
２ リース債務の「平均利率」については、一部の連結子会社においてリース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を計上していることから、記載しておりません。
３ 借入金及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであります。
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ||
| 借入金 | 百万円 | 199,654 | 388,952 | 659,218 | 5,479 | 486 |
| リース債務 | 百万円 | 141 | 103 | 74 | 47 | 13 |
銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。
(参考) なお、営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行はありません。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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(2) 【その他】
当連結会計年度における半期情報等
| 中間連結会計期間 | 当連結会計年度 | ||
| 経常収益 | 百万円 | 108,665 | 251,292 |
| 税金等調整前中間 （当期）純利益金額 |
百万円 | 21,121 | 42,780 |
| 親会社株主に帰属する 中間（当期）純利益金額 |
百万円 | 14,616 | 30,368 |
| １株当たり中間 （当期）純利益金額 |
円 | 33.78 | 70.19 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
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２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※2 2,859 | ※2 3,343 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 632 | 0 | |||||||||
| 前払費用 | 38 | 83 | |||||||||
| その他 | 0 | 3 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,531 | 3,431 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※1 10,289 | ※1 9,856 | |||||||||
| 器具及び備品 | ※1 284 | ※1 224 | |||||||||
| 土地 | 1,580 | 2,078 | |||||||||
| リース資産 | ※1 0 | ※1 3 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 12,154 | 12,162 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 534 | 505 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 0 | － | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 534 | 505 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 56 | 56 | |||||||||
| 関係会社株式 | 450,758 | 450,458 | |||||||||
| 長期前払費用 | － | 30 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 450,815 | 450,546 | |||||||||
| 固定資産合計 | 463,505 | 463,214 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 開発費 | － | 0 | |||||||||
| 繰延資産合計 | － | 0 | |||||||||
| 資産の部合計 | 467,036 | 466,645 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ※3 1,000 | ※3 501 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※3 590 | ※3 590 | |||||||||
| 未払費用 | 40 | 42 | |||||||||
| 未払配当金 | 47 | 58 | |||||||||
| 未払法人税等 | 14 | 14 | |||||||||
| 未払消費税等 | 43 | 23 | |||||||||
| その他 | 8 | 8 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,744 | 1,238 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※3 13,455 | ※3 12,865 | |||||||||
| リース債務 | ※3 0 | ※3 3 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | 27 | 54 | |||||||||
| その他 | 262 | 295 | |||||||||
| 固定負債合計 | 13,745 | 13,217 | |||||||||
| 負債の部合計 | 15,489 | 14,456 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 36,000 | 36,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 9,000 | 9,000 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 406,238 | 406,238 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 415,238 | 415,238 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 14,268 | 14,887 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 14,268 | 14,887 | |||||||||
| 自己株式 | △13,959 | △13,936 | |||||||||
| 株主資本合計 | 451,546 | 452,189 | |||||||||
| 純資産の部合計 | 451,546 | 452,189 | |||||||||
| 負債及び純資産の部合計 | 467,036 | 466,645 |
0105320_honbun_0293400103709.htm
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 関係会社受取配当金 | ※1 7,496 | ※1 8,801 | |||||||||
| 関係会社受入手数料 | ※1 2,516 | ※1 2,462 | |||||||||
| 営業収益合計 | 10,012 | 11,263 | |||||||||
| 営業費用 | |||||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 3,130 | ※1,※2 3,031 | |||||||||
| 営業費用合計 | 3,130 | 3,031 | |||||||||
| 営業利益 | 6,882 | 8,232 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | ※1 2 | ※1 3 | |||||||||
| 受取賃貸料 | ※1 527 | ※1 561 | |||||||||
| 雑収入 | ※1 18 | ※1 18 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 547 | 583 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | ※1 64 | ※1 84 | |||||||||
| 雑損失 | － | 0 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 64 | 84 | |||||||||
| 経常利益 | 7,365 | 8,731 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 0 | 0 | |||||||||
| 特別利益合計 | 0 | 0 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 0 | 4 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | － | 299 | |||||||||
| 特別損失合計 | 0 | 304 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 7,364 | 8,426 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 5 | 6 | |||||||||
| 法人税等合計 | 5 | 6 | |||||||||
| 当期純利益 | 7,359 | 8,420 |
0105330_honbun_0293400103709.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他 利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 36,000 | 9,000 | 406,051 | 415,051 | 13,405 | 13,405 | △13,771 | 450,685 | 450,685 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △6,496 | △6,496 | △6,496 | △6,496 | |||||
| 当期純利益 | 7,359 | 7,359 | 7,359 | 7,359 | |||||
| 自己株式の取得 | △545 | △545 | △545 | ||||||
| 自己株式の処分 | 186 | 186 | 358 | 544 | 544 | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | 186 | 186 | 862 | 862 | △187 | 861 | 861 |
| 当期末残高 | 36,000 | 9,000 | 406,238 | 415,238 | 14,268 | 14,268 | △13,959 | 451,546 | 451,546 |
当事業年度(自 2024年４月１日 至 2025年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他 利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 36,000 | 9,000 | 406,238 | 415,238 | 14,268 | 14,268 | △13,959 | 451,546 | 451,546 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △7,801 | △7,801 | △7,801 | △7,801 | |||||
| 当期純利益 | 8,420 | 8,420 | 8,420 | 8,420 | |||||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | △1 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 24 | 24 | 24 | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | 0 | 0 | 618 | 618 | 23 | 642 | 642 |
| 当期末残高 | 36,000 | 9,000 | 406,238 | 415,238 | 14,887 | 14,887 | △13,936 | 452,189 | 452,189 |
0105400_honbun_0293400103709.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法、その他有価証券については時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし市場価格のない株式等については、移動平均法による原価法により行っております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定率法（ただし、建物並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８年～38年
器具及び備品 ４年～15年
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
（３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
３．引当金の計上基準
役員株式給付引当金の計上基準
役員株式給付引当金は、役員株式給付規程に基づく当社の取締役（監査等委員である取締役、社外取締役及び非業務執行取締役を除く。）及び執行役員への株式報酬制度における報酬支払に備えるため、取締役及び執行役員に対する報酬の支給見込額のうち、当事業年度末までに発生していると認められる額を計上しております。なお、株式給付信託に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号 2015年３月26日）に準じた処理をしております。
(追加情報)
（株式給付信託）
連結財務諸表の「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(貸借対照表関係)
※１．有形固定資産の減価償却累計額
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|||
| 1,757 | 百万円 | 2,274 | 百万円 |
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|||
| 預金 | 2,844 | 百万円 | 3,327 | 百万円 |
※３．関係会社に対する金銭債務
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|||
| 短期借入金 | 1,000 | 百万円 | 501 | 百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 590 | 百万円 | 590 | 百万円 |
| 長期借入金 | 13,455 | 百万円 | 12,865 | 百万円 |
| リース債務 | 0 | 百万円 | 3 | 百万円 |
(損益計算書関係)
※１．各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 関係会社受取配当金 | 7,496 | 百万円 | 8,801 | 百万円 |
| 関係会社受入手数料 | 2,516 | 百万円 | 2,462 | 百万円 |
| 販売費及び一般管理費 | 1,095 | 百万円 | 933 | 百万円 |
| 受取利息 | 0 | 百万円 | 1 | 百万円 |
| 受取賃貸料 | 526 | 百万円 | 561 | 百万円 |
| 雑収入 | 0 | 百万円 | 0 | 百万円 |
| 支払利息 | 64 | 百万円 | 84 | 百万円 |
なお、全額が一般管理費に属するものであります。
| 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|||
| 給与・手当 | 1,269 | 百万円 | 1,124 | 百万円 |
| 減価償却費 | 711 | 百万円 | 689 | 百万円 |
| 事務委託費 | 527 | 百万円 | 524 | 百万円 |
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がないため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
| 子会社株式 | 450,758 | 450,458 |
| 関連会社株式 | － | － |
| 合計 | 450,758 | 450,458 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|||
| 繰延税金資産 | ||||
| 税務上の繰越欠損金 | 166 | 百万円 | 171 | 百万円 |
| 関係会社株式評価損 | － | 百万円 | 93 | 百万円 |
| 繰延資産 | 1 | 百万円 | 0 | 百万円 |
| 一括償却資産 | 0 | 百万円 | 2 | 百万円 |
| その他 | 7 | 百万円 | 15 | 百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 176 | 百万円 | 284 | 百万円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △166 | 百万円 | △171 | 百万円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △9 | 百万円 | △112 | 百万円 |
| 評価性引当額小計 | △176 | 百万円 | △284 | 百万円 |
| 繰延税金資産合計 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 繰延税金負債合計 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | － | 百万円 | － | 百万円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 30.4 | % | 30.4 | % |
| (調整) | ||||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △30.9 | % | △31.7 | % |
| その他 | 0.6 | % | 1.4 | % |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 0.0 | % | 0.0 | % |
連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末 残高 (百万円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 11,645 | 15 | － | 11,661 | 1,804 | 448 | 9,856 |
| 器具及び備品 | 680 | 12 | 5 | 687 | 463 | 71 | 224 |
| 土地 | 1,580 | 498 | － | 2,078 | － | － | 2,078 |
| リース資産 | 6 | 3 | － | 9 | 6 | 0 | 3 |
| 有形固定資産計 | 13,912 | 529 | 5 | 14,437 | 2,274 | 520 | 12,162 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 977 | 143 | 175 | 945 | 440 | 168 | 505 |
| ソフトウェア仮勘定 | 0 | 62 | 62 | － | － | － | － |
| 無形固定資産計 | 977 | 205 | 237 | 945 | 440 | 168 | 505 |
※「当期首残高」及び「当期末残高」は取得価額により記載しております。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。 (3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から翌年３月31日まで。 |
| 定時株主総会 | 事業年度が終了した日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り・買増し | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号みずほ信託銀行株式会社本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取・買増手数料 | 株式売買の委託に係る手数料相当額として当社が別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告は、電子公告により行います。但し、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、熊本市において発行する熊本日日新聞及び鹿児島市において発行する南日本新聞並びに日本経済新聞に掲載する方法により行います。 公告掲載ＵＲＬ：http://www.kyushu-fg.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | ― |
(注) 単元未満株式を有する当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款で定めております。
① 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
② 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
③ 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
④ 株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書 | 事業年度 (第９期) |
自 2023年４月１日 至 2024年３月31日 |
2024年６月17日 関東財務局長に提出 |
|||
| (2) | 内部統制報告書及びその添付書類 | 2024年６月17日 関東財務局長に提出 |
|||||
| (3) | 有価証券報告書の訂正報告書及びその確認書 | 事業年度 (第９期) |
自 2023年４月１日 至 2024年３月31日 |
2024年７月26日 関東財務局長に提出 |
|||
| (4) | 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 | 2024年６月24日 関東財務局長に提出 |
||||
| (5) | 半期報告書及び確認書 | 第10期 中 |
自 2024年４月１日 至 2024年９月30日 |
2024年11月26日 関東財務局長に提出 |
|||
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。