Kyland Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 24, 2016

北京东土科技股份有限公司

专项审计说明

信会师报字[2016]第 711264号

北京东土科技股份有限公司 专项审计说明

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	控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明	$1 - 2$
	2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
三、	大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

关于对北京东土科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2016]第 711264 号

北京东土科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的北京东土科技股份有限公司(以下简称"贵公 司") 2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简 称"汇总表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定 编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表 的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为, 贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是北京东土科技股份有限公 司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因 此,汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供北京东土科技 股份有限公司2015年年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。 本段内容不影响已发表的审计意见。

编制单位: 北京东土科技股份有限公司

北京东土科技股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位:万元

经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 占用性质 承担其部分工资 占用形成原因
经营性占用

会计机构负责人(会计主管人员):

主管会计工作负责人:

法定代表人

预计偿还时间 (月份)
预计偿还金额 (万元)
预计偿还方式
期末余额 (2015) 年12月31日) (万元)				会计机构负责人(会计主管人员):
报告期偿还总金 额 (2015年度) (万元)
报告期新增占用 金额 (2015年 度) (万元)
期初余额(2015年1月 1日)(万元)
发生原因				主管会计工作负责人:
占用时间
股东或关联人名称		当年新增大股东及其附属企业非经营 性资金占用情况的原因、责任人追究 及董事会拟定采取措施的情况说明	未能按计划清偿非经营性资金占用的 原因、责任追究情况及董事会拟定采 取的措施说明	法定代表人:

北京东土科技股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

编制单位: 北京东土科技股份有限公司

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附件2

系统网址: https://www.sgs.gov.cn/notice

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

BRANCH efein Fs! 31 (3) mi ā era e alciuntina e a cicloso $\Box$ 中华人民共和国财政部制 应当向财政部门交回《会计 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 H 017271 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 릨 涂改. È) 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 证书序号: NO. T. $\mathbb{R}$ 发证机关: 国 应当向财政部门申请换发 $\frac{1}{\frac{1}{\sqrt{2}}}$ B 师事务所执业证书》 会计师事务所终止, 出借,转让。 凭证。 田 $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{4}$ $\alpha'$ 此证复印件收作为报告书附件使用, Ë PUBLIC FIED 夏夏 ti
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