Kyland Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 24, 2016

北京东土科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告

信会师报字[2016]第 711225 号

北京东土科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告	$1 - 2$
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告	1-9

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2016]第711225号

北京东土科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对北京东土科技股份有限公司(以下简称"东土 科技公司") 2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

东土科技公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44 号)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》

(深证上[2015]65号)及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实 际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存 放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制,确保编制的募集资 金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏,并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否在所有重大方 面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)及《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65号)及相 关格式指引的规定编制,是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。

我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,东土科技公司2015年度《关于公司募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012] 44号)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修 订)》(深证上[2015]65号)及相关格式指引的规定,并在所有重大 方面如实反映了东土科技公司募集资金2015年度实际存放与使用情 况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供东土科技公司年度报告披露时使用,不得用作任 何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东土科技公司年度报告的必 备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

新(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇一六年四月十八日

北京东土科技股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深 证上[2015]65号)及相关格式指引的规定,本公司将 2015年度募集资金存 放与实际使用情况专项说明如下:

募集资金基本情况

北京东土科技股份有限公司(以下简称"公司")经中国证券监督管理委员会 (以下简称"中国证监会")"证监许可[2012]1056号"《关于核准北京东土科 技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,首次向 社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 1,340 万股,每股面值 1 元, 每股发行价格为人民币 20.75 元, 募集资金总额为人民币 278,050,000.00 元, 扣除各项发行费用合计人民币 41,167,621.40 元, 实际募集资金净额 为人民币 236,882,378.60 元。中审国际会计师事务所有限公司已于 2012 年 9 月 14 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认, 并出具了"中审国际验字[2012]第 01020201 号"《验资报告》。截止 2015 年12月31日,公司已使用募集资金为人民币 235,635,852.23元。 2015年度募集资金使用金额及结存情况为:

项目	金额(人民币元)
2014年12月31日募集资金净额:	22,080,858.18
减: 置换预先己投入募集资金项目的自筹资金
减: 2015年度使用	300,000.00
其中: 1) SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目
2) 技术研发中心扩建项目	300,000.00
3) 营销服务网络建设项目
加: 2015年度存款利息收入减支付银行手续费	191,645.45
减: 完结项目节余资金结转至其他账户	6,079,787.05
减:超募资金永久性补充流动资金	14,646,190.21
2015年12月31日募集资金应存余额	1,246,526.37
2015年12月31日募集资金实存余额	1,246,526.37
差异	0.00

公司经中国证监会"证监许可〔2015〕989号"《关于核准北京东土科技股 份有限公司向常青等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,向 常青、宋永清、王广善等发行 44,930,232 股股份购买相关资产; 非公开发 行不超过 14,976,744 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金, 根据 2014 年度权益分派情况以及 2015 年半年度权益分派情况, 实际发行普

通股(A 股)股票 30,093,457.00 股, 每股面值 1 元, 每股发行价格为人民 币 5.35 元, 募集资金总额为人民币 160,999,994.95 元, 扣除各项发行费 用合计人民币 15,620,000.00 元, 实际募集资金净额为人民币 145,379,994.95 元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2015 年 10 月 22 日对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认,并 出具了"信会师报字[2015]第 711503 号"《验资报告》。

2015年度募集资金使用金额及结存情况为:

	金额 (人民币元)
2015年10月20日募集资金净额:	145.379,994.95
减: 置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
减: 2015年度使用	. 145,379,994.95
常青、宋永清、王广善等购买相关资产 耳中.	145,379,994.95
加: 2015年度存款利息收入减支付银行手续费	12.869.42
减: 完结项目节余资金结转至其他账户	12.869.42
2015年12月31日募集资金应存余额	ነ ሰሰ
2015年12月31日募集资金实存余额	ገ በበ
差异	--------------------------------------

二、 募集资金存放和管理情况

$(-)$ 募集资金的管理情况

根据本公司的募集资金使用管理制度,所有募集资金项目投资的支出,在 募集资金使用计划或本公司预算范围内, 必须严格按照公司资金管理制度 履行资金使用审批手续,由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投 资项目的具体实施进度编制计划书,在董事会授权范围内,经主管经理签 字后报财务部,由财务部审核后,逐级由项目负责人、财务负责人及总经 理签字后予以付款;凡超过董事会授权范围的,须报股东大会审批。财务 部门定期对募集资金使用情况进行检查, 募集资金使用情况由本公司审计 部门进行日常监督,并将检查情况报告董事会审计委员会。

(二) 募集资金专户存储情况

1、为规范募集资金的管理和使用,保护中小投资者的权益,根据《首次 公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文 件以及公司《募集资金管理制度》等的相关规定,公司连同保荐机构海际 大和证券有限责任公司(现已更名为海际证券有限责任公司,以下简称"海

际证券")分别与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行、招商银行股 份有限公司北京西三环支行、交通银行股份有限公司北京海淀支行(以下统 称"专户银行")签订了《募集资金三方监管协议》。

截止2014年12月31日, "SICOM系列工业以太网交换机生产线扩建项目" 和"营销服务网络建设项目"已经实施完毕, 剩余资金已转为自有资金, 相 关募集资金账户已销户。根据公司 2014 年年度股东大会决议审计通过的 相关议案,"技术研发中心扩建项目"已经实施完毕,除预留已签订合同后 续还需支付的金额外,2015年3月公司已将该项目剩余募集资金(含利息) 共计 607.98 万元永久补充流动资金, 本报告期该项目支出 30 万元。截止 2015年8月28日,公司在交通银行海淀支行开立的一个募集资金专户已 经注销和北京银行中关村科技园区支行开立的 2 个募集资金专户已经注 销,其他募集资金专户均正常使用

截止 2015年12月31日, 募集资金存放具体情况如下:

单位, 人民币元

			$ -$
序号	开户银行 SERIES CONTRACTOR	银行账号	账户余额	备注
	招商银行北京分行西三环支行	110906345610202	The Lease Concert Assessed Ave. .314334 1,246,526.37	活期存款
合计			1,246,526.37

2、为规范公司募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,根据《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金 管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法 律、法规和规范性文件, 2015年10月21日, 公司连同独立财务顾问国金 证券股份有限公司、天风证券股份有限公司与北京银行股份有限公司中关 村海淀园支行签订了《募集资金四方监管协议》。

截止 2015年 12 月 31 日, 公司向常青等发行股份购买资产并配套募集资 金的专用账户,公司已按照约定支付完毕,剩余资金已转为自有资金,公 司于2015年12月3日办理了注销相关募集资金专用账户手续。公司与国 金证券股份有限公司、天风证券股份有限公司和北京银行股份有限公司中 关村海淀园支行签订的《募集资金四方监管协议》随之终止。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

募集资金投资项目的资金使用情况 $(\rightarrow)$

本年内,本公司募集资金实际使用情况如下:

1、本报告期内, 首次募集资金本公司实际使用募集资金人民币 2.102.60 万元,其中技术研发中心扩建项目"已经实施完毕,除预留已签订合同后续 还需支付的金额外, 2015年3月公司已将该项目剩余募集资金(含利息) 共计 607.98 万元永久补充流动资金, 2015 年 8 月, 根据决议公司使用剩余 超募资金1,464.62元(含利息)永久补充性流动资金。具体情况详见附表 1-1《募集资金使用情况对照表》。

2、本报告期内, 定向非公开募集资金公司实际使用募集资金人民币 14,538.00 万元, 其中向常青、宋永清、王广善等购买相关资产已全部支付 完毕, 2015年12月3日, 公司将该项目剩余募集资金(含利息)共计1.29 万元永久补充流动资金。具体情况详见附表 1-2《募集资金使用情况对照 表》。

(二) 募集资金投资项目(以下简称"募投项目")无法单独核算效益的原因 及其情况

$1$ 技术研发中心扩建项目:

本项目属于研究开发类项目,项目完成后不直接生产产品,而是进 行产品和技术的研究开发,其"产品"的形式是科技成果和知识产 权。由于目前技术研发中心不是独立法人,不自负盈亏,技术成果 主要供公司生产产品和服务使用, 不直接产生经济效益。但技术创 新能力是公司承揽项目、保证可持续发展的核心要素之一,本项目 实施后产生的效益将主要在公司的整体利润中体现, 对公司经营成 果的影响具体如下:

(1) 本项目的建成将使公司有效缩短产品开发周期、改善生产工艺 水平、提高产品质量,从而更好地适应市场的多样化和高质量需 求, 增强产品的市场竞争力, 提高公司产品的定价能力和公司的盈 利能力。

(2) 人才是企业发展的关键, 是研发实力的根本保证。本项目的建 设将更加有效地吸引高科技人才,加快公司技术创新体系的建设。

(3) 通过加大研发费用投入、引进研发新设备, 公司将具备更强大 的研发能力, 对具有重要应用前景的科研成果进行系统化、配套化 和工程化研究开发, 从而为公司提供更多的新工艺、新产品和新服 务, 使公司拥有更多的自主知识产权技术储备。

因此, 从长远的角度来看, 技术研发中心项目的建设是公司保持持

续创新能力的重要环节,为公司在工业以太网行业的持续快速发展 提供强有力的技术支持,有利于公司在未来的市场竞争中取得优势 地位。

营销服务网络建设项目 $2₁$

该项目处于公司营销服务环节, 对销售产品不进行单独的收入和成 本核算,因此不进行单独的财务评价。由于近年来国内外工业以太 网市场格局和行业情况发生了较大变化, 根据公司 2014年5月8日 召开的 2013 年度股东大会决议通过的第三届董事会第十三次会议议 案《关于终止营销服务网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动 资金的议案》,终止了该项目的实施,对于已经投入资金完成的部分 实施, 对公司未来经营成果主要体现在以下几个方面。

(1) 加强营销能力, 扩大市场占有率

项目建成后,本公司将拥有覆盖国内的营销服务网络,大大加强公 司营销及服务能力, 提高公司销售收入, 扩大市场占有率。

(2) 提高服务效率, 提升客户满意度

通过本项目的实施, 公司通过对客户的本地化贴身服务, 大大提高 服务效率, 提升客户满意度。

(3) 掌握市场动态, 改讲研发方向

本项目的实施将有利于公司及时掌握最新市场动态和来自客户的最 新需求等各方面信息, 便于公司及时改进产品研发方向, 从而使得 公司能长期保持在研发、市场竞争等方面的领先优势。

其他与主营业务相关的营运资金 $3₁$

本次募集资金用于其他与主营业务相关的营运资金投入使用后, 公 司的资产负债率将进一步降低, 公司的偿债能力和资产的流动性将 进一步提高,可以有效降低经营风险。

本次募集资金用于其他与主营业务相关的营运资金投入使用后,不 可能在短期内产生经济效益,因此公司在短期内将面临净资产收益 率下降的风险。但由于该部分资金为公司生产经营和业务拓展提供 了必要的资金保障, 随着本次募投项目的达产以及公司经营规模的 扩大,公司的盈利能力将不断加强。

募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 $\Xi$ )

$1$ SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目

实施地点变更情况: 由原来位于崇新大厦 3 号楼同一处的三个楼层 变更为分别位于两处的三个楼层, 即第一处为西山汇项目2号楼8-12 层中的两个楼层, 第二处为公司目前正租赁的北京市石景山区实兴 东街18号崇新大厦4号楼(即崇新创意大厦)一层北。 实施方式变更情况: 原计划厂房购置费用为 4,560.03 万元, 现调整 后厂房购置费用为 3,469.304 万元。

技术研发中心扩建项目 $2₁$

实施地点变更情况: 由原来位于崇新大厦 3 号楼的一个楼层变更为 西山汇 2 号楼 8-12 层中的一个楼层。并按照有关规定履行了审批程 序和信息披露义务。

实施内容变更情况: 原计划中主要为硬件设备购置投入的墓集资金 用途变更为新增无形资产投入, 同时, 在上述课题讲展过程中拟购 置的硬件设备,将根据研发过程实际需求,使用自有资金购买。变 更募集资金用途后的新增无形资产投入明细如下:

序号	课题名称	无形资产名称	金額
	基于硬件级芯片研究	基于硬件级芯片的研究平台(安全型交换)	5,000,000.00
	嵌入式实时 LINUX 平台研究	嵌入式操作系统	3,000,000.00
合计			8,000,000.00

由于上述研究课题的调整,技术研发中心扩建项目的建设期需相应 做出调整。技术研发中心扩建项目在 2013 年进行了变更, 将项目建 设期延长至 2014年12月底。截至 2014年12月31日,技术研发中 心扩建项目的实际总投资额为 637.43 万元, 占原项目预算投资总额 的比例为 32.03%。针对技术研发中心扩建项目滞后的情况,公司对 项目市场环境、可行性、财务成本等重新评估, 公司已干 2015 年 2 月 11 日召开第三届董事会第二十二次会议, 审议通过《关于终止技 术研发中心建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》, 该议案经公司股东大会通过并实施。

(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

2013年3月7日, 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2012 年12月31日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核,

并出具了专项鉴证报告: 2013年3月7日, 公司第三届董事会第三次会议 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》, 同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 248.87 万元: 公司独 立董事、公司监事会以及保荐机构海际证券对该事项均发表了同意意见, 同意公司以募集资金置换前期已预先投入的自筹资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 $(E)$

2013年1月18日,公司第三届董事会第一次会议,审议通过《关于使用 闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置墓集资金人 民币 1.090.726 万元临时补充流动资金, 本次使用闲置募集资金暂时补充 流动资金到期日为 2013 年 7 月 18 日, 公司已在 2013 年 6 月 25 日将 上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 1,090.726 万元全部归还至募集资 金专户,并将归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。

节余募集资金使用情况 (六)

2013 年 7 月 18 日, 公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使 用部分节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》,同意将募投项目 "SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目"的节余募集资金(含利 息收入)共计 2,347.92 万元永久补充流动资金。2014年4月15日, 公司 第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于终止营销服务网络建设项目 并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意终止募投项目"营销服 务网络建设项目"并将该项目剩余募集资金(含利息收入)共计 1,392.44 万元永久补充流动资金。

2014 年 12 月, "SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目"和"营销 服务网络建设项目"已经实施完毕,相关募集资金账户已销户。销户时的结 余资金转出 6.75 万元永久补充流动资金。

根据公司2014年年度股东大会决议审计通过的相关议案,"技术研发中心 扩建项目"已经实施完毕,除预留已签订合同后续还需支付的金额外,2015 年3月公司已将该项目剩余募集资金(含利息)共计607.98 万元永久补充 流动资金。

(七) 超募资金使用情况

2013年3月26日召开的公司2013年第三次临时股东大会审议通过了《关

于以部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用部分超墓资金共 计 2.100 万元(约占超募资金总额的 19.56%) 永久补充公司日常经营所需 的流动资金。

2013年9月26日召开的公司2013年第六次临时股东大会审议通过了《关 于使用超募资金收购上海远景数字信息技术有限公司 51%股权的议案》, 同意公司以超募资金人民币 5,253 万元作为收购上海远景数字信息技术有 限公司 51%股权的现金对价。

2014年5月8日召开的公司2013年年度股东大会审议通过了《关于以部 分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金共计 2.100 万元(约占超募资金总额的19.56%)永久补充公司日常经营所需的流动资 金, 按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。

2015年7月27日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议通过了《关 于以剩余超募资金永久补充流动资金的议案》, 2015 年 8 月, 公司使用剩 余超募资金 1,464.62 元 (含利息) 永久补充性流动资金。至此, 公司超募 资金净额全部使用完毕,相关募集资金账户已销户。

$U\setminus$ 尚未使用的募集资金用途及去向

截止 2015年12月31日, 尚未使用的募集资金仍在募集资金专户银行中 管理。

$(L)$ 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截止 2015年12月31日,公司不存在募集资金投向变更的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

募集资金使用中存在的问题 $1₁$

(1)公司《三方监管协议》签署时间超出募集资金到账时间1个月, 其原因为期间法定假期时间较长影响了协议签署, 但不对募集资金 专户管理构成重大影响。

(2) 公司分别于 2012年9月和 2012年12月将自有资金 500,000.00 元和 21,000,000.00 元 (截止 2012 年 12 月 31 日自有资金产生利息收

入 18,139.54 元) 存入募集资金账户, 上述行为不符合《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规中关 于募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途的要求, 但存 放时间较短且己于 2013 年 2 月转出, 没有与募集资金发生混同, 未 对募集资金使用、管理产生重大影响。

2、 募集资金披露中存在的问题

公司 2015年度募集资金情况披露及时、完整,不存在重大问题。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2016年4月10日批准报出。

附表: 1、募集资金使用情况对照表

北京东土科技股份有限公司

董事会

2016年4月18日

附表 1-1:

募集资金使用情况对照表

	编制单位: 北京东土科技股份有限公司				2015年度					单位:人民币万元
	募集资金总额				23,688.24	本年度投入募集资金总额				30.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额						己累计投入募集资金总额				18,042.18
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺 投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累计投 入金额(2)	(96) 截至期末投入进度 $(3)=(2)(1)$	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
1、SICOM 系列工业以太网 交换机生产线扩建项目	Кπ	7,008.00	7,008.00		4,691.30	66.94	2013年7月	3,114.34	是	Кπ
技术研发中心扩建项目 $\tilde{2}$	Кπ	3,952.00	3,952.00	30.00	3,260.45	82.50	ロ 2014年12	不适用	不适用	Кπ
营销服务网络建设项目 $\ddot{3}$	Κп	1,990.00	1,990.00		637.43	32.03	2014年3月	不适用	不适用	显
4、其他与主营业务相关的 营运资金	Кπ							不适用	不适用	Кπ
承诺投资项目小计		12,950.00	12,950.00	30.00	8,589.18
超募资金投向
1、投资上海远景数字信息 技术有限公司	Кπ	5,253.00	5,253.00		5,253.00		2013年10月	560.94	是	ΚД
补充流动资金	Κп	4,200.00	4,200.00		4,200.00
超募资金投向小计		9,453.00	9,453.00		9,453.00			560.94
合计		22,403.00	22,403.00	30.00	18,042.18			3,675.28
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因(分具体项 $\widehat{\mathbb{H}}$	公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于变更技术研发中心扩建项目实施内容的议案》 购置软件的完成时间预估, 拟将项目建设期延长至			2014年12		同时,在上述误题进展过程中拟购置的硬件设备,将根据研发过程实际需求,使用自有资金购买。由于上述研究课题的调整,技术研发中心扩建项目的建设期需相应做出调整。根据公司对后续拟 ,技术研发中心扩建项目原计划中主要为硬件设备购置投入的募集资金用途变更为新增无形资产投入, 月底, 截止 2015年3月份, 技术研发中心扩建项目已经实施完毕。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	由于近年来国内外行业格局发生较大变化,		公司于		2014年4月以董事会决议形式终止了营销服务网络建设项目。
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	公司使用剩余超募资金1,464.62元 (含利息)永久补充性流动资金。 2013年度, 公司使用超募资金 2,100.00 万元永久性 动资金,已按照有关规定履行了审批程序和信息披露			至此, 补充流动资金,		义务。2015年7月27日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议通过了《关于以剩余超募资金永久补充流动资金的议案》,2015年8月, 公司使用超募资金 5,233.00 万元投资上海远景数字信息技术有限公司。2014年度,公司使用超募资金 2,100.00 万元永久性补充流 公司超募资金净额全部使用完毕,相关募集资金账户已销户
募集资金投资项目实施地						1、SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目实施地点由原来位于崇新大厦 3 号楼同一处的三个楼层变更为分别位于两处的三个楼层,即第一处为西山汇项目 2 号楼 8-12 层中的两个楼层,第

点变更情况	따 18 号崇新大厦 4 号楼(即崇新创意大厦)一层北。2、技术研发中心扩建项目实施地点由原来位于崇新大厦 3 号楼的一个楼层变更为西山汇2 二处为公司目前正租赁的北京市石景山区实兴东街 楼 8-12 层中的一个楼层。
募集资金投资项目实施方 式调整情况	SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目原计划厂房购置费用为 4,560.03 万元,现调整后厂房购置费用为 3,469.304 万元。变更前后在厂房购置支出上的差额为 1,090.726 万元。
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 248.87 万元; 公司独立董事、公司监事会 2013 年 3 月 7 日,立信会计师事务所《特殊普通合伙》对公司截至 2012 年 12 月 31 日以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核,并出具了专项鉴证报告;2013 年 3 月 7 日,公司 均发表了同意意见,同意公司以募集资金置换前期已预先投入的自筹资金。 以及保荐机构海际大和证券有限责任公司对该事项
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	2013 年 1 月 18 日,公司第三届董事会第一次会议审议通过《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金人民币 1,090.726 万元临时补充流动资金,本次使用闲 月 18 日,公司已在 2013 年 6 月 25 日将上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 1,090,726 万元全部归还至募集资金专户,并将归还情况通知了 置募集资金暂时补充流动资金到期日为 2013 年7 公司保荐机构及保荐代表人。
项目实施出现募集资金结 余的金额及原因	2、营销服务网络建设项目结余募集资金1,392.44 万元(含利息收入),主要原因为:2014 年 4 月 15 日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于终止营销服务网络建设项目并将剩余募 下,通过降低项目成本,进一步加强费用控制、监督和管理,减少了项目总开支。另一方面,公司通过平台共享,使不同项目及产品的研发设备、 购置费用为3,469.304 万元。变更前后在厂房购置支出上的差额为1,090.726 万元,此笔资金成为该项目闲置资金。(2) 公司在项目建设过程中, 结余募集资金2,347.92 万元(含利息收入),主要原因为: (1) 公司将 SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目实施地点进行了变更。 产效率,减少了部分重复投入,使该项目有部分募集资金节余。 项目"营销服务网络建设项目" 原计划厂房购置费用为4,560.03 万元,调整后厂房 1、SICOM 系列工业以太网交换机生产线扩建项目 一方面本着厉行节约原则,在保证使用功能的情况 测试环境能达到资源共享,优化生产流程以提升生 集资金永久补充流动资金的议案》,同意终止募投
	3、技术研发中心扩建项目结余驿集资金 607.98 万元(含利息收入),主要原因为:2013 年 7 月份变更该项目募集资金用途时,新增的两项无形资产投入中,第一项课题"基于芯片级硬件研究"所 需购置的无形资产"基于硬件级芯片的研究平台"已经完成购置。实际投资资金 208 万元,比预计投入节约资金 292 万元,第二项课题"嵌入式实时 LINUX 平台研究"所需购置的无形资产"嵌入式操 作系统",后期因调整为自主研发的原因,取消了无形资产的购置,节约资金300万元。
尚未使用的募集资金用途 及去向	尚未使用的募集资金仍在募集资金专户银行中管理
琴集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况	(2) 公司分别于2012年9月和2012年12月将自有资金 50万元和2100万元(截止2012年12月31日自有资金产生利息收入18,139.54元)存入募集资金账户,上述行为不符合《深圳证券交易 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规中关于募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途的要求, (1) 公司《三方监管协议》签署时间超出募集资金到账时间1个月,其原因为期间法定假期时间较长影响了协议签署,但不对募集资金专户管理构成重大影响。 《集资金发生混同, 未对募集资金使用、管理产生重大影响。 在重大问题。 但存放时间较短且已于2013年2月转出,没有与剪 所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监 不存 司报告期内募集资金情况披露及时、完整, 1、募集资金使用中存在的问题 2、募集资金披露中存在的问题 公

附表 1-2:

募集资金使用情况对照表

编制单位: 北京东土科技股份有限公司					2015年度				单位: 人民币万元
	募集资金总额				14,538.00	本年度投入募集资金 总额				14,538.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额						己累计投入募集资金				14,538.00
累计变更用途的募集资金总额比例						总额
承诺投资项目和超募资 金投向	Ш (含部分变更) 是否已变更项	诺投资总额 募集资金承	调整后投 资总额 $\left(1\right)$	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投入进度 (%) $(3)=(2)(1)$	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
1.收购北京拓明科技有 限公司	石	14,538.00	14,538.00	14,538.00	14,538.00	100.00	2015年10月	2,635.63	是	КД
承诺投资项目小计		14,538.00	14,538.00	14,538.00	14,538.00			2,635.63
超募资金投向
合计		14,538.00	14,538.00	14,538.00	14,538.00			2,635.63
收益的情况和原因(分 未达到计划进度或预计 具体项目)	Æ
项目可行性发生重大变 化的情况说明	$#$
用途 超募资金的金额、 及使用进展情况	Æ
募集资金投资项目实施 地点变更情况	$#$
募集资金投资项目实施 方式调整情况	$#$
募集资金投资项目先期 投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况	无

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金 集资 $\overline{\mathbb{R}}$ 纂 原 金额及 淹 结余的 ⊬ Ī G	$\mathbb{H}$ 募集资金 用的 叵 便 途及去 Ķ 迮	⊞ 丐 1999年,1999年1999年,1999年1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999年,1999 拔露! 世 R 或其 使用 在的问题 俐 资 募集 f,

BERTER 执行证券、期货相关业务。 此证复印件仅作为报告; PSB科技、
本选作为他用、作为报告; PSB科技、 证书序号: 000373 部型委员会审查,批准 监督额 美国主义学家 石年 七 月十 会计师事务所 公共和商 发证时候 के 证书有效期至: 助员 经财政部、中国证券监 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 首席合伙人: 朱建弟 34 证券 证书号: