KYEC - Annual Report 2023 | FinancialReports.eu

`股票代號：2449`

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`一一二年度年報`

刊印日期：中華民國一一三年四月二日
查詢本年報之網站如下：

臺灣證券交易所公開資訊觀測站網址： http ： //mops.twse.com.tw/ 京元電子網址： http ： //www.kyec.com.tw/

一、公司發言人、代理發言人
姓名：趙敬堯、張垂欽
職稱：副總經理暨財務長、處長電話： (03)575-1888
電子郵件信箱： [email protected]
二、總公司、分公司、工廠之地址及電話總公司：新竹市公道五路二段 81 號電話： (03)575-1888
分公司：苗栗縣竹南鎮中華路 118 號電話： (037)595-666
分公司：新竹科學園區苗栗縣銅鑼鄉九湖村銅科北路 8 號電話： (037)980-188
工廠：新竹市公道五路二段 81 號電話： (03)575-1888
- 苗栗縣竹南鎮中華路 118 號電話： (037)595-666
- 新竹科學園區苗栗縣銅鑼鄉九湖村銅科北路 8 號電話： (037)980-188
三、股票過戶機構
名稱：宏遠證券股份有限公司股務代理部地址：臺北市信義路四段 236 號 3 樓
網址： www.honsec.com.tw
電話： (02)7719-8899
四、最近年度財務報告簽證會計師
會計師姓名：郭紹彬會計師、許新民會計師事務所名稱：安永聯合會計師事務所
地址：臺北市基隆路一段 333 號 9 樓
網址： www.ey.com
電話： (02)2757-8888
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：不適用

`六、公司網址：` www.kyec.com.tw

壹、致股東報告書 -----------------------------------------------------------------------------1 貳、公司簡介一、設立日期 --------------------------------------------------------------------5 二、公司沿革 ---------------------------------------------------------------------5 參、公司治理報告一、組織系統 ---------------------------------------------------------------------------9 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 -------------13 三、最近年度給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金 ---------------22 四、公司治理運作情形 ------------------------------------------------------------29 五、簽證會計師公費資訊 ----------------------------------------------------------------81 六、更換會計師資訊 ---------------------------------------------------------------------81 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者資訊 ------------------------81 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ---------------------------------------82 九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ---------------------------------------------------------------------83 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ---------------------------------------84 肆、募資情形一、資本及股份 -----------------------------------------------------------86 二、公司債辦理情形 ---------------------------------------------------------95 三、特別股辦理情形 ---------------------------------------------------------95 四、海外存託憑證辦理情形 --------------------------------------------------------95 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 --------------------------------95 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ---------------------------------95 七、資金運用計畫執行情形 -----------------------------------------------------------95

伍、營運概況一、業務內容 ------------------------------------------------------------------96 二、市場及產銷概況 -----------------------------------------------------------------------100 三、從業員工資訊 -------------------------------------------------------------------------106 四、環保支出資訊 -------------------------------------------------------------------------107 五、勞資關係 --------------------------------------------------------------------------------108 六、資通安全管理 -------------------------------------------------------------------------110 七、重要契約 -------------------------------------------------------------------------111 陸、財務概況一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師及其查核意見 --113 二、最近五年度財務分析 ---------------------------------------------------------117 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ------------------------------120 四、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告 -----------------------------121 五、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告 --------------------------------121 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響 ---------------------------------121 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項一、財務狀況 -----------------------------------------------------------122 二、財務績效 ---------------------------------------------------------123 三、現金流量 ---------------------------------------------------------123 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 -----------------------124 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 -------------------------------------------------------------125 六、風險事項分析評估 ----------------------------------------------125 七、其他重要事項 -----------------------------------------------------128 捌、特別記載事項一、關係企業相關資料 -----------------------------------------------------------129 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 --------------133 三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ---133 四、其他必要補充說明事項 --------------------------------------------------------133 五、最近年度及截至年報刊印日止，發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項 -----------------------------------------------------------------------------------133 附錄一、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告 ----------------------------------134 附錄二、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告 -------------------------------------226

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

民國112 年度，於期待半導體產業景氣能夠復甦及人工智慧晶片興起的浪潮脈動中踏過。而在全球政經環境未獲明顯改善暨終端產品需求停滯下，本公司的營收與獲利未能突破成長。然而基於客戶和測試產品結構分散下，本公司在這波景氣調整中所受到的影響，相對於同業較小。有關去年度經營概況，陳述如後。營業計劃實施成果

民國112 年度，公司合併營收為新台幣330.25 億元，金額年度下滑10.2 %。毛利率為33.7 %，較去年度的35.4 %下降1.7 %。每股盈餘為新台幣4.78 元，較上一年減少0.81 元。公司整體經營實績尚屬良好。

民國112 年半導體產業進入了景氣循環下修週期，年中雖有急單起伏，全球經濟環境雖未再變差，中國市場在疫情解封後卻不見回溫；而消費性產品、網通產品、一般伺服器、電腦產品等需求疲軟，到了第四季，工業用、車用產品開始下調，幸而有人工智慧(AI)的高效能運算(HPC)晶片的帶動下，抵銷了些本公司之營收不利因素，讓業績能獲得支撐。

由於客戶庫存調整能見度不高，公司著力於成本控管上：折舊費用等固定成本變動穩定，直接與間接材料零配件等變動成本下降，銷管費用未有增加，因而公司全年度營業毛利率及營業利益率方能較去年度僅小幅下降，大大的脫離了過往幾波產業景氣下滑週期，公司獲利率必然較大衰退的窘境。

公司在製造管理上，竹南廠和銅鑼廠推動的多項智能工廠改善方案，成果逐步顯現。工廠自働化、智能製造、簡化流程、提升生產效率，減少人力依賴，並運用人工智慧在自動上貨、教育訓練、機台預防診斷、自動比對減少錯誤、品質管理、作業流程效率、生產效率分析及資料庫營運分析上，優化工廠體質。

另外公司持續調整機台產能利用率，縮短重要產品交期，關切客戶服務滿意度，強化員工處理事務的思維能力，投入改善ESG 的執行成效，讓公司整體營運系統不斷進步，培植企業在因應外在環境快速變化下的韌性。財務收支及獲利分析

民國112 年度公司財務與獲利狀況上，負債佔資產比率為45.85 %，較去年度減低4.46 %；長期資金佔固定資產比率為141.88 %，較去年度提高8.35 %，財務結構健全。流動比率為284.47 %，較去年度提高66.41 %；速動比率為264.15 %，較去年度提高63.02 %，短期償債能力再為提升。另外，在獲利能力上，受景氣下修影響，資產報酬率為8.86 %，較去年度降低1.27 %；股東權益報酬率為15.63 %，較去年度降低3.81 %，純益率為18.22 %，較去年度減少0.76 %；每股盈餘為4.78 元，較去年度減少0.81 元，財務收支及獲利結果達於水平。

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研究發展狀況

本公司在研究發展方面，研發中心資源統合除了提供客戶從新產品導入到量產過程中完整的測試解決方案，及其所遇到的工程技術問題外，對於測試環境的建置、測試設備、產品生產零配件的問題處理能力，乃至於生產自働化、工廠智慧化、創造差異化的測試服務能力等等，皆積極實踐。

由於公司專注於半導體晶片(IC)的測試服務，因此對於測試業核心的測試機台的深入瞭解，近二十年來更自行開發測試機台(Tester)及預燒爐(Burn-in Ovens)，此設備研發藍圖在規格、效能、數量上年年增進，以滿足客戶需求。其他如PCB 設計製造與模擬技術，測試機介面卡、測試配件、針測卡、載板的設計與製造，相關測試系統不斷整合，並將自製測試設備朝不同產品應用面推展，因應市場變化與時俱進。去年度自製邏輯測試機台、影像感測機台、驅動IC 機台、微機電(MEMS)機台、高功耗預燒爐等自主設備及關鍵組件技術開發皆有產出。

在測試軟體上，隨著測試設備升級和客戶產品複雜化，配合自働化測試程式與轉換系統的產生，輔以人工智慧(AI)的導入，利於製造效率及使用者方便性的提升。而面對科技進步的快速，高頻、高功耗、異質封裝與先進封裝、矽光子製造等新測試技術的研發琢磨，領先群倫，保持本公司在半導體製造測試領域裡獨特的競爭優勢。

本年度計畫與概要

時序進入民國113 年，預期半導體產業景氣回升。本年度有關營運發展上，依策略方向突破業績成長目標，結合市場結構與客戶需求提高設備利用率與投資效益，透過應用及前端客戶策略結盟推廣自製機台業務；在客戶服務上，聚焦重點客戶滿意度，強化問題分析解決能力，嚴控客戶訴怨及品質失敗成本；在生產製造上，精進自働化與智能製造整合，突破全面生產力現狀，提升工程技術能力；在成本控管上，推展多元成本控管作業，正視用料適切性，完善存貨管理機制；在研發創新上，累積自有設備使用維修經驗，攜手生產單位擴展至其他平台，精進自主核心技術及強化關鍵零組設備研發能量，建構優質智慧專利；在人力資產上，降低績優人才流失，滿足員工招募量能，深耕關鍵職能與主管培育，主動計畫性主管輪調。

未來公司發展策略

有鑑於美國去全球化的舉動及對中國科技與半導體業的鉗制圍堵，全球半導體供應鏈重組，高階半導體製造更集中在台灣地區，產品矽含量(silicon content)高，單價提高利潤增加。本公司未來發展策略首重客戶服務上，強化製造供應鏈對客戶的核心價值，發展專業測試差異化能力，在複雜的製造流程中，提升公司系統運作效率，支持客戶產品即時上市，作為客戶信賴的合作夥伴，與客戶共同成長。

另外業務面將持續拓展歐、美、日地區無晶圓廠(fabless)半導體設計公司的業務，扶植有潛力客戶，並增加獨立整合晶圓廠(IDM)委外測試訂單比重，茁

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壯營收獲利。而美中科技競爭的衝突，中國半導體供應鏈的崛起自主，本公司亦審慎評估調整半導體製造的全球布局及上下游同業策略合作機會，以面對環境未來可能的變化。

外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響

依據研究機構顧能公司(Gartner)的資料，2023 年全球半導體營收為5,340 億美元，較2022 年下降10.9%。而2024 年預測營收達6,240 億美元，成長16.8%。一般認為2024 年半導體產業在IC 設計業庫存水位下降達健康水平，晶片先進製程及先進封裝產能的增加，在IC 重建庫存，智慧手機矽含量增加，消費性、電腦、電動車產品回升，及人工智慧(AI)的HPC、邊緣(edge)運算晶片需求的暴增下，對2024 年半導體產業恢復成長，將是充滿機會的一年。

在全球經濟成長率方面，2024 年1 月份國際貨幣基金會(IMF)表示，2024 全球經濟成長率為3.1 %，略同於2023 年，但低於3.8 %的歷史平均水平。另依世界銀行(WB)的經濟預測，2024 年全球經濟成長率為2.4 %，是全球連續三年經濟成長速度的下滑，比2023 年的2.6 %、2022 年的3 %都來的慢。新興市場印度、中國成長較高，已開發市場美國、西班牙次之，歐元區、日本成長較弱。在利率、匯率、通膨、失業率、消費力、美元資產流動性、美國赤字預算與債務螺旋及地緣政治等議題，錯綜複雜的因素干擾下，今年度全球經濟成長率尚需持續觀察其復甦的力道。

在外部競爭環境面上，自2019 年第五世代通訊(5G)的來臨及半導體先進製程5 奈米節點的量產躍進，先進封裝結構的進步，讓積體電路SOC、SiP 產品效能得以大幅提昇。自始全球半導體產業邁入了大者恆大，產業上下游供應鏈集中化的寡佔現象，彼此相互依賴，製造代工廠商整體運作系統產出的達交能力變得是關鍵，隱含著產能、技術、品質、服務、工程支援、生產效率、價格、資訊、財務、企業文化等，樣樣環節皆需緊密結合，才能滿足客戶供應鏈要求。因此，全球半導體製造供應鏈集中在亞州，尤其是台灣及中國大陸。近年來美國倡導美國製造及分散製造供應鏈離開中國(China+1)的情境推波助瀾，至今以成熟製程的中國供應鏈與以先進製程為重的台灣製造供應鏈區分已形成，台灣半導體製造增設海外工廠的議題不斷，同時，委外代工封測廠爭取國際第一等級客戶代工訂單的競爭加劇，各自在自身核心事業領域裡發展。本公司視競爭為常態，在專業測試能力經驗豐富，將深耕獨特的競爭優勢項目，持續成長。

在法規及總體經營環境面上，民國112 年度美國對中國科技及半導體業發展的禁令不停，貿易清單與產品限售頻繁，而中國半導體行業不成文的扶植自成一體，雖局限於成熟製程，但半導體設備進口量激增，諸多晶圓廠今年完工投產及封測廠產能的開出，代工價格已開始滑落。成熟製程產品受中國產業成長的不利影響，不容忽視。

回顧去年度裡，在全球通膨及美國利率急速攀升、緊縮貨幣政策的後續效應發生下，經濟成長出現疲弱，需求萎縮拖延回升速度，加上烏俄戰爭、中東戰局、

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中美地緣政治鬥爭角力的紛擾，徒增總體經營環境的多重不確定性。

展望民國113 年，半導體製造供應鏈與市場需求將趨平衡發展，期待需求復甦加快。然而對於降息及通膨快速下降的預期心理與實際決策結果間的落差，投資環境左右搖擺不定。另外今年美國民粹政治選舉結果，將可能對全球政治、經濟、軍事、民主與集權版圖產生巨幅的波動影響。

綜觀今年美國消費性電子展(CES)及全球科技產品發展下，對半導體製造的先進製程與先進封測產能需求的殷切，未來各行各業科技的生態雛型已呼之欲出，其大多圍繞在AI、IOT、網通傳輸、邊緣運算、高效能運算及結合軟體開發上，諸如智慧健康、智慧醫療、智慧家庭、智慧城市、智慧工廠、智慧機器人、智慧汽車等等的智慧生活領域。生成式與推論式AI 帶動個人行動裝置、交通工具、企業工業元宇宙、高速高頻傳輸及資料中心伺服器的大幅成長，半導體IC 元件的科技應用面不僅僅聚焦在智慧手機、車用電子或個人電腦等傳統產品領域裡，AI 將帶來各種商業創新的機會，讓半導體產品的矽含量需求增加，是以半導體製造的未來尚有極大的空間發展。

民國113 年，雖然上半年景氣逐漸回溫，冬去春來，本公司對未來業務成長的機會樂觀看待，持續投入人才訓練與設備，擴增產能，建置新廠房，積極服務客戶，並與供應鏈充分合作共榮發展，迎接下一個景氣榮景的來臨，並承諾將以持續增益股東的最大權益為最大要務。

董事長李金恭

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總經理張高薰

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貳、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

76	年	5	月	正式設立登記於新竹市光復路一段576巷15號，額定股本柒佰萬元
				，實收資本柒佰萬元。
79	年	2	月	辦理現金增資貳佰伍拾萬元，資本額增至玖佰伍拾萬元。
83	年	7	月	辦理現金增資壹仟壹佰萬元，資本額增至貳仟伍拾萬元。
84	年	10	月	辦理現金增資玖佰伍拾萬元，資本額增至參仟萬元。
85	年	7	月	增設邏輯測試業務。
		9	月	辦理現金增資貳仟萬元，資本額增至伍仟萬元。
86	年	5	月	辦理現金增資肆仟萬元，資本額增至玖仟萬元。
		7	月	增設記憶體測試業務。
		9	月	辦理現金增資捌仟萬元，資本額增至壹億柒仟萬元。
		12	月	取得ISO9002國際品質系統驗證。
87	年	1	月	照南廠完工並開始量產。
		2	月	辦理現金增資壹億捌仟萬元，資本額增至參億伍仟萬元。
		8	月	辦理現金增資及盈餘轉增資壹億玖仟玖佰柒拾伍萬元，資本額增至
				伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
		9	月	辦理資本公積轉增資壹億貳拾伍萬元，資本額增至陸億伍仟萬元。
		12	月	辦理現金增資伍仟萬元，資本額增至柒億元。
88	年	3	月	新竹公道五路科技總部大樓開工。
		5	月	經財政部證券暨期貨管理委員會核准公開發行；同時報備台灣證券
				交易所，開始上市輔導。
		7	月	辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資貳億玖仟參佰柒拾伍萬元，
				資本額增至玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
		8	月	成立光電產品事業處，並進行組織調整。
		10	月	於苗栗縣竹南鎮中華路再購置土地一塊，作為建廠計劃之用。
		12	月	辦理現金增資貳億伍仟萬元，資本額增至壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍
				萬元。
89	年	3	月	中華一廠開工。
		7	月	辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資壹拾參億捌仟捌佰伍拾萬肆
				仟肆佰陸拾元，實收資本額增至貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆
				佰陸拾元整。
				科技總部興建完工並正式啟用。
		12	月	台灣證券交易所股份有限公司核准股票上市申請。
90	年	1	月	財政部證券暨期貨管理委員會核備股票上市。
		3	月	中華一廠興建完工並正式啟用。
		5	月	股票正式上市掛牌買賣。
		7	月	辦理盈餘及資本公積轉增資壹拾柒億叁仟肆佰肆拾陸萬柒仟陸佰捌
				拾元，實收資本額增至肆拾叁億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元
				整。

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		8	月	通過ISO9000 TL9000及QS9000等三合一國際品質系統驗證。
		10	月	竹南分公司成立。
91	年	4	月	發行金額壹億兩千萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	臨時股東會通過私募案及補選董事一名：矽品精密工業股份有限公
				司取得一席董事。
92	年	2	月	通過ISO14001環境管理系統及OHSAS18001職業安全衛生管理系
				統驗證。
				完成私募案，資本額增至伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟肆拾元整。
93	年	1	月	發行金額壹億美元海外可轉換公司債。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰
				肆拾元整。
94	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒
				拾元整。
		12	月	中華二廠開工。
95	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰
				柒拾元整。
				中華二廠完工。
96	年	4	月	中華三廠開工。
				購得苗栗縣竹南鎮中華路土地一塊共5,588平方公尺，作為建廠計
				劃之用。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟
				柒佰伍拾元整。
		12	月	通過ISO14064國際溫室氣體管理系統認證。
				中華三廠完工。
97	年	2	月	中華四廠開工。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元整。
		9	月	中華四廠完工。
		11	月	通過OHSAS18001：2007改版驗證。
				通過TOSHMS（臺灣職業安全衛生管理系統）驗證。
98	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟
				柒佰陸拾元整。
		12	月	通過ISO14001、OHSAS18001及TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
99	年	10	月	發行金額肆仟萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	通過ISO14001/OHSAS18001/TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
100	年	10	月	榮獲台積電中衛體系清潔生產績優工廠。
101	年	12	月	通過TOHMAS管理系統轉換CNS15506：2011國家標準。
				中華廠通過優質企業(AEO)安全認證。
102	年	2	月	銅鑼廠一期開工。
		12	月	銅鑼廠一期完工。
103	年	12	月	銅鑼廠二期開工。
104	年	12	月	竹南廠榮獲行政院環保署頒發「減碳行動獎」績優單位。
105	年	1	月	銅鑼廠二期完工。

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		4	月	銅鑼廠第一期榮獲內政部頒發「綠建築銅級」獎。
		7	月	發行金額伍仟萬美元海外可轉換公司債。
				認購綠電，榮獲經濟部頒發「105年綠電標章」。
		10	月	銅鑼廠榮獲經濟部工業局頒發「綠色工廠標章」。
		11	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「104年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				竹南廠通過ISO50001能源管理系統認證。
106	年	9	月	認購綠電，榮獲經濟部能源局頒發「綠電標章」。
		11	月	榮獲行政院環保署頒發「105年度綠色採購」績優單位。
				榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「105年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				銅鑼廠通過ISO50001能源管理系統認證。
107	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「106年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
108	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲行政院環保署頒發「107年度綠色採購」績優單位。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「107年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
109	年	9	月	榮獲行政院環保署頒發「108年度綠色採購」績優單位。
		11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲苗栗縣環保局頒發「108年度民間企業與團體實施綠色採購」
		12	月	通過OHSAS18001轉版ISO45001：2018驗證。
				通過CNS15506管理系統轉換CNS45001：2018國家標準。
				通過ISO22301：2019營運持續管理系統驗證。
				銅鑼廠三期開工。
110	年	9	月	榮獲先鋒品質管制學術研究基金會頒發「第210屆全國品管圈大會」
				特優獎。
		10	月	榮獲財政部關務署頒發「優級保稅工廠」。
		11	月	榮獲苗栗縣政府頒發「苗栗縣110年金質工業廠商卓越獎」永續經營
				獎。
				榮獲經濟部國貿局頒發電子電機類「金貿獎」最佳貿易貢獻獎。
				榮獲台灣永續能源研究基金會頒發「2021台灣企業永續獎」銅獎。
				榮獲苗栗縣環保局頒發「109年度民間企業與團體實施綠色採購」
				特優獎。
		12	月	榮獲行政院環保署頒發「109年度綠色採購」績優單位。
				榮獲中衛發展中心「2021年台灣持續改善競賽」銅塔獎。
111	年	6	月	通過溫室氣體盤查轉版ISO14064-1：2018驗證。
		10	月	新竹廠通過ISO50001能源管理系統認證。

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11 月榮獲先鋒品管學術研究基金會頒發「全國金獎品管圈大會」金獎。榮獲臺灣永續能源研究基金會頒發「企業永續報告」銅獎。榮獲苗栗縣環保局頒發「 110 年度民間企業與團體實施綠色採購」特優獎。
12 月榮獲中衛發展中心「臺灣持續改善競賽」銀塔獎。榮獲行政院環保署頒發「 110 年度綠色採購」績優單位。
112 年 6 月通過溫室氣體盤查 ISO14064-1 ： 2018 驗證 ( 含海外 / 子公司 ) 。台灣廠區通過 ISO 46001 水資源效率管理系統。台灣廠區通過 ISO14046 水足跡盤查。
11 月榮獲台灣檢驗科技股份有限公司「營運持續管理卓越獎」。榮獲臺灣永續能源研究基金會「台灣企業永續報告」銅獎。榮獲中衛發展中心「臺灣持續改善競賽」銅塔獎。榮獲先鋒品管學術研究基金會「全國金銀獎品管圈選拔」金獎。
12 月榮獲苗栗縣環保局頒發「 111 年度民間企業與團體實施綠色採購」特優獎。榮獲環境部頒發「 111 年度綠色採購」績優單位。榮獲職安署「企業永續報告公開職業健康與安全指標主動評比」績優企業。

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參、公司治理報告

一、組織系統

（一）組織結構

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股東會
薪酬委員會董事會審計委員會
董事長室稽核室
總經理室
營業中心封裝中心竹南製造中心銅鑼
製造中心
台北歐日工客封產封封測測測測製測法
灣美洲本程戶裝品裝裝試試試試造試務
業業暨業處工業研製工一二三五技六智
務處務處東南亞務處程暨先務處發處造處程處處處處處術與處權處
業進資
務技訊
處術處
研發中心財會中心行政中心
測尖技工測系奔系品海會財企廠工銅資人資
試端術廠試統應統質外計務劃務安鑼訊力材
發測開自應產應研保事處處處處及工技資處
展試發動用品用發證業風安術源
整技處化發處發處處處險及處處
合術處展展管風
處開處處理險
發處管
處理
處
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（二）各主要部門所營業務

部門	主要職責
董事長室	統籌負責公司集團營運決策。
總經理室	公司營運目標及策略之擬訂、掌理公司經營計劃及年度經營方針、公司品質政策擬訂、溝通、協調及督導公司各部門。
稽核室	負責公司內部控制制度之建立，擬訂年度稽核計畫並確實執行稽核，查核完畢作成稽核報告，呈報查核缺失、異常事項及追蹤改善情形，定期向獨立董事及審計委員會報告稽核業務，並列席董事會報告。
營業中心 (含台灣業務處、北美業務處、歐洲暨東南亞業務處、日本業務處、客戶工程暨先進技術工程處、封裝業務處)	負責對市場行情之了解、規劃國內外市場之推廣、銷售合約之簽定、提供預測以確保生產排程達成客戶需求之交貨條件及進行年度行銷規劃及客製化工程解決方案及新產品導入服務之提供等事宜。
竹南製造中心	擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試一處	提供多元化Wafer 與CIS IC 測試服務；測試技術發展及引進；生產管制，達成出貨需求；提供客戶優良的測試環境及良好的測試品質。
測試二處	負責晶圓研磨、切割、挑揀、檢驗之加工製造作業；訂單之生產、交期及品質管制作業；生產技術改進、標準作業建立；生產設備/治具/刀具/量具之評估、引進、維護。
測試三處	提供IC 成品邏輯與混訊測試；負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。
測試五處	提供IC 成品測試及Burn-In 服務:負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試及 Burn-In 技術發展、引進；產品品質狀況管制。
製造技術與資訊處	針對各事業處製造過程所需要的自動化設備及製造管理資訊系統，進行規劃及設計開發，並提供製造過程所需要的各項支援，提升製造的產出。
銅鑼製造中心	銅鑼廠區的擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試六處	提供客戶晶片及IC 測試服務；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。

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研發中心	研發策略的規劃與執行、研發資源的統合與控管，以及跨集團研發計畫的推動整合與關鍵性研發計劃的主導。
測試發展整合處	影像感測器之新客戶新產品評估、開發與導入量產新客戶新產品評估、開發與導入量產。影像感測器之新測試技術開發與整合、自製機台測試應用的開發，提供客戶完整測試解決方案並導入量產，協助產線生產工程問題之解決。
尖端測試技術開發處	PCB設計製造與模擬技術、新測試技術研究開發、系統診斷技術發展、自動測試程式產生與轉換系統開發、新型測試機介面設計與製造。
工廠自動化處	測試環境建置與執行並開發自動化設備導入產線，以及生產所需關鍵零組配件與周邊特殊測試應用技術之研製。
測試應用發展處	應用自製測試機台，為客戶提供完整的IC 測試方案。對應特殊的測試條件，規劃並設計客製化的測試環境，提供差異化的測試服務。
系統產品處	自製機台測試機、Burn-in Oven的設備生產及維修，以及開發平台量產配件配合產線生產穩定性改善。
奔應應用發展處	應用自行開發之奔應機台，依據客戶規格進行客製化的系統及程式設計開發，以提供完善、高品質的奔應流程。
系統研發處	自製測試機台/奔應機台UI介面/測試程式開發工具/工廠自動化相關軟體/大數據資料分析之各項研發、並致力於功能擴充及效能提升。
技術開發處	建立測試環境與智能工廠所需智能設備、開發視覺系統、控制系統及提供各事業處生產過程所須的配件、運載設備與產出問題改善。
行政中心	整合集團行政資源，支援集團營運，以最低的成本，替公司獲取最大利益。
廠務處	負責廠區Layout及設施之規劃、施工以及系統之運轉、維護。
工安及風險管理處	負責廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
銅鑼工安及風險管理處	負責銅鑼廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
資訊技術處	負責公司資訊制度之規劃、推行、檢討與改進，並對資訊系統進行維護與監督管理。
人力資源處	負責公司人力資源發展政策之擬訂、檢討與修訂。
資材處	負責公司原物料及設備之採購、倉儲物流、物品進出口管理與保稅作業。
品質保證處	綜理公司產品品質之提升、品質策略之擬定、品質系統之改進及公司文件之管制、並負責客戶品質活動、設備儀器分析校正實驗室與供應商品質管理。
財會中心	擬定公司及集團財務策略，統籌規劃財務、會計、投資、公司治理及法人溝通、媒體關係維護等相關事務。
企劃處	負責投資法人關係之溝通管理，掌理媒體互動關係，對外公共事務及公司跨部門專案事宜。
會計處	綜理公司稅務規劃、預算編列執行、會計結算、客戶信用控管、固定資產管理及經營與成本分析等事宜。
財務處	綜理公司股務與公司治理、營運資金籌措及調度、財務風險及利率、匯率控管等事宜。
法務智權處	綜理公司法務相關業務，包含各類合約、專利及其他智慧財產權管理、訴訟等。
海外事業處	調派海外同仁之編制單位。

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封裝中心	擬定及執行封裝營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
產品研發處	負責封裝新規機種的開發導入、新產品技術的衍生、 Layout 與線圖的設計以及新供應商的評估與導入。
封裝製造處	綜理封裝生產計畫的執行與進度的掌控、建立標準的作業規範與優良的封裝環境，達成品質與交期的要求；推動生產效率的提升，督導績效之達成。
封裝工程處	綜理封裝新產品工程與設備購置的評估與導入規劃；封裝良率與產能的提升、製程流程的改善、工程材料的應用規劃；達成客戶對於封裝品質與服務的各項要求。

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備註		無	無	-	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	關係	無	無	-	妹夫	配偶之兄長	無	無
	姓名	無	無	-	陳冠華	劉高育	無	無
	職稱	無	無	-	董事	董事	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		KYEC Investment International Co.,Ltd. 董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd. 董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事蘇州震坤科技有限公司董事	醫師	-	良承工程(股)公司董事長吉澤建設開發(股)公司董事長	威健實業(股)公司董事	-	矽統科技(股)公司董事
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	大學畢京元電子(股)公司監察人	-	博士畢京元電子(股)公司監察人	美國卡內基美隆大學財務工程碩士威健實業(股)公司監察人	-	大學畢迅捷投資(股)公司董事長京元電子(股)公司財務長
利用他人名義持有股份	持股比率%	0	0	-	0	0	0	0
	股數 (股)	0	0	-	0	0	0	0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率%	0.35	0.05	-	0.12	0.10	0	0
	股數 (股)	4,263,053	567,120	-	1,506,766	1,173,496	0	0
現在持有股數 (註1)	持股比率%	2.79	0.45	-	0.39	0.26	4.30	0
	股數 (股)	34,100,941	5,552,037	-	4,808,267	3,143,574	52,600,000	0
選任時持有股份	持股比率%	2.79	0.45	0.10	0.39	0.26	4.30	0
	股數 (股)	34,100,941	5,552,037	1,250,000	4,808,267	3,168,574	52,600,000	0
初次選任日期		85.09.25	88.04.20	103.06.12	100.06.15	97.06.13	106.06.08	111.02.15
任期 (年)		3	3	3	3	3	3	3
選(就)任日期		112.05.30	112.05.30	112.05.30	112.05.30	112.05.30	112.05.30	112.05.30
性別/ 年齡 (歲)		男 61~70	男 61~70	男 61~70	男 51~60	男 51~60	-	男 61~70
姓名		李金恭	謝其俊	劉安炫	劉高育	陳冠華	焱元投資 (股)公司	代表人洪炳坤
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	不適用	中華民國
職稱		董事長 (註3)	副董事長	董事 (註4)	董事	董事		董事

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無	無	無
無	無	無
無	無	無
無	無	無
京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員銘星創意管理顧問有限公司董事菱光科技(股)公司獨立董事永崴投資控股(股)公司董事	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員麥波特企業(股)公司董事長財團法人財經立法促進院董事長兼院長浙江大學ZIBS中國銀行業研究中心共同主任	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員創巨美語補習班負責人
大學畢京元電子(股)公司副總經理正崴精密工業(股) 公司董事光燿科技(股)公司監察人銘想文化(股)公司董事長國光電力(股)公司監察人	博士畢台灣大學財金系所主任兼所長星展(台灣)商業銀行(股)公司獨立董事中租控股(股)公司獨立董事中國人民大學(蘇州校區)國際學院特聘教授	碩士畢京元電子(股)公司獨立董事
0	0	0
0	0	0
0	0	0
0	0	0
0.00	0	0
10,000	0	0
0.00	0	0
10,000	0	0
109.06.10	106.06.08	91.05.07
3	3	3
112.05.30	112.05.30	112.05.30
男 61~70	男 61~70	男 61~70
王修銘	黃達業	沈熙哲
中華民國	中華民國	中華民國
獨立董事	獨立董事	獨立董事 (註5)

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112 年 12 月 31 日

1-1 法人股東之主要股東

1-1法人股東之主要	股東 112年12	月31日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
焱元投資(股)公司	矽品精密工業(股)公司	27.94%
	聯華電子(股)公司	26.78%
	京元電子(股)公司	14.55%
	欣興電子(股)公司	11.64%
	中強光電(股)公司	11.06%
	矽格(股)公司	5.70%
	迅捷投資(股)公司	2.33%

註:主要股東係指持股比率超過 10% 或股權比率占前十名股東。

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

法人名稱	法人股東之主要股東/持股比例(註)
矽品精密工業 (股)公司	日月光投資控股股份有限公司(100%)
聯華電子 (股)公司	美商摩根大通託管聯華電子海外存託憑證專戶(5.37%)、迅捷投資(股)公司(3.53%)、富邦人壽保險(股)公司(3.01%)、矽統科技(股)公司(2.13%)、台灣人壽保險(股)公司(1.79%)、焱元投資(股)公司(1.54%)、新制勞工退休基金(1.52%)、中國人壽保險(股)公司(1.29%)、花旗託管挪威中央銀行投資專戶(1.28%)、花旗台灣託管新加坡政府投資專戶(1.20%)
京元電子 (股)公司	元大台灣高股息基金專戶(4.72%)、焱元投資(股)公司(4.30%)、台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ＥＴＦ證券投資信託基金專戶(4.09%)、群益台灣精選高息ＥＴＦ基金專戶(3.73%)、李金恭(2.79%)、新制勞工退休基金(2.74%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管Ｓｔｉｃｈｔｉｎｇ存託ＡＰＧ新興市場股票共同基金投資專戶(2.26%)、兆豐國際商業銀行總管理處財務處(2.02%)、華南商業銀行受託保管統一台灣高息動能ＥＴＦ證券投資信託基金專戶(1.92%)、富邦人壽保險股份有限公司(1.84%)
欣興電子 (股)公司	聯華電子(股)有限公司(13.04%)、新制勞工退休基金(2.36%)、花旗託管新加坡政府投資專戶(2.15%)、國泰人壽保險(股)公司(1.77%)、焱元投資 (股)公司(1.51%)、大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.14%)、花旗託管挪威中央銀行投資專戶(1.09%)、摩根大通銀行託管ＡＢＰ退休基金投資專戶(1.06%)、彰化商業銀行股份有限公司受託保管元大台 (1.06%)、摩根託管梵加德新興市場股票指數基金專戶(1.02%)
矽格(股)公司	焱元投資(股)公司(3.19%)、黃興陽(1.58 %)、合作金庫商業銀行股份有限公司(1.41%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶(1.28%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶(1.28 %)、邱明春(1.27%)、匯豐託管LSV新興市場股票基金有限合夥(1.14%)、台北富邦商業銀行股份有限公司(1.12%)、元大台灣高股息低波動ETF 基金專戶(1.11%)、渣打國際商業銀行營業部受託保管ISHARES核心MSCI新興市場ETF投資專戶(1.06%)
中強光電 (股)公司	泰威先進(股)公司(11.30%)、焱元投資(股)公司(8.40%)、瀚宇彩晶(股)公司(4.19%)、迅捷投資(股)公司(3.96%)、花旗（台灣）商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶(3.18%)、華俐投資(股)公司(3.04%)、張威儀 (2.39%)、中國信託商銀受中強光電股份有限公司員工持股會信託財產專戶(2.26%)、中華郵政(股)公司(2.21%)、中國信託商銀受中強光電股份有限公司員工持股會信託財產專戶(1.95%)
迅捷投資 (股)公司	諧永投資(股)公司(63.51%)、聯華電子(股)公司(36.49%)

註 : 係為公司網頁或公開資訊觀測站取得之各公司最近期揭露資訊。

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兼任其他公開發行公司獨立董事家數	0	0	0	0	0	0
獨立性情形	不適用
專業資格與經驗	畢業於國立海洋大學航運管理學系，曾擔任執行長一職，目前擔任本公司董事長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，具備公司營運管理、超過30 年半導體產業工作經驗。未有公司法第30 條各款情事之一。	畢業於臺北醫學大學醫學系，並為醫師經國家考試及格領有證書，目前擔任本公司副董事長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任祥安診所醫師暨院長。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有北卡羅來納州立大學機械工程博士學位，曾擔任本公司總經理，具備公司營運管理、超過20 年半導體產業工作經驗。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有日本東京大學大學院工學系建築工學博士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任良承工程(股)公司董事長、吉澤建設開發(股)公司董事長。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有美國卡內基美隆大學財務工程碩士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前同時兼任威健實業(股)公司董事。未有公司法第30 條各款情事之一。	畢業於國立政治大學財稅系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，曾擔任迅捷投資(股)公司董事長。未有公司法第30 條各款情事之一。
條件姓名	董事長李金恭	副董事長謝其俊	董事劉安炫 (註1)	董事劉高育	董事陳冠華	代表人：洪炳坤
						董事焱元投資 (股)公司

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1	0	0	0
․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為：10,000 股(0.00%)。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․其餘皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。
獨立董事於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 (但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。		(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、永崴投資控股(股) 公司董事、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員。	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾任職於臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長。	畢業於日本九州大學企管研究所，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任創巨美語補習班負責人。	擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長。
獨立董事王修銘	獨立董事黃達業	獨立董事沈熙哲 (註2)	獨立董事許惠春 (註2)

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二、董事會多元化及獨立性

一 ( ) 董事會多元化：

本公司「公司治理實務守則」第 20 條第 3 項規定董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
專業知識與技能：專業背景 ( 如法律、會計、產業、財務、行銷或科技 ) 、專業技能及產業經歷等。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

營運判斷能力。
會計及財務分析能力。
經營管理能力。
危機處理能力。
產業知識。
國際市場觀。
領導能力。
決策能力。

本公司現任董事會成員在年齡層分佈， 2 位董事年齡在 51 歲至 60 歲， 6 位董事年齡在 61 歲至 70 歲，各分別具備產業知識、經營管理、領導決策、財務會計、建築及醫學等專業能力。本公司董事會成員採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」及「公司章程」之規定，以確保董事成員之多元性及獨立性。

本公司現任董事會成員多元化政策之具體管理目標及達成情形如下：

半數以上獨立董事不得連任超過三屆，以保持獨立性：本公司董事成員中獨立董事占比約 38% 。皆未有超過三屆情形。
董事成員中兼任本公司經理人之董事不逾董事席次三分之一，以逹監督目的。
為達成董事組成性別平等，目標為至少一席不同性別董事。未來目標仍朝向每屆選任獨立董事時，連續任期均不超過 9 年，且至少保有一席不同性別董事。

-18-

4. 董事會成員具備財金、商務及管理等領域之豐富經驗與專業，相關落實情形如下表：

多元化核心項目	多元化核心項目			基本組成	基本組成	基本組成	獨立董事任期年資			專業能力	專業能力	專業能力
董事姓名		國籍	性別	兼任本公司員工	年齡		3 至 9 年	營運判斷	會計及財務分析	經營管理	危機處理	產業知識	國際市場觀	領導決策
					51 至 60 歲	61 至 70 歲
董事長	李金恭(註1)	中華民國	男	v		v	-	✓	○	✓	✓	✓	✓	✓
副董事長	謝其俊		男			v	-	✓	○	✓	✓	✓	✓	✓
董事	劉安炫(註2)		男	v		v	-	✓	○	✓	✓	✓	✓	✓
董事	劉高育		男		v		-	✓	○	✓	✓	○	✓	✓
董事	陳冠華		男		v		-	✓	✓	✓	✓	○	✓	✓
董事	焱元投資(股) 公司代表人：洪炳坤		男			v	-	✓	✓	✓	✓	○	✓	✓
獨立董事	王修銘		男			v	v	✓	○	✓	✓	✓	✓	✓
獨立董事	黃達業		男			v	v	✓	✓	✓	✓	○	✓	✓
獨立董事	沈熙哲(註3)		男			v	v	✓	✓	✓	✓	○	✓	✓
獨立董事	許惠春(註3)		男			v	v	✓	○	✓	✓	○	✓	✓

註：✓係指具有能力、○係指具有部分能力。

註 1: 李金恭董事長於民國 112 年 5 月 30 日辭任執行長，自民國 112 年 6 月 1 日起生效。
註 2: 劉安炫董事於民國 112 年 8 月 8 日辭任。

註 3: 獨立董事沈熙哲先生於民國 112 年 5 月 30 日改選後新任，獨立董事許惠春先生於民國 112 年 5 月 30 日改選後卸任。

( 二 ) 董事會獨立性：

本公司現任董事會由 8 位董事組成，其中包含獨立董事 3 席，獨立董事占比約 38% 、無具員工身份之董事。 3 位獨立董事皆無連任逾三屆之情事。

本公司之獨立董事於執行業務範圍內均保持其獨立性，未與本公司有直接或間接之利害關係，各獨立董事皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條之規定。

本公司獨立董事皆無證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項之情事，本公司董事會具獨立性，有關董事專業資格與經驗及獨立董事獨立性情形請參閱本年報第 16~17 頁。

-19-

備註		無	-	無	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	-	無		無	無	無	無
	姓名	無	-	無		無	無	無	無
	職稱	無	-	無		無	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		KYEC Investment International Co.,Ltd.董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd.董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事蘇州震坤科技有限公司董事	-	KYEC USA Corp.董事長 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事長 KYEC JAPAN K.K..董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事長蘇州震坤科技有限公司董事長		蘇州震坤科技有限公司董事好修科技(股)公司監察人	-	-	KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事京隆科技(蘇州)有限公司監察人蘇州震坤科技有限公司監察人焱元投資(股)公司董事
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	-	碩士畢京元電子(股)公司資深副總經理		碩士畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司協理	碩士畢京元電子(股)公司協理
利用他人名義持有股份	持股比率 ﹪	0	-	0		0	0	0	0
	股數 (股)	0	-	0		0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率% (註1)	0.35	-	0		0	0	0	0.01
	股數 (股)	4,263,053	-	0		0	0	0	72,214
持有股份	持股比率% (註1)	2.79	-	0.25		0.09	0.05	0.00	0.01
	股數 (股)	34,100,941	-	3,051,294		1,046,182	600,936	50,000	139,740
選(就)任日期		100.11.28	101.03.01	112.09.01	95.04.25	100.11.28	111.10.06	109.10.30	105.03.02
性別		男	男	男		男	男	男	男
姓名		李金恭	劉安炫	張高薰		張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯
國籍		中華民國	中華民國	中華民國		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		執行長 (註2)	總經理 (註3)	總經理暨資訊安全長 (註4)	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理暨財務長

-20-

無	無	無	無	無	無
無	無	無	無	無	無
無	無	無	無	無	無
無	無	無	無	無	無
-	-	-	偉鉅機械工業(股)公司董事	-	智原科技(股)公司獨立董事迅捷投資(股)公司監察人
碩士畢京元電子(股)公司資深處長	大學畢京元電子(股)公司資深處長	大學畢京元電子(股)公司資深處長	博士畢京元電子(股)公司資深處長	碩士畢京元電子(股)公司資深處長	碩士畢京元電子(股)公司資深處長
0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0
0	0	0	0.00	0	0
0	0	0	20,000	0	0
0	0.00	0	0.00	0.00	0
0	14,000	0	60,844	1,000	0
105.12.05	110.12.28	111.10.06	111.10.06	111.10.06	112.11.03
女	男	男	男	男	女
陳文如	蔡忠榮	陳通貴	劉大綱	蘇哲毅	周婉芬
中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
協理	協理	協理	協理	協理	協理 (註5)

-21-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例		財務報	告內所有公司	18,742 0.32%	7,699 0.13%	5,900 0.10%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	5,719 0.10%	3,073 0.05%
		本	公司	18,742 0.32%	7,699 0.13%	5,900 0.10%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	5,719 0.10%	3,073 0.05%
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞（G）（註1）	財務報告內所有公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金（F）	財務報	告內所有公司	0	0	72	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	72	0	0	0	0	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等（E）	財務報	告內所有公司	4,428	0	5,828	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	4,428	0	5,828	0	0	0	0	0	0	0
A、B、C及D 等四項總額及占稅後純益之比例		財務報	告內所有公司	14,314 0.25%	7,699 0.13%	0 0%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	5,719 0.10%	3,073 0.05%
		本	公司	14,314 0.25%	7,699 0.13%	0 0%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	7,699 0.13%	5,719 0.10%	3,073 0.05%
董事酬金	業務執行費用（D）	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事酬勞（C）	財務報	告內所有公司	7,699	7,699	0	7,699	7,699	7,699	7,699	7,699	5,719	3,073
		本	公司	7,699	7,699	0	7,699	7,699	7,699	7,699	7,699	5,719	3,073
	退職退休金（B）	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬（A）	財務報	告內所有公司	6,615	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	6,615	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		姓名		李金恭 (註2)	謝其俊	劉安炫 (註3)	劉高育	陳冠華	焱元投資 (股)公司代表人: 洪炳坤	王修銘	黃達業	沈熙哲 (註4)	許惠春 (註4)
		職稱		董事長	副董事長	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

-22-


董事姓名	前七項酬金總額 (A＋B＋C＋D＋E＋F＋G)	財務報告內所有公司(I)	-	-	許惠春	-	一般董事：謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：洪炳坤獨立董事：王修銘、黃達業、沈熙哲	-	一般董事：李金恭	-	-	-	10人
		本公司	-	-	許惠春	-	一般董事：謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：洪炳坤獨立董事：王修銘、黃達業、沈熙哲	-	一般董事：李金恭	-	-	-	10人
	前四項酬金總額 (A＋B＋C＋D)	財務報告內所有公司(H)	-	-	許惠春	-	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資( 股) 公司代表人：洪炳坤獨立董事：王修銘、黃達業、沈熙哲	一般董事：李金恭	-	-	-	-	9人
		本公司	-	-	許惠春	-	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資( 股) 公司代表人：洪炳坤獨立董事：王修銘、黃達業、沈熙哲	一般董事：李金恭	-	-	-	-	9人
	給付本公司各個董事酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～ 2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～ 3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～ 5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～ 10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計

-23-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	-	-	-	李金恭	劉安炫、韓信輝、趙敬堯	張世寶、梁炤茂	張高薰	-	-	-	7人
A、B、C及D 等四項總額及占稅後純益之比例(%)	財務報	告內所有公司	4,428 0.08%	21,224 0.36%		13,132 0.22%	10,334 0.18%	9,248 0.16%	7,244 0.12%	5,900 0.10%
	本	公司	4,428 0.08%	21,224 0.36%		13,132 0.22%	10,334 0.18%	9,248 0.16%	7,244 0.12%	5,900 0.10%
員工酬勞金額(D) (註1)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0		0	0	0	0	0
		現金金額	0	13,000		7,116	5,614	4,989	3,263	0
	本公司	股票金額	0	0		0	0	0	0	0
		現金金額	0	13,000		7,116	5,614	4,989	3,263	0
												本公司	-	-	-	李金恭	劉安炫、韓信輝、趙敬堯	張世寶、梁炤茂	張高薰	-	-	-	7人
獎金及特支費等(C)	財務報	告內所有公司	1,538	3,106		1,859	1,595	1,460	1,258	1,225
	本	公司	1,538	3,106		1,859	1,595	1,460	1,258	1,225
退職退休金 (B)	財務報	告內所有公司	0	108		108	108	108	108	72
	本	公司	0	108		108	108	108	108	72
薪資(A)	財務報	告內所有公司	2,890	5,010		4,049	3,017	2,691	2,615	4,603
											給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計
	本	公司	2,890	5,010		4,049	3,017	2,691	2,615	4,603
	姓名		李金恭	張高薰		張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯	劉安炫
	職稱		執行長(註2)	總經理(註3)	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理暨財務長	總經理(註4)

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（二）總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）
----- End of picture text -----

-24-

總額占稅後純益之比例(%)	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107	0.9107
總計	53,188
現金金額(註1)	53,188
股票金額	0
姓名	李金恭	張高薰		劉安炫	張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯	陳文如	蔡忠榮	陳通貴	劉大綱	蘇哲毅	周婉芬	鍾麒學
職稱	執行長(註2)	總經理(註3)	執行副總經理	總經理(註4)	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理暨財務長	協理	協理	協理	協理	協理	協理(註5)	公司治理主管
	經理人

-25-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無
A、B、C及D 等四項總額及占稅後純益之比例(%)	財務報告內所有公司		21,224 0.36%		13,132 0.22%	10,334 0.18%	9,248 0.16%	7,244 0.12%
	本公司		21,224 0.36%		13,132 0.22%	10,334 0.18%	9,248 0.16%	7,244 0.12%
員工酬勞金額(D) (註1)	財務報告內所有公司	股票金額	0		0	0	0	0
		現金金額	13,000		7,116	5,614	4,989	3,263
	本公司	股票金額	0		0	0	0	0
		現金金額	13,000		7,116	5,614	4,989	3,263
獎金及特支費等(C)	財務報告內所有公司		3,106		1,859	1,595	1,460	1,258
	本公司		3,106		1,859	1,595	1,460	1,258
退職退休金(B)	財務報告內所有公司		108		108	108	108	108
	本公司		108		108	108	108	108
薪資(A)	財務報告內所有公司		5,010		4,049	3,017	2,691	2,615
	本公司		5,010		4,049	3,017	2,691	2,615
姓名			張高薰		張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯
職稱			總經理(註2)	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理暨財務長

-26-

（四）最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理酬金分析
本公司及財務報告內所有公司於最近二年度支付本公司董事 ( 含獨立董事 ) 、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析：

							單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度	112		年度		111		年度
	酬金總額		總額占稅後純益比例(%)				總額占稅後純益
					酬金總額
							比例(%)

職稱	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司		財務報		財務報
					本公司	告內所	本公司	告內所
						有公司		有公司
董事(含獨立董事)
	79,628	79,628	1.36%	1.36%	113,768	136,188	1.66%	1.99%


總經理及副總經理	71,510	71,510	1.22%	1.22%	108,123	130,543	1.58%	1.91%

註：員工酬勞係為擬議分派金額。

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：
(1) 給付酬金之政策、標準與組合：

本公司董事 ( 含獨立董事 ) 酬金，依本公司章程第十九條規定，應以當年度獲利狀況提撥百分之一以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。董事酬勞之分派，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。另依本公司章程十六條規定，全體董事 ( 含獨立董事 ) 之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常之水準，授權由董事會議定之。董事 ( 含獨立董事 ) 之薪資報酬，依本公司薪資報酬委員會組織規程之規定，應經薪資報酬委員會全體成員二分之一以上同意，並提交董事會決議。本公司依「董事會績效評估辦法」定期評估董事之酬金，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核。

本公司經理人酬金，係依本公司章程第十九條規定，應以當年度獲利狀況提撥百分之八至百分之十分派員工酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。本公司遵照公司法及本公司薪資報酬委員會組織規程等規定辦理之。除參考公司整體營運成果績效，並依各經理人擔任的職務、對公司營運的貢獻、個別績效表現及參考同業給付狀況，經薪資報酬委員會個別審議評估整體薪酬合理性後提交董事會決議，同時亦有考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。

(2) 訂定酬金之程序：

為健全本公司董事及經理人薪資報酬制度，爰依「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」之規定，設置薪資

-27-

報酬委員會，薪酬委員以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，向董事會提出建議，供決策參考。 112 年度董事及經理人酬金實際發放金額，均由薪酬委員會審議後，提董事會議定之。 (3) 與經營績效及未來風險之關聯性：

薪資報酬委員會依其職權，訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，參考同業通常水準支給情形、職位表現、內部薪資報酬水準，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關聯合理性。

-28-

四、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形資訊
本公司於民國 112 年 5 月 30 日股東常會進行董事全面改選，選出第十五屆董事（第十四屆董事會民國 109 年 6 月 10 日至民國 112 年 6 月 9 日，第十五屆董事會民國 112 年 5 月 30 日至民國 115 年 5 月 29 日），民國 112 年度董事會開會 11 次，董事出列席情形如下：

屆次	職稱	姓名	實際出(列) 席次數	委託出席次數	實際出(列) 席率(％)	備註
第十四屆	董事長	李金恭	3	0	100%
	副董事長	謝其俊	3	0	100%
	董事	劉安炫	3	0	100%
	董事	劉高育	3	0	100%
	董事	陳冠華	3	0	100%
	董事	焱元投資(股)公司代表人：洪炳坤	3	0	100%
	獨立董事	許惠春	3	0	100%	112.05.30 改選，舊任
	獨立董事	黃達業	3	0	100%
	獨立董事	王修銘	3	0	100%
第十五屆	董事長	李金恭	8	0	100%	112.05.30 改選，連任
	副董事長	謝其俊	8	0	100%	112.05.30 改選，連任
	董事	劉安炫	5	0	100%	112.05.30 改選，連任 112.08.08 辭任
	董事	劉高育	8	0	100%	112.05.30 改選，連任
	董事	陳冠華	7	1	88%	112.05.30 改選，連任
	董事	焱元投資(股)公司代表人：洪炳坤	8	0	100%	112.05.30 改選，連任
	獨立董事	王修銘	7	1	88%	112.05.30 改選，連任
	獨立董事	黃達業	8	0	100%	112.05.30 改選，連任
	獨立董事	沈熙哲	8	0	100%	112.05.30 改選，新任

-29-

其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第 14 條之 3 規定，相關資料請參閱年報第 35-38 頁審計委員會運作情形。
( 二 ) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

董事會日期/期別	議案內容	應利益迴避原因以及參與表決情形
112/03/02 第14 屆第24 次	1.擬解除本公司董事競業禁止之限制	李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國112年度薪資報酬所提之建議案	李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/06/26 第15 屆第3 次	1.擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生之董事報酬所提之建議案	李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司(下稱京隆科技)辦理之民國110 年現金增資、員工股權激勵計畫及民國111 年員工股權激勵計畫(下稱限制員工權利新股)，以及認購和發放名單所提之建議案	李金恭董事長、謝其俊副董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：劉高育董事、陳冠華董事、王修銘獨立董事、黃達業獨立董事及沈熙哲獨立董事等5位。反對者：洪炳坤董事(理由：此二次員工股權激勵計畫發放數量太過集中於4或5位高階主管，不符合比例原則。)
112/08/04 第15 屆第4 次	擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國111年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案	劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/11/03 第15 屆第7 次	擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生113年度之董事報酬所提之建議案	李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

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三、董事會評鑑執行情形	三、董事會評鑑執行情形
評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	112年1月1日至 112年12月31日	董事會	董事會內部自評	A.對公司營運之參與程度 B.提升董事會決策品質 C.董事會組成與結構 D.董事之選任及持續進修 E.內部控制
		個別董事成員	董事成員自評	A.公司目標與任務之掌握 B.董事職責認知 C.對公司營運之參與程度 D.內部關係經營與溝通 E.董事之專業及持續進修 F.內部控制
		審計委員會	審計委員會內部自評	A.對公司營運之參與程度 B.功能性委員會職責認知 C.提升功能性委員會決策品質 D.功能性委員會組成及成員選任 E.內部控制
		薪資報酬委員會	薪資報酬委員會內部自評	A.對公司營運之參與程度 B.功能性委員會職責認知 C.提升功能性委員會決策品質 D.功能性委員會組成及成員選任 E.內部控制

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E.內部控制	7			4.71
合計/平均分數	45			4.64
(二)董事成員績效評估
董事成員績效評估涵蓋六大面向，平均分數為4.80		分，滿分5 分
評估項目	題數			平均得分
A.公司目標與任務之掌握	3			4.87
B.董事職責認知	3			4.80
C.對公司營運之參與程度	8			4.76
D.內部關係經營與溝通	3			4.87
E.董事之專業及持續進修	3			4.70
F.內部控制	3			4.87
合計/平均分數	23			4.80
(三)功能性委員會-審計委員會績效評估
功能性委員會績效評估涵蓋五大面向，平均分數為4.91			分，滿分5 分
評估項目	題數			平均得分
A.對公司營運之參與程度		4		5.00
B.功能性委員會職責認知		5		4.80
C.提升功能性委員會決策品質		7		5.00
D.功能性委員會組成及成員選任		3		5.00
E.內部控制		3		4.67
合計/平均分數	22			4.91
(四)功能性委員會-薪資報酬委員會績效評估
功能性委員會績效評估涵蓋五大面向，平均分數為4.65			分，滿分5 分
評估項目	題數			平均得分
A.對公司營運之參與程度		4		5.00
B.功能性委員會職責認知		5		4.00
C.提升功能性委員會決策品質		7		5.00
D.功能性委員會組成及成員選任		3		4.67
E.內部控制		1		4.00
合計/平均分數	20			4.65
三、綜合評語：
(一)董事會績效評估
董事會整體運作順暢，並與公司經營階層溝通良好，能有效監督公司之營運。
(二)董事成員績效評估
李金恭董事長：盡忠職守、努力完成使命。

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(三)功能性委員會(審計委員會及薪資報酬委員會)績效評估

各功能性委員會成員皆能了解其職權範圍，且能充分了解及討論各項議案內容並做成決議後，再提交董事會討論，充分發揮其應有之功能。

綜合以上，董事會及各功能性委員會運作良好，未來將持續精進應有之職權功能，以提昇公司治理之效能。

四、改進方案

持續完備董事會、董事成員及功能性委員會之績效評估面向，以提升公司治理之效能。本公司第15 屆董事於本年度進修皆有達三小時以上，未來將持續鼓勵董事專業進修。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：
(1) 本公司於民國 112 年 5 月 30 日股東常會全面改選董事，選任董事 9 人 ( 含獨立董事 3 人 ) ，以強化董事會職能及公司治理。
(2) 為強化本公司風險管理及保障股東權益，本公司為董事及經理人購買責任保險，並提本公司民國 112 年 9 月 1 日第十五屆第六次董事會報告案。
(3) 本公司為落實公司治理並提升董事會功能以強化董事會運作效率，已於民國 108 年 12 月 27 日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國 109 年 12 月 25 日董事會通過修訂。其評估結果應於次一年度第一季結束前完成，並送交董事會報告。民國 112 年度董事會績效評估結果已提報民國 113 年 2 月 23 日第十五屆第九次董事會報告。

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2.112 年度董事及獨立董事進修情形一覽表：

職稱/姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數
董事李金恭	112/10/20	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年度防範內線交易宣導會	3.0	3.0
董事謝其俊	112/06/09	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年度防範內線交易宣導會	3.0	3.0
董事劉高育	112/07/18	財團法人中華民國會計研究發展基金會	2023轉型金融與永續揭露研討會	3.0	3.0
董事陳冠華	112/02/14	社團法人中華公司治理協會	ESG風潮下公司治理的新面貌	3.0	9.0
	112/03/14	社團法人中華公司治理協會	氣候變遷趨勢對企業經營的風險與機會	3.0
	112/08/18	社團法人中華公司治理協會	大數據分析與舞弊偵防	3.0
董事之法人代表人洪炳坤	112/06/09	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年度防範內線交易宣導會	3.0	6.0
	112/06/30	中華民國證券商業同業公會	[公司治理]疑似洗錢或資恐風險趨勢與態樣案例分析	3.0
獨立董事王修銘	112/05/24	社團法人中華公司治理協會	內線交易防制與因應之道	3.0	6.0
	112/08/08	社團法人中華公司治理協會	董事會督導企業應瞭解之法律事項：小心誤觸聯合行為的紅線	3.0
獨立董事黃達業	112/10/13	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年度防範內線交易宣導會	3.0	3.0
獨立董事沈熙哲	112/09/04	金融監督管理委員會	第十四屆臺北公司治理論壇	3.0	3.0

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（二）審計委員會運作情形資訊

本公司於 103 年 6 月 24 日設置審計委員會以取代監察人制度，由全體獨立董事擔任委員，並由全體成員推舉一獨立董事擔任召集人及會議主席，並遵循「審計委員會組織規程」運作，其主要目的為協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。審計委員會之年度審議工作重點：
依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
本公司依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷 112 年度內部控制制度之設計及執行是否有效。經第四屆第五次審計委員會 (113.02.23) 審議通過，呈報第十五屆第九次董事會 (113.02.23) 決議通過後出具 112 年度「內部控制制度聲明書」。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
審核公司之併購事項。
其他公司或主管機關規定之重大事項。
依「公司治理實務守則」第 31 條規定，應定期 ( 至少一年一次 ) 評估聘任會計師之獨立性及適任性：本公司審計委員會定期 ( 至少一年一次 ) 依會計師出具之獨立聲明書進行簽證會計師獨立性之評估，再將評估結果提報董事會。
第三屆任期：民國 109 年 6 月 10 日至民國 112 年 6 月 9 日。

第四屆任期：民國 112 年 5 月 30 日至民國 115 年 5 月 29 日。

112 年度審計委員會開會 7 次，獨立董事出席情形如下：

屆次	職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率 (%)	備註
第三屆	獨立董事	許惠春	3	0	100%	112.05.30 改選，舊任
	獨立董事	黃達業	3	0	100%
	獨立董事	王修銘	3	0	100%
第四屆	獨立董事	王修銘	4	0	100%	召集人及主席 112.05.30改選，連任
	獨立董事	黃達業	4	0	100%	112.05.30改選，連任
	獨立董事	沈熙哲	4	0	100%	112.05.30改選，新任
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

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(一)證券交易法第14 條之5 所列事項：	(一)證券交易法第14 條之5 所列事項：		審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理 1.審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。 2.審計委員會出席委員全體無異議通過；本案經出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、劉高育董事、陳冠華董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事及王修銘獨立董事(依公司現行人員獎懲辦法辦理)。反對者:洪炳坤董事(懲處過輕)。 3.經審計委員會出席委員全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀；本案經主席徵詢出席董事全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀。第1~6 案經審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。第7 案經審計委員會出席委員全體無異議通過；李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
審計委員會日期及期別	議案內容	獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容	審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理
112/01/16 第3 屆第17 次	1.本公司委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月30 日採購及付款循環之內部控制制度專案審查，擬出具之內部控制制度聲明書及會計師確信報告書稿 2.本公司依據委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月30 日採購及付款循環之審查過程中事實發現事項，擬對相關人員懲處及責任追究事項 3.本公司針對第14 屆第21 次董事會決議通過請法務及稽核單位配合律師檢具相關疑點、資料及會計師內控專審報告，擬送請調查單位協助調查之文件	無	1.審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。
			2.審計委員會出席委員全體無異議通過；本案經出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、劉高育董事、陳冠華董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事及王修銘獨立董事(依公司現行人員獎懲辦法辦理)。反對者:洪炳坤董事(懲處過輕)。
			3.經審計委員會出席委員全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀；本案經主席徵詢出席董事全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀。
112/03/02 第3 屆第18 次	1.擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自本日起至民國112 年 12 月31 日提供本公司及子公司非確信服務之範圍 2.民國111 年度內部控制制度聲明書 3.評估本公司簽證會計師獨立性及適任性 4.民國111 年度個體財務報表暨合併財務報表 5.民國111 年度營業報告書 6.民國111 年度盈餘分派案 7.擬解除本公司董事競業禁止之限制	無	第1~6 案經審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。
			第7 案經審計委員會出席委員全體無異議通過；李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

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112/05/05 第3 屆第19 次	民國112 年1 月1 日至112 年3 月31 日期中合併財務報表	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
112/06/26 第4 屆第1 次	擬停止本公司處分子公司京隆科技 (蘇州)有限公司股權之評估	無	本案納入黃達業獨立董事之意見經主席徵詢出席委員全體無異議通過；黃達業獨立董事之意見： (1)未來若重新啟動處分京隆科技(蘇州)有限公司股權之評估，其評估小組成員至少包括總經理、業務副總、研發副總、財務長及法務主管等五位人員。 (2)未來若重新啟動處分京隆科技(蘇州)有限公司股權之評估，評估小組會議如有任何結論須第一時間提供審計委員會成員參考。本案納入第4 屆第1 次審計委員會決議內容及洪炳坤董事所提之建議意見，經主席徵詢全體出席董事無異議通過。洪炳坤董事之意見：提議除目前已進行中之案件外，暫緩獨墅湖廠區之後續其他擴充計畫。
112/08/04 第4 屆第2 次	民國112 年1 月1 日至112 年6 月30 日期中合併財務報表	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
112/11/03 第4 屆第3 次	1.民國112 年1 月1 日至112 年9 月 30 日期中合併財務報表 2.民國113 年度稽核計畫 3.審議本公司民國112 年度簽證會計師公費案	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
112/12/22 第4 屆第4 次	1.因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，擬變更本公司簽證會計師案 2.擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自民國113 年1 月1 日起至113 年12 月31 日止提供本公司及子公司非確信服務之範圍	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

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稽核主管列席會議及日期及期別	溝通事項	溝通事項	溝通事項	溝通方式	溝通方式	溝通結果
112/03/02 審計委員會 (3-18)	1.民國112 年第一季內部稽核業務報告 2.擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自本日起至民國112年12 月31 日提供本公司及子公司非確信服務之範圍 3.民國111 年度內部控制制度聲明書			列席報告並針對相關問題進行討論		知悉。除左列溝通外，無其他建議事項，並於審計委員會審議通過後提報董事會。
112/05/05 審計委員會 (3-19)	民國112 年第二季內部稽核業務報告			列席報告並針對相關問題進行討論		知悉。除左列溝通外，無其他建議事項。
112/08/04 審計委員會 (4-2)	民國112 年第三季內部稽核業務報告			列席報告並針對相關問題進行討論		知悉。發言摘要：王修銘獨立董事：請本公司強化對大陸子公司之監理。
112/11/03 審計委員會 (4-3)	1.民國112 年第四季內部稽核業務報告 2.民國113 年度稽核計畫			列席報告並針對相關問題進行討論		知悉。除左列溝通外，無其他建議事項，並於審計委員會審議通過後提報董事會。
會計師列席會議及日期及期別		溝通事項	溝通方式		溝通結果
112/03/02 審計委員會 (3-18)		民國111 年度個體財務報表暨合併財務報表	列席並針對相關問題進行諮詢、討論及建議		除左列溝通外，無其他建議事項，並於審計委員會審議通過後提報董事會。
112/12/22 審計委員會 (4-4)		1.因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，擬變更本公司簽證會計師案 2.擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自民國113 年1 月1 日起至113 年12 月31 日止提供本公司及子公司非確信服務之範圍	列席並針對相關問題進行諮詢、討論及建議		除左列溝通外，無其他建議事項，並於審計委員會審議通過後提報董事會。

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（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	ˇ		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定「公司治理守則」，落實企業經營人的責任，並保障股東的合法權益及兼顧其他利害關係人的利益，公司網站並設有公司治理專區，供投資人查詢下載相關公司治理規章。	無重大差異
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	ˇ		本公司為保障股東權益，設有發言人及代理發言人處理股東相關事宜，並委由專業股務代理機構公司辦理股務業務，並於公司網站建置投資人專區，提供股東相關資訊及股東聯繫窗口及投資人聯絡信箱，供股東及投資人提出建言或問題。	無重大差異
（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	ˇ		本公司依據股務代理機構提供之股東名冊掌握之，並依法於公開資訊觀測站按時申報。	無重大差異
（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	ˇ		本公司與關係企業皆已建立內部控制制度並由母公司進行監理作業，且各關係企業皆已設立防火牆，嚴格控管風險。	無重大差異
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	ˇ		為導引本公司人員之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人瞭解本公司道德行為標準，爰參酌「上市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例」訂定「道德行為規範標準」，防止違法脫序，本公司董事、經理人、員工於職務行使時，絕不得有要求、收受賄賂或營私舞弊等行為，並依法令訂定「內部重大資訊處理作業程序」規定。本公司於110 年12 月28 日董事會通過修訂「公司治理實務守則」第十條上市上櫃公司應重視股東知的權利並防範內線交易第四項；每季召開董事會通過財報案前以書面(郵件)宣導：「公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事及內部人不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票」。	無重大差異
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	ˇ		本公司於公司治理實務守則中訂定董事會成員組成多元化方針並據以執行。本公司董事會成員採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守「董事選舉辦	無重大差異

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			法」、「公司治理實務守則」及「公司章程」之規定，以確保董事成員之多元性及獨立性。本公司董事會成員組成除考量不同專業背景、工作領域外，並下列四項為目標：(1)董事會著重於營運判斷、經營管理及危機處理能力，應有2/3以上董事成員具備相關核心項目之能力。(2)獨立董事不得連任超過3屆，以保持其獨立性。(3) 董事成員中，具本公司、母、子公司員工身分之人數，應低於(含)董事席次1/3，以達監督目的。(4)未來公司擬增加女性董事占比。公司董事會成員多元化落實情形： (1)本公司董事會設置董事9席，董事會成員無兼任公司員工之情形；獨立董事占比約33%。董事年齡分佈在61歲至70歲者有7 位，51至60歲者有2位。(2)獨立董事任期年資，未超過9年。(3)每位董事各自具備專業背景包括產業、財務、科技、經營管理、專業技能及產業經歷等(請參閱本年報第18~19頁董事會多元化說明)。本公司之公司治理實務守則請至本公司企業網站參閱。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？		ˇ	本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視法令規定或實務需求，設置其他各類功能性委員會。	-
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	ˇ		本公司業於民國108年12月27日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國109年12月25日董事會通過修訂，並自民國109年度起每年執行內部董事會績效評估，相關評鑑情形請參閱本年報第31~33頁。績效評鑑之細部內容已呈報至民國113年2月23日第十五屆第九次董事會，並作為個別董事薪資報酬及提名續任之參考。	無重大差異
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ		本公司更換簽證會計師時皆經審計委員會及董事會審查通過；本公司董事會每年定期參考審計品質指標(AQIs)評估聘任簽證會計師之獨立性，並請簽證會計師提供「會計師獨立性聲明書」。目前所聘任會計師，皆具獨立性。最近一年度評估結果業經113 年2月23日審計委員會討論通過後，並提報113年2月23日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。簽證會計師獨立性評估程序表，請參閱本年報第45 頁。	無重大差異
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司業於民國108年5月3日由董事會決議通過委任財務處股務資深部經理擔任公司治理主管，其具備公開發行公司財務、股務之主管職務經驗達三年以上。主要職責為依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任、持續進修與遵循法令、提供董事執行業務所需之資料及其他依公司章程或契約所訂定之事項等。	無重大差異

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		112年公司治理業務執行情形： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。公司治理主管進修情形：112年度共進修 21 小時。	112年公司治理業務執行情形： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。公司治理主管進修情形：112年度共進修 21 小時。	112年公司治理業務執行情形： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。公司治理主管進修情形：112年度共進修 21 小時。	112年公司治理業務執行情形： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。公司治理主管進修情形：112年度共進修 21 小時。
		進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
		112/06/09	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112 年度防範內線交易宣導會	3.0
		112/07/04	臺灣證券交易所	2023 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6.0
		112/09/04	金融監督管理委員會	第十四屆臺北公司治理論壇	6.0
		112/10/20	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112 年度防範內線交易宣導會	3.0
		112/11/22	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3.0
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等 )溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	ˇ	本公司藉由多元且公開的溝通管道，以增進與利害關係人互動及溝通機制，每年檢視各類關注的永續議題及回應處理，再透過本公司網站「利害關係人專區」和「永續報告書」對外揭露。可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業永續」項下，點進「利害關係人專區」及「永續報告書」的目錄「重大主題分析與鑑別 ―利害關係人的鑑別與溝通」章節查詢相關內容。相關具體說明請參閱本年報第43~44頁。				無重大差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	ˇ	本公司委任專業股務代理機構「宏遠證劵股務代理部」辦理股務業務。				無重大差異

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七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	ˇ	本公司已於公司網站中揭露財務業務及公司治理資訊可供股東查詢。	無重大差異
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	ˇ	本公司設有英文網站，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，亦設有發言人制度，可妥善處理股東建議及公司資訊相關事宜。本公司召開法說會之相關資料已置於公司網站供投資人參閱。	無重大差異
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	ˇ	本公司於會計年度終了後，依主管機關規定期限內公告並申報經董事會通過之年度財務報告，亦於規定期限內公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形至公開資訊觀測站，利投資人及時取得充分且正確之資訊。	無重大差異
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？	ˇ	本公司自設立以來，一向致力於為股東、員工、客戶……等，創造互利及追求最高權益之經營理念。 (1)員工權益、僱員關懷：本公司致力於為員工打造一個健康、安全的工作環境及順暢的溝通管道。本公司於民國 82年9月2日成立職工福利委員會，積極規劃各項員工福利措施。亦以勞基法為遵循基準，提列退休準備金、勞資間協議等。以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。 (2)投資者關係：本公司設置發言人及代理發言人專責處理股東建議或糾紛等問題並於網站上定期揭露財務業務及公司治理相關資訊。 (3)供應商關係、利害關係人之權利：本公司已編製「永續報告書」，可參閱本公司網站http://www.kyec.com.tw/ (4)董事進修之情形：本公司參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定辦理。 (5)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司針對重要管理指標訂有管理辦法並依辦法執行。 (6)客戶政策之執行情形：本公司嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關規定，確保客戶之相關權益。 (7)公司為董事購買責任保險之情形：本公司已依規定為董事及經理人購買責任保險。	無重大差異

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九、請就臺灣證劵交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。

本公司參與台灣臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心建置的第十屆公司治理評鑑，未來將針對本次評鑑結果進行檢討及改善。未來優先加強事項與措施如下：

1.針對 112 年公司治理評鑑結果己改善事項：
(1)五月底前召開股東常會， 112 年股東常會於 5 月 30 召開。
(2)全體董事均依規範完成進修。
(3)揭露企業對氣候相關風險與機會之治理情況、策略、風險管理、指標和目標之相關資訊。 (4)揭露英文版永續報告書。
2.本公司將針對尚未得分項目，持續評估考量可能改善之方案。

註 1 ：利害關係人溝通議題、管道和頻率如下：

利害關係人	溝通議題	溝通管道	頻率
投資人	‧ 營運策略 ‧ 公司治理 ‧ 財務績效 ‧ 股利政策	公開資訊觀測站	不定期
		國內外投資論壇	不定期
		股東常會	每年
客戶	‧ 企業社會責任 ~~‧~~ 客戶承諾與服務 ‧ 消防設備設置與管理 ~~‧~~ 災害預防與緊急應變 ‧ 溫室氣體排放與管理 ‧ 環保及安全衛生法規 ~~‧~~ 環境保護 ‧ 顧客隱私 ~~‧~~ 客戶關係管理	客戶滿意度調查	每年
		客戶問卷	不定期
		電子郵件	不定期
		客戶文件發行	不定期
		客戶稽核	不定期
		公司網頁	不定期
員工	‧ 徵才 ‧ 休假制度 ~~‧~~ 薪資獎金 ~~‧~~ 職涯發展 ‧ 員工身心健康 ‧ 勞資溝通 ‧ 員工投入度 ‧ 員工福利 ‧ 福委會活動 ‧ 社團活動 ‧ 事故與公傷管理 ‧ 職場安全	勞資會議	每季
		員工座談會	每季
		新進同仁座談會	每季
		外籍同仁座談會	半年
		部門會議	每週/每月
		提案改善制度	不定期
		申訴處理委員會	依需要
		人事評議委員會	依需要
		員工留言板	常設
		員工調查表	每二年
		年終尾牙	每年
		福委會會議	每季
		員工代表大會	常設
		工會委員會	依需要
		職業安全衛生委員會	每季
供應商	‧ 品質績效評核 ~~‧~~ 有害物質管理 ‧ 採購政策 ~~‧~~ 責任商業聯盟行為準則 ‧ 衝突礦產管理	供應商教育訓練	每年
		供應商評核	每月/每季
		電子郵件	即時
承攬商	‧ 廠區安全衛生作業 ‧ 新冠疫情監控與管理	承攬商協議會	每月
		電子郵件	不定期

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社區	‧ 產學合作 ‧ 社區活動	公司主管至合作學校授課	不定期
		合作學校至廠內參訪觀摩	不定期
		社區環境打掃	每月
政府機關	‧ 整體教育訓練品質 ~~‧~~ 公司治理 ‧ 法規遵循 ~~‧~~ 財務資訊透明度 ‧ 承攬與變更管理 ‧ 新冠疫情監控與管理 ‧ 廢水排放與管理 ‧ 廢棄物管理 ‧ 水資源管理 ‧ 災害預防與緊急應變 ‧ 危害物質/危險品管理 ‧ 機械設備安全管理 ~~‧~~ 溫室氣體管理 ‧ 綠能認購與能源管理	TTQS 評核	不定期
		往來函文及電子郵件	不定期
		宣導會/法規說明會	不定期
		發布函令	不定期
		外部公文	不定期
		新冠疫苗施打狀況調查	不定期
		現場查核	不定期
		法規公聽會	不定期

利害關係人聯絡資訊：

股務代理人

姓名	台灣宏遠證券股份有限公司-股務代理部門
地址	台北市信義路4段236號
電話	886-2-27008899
網址	http://www.honsec.com.tw
法人投資人關係
姓名	張垂欽處長
電話	886-3-5751888 ext.128200
Email	[email protected]

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註 2 ：會計師獨立性之評估

(1) 由簽證會計師彙總審計品質指標 (AQI) 予審計委員會中報告，最近一年度評估結果業經 113 年 2 月 23 日審計委員會討論通過後，並提報 113 年 2 月 23 日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。

AQIs report 評估表

評估項目	項目	審計品質指標	說明	郭紹彬會計師
構面一：專業性	1	查核經驗	經檢視審計品質指標（構面一：專業性），考量事務所規模及會計師層級之指標，查核經驗、訓練時數、流動率及專業支援與同業相當。	符合
	2	訓練時數
	3	流動率
	4	專業支援
構面二：品質管控	5	會計師負荷	經檢視審計品質指標（構面二：品質管控），考量事務所規模及會計師層級之指標，會計師負荷、查核投入、案件品質管制複核及品管支援能力與同業相當。	符合
	6	查核投入
	7	案件品質管制複核 (EQCR)
	8	品管支援能力
構面三：獨立性	9	非審計服務	經檢視審計品質指標（構面三：獨立性），最近兩年非審計服務公費主要為稅務簽證服務以及ESG諮詢輔導服務，另客戶熟悉度為事務所簽證之累計年數，經評估未存在可能被認為會影響簽證會計師獨立性之關係及事項。	符合
	10	客戶熟悉度
構面四：監督	11	外部檢查缺失及處分	經檢視審計品質指標（構面四：監督），簽證會計師最近三年並無金管會事務所檢查之審計個案缺失及主管機關發函改善情況。	符合
	12	主管機關發函改善
構面五：創新能力	13	創新規劃或倡議	經檢視審計品質指標（構面五：創新能力），簽證會計師透過教育訓練、內部品質複核、定期電子報及數位審計推廣等項目強化創新能力。	符合

註：上述評估項目係以安永聯合會計師事務所提供本公司簽證會計師審計品質指標 (AQI) 資訊及出具之獨立性聲明書為依據。

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(2) 簽證會計師獨立性評估程序表如下

公司名稱:	京元電子股份有限公司
會計期間：	112年1月1日至12月31日

說明

會計師獨立性評估程序係參考會計師法、中華民國會計師職業道德規範及審計準則所訂定。
依職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」之名詞定義說明如下：財務利益：係指權益證券或其他證券、公司債、貸款或其他債務工具，或利害關係，包括其權利及衍生之利益、義務等在內。

直接財務利益：

由個人或企業、事務所直接持有或有控制能力之財務利益。
個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企業、事務所對該共同投資具有控制能力。
間接財務利益：個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企業、事務所對該共同投資並無控制能力。

家屬：係指配偶（同居人）及未成年子女。

近親：係指直系血親、直系姻親及兄弟姐妹。

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
1.財務利益
(i) 會計師事務所之審計服務小組成員及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (ii)會計師事務所其他共同執業會計師及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (iii)會計師事務所及事務所關係企業與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？	是是是
結論概要：無上述情事
2.融資及保證(非金融業適用)
本公司與事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員間，是否未有相互融資或保證行為？	是
結論概要：無上述情事
3.商業關係

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會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
(i)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公司之董監事、經理人間，是否未有密切之商業關係？此類關係例如： 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品，與本公司所提供之服務項目及產品結盟，並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間，相互為其產品或服務，擔任推廣或行銷之工作，而取得利益者。 (ii)本公司是否係基於正常商業行為下，出售商品或提供勞務予事務所、事務所關係企業或審計服務小組成員？	是不適用
結論概要：無上述情事
4.家庭與個人關係
(i) 審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？ (ii) 審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？	是是
結論概要：無上述情事
5.聘僱關係
(i) 事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ (ii)如有審計服務小組成員、會計師或事務所卸任會計師，受聘於本公司，請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度： 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (iii)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事？ (iv)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工，是否無提供本公司董監事、經理人或相當職務之服務？	是不適用是是
結論概要：無上述情事

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會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
6.禮物餽贈及特別優惠
本公司對審計服務小組成員之禮物餽贈或特別優惠，是否係屬正常社交禮俗或商業習慣之行為，且價值並非重大及無任何動機或意圖影響專業決策或獲取屬保密之資訊？	不適用
結論概要：無上述情事
7.簽證會計師的輪調
會計師擔任本公司之主辦會計師是否不超過七年，且輪調後至少須間隔二年方得回任？	是
結論概要：已遵守相關輪調規定
8.非審計業務
詢問會計師對本公司所提供之非審計業務明細，及其對獨立性之影響？	是
結論概要：本年度非審計公費包含ESG諮詢輔導1,000仟元、稅務簽證300仟元及直接扣抵法簽證60仟元，其係依相關法規辦理，對會計師獨立性並無影響。
9.會計師獨立性聲明書
取得會計師之致審計委員會的獨立性聲明書。	是
結論概要：已取具會計師的獨立性聲明書

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兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	1	0	0	0	0
獨立性情形	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女持有公司股份：10,000 股 (0.00%) 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額
	所有薪酬委員會委員於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1% 以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。			(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人 (監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其	配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未有公司法第30 條各款情事之一。
專業資格與經驗	畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事長，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、永崴投資控股(股)公司法人董事代表人、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾擔任國立臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長	擁有日本九州大學企管研究所碩士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任創巨美語補習班負責人	畢業於台北醫學院醫學系，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任林口長庚胸腔內科系呼吸道疾病科主治醫師、長庚大學教授	擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長
條件身份別姓名	王修銘	黃達業	沈熙哲 (註1)	黃崇旂	許惠春 (註1)
	獨立董事 (召集人)	獨立董事	獨立董事	其他	獨立董事

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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 薪資報酬委員會職權範圍：
- 薪資報酬委員會成員由董事會決議委任之，總人數四人，其中一人為召集人。依本公司薪資報酬委員會組織規程，該委員會之職權應以善良管理人之注意，忠實履行組織規程所訂下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
- ․ 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構
- ․ 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬
(2) 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。
(3) 本屆委員任期：

第四屆委員任期：民國 109 年 6 月 24 日至民國 112 年 6 月 9 日。第五屆委員任期：民國 112 年 6 月 12 日至民國 115 年 5 月 29 日。

112 年度薪資報酬委員會開會 6 次，委員資格及出席情形如下：

屆次	職稱	姓名	實際出席次數	實際出席率 (%)	備註
第四屆	召集人及主席	許惠春	2	100%	112.05.30 改選，舊任
	委員	黃達業	2	100%
	委員	王修銘	2	100%
	委員	黃崇旂	2	100%
第五屆	召集人及主席	王修銘	4	100%	112.05.30 改選，連任
	委員	黃達業	4	100%	112.05.30 改選，連任
	委員	沈熙哲	4	100%	112.05.30 改選，新任
	委員	黃崇旂	4	100%	112.05.30 改選，連任

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其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。

薪資報酬委員會日期/期別	議案內容	薪資報酬委員會決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
112/03/02 第4 屆第13 次	1.民國111 年度董事酬勞分派案	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	1.董事會全體出席董事無異議通過
	2.擬調整本公司經理人民國112 年度之薪資報酬		2.李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/05/05 第4 屆第14 次	民國111 年度董事酬勞之分配擬議數	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	董事會全體出席董事無異議通過
112/06/26 第5 屆第1 次	1.審議本公司董事長李金恭先生之董事報酬案	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	1.李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.審議本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司辦理之民國110 年現金增資、員工股權激勵計畫及民國111 年員工股權激勵計畫，以及認購和發放名單		2.李金恭董事長、謝其俊副董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：劉高育董事、陳冠華董事、王修銘獨立董事、黃達業獨立董事及沈熙哲獨立董事等5 位。反對者：洪炳坤董事(理由：此二次員工股權激勵計畫發放數量太過集中於4 或5 位高階主管，不符合比例原則。)
112/08/04 第5 屆第2 次	審核本公司經理人民國 111 年度員工現金酬勞之擬議配發數	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/08/08 第5 屆第3 次	擬核定本公司新任總經理之薪資報酬	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	董事會全體出席董事無異議通過
112/11/03 第5 屆第4 次	1.審議本公司董事長李金恭先生113 年度之董事報酬案	薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過	1.李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.擬核定本公司新任協理周婉芬小姐之薪資報酬		2.董事會全體出席董事無異議通過。

提名委員會成員資料及運作情形資訊：不適用。

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（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

			執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	ˇ		本公司已設置永續委員會，統籌公司永續發展、企業社會責任策略與目標訂定，由行政中心最高主管擔任主任委員。自110年又成立 ESG專案推動小組，藉以執行相關利害關係人關注之重要議題，定期(半年)檢視專案推動績效與達標情形，每年向董事會呈報永續發展執行成果及未來的工作計劃。			無重大差異
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	ˇ		京元電子集團已針對重大風險事項，建構完整且嚴密的風險管理運作。由董事會負責監督風險管理機制與控管、審查相關規章與檢視重要風險報告。相關風險事項(包含ESG議題)，可參閱本公司網站：http://www.kyec.com.tw/，「企業永續」項下，點進「永續報告書」的目錄「公司治理―風險策略與因應」及「利害關係人與關注議題―重大主題管理方針與目標實績」等章節查詢相關內容。依據評估後之風險，訂定相關管理政策或策略如下：			無重大差異
			重大議題	風險評估項目	說明
			環境	環境衝擊及管理	1.京元電子集團經由執行製程安全管理與制度化的管理循環，有效降低汙染的排放與對環境所造成的衝擊。 2.京元電子集團自91 年取得「ISO 14001」、105年取得「ISO 50001」之環境及能源管理驗證，112 年取得「ISO46001」後續並定期取得認證。 3.依據ISO 14064 -1 定期盤查溫室氣體排放量，檢視公司營運所面臨的衝擊。根據碳盤查結果，持續執行減碳措施，有效降低類別一排放風險及因電力使用造成的類別二溫室氣體間接排放。 4.年度規劃內部稽核計畫，針對京元電子集團須遵循各相關環境法規之合規情形，並稽核各作業流程已符合規定。
			社會	職業安全	1.112 年京元電子集團皆完成「ISO 45001職業健康安全管理系統」驗證。 2.每年定期舉行消防演練和工安教育訓練，培養員工緊急應變和自我安全管理的能力。
			公司治理	法令遵循、強化董事職能	1.透過建立治理組織及落實內部控制機制，確保本公司所有人員及作業確實遵守相關法令規範。 2.不定期提供董事進修及法規資訊。 3.為董事及經理人投保責任險，保障其受到訴訟或求償之情形。

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三、環境議題
（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	ˇ	京元電子集團皆依循ISO14001建立環境管理系統及持續通過第三方驗證，並依據 ISO14064-1規範每年進行溫室氣體盤查，追蹤減排成效並公開揭露於永續報告書及本公司網站；台灣廠區於112年導入並推動ISO 46001水資源效率管理系統、ISO14046水足跡盤查及UL2799廢棄物零填埋驗證。 (http://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx)	無重大差異
（二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	ˇ	京元電子集團每年會根據ISO 50001管理系統所盤查出重大能源使用及具有改善能源績效的設備，優先展開節能方案；像是針對重大能源使用的廠務設備進行汰換。除了既有設施的改善，更在設計採購階段，就已優先選擇高效率或具熱回收式機型、選用高效率轉動馬達、優先採購具有節能技術的產品。 112年京元電子集團總用電量為 795,783MWh，較111年781,566MWh，增加 14,217MWh，約增加1.8%。主要為新廠區擴充生產而增加電力；京元電子集團以企業成長與永續發展為目標，持續於各廠區推動電力節能專案，提高能源使用效率，但因112 年市場景氣不佳導致營業額有所下降，相較 111年用電密集度增加14.4%。再生能源方面:台灣廠區銅鑼廠已優先設置屋頂型太陽能發電設施，裝置容量達 1999.06kw，預計年發電量可達370萬度綠電 (環境減碳效益約1,831噸CO2e)，減緩因用電造成的環境衝擊。未來也將持續規劃台灣廠區中華廠屋頂型太陽能發電設施，為乾淨能源使用注入新的能量。在綠色製造上，減少不必要之資源浪費、尋求廢棄物減量及再利用技術開發；在價值鏈上下游，共同努力包材之回收共用；讓循環經濟效益極大化。透過製程原料回收、廢棄物減量創造循環價值。	無重大差異
（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？	ˇ	全球氣候暖化的情況也造成臺灣極端天氣現象，如颱風、洪水、暴雨、乾旱等，愈來愈顯著。面對多變的自然災害，台灣廠區自107 年開始即透過ISO 22301營運持續管理系統模式進行運作，藉以降低天災、人禍或因其他事故所帶來的重大財物損失及不可逆的營運衝擊，並確保在任何狀況下均能維持組織之最低營運水準，109年11月通過ISO 22301：2019認證至今。112年完成關鍵供應商淹水潛勢分析，針對高風險之供應商擬定因應對策以減少關鍵供應鏈中斷風險。本公司氣候變遷風險與機會分析之詳細說明，已揭露於本公司永續報告書。 (http://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx)	無重大差異

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（四）公司是否統計過去兩年溫室 ˇ 京元電子集團 112 年完成 ISO 14064 -1 類別一無重大差異氣體排放量、用水量及廢棄、二及 ISO 50001 盤查皆通過第三方驗證。物總重量，並制定溫室氣體京元電子集團最近 2 年溫室氣體排放量年溫減量、減少用水或其他廢棄室氣體排放量 : 單位： tCO2e 物管理之政策？

排放年度類別 111 112 類別一 6,522.83 6,522.32 類別二 412,521.90 412,732.28 類別三 ~ 六 79,728.22 94,395.82 總計 498,772.96 513,650.41 112 年共排放 513,650.41 tCO2e ，類別一佔比約 1.27% ，類別二，佔比約 80.35% ，類別三 ~ 六，佔比約 18.38% ，主要排放源為外購電力的使用，就比例而言，京元電子集團之溫室氣體主要排放來源主要為外購電力部分。 112 年總排放量與 111 年相比較增加 14,877 tCO2e ，約 2.98% ，但 112 年排放密集度為 1,555.34 tCO2e / 億台幣營收，比 111 年的 1,356.02 tCO2e / 億台幣營收上升約 14.7% 。每年除了定期進行組織邊界內的類別一、二的溫氣體進行盤查與減量外， 111 年起京元電 ~ 子集團增加類別三六的盤查數據，且經過第三方公正單位查證，並逐年擴大盤查項目。京元電子集團長年關注水資源節能環保議題，在節水計畫方面，以節水製程設計為標準，並藉由廢水回收再利用，讓每滴水的使用發揮最佳化，減少自來水用量，各單位成立節水推動組織，每年訂定施行方針，定期審視與查核用水變化。定期針對廠內設施進行效能確認，並汰換耗水之設備避免浪費。最近 2 年用水量： ( 所有廠區及子公司 ) ( 單位：百萬公升 )

年度 111 112 總用水量 3,279.841 3,438.146 耗水量 1,845.197 1,937.175 112 年京元電子集團總用水量 3,438.146 百萬公升，用水來源主要以原始取水來源供應約 2,447.192 百萬公升，占總用水量 71.17 % ，由製程廢水回收再利用或水處理系統循環使用之回收利用水量為 1142.272 百萬公升，占總用水量之 33.22 % ，將持續執行 UF 、 RO 濃縮水回收、雨水 / 冷凝水 .. 等回收再利用專案，增加水源的再利用量。

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持續實施各項製程及水系統廢水回收再利用，透過各項節水方案推行， 112 年竹南廠及子公司共節省水量 1142.321 百萬公升，減少碳排量 183.91 噸。 113 年持續規畫與執行節水專案，針對用水量大之主要廠區竹南 / 銅鑼廠及子公司設定自來水用量減量目標，將透過純水系統之改善，並評估增加回收系統，本公司預計投入新台幣 8,000 萬元施作生活汙水處理廠及增加回收系統，大陸子公司 2023 年新增加廢水回收工程，投入 452.4443 萬元，年節水 182.5 百萬公升。

京元電子集團致力於環境保護，訂定廢棄物減量計畫，每季進行績效檢討，並執行內外部稽核， 112 年度通過 ISO 14001 環境管理系統驗證。本公司主要為半導體測試、封裝及切割研磨製程，客戶之產品 (wafer/IC) 均統一回貨客戶端，無自有產品，廢棄物產出主要以廢包裝材料為主。無毒化物質使用，在測試製程上無空污排放問題；大陸子公司於 COG 切割研磨酒精擦拭之有機氣體經光催化處理後經 15 米高的排氣筒排放，皆僅有廢水處理與廢棄物產生。廢棄物均委外由合格廠商處理，無境外運輸之行為。每年以公司環境政策為方向，設立各項減廢、節能目標定期查核與追蹤檢討廠內減廢節能情形建立清運處理商稽核制度，定期執行無預警跟蹤稽核，以確保委外清運處理作業是否合法。最近 2 年廢棄物產生強度： ( 所有廠區及子公司 )

	年度	111	112
一般事業	重量(噸)	2,753.06	3129.182
	產生強度 (噸/億元)	7.485	9.475
有害事業	重量(噸)	269.10	328.668
	產生強度 (噸/億元)	0.732	0.995

112 年規劃推動 UL2799 廢棄物零填埋驗證，確認廢棄物經過妥處的回收、再利用、轉化等過程，而非掩埋處理；鑑別廠內包裝材料回用情形使廢棄物最少化，回收可用資源最大化，使整體資源轉化率達到 100% 以上，以落實循環經濟。

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四、社會議題
（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	ˇ		本公司認同並自願遵循「聯合國世界人權宣言」、《國際勞工組織-工作基本原則與權利宣言》、《聯合國全球盟約十項原則》、《聯合國企業與人權指導原則》、《國際人權法典》、《聯合國企業與人權指導原則》等國際公認之人權標準，通過「京元電子股份有限公司人權管理政策」，尊重人權公約所訂定之保障，並公布於本公司網站。本公司人權管理政策及具體方案摘要如下：人權管理政策具體方案遵守法規要求依照勞基法、性別平等等法規要求，提供員工安全及健康的工作環境。建立良好勞資互動關係不強迫、強制性條件雇用員工，禁止任何不法歧視且確保就業機會均等及同工同酬。支持公開資訊透明化推動人權教育訓練，透過公司網站、公告訊息等方式，展現公司人權主張。打造友善職場環境建置多元溝通、申訴管道，暢通即時的意見表達溝通，達到有效解決問題。推動家庭生活與工作平衡建立健康管理與促進計劃，重視員工身心健康。此外，112年亦針對同仁實施人權保障相關訓練，共計9,379 位同仁完成訓練。未來，將持續關注人權保障議題、推動相關教育訓練，以提高人權保障意識。	無重大差異
（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	ˇ		每年進行員工績效考核，以作為員工獎酬、升遷及職涯發展規劃之參考依據。參考業界薪酬水準，員工獎懲、績效與調薪結合。 112年度女性職員平均占比為43%，女性主管平均占比為33%。	無重大差異

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（三）公司是否提供員工安全與健 ˇ 京元電子集團每年辦理員工健檢及各類健康無重大差異康之工作環境，並對員工定促進活動，並對身體異常員工進行個案關懷期實施安全與健康教育？及衛教資訊提供。職業安全衛生政策京元電子集團遵循職業安全衛生法與客戶及相關團體之規定訂政策，並尊重相關利害對團體之規定訂政策，並尊重相關利害對職業安全衛生之要求，以建構健康幸福場。京元電子集團制定訂全面性的職業安全衛生政策，由總經理公佈，並和所有員工及主管一起執行，政策內容闡明本公司對實施職業安全衛生改善活動的原則，以及對整體安全衛生目標和改進安全衛生績效的承諾。本公司以 ISO 45001 職業安全衛生管理系統為架構，用 PDCA 持續改善的自主管理精神，制定各項安全衛生管理程序及工作守則，以為作業活動遵循依據，除可降低職業災害發生率，更能將財物、人員及環境得損傷與衝擊降到最低。 112 年京元電子集團共發生可記錄之職業傷害 21 件，職業傷害所造成的死亡比率為 0 ，嚴重的職業傷害比率為 0 ，可記錄之職業傷害比率為 1.1 ，職業病所造成的死亡數量與比率為 0 ，可記錄之職業病的案件 0 件，每年持續進行風險評估，針對重大風險危害實施改善對策以有效降低職災發生率。 112 年無發生火災事故，工安單位定期舉辦火災地震防災演練，確保每位同仁每年度都有參與到演練，以減少突發事故造成的傷害。勞工作業監測為保障勞工免於作業場所中有害物的危害，提供勞工健康舒適的作環境每年均執行 2 次作業環境監測，逐步瞭解工人員的暴露實態。智能化安全管理因應科技發展日益精良，台灣廠區將現行作業內容進行改善，導入 AI 辨識系統降低職業安全危害發生風險。如抓斗作業人員、化學品槽車充填作業及噪音區人員防護具等管制措施，藉由 AI 辨識提醒相關人員應遵守廠區規範並落實作業安全，使人員能有安全的工作環境。工安查核京元電子集團進行每月定期工安查核及不定期的承攬商巡查，每月根據查核建議項目開立 NCR 改善追蹤事項及每月承攬商協議會上檢討缺失。

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			機械設備安全管理京元電子集團使用之機械設備安全採源頭管理，於設備導入前進行危害鑑別與風險等級評估，落實變更管理流程及人員教育訓練，降低災害事故發生率，製程機台安裝完成後於使用前為確保操作人員的安全，實施新機台Release制度，確認其安全裝置功能是否正常，及其他安全設施或標示是否已完成，符合本質安全要求後方可進行正常生產及運轉。機械設備安全裝置、危害警告標示標準均納入採購購買及驗收標準中。平時建立設備移機、裝機、操作、保養與維修等安全作業標準，設備日常保養或維修時將各項安全防護功能確認納入檢點項目。京元電子集團近三年工安教育訓練與緊急應變演練工安教育訓練：年度 110 111 112 教育訓練 (人次) 59,343 66,715 62,268 緊急應變演練：類型 110 111 112 火災搶救/地震災害 32 18 35 化學洩漏 3 4 4 全廠疏散 3 2 5 交通車演練 32 2 51 總計 70 26 95 公司驗證情形京元電子集團皆已取得ISO 45001驗證。
（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	ˇ		本公司訂有各階層的教育訓練體系辦法，並每年落實年度訓練計劃與辦理。	無重大差異
（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	ˇ		本公司因無消費者，故無相關保護消費者權益政策及申訴程序。	無重大差異

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（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	ˇ		本公司制定「供應商行為準測」及管理理念要求供應商共同遵循及緊密合作，致力推廣企業社會責任承諾至所屬供應商群組，並著重於社會、經濟、環境永續性風險管理。列舉數則相關要求和實施要項如下：供應商管理要求所有供應商必須遵守產品品質管理系統、環境安衛管理系統及供應鏈安全管理系統評鑑，並要求所有供應商需簽署「責任商業聯盟行為準則(RBA Code of Conduct) 承諾書」，承諾企業社會責任管理。供應商遴選依照供應商遴選條件要求所有供應商提交「供應商問卷評核調查表」、「原物料 (配件)供應商評定表」，並簽署「責任商業聯盟行為準則(RBA Code of Conduct) 承諾書」、「供應商不使用禁用物質保證函」、「京元集團供應商廉潔守則」作為評鑑審核之依據。供應商稽核供應商永續稽核範疇涵蓋經濟、環境、社會並結合 RBA 五大構面。 112 年針對66 家關鍵供應商進行風險鑒別，16 家關鍵&高風險供應商進行現場 (書面)稽核，所有的供應商皆於期限內完成缺失改善。與供應商相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業永續」項下，點進「永續報告書」的目錄「永續供應鏈」章節查詢相關內容。	無重大差異
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	ˇ		本公司遵循GRI永續報告準則(2021年版)編製「2022(111年)京元電子永續報告書」，並通過第三方驗證單位(SGS)之AA1000第1類型中度保證等級。有關編製準則和保證，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業永續」項下，點進「永續報告書」的目錄「關於報告書― 報導標準和外部確信」章節查詢相關內容。	無重大差異
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司於民國104年4月董事會通過訂定本公司「企業社會責任實務守則」，復於民國106年3月經董事會通過修正該守則，以強化企業社會責任之落實。實際運作與守則規定並無重大差異。

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七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

（一）在社會責任參與減碳貢獻上，台灣廠區每年皆響應苗栗縣環保局液態稻草分解菌暨防風林現地破碎推廣活動， 112 年本公司增加液態分解菌總補助面積已增加至 600 公頃可減少因燃燒稻草所造成的碳排放達 5,400 公噸 CO2 ；另新增防風林現地破碎一案其總補助長度達 7,000 公尺。希望藉此減少農民露天燃燒稻草行為以降低空氣污染物對人體之危害，共同為空氣品質改善盡一份心力。
台灣廠區於 104 年即開始執行綠色採購專案，對於廠內所需物料優先採購對環境衝擊較小的產品，於 110 年開始綠色採購金額皆達獲獎標準，這樣的推行成效已多次榮獲環保機關特優肯定。 111 年綠色採購金額達 1.15 億元，於民國 112 年榮獲苗栗縣環保局「 111 年度民間企業與團體實施綠色採購」特優獎及行政院環境部「 111 年度綠色採購」績優單位之獎項。
京元電子集團於廢棄物回收再利用的專案投入了不少的心力，京元電子與很多再處理的業者共同合作，創造出雙贏的局面。例如 : 在製程包裝材料 - 鋁箔袋的回收，我們透過分解後產生高品質的鋁錠原料重新製作成市面上常見的鋁箔包裝材料，京元電子願意以更高的廢棄物處理費用，來轉化這些廢棄物。
我們也優先使用這些廢棄物再製產品於廠內營運活動中，如廠內常見的交通錐、連桿與再製筆，這些都是凸顯京元電子集團在廢棄物再利用的決心。
台灣廠區於廠內設置資源回收牆藉以強化員工對於循環經濟的認知，使京元同仁對於廢棄物再利用有更高的體認及使命感
（二）京元電子集團係屬 IC 產業之技術服務業，生產過程並無排放污染之情事。且管理階層極重視各項污染防治工作，各項檢測均能符合政府法令規範。已通過 ISO14001 ： 2015 環境管理系統、 ISO45001 ： 2018 職業安全衛生管理系統 (109 年轉版 ISO45001 ： 2018) 及 ISO14064 國際溫室氣體管理系統驗證 (110 年轉版 ISO 14064-1 ： 2018) 盤查及確信涵蓋範圍已包含全集團營運邊界，通過 TOSHMS CNS45001 ： 2018 台灣職業安全衛生管理系統之認證。民國 105 年竹南廠通過 ISO50001 能源管理系統，並於民國 106 年擴大驗証範圍，納入銅鑼廠區，民國 108 年改版為 ISO50001 ： 2018 並將驗証範圍納入封裝廠及新竹廠。民國 109 年通過 ISO22301：2019 營運持續管理系統驗證。民國 112 年台灣廠區通過 ISO46001 水資源管理系統及 ISO14046 水足跡驗證。
（三）本公司響應政府之諸多就業計畫、並於民國 99 年 11 月 30 日獲經濟部及行政院勞工委員會頒發農工業組「創造就業貢獻獎」。並成立職工福利委員會、實施退休金制度、辦理各項員工訓練課程及員工團體保險、安排定期健康檢查等，重視勞工和諧關係。另積極與國內學校進行產學合作，目前合作學校有高雄科技大學、雲林科技大學、彰化師範大學、聯合大學、金門大學、朝陽科技大學、虎尾科技大學、育達商業科技大學…等，除善盡社會責任外，亦可由此培養基層專業人才。自實施產學合作至今即將邁入第 17 年，累積產學合作人數已達 2,717 人。
（四）本公司在社區參與方面，成立京元電子關懷協會。以照顧弱勢族群、關懷獨居老人及參與社區活動、增進與社區鄰里之互動及連結 … 等為理念宗旨；並積極贊助縣市政府各類活動，也在公司每年大型活動中設立公益攤位，每季與各公益團體合作在廠內展開義賣，對於推動公益團體的募款活動不遺餘力 … 也期望在此同時，善盡社會之責任。
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（五）本公司已編製「永續報告書」，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/
「企業永續」項下，點進「永續報告書」的目錄查詢相關內容。

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執行情形	董事會負責監督風險管理機制與控管、審查相關規章與檢視重要風險報告。京元電子TCFD氣候風險與機會矩陣圖。針對鑑別結果屬於中、高度風險之議題，由永續發展委員會推動跨部門協調，展開財務影響評估作業，並由相關部門提出因應措施，向主任委員及董事會報告。	氣候風險與機會議題清單：參考聯合國政府間氣候變遷專門委員會 (Intergovernmental Panel on Climate Change, IPCC)以及國際能源總署 (International Energy Agency, IEA)，所提出之科學報告，以全面掌握未來氣候變遷可能造成之轉型風險、實體風險與機會；此外，同時參考國內外同業之氣候變遷風險與機會辨識結果，並配合公司溫室氣體減量目標與再生能源目標，評估各時間長度下可能遭遇之轉型風險、實體風險以及機會等議題，以建立京元電子氣候風險與機會議題清單。時間長度：短期(2022-2023年)、中期(2024-2030年)、長期(2031-2050年) 發生可能性：以1~5分，代表極無可能發生至極有可能發生。影響程度：以1~4分，代表財物受輕微的至嚴重的影響。
項目	1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。	2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。

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說明
機會議題
京元電子氣候變遷
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1.風險議題：R4碳定價機制	A.影響說明：依據(IEA於《2021年世界能源展望(WEO 2021)》中指出，在NZE	情境下在世界各國已廣泛實施碳定價，其中中國為200 USD/t-CO2e；而台灣	氣候變遷因應法則於2023年2月正式公告實施，將碳定價機制納入法規，未	來預計將針對排放量大於2.5萬噸以上之特定產業徵收碳費。綜上所述，京	元電子包含台灣與中國大陸在內的據點，未來都可能面臨繳納碳費或購買碳	配額，進而導致營運成本增加之風險。	B.情境說明：本議題採用IEA於2021 WEO報告中提出的NZE情境下，不同時間	的各國碳定價預估值，評估於2050年當年度本公司面臨之財務衝擊。	C.潛在財務影響：假設公司未來不再新增減量措施，且2030年再生能源使用	比例達20%，當各據點所在地政府政策推動碳訂價機制後，預計於2050年當	年度將對營運造成約新台幣34.66億元的財務影響。	2.風險議題：R5能源轉型	A.影響說明：依據國際再生能源總署發布之《2021年再生能源統計》報告指	出，全球再生能源增長速度提升，2020年全球再生能源占比約為36.6%，成	長率達10%，而全球各大產業也積極因應，在面對再生能源發展政策變化以	及客戶的要求下，京元電子可能面臨因提升再生能源比例而導致營運成本增	加之風險。	B.情境說明：本議題採用本公司2050年達到RE100之目標評估於2050年當年	度本公司面臨之財務衝擊。	C.潛在財務影響：假設公司未來不再自建再生能源裝置，且據點所在地之政	府持續提升國家再生能源比例(再生能源採購成本不再上升)，預計於2050	年當年度將對營運造成約新台幣10.05億元的財務影響。
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。

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達成巴黎協議氣候目標，京元電子積極提高再生能源使用，降低範疇二排放
量，進而減少碳費支出。
B.情境說明：本議題採用IEA於2021 WEO報告中提出的NZE情境，評估在該情
境下，公司積極提高再生能源使用到2030年時，當年度可能因溫室氣體排放
量減少所產生的財務影響。
C.潛在財務影響：假設公司規劃之再生能源目標已如期執行，預估於2030
年當年度可使公司減少約新台幣3,891.27萬元的碳費成本支出。
3.機會議題：O4提升氣候韌性
A.影響說明：IPCC AR6 WG1提到陸地區域的強降雨事件的頻率和強度自1950
年代以來有所增加，極端氣候影響頻率不斷增加的情形下，各國政府及企業
除自身營運據點外，紛紛開始重視產業供應鏈應對氣候變遷韌性之需求。京
元電子在面對氣候變遷可能造成之極端氣候事件的衝擊，能運用營運持續管
理系統，確保公司能做到事先預防、緊急應變以及快速災後復原，以提升企
業韌性，進而獲取增加訂單的機會。
B.情境說明：本議題採用IPCC AR5 中提出的RCP 8.5情境，評估在該情境下，
公司具備足夠的氣候韌性時可以帶來的業務機會。
C.潛在財務影響：假設公司具完善的營運不中斷管理系統而有足夠的氣候韌
性。京元電子統計客戶對於「營運不中斷」有要求的比例為24%，此為因公
司具足夠氣候韌性而有可能提高訂單之客戶比例。

針對氣候相關風險與機會的鑑別、評估以及管理流程如下：
1.京元電子參考國際科學報告與國內外同產業相關報告，初步篩選與公司營
運特性接近之議題。
2.依循TCFD風險與機會鑑別脈絡，將氣候變遷相關之風險與機會進行分類，

4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整
體風險管理制度。

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並依據各類風險與機會之內涵，與潛在財務影響，研析國際相關情境報告，將可能發生之風險與機會製作成問卷，透過問卷與訪談，由相關部門之資深主管，根據其職掌與專業經驗之判別，評估各議題之「發生可能性」(、「財務影響程度」與「時間長度」等因子。 3.完成各部門訪談及問卷蒐集後，針對各議題之時間長度、發生可能性與影響程度進行風險機會衝擊程度評估計算，以收斂各部門意見。 4.設定高、中、低三等級，以產出京元電子TCFD氣候風險與機會矩陣圖。針對鑑別結果屬於中、高度風險之議題，由永續發展委員會推動跨部門協調，展開財務影響評估作業，並由相關部門提出因應措施，向主任委員及董事會報告。	1.轉型風險的評估：京元電子持續關注國際溫室氣體減量政策，為能達成企業永續發展策略，公司選擇以IEA提出的淨零排放情境(NZE)評估面對未來全球積極推動減量政策下對企業帶來的衝擊，同時提前準備因應策略搶得先機 2.實體風險的評估：依據IPCC於第五次評估報告(AR5)裡提出溫室氣體濃度下的情境(RCPs)中選擇RCP 8.5情境，此假設未來全球所有國家皆未採取任何新的減量行動，為最嚴苛的情境，以此評估公司在面對最極端的氣候挑戰下受衝擊之程度；水資源相關之實體風險搭配WRI Aqueduct 工具鑑別水資源壓力對於營運據點之風險衝擊。	京元電子為能逐步提升氣候韌性與調適能力，依據鑑別結果與參考同產業調適計畫，以能源使用量、溫室氣體排放量、水資源使用量、廢棄物排放量、營運中斷日數等作為氣候相關風險及機會管理之指標。	目前京元電子尚在評估使用內部碳定價管理策略。
	5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。	6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。

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管理氣候相關目標及績效				節水目標 (台灣廠區) 較前年自來水取水量下降5% 較前年自來水取水量下降2% 透過水資源管理統，持續規劃節水方案。	參考下列1-1及1-2說明。
	因應對策	依照短中長期目標持續提高再生能源使用量	逐步提高台灣廠區再生能源使用，有效減緩溫室氣體排放。	透過水資源管理統，持續規劃節水方案。
	2023年達成狀況	已制定京元電子短中長期再生能源目標並與再生能源業者簽訂轉供合約	111年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為 419,044.74tCO2e，密集度為11.392 tCO2e/百萬元，112 年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為 419,254.60tCO2e，密集度為 12.695tCO2e/百萬元。增加約 11%。	較前年自來水取水量下降2%
	2023年目標	完成短中長期再生能源規劃與導入	(類別一+類別二)較前一年溫室氣體密集度削減2%	較前年自來水取水量下降5%
	管理氣候相關目標	再生能源使用目標 (台灣廠區)	溫室氣體減量目標 (全集團)	節水目標 (台灣廠區)

8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室	氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證 (RECs)數量。				9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。

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1-1-1 溫室氣體盤查資訊		1.111~112 年溫室氣體盤查查驗範圍涵蓋台灣廠區、大陸廠區及海外據點，類別一及類別二之盤查資訊依本準則第10 條第2 項規定之令所定時程辦理。 2.111 年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為419,044.74tCO2e，密集度為11.392 tCO2e/百萬元， 112 年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為419,254.60tCO2e，密集度為12.695tCO2e/百萬元。 3.本公司依據國際標準組織發布之ISO 14064-1 進行盤查。註1：直接排放量(範疇一，即直接來自於公司所擁有或控制之排放源)、能源間接排放量(範疇二，即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間接之溫室氣體排放)及其他間接排放量(範疇三，即由公司活動產生之排放，非屬能源間接排放，而係來自於其他公司所擁有或控制之排放源)。註2：直接排放量及能源間接排放量資料涵蓋範圍，應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理，其他間接排放量資訊得自願揭露。註3：溫室氣體盤查標準：溫室氣體盤查議定書（Greenhouse Gas Protocol, GHG Protocol）或國際標準組織（International Organization for Standard-ization, ISO）發布之ISO 14064-1。註4：溫室氣體排放量之密集度得以每單位產品/服務或營業額計算，惟至少應敘明以營業額（新臺幣百萬元）計算之數據。
	敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸CO 2e) 、密集度(公噸CO 2e/ 百萬元)及資料涵蓋範圍。	1.111~112 年溫室氣體盤查查驗範圍涵蓋台灣廠區、大陸廠區及海外據點，類別一及類別二之盤查資訊依本準則第10 條第2 項規定之令所定時程辦理。 2.111 年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為419,044.74tCO2e，密集度為11.392 tCO2e/百萬元， 112 年類別一及類別二之溫室氣體排放量合計為419,254.60tCO2e，密集度為12.695tCO2e/百萬元。 3.本公司依據國際標準組織發布之ISO 14064-1 進行盤查。

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			合計 498,772.96 513,650.41 111 年總排放量為498,772.96 公噸CO2e，台灣廠區(含海外子公司)之總排放量為393,132.52 公噸CO2e，大陸子公司之總排放量為105,360.38 公噸CO2e； 112 年總排放量為513,650.41 公噸CO2e，台灣廠區(含海外子公司)之總排放量為386,584.44 公噸CO2e，大陸子公司之總排放量為127,065.97 公噸CO2e， 111 年京元電子集團及112 年台灣廠區(含海外子公司)經確信機構台灣檢驗科技(SGS)及大陸子公司經確信機構萬泰認證(WIT)皆採ISO14064-3 準則確信，確信意見類別一、二為合理保證，類別3~6 有限保證。
確信機構	SGS	WIT
112 總排放量(公噸CO2e)	386,584.44	127,065.97	513,650.41
確信機構	SGS	SGS
111 總排放量(公噸CO2e)	393,132.52	105,360.38	498,772.96
範圍項目	台灣廠區(含海外子公司)	大陸子公司	合計

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敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。	1.本公司依上市公司編製與申報永續報告書作業辦法4-1 條於2022 年起完成合併財務報告之溫室氣體排放盤查與確信，故基準年為2022 年。 2022 基準年: -碳排放總量為498,772(tCO2) -類別一直接排放為6,522.8346 (tCO2) -類別二間接輸入能源排放為412,521.9046(tCO2) -類別三間接運輸排放為14,885.3206 (tCO2) -類別四間接組織使用產品排放為64,842.8983 (tCO2) 2.減量目標:	年度減量目標 2025 2030 2040 2050 京元電子集團 (類別1+2)較前年碳排強度削減2% 京元電子集團 (類別1+2)較2022 年溫室氣體減少10% 京元電子集團 (類別1+2)較2022 年溫室氣體減少15% 京元電子集團 (類別1+2)較2022 年溫室氣體減少30% 京元電子集團較2022 年溫室氣體減少100% 3.減量策略及具體行動計畫: 目前主要的減碳策略為購買再生能源及搭配廠內各項節能專案以降低類別2 的排放量，類別3、4 的減排是達成淨零排放的重要行動，目前將規劃以購買碳權、使用低碳材料並強化綠色供應鏈，將組織外部的間接排放持續降低，以達成2050 年淨零排放之目標。 4.減量目標達成情形: 2023 年因應未來半導體大量訂單需求，啟用銅鑼三廠以及大陸新廠擴充生產導致相較於2022 年的用電量有較為上升，且在全球景氣影響下全集團2023 年營業額亦有所下降，故相較於2022 年溫室氣體類別1+2 的排放密集度上升11.4%。	註1：應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理。註2：基準年應為以合併財務報告邊界完成盤查之年度，例如依本準則第10條第2項規定之令，資本額100億元以上之公司應於114年完成113年度合併財務報告之盤查，故基準年為113年，倘公司已提前完成合併財務報告之盤查，得以該較早年度為基準年，另基準年之數據得以單一年度或數年度平均值計算之。

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（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	ˇ		為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」，以資遵循。	無重大差異
（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	ˇ		本公司經董事會通過制定「誠信經營守則」，建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，據以訂定防範方案並定期檢討防範方案之妥適性與有效性，並加強相關防範措施。本公司訂定之防範方案涵蓋下列行為之防範措施：一、行賄及收賄。二、提供非法政治獻金。三、不當慈善捐贈或贊助。四、提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。五、侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。六、從事不公平競爭之行為。七、產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。	無重大差異
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ		本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，已於民國109年10月30日董事會決議通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，包括明訂各方案之作業程序及行為指南、違規之懲戒及申訴制度，適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織，除對新進員工進行加強宣導，並確實執行於營運作業。	無重大差異

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二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	ˇ	本公司於商業往來之前，應考量其代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之合法性及是否涉有不誠信行為，避免與涉有不誠信行為者進行交易。本公司與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂之契約，其內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款。	無重大差異
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期 (至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	ˇ	本公司已設置隸屬於董事會之專責單位，總經理室為其專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，掌理各事項，並定期向董事會報告。 112 年度當年度安排全體在職同仁接受RBA 通識及人權教育訓練，內容涵蓋人權(包含不強迫勞動、禁用童工、不歧視、禁止騷擾、尊重結社自由、尊重隱私、落實工作時間限制並給予合適薪資福利)、勞工、健康與安全、職場不法侵害及性騷擾防治宣導、環境保護、道德規範(包含誠信經營與反貪腐)、管理系統，員工完訓率100%。	無重大差異
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	ˇ	為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，以資遵循；公司內部及公司網站均提供暢通管道供員工陳述其意見。本公司董事及經理人以誠信經營為首要原則，若任何決策或交易有涉及自身利益衝突情形，基於利益迴避原則，董事及經理人不得參與表決。	無重大差異
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	ˇ	本公司落實誠信經營，業己建立有效之會計制度、內部控制制度以確保誠信經營之落實，並由稽核單位依年度稽核計畫查核前項之遵循情形。此外本公司亦遵循「公司法」及「證券交易法」等相關法令之規範，由會計師負責相關會計表冊之查核簽證。	無重大差異

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（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	ˇ	本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並不定期透過員工教育訓練或於會議中宣導誠信經營理念。公司112 年度舉辦線上課程(含法治教育訓練、資訊安全與智權保護政策、防範內線交易宣導)，參訓人數計9,379人。	本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並不定期透過員工教育訓練或於會議中宣導誠信經營理念。公司112 年度舉辦線上課程(含法治教育訓練、資訊安全與智權保護政策、防範內線交易宣導)，參訓人數計9,379人。	本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並不定期透過員工教育訓練或於會議中宣導誠信經營理念。公司112 年度舉辦線上課程(含法治教育訓練、資訊安全與智權保護政策、防範內線交易宣導)，參訓人數計9,379人。	無重大差異
		對象	課程	日期
		全廠員工	法治教育訓練	112/02/02~ 112/02/16
			資訊安全與智權保護政策	112/10/26~ 112/11/14
			防制內線交易宣導資料	112/09/26
		全體董事	防制內線交易及誠信經營之教育宣導	112/12/22

三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	ˇ	內部檢舉管道：本公司設有員工留言板、專責信箱及電話，受理員工檢舉反映事項。			無重大差異
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	ˇ	本公司由人力資源處受理並在保密的情況下進行調查作業。			無重大差異
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	ˇ	依據本公司「誠信經營守則」第22 條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21 條之規定，對於檢舉人身分及內容確實保密，不因檢舉而遭受不當處置之措施。本公司外部檢舉管道，設置於公司外部官網「商業行為與道德舉報系統」。			無重大差異
四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	ˇ	本公司已於企業網站揭露本公司所訂定之誠信經營守則、道德行為準則、誠信經營作業程序及行為指南相關資訊。並於公開資訊觀測站，揭露本公司誠信經營守則內容及推動成效。			無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營守則」，以建立誠信經營之企業文化並健全發展，實際運作情形與「上市上櫃公司誠信經營守則」無重大差異。

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六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：
落實執行誠信經營政策， 112 年相關執行情形：
本公司已配合 108 年度「上市上櫃公司誠信經營守則」之修訂，於民國 108 年 12 月 27 日董事會通過本公司「誠信經營守則」之修訂，以具體落實其守則內容。
本公司除制定人權政策予員工、供應商、社區居民共同遵守外，對於當年度到職新進同仁以及在職同仁每年度採用面授、數位線上方式安排商業行為與道德、勞工人權政策相關之教育訓練，內容包含 : 商業行為與道德 ( 如人權保障、誠信經營 ) 、責任商業聯盟行為準則 (RBA) 及員工行為準則，使同仁能夠感受到集團對於員工的重視與尊重，課程訓練總時數為 3,895 小時，受訓人數為 9,379 人，完訓率 100% 。
本公司定期針對新進人員講授公司之組織、文化及內部重要之職場道德及倫理，強調個人及工作誠信之重要性， 112 年共舉辦 78 場新進人員教育訓練，合計 727 位新人參與訓練活動。
（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：請參閱公開資訊觀測站 (https://mops.twse.com.tw/) ，或可至本公司網站 (https://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx) 查詢。
（八）其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊，得一併揭露：本公司已訂定「內部重大資訊處理作業程序」，避免資訊不當洩露，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，並強化內線交易之防範。

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（九）內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

京元電子股份有限公司內部控制制度聲明書

日期：113年02月23日

本公司民國112 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估， 3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國112年12月31日之內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、關於本公司民國111年度發現重大缺失，均已追蹤改善完成。
七、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
八、本聲明書業經本公司民國113年02月23日董事會通過，出席董事8人中，有0人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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京元電子股份有限公司

董事長：李金恭簽章總經理：張高薰簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告 : 無此情形。

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（十）最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形：

失與改善情形：
本公司被處罰案件	改善情形
1.依臺灣證券交易所112 年5 月4 日臺證上一字第 1121801995 號函，本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司於111年11月18日董事會決議，與江蘇建院營造股份有限公司進行租地委建興建廠房人民幣273,226,767元乙案，經查符合重大訊息處理程序第4條第1項第20款情事，但本公司遲至112年4月28日始輸入公開資訊觀測站重大訊息畫面，核有違反前揭處理程序之規定，故證交所處以違約金新台幣5萬元。	已繳納違約金，日後依法規辦理。
2依臺灣證券交易所112年5月24日臺證上一字第 1121802254號函，本公司110年及111年之股東會年報揭露「給付董事、總經理及副總經理之酬金」及公開資訊觀測站揭露之「公司董事酬金相關資訊」，暨100年第3季至111年第3季之各季財務報告關係人交易附註等案，經查有申報之資訊錯誤，違反證交所對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基金機構資訊申報作業辦法第6 條規定，故證交所處以違約金新台幣 5萬元。	已繳納違約金，日後依法規辦理。

（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議 1. 本公司 112 年度股東常會決議事項

1.本公司	112年度股東常會決議事項
日期	股東會決議	執行情形
	(1)承認111年度營業報告書及財務報表。	已依規定公告申報。
	(2)承認111年度盈餘分派案。	訂定民國112年7月19日為配
		息基準日，民國112年8月11
		日為現金股利發放日。 (每股分配現金股利3.5元)
112/05/30

	(3)通過解除本公司新任董事競業禁止之限制。	經股東常會許可後解除。
	(4)選舉第十五屆董事案：依法選出董事9席(含獨立董事3席)。	奉經濟部民國112 年6 月16 日
		經授商字第11230107080 號函准變更登記。

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2. 本公司 112 年度及截至年報刊印日止，董事會之重要議案摘要如下：

2.本公司	112年度及截至年報刊印日止，董事會之重要議案摘要如下：
會議日期	董事會重要決議
112/01/16	1.通過本公司委託非簽證會計師執行民國110年1月1日至111年9月30日
	採購及付款循環之內部控制制度專案審查，擬出具之內部控制制度聲明書及會計師確信報告書稿。
	2.通過本公司依據委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月
	30 日採購及付款循環之審查過程中事實發現事項，對相關人員懲處及責任追究事項。
	3.通過本公司針對第14屆第21次董事會決議通過請法務及稽核單位配合律師
	檢具相關疑點、資料及會計師內控專審報告，送請調查單位協助調查之文件。
112/03/02	1.通過核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自本日起至民國112年12月
	31日提供本公司及子公司非確信服務之範圍。 2.通過向金融機構申請中長期融資額度案。 3.通過民國111年度內部控制制度聲明書。 4.通過民國112年(西元2023年)預算案。 5.通過修訂「公司治理守則」。 6.通過評估本公司簽證會計師之獨立性及適任性。
	7.通過討論本公司民國111 年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國
	111年度董事酬勞所提之建議案。 8.通過民國111年度個體財務報表暨合併財務報表。 9.通過民國111年度營業報告書。 10.通過民國111年度盈餘分派案。 11.通過本公司改選董事案。 12.通過本公司第15屆董事候選人案。 13.通過解除本公司董事競業禁止之限制。
	14.通過討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國112 年度薪資報酬
	所提之建議案。
	15.通過民國112年5月30日(星期二)上午九時整，假苗栗縣頭份市育樂街6
	號2 樓(尚順君樂飯店205 會議室)召開民國112 年股東常會。
112/05/05	1.通過向金融機構申請中長期融資額度案。 2.通過民國112年1月1日至112年3月31日期中合併財務報表。

	3.通過討論本公司薪資報酬委員會對於本公司民國111 年度董事酬勞之分配
	擬議數所提之建議案。 4.通過修訂「誠信經營作業程序及行為指南」。
112/05/30	1.通過推選董事長及副董事長。
112/06/12	1.通過第五屆薪資報酬委員會成員之委任案。
112/06/26	1.通過向金融機構申請中長期融資額度案。 2.通過訂定配息基準日。

	3.通過討論薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生之董事報酬所提之
	建議案。
	4.通過討論薪資報酬委員會對於本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司(下
	稱京隆科技)辦理之民國110年現金增資、員工股權激勵計畫及民國111年員工股權激勵計畫(下稱限制員工權利新股)，以及認購和發放名單所提之建議案。 5.通過停止本公司處分子公司京隆科技(蘇州)有限公司股權之評估。

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112/08/04 1. 通過民國 112 年 1 月 1 日至 112 年 6 月 30 日期中合併財務報表。 2. 通過討論薪資報酬委員會對於本公司經理人民國 111 年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案。 112/08/08 1. 通過人事異動案。 2. 通過討論子公司京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司及蘇州震坤科技有限公司人事異動案。 3. 通過解除經理人競業禁止之限制。 112/09/01 1. 通過討論本公司銅鑼分公司經理人變更案。 2. 通過解除經理人競業禁止之限制。 112/11/03 1. 通過向金融機構申請中長期融資額度案。 2. 通過民國 112 年 1 月 1 日至 112 年 9 月 30 日期中合併財務報表。 3. 通過民國 113 年度稽核計畫。 4. 通過民國 112 年度簽證會計師公費案。 5. 通過人事升遷案。 6. 通過討論薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生 113 年度之董事報酬所提之建議案。 112/12/22 1. 通過向金融機構申請短期融資額度案。 2. 通過向臺灣銀行等聯合授信銀行團申請辦理新台幣壹佰億元額度聯合授信。案 ( 下稱本聯合授信案 ) 3. 通過本公司及子公司民國 113 年 ( 西元 2024 年 ) 之資本支出。 4. 通過因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，擬變更本公司簽證會計師案。 5. 通過核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自民國 113 年 1 月 1 日起至 113 年 12 月 31 日止提供本公司及子公司非確信服務之範圍。 113/02/23 1. 通過向金融機構申請中長期融資額度案。 2. 通過民國 112 年度內部控制制度聲明書。 3. 通過修訂「內部控制制度」。 4. 通過民國 113 年 ( 西元 2024 年 ) 預算案。 5. 通過評估簽證會計師之獨立性及適任性。 6. 通過修訂「審計委員會組織規程」。 7. 通過修訂「董事會議事規範」。 8. 通過修訂本公司章程案。 9. 通過討論本公司民國 112 年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國 112 年度董事酬勞所提之建議案。 10. 通過民國 112 年度個體財務報表暨合併財務報表。 11. 通過民國 112 年度營業報告書。 12. 通過民國 112 年度盈餘分派案。 13. 通過補選董事案。 14. 通過第 15 屆董事補選候選人。 15. 通過解除董事競業禁止之限制。 16. 通過本公司訂民國 113 年 5 月 31 日 ( 星期五 ) 上午九時整，假苗栗縣頭份市育樂街 6 號 2 樓 ( 尚順君樂飯店 205 會議室 ) 召開民國 113 年股東常會。 17. 通過討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國 113 年度薪資報酬所提之建議案。 18. 通過討論本公司薪資報酬委員會對於本公司副董事長謝其俊先生之業務執行費用所提之建議案。

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（十二）最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：

董事會日期	議案內容	董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者
112/01/16 第14 屆第23 次	討論事項第二案：本公司依據委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月30 日採購及付款循環之審查過程中事實發現事項，對相關人員懲處及責任追究事項。	本案經主席徵詢全體出席董事，除洪炳坤董事反對外(理由：懲處過輕)，其餘李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、劉高育董事、陳冠華董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事及王修銘獨立董事等8 位同意。(依公司現行人員獎懲辦法辦理)
112/06/26 第15 屆第3 次	1.討論事項第四案：擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司 (下稱京隆科技)辦理之民國110 年現金增資、員工股權激勵計畫及民國111 年員工股權激勵計畫(下稱限制員工權利新股)，以及認購和發放名單所提之建議案。 2. 討論事項第五案：擬停止本公司處分子公司京隆科技(蘇州)有限公司股權之評估。	1.李金恭董事長、謝其俊副董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事舉手表決，除洪炳坤董事反對外(理由：此二次員工股權激勵計畫發放數量太過集中於4 或5 位高階主管，不符合比例原則)，其餘劉高育董事、陳冠華董事、王修銘獨立董事、黃達業獨立董事及沈熙哲獨立董事等5 位同意。 2.洪炳坤董事提議除目前已進行中之案件外，暫緩獨墅湖廠區之後續其他擴充計畫。本案納入第4 屆第1 次審計委員會決議內容及洪炳坤董事所提之建議意見，經主席徵詢全體出席董事無異議通過。

（十三）最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

職稱	姓名	就任日期	解任(辭任)日期	辭職或解任原因
執行長	李金恭	100/11/28	112/06/01	為落實公司治理辭任執行長一職
總經理	劉安炫	101/03/01	112/09/01	家庭因素請辭

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五、簽證會計師公費資訊

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
安永聯合會計師事務所	郭紹彬	許新民	112.01.01~ 112.12.31	6,140	1,360	7,500	非審計公費包含： ESG諮詢輔導1,000 、稅務簽證300及直接扣抵法簽證60。

(一)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。
(二)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

六、更換會計師資訊：無此情形。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者資訊：無此情形。

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八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

（一）董事、經理人及大股東股權變動情形

				單位:股	單位:股
職稱	姓名	112年度		113年度截至4月2日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼執行長(註1)	李金恭	0	0	0	0
副董事長	謝其俊	0	0	0	0
總經理及董事(註2)	劉安炫	(440,000)	0	不適用	不適用
總經理(註3)	張高薰	0	0	0	0
董事	劉高育	0	0	0	0
董事	陳冠華	0	0	(25,000)	0
董事	焱元投資(股)公司代表人：洪炳坤	0	0	0	0
獨立董事	黃達業	0	0	0	0
獨立董事	王修銘	0	0	0	0
獨立董事(註4)	沈熙哲	0	0	0	0
獨立董事(註4)	許惠春	0	0	不適用	不適用
資深副總經理	張世寶	0	0	0	0
資深副總經理	梁炤茂	10,000	0	0	0
副總經理	韓信輝	(10,000)	0	0	0
副總經理暨財務長	趙敬堯	0	0	0	0
協理	陳文如	0	0	0	0
協理	蔡忠榮	0	0	0	0
協理	陳通貴	0	0	0	0
協理	劉大綱	0	0	0	0
協理	蘇哲毅	0	0	0	0
協理(註5)	周婉芬	0	0	0	0
公司治理主管	鍾麒學	0	0	0	0

註 1: 李金恭董事長於民國 112 年 5 月 30 日辭任執行長，自民國 112 年 6 月 1 日起生效。
註 2: 劉安炫先生於民國 112 年 8 月 8 日辭任董事；並於同年 9 月 1 日辭任總經理，其持有股數增 ( 減 ) 數係截至解任日止之資訊。
註 3: 本公司董事會於民國 112 年 8 月 8 日決議委任本公司執行副總經理張高薰先生為新任總經理，自民國 112 年 9 月 1 日起生效。
註 4: 本公司於民國 112 年 5 月 30 日股東常會進行第十五屆董事全面改選，沈熙哲先生為新任獨立董事，獨立董事許惠春先生卸任，其持有股數增 ( 減 ) 數係截至解任日止之資訊。
註 5: 周婉芬女士於民國 112 年 11 月 3 日晉升協理，其持有股數增 ( 減 ) 數係自就任日起之資訊。
註 6: 本公司無股權移轉或股權質押之相對人為關係人之情形。

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九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

			113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股	113年04月02日，單位：股
姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	名稱 (或姓名)	關係
元大台灣高股息基金專戶	57,754,561	4.72	0	0	0	0	無	無
焱元投資股份有限公司	52,600,000	4.30	0	0	0	0	無	無
代表人：關鈞	-	-	-	-	-	-	-	-
台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ＥＴＦ證券投資信託基金專戶	50,007,000	4.09	0	0	0	0	無	無
群益台灣精選高息ＥＴＦ基金專戶	45,555,000	3.73	0	0	0	0	無	無
李金恭	34,100,941	2.79	4,263,053	0.35	0	0	無	無
新制勞工退休基金	33,443,000	2.74	0	0	0	0	無	無
美商摩根大通銀行台北分行受託保管Ｓｔｉｃｈｔｉｎｇ存託ＡＰＧ新興市場股票共同基金投資專戶	27,579,000	2.26	0	0	0	0	無	無
兆豐國際商業銀行總管理處財務處	24,700,000	2.02	0	0	0	0	無	無
華南商業銀行受託保管統一台灣高息動能ＥＴＦ證券投資信託基金專戶			0	0	0	0	無	無
	23,521,000	1.92

富邦人壽保險股份有限公司	22,557,000	1.84	0	0	0	0	無	無
代表人：林福星	-	-	-	-	-	-	-	-

註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

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十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

			112 年12 月31日，單位：股、%	112 年12 月31日，單位：股、%	112 年12 月31日，單位：股、%	112 年12 月31日，單位：股、%
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
		持股		持股		持股
	股數	比例	股數	比例	股數	比例
		(%)		(%)		(%)
KYEC USA Corp.						100
	160,000	100	0	0	160,000
(註1)

KYEC SINGAPORE						100
	78,000	100	0	0	78,000
PTE. LTD.(註2)

KYEC JAPAN						89.83
	1,899	89.83	0	0	1,899
K.K.(註3)

KYEC Investment						100
International	164,923,636	100	0	0	164,923,636
Co.,Ltd.(註4、7、8)
KYEC Technology						100
Management	7,500,000	100	0	0	7,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
KYEC						100
Microelectronics	125,500,000	100	0	0	125,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
京隆科技(蘇州)有限						91.97
	0	91.54	0	0.43	0
公司(註5、7)

蘇州震坤科技有限						91.97
	0	91.54	0	0.43	0
公司(註6、8)

好修科技(股)公司
	2,800,000	23.33	1,225,000	10.21	4,025,000	33.54
(註9)

偉鉅機械工業(股)公
	1,020,000	34.00	0	0	1,020,000	34.00
司(註10)

註：係本公司採用權益法之投資。

註 1 ：代理美國地區之業務及相關之連繫工作。
註 2 ：代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作。
註 3 ：電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作。註 4 ：一般投資業。
註 5 ：半導體集成電路、電晶體、電子零組件、電子材料、模擬或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱及相關產品和零件的研發、設計、製造、封裝、測試、加工和維修。集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務，銷售本公司所生產的產品並提供相關售後服務。
註 6 ：研發、生產 ( 封裝、測試 ) 、加工用于電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等的大規模集成電路，銷售自行生產的產品，並提供相關售後服務；集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務。

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註 7 ： (1) 本公司於民國 91 年度起陸續透過 KYEC Investment International Co., Ltd. (BVI) 及 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，截至民國 112 年 12 月 31 日止，本公司已累積匯出投資款金額為美金 116,155 仟元。
(2) 本公司另於民國 92 年 11 月 1 日及 98 年 11 月以專門技術作價投資 KYEC Technology Management Co., Ltd. (SAMOA) 轉投資英屬開曼群島 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，美金金額分別為 5,325 仟元及 2,175 仟元，該投資案業於民國 92 年 10 月 20 日及 98 年 10 月 21 日經經濟部投資審議委員會 (92) 經審二字第 092031647 號函及 (98) 經審二字第 09800350290 號函核准投資在案。
註 8 ： (1) 本公司於民國 98 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Sino-Tech Investment Co., Ltd.(SAMOA) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Sino-Tech Investment Co., Ltd 以人民幣 53,226 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Sino-Tech Investment Co., Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 112 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 32,431 仟元。
(2) 本公司另於民國 99 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Strong Outlook Investments Limited(BVI) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Strong Outlook Investments Ltd. 以人民幣 32,789 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Strong Outlook Investments Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 112 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 16,337 仟元。
註 9 ：電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務。
註 10 ： CNC 中心加工機、銑床加工設計及各種精密機械零組件製造。

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肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

						單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產扺充股款者	其他
75.05	1,000	7,000	7,000,000	7,000	7,000,000	創立時股本	無	無
79.02	1,000	9,500	9,500,000	9,500	9,500,000	現金增資2,500 仟元	無	無
83.07	10	2,050,000	20,500,000	2,050,000	20,500,000	現金增資11,000 仟元	無	無
84.10	10	3,000,000	30,000,000	3,000,000	30,000,000	現金增資9,500 仟元	無	無
85.09	10	5,000,000	50,000,000	5,000,000	50,000,000	現金增資20,000 仟元	無	無
86.05	10	9,000,000	90,000,000	9,000,000	90,000,000	現金增資40,000 仟元	無	無
86.09	10	35,000,000	350,000,000	17,000,000	170,000,000	現金增資80,000 仟元	無	無
87.02	20	35,000,000	350,000,000	35,000,000	350,000,000	現金增資180,000 仟元	無	無
87.08	20	80,000,000	800,000,000	54,975,000	549,750,000	現增140,000仟元；盈轉59,750 仟元	無	無
87.09	10	80,000,000	800,000,000	65,000,000	650,000,000	資轉100,250 仟元	無	無
87.12	30	80,000,000	800,000,000	70,000,000	700,000,000	現金增資50,000 仟元	無	無
88.07	30	150,000,000	1,500,000,000	99,375,000	993,750,000	現增100,000仟元；盈轉123,750仟元；資轉70,000 仟元	無	無
88.12	46	150,000,000	1,500,000,000	124,375,000	1,243,750,000	現金增資250,000 仟元	無	無
89.07	70	560,000,000	5,600,000,000	263,225,446	2,632,254,460	現增700,000仟元；盈轉439,754仟元；資轉248,750 仟元	無	無
90.07	10	700,000,000	7,000,000,000	436,672,214	4,366,722,140	盈轉1,023,759仟元；資轉710,708 仟元	無	無
91.05	10	870,000,000	8,700,000,000	436,672,214	4,366,722,140	變更額定資本	無	無
91.07	10	870,000,000	8,700,000,000	447,879,749	4,478,797,490	海外可轉換公司債； 112,075 仟元	無	無
91.10	10	870,000,000	8,700,000,000	452,591,205	4,525,912,050	海外可轉換公司債 47,115 仟元	無	無
92.01	10	870,000,000	8,700,000,000	452,876,747	4,528,767,470	海外可轉換公司債 2,855 仟元	無	無
92.04	14	870,000,000	8,700,000,000	556,871,604	5,568,716,040	私募1,039,949 仟元	無	無
92.11	10	870,000,000	8,700,000,000	579,303,374	5,793,033,740	海外可轉換公司債 224,318 仟元	無	無
93.01	10	870,000,000	8,700,000,000	687,905,995	6,879,059,950	海外可轉換公司債 1,086,026 仟元	無	無
93.04	10	870,000,000	8,700,000,000	699,942,564	6,999,425,640	海外可轉換公司債 120,366 仟元	無	無
93.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	754,955,164	7,549,551,640	變更額定資本；盈轉550,126 仟元	無	無
93.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	767,839,164	7,678,391,640	行使員工認股權換發新股128,840 仟元	無	無
94.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	768,405,664	7,684,056,640	行使員工認股權換發新股5,665 仟元	無	無
94.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	769,176,664	7,691,766,640	行使員工認股權換發新股7,710 仟元	無	無
94.07	10	1,090,000,000	10,900,000,000	781,266,164	7,812,661,640	行使員工認股權換發新股120,895 仟元	無	無
94.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	907,897,897	9,078,978,970	盈轉1,266,317 仟元	無	無

-86-

94.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	912,958,739	9,129,587,390	行使員工認股權換發新股48,195仟元；海外可轉換公司債 2,413 仟元	無	無
95.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	915,401,740	9,154,017,400	行使員工認股權換發新股14,535仟元；海外可轉換公司債 9,895 仟元	無	無
95.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	955,024,900	9,550,249,000	行使員工認股權換發新股10,205仟元；海外可轉換公司債 386,027 仟元	無	無
95.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	986,793,076	9,867,930,760	變更額定資本；行使員工認股權換發新股29,640仟元；海外可轉換公司債 288,042 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,010,099,813	10,100,998,130	行使員工認股權換發新股6,085仟元；海外可轉換公司債 226,982 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,089,670,967	10,896,709,670	盈轉795,712 仟元	無	無
95.10	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,079,967	10,900,799,670	行使員工認股權換發新股4,090 仟元	無	無
96.01	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,543,467	10,905,434,670	行使員工認股權換發新股4,635仟元	無	無
96.04	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,078,967	10,910,789,670	行使員工認股權換發新股5,355 仟元	無	無
96.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,594,467	10,915,944,670	行使員工認股權換發新股5,155 仟元	無	無
96.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,696,675	12,146,966,750	變更額定資本；盈轉1,231,022 仟元	無	無
97.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,706,675	12,147,066,750	行使員工認股權換發新股100 仟元	無	無
97.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,037,175	12,150,371,750	行使員工認股權換發新股3,305 仟元	無	無
97.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,154,175	12,151,541,750	行使員工認股權換發新股1,170 仟元	無	無
97.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,280,854,009	12,808,540,090	盈轉656,998 仟元	無	無
98.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,256,675,009	12,566,750,090	註銷庫藏股減資 241,790 仟元	無	無
98.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,259,735,576	12,597,355,760	盈轉30,606 仟元	無	無
98.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,247,287,576	12,472,875,760	註銷庫藏股減資 124,480 仟元	無	無
99.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,237,287,576	12,372,875,760	註銷庫藏股減資 100,000 仟元	無	無
99.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,410,576	12,244,105,760	註銷庫藏股減資 128,770 仟元	無	無
100.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,245,037,914	12,450,379,140	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 306,273 仟元	無	無
100.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,272,549,545	12,725,495,450	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 375,116 仟元	無	無
100.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,274,814,783	12,748,147,830	海外可轉換公司債 22,652 仟元	無	無

-87-

100.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,888,354	12,248,883,540	註銷庫藏股減資 500,000仟元；海外可轉換公司債 736 仟元	無	無
101.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,197,544,282	11,975,442,820	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,559 仟元	無	無
101.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,170,241,900	11,702,419,000	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,976 仟元	無	無
101.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,186,889,400	11,868,894,000	限制員工權利新股 30,000仟元；海外可轉換公司債 136,475 仟元	無	無
102.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,751,900	11,907,519,000	海外可轉換公司債 38,625 仟元	無	無
102.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,671,900	11,906,719,000	註銷限制員工權利新股800 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,671,900	11,926,719,000	限制員工權利新股 20,000 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,631,900	11,926,319,000	註銷限制員工權利新股400 仟元	無	無
102.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,536,900	11,925,369,000	註銷限制員工權利新股950 仟元	無	無
103.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,442,400	11,924,424,000	註銷限制員工權利新股945仟元	無	無
103.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,318,400	11,923,184,000	註銷限制員工權利新股1,240 仟元	無	無
104.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,303,400	11,923,034,000	註銷限制員工權利新股150 仟元	無	無
104.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,294,400	11,922,944,000	註銷限制員工權利新股90 仟元	無	無
104.11	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,162,294,400	11,622,944,000	註銷庫藏股減資 300,000 仟元	無	無
105.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,167,483,269	11,674,832,690	海外可轉換公司債 51,889 仟元	無	無
106.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,171,173,138	11,711,731,380	海外可轉換公司債 36,899仟元	無	無
106.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,173,709,921	11,737,099,210	海外可轉換公司債 25,368 仟元	無	無
106.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,206,542,676	12,065,426,760	海外可轉換公司債 328,328 仟元	無	無
107.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,220,238,284	12,202,382,840	海外可轉換公司債 136,956 仟元	無	無
107.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,221,277,681	12,212,776,810	海外可轉換公司債 10,394 仟元	無	無
107.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,222,745,065	12,227,450,650	海外可轉換公司債 14,674 仟元	無	無

設立登記：創立時資本額柒佰萬元。
現金增資：額定股本玖佰伍拾萬元，實收資本玖佰伍拾萬元。
現金增資：（ 83 ）建三丙字第 340845 號，額定股本貳仟伍拾萬元，實收資本貳仟伍拾萬元。
現金增資：（ 84 ）建三壬字第 487475 號，額定股本參仟萬元，實收資本參仟萬元。
現金增資：（ 85 ）建三甲字第 226939 號，額定股本伍仟萬元，實收資本伍仟萬元。
現金增資：（ 86 ）建三丁字第 162044 號，額定股本玖仟萬元，實收資本玖仟萬元。
現金增資：經（ 86 ）商字第 120076 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本壹億柒仟萬元。

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現金增資：經（ 87 ）商字第 130077 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本參億伍仟萬元。
現增加盈轉：經授商字第 087123302 號，額定股本捌億元，實收資本伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
資本公積轉增資：經授商字第 087128734 號，額定股本捌億元，實收資本陸億伍仟萬元。
現金增資：經授商字第 087142402 號，額定股本捌億元，實收資本柒億元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 088127133 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
現金增資：經授商字第 088143309 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍萬元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 089122231 號，額定股本伍拾陸億元，實收資本貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆佰陸拾元。
盈轉及資轉：經授商字第 09001276850 號，額定股本柒拾億元，實收資本肆拾參億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元。
提高額訂股本為捌拾柒億元。
經授商字第 09101278670 號額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾肆億柒仟捌佰柒拾玖萬柒仟肆佰玖拾元。
經授商字第 09101442750 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟伍佰玖拾壹萬貳仟伍拾元。
經授商字第 09201018710 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟捌佰柒拾陸萬柒仟肆佰柒拾元。
私募有價證券：經授商字第 09201121500 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟零肆拾元。
經授商字第 09201322980 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾柒億玖仟叁佰叁萬叁仟柒佰肆拾元。
經授商字第 09301007670 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾捌億柒仟玖佰伍萬玖仟玖佰伍拾元。
經授商字第 09301060440 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾玖億玖仟玖佰肆拾貳萬伍仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301156810 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301201590 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億柒仟捌佰叁拾玖萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401003210 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億捌仟肆佰伍萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401060170 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億玖仟壹佰柒拾陸萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401136480 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾捌億壹仟貳佰陸拾陸萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401161000 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒拾元。
經授商字第 09401204350 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億貳仟玖佰伍拾捌萬柒仟參佰玖拾元。
經授商字第 09501007380 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億伍仟肆佰壹萬柒仟肆佰元。
經授商字第 09501077070 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾伍億伍仟貳拾肆萬玖仟元。
經授商字第 09501160380 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本玖拾捌億陸仟柒佰玖拾參萬柒佰陸拾元。
經授商字第 09501163350 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零壹億玖拾玖萬捌仟壹佰參拾元。
經授商字第 09501191840 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09501232620 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億柒拾玖萬玖仟陸佰柒拾元。

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經授商字第 09601019120 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億伍佰肆拾參萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601078430 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟柒拾捌萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601177990 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟伍佰玖拾肆萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601199070 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701009440 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟柒佰陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701089030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟參拾柒萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701175060 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟壹佰伍拾肆萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701200320 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元。
經授商字第 09801061510 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億陸仟陸佰柒拾伍萬玖拾元。
經授商字第 09801180250 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09801280260 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901106450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾參億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901275210 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟肆佰壹拾萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10001010550 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億伍仟參拾柒萬玖仟壹佰肆拾元。
經授商字第 10001070130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億貳仟伍佰肆拾玖萬伍仟肆佰伍拾元。
經授商字第 10001157030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億肆仟捌佰壹拾肆萬柒仟捌佰參拾元。
經授商字第 10001286450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟捌佰捌拾捌萬參仟伍佰肆拾元。
經授商字第 10101055590 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒仟伍佰肆拾肆萬貳仟捌佰貳拾元。
經授商字第 10101144030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億貳佰肆拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10101203850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾捌億陸仟捌佰捌拾玖萬肆仟元。
經授商字第 10201002850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒佰伍拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201055970 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201077850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201089780 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰參拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201167530 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟伍佰參拾陸萬玖仟元。
經授商字第 10301074130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟肆佰肆拾貳萬肆仟元。

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經授商字第 10301139200 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰壹拾捌萬肆仟元。
經授商字第 10401047430 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰參萬肆仟元。
經授商字第 10401086750 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10401239940 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10501243690 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億柒仟肆佰捌拾參萬貳仟陸佰玖拾元。
經授商字第 10601033520 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億壹仟壹佰柒拾參萬壹仟參佰捌拾元。
經授商字第 10601091290 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億參仟柒佰玖萬玖仟貳佰壹拾元。
經授商字第 10601144700 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾億陸仟伍佰肆拾貳萬陸仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10701004040 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳佰參拾捌萬貳仟捌佰肆拾元。
經授商字第 10701034600 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億壹仟貳佰柒拾柒萬陸仟捌佰壹拾元。
經授商字第 10701053680 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳仟柒佰肆拾伍萬陸佰伍拾元。

	113 年04 月02日，單位：股	113 年04 月02日，單位：股	113 年04 月02日，單位：股	113 年04 月02日，單位：股
股份類	核定股本
				備註
種	流通在外股份	未發行股份	合計

記名式普通股				含備供員工認股
	1,222,745,065	277,254,935	1,500,000,000
				權憑證參仟萬股

註：本公司已發行股份均屬上市股票。

總括申報制度相關資訊：不適用。

（二）股東結構

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	8	105	276	86,396	578	87,363
持有股數	69,203,050	324,735,316	75,093,658	299,071,039	454,642,002	1,222,745,065
持股比例(%)	5.66	26.56	6.14	24.46	37.18	100.00

-91-

（三）股權分散情形

持股分級	股東人數	持有股數(股)	持股比例(%)
1至 999	35,919	3,640,159	0.30
1,000至 5,000	43,508	79,381,782	6.49
5,001至 10,000	4,254	33,621,384	2.75
10,001至 15,000	1,160	14,689,947	1.20
15,001至 20,000	669	12,322,997	1.01
20,001至 30,000	591	14,966,992	1.22
30,001至 40,000	253	8,936,108	0.73
40,001至 50,000	147	6,840,935	0.56
50,001至 100,000	318	22,989,078	1.88
100,001至 200,000	157	22,408,374	1.83
200,001至 400,000	124	34,147,160	2.79
400,001至 600,000	56	27,157,200	2.22
600,001至 800,000	30	20,331,640	1.66
800,001至1,000,000	23	20,285,506	1.66
1,000,001以上	154	901,025,803	73.69
合計	87,363	1,222,745,065	100.00

註：係普通股，本公司未發行特別股。

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

基準日： 113 年 04 月 02 日

	基準日：11	3年04月02日
股份主要股東名稱	持有股數(股)	持股比例(%)
元大台灣高股息基金專戶	57,754,561	4.72
焱元投資股份有限公司	52,600,000	4.30
台北富邦商業銀行股份有限公司受託保管復華台灣科技優息ＥＴＦ證券投資信託基金專戶	50,007,000	4.09
群益台灣精選高息ＥＴＦ基金專戶	45,555,000	3.73
李金恭	34,100,941	2.79
新制勞工退休基金	33,443,000	2.74
美商摩根大通銀行台北分行受託保管Ｓｔｉｃｈｔｉｎｇ存託ＡＰＧ新興市場股票共同基金投資專戶	27,579,000	2.26
兆豐國際商業銀行總管理處財務處	24,700,000	2.02
華南商業銀行受託保管統一台灣高息動能ＥＴＦ證券投資信託基金專戶	23,521,000	1.92
富邦人壽保險股份有限公司	22,557,000	1.84
合計	371,817,502	30.41

註 1 ：股權比例占前十名之股東。

註 2 ：本表係以最近期停止過戶期間 113 年 4 月 2 日為資料基準日。

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（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

單位：新台幣元

項目	年度	年度	111年	112年	113年度截至 04月02日
每股市價	最高		47.75	95.60	123.00
	最低		29.65	36.00	75.00
	平均		39.63	67.05	96.51
每股淨值	分配前		29.52	31.82	-
	分配後		26.02	(註1)	-
每股盈餘	加權平均股數(仟股) (追溯後)		1,222,745	1,222,745	-
	每股盈餘	追溯調整前	5.59	4.78	-
		追溯調整後	5.59	(註1)	-
每股股利	現金股利		3.50	3.20(註1)	-
	無償配股	盈餘配股	-	-	-
		資本公積配股	-	-	-
	累積未付股利		-	-	-
投資報酬分析	本益比（註2）		7.03	12.99	-
	本利比（註3）		11.22	19.40	-
	現金股利殖利率（註4）		0.089	0.052	-

註 1 ：俟民國 113 年股東會決議後定案。
註 2 ：本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。
註 3 ：本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
註 4 ：現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

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（六）公司股利政策及執行狀況

公司章程所定之股利政策：

第十九條：

公司應以當年度獲利狀況提撥百分之八至百分之十分派員工酬勞及應以當年度獲利狀況提撥百分之一以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。

員工酬勞以股票或現金為之，且發給股票或現金之對象，得包括符合一定條件之從屬公司員工。

第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益。

員工酬勞及董事酬勞之分派，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。第二十條：

本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積；另視公司營運需要及法令規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘併同期初未分派盈餘，由董事會擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之。

本公司分派股利之政策，需視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資金需求預算等因素兼顧股東利益、平衡股利及公司長期財務規劃等，每年依法由董事會擬具分派案，提報股東會。盱衡本公司目前產業屬成長階段，未來不乏擴充計劃及資金之需求，當年度股東股利之分派，其中現金股利發放之比例不低於股東股利總額之 20% 。

本次股東常會擬議股利分配之情形：

本公司 112 年度盈餘分配案於 113 年 2 月 23 日經董事會決議通過，由可供分配盈餘每股配發新台幣 3.2 元現金股利，此案預計於 113 年 5 月 31 日股東會決議通過。

預期股利政策將有重大變動之說明：本公司預期股利政策未有重大變動。
（七）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

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-94-

（八）員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：
公司應以當年度獲利狀況提撥 8% 至 10% 分派員工酬勞及應以當年度獲利狀況提撥 1% 以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本公司民國 112 年度獲利新臺幣 7,835,471,022 元 ( 即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益 ) ，提列員工酬勞現金 8% 計新臺幣 626,837,682 元及董事酬勞 0.8% 計新臺幣 62,683,768 元，與民國 112 年度估列數並無差異。
董事會通過分派酬勞情形：
（ 1 ）以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司於民國 113 年 2 月 23 日董事會決議以現金發放民國 112 年度員工酬勞及董事酬勞分別為 626,837,682 元及 62,683,768 元，與民國 112 年度估列數並無差異。
（ 2 ）以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本期並無以股票分派員工酬勞之情形，故不適用。
前一年度員工酬勞及董事酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認列員工酬勞及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

民國 111 年度員工酬勞 746,296,373 元及董事酬勞 74,629,637 元之實際分派數均與認列費用年度估列金額無差異。

（九）公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形：無。

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

七、資金運用計劃執行情形：無。

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伍、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍

主要內容：各種積體電路之設計、製造、測試、配件、加工、包裝、銷售，及各種奔應機及其零配件之製造、加工、銷售及前各項產品之進出口貿易業務。
營業比重：本公司於民國 76 年 5 月正式成立，初期主要經營晶片之研磨、切割、打線及包裝業務；自民國 85 年度起陸續新增各類積體電路之測試業務。另於民國 91 年度投資設立京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司及民國 98 年度起投資蘇州震坤科技有限公司，主要係增加在大陸地區的各種積體電路之封裝及測試業務。

本合併公司最近五年度內、外銷比重分別如下：民國 108 年度內、外銷比重分別為 34.48 ﹪及 65.52 ﹪。民國 109 年度內、外銷比重分別為 39.32 ﹪及 60.68 ﹪。民國 110 年度內、外銷比重分別為 48.13 ﹪及 51.87 ﹪。民國 111 年度內、外銷比重分別為 46.04 ﹪及 53.96 ﹪。民國 112 年度內、外銷比重分別為 45.67 ﹪及 54.33 ﹪。

112 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
產品項目	營業收入	營業比重(%)
晶圓測試服務	10,961,905	33.19
積體電路測試服務	16,321,354	49.42
其他	5,742,048	17.39
合計	33,025,307	100.00

3. 目前之主要商品 ( 服務 ) 項目

晶片研磨切割、測試封裝業務 (Logic 、 Memory 和混合信號 ) 、 Burn-in 。測試、 Turnkey Service

計畫開發之新商品 ( 服務 )

無線網路 IC 測試封裝服務、整合型 IC 測試封裝服務、電源管理 IC 測試封裝服務。

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（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

根據本協會 (TSIA) 問卷調查結果，工研院產科國際所統計 2023 年第四季 (23Q4) 台灣整體 IC 產業產值 ( 含 IC 設計、 IC 製造、 IC 封裝、 IC 測試 ) 達新臺幣 12,033 億元 (USD$38.6B) ，較上季 (23Q3) 成長 7.8% ，較 2022 年同期 (22Q4) 成長 0.5% 。其中 IC 設計業產值為新臺幣 3,000 億元 (USD$9.6B) ，較上季 (23Q3) 成長 4.2% ，較 2022 年同期 (22Q4) 成長 15.4% ； IC 製造業為新臺幣 7,516 億元 (USD$24.1B) ，較上季 (23Q3) 成長 11.2% ，較 2022 年同期 (22Q4) 衰退 2.4% ，其中晶圓代工為新臺幣 7,089 億元 (USD$22.7B) ，較上季 (23Q3) 成長 12.2% ，較 2022 年同期 (22Q4) 衰退 2.0% ，記憶體與其他製造為新臺幣 427 億元 (USD$1.4B) ，較上季 (23Q3) 衰退 3.0% ，較 2022 年同期 (22Q4) 衰退 8.2% ； IC 封裝業為新臺幣 1,029 億元 (USD$3.3B) ，較上季 (23Q3) 衰退 0.6% ，較 2022 年同期 (22Q4) 衰退 9.7% ； IC 測試業為新臺幣 488 億元 (USD$1.6B) ，較上季 (23Q3) 衰退 0.4% ，較 2022 年同期 (22Q4) 衰退 8.3% 。新臺幣對美元匯率以 31.2 計算。測試業為一資本密集技術先進之高科技產業，其進入障礙頗高。近年來由於 IC 製程不斷演進，功能日趨複雜， IC 之測試愈形重要，但又因為其資本支出日趨加重，遂有越來越多的 IDM 大廠、 Foundry （晶圓代工廠）放棄此後段產能的擴充，將 IC 測試需求委外進而使得專業測試業蓬勃發展。

展望 2024 年全年 IC 設計業，因手機市場逐漸回溫、高階手機晶片需求成長強勁、 AI PC 帶動電腦升級等一系列因素對市場帶來了正面的影響，加上通膨趨緩將有助於消費性市場的買氣回升，預估 2024 年臺灣 IC 設計業年產值將達新臺幣 1 兆 2,570 億元，較 2023 年成長約 14.6% 。

2. 產業上、中、下游之關聯性

上游產業	IC設計公司、晶圓代工廠、IDM廠
中游產業	測試設備廠、封測廠、零組件製造廠
下游產業	I C通路商、I C設計公司、I DM廠

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

由於全球半導體為降低生產成本而將生產重心轉移至亞洲地區，而國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，隨著 IDM 與 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，以及未來國內外多座晶圓廠陸續投產，基於成本、交期與維持核心競爭力之考量，委託國內廠商從事後段測試服務之需求量不可謂不大。

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根據 MIC 報告指出， 112 年封測業全球前十大廠商的營收規模依序為日月光、 Amkor 、長電科技、通富微電、力成、華天科技、京元電子、 Hana Micron 、南茂、頎邦。

本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合信號 IC 、記憶體 IC 、無線網路、驅動 IC 及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

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（三）技術及研發槪況

最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

		單位：新台幣仟元
項目/年度	113年度截至3月31日止	112年度
研究發展支出	344,215	1,290,696
營業收入淨額	8,214,718	33,025,307
佔營業收入比率(%)	4.19	3.91

註：資料截至 113 年 3 月 31 日止，此為合併資訊自結數。

最近年度及截至年報刊印日止，開發成功之技術或產品
(1) Tray Box Stocker module.
(2) Tray Stocker module.
(3) AMR Automatic Battery Exchange.
(4) CP line probe card storage.
(5) D320 Interface high speed cable for CP.
(6) E320 water cooling system.
(7) Develop High Power Burn In Oven & Burn In Board.
(8) Develop E-serial new generation logical tester.
(9) Develop I-serial new generation CIS tester.
(10) Develop D-serial new generation Driver tester.
(11) Develop MEMS Magnetic device wafer probing test solution and final test system.
(12) Develop MEMS Gas Flow device test solution and system.
(13) Develop MEMS Bio-Sensor CP Wet Test Mass Production Test Technology.
(14) Develop VCPC for CRES Analysis Technology.
(15) Develop RF and advance package for <60GHz RF Signal & High Speed interface PCB.
(16) Develop components (relay, capacitor) diagnosis analyzer solution.
(17) Develop IC package simulation and design technical.

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（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計劃：以持續擴大目前市場佔有率為主要目標，充分運用測試平台轉換技術，提昇測試機台生產效率，降低生產成本，並藉由擴充產能，充分提供產能給既有產品線之客戶，涵蓋 Memory 、 Logic 、 RF/Base Band 、 LCD Driver 、 Mixed-Signal 、 Image Sensor 等產品。

長期業務發展計劃：因應 AI 高速運算時代各類應用的擴大，本公司致力發展 Automotive 、 IOT 、 AI 、 HPC 等應用領域之測試服務，支援中高階面板，各式手持式或固定式感應裝置，無線網點應用於 PC 、 NB 、電話、 Access port 、家庭數位智慧化、汽車電子、高速運算伺服器等新興市場之需求。未來亦不斷投入研發高頻測試以及生產效率解決方案。發展公司測試標準介面以及工廠自働化，創造競爭優勢。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

1. 主要商品（服務）銷售（提供）地區

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度	112年度		111年度
地區主要產品銷售值	內銷	外銷	內銷	外銷
	值	值	值	值
晶圓測試	4,416,882	6,545,023	5,980,816	7,740,987
積體電路測試	7,333,406	8,987,948	7,795,454	9,613,858
其他	3,333,519	2,408,529	3,158,906	2,491,975
合計	15,083,807	17,941,500	16,935,176	19,846,820

2. 市場佔有率

本公司民國 112 年度合併營業收入為新台幣 330.25 億元，較民國 111 年度年減 10.21% ，主要受消費型業務疲軟拖累，全年資本支出維持在 70 億元。於民國 112 年年度封裝測試業務之營業額，在全球所有同業中排名第七，維持穩定之市佔率。

3. 市場未來之供需狀況與成長性

隨著 IDM 逐漸將其後段需求委外，國內外 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，其封測需求量與日俱增，但基於成本、交期暨品質之考量，生產重心已移至亞洲地區。國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，可望順利承接此一龐大商機。

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根據國內外最新各大機構研究報告指出，在總體經濟、無線通訊解決方案及消費性產品的提振下，預期未來在全球半導體市場委外生產需求逐步推升下，將帶動 IC 測試服務業之發展。

競爭利基及發展遠景之有利因素
(1) 資本技術密集：

由於測試所需的機器設備越來越昂貴且數量多，而產品層級快速提昇，國內經驗完整的研發人才與管理團隊短缺，加上客戶信賴的長期合作關係建立不易，使潛在的競爭者進入不易。本公司長期以來即積極與國內 IC 製造與 IC 設計公司建立密切之合作關係，且品質與交期方面均獲客戶之肯定與信賴。

(2) 半導體產業專業分工外包趨勢明確

在半導體產業專業分工之發展趨勢下， IDM 廠商基於經營成本效益及財務風險之考量，逐漸提高委託專業代工廠商生產之比例。國內 IC 工業隨著晶圓代工業者對外拓展國際版圖及 IC 設計業者積極地與國際領導廠商合作下，為 IC 下游測試業者帶來龐大商機。本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合訊號 IC 、記憶體 IC 、感測元件、無線通訊及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

(3) 經營規模經濟暨產品線廣度

整體 IC 產業之發展除強調上游 IC 設計與 IC 製造能力外， IC 後段之封裝與測試服務之就地支援亦為強化 IC 工業競爭實力的重要因素。封測業折舊費用佔成本比重極高，產品線組合及規模經濟決定獲利機會與不景氣下虧損風險，此為競爭的優勢。本公司在測試產業領域裡，多年來已站穩此基礎。

發展遠景之不利因素與因應對策
(1) 競爭者之合併或上下游聯盟：

由於國內上游 IC 製造廠商紛紛擴產，衍生出 IC 後段製程龐大之需求，且在半導體景氣逐漸復甦及 IDM 廠委外代工比重遞增之效應下，吸引許多新 IC 測試廠商相互聯盟，市場競爭將更趨白熱化。因應對策： A. 提供整合性服務，使客戶能由一家下單就能得到測試、

Burn-in 及產品包裝的完整服務，並縮短整體生產時間。

B. 建立與客戶之長期合作關係：本公司以品質、速度及成本的優勢，積極建立與客戶之間的長期合作關係，使產能得到充分而穩定的利用。
C. 強化技術能力：利用公司的研發團隊，改善製程及研發新技術及產品，增加產品附加價值。

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(2) 資金需求殷切：

隨著營運擴充與新一代之測試設備價格高昂， IC 測試業者營運週轉金及機器設備投資資金需求殷切。

因應對策：藉由公司之營運之淨現金流入暨公開操作，獲得相當之營運資金，以利本公司之發展。

(3) 資本投資金額大經營風險加大

封測業每年資本支出動輒新台幣數十億元至百億元，每年折舊費用驚人，在半導體產業景氣循環波動下，如何維持公司獲利而不虧損，是經營上一大挑戰。

因應對策：謹慎投資機器設備，購買主流測試機台，投資在成長性高的客戶上，並強化測試平台效益的整合，分散單一客戶比重。

（二）主要產品之重要用途及產製過程
主要產品之重要用途

主要產品	重要用途
晶圓針測	其主要功能係在於晶圓進行研磨/切割及晶粒挑揀前，檢查及測試晶圓上晶粒之缺陷。
晶圓研磨/切割/ 晶粒挑揀	將晶圓經過研磨加工及切割，最後挑揀成晶粒以供封裝製程加工。
IC成品測試	其主要功能為確認IC成品之功能、速度、容忍度、電子消耗、電子放射及熱力發散等屬性是否符合標準。
Burn-In預燒	篩選早夭期，即時去除和製造缺陷有關的早夭期產品，確保產品品質。
掃腳/代客出貨	協助已經測試完成成品IC掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供Dropship服務。
封裝/測試出貨	將客戶來料 -如為晶圓，則經過研磨/切割，IC封裝/測試出貨。 -如為晶粒，則經過挑揀/晶粒針測，IC封裝/測試出貨。

2. 主要產品之產製過程

A. 晶圓針測流程

晶圓針測是對於出廠的晶圓進行檢測以篩選出良品與不良品之製造過程。檢測的結果為晶片構裝之重要依據，並可作為前段晶圓製程良率檢討之參考與佐證。晶圓針測製造流程說明如下：

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進料檢驗第一次針測資料
進貨收料進料
IQC 晶圓針測轉換處理
針測資料第二次第一次
雷射修補
轉換處理晶圓針測烘烤
最終檢驗包裝出貨檢驗
出貨
FQC PACK OQC
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B. 晶圓研磨 / 切割 / 晶粒挑揀流程

晶圓研磨切割主要的目的是將製造完成的晶片研磨成指定的厚度，切割後經挑揀為晶粒，以供後續的打線封裝製程。其主要流程如下：

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進料檢驗
收貨進料晶片研磨晶片切割
IQC
最終檢驗外觀檢查外觀檢查
晶粒挑揀
FQC Tray AOI Wafer AOI
出貨檢驗
晶粒包裝出貨
OQC
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C. IC 成品測試流程

IC 成品測試係為對完成封裝之 IC 進行檢測，以區別產品的品質，通過測試之 IC 即完成品，各種產品之功能需求不同，因此成品測試之製程條件亦有所差異。典型的成品測試流程如下：

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進料檢驗
收貨進料成品測試電性抽驗
IQC
最終檢驗掃腳及雷射 / 油墨
烘烤
FQC 外觀檢測蓋印
出貨檢驗
捲帶作業包裝作業出貨
OQC
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D. Burn-In 預燒服務

Burn-In 預燒的作用是以加速測試方法，測試 IC 產品之可靠性 Reliability ，將早夭期產品篩選出來，其主要流程如下：

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進料檢驗上板驗板進爐 / 驗爐
檢驗下板出爐 Burn-In
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E. 掃腳 / 代客出貨流程

協助已經測試完成成品 IC 掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供 Dropship 服務。其主要之流程如下：

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收貨進料進料檢驗掃腳外觀檢驗
出貨 / 代客出貨檢驗 Tray 包裝 / 最終檢驗
出貨 OQC 捲帶包裝 FQC
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F. 封裝及測試出貨

本公司主要封裝並測試產品有系統封裝 SIP(SSD/PATA/SATA) 、卡類產品 (MSD/HSSD/UFD) 、四側無引腳扁平封裝 (QFN) 、超薄小型晶粒承載器封裝 (TSOP) 、錫球陣列封裝 (BGA) 及嵌入式多媒體控制卡 (eMMC) 等之封裝測試代工。經由本公司提供的整體性積體電路封裝與測試服務後，客戶的產品能順利地應用在資訊、通訊、辦公室自動化、汽車電子以及消費性電子等相關產品上。其主要之流程如下：

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進料檢驗
晶圓進料晶圓研磨晶圓切割
IQC
銲晶
晶粒進料進料檢驗晶粒挑揀晶粒針測
Die Bond
表面附著技術
基板進料進料檢驗
SMT
封模電漿清洗銲線電漿清洗
封模後烘烤
Molding Plasma Wire Bond Plasma
雷射 / 油墨
植球切單成形 Burn-In 產品測試
蓋印
出貨檢驗最終檢驗
出貨包裝外觀檢驗
OQC FQC
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（三）主要原料之供應狀況

本公司係屬 IC 產業之技術服務業，故無主要原料之情事。

（四）最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例，並說明其增減變動原因
最近二年度主要供應商資料：無。

單位：新台幣仟元

		112 年度	112 年度			111 年度	111 年度
			占全年度				占全年度	與發行人之關係
項目				與發行人
	名稱	金額	進貨淨額		名稱	金額	進貨淨額
				之關係
			比率(%)				比率(%)

	進貨淨額	2,486,561	100	-	進貨淨額	3,148,995	100	-

2. 主要銷貨客戶資料：

單位：新台幣仟元

		112年度	112年度			111年度	111年度
			占全年度				占全年度
項目				與發行人				與發行人
	名稱	金額	銷貨淨額		名稱	金額	銷貨淨額
				之關係				之關係
			比率(%)				比率(%)

	聯發科技
1		3,297,106	10	註	聯發科技	4,454,468	12	註
	(股)公司				股公司
					()
	銷貨淨額	33,025,307	100	-	銷貨淨額	36,781,996	100	-

註：本公司董事長為該公司董事長二親等以內之親屬。

增減變動原因說明：民國 111 年至民國 112 年本公司主要銷售對象之廠商，大致呈穩定狀態。整體而言，尚無重大差異之情事，主要銷售對象多為著名之半導體設計及半導體製造廠商，並與客戶維持穩定長久之關係。

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（五）最近二年度生產量值表

數量單位：仟片 ( 顆 ) 金額單位：新台幣仟元

年度生產量值主要產品		112年度			111年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
晶圓測試	8,065	3,376	7,664,992	9,086	4,848	8,624,014
積體電路測試	16,461,039	8,496,342	12,609,802	18,596,960	10,246,468	13,226,469
其他	3,581,672	2,455,300	4,376,156	4,318,322	2,578,797	4,631,084
合計	-	-	24,650,950	-	-	26,481,567

（六）最近二年度銷售量值表

					數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元
年度銷售量值主要產品	112年度				111年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
晶圓測試	1,999	4,416,882	1,394	6,545,023	2,987	5,980,816	1,822	7,740,987
積體電路測試	3,822,179	7,333,406	4,277,488	8,987,948	4,021,219	7,795,454	5,634,738	9,613,858
其他	1,295,096	3,333,519	1,110,109	2,408,529	1,345,954	3,158,906	1,304,126	2,491,975
合計	-	15,083,807	-	17,941,500	-	16,935,176	-	19,846,820

三、從業員工資訊

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

	年度	111年度	112年度	113年度截至
				03月31日止
員工人數	行政管理人員	487	493	495
	研發工程人員	4,028	4,104	4,161
	作業員	4,930	4,847	4,849
	合計	9,445	9,444	9,505
平均年歲		33.5	33.7	33.9
平均服務年資		6.5	7.0	7.0
學歷分布比率	博士	0.05	0.03	0.03
	碩士	7.87	8.07	8.08
	大專	65.72	66.61	65.34
	高中	14.44	13.92	14.66
(%)	高中以下	11.92	11.36	11.89

註：係本公司及子公司京隆科技(蘇州)有限公司及蘇州震坤科技有限公司之合併員工人數。

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四、環保支出資訊

（一）最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失（包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：

處分日期	發現方式	違規原因說明	違反法規條文	受處分金額	改善情形及
					未來因應措施
112.03.16	主管機關勾	違反廢棄物清理法第28 條第2	廢棄物清理法	新台幣	1.依函文繳納罰鍰，
	稽發現	項，暨指定公告應設置廢棄物專	第28 條第2 項	6,000 元	日後依法規辦理。
		業技術人員之事業第2 條第2 項			2.加強承辦人員教育
		規定。			訓練。
112.07.19	CH5 擴廠環	既有廠區從事半導體測試業	環境影響評估	新台幣	1.依函文繳納罰鍰，
	評審查委員	務，因新增中華五廠範圍提出本	法第22 條	750,000 元	日後依法規辦理。
	查獲告發	案環說書審查申請，為經第70			2.加強承辦人員教育
		次環評大會查獲原既有廠區之			訓練。
		使用面積已逾應實施環評之規
		模，未依環境影響評估法第7 條
		之規定檢具環境影響說明書，經
		主管機關未做成認可前即逕行
		開發行為。
112.08.08	環保署系統	1.本函文為8/2 苗栗環保局依據	廢棄物清理法	新台幣	1.依函文繳納罰鍰，
	勾稽	環保署專案(EP1120401)執行稽	第31 條	6,000 元	日後依法規辦理。
		查之結果通知。			2.加強承辦人員教育
		2.查核結果111/9 及112/12 有			訓練。
		機性汙泥(D-0901)清運量超出
		廢清書許可之最大月產生量
		10%。

（二）未來因應對策，包括改善措施及可能之支出：

京元電子集團 112 年持續設立多項節能專案，實際支出費用約新台幣 205,495 仟元。
京元電子集團已建置 ISO 50001( 能源管理系統 ) 及 ISO 14064-1 溫室氣體盤查。
112 年京元電子集團全年度廢水回收約605.1 百萬公升。
112 年京元電子集團節能專案執行，年度節電共達999.178 萬度，回收效益約3,423.1128 萬元。
京元電子集團113 年度持續進行節能專案，預計節電約1,053.8 萬度。
京元電子集團皆通過ISO 14001 環境管理系統，配合地方主管機關政策實施，並陸續尋找資源化的處理方式，減少廢棄物對於環境造成的負擔。

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五、勞資關係

（一）各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
員工福利措施、進修、訓練

A. 職工福利委員會：本公司於民國 82 年 9 月 2 日成立職工福利委員會，積極規劃各項員工福利。福委會提供之各項補助如下： a. 生育補助 b. 三節（春節、端午節、中秋節）禮券 c. 生日禮券 d. 特約商店 e. 結婚賀儀 f. 喪葬慰助 g. 傷病慰助 h. 社團活動經費補助 i. 定期舉辦各類活動、比賽 j. 免費按摩服務同仁 k. 咖啡吧駐廠服務 l. 便利商店進駐及購物優惠

B. 其他福利

a. 員工酬勞依據個人績效表現提供具激勵性員工酬勞分派，與同仁共享盈餘成果。 b. 免費定期健康檢查重視員工的身體健康，定期安排員工參加免費健康檢查。 c. 提供多元化活動透過多樣化的活動設計，鼓勵同仁在平日工作之餘，能藉由多元化活動舒展及調適身心。 d. 設有醫務室及專科醫師免費醫療諮詢服務 e. 提供遠道同仁員工宿舍（備有床、桌椅、衣櫥、冷氣、網路） f. 提供員工餐廳及用餐補助 g. 提供圖書閱覽室 h. 備有汽、機車停車場

i. 資深員工獎勵（五年 / 十年及二十五年） j. 舉辦模範員工選拔及獎勵

k. 部門活動經費補助 C. 進修、訓練本公司對於人才培育及員工發展不遺餘力，因為我們認為人才是公司重要的資產之一，亦是決定公司競爭優劣之關鍵因

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素。為確實達成人才培育目標，本公司教育訓練體系結合企業願景、使命、策略、核心價值，並依據分析資料建構出各階層所需之核心職能與管理職能及必選修課程。本公司教育訓練體系共區分為：廠內教育訓練、廠外教育訓練、工作崗位訓練、自我啟發等部分。

在新進人員方面，建立輔導員制度，培育與認證工作必備技能，以確保測試的作業品質。在生產與操作技術人員部分，需每年進行技能檢定，以確保工作技能的精進與正確性。在主管部分，高階主管親自指導與提攜管理人才，提昇理論與實務的管理效能。另外，積極推動核心價值，塑造共同的價值觀及理念，提昇其績效表現及競爭力的根本。

教育訓練之目的，提升同仁知識與技術之啟迪，亦能有效塑造公司企業文化、核心價值及組織共識。展望未來，面對瞬息萬變的環境，本公司將繼續秉持著終身學習的理念，以達到全人教育的目的。

2. 退休制度與其實施情形

為照顧員工退休生活，促進勞資關係及增進工作效率，依法成立勞工退休準備金監督委員會，由該委員會監督本基金之儲存與動支情形，依規定按每月薪資總額 2% 提列退休準備金，專戶儲存於台灣銀行。自民國 94 年 7 月 1 日起，適用新制者，按個人月提繳工資提繳 6% 退休金，儲存於勞保局設立之勞工退休金個人專戶。

3. 勞資間協議情形

除依勞基法為遵循基準，並設置員工留言板、意見反應信箱及定期召開勞資會議、員工座談會等，重視員工意見，專人負責處理，溝通管道順暢勞資關係和諧。

公司尊重職場集會結社自由，由員工自行成立 2 個工會，但於民國 111 年及民國 112 年陸續告知會務停頓，故未能與工會簽訂團體協約。

各項員工權益維護措施情形

以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。透過互相與配合公司決策，員工充分發揮團隊合作精神及功效，使勞資之間充滿和諧的氣氛。

（二）最近年度及截至年報刋印日止，因勞資糾紛所遭受之損失 ( 包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ，目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

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六、資通安全管理

（一）敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等：
資訊安全組織架構：

本公司設有資訊安全推動小組，由總經理為最高指導長官，資訊技術處協理為總召集人，各事業處指派代表，定期召開資訊安全會議，制定及檢討資訊安全管理目標及政策，為落實資訊安全管理設有資安經理定期監督資訊安全推動小組的推動。

資訊安全政策：

本公司資訊安全政策為「建立符合法規與符合客戶需求的資訊安全管理制度，保護公司和客戶資訊機密資訊，全面提升資安意識」。持續更新及改善各項內部資訊安全管理機制，加強網路安全管理，系統存取控制管理，系統發展及維護安全管理，資訊資產安全管理，異地備援管理，落實門禁管理與監控，並透過定期內部資訊安全知識宣導，定期員工資訊安全教育訓練，讓資訊安全意識落實在每一位員工身上。

具體管理方案及投入資通安全管理之資源：
3.1 資安與網路風險評估

本公司在資安風險防禦措施方面，建構一套資安防護網，從不同方面著手加強資安防禦及強化資訊安全作業。

網路安全：
導入資安情資分享，及時掌握全球資安事件強化網路安全。 即時更新防毒軟體。
導入 Security Scorecard 監控及分析資安風險和漏洞。
定期委外第三方資安廠商進行滲透測試和弱點掃描。
端點安全：
導入系統掃描設備，以隨時查檢及了解端點的情況。
建置新設備必須完成掃毒且完整報告，才允配發網路使用的機制。
每日針對全廠設備進行防毒監控，及時處理有異常的機器設備。
員工資安意識：
每年定期進行員工資安意識教育訓練且完訓率為 100%。
定期委外第三方資安廠商進行社交工程演練。
透過電腦開機畫面宣導資訊安全規範。
資料安全保護：
導入資料外洩防護系統，掌握內部機密文件安全，杜絕外洩威脅。

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導入文件列印紀錄分析和追蹤，避免資料外洩。

導入硬碟加密機制，以確保重要資料不外洩。

 供應鏈資安宣傳：

廠商入廠攜帶外接式裝置需要經過掃毒才可入廠。近年來企業資安事件頻傳，企業遭受勒索病毒攻擊，造成電腦系統及資料毀損。本公司除了加強資安防護，也進行勒索病毒攻擊模擬情境演練，以強化緊急應變作業，確保在關鍵時候能發揮應變能力，維持資訊系統營運不中斷。

3.2 本公司於 111 年度正式取得 ISO27001 認証。

資安風險管理執行情形

本公司於 112 年召開 1 次資安委員會，檢討各單位資安政策之執行情形，並依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定，本公司於 111 年 5 月設置資訊安全專責主管 1 名及專責人員 2 名。

資安訓練及宣導執行情形資安訓練及宣導執行情況

112 年每月進行資安意識宣導 1 次，並安排 2 場全體員工資安教育訓練，完訓人數 7,275 人，完訓率 100% ，藉以提升全體同仁資訊安全意識。

（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：最近年度及截至年報刊印日止，本公司並未發現任何對公司營運有重大影響的網路攻擊事件。

七、重要契約

（一）供銷契約

契約性質	契約起迄日期	主要內容	主要內容	限制條款
加工合約	112.01~	測試加工		對第三者業務之保密
（二）工程契約
契約性質	當事人		契約起迄日期	主要內容
承攬合約	樺鑫工程有限公司		112/02/10~112/05/20	京元電子CH1 1、2號化糞池(前處理池及FRP污水處理設施)更新與管路修改工程承攬契約書
承攬合約	玄通系統工程股份有限公司		112/07/07~113/02/29	CH1冰機#2汰舊換新管路及動力HOOK UP工程承攬契約書
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司		112/05/12~112/09/01	CH1 4F MAU汰舊換新工程承攬合約
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司		112/06/08~112/10/31	CH1 5F MAU汰舊換新工程
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司		112/05/29~112/08/31	CH5 2F無塵室空調改善工程承攬契約書
承攬合約	兆霖智能科技有限公司		112/09/11~112/12/11	CH5 1F CLASS 1K無塵室中央監控FMCS系統工程

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承攬合約	漢科系統科技股份有限公司	112/08/28~112/12/25	CH5 1F Class 1K無塵室新建工程承攬契約書
承攬合約	巨漢系統科技股份有限公司	111/10/17~113/01/05	TL3 161KV特高壓電力系統建置工程承攬契約書
承攬合約	巨漢系統科技股份有限公司	111/06/01~112/04/30	TL3 3F無塵室擴充項目變更工程
承攬合約	玄通系統工程股份有限公司	112/07/07~113/04/30	TL生活汙水處理及冷卻水塔水回收設施工程承攬契約書
承攬合約	玄通系統工程股份有限公司	112/07/19~112/09/30	TL3 2F無塵室新建工程承攬合約書
承攬合約	UCAN TECHNOLOGY LIMITED	112/08/21~112/09/30	TL3 2F無塵室 BUSWAY(2000A)增設工程承攬契約書
承攬合約	駿騏科技有限公司	112/08/08~112/09/29	TL3 2F CLASS 10K無塵室中央監控FMCS系統工程承攬契約書

（三）長期借款契約

單位：仟元

契約性質	當事人	契約起迄日期	利率(%)	金額
借款	上海商業儲蓄銀行	111/03/10~114/03/10	6.15	USD32,000
借款	中國銀行	112/10/15~114/10/14	6.04	USD12,000
借款	國泰世華銀行	112/12/25~114/12/25	6.07	USD15,000
借款	匯豐(台灣)銀行	112/09/30~115/09/30	6.00	USD9,000
借款	兆豐國際商業銀行	112/04/29~114/04/28	5.69	USD26,000
借款	兆豐國際商業銀行	111/03/15~117/03/15	6.141649	USD1,488
借款	兆豐國際商業銀行	111/03/15~117/03/15	2.065307	NTD1,400,000
借款	遠東商業銀行	111/06/23~114/06/23	1.89	NTD300,000
借款	第一商業銀行	110/07/01~115/07/01	6.45	USD15,000
借款	元大商業銀行	112/10/11~116/10/11	6.02	USD18,030
借款	台北富邦商業銀行	112/05/12~115/05/12	2.04378	NTD50,000
借款	臺灣銀行	111/10/20~115/10/20	2.19216	NTD300,000
商業本票借款	兆豐銀行120 億聯貸案	109/10/12~114/10/11	2.15965	NTD3,180,000
抵押借款	兆豐銀行120 億聯貸案	109/10/12~114/10/12	2.1076	NTD5,340,000
商業本票借款	臺灣銀行96 億聯貸案	112/04/06~117/04/06	1.979	NTD3,000,000
抵押借款	臺灣銀行96 億聯貸案	112/04/06~117/04/06	2.0653	NTD200,000

（四）其他足以影響股東權益之重要契約：無。

-112-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

簡明合併資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		112年	111年	110年	109年	108年
流動資產		22,041,056	22,338,931	18,849,216	15,811,876	13,890,983
不動產、廠房及設備		44,140,466	45,991,445	45,576,661	39,147,575	36,890,887
無形資產		13,171	39,235	73,599	86,442	73,795
其他資產		7,716,540	5,989,372	7,720,707	6,269,625	4,223,484
資產總額		73,911,233	74,358,983	72,220,183	61,315,518	55,079,149
流動負債	分配前	7,747,992	10,244,376	11,144,099	8,219,797	7,900,969
	分配後	(註1)	14,523,984	14,812,334	10,665,287	10,101,910
非流動負債		26,136,691	27,169,190	26,197,916	23,769,645	20,979,726
負債總額	分配前	33,884,683	37,413,566	37,342,015	31,989,442	28,880,695
	分配後	(註1)	41,693,174	41,010,250	34,434,932	31,081,636
歸屬於母公司業主之權益		38,903,009	36,089,978	34,184,275	29,319,071	26,191,939
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451
資本公積		4,955,581	4,953,859	4,885,134	4,588,172	4,832,721
保留盈餘	分配前	18,512,446	16,914,771	13,801,607	11,206,995	9,534,173
	分配後	(註1)	12,635,163	10,133,372	9,006,054	7,577,781
其他權益		3,207,531	1,993,897	3,270,083	1,296,453	(402,406)
庫藏股票		-	-	-	-	-
非控制權益		1,123,541	855,439	693,893	7,005	6,515
權益	分配前	40,026,550	36,945,417	34,878,168	29,326,076	26,198,454
總額	分配後	(註1)	32,665,809	31,209,933	26,880,586	23,997,513

註 1 ：俟民國 113 年股東常會決議。
註 2 ：民國 108 至 112 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-113-

簡明個體資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		112年	111年	110年	109年	108年
流動資產		15,818,765	17,499,113	14,487,436	11,351,866	11,104,729
不動產、廠房及設備		30,253,819	32,335,080	34,613,760	31,370,700	30,379,042
無形資產		11,732	35,832	69,247	80,159	66,148
其他資產		19,582,280	16,193,850	15,962,834	12,132,949	8,891,473
資產總額		65,666,596	66,063,875	65,133,277	54,935,674	50,441,392
流動負債	分配前	5,717,519	6,841,674	7,032,776	5,527,248	6,290,525
	分配後	(註1)	11,121,282	10,701,011	7,972,738	8,491,466
非流動負債		21,046,068	23,132,223	23,916,226	20,089,355	17,958,928
負債總額	分配前	26,763,587	29,973,897	30,949,002	25,616,603	24,249,453
	分配後	(註1)	34,253,505	34,617,237	28,062,093	26,450,394
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451
資本公積		4,955,581	4,953,859	4,885,134	4,588,172	4,832,721
保留盈餘	分配前	18,512,446	16,914,771	13,801,607	11,206,995	9,534,173
	分配後	(註1)	12,635,163	10,133,372	9,006,054	7,577,781
其他權益		3,207,531	1,993,897	3,270,083	1,296,453	(402,406)
庫藏股票		-	-	-	-	-
權益	分配前	38,903,009	36,089,978	34,184,275	29,319,071	26,191,939
總額	分配後	(註1)	31,810,370	30,516,040	26,873,581	23,990,998

註 1 ：俟民國 113 年股東常會決議。

註 2 ：民國 108 至 112 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-114-

（二）簡明綜合損益表

簡明合併綜合損益表

單位：新台幣仟元


	最近五年度財務資料
年度

	112年	111年	110年	109年	108年
項目

營業收入	33,025,307	36,781,996	33,759,389	28,959,304	25,539,437
營業毛利	11,141,792	13,072,993	10,352,067	7,953,988	7,015,916
營業損益	7,363,529	9,164,830	6,606,516	4,650,711	4,045,014
營業外收入及支出	120,390	(198,804)	248,731	(107,056)	(130,151)
稅前淨利	7,483,919	8,966,026	6,855,247	4,543,655	3,914,863
繼續營業單位本期淨利
	6,016,370	6,982,090	5,234,242	3,637,140	3,041,484

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	6,016,370	6,982,090	5,234,242	3,637,140	3,041,484
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,233,125	(1,320,936)	1,595,123	1,691,418	343,585

本期綜合損益總額	7,249,495	5,661,154	6,829,365	5,328,558	3,385,069
淨利歸屬於母公司業主
	5,840,365	6,836,609	5,175,046	3,636,653	3,041,566

淨利歸屬於非控制權益
	176,005	145,481	59,196	487	(82)

綜合損益總額歸屬於母公司業主
	7,090,917	5,505,213	6,769,183	5,328,068	3,385,203

綜合損益總額歸屬於非控制權益
	158,578	155,941	60,182	490	(134)

每股盈餘	4.78	5.59	4.23	2.97	2.49

註：民國 108 至 112 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-115-

簡明個體綜合損益表

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	最近五年度財務資料
年度
項目	112年	111年	110年	109年	108年

營業收入	24,005,557	27,619,107	25,820,727	23,344,758	21,845,844
營業毛利	7,929,252	9,526,051	7,343,991	6,063,978	5,736,588
營業損益	5,241,940	6,607,256	4,505,313	3,405,804	3,237,339
營業外收入及支出	1,925,839	1,924,697	2,004,775	961,563	577,772
稅前淨利	7,167,779	8,531,953	6,510,088	4,367,367	3,815,111
繼續營業單位本期淨利
	5,840,365	6,836,609	5,175,046	3,636,653	3,041,566

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	5,840,365	6,836,609	5,175,046	3,636,653	3,041,566
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,250,552	(1,331,396)	1,594,137	1,691,415	343,637

本期綜合損益總額	7,090,917	5,505,213	6,769,183	5,328,068	3,385,203
每股盈餘	4.78	5.59	4.23	2.97	2.49

註：民國 108 至 112 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

（三）最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	事務所名稱	會計師姓名	查核意見
108年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
109年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
110年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
111年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、許新民	無保留意見
112年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、許新民	無保留意見

-116-

二、最近五年度財務分析

財務分析合併報表

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		112年	111年	110年	109年	108年
財務結構％	負債占資產比率	45.85	50.31	51.71	52.17	52.43
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	141.88	133.53	128.13	131.02	125.03
償債能力％	流動比率	284.47	218.06	169.14	192.36	175.81
	速動比率	264.15	201.13	153.91	174.60	158.68
	利息保障倍數	11.85	17.15	20.96	12.99	13.56
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.65	5.04	4.94	4.86	4.45
	平均收現日數	78	72	74	75	82
	存貨週轉率（次）	17.29	16.59	18.56	19.25	16.44
	應付款項週轉率（次）	20.00	21.79	20.42	18.85	15.88
	平均銷貨日數	21	22	20	19	22
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.73	0.80	0.80	0.76	0.74
	總資產週轉率（次）	0.45	0.50	0.51	0.50	0.50
獲利能力	資產報酬率（％）	8.86	10.13	8.25	6.77	6.44
	權益報酬率（％）	15.63	19.44	16.30	13.10	11.99
	稅前純益占實收資本額比率（％）	61.21	73.33	56.06	37.16	32.02
	純益率（％）	18.22	18.98	15.50	12.56	11.91
	每股盈餘（元）	4.78	5.59	4.23	2.97	2.49
現金流量	現金流量比率（％）	184.05	185.76	123.14	150.89	137.12
	現金流量允當比率（％）	101.44	93.64	87.72	87.39	85.75
	現金再投資比率（％）	6.30	10.19	7.86	7.90	7.84
槓桿度	營運槓桿度	2.24	2.01	2.39	2.81	2.75
	財務槓桿度	1.10	1.06	1.05	1.09	1.08
最近二年度各項財務比率變動原因。(增減變動未達20%者免予分析) 1.流動比率及速動比率較去年同期增加，主要係償還短期借款及本期所得稅負債減少所致。 2.利息保障倍數較去年同期減少，主要係美國為打擊通膨維持高基準利率，使美元借款利息增加所致。 3.現金再投資比率較去年同期減少，主要係半導體產業進入景氣循環下修週期，即使於第四季人工智慧的高效能運算晶片需求增加，仍造成本期獲利狀況減少，使營運活動產生的淨現金流入減少所致。

註：民國 108 至 112 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。

==> picture [417 x 52] intentionally omitted <==

-117-

財務分析個體報表

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		112年	111年	110年	109年	108年
財務結構％	負債占資產比率	40.76	45.37	47.52	46.63	48.07
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	187.11	174.98	160.22	151.85	141.99
償債能力％	流動比率	276.67	255.77	206.00	205.38	176.53
	速動比率	259.09	238.20	190.60	189.11	158.84
	利息保障倍數	14.89	25.46	33.47	21.07	16.92
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.77	5.12	4.82	4.83	4.50
	平均收現日數	77	71	76	76	81
	存貨週轉率（次）	15.32	15.99	18.79	19.28	16.97
	應付款項週轉率（次）	33.34	28.42	22.76	21.30	17.85
	平均銷貨日數	24	23	19	19	22
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.77	0.83	0.78	0.76	0.74
	總資產週轉率（次）	0.36	0.42	0.43	0.44	0.45
獲利能力	資產報酬率（％）	9.49	10.85	8.89	7.23	6.69
	權益報酬率（％）	15.58	19.46	16.30	13.10	12.01
	稅前純益占實收資本額比率（％）	58.62	69.78	53.24	35.72	31.20
	純益率（％）	24.33	24.75	20.04	15.58	13.92
	每股盈餘（元）	4.78	5.59	4.23	2.97	2.49
現金流量	現金流量比率（％）	175.76	204.97	151.08	175.76	157.85
	現金流量允當比率（％）	102.07	95.54	91.37	91.18	91.17
	現金再投資比率（％）	4.18	7.73	6.27	6.40	7.70
槓桿度	營運槓桿度	2.27	2.08	2.59	3.01	2.97
	財務槓桿度	1.11	1.06	1.05	1.07	1.08
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 1.利息保障倍數較去年同期減少，主要係美國為打擊通膨維持高基準利率，使美元借款利息增加所致。 2.現金再投資比率較去年同期減少，主要係半導體產業進入景氣循環下修週期，即使於第四季人工智慧的高效能運算晶片需求增加，仍造成本期獲利狀況減少，使營運活動產生的淨現金流入減少所致。

註：民國 108 至 112 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。以上各項比率之計算公式，列示如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋長期借款）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

-118-

(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （ 1 －稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 1 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋。
存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋無形資產＋營運資金 ) 。 ( 註 2)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 3) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 1 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 2 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 3 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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-119-

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一一二年度營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案等，其中合併財務報表（含個體財務報表）業經安永聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告書。上述營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案經本審計委員會審查，認為尚無不符。爰依證劵交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑒核。

京元電子股份有限公司

審計委員會召集人：王修銘

==> picture [97 x 41] intentionally omitted <==

中華民國一一三年二月二十三日

-120-

四、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告：請參閱附錄一。
五、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告：請參閱附錄二。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：
無此情形。

-121-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。

財務狀況分析

財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析
			單位：新台幣仟元
年度項目	112.12.31	111.12.31	差異
			增(減)金額	變動比例(%)
流動資產	22,041,056	22,338,931	(297,875)	(1.33)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	6,541,681	4,794,451	1,747,230	36.44
採用權益法之投資	93,982	91,048	2,934	3.22
不動產、廠房及設備	44,140,466	45,991,445	(1,850,979)	(4.02)
其他非流動資產	1,094,048	1,143,108	(49,060)	(4.29)
資產總額	73,911,233	74,358,983	(447,750)	(0.60)
流動負債	7,747,992	10,244,376	(2,496,384)	(24.37)
非流動負債	26,136,691	27,169,190	(1,032,499)	(3.80)
負債總額	33,884,683	37,413,566	(3,528,883)	(9.43)
股本	12,227,451	12,227,451	-	-
資本公積	4,955,581	4,953,859	1,722	0.03
保留盈餘	18,512,446	16,914,771	1,597,675	9.45
股東權益總額	40,026,550	36,945,417	3,081,133	8.34
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動增加：主要係焱元投資(股)公司及諧永投資(股)公司公允價值增加所致。流動負債減少：主要係償還短期借款及本期所得稅負債減少所致。

-122-

二、財務績效

最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

經營結果比較分析

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	112年度	111年度	差異
			增(減)金額	變動比例(%)
營業收入	33,025,307	36,781,996	(3,756,689)	(10.21)
營業成本	(21,883,515)	(23,709,003)	(1,825,488)	(7.70)
營業毛利	11,141,792	13,072,993	(1,931,201)	(14.77)
營業費用	(3,778,263)	(3,908,163)	(129,900)	(3.32)
營業淨利	7,363,529	9,164,830	(1,801,301)	(19.65)
營業外收入及支出	120,390	(198,804)	319,194	160.56
稅前淨利	7,483,919	8,966,026	(1,482,107)	(16.53)
所得稅費用	(1,467,549)	(1,983,936)	(516,387)	(26.03)
本期淨利	6,016,370	6,982,090	(965,720)	(13.83)
本期其他綜合損益	1,233,125	(1,320,936)	2,554,061	193.35
本期綜合損益總額	7,249,495	5,661,154	1,588,341	28.06
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：本期營業外收入及支出增加：主要係淨外幣兌換利益、利息收入及補貼收入增加所致。所得稅費用減少：主要係半導體產業進入景氣循環下修週期，即使於第四季人工智慧的高效能運算晶片需求增加，仍造成本期獲利狀況減少，以及使用租稅優惠所致。本期其他綜合損益及本期綜合損益總額增加：主要係認列焱元投資(股)公司及諧永投資 (股)公司公允價值變動利益所致。

三、現金流量

一 ( ) 最近二年度流動性分析：

項目年度	112年度	111年度	增(減)比例(%)
現金流量比率	184.05%	185.76%	(0.92)
現金流量允當比率	101.44%	93.64%	8.33
現金再投資比率	6.30%	10.19%	(38.17)
增減比例變動分析說明：主要係半導體產業進入景氣循環下修週期，即使於第四季人工智慧的高效能運算晶片需求增加，仍造成本期獲利狀況減少，使營運活動產生的淨現金流入減少所致。

( 二 ) 流動性不足之改善計畫：無。

-123-

( 三 ) 未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元
	期初現金餘額  預計全年來自營業活動淨現金流量  預計全年現金流出量  預計現金剩餘 (不足)數額 ＋-		預計現金流量不足額之補救措施投資計劃理財計劃
	8,882,025 12,342,196 27,563,128 (6,338,907)		- 14,880,920
	1.該年度現金流量變動情形分析：
	(1)營業活動：係預計營運活動產生淨現金流入12,342,196仟元。
	(2)投資活動：係預計資本支出5,507,790仟元。
	(3)融資活動：預計償還中長期借款16,654,970仟元以及發放現金股利、員工及董事酬
	勞4,602,306仟元。
	2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析：不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

（一）重大資本支出之運用情形及資金來源

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
計劃項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完工日期	所需資金總額	實際或預定資金運用情形
				111年度	112年度	113年度
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	111.12	9,665,168	8,598,088	1,067,080	-
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	112.12	7,411,875	-	6,659,227	752,648
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	113.12	6,999,985	-	-	6,999,985

（二）預計可能產生收益

預計可增加之產銷量、值及毛利

單位：新台幣仟元

年度	項目	生產量	銷售量	銷售值	毛利
113	積體電路加工及測試	註	註	701,975	140,395
114	積體電路加工及測試	註	註	1,002,822	280,790
115	積體電路加工及測試	註	註	1,002,822	280,790

註 : 由於不同製程計量單位不同，故無法列示。

2. 其他效益說明

A. 強化半導體垂直分工之生產結構。
B. 平衡晶圓廠快速成長之產能，並分擔晶圓廠投資後段風險，提升本業投資效益。
C. 提高高效率與低成本之專業測試服務，提升整體競爭力。
D. 對相繼投入之 IC 設計公司，解決後段生產問題。

-124-

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫
一
( ) 本公司轉投資政策主要係為配合公司深耕本業，以強化與主要客戶間之關係及延伸相關產業之營業觸角為方向。
( 二 ) 本公司民國 112 年度依權益法認列投資利益 17,754 仟元，主要係來自於本公司轉投資公司好修科技 ( 股 ) 公司及偉鉅機械工業 ( 股 ) 公司營運產生利益所致。
( 三 ) 本公司未來一年轉投資計畫：無。

六、風險事項分析評估

（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
說明利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響
A. 利率及匯率變動對公司營收損益之影響：

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
項目	112年度	111年度
兌換（損）益（A）	83,327	119,898
利息收（支）（B）	(451,434)	(327,981)
營業收入（C）	24,005,557	27,619,107
稅前純益（D）	7,167,779	8,531,953
A/C(%)	0.35	0.43
A/D(%)	1.16	1.41
B/C(%)	-	-
B/D(%)	-	-

資料來源：各年度經會計師簽證之財務報告。

本公司在利率與匯率變動方面以利息支出對損益之影響較大。

B. 通貨膨脹對公司損益之影響：通貨膨脹對本公司損益並無重大影響。
本公司因應利率、匯率變動、通貨膨脹之未來因應措施： A. 因資本支出係以進口設備為主，為減少匯率波動對獲利之影響，本公司與主要客戶達成協議，部分應收帳款以美金收款用以支付款項。
B. 訂定取得或處分資產處理程序第十二條「取得或處分衍生性商品之處理程序」作為從事外幣匯率避險工具之依據，以降低匯率波動對獲利之影響。
C. 每日蒐集匯率及利率變動資訊，以適時採取適當之因應措施。

-125-

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司最近年度並未從事高風險、高槓桿投資及資金貸與他人之情事，故並無以上交易影響本公司營運情形。
本公司財務資金運作以穩健經營為方針，資金之存放以銀行定期存款及投資獲利良好、信譽可靠之貨幣債劵型基金為主；本公司並制定有資金貸與他人作業程序及背書保證作業程序以供遵循。

-126-

（三）未來研發計劃及預計投入之研發費用

項次	計劃	預計完成時間	預計投入費用（新台幣元）
1	RGV For Ovend 烘烤爐自動上、下料自働化機制.	113/Q4	2,000,000
2	3D 視覺模組開發For IC 外觀檢測.	113/Q4	3,000,000
3	神盾AGV For Prober Card 運送.	113/Q4	2,000,000
4	CP line Probe card自動派卡系統架構建立-Probe card倉儲與ATLT整合.	113/Q4	2,000,000
5	矽光子產品-FT 測試環境硬體.	113/Q4	5,000,000
6	WLCSP Burn In for CP.	113/Q4	3,000,000
7	Develop automatic burn in system for HPC IC. 1. Implement automatic burn_in system design.	113/Q4	4,000,000
8	Develop E-serial new generation logical tester. 1. Develop E320 new platform for new spec. 2. DPS Option Module Development. (HV-DPS/HADPS/UHV-DPS/UHC-DPS/Calibartion board). 3. Improve system efficiency and reliability. 4. Create E320 customize function.	113/Q4	31,000,000
9	Develop I-serial new generation CIS tester. 1. I2K High Speed improvement (SMGT5G/CPHY 6Trio by new generation FPGA). 2. I1KHP High Speed Upgrade (SLVS 6.5G with Integration Handler). 3. Optical 400G IO Board(new FPGA / 8 lane 56G fiber).	113/Q4	20,000,000
10	Develop D-serial new generation Driver tester. 1. Interface is compatible with ND P/C. 2. Auxiliary tools for test program coding. 3. Digitizer sampling spec improvement. 4. DPS spec improvement.	113/Q4	8,000,000
11	Develop MEMS Next Gen. Gas Flow-Sensor Mass Production Test Technology. 1. 建立第二代MEMS Gas Flow-Sensor實驗與驗證環境 2. 研發第二代MEMS Gas Flow-Sensor測試模組與技術	113/Q4	6,500,000
12	Develop MEMS Magnetic Sensor 20 Gauss Test Mass Production Test Technology. 1.建立MEMS Magnetic Sensor 20 Gs實驗與驗證環境. 2.研發MEMS Magnetic Sensor 20 Gs測試模組與技術	113/Q4	3,000,000
13	Develop MEMS Next Gen. G-sensor Mass Production Test Technology. 1. 建立MEMS Next Gen. G-sensor實驗與驗證環境 2. 研發MEMS Next Gen. G-sensor測試模組與技術	113/Q4	9,000,000
14	Develop VCPC for CRES Analysis Technology. 1. Develop components(relay, capacitor) diagnosis analyzer 2. Increase TDR option	113/Q4	4,000,000
15	Develop RF and advance package for <60GHz RF Signal & High Speed test interface PCB.	113/Q4	2,000,000
16	Develop IC package simulation and design technical. 1.建立IC S parameter, eye diagram驗證環境參數 2.建立Warpage, Molding flow stress, thermal, wires weep 分析驗證環境 3. 建立Mold flow and wire sweep建立FCST評估模擬與實際驗證	113/Q4	3,000,000

-127-

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施本公司相關單位對於國內外重要政策及法律變動均能隨時注意，並即時進行評估以採取適當因應措施，不致對公司財務業務產生重大影響。
（五）科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
近年來測試科技日趨複雜，需要持續投入固定資金購置新型機器設備以拓新商機。本公司之財務結構健全，故本公司之資本支出可滿足屬於高階測試科技新訂單的需求。
近年來網路攻擊與勒索病毒資安事件頻傳，所以份外著重於資訊安全風險控制與保護，佈建多層次縱深防禦的資安管控防護網，實施嚴格的管控措施；截至年報刊印日止，尚無發生科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化而有影響財務業務之情事。
（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
企業形象首重誠信，本公司在企業文化及公司章程中皆已此為重要原則；因此，在公司治理上誠信已成為公司之本質。
（七）進行併購之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（八）擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。
（十）董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。
（十三）其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

-128-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）關係企業組織圖

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----- Start of picture text -----

京元電子(股)公司
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

100% 89.83% 100% 100% 100%
160 仟股 1,899 股 78 仟股 164,924 仟股 7,500 仟股
KYEC KYEC KYEC KYEC KYEC
USA JAPAN SINGAPORE Investment Technology
Corp. K.K. PTE. LTD. International Co., Ltd. Management Co., Ltd.
94.02% 5.98%
118,000 仟股 7,500 仟股
KYEC
Microelectronics
Co., Ltd.
----- End of picture text -----

91.54% 美金 125,500 仟元

京隆科技(蘇州) 有限公司 100.00% 人民幣 86,015 仟元蘇州震坤科技有限公司

-129-

（二）各關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	設立地址	實收資本額	主要營業項目
KYEC USA Corp.	89年7月	CA USA	美金 160 仟元	代理美國地區之業務及相關之連繫工作
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	95年12月	SINGAPORE	新加坡幣 78仟元	代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作
KYEC JAPAN K.K.	91年4月	FUKUOKA JAPAN	日幣 84,560仟元	電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作
KYEC Investment International Co., Ltd.	91年5月	B.V.I	美金 164,924仟元	一般投資業
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	92年1月	SAMOA	美金 7,500仟元	一般投資業
KYEC Microelectronics Co., Ltd.	91年5月	CAYMAN	美金 125,500仟元	一般投資業
京隆科技(蘇州) 有限公司	91年9月	中國江蘇省蘇州市	人民幣 551,637仟元	半導體集成電路、電晶體、電子零組件、電子材料、模擬或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱及相關產品和零件的研發、設計、製造、封裝、測試、加工和維修。集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務，銷售本公司所生產的產品並提供相關售後服務
蘇州震坤科技有限公司	94年12月	中國江蘇省蘇州市	人民幣 533,348仟元	研發、生產(封裝、測試)、加工用于電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等的大規模集成電路，銷售自行生產的產品，並提供相關售後服務；集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務

（三）依公司法第 369-3 條推定為有控制與從屬關係者之揭露事項：無。
（四）整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：關係企業經營業務所涵蓋之行業請參閱本頁「（二）關係企業基本資料」之主要營業項目。

-130-

（五）各關係企業董事、監察人及總經理資料

112 年 12 月 31 日

關係企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份	持有股份
			股數	持股比率 (%)
KYEC USA Corp.	董事長	張高薰(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	孫培樑(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	鍾麒學(京元代表人)	160仟股	100.00
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	董事長	張高薰(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	薛奇源(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	趙敬堯(京元代表人)	78仟股	100.00
KYEC JAPAN K.K.	董事長	張高薰(京元代表人)	1,899股	89.83
	董事	蘇哲毅	0股	0.00
	董事 (兼任總經理)	鈴木貴朗	40股	1.89
	監察人	趙敬堯	0股	0.00
	監察人	堀芳郎	58股	2.74
KYEC Investment InternationalCo.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	164,924仟股	100.00
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	7,500仟股	100.00
KYEC Microelectronics Co., Ltd.	董事長	李金恭 (KYEC Investment International Co., Ltd. 及KYEC Technology Management Co., Ltd. 代表人)	125,500仟股	100.00
京隆科技(蘇州)有限	董事長	張高薰	人民幣	91.54
公司		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	董事	李金恭	人民幣	91.54
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	董事	張垂欽	人民幣	91.54
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	監察人	趙敬堯	人民幣	91.54
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

-131-

蘇州震坤科技有限	董事長	張高薰	投入人民幣	100.00
公司		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	李金恭	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	張世寶	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	監察人	趙敬堯	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權

-132-

單位：新台幣仟元

（六）各關係企業營運概況

關係企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
KYEC USA Corp.	4,973	30,695	16,614	14,081	68,356	2,277	2,220	13.88
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	1,830	14,126	2,548	11,578	29,055	1,167	1,028	13.18
KYEC JAPAN K.K.	23,897	87,386	10,130	77,256	35,248	17,811	12,012	5,682.08
KYEC Investment International Co.,Ltd.	5,292,315	11,359,407	-	11,359,407	-	-	1,779,126	10.79
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	251,579	723,067	-	723,067	-	-	113,159	15.09
KYEC Microelectr- onics Co., Ltd.	4,074,993	12,091,434	5	12,091,429	-	-	1,892,285	15.08
京隆科技(蘇州)有限公司	2,370,525	19,939,221	6,811,795	13,127,426	7,655,936	1,850,547	2,067,067	-
蘇州震坤科技有限公司	2,397,835	1,598,915	679,112	919,803	1,528,836	212,281	241,916	-

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無此情形。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無此情形。
四、其他必要補充說明事項：無。
五、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無此情形。

-133-

附錄一、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告

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-134-

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京元電子股份有限公司及其子公司

會計師查核報告

京元電子股份有限公司公鑒：

查核意見

京元電子股份有限公司及其子公司民國一一二年十二月三十一日及民國一一一年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一二年一月一日至十二月三十一日及民國一一一年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達京元電子股份有限公司及其子公司民國一一二年十二月三十一日及民國一一一年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一二年一月一日至十二月三十一日及民國一一一年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與京元電子股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對京元電子股份有限公司及其子公司民國一一二年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

-135-

收入認列

京元電子股份有限公司及其子公司於民國一一二年度之合併營業收入淨額為 33,025,307 千元，主要為封裝及測試之加工收入 28,174,680 千元，占營業收入淨額之 85% 。

由於封裝及測試為京元電子股份有限公司及其子公司之主要營運活動，來源包含各種晶圓及積體電路封裝及測試之加工收入及提供測試機台之借機收入，由於不同來源性質之收入導致判斷履約義務滿足時點不同，因此提高收入認列時點的複雜度，本會計師因此決定為關鍵查核事項。

本會計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估收入認列之會計政策、評估及測試管理階層針對收入認列所建立之內部控制設計及執行的有效性、就產品別毛利率進行分析性程序、在資產負債表日前後一段時間選取樣本檢視其交易憑證，以確認營業收入已作適當之截止、選取樣本執行細項測試：針對不同收入類型選取樣本複核合約之重大條款及服務內容並檢視完成客戶需求服務時點之相關文件資料以及選取合約樣本檢視提供機台數量、規格、期間及相關單據等。

本會計師亦考量合併財務報表附註四及附註六中有關營業收入揭露之適當性。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估京元電子股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算京元電子股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

京元電子股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

-136-

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對京元電子股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使京元電子股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致京元電子股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

-137-

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現，包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對京元電子股份有限公司及其子公司民國一一二年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

其他

京元電子股份有限公司已編製民國一一二及一一一年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安永聯合會計師事務所

主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號： (97) 金管證 ( 六 ) 第 0970037690 號

(96) 金管證 ( 六 ) 第 0960002720 號

會計師：

郭紹彬

許新民

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中華民國一一三年二月二十三日

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-139-

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			��	A1 B1 B5 D1 D3 D5 M7 Z1 A1 B1 B5 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1

-142-

��	��	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115	$(10,391,637) 398,363 39,748 (8,875) (76,557) (40,491) 109,278 (9,970,171) 1,597,599 (1,149,115) 20,058,327 (21,094,189) - (761) (91,698) (3,668,235) (501,253) - (4,849,325) (44,753) 4,166,183 8,649,932 $12,816,115
��	��	$(7,726,307) 345,278 252 (3,184) (2,400) (871) 114,053	(7,273,179)	221,830 (1,023,479) 13,974,312 (15,677,089) 962 - (29,663) (4,279,608) (706,544) 24,258	(7,495,021)	(45,692)	(553,561) 12,816,115		$12,262,554
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� ��
��		BBBB B02700 B02800 B03800 B04500 B05350 B06500 B07600 BBBB CCCC C00100 C00200 C01600 C01700 C03000 C03100 C04020 C04500 C05600 C05800 CCCC DDDD EEEE E00100 E00200
��	��	$8,966,026 9,178,388 43,316 3,463 555,026 (53,940) (96,288) 74,414 (24,912) (58,161) - 755,197 25,127 488 379,969 398,765 (72,175) (22,491) 2,847 (19,702) 12,034 (385) 1,380 (111,095) (15,199) (22,052) (1,984) 267,201 (7,588) 26,282					20,183,951	45,229 (1,198,748)		19,030,432
��	��	$7,483,919 9,105,051 29,223 9,295 689,750 (134,498) (99,233) 86,529 (17,754) (78,514) 19 (405,089) (261,130) 7,218 (125,226) (219,812) 260,711 (74,727) 295,875 (386,298) (7,705) (147,274) (10,588) 146,364 939 (285,484) (11,718) (55,017) 7,970 27,197					15,829,993	126,058 (1,695,720)		14,260,331
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� ��/�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��		AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20900 A21200 A21300 A21900 A22300 A22500 A22900 A24100 A30000 A31125 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32125 A32130 A32150 A32160 A32180 A32190 A32230 A32240 A32990 A33000 A33100 A33500 AAAA

-143-

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(3)	��(��1 ��)	��113 �1 �1�
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- ��16��
(3) ��(�� 1 ��)
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(4) ��(�� 7 �� 7 ��)
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��

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(1)	��10 �� ��28 �� ��	�� ��
(2)	��17 ��	��112 �1 �1�
(3)	��(��21 ��)	��114 �1 �1�

(1) �� 10 �� 28 ��

-145-

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�� 10 �� 28 �� 28 �� 10 �� 28 �� 3 ��

�� 10 �� 3 ��

(2) �� 17 ��

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�� 106 � 5 �� 109 �� 110 �� 2 �(�� 110 � 1 � 1 �� 112 � 1 � 1 �)�� (�� 4 ��)�

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�� 114 � 1 � 1 ��

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-146-

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��

2. ��

��

3. ��

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(2) ��
(3) ��

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(1) ��
(2) ��
(3) ��

��

-147-

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(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
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�� �� ��	KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd.	�� �� �� ��	100.00 100.00 100.00	100.00 100.00 100.00

-148-

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��(%)

��	��	��	112.12.31	111.12.31
�� �� �� KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd.	KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE. Ltd. �� �� KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd. ��(��) ��			89.83 100.00 100.00 94.02 5.98 92.46

-149-

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(1) ��
(2) ��
(3) ��
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-151-

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A. ��
B. ��

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-152-

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A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��
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(a) ��
(b) ��

�� 9 �� 3 �� (��)�� (�� )��

-153-

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A. ��
B. ��
C. ��(�� )

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A. � 12 ��
B. ��
C. �� 15 ��
D.�� 16 ��

��

-154-

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��

A. ��
B. ��
C. ��

��

(4) ��

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�� (�� )�� 9 ��

-155-

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�� 9 ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(��)�

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A. ��
B. ��

��

-156-

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�� (��)�� (�� )��

(5) ��

��

9. ��

��

-157-

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10. ��

��

(1) ��
(2) ��

��

11. ��

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�� 15 ��

-158-

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12. ��

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�� 28 �� 36 ��

(1) ��
(2) ��

�� 36 ��

-159-

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13. ��

�� 16 ��

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��	5�20�
��	2�8�
��	3�6�
��	3�5�
��	4�58�
��	3�11�
��	10�

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-160-

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(1) ��
(2) ��

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(2) ��(��)�
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

-161-

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(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

�� 36 ��

��

��15 ��

��

-162-

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15. ��

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��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

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-163-

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16. ��

�� 36 ��

��

17. ��

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��

18. ��

��

-164-

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�� 30 �~120 �� 9 ��

��

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�� 30 �~120 ��

��

-165-

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�� 37 ��

19. ��

��

20. ��

��

21. ��

��

-166-

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(1) ��
(2) ��

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22. ��

��

-167-

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23. ��

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(1) �� (��)��
(2) ��

��

(1) �� (��)��
(2) ��

-168-

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��

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�� (��) ��

(2) ��

�� .11�

-169-

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��

1. ��

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		$1,027 9,829,755 2,985,333
		$12,816,115

2. ��

�� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$50,680 6,491,001	$39,359 4,755,092
	$6,541,681	$4,794,451

��

�� ��	112 ��	111 ��
	$99,233	$96,288

�� 16,180 ��

��

-170-

��(�)
(��)

3. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$- -	$7,218 -
	$-	$7,218

��

�� 9 ��.17� ��

� 4. ��

�� �� � � �� �� � � � �	112.12.31	111.12.31
	$5,511,430 (13,405)	$5,396,315 (14,238)
	5,498,025	5,382,077
	1,972,960 -	1,753,148 -
	1,972,960	1,753,148
	$7,470,985	$7,135,225

��

�� 30 �� 120 �� .17��

5. ��

�� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$790,114 255,218 27,419	$999,074 319,274 50,278
	$1,072,751	$1,368,626

�� 21,883,515 �� 3,704 �� 7,470 ��

-171-

��(�)

(��)

�� 23,709,003 �� 32,266 �� 65,834 ��

��

6. ��

�� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$121,040 330,327 38,731 11,948	$57,877 183,580 106,644 18,043
	$502,046	$366,144

7. ��

��

��	112.12.31	112.12.31	111.12.31	111.12.31
	��	��	��	��
��(�)�� ��(�)�� � �	$62,966 31,016	23.33% 34.00%	$60,676 30,372	23.33% 34.00%
	$93,982		$91,048

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	112 ��	111 ��
	$17,754 -	$24,912 -
	$17,754	$24,912

��

8. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$43,993,362 147,104	$45,787,149 204,296
	$44,140,466	$45,991,445

-172-

��(�) (��)

(1) ��

� �	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	� �
$1,660,897 - - - -	$6,824,639 56,167 - 330,386 (27,555)	$11,550,036 1,093,572 (181,066) 12,559 (19,071)	$103,512,371 3,668,723 (3,213,834) 1,608,189 (296,252)	$868,725 49,201 (21,937) - (1,406)	$62,848 13,026 (3,460) - (101)	$6,557,454 284,311 (202,021) 56,250 (27,011)	$4,425 - - - -	$2,111,019 2,246,077 (69,194) (1,725,647) (10,340)	$133,152,414 7,411,077 (3,691,512) 281,737 (381,736)
$1,660,897	$7,183,637	$12,456,030	$105,279,197	$894,583	$72,313	$6,668,983	$4,425	$2,551,915	$136,771,980
$1,651,047 - - 9,850 -	$5,836,446 11,727 - 953,346 23,120	$10,523,745 641,337 (75,069) 449,732 10,291	$101,568,579 3,748,055 (4,971,162) 2,931,075 235,824	$845,240 98,278 (79,254) 2,778 1,683	$60,614 4,567 (2,443) - 110	$6,107,428 403,367 (125,522) 146,326 25,855	$4,425 - - - -	$1,991,992 4,757,837 - (4,642,286) 3,476	$128,589,516 9,665,168 (5,253,450) (149,179) 300,359
$1,660,897	$6,824,639	$11,550,036	$103,512,371	$868,725	$62,848	$6,557,454	$4,425	$2,111,019	$133,152,414
$- - - - -	$2,321,065 245,847 - 30,599 (12,566)	$7,528,440 670,446 (181,066) - (11,535)	$72,170,508 7,582,188 (3,020,442) (16,481) (155,892)	$642,333 64,320 (21,937) - (802)	$48,226 4,721 (3,460) - (82)	$4,651,300 459,912 (202,017) - (18,842)	$3,393 442 - - -	$- - - - -	$87,365,265 9,027,876 (3,428,922) 14,118 (199,719)
$-	$2,584,945	$8,006,285	$76,559,881	$683,914	$49,405	$4,890,353	$3,835	$-	$92,778,618
$- - - - -	$2,193,123 224,473 - (105,538) 9,007	$6,897,055 643,892 (75,069) 63,204 (642)	$68,956,323 7,736,580 (4,628,500) 13,880 92,225	$664,925 55,597 (79,254) - 1,065	$45,804 4,788 (2,443) - 77	$4,386,814 439,512 (125,522) (63,339) 13,835	$2,950 443 - - -	$- - - - -	$83,146,994 9,105,285 (4,910,788) (91,793) 115,567
$-	$2,321,065	$7,528,440	$72,170,508	$642,333	$48,226	$4,651,300	$3,393	$-	$87,365,265
$1,660,897	$4,598,692	$4,449,745	$28,719,316	$210,669	$22,908	$1,778,630	$590	$2,551,915	$43,993,362
$1,660,897	$4,503,574	$4,021,596	$31,341,863	$226,392	$14,622	$1,906,154	$1,032	$2,111,019	$45,787,149

-173-

��(�) (��)

(2) ��

��	��	� �
$319,134 - - (42,003) (152)	$318,221 798 - 10,662 -	$637,355 798 - (31,341) (152)
$ 276,979	$ 329,681	$ 606,660
$168,416 - - 150,576 142	$250,873 - - 67,348 -	$419,289 - - 217,924 142
$319,134	$318,221	$637,355
$222,773 9,053 - (30,599) (115)	$210,286 31,677 - 16,481 -	$433,059 40,730 - (14,118) (115)
$ 201,112	$ 258,444	$ 459,556
$108,563 8,577 - 105,538 95	$176,587 25,007 - 8,692 -	$285,150 33,584 - 114,230 95
$222,773	$210,286	$433,059
$75,867	$71,237	$147,104
$96,361	$107,935	$204,296

-174-

��(�)

(��)

(3) ��

��	112��	111��
��	$92,843	$43,647
��	2.86~4.42%	1.02~2.95%

(4) ��

�� �� �� � � �� ��(��)� ��(��)� � �	112 ��	111 ��
	$7,411,875 301,422 13,010	$9,665,168 724,230 2,239
	$7,726,307	$10,391,637
	112 ��	111 ��
	$341,104 1,842 2,332	$400,823 (1,194) (1,266)
	$345,278	$398,363

(5) ��

-175-

��(�) (��)

9. ��

�� 112.01.01 � � �� �� 112.12.31 111.01.01 � � �� �� 111.12.31 �� 112.01.01 � � �� �� 112.12.31 111.01.01 � � �� �� 111.12.31 �� 112.12.31 111.12.31	��
	$256,614 3,184 (60,135) (996)
	$198,667
	$286,379 8,875 (39,551) 911
	$256,614
	$217,379 29,223 (60,135) (971)
	$185,496
	$212,780 43,316 (39,551) 834
	$217,379
	$13,171
	$39,235

-176-

��(�)

(��)

��

�� �� �� � �	112 �� $12,668 12,710 3,845 $29,223	111 ��
		$15,438 22,472 5,406
		$43,316

10. ��

��	��(%) 2.80%	112.12.31 $220,133	111.12.31
			$1,023,149

�� 9,847,801 �� 8,452,791 ��

11. ��

�� �� � � � �	112.12.31 $546,968 544,180 5,684 $1,096,832	111.12.31 $450,819 692,493 8,537 $1,151,849

12. ��

112.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� ��(��)�� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� ��	114.03.10 114.10.14 114.12.25 115.09.30 114.04.28 117.03.15 117.03.15 114.06.23	$ 982,560 368,460 460,575 276,345 798,330 45,680 1,400,000 300,000	�� �� �� �� �� �111.03.15��42�� ��50%�� �� ��

-177-

��(�) (��)

��	��	��
115.07.01 116.10.11 115.05.12 115.10.20 114.10.12 114.10.11 117.04.06 117.04.06 118.05.30 116.07.28 116.09.28 117.04.16 119.07.08	460,575 553,621 50,000 300,000 5,340,000 3,180,000 200,000 3,000,000 2,047,429 994,246 644,371 1,700,741 84,683	�110.07.01��2.5��3.5��4.5 ��25%� �112.10.11��42�� ��50%�� �112.05.12 ��30 �� ��50%�� �� �111.10.20 ��30 �� ��50%�� �109.10.12�� ��25%�� �� ��3� �� �� �112.04.06�� ��25%�� �� ��3� �� �� �113.11.29��6�� ��10�� �111.12.10��6�� ��10�� �112.04.10��6�� ��10�� �114.10.16��6�� ��6�� �114.01.31��6�� ��12��
	23,187,616 (574,528) (11,992)
	$22,601,096
	1.89%~6.58%

-178-

��(�) (��)

111.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� ��(��)�� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	114.03.10 113.06.30 113.10.14 113.12.25 113.05.31 113.04.06 113.02.08 114.09.30 113.12.20 113.12.02 114.06.23 114.03.15 116.04.12 114.01.21 115.07.01 114.06.22 114.12.26 113.07.15 114.02.07 114.01.20 115.10.20	$ 522,070 92,130 952,010 460,650 307,100 491,360 307,100 644,910 912,983 8,788 100,000 11,753 80,541 29,746 921,300 900,868 74,058 80,000 128,571 278,000 600,000	�� �� �� �� �� �� �� �� �110.06.21��30�� ��50%�� �� �� �111.03.15��30�� ��50%�� �111.04.12 ��36 �� ��6��1�� �5�� �111.01.21��30�� ��50%�� �110.07.01��2.5��3.5��4.5 ��25%� �110.06.22��42�� ��50%�� �110.12.27��2�� �� �109.07.15 ��24 �� ��6��5� �� �109.02.07 ��24 �� ��6��7� �� �109.01.20 ��36 �� ��6��1�� �5�� �111.10.20 ��30 �� ��50%��

-179-

��(�) (��)

��	��	��
114.01.20 113.03.12 114.10.12 114.10.11 118.05.30 116.07.28 116.09.28 113.12.27 112.04.23 112.05.08 119.07.08	358,199 250,000 7,120,000 4,880,000 2,078,275 1,187,709 739,219 307,136 307,136 84,462 77,652	�109.01.20 ��30 �� ��5�� �� �110.03.12 �30 �� 50%�� �109.10.12�� ��25%�� �� ��3� �� �� �113.11.29��6�� ��10�� �111.12.10��6�� ��10�� �112.04.10��6�� ��10�� �112.06.27��6�� ��4�� �� �110.11.08��6�� ��75�� 275��4�� �114.01.31��6�� ��12��
	25,293,726 (805,353) (13,965) (9,425)
	$ 24,464,983
	1.51%~6.08%

��

-180-

��(�) (��)

13. ��

��

�� 423,036 �� 403,109 ��

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

��

�� 19 �� 17,004 ��

-181-

��(�)

(��)

��

�� ��(��)�� ��(��)� � �	112 ��	111 ��
	$15,690 9,276 -	$5,819 4,149 (52)
	$24,966	$9,916

��

�� �� ��(��)�� ��-��	112 ��	111 ��
	$960,613 (315,547) 10	$969,496 (311,652) -
	$645,076	$657,844

��(��)��

�� ��	�� ��	�� ��(��)
$902,431 5,819 6,136	$(292,209) - (1,987)	$610,222 5,819 4,149
914,386 4,358 39,446 33,102 -	(294,196) - - - (21,696)	620,190 4,358 39,446 33,102 (21,696)
76,906	(21,696)	55,210
(21,796) -	21,796 (17,556)	- (17,556)
969,496	(311,652)	657,844

-182-

��(�)

(��)

15,690 13,670	- (4,394)	15,690 9,276
998,856 (10,981) 12,278 (21,143) -	(316,046) - - - (892)	682,810 (10,981) 12,278 (21,143) (892)
(19,846)	(892)	(20,738)
(18,397) -	18,397 (17,006)	- (17,006)
$960,613	$(315,547)	$645,066

��

�� ��	112.12.31	111.12.31
	1.33% 3.00%	1.41% 3.00%

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	112��	112��	111��	111��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 80,746 78,968 -	$(73,090) - - (72,295)	$- 84,013 82,231 -	$(75,998) - - (75,228)

��(�� )��

��

-183-

��(�)
(��)

14. ��

(1) ��

�� 15,000,000 � �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 ��

(2) ��

�� �� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 611,958	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 610,236
	$4,955,581	$4,953,859

��

(3) ��

��

�� 20%�

��

-184-

��(�)

(��)

��

�� 1010012865 �� (�� ) �� 1 ��

�� 201,416 ��

��

�� ��	��	��	��(�)	��(�)
	112��	111��	112��	111��
	$586,110 3,912,784	$678,140 4,279,608	3.20�/�	3.50�/�

��.19�

(4) ��

�� �� �� �� �� ��	112.12.31	111.12.31
	$855,439 176,005 (17,427) 109,524	$693,893 145,481 10,460 5,605
	$1,123,541	$855,439

-185-

��(�)
(��)

15. ��

��

A. ��(��)�� 5,461,000 �� 1 �� 5,461,000 ��
(1) ��(��)�� 1 ��
(2) �� 40%�70%�90%�97% � 100%��(��)��
(3) ��
(4) ��(��)��
(5) ��

�� 111.10.08	�� �� 116.10.07	�� ��	�� ��	�� ��
		5,461,000	5,461,000(�)	��10.54�

�� 1,635,000 ��

��(��)�� BlackScholes �� 160,921 ��

��(%) ��(%)	��
	30.67% 1.78%

-186-

��(�)
(��)
��(�) 5�

��

B. ��(��)�� 34,784,936 �� 4.18 �� 12,502,187 �� 7.42 �� 22,282,749 ��
(1) ��(��)�� 1 ��
(2) ��
(3) ��
(4) �� (��)��
(5) ��

�� 110.05.20	�� �� 115.05.19	�� �� 34,784,936	�� ��	�� ��
			34,784,936(�)	��7.38�

�� 2,061,032 ��

��(��)�� BlackScholes �� 118,326 ��

��(%) ��(%) ��(�)	��
	44.88% 0.08% 5�

��

-187-

��(�) (��)

��

��	112 ��	111 ��
	$86,529	$74,414

��

16. ��

�� �� �� �� ��	112 ��	111 ��
	$28,174,680 2,853,904 37,097 1,959,626	$30,876,006 3,692,860 30,538 2,182,592
	$33,025,307	$36,781,996

��

(1) ��

��	��	112 ��	111 ��
�� �� �� �� � �	�� �� �� ��(�) ��	$28,174,680 2,853,904 37,097 1,959,626	$30,876,006 3,692,860 30,538 2,182,592
		$33,025,307	$36,781,996

��.18�

(2) ��

� A.��

��	112.12.31	111.12.31 $153,753	111.01.01
��	$414,883		$178,880

-188-

��(�)
(��)

�� .17�

�� ��	112 ��	111 ��
	$153,753	$178,880
	$414,883	$153,753

� B.��

��	112.12.31	111.12.31	111.01.01
�� �� � �	$9,365 -	$156,639 -	$154,167 2,857
	$9,365	$156,639	$157,024

��

17. ��

��

�� �� �� �� � �	112 ��	111 ��
	$- - 9,295 -	$- - 3,222 241
	$9,295	$3,463

��

��(��)��

(1) �� 414,883 �� 153,753 ��

-189-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

0%��
(2) ��

�� (�)		�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �
	1-90�	91-180�
$6,948,531 -%	$498,440 -%	$29,612 1%	$47 2%	$3,983 5%	$7,480,613 (9,628)
(9,132)	-	(296)	(1)	(199)
6,939,399	498,440	29,316	46	3,784	7,470,985
�� (�)		��
	1-90�	91-180�
631 100%	- 100%	- 100%	- 100%	3,146 100%	3,777 (3,777)
(631)	-	-	-	(3,146)
-	-	-	-	-	-
�� (�)		��			$7,470,985
	1-90�	91-180�
$6,936,915 -%	$195,218 -%	$10,050 1%	$4,759 2%	$- 5%	$7,146,942 (4,499)
(4,304)	-	(100)	(95)	-
6,932,611	195,218	9,950	4,664	-	7,142,443
�� (�)		��
	1-90�	91-180�
2,413 100%	- 100%	- -%	307 100%	7,019 100%	9,739 (9,739)
(2,413)	-	-	(307)	(7,019)
-	-	-	-	-	-
					$7,142,443

-190-

��(�) (��)
��

��

112.01.01 �� ��(�) �� 112.12.31 111.01.01 �� ��(�) �� 111.12.31	�� $- - - - $- $- - - $-	�� $- - - - $- $- - - $-	�� $14,238 9,295 (10,111) (17) $13,405 $26,286 3,222 (15,275) 5 $14,238	��
				$444 - - -
				$444
				$23,149 241 (22,946) -
				$444

��

18. ��

(1) ��

��(��)��1� �58��

��3��

��

-191-

��(�)
- (��)
A. ��

(a) ��

��

� � �� �� � �	112.12.31 $592,953 19,836 8,202 $620,991	111.12.31
		$611,878 28,757 10,661
		$651,296

�� 3,768 �� 76,557 � ��

�� 67,313 ��

(b) ��

�� �� � �	112.12.31 $30,876 441,190 $472,066	111.12.31 $29,342 465,796 $495,138

��.20(3)�� .5��

B. ��

��

� � �� �� �� � �	112��	111��
	$23,568 10,417 - 2,460	$22,008 9,442 5,609 2,460
	$36,445	$39,519

-192-

��(�)

(��)

C. ��

�� ��(�� ��) � �	112��	111��
	$172,355 4,946	$232,359 5,252
	$177,301	$237,611

D. ��

�� 215,919 �� 338,792 ��

E. ��

��

�� (�� )��

(2) ��

��

�� �� ��	112��	111��
	$37,097	$30,538

-193-

��(�)

(��)

�� 16 �� .8��

�� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$32,456 7,065 554	$28,411 9,224 1,832
	$40,075	$39,467

19. ��

	112 ��			111 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$5,252,137 443,114 332,179 - 252,080	$1,509,645 83,611 115,823 69,299 48,590	$6,761,782 526,725 448,002 69,299 300,670	$5,693,250 452,858 315,377 - 233,051	$1,518,392 78,172 97,648 74,630 43,161	$7,211,642 531,030 413,025 74,630 276,212
$6,279,510	$1,826,968	$8,106,478	$6,694,536	$1,812,003	$8,506,539
$8,294,481	$810,570	$9,105,051	$8,363,833	$814,555	$9,178,388
$12,668	$16,555	$29,223	$15,438	$27,878	$43,316

��(��)�� (��)�� (��) ��

��

-194-

��(�) (��)

��

�� 8%� 10%�� 1%��

�� 8%� 0.8%�� 626,838 �� 62,684 �� 626,838 �� 62,684 ��

�� 746,296 �� 74,630 ��

20. ��

(1) ��

�� �� �� � � �� �� ��(��) �� � �	112 ��	111 ��
	$99,233 150,618 238,644	$96,288 78,548 170,270
	$488,495	$345,106
	112 ��	111 ��
	$78,514 95,150 (4,271)	$58,161 (124,253) (1,644)
	$169,393	$(67,736)

(2) ��

-195-

��(�)
- (��)
(3) ��

�� �� � �	112 ��	111 ��
	$680,795 8,955	$545,543 9,483
	$689,750	$555,026

21. ��

��

�� �� �� �� �� $20,738 �� �� �� �� 1,747,230 ��: �� �� �� (231,435) � � $1,536,533	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- - -	$20,738 1,747,230 (231,435)	$- (346,210) 42,802	$20,738 1,401,020 (188,633)
	$1,536,533	$-	$1,536,533	$(303,408)	$1,233,125

��

�� �� �� �� �� $(55,210) �� �� �� �� (1,752,026) ��: �� �� �� 142,897 � � $(1,664,339)	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- - -	$(55,210) (1,752,026) 142,897	$- 369,890 (26,487)	$(55,210) (1,382,136) 116,410
	$(1,664,339)	$-	$(1,664,339)	$343,403	$(1,320,936)

-196-

��(�)

(��)

22. ��

(1) ��

��

�� �� �� ��(��)� �� �� �� �� ��(��)� �� �� �� ��		112 ��		111 ��
		$1,306,971 (369,255) 529,833		$1,737,022 (39,120) 286,034
		$1,467,549		$1,983,936
		112 ��		111 ��
		$346,210 (42,802)		$(369,890) 26,487
		$303,408		$(343,403)

��

�� �� �� ��/�� �� �� ��	112 ��	111 ��
	$7,483,919	$8,966,026
	$1,496,784 (418,999) 529,833 229,186 (369,255)	$1,793,205 (257,961) 286,034 201,778 (39,120)
	$1,467,549	$1,983,936

-197-

��(�) (��)

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$72,318 12,650 982 31,027 90,164 (931,714) 71,220 (572,943) 17,895	$(49,379) - (544) (118,263) 19,230 (381,264) - (156) 543	$- - - - - - 42,802 (346,210) -	$- - - - - - - - -	$- - - (672) - - - - -	$22,939 12,650 438 (87,908) 109,394 (1,312,978) 114,022 (919,309) 18,438
$(1,208,401)	$(529,833)	$(303,408)	$-	$(672)	$(2,042,314)

$296,256					$302,946
$1,504,657					$2,345,260

-198-

��(�)

(��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(28,521) 12,650 14,813 32,467 79,622 (575,576) 97,707 (923,347) 24,415	$100,839 - (13,831) (1,440) 10,542 (356,138) - (19,486) (6,520)	$- - - - - - (26,487) 369,890 -	$- - - - - - - - -	$- - - - - - - - -	$72,318 12,650 982 31,027 90,164 (931,714) 71,220 (572,943) 17,895
$(1,265,770)	$(286,034)	$343,403	$-	$-	$(1,208,401)

$261,675					$296,256
$1,527,445					$1,504,657

(2) ��

��	��	��	��(�)	��(�)	��
			112.12.31	111.12.31
��	�� �� �� �� ��	$134,505 40,487 32,234 75,377 1,420	$- - - 69,936 1,420	$710 41,182 32,788 76,671 -	�� �� �� �� ��
			$71,356	$151,351

��

-199-

��(�) (��)
(3) ��

��

�� 17,839 �� 37,838 ��

��

�� ��(��)�� �� ��KYEC USA Corp. ��KYEC Japan K.K. ��KYEC SINGAPORE PTE. Ltd.	��
	�� �� �� �� �� ��

23. ��

��

(1) �� ��(��) ��(��) ��(�)	112 ��	111 ��
	$5,840,365	$6,836,609
	1,222,745	1,222,745
	$4.78	$5.59

-200-

��(�)

(��)

�� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	112 ��	111 ��
	$5,840,365	$6,836,609
	1,222,745 10,228	1,222,745 22,774
	1,232,973	1,245,519
	$4.74	$5.49

(2) ��

��

24. ��

(1) ��

��(��)�� 91.54%��24,258�� - ��

�� �� ��	112��
	$24,258 (102,692)
	$(78,434)

��

(2) ��

��(��)�� .15�� - �� 80,156 ��68,725��

-201-

��(�)

(��)

��

�� (��) �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� (��) �� (�) ��

��

��

(1) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� � �	112 ��	111 ��
	$3,297,106 2,944,803 467,728 10,806	$4,454,468 3,234,155 743,442 9,728
	$6,720,443	$8,441,793

�� 45~90 �� 30~120 ��

(2) �� 17,509 �� 103,888 �� 30 �� 30~120 ��

-202-

��(�) (��)
(3) �� 305,182 �� 357,188 ��
(4) �� 0 �� 606 �� 30~90 ��~�� 30 ��

(5) ��

A. ��

��	112��	112��	111��	111��
	��	��	��	��
�� �� � �	$214,121 -	$10,500 -	$- 59,916	$- 18,075
	$214,121	$10,500	$59,916	$18,075

��

B. ��

��	112 ��	111 ��
	��	��
�� �� � �	$159,719 -	$194,382 3,738
	$159,719	$198,120

��

-203-

��(�) (��)

(6) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �:�� � �	112.12.31	111.12.31
	$1,047,532 806,836 117,803 789 -	$929,631 718,735 103,525 1,257 -
	$1,972,960	$1,753,148

(7) ��

�� �� � � �� �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. � � �� ��(�)�� �� � � �� ��(�)�� ��(�)�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$100,752 225	$28,386 196
	$100,977	$28,582
	112.12.31	111.12.31
	$- -	$13,431 4,785
	$-	$18,216
	112.12.31	111.12.31
	$7,112 42	$6,215 -
	$7,154	$6,215
	112.12.31	111.12.31
	$47,027 21,805 1,147	$69,316 25,088 303
	$69,979	$94,707

(8) ��
(9) ��

(10) ��

-204-

��(�)

(��)

(11) ��

�� �� � � �� �� �� ��(�) � �	112 ��	111 ��
	$1,500 -	$1,485 21
	$1,500	$1,506
	112 ��	111 ��
	$190,153 1,170 (1,154)	$236,916 1,053 17,606
	$190,169	$255,575

(12) ��

��

��
��

� �	��	��	��
	112.12.31	111.12.31
�� �� � � �� �� � �	$4 147,333 914,594 1,040,838 3,650,636	$4 146,462 914,594 1,118,526 4,794,325	�� �� �� �� ��
	$5,753,405	$6,973,911

��

�� 182,279 ��
�� 3,443,500 �� 2,034,996 �

�� 1,408,504 ��(��)

-205-

��(�) (��)
�� 48,397,775 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�) �� 150%�� 300%��

��(��)�� (��)�� 100%(�)�� 65%��

��

-206-

��(�) (��)
��

��

��

��

��

1. ��

�� �� ��(�) � � �� �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$6,541,681 20,144,018	$4,794,451 20,550,112
	$26,685,699	$25,344,563
	$220,133 1,162,425 4,247,074 23,175,624 472,066 34,052	$1,023,149 1,025,710 4,886,899 25,270,336 495,138 33,090 $32,734,322
	$29,311,374

��(��)��(��) ��

2. ��

��

-207-

��(�)
(��)

��

3. ��

�� (��)

��

��(�� )��

��

�� /��

��/�� 1%�� /�� 8,220 ��/�� 13,617 ��

��/�� 1%�� /�� 20,115 �� 19,040 ��

��

-208-

��(�) (��)

��

�� /�� /�� 23,408 �� 26,317 � ��

��

�� /�� 20%�� 10,136 �� 7,872 �� .8�

4. ��

�� (��)��(�� )��

�� (��)��

-209-

��(�) (��)

�� 49%� 49%��

��

5. ��

��

112.12.31 �� � � ��(�) 111.12.31 �� � � ��(�)	��	��	��	��	��	��
	$5,409,499 1,403,781 30,876 $5,912,609 2,525,609 29,342	$- 13,002,723 23,541 $- 8,130,131 29,969	$- 2,829,818 17,877 $- 14,200,042 23,402	$- 2,163,866 17,742 $- 1,799,901 18,085	$- 5,797,486 382,030 $- 1,635,635 394,340	$5,409,499 25,197,674 472,066 $5,912,609 28,291,318 495,138

��

�� 112.12.31			��
	��	��	��	��	��
	$30,876 $29,342	$77,240 $89,433	$89,369 $88,148	$274,581 $288,215	$472,066 $495,138
111.12.31

-210-

��(�) (��)
��

��

112.01.01 �� �� �� �� �� �� �� �� 112.12.31	��	��	��	�� ��
	$1,023,149 (801,649) - - - - (1,367)	$25,270,336 (1,702,777) 13,965 (2,568) - - (403,332)	$495,138 (29,663) - - 1,368 6,674 (1,061) (390)	$26,788,623 (2,534,089) 13,965 (2,568) 1,368 6,674 (1,061) (405,089)
	$220,133	$23,175,624	$472,066	$23,867,823

��

111.01.01 �� �� �� �� �� �� 111.12.31	��	��	��	�� ��
	$566,856 448,484 - - - 7,809	$25,534,567 (1,035,862) 19,275 6,073 - 746,283	$584,665 (91,698) - - 1,066 1,105	$26,686,088 (679,076) 19,275 6,073 1,066 755,197
	$1,023,149	$25,270,336	$495,138	$26,788,623

��
(1) ��

��

-211-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

A. ��
B. ��
C. ��(�� )�� (�� )��
D. ��
(2) ��

��

(3) ��

��.8�

��
(1) ��

��

� ��(��)

��
��

��

-212-

��(�)

(��)

(2) ��

��

�� $50,680 $- $6,491,001 $6,541,681

��

�� $39,359 $- $4,755,092 $4,794,451

� ��

��

-213-

��(�)

(��)

��

� �

	� �
112.01.01 112��(��)� ��(�� ��) 112.12.31 �� 111.01.01 111��(��)� ��(�� ��) 111.12.31	�� ��
	� �
	$4,755,092 1,735,909
	$6,491,001
	� �
	�� ��
	� �
	$6,503,449 (1,748,357)
	$4,755,092

��

-214-

��(�) (��)
��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 712,690 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 10,971 ��

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 522,783 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 7,149 ��

��

-215-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

��
��

��		112.12.31			111.12.31
	� �	� �	��	� �	� �	��
	$183,113 1,055,461 515,806 156,341 1,520,327 523,955	30.705 4.327 0.2172 30.705 4.327 0.2172	$5,622,487 4,566,980 112,033 4,800,455 6,578,457 113,803	$241,596 874,152 530,855 285,937 1,306,090 375,332	30.71 4.408 0.2324 30.71 4.408 0.2324	$7,419,426 3,853,264 123,371 8,781,121 5,757,244 87,227
��
��(��) ��(��) ��(��) ��
��
��(��) ��(��) ��(��)

�� 95,150 ��(124,253)��

��(��)��

10. ��

��

��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��

-216-

     - ����������������������(�)

        - (�������������������)

(4) ��
(5) ��
(6) ��
(7) ��
(8) ��
(9) ��
(10) ��
��
(1) ��
(2) ��
- A. ��
- B. ��
- C. ��
- D. ��
- E. ��
- F. ��
- G. ��
- H. ��
- I. ��

-217-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

��
�� 5% (�) ��
��

1. ��

��

��
(1) ��

� � � � �� � � � �	112 ��	111 ��
	$8,463,746 17,706,959 6,245,142 609,460	$10,220,464 18,561,606 7,205,397 794,529
	$33,025,307	$36,781,996

(2) ��

� � � � � � � �	112.12.31	111.12.31
	$30,693,212 14,071,473 9,943	$32,817,663 13,849,598 14,715
	$44,774,628	$46,681,976

��
��

��	112 ��	112 ��	111 ��	111 ��
	��	��	��	��
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-218-

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	��(�)	162,534,684 10,456 2,333,333 75,000,000 258,419 315,999 203,045 11,965,500
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-219-

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-220-

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-221-

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-222-

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��	$68,357 11,238	47,683 225,435 5,536 17,193 218,016 14,787 2,501 2,545 115,567	5,102 34,488	29,256	620 9,757	146,089 89,512 44,904
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��	KYEC USA Corp.	��(��)��	KYEC Japan. K.K.	KYEC Singapore PTE. LTD.	��	��
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��	0					1

-223-

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�� ��		$2,220 1,779,126 113,159 12,012 1,028 63,430 10,896 (5,752) USD 60,755 USD 60,755
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��	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 - USD 116,155 USD 7,500
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��		KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan. K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��(�)�� ��(�)�� KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd.
��		�� �� �� �� �� �� �� �� KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd.

-224-

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��		�� ��(�2)	�� ��(�4)	�� ��	(USD 172,424) $5,294,268
��		$2,391,646 (CNY 551,637)	$2,312,355 (CNY 533,348)
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-225-

附錄二、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告

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京元電子股份有限公司

會計師查核報告

京元電子股份有限公司公鑒：

查核意見

京元電子股份有限公司民國一一二年十二月三十一日及民國一一一年十二月三十一日之個體資產負債表，暨民國一一二年一月一日至十二月三十一日及民國一一一年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，以及個體財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達京元電子股份有限公司民國一一二年十二月三十一日及民國一一一年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一二年一月一日至十二月三十一日及民國一一一年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與京元電子股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對京元電子股份有限公司民國一一二年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

收入認列

京元電子股份有限公司於民國一一二年度之營業收入淨額為 24,005,557 千元，主要為封裝及測試之加工收入 20,752,854 千元，占營業收入淨額之 86.5% 。

-226-

由於封裝及測試為京元電子股份有限公司之主要營運活動，來源包含各種晶圓及積體電路封裝及測試之加工收入及提供測試機台之借機收入，由於不同來源性質之收入導致判斷履約義務滿足時點不同，因此提高收入認列時點的複雜度，本會計師因此決定為關鍵查核事項。

本會計師亦考量個體財務報表附註四及附註六中有關營業收入揭露之適當性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估京元電子股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算京元電子股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

京元電子股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

-227-

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對京元電子股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使京元電子股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致京元電子股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現，包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失。

-228-

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對京元電子股份有限公司民國一一二年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安永聯合會計師事務所

主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號： (97) 金管證 ( 六 ) 第 0970037690 號 (96) 金管證 ( 六 ) 第 0960002720 號

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會計師：

許新民

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中華民國一一三年二月二十三日

-229-

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	��	$8,882,025 414,846 - 3,312,182 1,890,418 133,265 118,170 893,393 111,898 62,568 15,818,765 6,541,681 12,146,191 30,253,819 438,829 11,732 302,946 147,333 5,300 49,847,831 $65,666,596
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-230-

��	�	- 1 - 5 - 1 1 - 2 10 31 2 1 1 - 35 45 19 7 6 - 20 26 3 55 100
	��	$11,446 446,534 6,215 3,312,528 113,008 695,344 1,082,570 22,581 1,151,448 6,841,674 20,488,747 1,504,657 447,885 657,844 33,090 23,132,223 29,973,897 12,227,451 4,953,859 3,499,434 201,416 13,213,921 16,914,771 1,993,897 36,089,978 $66,063,875
��	�	- 1 - 5 - 1 - - 2 9 27 3 1 1 - 32 41 19 7 6 - 22 28 5 59 100
	��	$858 492,018 7,187 2,978,167 304,955 512,108 301,938 24,065 1,096,223 5,717,519 17,704,154 2,232,287 430,499 645,076 34,052 21,046,068 26,763,587 12,227,451 4,955,581 4,177,574 201,416 14,133,456 18,512,446 3,207,531 38,903,009 $65,666,596
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-231-

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	��	$27,619,107 (18,093,056) 9,526,051 (382,297) (1,680,801) (855,697) (2,918,795) 6,607,256 20,855 249,436 194,251 (348,836) 1,808,991 1,924,697 8,531,953 (1,695,344) 6,836,609 (55,210) (1,752,026) 369,890 132,437 (26,487) (1,331,396) $5,505,213 $5.59 $5.49
��	%	100 (67) 33 (2) (6) (3) (11) 22 - 1 1 (2) 8 8 30 (6) 24 - 7 (1) (1) - 5 29
	��	$24,005,557 (16,076,305) 7,929,252 (400,767) (1,475,031) (811,514) (2,687,312) 5,241,940 64,519 263,493 195,477 (515,953) 1,918,303 1,925,839 7,167,779 (1,327,414) 5,840,365 20,738 1,747,230 (346,210) (214,008) 42,802 1,250,552 $7,090,917 $4.78 $4.74
	��	��.14��.16�� ��.5��.9��.12��.16��.17�� ��.9��.12��.16��.17�� ��.2��.7��.18�� ��.20 ��.19��.20 ��.21
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	��	4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8349 8360 8361 8399 8500 9750 9850

-232-

	��	3XXX	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009	$34,184,275 - (3,668,235) 6,836,609 (1,331,396) 5,505,213 68,725 $36,089,978 $36,089,978 - (4,279,608) 5,840,365 1,250,552 7,090,917 1,722 - $38,903,009
��	�� �� ��	3420	$3,660,911 - - - (1,382,136)	(1,382,136)	-	$2,278,775	$2,278,775 - - - 1,401,020	1,401,020	- (16,180)	$3,663,615
	�� �� ��	3410	$(390,828) - - - 105,950 105,950 - $(284,878) $(284,878) - - - (171,206) (171,206) - - $(456,084)
��	��	3350	$10,580,312 (479,555) (3,668,235) 6,836,609 (55,210)	6,781,399	-	$13,213,921	$13,213,921 (678,140) (4,279,608) 5,840,365 20,738	5,861,103	- 16,180	$14,133,456
	��	3320	$201,416 - - - -	-	-	$201,416	$201,416 - - - -	-	- -	$201,416
	��	3310	$3,019,879 479,555 - - -	-	-	$3,499,434	$3,499,434 678,140 - - -	-	- -	$4,177,574
	��	3200	$4,885,134 - - - - - 68,725 $4,953,859 $4,953,859 - - - - - 1,722 - $4,955,581
	��	3100	$12,227,451 - - - -	-	-	$12,227,451	$12,227,451 - - - -	-	- -	$12,227,451
	��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
		��	A1 B1 B5 D1 D3 D5 M7 Z1 A1 B1 B5 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1

-233-

��	��	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747	- (6,578,542) 1,406,145 (1) - (7,484) (40,490) 109,278 (5,111,094) 15,785,329 (17,064,745) - (761) (85,762) (3,668,235) (291,680) (5,325,854) 3,586,439 6,420,308 $10,006,747
��	��	68,954 (4,805,836) 752,538 - 95 (3,184) (871) 114,053	(3,874,251)	12,247,742 (14,715,957) 962 - (22,883) (4,279,608) (530,086)	(7,299,830)	(1,124,722) 10,006,747			$8,882,025
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� ��
��		BBBB B01900 B02700 B02800 B03700 B03800 B04500 B06500 B07600 BBBB CCCC C01600 C01700 C03000 C03100 C04020 C04500 C05600 CCCC EEEE E00100 E00200
��	��	$8,531,953 7,103,467 40,899 348,836 (20,855) (96,288) (1,808,991) (75,405) - 476,200 34,886 488 412,883 298,851 (77,407) (36,124) (90,103) (8,456) 11,948 1,380 (331,133) (15,199) (53,328) (3,508) 269,204 (7,588)					14,906,610	18,326 (901,549)	14,023,387
��	��	$7,167,779 6,610,001 27,284 515,953 (64,519) (99,233) (1,918,303) (114,436) 19 (327,775) (271,136) 7,218 179,656 (107,929) 259,988 (81,352) 226,490 (4,544) (7,638) (10,588) 45,484 972 (308,831) (2,269) (55,225) 7,970					11,675,036	64,837 (1,690,514)	10,049,359
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� ��/�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��		AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20900 A21200 A21300 A22400 A22500 A22900 A24100 A30000 A31125 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32130 A32150 A32160 A32180 A32190 A32230 A32240 A33000 A33100 A33500 AAAA

-234-

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1. ��

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(2)	��(��16�� �)	��113�1�1�
(3)	��(��1 ��)	��113 �1 �1�
(4)	��(��7 �� ��7 ��)	��113�1�1�

-235-

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(2) �� (�� 16 ��)
- ��16��
(3) ��(�� 1 ��)
- ��
(4) ��(�� 7 �� 7 ��)
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�� 113 � 1 � 1 ��
��

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(1)	��10 �� ��28 �� ��	�� ��
(2)	��17 ��	��112 �1 �1�
(3)	��(��21 ��)	��114 �1 �1�

(1) �� 10 �� 28 ��

-236-

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�� 10 �� 28 �� 28 �� 10 �� 28 �� 3 ��

�� 10 �� 3 ��

(2) �� 17 ��

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�� 106 � 5 �� 109 �� 110 �� 2 �(�� 110 � 1 � 1 �� 112 � 1 � 1 �)�� (�� 4 ��)�

(3) ��(�� 21 ��)

�� 114 � 1 � 1 ��

��

-237-

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-238-

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(4) ��

-239-

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-240-

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B. ��

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B. ��

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A. ��
B. ��

-241-

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(b) ��

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(2) ��

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A. ��
B. ��
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-242-

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B. ��
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D.�� 16 ��

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B. ��
C. ��

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-243-

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-244-

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-245-

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9. ��

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(2) ��

��

-246-

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10. ��

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�� 15 ��

11. ��

�� 21 �� 10 ��

��

-247-

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�� 28 �� 36 ��

(1) ��
(2) ��

�� 36 ��

��

-248-

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12. ��

�� 16 ��

��

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��	5�20 �
��	2�8�
��	3�6 �
��	3�5 �
��	4�28 �
��	3�11 �
��	10 �

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(2) ��

-249-

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(2) ��(��)�
(3) ��
(4) ��
(5) ��

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(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

-250-

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�� 36 ��

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��15 ��

��

14. ��

��

-251-

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��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

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15. ��

�� 36 ��

-252-

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16. ��

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��

17. ��

��

-253-

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�� 30 �~120 �� 9 ��

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�� 30 �~120 ��

��

�� 37 ��

-254-

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18. ��

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19. ��

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(1) ��
(2) ��

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20. ��

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-255-

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21. ��

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��

-256-

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(2) ��

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(2) ��

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��

-257-

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�� (��) ��

(2) ��

�� .10�

��

1. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$6,882,025 2,000,000	$7,906,747 2,100,000
	$8,882,025	$10,006,747

2. ��

�� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$50,680 6,491,001	$39,359 4,755,092
	$6,541,681	$4,794,451

��

�� ��	112��	111��
	$99,233	$96,288

-258-

��(�) (��)

�� 16,180 ��

��

3. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$- -	$7,218 -
	$-	$7,218

��

�� 9 ��.15� ��

� 4. ��

�� �� � � �� �� � � � �	112.12.31	111.12.31
	$3,325,289 (13,107)	$3,504,945 (13,107)
	3,312,182	3,491,838
	1,890,418 -	1,782,489 -
	1,890,418	1,782,489
	$5,202,600	$5,274,327

��

�� 30 �� 120 �� .15��

5. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$676,073 217,320	$825,077 294,806
	$893,393	$1,119,883

-259-

��(�) (��)

�� 16,076,305 �� 3,432 �� 7,470 ��

�� 18,093,056 �� 31,879 �� 65,834 ��

��

6. ��

�� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$45,613 15,871 38,466 11,948	$20,649 13,838 29,859 18,043
	$111,898	$82,389

��

��

��	112.12.31	112.12.31	111.12.31	111.12.31
	�� �� $14,081 100.00% 11,359,408 100.00% 723,067 100.00% 69,399 89.83% 11,578 100.00% - (�) 12,177,533	��	��	��
�� KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� � �			$11,821 9,776,053 622,360 63,078 10,184 74,728	100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00% 100.00%
			10,558,224

-260-

��(�)

(��)

��	112.12.31	112.12.31	111.12.31	111.12.31
	�� 62,966 31,016 93,982 (125,324) $12,146,191	��	��	��
�� ��(�)�� ��(�)�� � � �� � �		23.33% 34.00%	60,676 30,372	23.33% 34.00%
			91,048
			(155,134)
			$10,494,138

��(�)�� 68,954 ��

(1) ��

��

�� KYEC Investment International Co., Ltd. � KYEC Technology Management Co., Ltd.��(��)�� — �� 1,722 �� 68,725 ��

��

(2) ��

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	112 ��	111 ��
	$17,754 -	$24,912 -
	$17,754	$24,912

��

8. ��

�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$30,098,817 155,002	$32,105,774 229,306
	$30,253,819	$32,335,080

-261-

��(�)

(��)

(1) ��

� �	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	� �
$1,660,896 - - -	$5,193,564 28,737 - 42,003	$10,389,418 761,573 (148,753) -	$82,903,539 3,499,387 (3,251,379) 20,688	$770,478 46,683 (13,381) -	$55,918 11,598 (2,885) -	$4,852,908 262,929 (138,705) -	$4,425 - - -	$1,416,866 205,111 - (24,965)	$107,248,012 4,816,018 (3,555,103) 37,726
$1,660,896	$5,264,304	$11,002,238	$83,172,235	$803,780	$64,631	$4,977,132	$4,425	$1,597,012	$108,546,653
$1,651,046 - - 9,850	$4,395,097 - - 798,467	$9,435,368 590,684 (52,654) 416,020	$84,851,858 3,880,692 (5,799,649) (29,362)	$763,818 81,572 (74,912) -	$53,794 4,567 (2,443) -	$4,480,381 342,350 (68,133) 98,310	$4,425 - - -	$1,775,660 1,135,078 - (1,493,872)	$107,411,447 6,034,943 (5,997,791) (200,587)
$1,660,896	$5,193,564	$10,389,418	$82,903,539	$770,478	$55,918	$4,852,908	$4,425	$1,416,866	$107,248,012
$- - - -	$1,663,699 165,701 - 30,599	$6,979,710 517,829 (148,753) -	$62,277,941 5,462,769 (2,962,992) 5,262	$590,948 53,700 (13,381) -	$42,829 4,345 (2,885) -	$3,583,718 331,662 (138,700) -	$3,393 442 - -	$- - - -	$75,142,238 6,536,448 (3,266,711) 35,861
$-	$1,859,999	$7,348,786	$64,782,980	$631,267	$44,289	$3,776,680	$3,835	$-	$78,447,836
$- - - -	$1,616,927 152,310 - (105,538)	$6,461,778 570,586 (52,654) -	$60,782,133 5,993,243 (4,512,678) 15,243	$619,900 45,960 (74,912) -	$40,918 4,354 (2,443) -	$3,404,382 247,469 (68,133) -	$2,950 443 - -	$- - - -	$72,928,988 7,014,365 (4,710,820) (90,295)
$-	$1,663,699	$6,979,710	$62,277,941	$590,948	$42,829	$3,583,718	$3,393	$-	$75,142,238
$1,660,896	$3,404,305	$3,653,452	$18,389,255	$172,513	$20,342	$1,200,452	$590	$1,597,012	$30,098,817
$1,660,896	$3,529,865	$3,409,708	$20,625,598	$179,530	$13,089	$1,269,190	$1,032	$1,416,866	$32,105,774

-262-

��(�)

(��)

(2) ��

��	��	� �
$310,128 - - (42,003)	$375,902 798 - (20,688)	$686,030 798 - (62,691)
$ 268,125	$ 356,012	$ 624,137
$159,552 - - 150,576	$256,790 - - 119,112	$416,342 - - 269,688
$310,128	$375,902	$686,030
$216,245 8,650 - (30,599)	$240,479 39,622 - (5,262)	$456,724 48,272 - (35,861)
$194,296	$274,839	$ 469,135
$102,537 8,170 - 105,538	$182,504 50,781 - 7,194	$285,041 58,951 - 112,732
$216,245	$240,479	$456,724
$73,829	$81,173	$155,002
$93,883	$135,423	$229,306

-263-

��(�) (��)

(3) ��

��	112 ��	111 ��
��	$42,244	$43,647
��	2.86%~3.15 %	1.02%~ 2.95%

(4) ��

�� �� ��(��)�� � � �� ��(��)� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$4,816,816 183,236 (194,216)	$6,034,943 540,379 3,220
	$4,805,836	$6,578,542
	112.12.31	111.12.31
	$373,018 1,841 377,679	$1,355,171 (1,194) 52,168
	$752,538	$1,406,145

(5) ��

-264-

��(�) (��)

9. ��

�� 112.01.01 � � �� 112.12.31 111.01.01 � � �� 111.12.31 �� 112.01.01 � � �� 112.12.31 111.01.01 � � �� 111.12.31 �� 112.12.31 111.12.31	��
	$108,458 3,184 (60,135)
	$51,507
	$140,525 7,484 (39,551)
	$108,458
	$72,626 27,284 (60,135)
	$39,775
	$71,278 40,899 (39,551)
	$72,626
	$11,732
	$35,832

��

�� �� �� � �	112 ��	111 ��
	$12,298 12,211 2,775	$15,159 21,779 3,961
	$27,284	$40,899

-265-

��(�)

(��)

10. ��

�� �� � � � �	112.12.31 $546,968 544,180 5,075 $1,096,223	111.12.31
		$450,819 692,485 8,144
		$1,151,448

11. ��

112.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	114.03.10 114.10.14 114.12.25 115.09.30 114.04.28 117.03.15 117.03.15 114.06.23 115.07.01 116.10.11 115.05.12 115.10.20	$ 982,560 368,460 460,575 276,345 798,330 45,680 1,400,000 300,000 460,575 553,621 50,000 300,000	�� �� �� �� �� �111.03.15 ��42 �� ��50%�� �� �� �� �110.07.01��2.5��3.5 ��4.5 �� �25%� �112.10.11 ��42 �� ��50%�� �� �112.05.12��30�� ��50%�� �� �111.10.20��30�� ��50%�� ��

-266-

��(�)

(��)

��	��	��
114.10.12 114.10.11 117.04.06 117.04.06	5,340,000 3,180,000 200,000 3,000,000	�109.10.12 �� �� 25%�� �� �� ��3�� �� �� �112.04.06 �� �� 25%�� �� �� ��3�� �� ��
	17,716,146 - - (11,992)
	$17,704,154
	1.89%~6.45%

111.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� ��(��)��	�� �� �� �� �� �� �� ��	114.03.10 113.06.30 113.10.14 113.12.25 113.05.31 113.04.06 113.02.08 114.09.30	$ 522,070 92,130 952,010 460,650 307,100 491,360 307,100 644,910	�� �� �� �� �� �� �� ��

-267-

��(�)

(��)

��	��	��	��	��
��(��)�� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	113.12.20 113.12.02 114.06.23 114.03.15 116.04.12 114.01.21 115.07.01 114.06.22 114.12.26 113.07.15 114.02.07 114.01.20 115.10.20	912,983 8,788 100,000 11,753 80,541 29,746 921,300 900,868 74,058 80,000 128,571 278,000 600,000	�110.06.21 ��30 �� ��50%�� �� �� �� �111.03.15 ��30 �� ��50%�� �� �111.04.12��36�� ��6�� �1��5�� �� �111.01.21 ��30 �� ��50%�� �� �110.07.01��2.5��3.5 ��4.5 �� �25%� �110.06.22 ��42 �� ��50%�� �� �110.12.27��2�� �� �109.07.15��24�� ��6 �� ��5�� �109.02.07��24�� ��6 �� ��7�� �109.01.20��36�� ��6�� �1��5�� �� �111.10.20��30�� ��50%�� ��

-268-

��(�)

(��)

��	��	��
114.01.20 113.03.12 114.10.12 114.10.11	358,199 250,000 7,120,000 4,880,000	�109.01.20��30�� ��5� �� �110.03.12�30�� �50%�� �� �109.10.12 �� �� 25%�� �� �� �� ��3�� �� ��
	20,512,137 - (13,965) (9,425)
	$ 20,488,747
	1.51%~6.08%

��

�� 5,602,321 �� 4,691,138 ��

12. ��

��

-269-

��(�) (��)

��

�� 189,539 �� 201,466 ��

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

�� 19 �� 17,004 ��

��

�� ��(��)�� ��(��)�� � �	112 ��	111 ��
	$15,690 9,276 -	$5,819 4,149 (52)
	$24,966	$9,916

-270-

��(�) (��)

��

�� �� ��(��)�� ��-��	112 ��	111 ��
	$960,613 (315,547) 10	$969,496 (311,652) -
	$645,076	$657,844

��(��)��

�� ��	�� ��	�� ��(��)
$902,431 5,819 6,136	$(292,209) - (1,987)	$610,222 5,819 4,149
914,386 4,358 39,446 33,102 -	(294,196) - - - (21,696)	620,190 4,358 39,446 33,102 (21,696)
76,906	(21,696)	55,210
(21,796) -	21,796 (17,556)	- (17,556)
969,496 15,690 13,670	(311,652) - (4,394)	657,844 15,690 9,276
998,856	(316,046)	682,810
(10,981) 12,278 (21,143) -	- - - (892)	(10,981) 12,278 (21,143) (892)
(19,846)	(892)	(20,738)
(18,397) -	18,397 (17,006)	- (17,006)
$960,613	$(315,547)	$645,066

-271-

��(�) (��)

��

�� ��	112.12.31	111.12.31
	1.33% 3.00%	1.41% 3.00%

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	112��	112��	111��	111��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 80,746 78,968 -	$(73,090) - - (72,295)	$- 84,013 82,231 -	$(75,998) - - (75,228)

��(�� )��

��

13. ��

(1) ��

�� 15,000,000 �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 � ��

(2) ��

�� �� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 611,958	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 610,236
	$4,955,581	$4,953,859

-272-

��(�) (��)

��

(3) ��

��

�� 20%�

��

�� 1010012865 �� (��)�� 1 ��

�� 201,416 ��

-273-

��(�) (��)

��

�� ��	��	��	��(�)	��(�)
	112��	111��	112��	111��
	$586,110 3,912,784	$678,140 4,279,608	3.20�/�	3.50�/�

��.17�

14. ��

�� �� �� �� ��	112 ��	111 ��
	$20,752,854 2,292,278 50,195 910,230	$22,834,524 3,247,145 55,492 1,481,946
	$24,005,557	$27,619,107

��

(1) ��

��	��	112 ��	111 ��
�� �� �� �� � �	�� �� �� ��(�) ��	$20,752,854 2,292,278 50,195 910,230	$22,834,524 3,247,145 55,492 1,481,946
		$24,005,557	$27,619,107

��.16�

-274-

��(�) (��)

(2) ��

� ��

��	112.12.31	111.12.31	111.01.01
��	$414,846	$143,710	$178,596

�� .15�

�� ��	112 ��	111 ��
	$143,710	$178,596
	$414,846	$143,710

15. ��

��

��(��)��

(1) �� 414,846 �� 143,710 �� 0%��
(2) ��

-275-

��(�) (��)

112.12.31

112.12.31
�� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � � �� 111.12.31 �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � � ��	�� (�)		�� 91-180� 181-365�366�� �
		1-90�	91-180�
	$5,173,807 -%	$34,140 -%	$- 1%	$- 2%	$3,983 5%	$5,211,930 (9,330)
	(9,131)	-	-	-	(199)
	5,164,676	34,140	-	-	3,784	5,202,600
	�� (�)		��			� �
		1-90�	91-180�	181-365�366��
	$631 100%	$- 100%	$- 100%	$- 100%	$3,146 100%	$3,777 (3,777)
	(631)	-	-	-	(3,146)
	-	-	-	-	-	-
	�� (�)		��			$5,202,600
		1-90�	91-180�
	$5,258,428 -%	$15,676 -%	$7,577 1%	$4,330 2%	$- 5%	$5,286,011 (4,466)
	(4,304)	-	(76)	(86)	-
	5,254,124	15,676	7,501	4,244	-	5,281,545
	�� (�)		��
		1-90�	91-180�
	$2,412 100%	$- 100%	$- 100%	$307 100%	$5,922 100%	$8,641 (8,641)
	(2,412)	-	-	(307)	(5,922)
	-	-	-	-	-	-
						$5,281,545

��

-276-

��(�) (��)

��

112.01.01 �� �� 112.12.31 111.01.01 �� ��(�) 111.12.31	�� $- - - $- $- - - $-	�� $- - - $- $- - - $-	�� $13,107 - - $13,107 $25,158 - (12,051) $13,107	��
				$444 - -
				$444
				$23,149 - (22,705)
				$444

��

16. ��

(1) ��

��(��)�� 1 �� 28 ��

�� 3 ��

��

A. ��

(a) ��

��

� � �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$426,750 3,877 8,202	$440,501 5,985 10,662
	$438,829	$457,148

-277-

��(�)

(��)

��1,368��

�� 67,313��

(b) ��

��
�� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$24,065 430,499	$22,581 447,885
	$454,564	$470,466

��.18(3)� �� .5��

B. ��

��

� � �� �� �� � �	112��	111��
	$18,839 3,982 - 2,460	$18,867 3,215 5,609 2,460
	$25,281	$30,151

C. ��

�� ��(�� ��) � �	112��	111��
	$13,537 594	$36,667 556
	$14,131	$37,223

-278-

��(�)

(��)

D. ��

�� 45,767 �� 132,220��

E. ��

��

�� (�� )��

(2) ��

��

�� �� ��	112��	111��
	$50,195	$55,492

�� 16 �� .8��

�� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$32,189 7,065 554	$29,212 8,828 1,832
	$39,808	$39,872

-279-

��(�) (��)

17. ��

	112 ��			111 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$4,347,076 443,040 173,175 - 225,508	$1,023,246 75,548 41,330 69,299 32,681	$5,370,322 518,588 214,505 69,299 258,189	$4,809,555 452,692 173,192 - 204,536	$1,103,600 70,529 38,190 74,630 28,320	$5,913,155 523,221 211,382 74,630 232,856
$5,188,799	$1,242,104	$6,430,903	$5,639,975	$1,315,269	$6,955,244
$6,099,277	$510,724	$6,610,001	$6,561,535	$541,932	$7,103,467
$12,298	$14,986	$27,284	$15,159	$25,740	$40,899

�� 7,191 �� 7,314 �� 8 �� 7 ��

(1) �� 886 �� 942 ��
(2) �� 748 �� 809 ��

(3) ��(7.5%)� 5.9%�

(4) �� 0 �� 0 ��

��(��)�� (��)�� (� ��)��

��

-280-

��(�) (��)

�� 8%� 10%�� 1%��

�� 8%� 0.8%�� 626,838 �� 62,684 �� 626,838 �� 62,684 ��

�� 746,296 �� 74,630 ��

18. ��

(1) ��

�� �� �� � �	112 ��	111 ��
	$99,233 7,684 156,576	$96,288 8,234 144,914
	$263,493	$249,436

(2) ��

�� �� ��(��)�� � �	112 ��	111 ��
	$114,436 83,327 (2,286)	$75,405 119,898 (1,052)
	$195,477	$194,251

(3) ��

��

112 ��	111 ��
$507,200 8,753	$339,601 9,235
$515,953	$348,836

-281-

��(�) (��)

19. ��

��

�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
	$- - -	$20,738 1,747,230 (214,008)	$- (346,210) 42,802	$20,738 1,401,020 (171,206)
$1,553,960	$-	$1,553,960	$(303,408)	$1,250,552
�� �� ��	�� �� ��	�� ��	�� ��	��
	$- - -	$(55,210) (1,752,026) 132,437	$- 369,890 (26,487)	$(55,210) (1,382,136) 105,950
$(1,674,799)	$-	$(1,674,799)	$343,403	$(1,331,396)

��

-282-

��(�) (��)

20. ��

(1) ��

��

�� �� �� ��(��)� �� �� �� �� ��(��)� �� �� �� ��	112 ��	111 ��
	$1,014,557 (104,675) 417,532	$1,448,430 (39,120) 286,034
	$1,327,414	$1,695,344
	112 ��	111 ��
	$346,210 (42,802)	$(369,890) 26,487
	$303,408	$(343,403)

��

�� �� �� ��/�� �� ��	112 ��	111 ��
	$7,167,779	$8,531,953
	$1,433,556 (418,999) 417,532 (104,675)	$1,706,391 (257,961) 286,034 (39,120)
	$1,327,414	$1,695,344

-283-

��(�)

(��)

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$72,318 12,650 982 31,027 90,164 (931,714) 71,220 (572,943) 17,895	$(49,379) - (544) (5,962) 19,230 (381,264) - (156) 543	$- - - - - - 42,802 (346,210) -	$- - - - - - - - -	$- - - - - - - - -	$22,939 12,650 438 25,065 109,394 (1,312,978) 114,022 (919,309) 18,438
$(1,208,401)	$(417,532)	$(303,408)	$-	$-	$(1,929,341)

$296,256					$302,946
$1,504,657					$2,232,287

-284-

��(�)

(��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(28,521) 12,650 14,813 32,467 79,622 (575,576) 97,707 (923,347) 24,415	$100,839 - (13,831) (1,440) 10,542 (356,138) - (19,486) (6,520)	$- - - - - - (26,487) 369,890 -	$- - - - - - - - -	$- - - - - - - - -	$72,318 12,650 982 31,027 90,164 (931,714) 71,220 (572,943) 17,895
$(1,265,770)	$(286,034)	$343,403	$-	$-	$(1,208,401)

$261,675					$296,256
$1,527,445					$1,504,657

��

21. ��

��

-285-

��(�)

(��)

(1) �� ��(��) ��(��) ��(�) (2) �� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	112 ��	111 ��
	$5,840,365	$6,836,609
	1,222,745	1,222,745
	$4.78	$5.59
	$5,840,365	$6,836,609
	1,222,745 10,228	1,222,745 22,774
	1,232,973	1,245,519
	$4.74	$5.49

��

��	��
��(��) Mediatek Singapore Pte. Ltd. ��(��) ��(�) �� �� �� KYEC USA Corp. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. KYEC Japan K.K. ��(��)�� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)

-286-

��(�) (��)

��
��
(1) ��

��
�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� � �	112 ��	111 ��
	$2,993,768 2,829,345 464,508 14,787 10,806	$4,037,271 3,154,807 739,740 40,659 9,728
	$6,313,214	$7,982,205

�� 45~180 �� 30~120 ��

(2) �� 17,509 �� 2,545 �� 103,888 �� 0 � �� 30 �� 30~120 ��
(3) �� 305,182 �� 357,188 �� 2,501 �� 107 ��
(4) �� 0 �� 606 �� 30~90 ��~�� 30 ��

-287-

��(�) (��)

(5) ��

A. ��

��	112��	112��	111��	111��
	��	��	��	��
��(��)� �� �� �� �� � � �� ��(�) � �	$47,683 - - 214,121	$10,166 - - 10,500	$995,627 4,717 59,916 -	$45,383 4,011 18,075 -
	261,804 -	20,666 29,810	1,060,260 -	67,469 7,205
	$261,804	$50,476	$1,060,260	$74,674

��

B. ��

��	112 ��	111 ��
	��	��
�� �� �� � �	$225,435 159,719 -	$18,645 194,382 3,738
	$385,154	$216,765

��

-288-

��(�)

(��)

(6) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� �:�� � � (7) �� �� ��(��)�� �� � � (8) ��-�� ��(�)�� �� �� � � (9) �� ��(��)�� �� �� �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$979,636 787,331 117,126 5,536 789 -	$929,631 718,735 102,595 30,271 1,257 -
	$1,890,418	$1,782,489
	112.12.31	111.12.31
	$100,752 17,193 225	$28,386 385,915 196
	$118,170	$414,497
	112.12.31	111.12.31
	$7,112 42 33	$6,215 - -
	$7,187	$6,215
	112.12.31	111.12.31
	$218,016 47,027 21,805 16,960 1,147	8,819 69,316 25,088 9,482 303
	$304,955	$113,008

-289-

��(�) (��)

(10)�� 132,101 �� 115,093 ��

(11)��

�� �� � �	112 ��	111 ��
	$1,500 -	$1,485 21
	$1,500	$1,506

��

�� �� � �	112 ��	111 ��
	$178,647 1,170	$227,994 1,053
	$179,817	$229,047

��

��

� �	112.12.31	111.12.31	��
�� � � �� �� � �	$147,333 914,594 1,040,838 3,650,636	$146,462 914,594 1,118,526 4,794,325	�� �� �� ��
	$5,753,401	$6,973,907

-290-

��(�) (��)

��

��

�� 182,279 ��
�� 1,530,398 �� 904,412 �

�� 625,986 ��(��)

�� 48,397,775 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�) �� 150%�� 300%��

��

-291-

��(�)

(��)

��

��

��

��

1. ��

�� �� ��(�) � � �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� � �	112.12.31	111.12.31
	$6,541,681 14,488,693	$4,794,451 16,250,058
	$21,030,374	$21,044,509
	$500,063 3,795,230 17,704,154 454,564 34,052	$464,195 4,120,880 20,488,747 470,466 33,090
	$22,488,063	$25,577,378

��(��)��(��) ��

2. ��

��

3. ��

�� (��)

-292-

��(�) (��)

��

��(�� )��

��

�� /��

��/�� 1%�� /�� 452 �� 2,931 ��

��

�� /�� /�� 17,716 �� 20,512 ��

��

-293-

��(�) (��)

�� /�� 20%�� 10,136 �� 7,872 �� .8�

4. ��

�� (��)��(�� )��

�� (��)��

�� 57%� 53%��

��

5. ��

��

112.12.31 �� � � ��(�)	��	��	��	��	��	��
	$4,295,293 436,228 24,065	$- 11,913,993 16,939	$- 1,265,348 16,225	$- 662,028 16,535	$- 4,651,685 380,800	$4,295,293 18,929,282 454,564

-294-

��(�)

(��)

111.12.31 �� � � ��(�)	��	��	��	��	��	��
	$4,585,075 510,038 22,581	$- 7,236,731 23,086	$- 13,240,518 16,717	$- 787,802 16,350	$- 84,156 391,732	$4,585,075 21,859,245 470,466

��

�� 112.12.31			��
	��	��	��	��	��
	$24,065 $22,581	$66,549 $72,838	$89,369 $86,832	$274,581 $288,215	$454,564 $470,466
111.12.31

6. ��

��

112.01.01 �� �� �� �� �� �� �� �� 112.12.31	��	��	�� ��
	$20,488,747 (2,468,215) 13,965 (2,568) - - - (327,775)	$470,466 (22,883) - - 1,368 6,674 (1,061) -	$20,959,213 (2,491,098) 13,965 (2,568) 1,368 6,674 (1,061) (327,775)
	$17,704,154	$454,564	$18,158,718

-295-

��(�)

(��)

��

111.01.01 �� �� �� �� �� �� 111.12.31	��	��	�� ��
	$21,275,331 (1,279,416) 9,981 6,072 - 476,779	$555,741 (85,762) - - 1,066 (579)	$21,831,072 (1,365,178) 9,981 6,072 1,066 476,200
	$20,488,747	$470,466	$20,959,213

7. ��

(1) ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(�� )�� (�� )��
D. ��
(2) ��

��

-296-

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(3) ��

��.8�

��
(1) ��

��

� ��(��)

��
��

��

(2) ��

��

�� $50,680 $- $6,491,001 $6,541,681 ��

-297-

��(�)

(��)

��

�� $39,359 $- $4,755,092 $4,794,451 ��

� ��

��

� �

�� 112.01.01 $4,755,092 112 ��(��)� ��(�� ) 1,735,909 112.12.31 $6,491,001

��

� � �� 111.01.01 $6,503,449 111 ��(��)� ��(�� ) (1,748,357) 111.12.31 $4,755,092

-298-

��(�)

(��)

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 712,690 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 10,971 ��

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 522,783 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 7,149 ��

-299-

��(�) (��)

��

9. ��

��

��		112.12.31			111.12.31
	� �	� �	��	� �	� �	��
	$151,134 165,915 5,938 152,607 181,741	30.705 0.2172 4.327 30.705 0.2172	$4,640,568 36,037 25,692 4,685,793 39,474	$231,815 223,871 5,927 241,359 257,963	30.71 0.2324 4.408 30.71 0.2324	$7,119,039 52,028 26,127 7,412,123 59,951
��
��(��) ��(��) ��(��) ��
��
��(��) ��(��)

�� 83,327 �� 119,898 ��

��(��)��

10. ��

��

-300-

��(�)

(��)

��

��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��
(7) ��
(8) ��
(9) ��
(10) ��

2. ��

(1) ��

-301-

��(�)

     - (�������������������)

(2) ��
- A. ��
- B. ��
- C. ��
- D. ��
- E. ��
- F. ��
- G. ��
- H. ��
- I. ��
��
�� 5% (�) ��

-302-

��	��
� �	��	1,498,533 - - 4,915,673 4,800 10,144 35,736 76,795
	��%	7.58% 0.11% 3.74% 14.55% 0.51% 1.23% 0.01% 17.16%
	��	1,498,533 - - 4,915,673 4,800 10,144 35,736 76,795
	��(�)	162,534,684 10,456 2,333,333 75,000,000 258,419 315,999 203,045 11,965,500
��		��-�� ��-�� ��-�� ��-�� ��-�� ��-�� ��-�� ��-��
�� ��		- - - - - - - -
��		��(�)�� ��(�)�� Greenliant Systems, Ltd. ��(�)�� Movella Holdings Inc.(�1) ��(�2) ��(�3) CAL-COMP INDÚSTRIA DE SEMICONDUTORES S.A.
�� ��		�� �� �� �� �� �� �� ��
�� ��		� � �

-303-

��	��	�
��		�� ��
�� ��		��
��	��	��
	��
	��
	��
� �		�
��		�� ��
��		�� 112.12.31��$659,490��
��		$1,199,074
��		111.12.08 (�4)
��		��
��		��(��)�� �

-304-

��(�)�� (��)	��(�)� ��	17.44%	14.02%	1.80%	3.50%	1.01%	4.62%
	��	$979,636	$787,331	$101,357	$67,896	$19,505	$89,512
�� ��	�� ��	-	-	-	-	-	-
	��	-	-	-	-	-	-
��	�� ��	��75�	��60�	��60�	��75�	��75�	��180�
	��(�) ��	12.47%	11.79%	1.60%	3.96%	1.51%	1.91%
	��	$2,993,768	$2,829,345	$383,668	$303,338	$115,458	$146,089
	�(�)�	��	��	��	��	��	��
��		�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��(�)��	��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��
�(�)� ��		��(�)��			��(��)��

-305-

��	��	-	-	-	-	-
��	��	$586,786	$527,414	$23,090	$10,883	$19,846
��	��	-	-	-	-	-
	��	$-	$11,418	$-	$10,883	$-
��		3.14	3.76	4.46	3.70	1.72
�� ��		$1,080,388 (�1)	$787,542 (�2)	$101,357	$218,066 (�3)	$134,416 (�4)
��		�� ��	�� ��	�� ��	��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��(�)��	��(�)��	��
�� ��		��(�)��			��(��)��	��(��)��

-306-

�� ��	0.21% 0.02%	0.06% 0.31% 0.01% 0.02% 0.29% 0.04% 0.01% 0.01% 0.16%	0.01% 0.10%	0.09%	0.00% 0.01%	0.44% 0.12% 0.06%
��	��
��	$68,357 11,238	47,683 225,435 5,536 17,193 218,016 14,787 2,501 2,545 115,567	5,102 34,488	29,256	620 9,757	146,089 89,512 44,904
��	�� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� ��	��	�� ��	�� �� ��
��	1					3
��	KYEC USA Corp.	��(��)��	KYEC Japan. K.K.	KYEC Singapore PTE. LTD.	��	��
��	��(�)��					��(��)��
��	0					1

-307-

��	��
�� ��		$2,220 1,779,126 113,159 10,790 1,028 14,050 3,704 (5,774) - -
�� ��		$2,220 1,779,126 113,159 12,012 1,028 63,430 10,896 (5,752) USD 60,755 USD 60,755
��	��	$14,081 11,359,408 723,067 69,399 11,578 62,966 31,016 - USD 369,953 USD 23,549
	��	100.00 % 100.00 % 100.00 % 89.83 % 100.00 % 23.33 % 34.00 % - 94.02 % 5.98 %
	��	160,000 164,923,636 7,500,000 1,899 78,000 2,800,000 1,020,000 - 118,000,000 7,500,000
��	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 - USD 116,155 USD 7,500
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� CNC�� �� �� �� �� ��
� � � �		�1 �2 �3 �4 �5 �6 �7 �8 �9 �9
��		KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan. K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��(�)�� ��(�)�� KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd.
��		�� �� �� �� �� �� �� �� KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd.

-308-

�� ��	�� ��	$-	$-	�� ��	$23,341,805
�� ��		$12,082,475 (USD 393,502)	$995,331 (USD 32,416)
�� (�5)		$1,892,285 (USD 60,755)	$221,460 (USD 7,024)
�� �� ��		91.54%	91.54%
�� ��		$2,067,067 (USD 66,367)	$241,916 (USD 7,673)	�� ��	$5,294,268 (USD 172,424)
�� ��		$3,796,827 (USD 123,655)	$1,497,441 (USD 48,769)
�� ��	��	$-	$-
	��	$-	$-
�� ��		$3,796,827 (USD 123,655)	$1,497,441 (USD 48,769)
��		�� ��(�2)	�� ��(�4)	�� ��	(USD 172,424) $5,294,268
��		$2,391,646 (CNY 551,637)	$2,312,355 (CNY 533,348)
��		�1	�3
��		��(��)��	��

-309-

��

1.��

��

			��	��
� �	� �		� �	� �
�� �� � �	�� USD 7,088�� JPY 165,915��		6,882,025 $ 2,000,000 8,882,025 $	�� �� USD 1 = NTD 30.705 JPY 1 = NTD 0.2172

-310-

��

2.��

��

		��	��
��	� �	� �	� �
Nvidia Corporation �� STMicroelectronics Pte Ltd. �� � � � � �� � �	�� ��	328,644 $ 238,857 210,423 180,488 2,366,877 3,325,289 (13,107) 3,312,182 $

-311-

�� 3.��

��

��	� �	� �
�� MediaTek Singapore Pte. Ltd. �� ��(��)�� ��(��)�� �� ��	��1,000��	979,636 $ 787,331 101,357 11,097 5,536 3,796 1,665 1,890,418 $
� �

-312-

��

4.��

��

		��	��
� �	� �	� �	� �
�� ��		130,895 $ 2,814 133,709 (444) 133,265 $
� � �� � �

-313-

�� 5.��

��

			��	��
��	� �		� �	� �
�� ��(��)�� ��	��1,000��		100,752 $ 17,193 225 118,170 $

-314-

��

6.��

��

			��	��
� �	� �	�	�	� �
		��	� �
�(�)� �� � � �� � �		720,283 $ 217,320 937,603 (44,210) 893,393 $	777,795 $ 221,233 999,028 $	�� ��

-315-

��

7.��

��

			��	��
� �	� �		� �	� �
�� �� � �			60,408 $ 2,160 62,568 $

-316-

��	��
�� ��		� � � � � � � �
��	��	1,498,533 - - 4,915,673 4,800 10,144 35,736 76,795 6,541,681 $
	��(�)	162,534,684 10,456 2,333,333 75,000,000 258,419 315,999 203,045 11,965,500
�� �� �� �� �(�)�		363,848 - - 1,345,307 4,800 1,075 5,446 26,754 1,747,230 $
��	��	- - - - - - - -	- $
	��	(4,510,212) (�1) - - - (270,326) (�2) - (724,102) (�4) -
��	��	- - - - - - - - - $
	��(�)	- - - - - - - -
��	��	1,134,685 - - 3,570,366 - 9,069 30,290 50,041 4,794,451 $
	��	634,685 (23,427) (30,300) 2,295,366 (44,880) (6,206) 22,307 4,330 2,851,875 $
	��	500,000 23,427 30,300 1,275,000 44,880 15,275 7,983 45,711 1,942,576 $
	��(�)	167,044,896 10,456 2,333,333 75,000,000 528,745 315,999 927,147 11,965,500
��		��(�)�� ��(�)�� Greenliant Systems, Ltd. ��(�)�� Movella Holdings Inc.(�2) ��(�3) ��(�4) CAL-COMP INDÚSTRIA DE SEMICONDUTORES S.A. � �

-317-

��	��	�1 �1 �2	�1 �1 �2	�1 �1 �2
�� �� �		� � � � � � � �
��/��	��	14,081 $ 11,359,408 723,067 69,399 11,578 62,966 31,016 -
	��/�� (�)	88.01 $ 68.88 96.41 36,545.16 148.44 22.49 33.61 -
��	��	14,081 $ 11,359,408 723,067 69,399 11,578 62,966 31,016 -	12,271,515 (125,324)	12,146,191 $
	�� ��	100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00% 23.33% 34.00% 100.00%
	��	160,000 164,923,636 7,500,000 1,899 78,000 2,800,000 1,020,000 -
��	��	- $ 1,619 103 - - - - -	1,722 -	1,722 $
��	��	40 $ (197,390) (12,555) (4,469) 366 - - -	(214,008) -	(214,008) $
��(�)�		2,220 $ 1,779,126 113,159 10,790 1,028 14,050 3,704 (5,774)	1,918,303 -	1,918,303 $
��	��	- $ - - - - (11,760) (3,060) (68,954)	(83,774) 39,117	(44,657) $
	��	- - - - - - - (6,600,000)
��	��	- $ - - - - - - -	- (9,307)	(9,307) $
	��	- - - - - - - -
��	��	11,821 $ 9,776,053 622,360 63,078 10,184 60,676 30,372 74,728	10,649,272 (155,134)	10,494,138 $
	��	160,000 164,923,636 7,500,000 1,899 78,000 2,800,000 1,020,000 6,600,000
��		KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��(�)�� ��(�)�� � � �� � �

-318-

��

10.��

��

��.8�

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�� $ (24,965)

��

�� �� �� �� � �	6,099,277 $ 2,252 450,139 58,333
	6,610,001 $

-319-

�� 11.�� �� ��	��
	��	519,363 $ 7,680 14,762 541,805 92,613 $ 3,803 6,560 102,976 438,829 $
	��	- $ (4,474) - (4,474) - $ (3,394) - (3,394) (1,080) $
	��	5,088 $ 2,954 - 8,042 18,839 $ 3,982 2,460 25,281 (17,239) $
	��	514,275 $ 9,200 14,762 538,237 73,774 $ 3,215 4,100 81,089 457,148 $
	��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��

-320-

� �	� �	�� ��.9� ��
� �	� �	11,732 $ 5,300 $ 147,333 $
	��	3,000 $ 2,000 300
� �		�� �� �� �� ��
� �		�� �� ��

-321-

��

13.��

��

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��	� �		� �	� �
�� �� � � � �	�� �� ��100��		431 $ 283 144 858 $

-322-

��

14.��

��

		��	��
��	� �	� �	� �
Fastprint Hong Kong Co., Ltd. �� �� Shenzhen Hemei Jingyi Semiconductor Technology Co., Ltd. �� ��	�� ��	45,560 $ 43,702 39,765 28,319 334,672 492,018 $

-323-

��

15.��

��

			��	��
��	� �		� �	� �
�� �� ��	��1,000��		7,112 $ 75 7,187 $

-324-

�� 16.��

		��	��
� �	��	� �	� �
�� �� �� �� �� �� �� �� �� � �		351,760 $ 524,630 698,201 94,596 55,286 33,051 475,800 151,780 22,152 570,911 2,978,167 $	�
� �
��

-325-

��

17.��

��

��	� �	� �
��(��)�� �� �� KYEC USA Corp. KYEC Japan K.K.	��1,000��	218,016 $ 47,027 21,805 11,238 5,102 1,147 620 304,955 $
�� ��
� �

-326-

�� 18.��

��

		��	��
��	� �	� �	� �
Teradyne (Asia) Pte Ltd ��	�� ��	113,724 $ 99,196 86,100 46,610 166,478 512,108 $
��
KLA Corporation � �

� �

-327-

�� �� �� 19.��	��
	��	445,300 $ 4,262 5,002 454,564 (24,065) 430,499 $
	��	1.88~2.23% 1.96~2.12% 1.17%
	��	6�28� 1�3� 3�
	��
	��	� � �� �� �� ��

-328-

�� 20.��

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�� �� �� �� � �		544,180 $ 546,968 3,729 1,346 1,096,223 $

-329-

�� 21.��

��

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��	� �	��	��	� �	��	� �
�� �� �� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(�1) ��(�1) ��(�2) ��(�2) � � �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	982,560 $ 368,460 460,575 276,345 798,330 45,680 1,400,000 300,000 460,575 553,621 50,000 300,000 5,340,000 3,180,000 200,000 3,000,000 17,716,146 - - (11,992) 17,704,154 $	111/03/10~114/03/10 112/10/15~114/10/14 112/12/25~114/12/25 112/09/30~115/09/30 112/04/29~114/04/28 111/03/15~117/03/15 111/03/15~117/03/15 111/06/23~114/06/23 110/07/01~115/07/01 112/10/11~116/10/11 112/05/12~115/05/12 111/10/20~115/10/20 109/10/12~114/10/12 109/10/12~114/10/11 112/04/06~117/04/06 112/04/06~117/04/06	6.15% 6.04~6.40% 6.07~6.09% 6.00% 5.69~5.77% 6.14% 2.07% 1.89% 6.45% 6.02~6.08% 2.04% 2.19% 2.11~2.16% 2.16% 2.07% 1.98%	�� ��.11	�� �� �� ��

�1��120��
�2��96��

-330-

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22.��

��

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� �	� �		� �	� �
�� �� �� �� ��			20,752,854 $ 2,292,278 50,195 910,230 24,005,557 $

-331-

��

23.��

��

� �	��		� �	��
�� �� �� ��(��) �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��			865,855 $ 1,535,157 (49,046) (405,381) (7,470) (45,353) (720,283) 1,173,479 1,962,663 13,262,918 16,399,060 294,806 7,217 (54,484) (249,393) (217,320) 16,179,886 - - (14,684,233) (159,836) 1,335,817 14,684,233 45,353 7,470 3,432 16,076,305 $

-332-

��

24.��

��

� �	� �		� �	� �
� � �� � � � �� �� � � � �	�� ��		6,099,277 $ 2,974,667 1,213,374 1,649,055 468,651 857,894 13,262,918 $

-333-

��

25.��

��

		��	��
� �	� �	� �	� �
�� ��		192,736 $ 132,101 75,930 400,767 $
� �	�� ��
� �

-334-

��

26.��

��

� �	� �		� �	� �
��	�� ��		541,768 $ 450,139 108,143 93,896 281,085 1,475,031 $
� � � � � �� � � � �

-335-

��

27.��

��

		��	��
� �	� �	� �	� �
�� �� � �		399,371 $ 202,100 58,333 151,710 811,514 $
� �	�� ��
� �

28.��

��.17�

-336-

京元電子股份有限公司
董事長：李金恭

==> picture [232 x 42] intentionally omitted <==

■ 科技總部： 300046 新竹市公道五路二段 81 號 TEL ： 886-3-5751888 Headquarters ： 300046 No.81,Sec.2,Gongdaowu Rd.,Hsin-Chu,Taiwan,R.O.C.

■ 竹南分公司： 350021 苗栗縣竹南鎮中華路 118 號 TEL ： 886-37-595666

Chu-nanBranch ： 350021 No.118,Chung-Hua Rd.,Chu-Nan,Miao-Li,Taiwan,R.O.C.

==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==

■ 銅鑼分公司： 366003 新竹科學工業園區苗栗縣銅鑼鄉九湖村銅科北路 8 號 TEL ： 886-37-980188 TongluoBranch ： 366003 No.8,Tongke N. Rd., Tongluo Township,Miao-Li,Taiwan,R.O.C.


兼任其他公開發行公司獨立董事家數	0	0	0	0	0	0
獨立性情形	不適用
專業資格與經驗	畢業於國立海洋大學航運管理學系，曾擔任執行長一職，目前擔任本公司董事長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，具備公司營運管理、超過30 年半導體產業工作經驗。未有公司法第30 條各款情事之一。	畢業於臺北醫學大學醫學系，並為醫師經國家考試及格領有證書，目前擔任本公司副董事長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任祥安診所醫師暨院長。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有北卡羅來納州立大學機械工程博士學位，曾擔任本公司總經理，具備公司營運管理、超過20 年半導體產業工作經驗。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有日本東京大學大學院工學系建築工學博士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任良承工程(股)公司董事長、吉澤建設開發(股)公司董事長。未有公司法第30 條各款情事之一。	擁有美國卡內基美隆大學財務工程碩士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前同時兼任威健實業(股)公司董事。未有公司法第30 條各款情事之一。	畢業於國立政治大學財稅系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，曾擔任迅捷投資(股)公司董事長。未有公司法第30 條各款情事之一。
條件姓名	董事長李金恭	副董事長謝其俊	董事劉安炫 (註1)	董事劉高育	董事陳冠華	代表人：洪炳坤
						董事焱元投資 (股)公司

1	0	0	0
․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為：10,000 股(0.00%)。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․其餘皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。	․本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重為 0。 ․最近2 年提供本公司及關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額為0。 ․符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3 條之獨立性。
獨立董事於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 (但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。		(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、永崴投資控股(股) 公司董事、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員。	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾任職於臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長。	畢業於日本九州大學企管研究所，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任創巨美語補習班負責人。	擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長。
獨立董事王修銘	獨立董事黃達業	獨立董事沈熙哲 (註2)	獨立董事許惠春 (註2)

董事會日期/期別	議案內容	應利益迴避原因以及參與表決情形
112/03/02 第14 屆第24 次	1.擬解除本公司董事競業禁止之限制	李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國112年度薪資報酬所提之建議案	李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/06/26 第15 屆第3 次	1.擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生之董事報酬所提之建議案	李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
	2.擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司(下稱京隆科技)辦理之民國110 年現金增資、員工股權激勵計畫及民國111 年員工股權激勵計畫(下稱限制員工權利新股)，以及認購和發放名單所提之建議案	李金恭董事長、謝其俊副董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：劉高育董事、陳冠華董事、王修銘獨立董事、黃達業獨立董事及沈熙哲獨立董事等5位。反對者：洪炳坤董事(理由：此二次員工股權激勵計畫發放數量太過集中於4或5位高階主管，不符合比例原則。)
112/08/04 第15 屆第4 次	擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國111年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案	劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
112/11/03 第15 屆第7 次	擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司董事長李金恭先生113年度之董事報酬所提之建議案	李金恭董事長因與本案有利害關係，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

(一)證券交易法第14 條之5 所列事項：	(一)證券交易法第14 條之5 所列事項：		審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理 1.審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。 2.審計委員會出席委員全體無異議通過；本案經出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、劉高育董事、陳冠華董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事及王修銘獨立董事(依公司現行人員獎懲辦法辦理)。反對者:洪炳坤董事(懲處過輕)。 3.經審計委員會出席委員全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀；本案經主席徵詢出席董事全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀。第1~6 案經審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。第7 案經審計委員會出席委員全體無異議通過；李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
審計委員會日期及期別	議案內容	獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容	審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理
112/01/16 第3 屆第17 次	1.本公司委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月30 日採購及付款循環之內部控制制度專案審查，擬出具之內部控制制度聲明書及會計師確信報告書稿 2.本公司依據委託非簽證會計師執行民國110 年1 月1 日至111 年9 月30 日採購及付款循環之審查過程中事實發現事項，擬對相關人員懲處及責任追究事項 3.本公司針對第14 屆第21 次董事會決議通過請法務及稽核單位配合律師檢具相關疑點、資料及會計師內控專審報告，擬送請調查單位協助調查之文件	無	1.審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。
			2.審計委員會出席委員全體無異議通過；本案經出席董事舉手表決，半數以上贊成通過。贊成者：李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、劉高育董事、陳冠華董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事及王修銘獨立董事(依公司現行人員獎懲辦法辦理)。反對者:洪炳坤董事(懲處過輕)。
			3.經審計委員會出席委員全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀；本案經主席徵詢出席董事全體無異議通過，並採納律師之建議，授權公司法務單位偕同律師擇定調查單位協助調查，經董事長核可後遞交刑事聲請協助調查狀。
112/03/02 第3 屆第18 次	1.擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業自本日起至民國112 年 12 月31 日提供本公司及子公司非確信服務之範圍 2.民國111 年度內部控制制度聲明書 3.評估本公司簽證會計師獨立性及適任性 4.民國111 年度個體財務報表暨合併財務報表 5.民國111 年度營業報告書 6.民國111 年度盈餘分派案 7.擬解除本公司董事競業禁止之限制	無	第1~6 案經審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過。
			第7 案經審計委員會出席委員全體無異議通過；李金恭董事長及劉安炫董事因與本案有利害關係，迴避本案之討論，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

			法」、「公司治理實務守則」及「公司章程」之規定，以確保董事成員之多元性及獨立性。本公司董事會成員組成除考量不同專業背景、工作領域外，並下列四項為目標：(1)董事會著重於營運判斷、經營管理及危機處理能力，應有2/3以上董事成員具備相關核心項目之能力。(2)獨立董事不得連任超過3屆，以保持其獨立性。(3) 董事成員中，具本公司、母、子公司員工身分之人數，應低於(含)董事席次1/3，以達監督目的。(4)未來公司擬增加女性董事占比。公司董事會成員多元化落實情形： (1)本公司董事會設置董事9席，董事會成員無兼任公司員工之情形；獨立董事占比約33%。董事年齡分佈在61歲至70歲者有7 位，51至60歲者有2位。(2)獨立董事任期年資，未超過9年。(3)每位董事各自具備專業背景包括產業、財務、科技、經營管理、專業技能及產業經歷等(請參閱本年報第18~19頁董事會多元化說明)。本公司之公司治理實務守則請至本公司企業網站參閱。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？		ˇ	本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視法令規定或實務需求，設置其他各類功能性委員會。	-
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	ˇ		本公司業於民國108年12月27日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國109年12月25日董事會通過修訂，並自民國109年度起每年執行內部董事會績效評估，相關評鑑情形請參閱本年報第31~33頁。績效評鑑之細部內容已呈報至民國113年2月23日第十五屆第九次董事會，並作為個別董事薪資報酬及提名續任之參考。	無重大差異
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ		本公司更換簽證會計師時皆經審計委員會及董事會審查通過；本公司董事會每年定期參考審計品質指標(AQIs)評估聘任簽證會計師之獨立性，並請簽證會計師提供「會計師獨立性聲明書」。目前所聘任會計師，皆具獨立性。最近一年度評估結果業經113 年2月23日審計委員會討論通過後，並提報113年2月23日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。簽證會計師獨立性評估程序表，請參閱本年報第45 頁。	無重大差異
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司業於民國108年5月3日由董事會決議通過委任財務處股務資深部經理擔任公司治理主管，其具備公開發行公司財務、股務之主管職務經驗達三年以上。主要職責為依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任、持續進修與遵循法令、提供董事執行業務所需之資料及其他依公司章程或契約所訂定之事項等。	無重大差異

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KYEC — Annual Report 2023

52090_rns_2024-06-14_8ec30362-0ff9-4a91-b060-e5ffbee62f8b.pdf

股票代號：2449

一一二年度年報

六、公司網址： www.kyec.com.tw

目 錄

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

研究發展狀況

本年度計畫與概要

未來公司發展策略

貳、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

參、公司治理報告

一、組織系統

（二）各主要部門所營業務

1-1 法人股東之主要股東

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

4. 董事會成員具備財金、商務及管理等領域之豐富經驗與專業，相關落實情形如下表：

( 二 ) 董事會獨立性：

四、公司治理運作情形

其他應記載事項：

四、改進方案

2.112 年度董事及獨立董事進修情形一覽表：

（二）審計委員會運作情形資訊

112 年度審計委員會開會 7 次，獨立董事出席情形如下：

（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

註 1 ：利害關係人溝通議題、管道和頻率如下：

利害關係人聯絡資訊：

股務代理人

AQIs report 評估表

(2) 簽證會計師獨立性評估程序表如下

說明

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

112 年度薪資報酬委員會開會 6 次，委員資格及出席情形如下：

（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

（九）內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

京元電子股份有限公司 內部控制制度聲明書

京元電子股份有限公司

（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議 1. 本公司 112 年度股東常會決議事項

2. 本公司 112 年度及截至年報刊印日止，董事會之重要議案摘要如下：

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不 同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：

五、簽證會計師公費資訊

六、更換會計師資訊 ：無此情形。

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百 分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

（一）董事、經理人及大股東股權變動情形

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對 同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

總括申報制度相關資訊： 不適用。

（二）股東結構

（三）股權分散情形

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

（六）公司股利政策及執行狀況

伍、營運概況

一、業務內容

112 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

3. 目前之主要商品 ( 服務 ) 項目

（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

（三）技術及研發槪況

（四）長、短期業務發展計畫

二、市場及產銷概況

1. 主要商品（服務）銷售（提供）地區

2. 市場佔有率

3. 市場未來之供需狀況與成長性

(2) 資金需求殷切：

2. 主要產品之產製過程

KYEC Annual Report 2023

`股票代號：2449`

`一一二年度年報`

`六、公司網址：` www.kyec.com.tw

目錄

京元電子股份有限公司內部控制制度聲明書

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：

六、更換會計師資訊：無此情形。

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

總括申報制度相關資訊：不適用。

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

七、其他重要事項：無

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