KYEC - Annual Report 2021 | FinancialReports.eu

`股票代號：2449`

==> picture [408 x 71] intentionally omitted <==

`一一` ○ `年度年報`

刊印日期：中華民國一一一年五月一日
查詢本年報之網站如下：

臺灣證券交易所公開資訊觀測站網址： http ： //mops.twse.com.tw/ 京元電子網址： http ： //www.kyec.com.tw/

��
��
��
��
��
��
- ��
��
- ��
��
��
- ��
- ��
- ��
- ��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��

��

壹、致股東報告書 -----------------------------------------------------------------------------1 貳、公司簡介一、設立日期 --------------------------------------------------------------------6 二、公司沿革 ---------------------------------------------------------------------6 參、公司治理報告一、組織系統 ---------------------------------------------------------------------------9 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 -------------13 三、最近年度給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金 ---------------21 四、公司治理運作情形 ------------------------------------------------------------26 五、簽證會計師公費資訊 ----------------------------------------------------------------59 六、更換會計師資訊 ---------------------------------------------------------------------59 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者之資訊 ------------------------59 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ---------------------------------------60 九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ---------------------------------------------------------------------61 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ---------------------------------------62 肆、募資情形一、資本及股份 -----------------------------------------------------------64 二、公司債辦理情形 ---------------------------------------------------------73 三、特別股辦理情形 ---------------------------------------------------------73 四、海外存託憑證辦理情形 --------------------------------------------------------73 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 --------------------------------73 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ---------------------------------73 七、資金運用計畫執行情形 -----------------------------------------------------------73

伍、營運概況一、業務內容 ------------------------------------------------------------------74 二、市場及產銷概況 ---------------------------------------------------------78 三、從業員工資訊 ---------------------------------------------------------84 四、環保支出資訊 --------------------------------------------------------85 五、勞資關係 --------------------------------------------------------------------85 六、資通安全管理 -------------------------------------------------------------------------87 七、重要契約 -------------------------------------------------------------------------88 陸、財務概況一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師及其查核意見 --91 二、最近五年度財務分析 ---------------------------------------------------------95 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ------------------------------98 四、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告 -----------------------------99 五、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告 --------------------------------99 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響 ---------------------------------99 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項一、財務狀況 -----------------------------------------------------------100 二、財務績效 ---------------------------------------------------------101 三、現金流量 ---------------------------------------------------------101 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 -----------------------102 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 -------------------------------------------------------------103 六、風險事項分析評估 ----------------------------------------------103 七、其他重要事項 -----------------------------------------------------------106 捌、特別記載事項一、關係企業相關資料 -----------------------------------------------------------107 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 ------------111 三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ---111 四、其他必要補充說明事項 --------------------------------------------------------111 五、最近年度及截至年報刊印日止，發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項 -----------------------------------------------------------------------------------111 附錄一、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告 ----------------------------------112 附錄二、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告 ----------------------------------206

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

民國110 年度雖是充滿變數與壓力的一年，但也是成果豐碩的一年。在COVID -19 疫情持續干擾及地緣政治的影響下，諸多客戶同時增加訂單，需求逐月增加，產能利用率穩定增長，在供給與需求失衡的狀況下，平均單價提高，毛利率躍升，最終在營業收入及獲利成果上，締造了公司歷史上的新高，也奠定了公司新的里程碑。

營業計劃實施成果

一、民國110 年度合併營業收入達新台幣337.59 億元，較109 年度成長16.6%。毛利率達30.7%，較109 年度提高3.2%。每股盈餘為新台幣4.23 元，較109 年度成長42.4%。整體經營實績超乎年初公司所設定的目標。
二、去年上半年，變種病毒橫生、船運、塞港、物流、缺料等因素，致設備交期不斷拉長，客戶搶訂產能，業務榮景浮現；下半年，縱智能手機、電腦、面板、消費性產品銷售量出現雜音，但汽車、伺服器、數據中心、網路通訊產品等需求確定上升。這些變數對半導體製造公司而言，全年度雖個別客戶或有產品組合上的訂單調整，但客戶對製造產能的強勁需求仍見緊俏，整體半導體製造產能大幅低於市場需求，打破過往景氣循環波動的經驗。又因為晶片設計的規格及複雜度提升，電晶體數量的增加，晶片測試時間拉長，生產進貨量穩定流入，測試設備平均利用率漸提高，預期此現象可望延續到明年。
三、過去的一年，有感於客戶訂單的大量湧進，公司除致力於強化更加緊密的產銷協調，審慎投資，提升設備稼動率；透過各廠區間產能配置的移轉及新進產能的安排、生產配件的積極跟催，改善生產效率；優化作業流程，縮短問題解決的時效；以工程變異的標準化，縮短客戶新產品導入的速度，同時更加速工廠自動化專案推動、品質管理的持續精進、客戶服務收費模式的合理化、人員在職的訓練、留才的努力等等細節上的管理，以確保公司整體運作系統合理順暢。
四、近年來對於企業永續發展的議題，公司在ESG 「環境永續」、「社會參與」、「公司治理」及「企業承諾」上加強揭露，逐步實施，並獲得各專業認證機構定期稽核履行。民國110 年度公司ESG 報告上，風險已較民國109 年度降低，未來追求年年進步。

-1-

財務收支及獲利分析

由於台灣為全球半導體製造專業代工的重鎮，本公司在半導體測試領域具舉足輕重地位。近年來前幾大客戶大幅成長，因此本公司隨著客戶需求生產規模不斷擴充，財務營運資金的運作上也跟著擴大。

本公司民國110 年度財務狀況與獲利能力方面，負債占資產比率、長期資金占固定資產比率與民國109 年度相當；因公司客戶及產品線分散，營收獲利穩定成長，國內資金取得成本尚為合理，故在財務槓桿運用下，公司握有較高的現金部位，財務結構健全；流動比率與速動比率雖較民國109 年度稍降，償債能力仍強；在獲利能力指標上，資產報酬率、股東權益報酬率、純益率、每股稅後盈餘等皆較民國109 年度大幅提高。各項財務比率數值如下:

	110 年度	109 年度
負債占資產比率(%)	51.71	52.17
長期資金占固定資產比率(%)	128.13	131.02
流動比率(%)	169.14	192.36
速動比率(%)	154.15	174.60
資產報酬率(%)	8.25	6.77
股東權益報酬率(%)	16.30	13.10
純益率(%)	15.50	12.56
每股稅後盈餘(元)	4.23	2.97

研究發展狀況

本公司研發中心一直為業務及產線茁壯的堅強後盾，現有自製測試機台已達 1200 餘台，自製預燒爐450 餘台，測試平台涵蓋七大產品線。去年度自製測試設備需求暴增，雖因物料交期過長而尚未能完全滿足客戶所需，然研究發展中心的各項重要績效指標依然順利達成。

未來研究發展上，仍依照公司年度的研發計劃藍圖進行：針對高畫素影像感測元件及其同測高顆數的能力、高功率預燒爐的改良、自製E 系列測試機平台的測試通道數、自製機台的應用面及客源、電源供應器(DPS)的精密度、超高電流熱效應的解決，乃至於陀螺儀、加速器、胎壓計、磁力計、流速計、濕度計等微機電產品測試相關設備的開發，不遺餘力。另對於與時俱進的先進封裝、異質封裝、高頻元件等尖端測試技術的挑戰，不斷保持本公司在積體電路的測試領域裡獨特的競爭優勢能力。

-2-

本年度計畫概要

一、挑戰營運績效高峰，提高設備投資效益，擴充自製機台營收。
二、聚焦重點客戶滿意度，嚴控品質失敗成本，厚植全員品質意識。
三、提升設備稼動率，穩健人員生產力，專精智能製造運用。
四、拓展多元採購通路，專注廠商成本最佳化，落實物料庫存管理。
五、精進自主核心技術與應用，研創關鍵零組件與設備，建構優質智權專利與佈局。
六、降低關鍵人才流失，強化員工招募效能，深耕關鍵職能培育。

未來公司發展策略

鑑於台灣半導體製造產業從上游到下游及周邊系統已發展成熟且效率極高，專業分工成功的模式滿足了客戶生產外包的深度需求，具有全球其他國家地區所難以取代的優勢地位。因此，近年來本公司發展策略上大體不變，依然朝下列方向邁進。

一、落實在製造供應鏈基本的核心價值，技術、品質、交期、服務、效率、成本、資訊及企業文化，達成客戶產品即時上市的使命。
二、強化公司獨特的差異化服務能力，系統運作、實務經驗、流程改善、服務水平，做為客戶製造供應鏈上依賴的合作夥伴。
三、經營以客戶滿意度為重，謹慎持續投資，提升獲利能力，追求健康成長。
四、著力於各業務區域內成長性高的客戶及其產品，培植新的潛力客戶產品導入，並爭取IDM 客戶外包比率，與客戶共榮發展。
五、因應中美兩國的衝突，供應鏈中國的扶植成長，評估調整本公司在台灣與中國供應鏈的布局，順應環境未來可能的變化。
六、以開放的態度與半導體廠商策略合作共同發展，加速站穩公司在全球半導體封測產業中前茅的位置。

外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響

在全球半導體產業銷售金額狀況上，依據世界半導體貿易統計協會WSTS 資料，民國110 年全球半導體市場規模較民國109 年成長25.6%，產值達5,530 億美元，預估民國111 年產值6,014 億美元，成長8.8%；另IC Insights 機構預測民國111 年半導體銷售將成長11%。全球半導體產業在高基期下，普遍正向看待新的一年，而支持推動銷售與獲利成長的動能，依舊是方興未艾的5G 智慧手機元件、5G 網通元件、物聯網元件、感測器元件、WiFi6、人工智慧學習晶片、伺服器、資料中心運算器、邊緣運算晶片、記憶體、微機電元件、電動車及汽車駕駛輔助系統暨座艙晶片等產品。

-3-

在全球經濟成長率方面，世界銀行表示全球經濟成長率在民國110 年反彈至 5.5%後，民國111 年將大幅放緩至4.1%。另國際貨幣基金(IMF)對民國111 年全球經濟成長率則下修為4.4%，強調美、中兩國成長展望都減弱，通膨問題及各大經濟體將普遍緊縮信用，先進國家提高利率，貨幣市場、資本市場波動。

在外部競爭環境面上，全球疫情終會告一段落，對經濟的干擾將回歸復甦。後疫情時代，遠距工作及學習、宅經濟、零接觸經濟、電商網實合一、物聯網等人類生活型態及步調改變，加速個人及企業的數位轉型。然半導體的發展已由早期的材料創新，到電晶體結構創新，至今進入系統整合及優化效能與耗能，在先進製程與先進封測技術的猛進，進階精簡指令集運算架構器(ARM)的廣泛應用及3GPP 通訊協定的版本加快訂定下，將促使雲端與邊緣高效能運算(HPC)、網路通訊、物聯網、智慧手機與終端裝置、智慧汽車、智慧製造、智慧城市、大數據分析、人工智慧(AI) 領域、擴增實境(AR)與虛擬實境(VR)、低軌道衛星寬頻及資料量大且傳輸快的第五代通訊(5G)等等的新型應用，更多面向的被人類使用且蓬勃發展，對IC 的需求，不論質與量皆將巨幅增加。

回顧過往，在台灣扎根的全球半導體製造供應鏈，不論在代工的專業分工服務、客戶信賴度、市場發展速度、產能彈性與效率乃至永續發展的承諾都領先世界，晶圓製造及封測全球第一，IC 設計全球第二。半導體製造群族(Cluster)不斷追求進步，以服務全世界晶片製造需求，台灣半導體製造生態鏈之優勢，將可持續無疑。惟在近期中國與美國競爭下的國家安全、貿易長臂管轄、科技圍堵的供應鏈風險、氣候變遷、資安及人力資源短缺等各項挑戰，極需尋求突破。

在法規及總體經營環境面上，近年來美國對中國科技行業禁令之法規函令不停發布，用智財、設備銷售、貿易實體清單鉗制中國半導體產業IC 設計及製造，中國遂在內循環的政策下，積極加速發展其半導體行業，包括建置中國供應鏈，IC 產品國產替代，製造產能優先給中國內部企業需求，只是其製程落後的影響，技術成長將放慢；而疫情與缺料造成供應鏈中斷的問題，也促使世界各主要經濟體擬自建半導體供應鏈的計劃；同時反壟斷法對半導體重要的大型企業合併案，或有抵制將持續。

時序進入民國111 年，總體經濟環境上，全球各國重振在地經濟成長，但高通膨與失業率問題，促使美國結束貨幣寬鬆政策，將快速調升利率期能解決問題。於預期性心理下，相對價值已高漲的資產，衝擊反應較大，新興市場及亞洲國貨幣趨貶，游資仍然充沛。當今高通膨與失業率形成的因素已較過往傳統經濟模型來得複雜，貧富差距及民粹政治下，加上國際物流、缺櫃何時能回到軌道等問題，升息的漣漪對全球經濟成長率的影響程度尚待觀察，總體經濟環境仍存在些不確定性。

-4-

展望今年，在美國為維護美金、軍事、科技強權的意志下，美、中、俄、歐、亞各國的角力不斷，世界動盪在所難免。在半導體產業供需平衡上，台灣製造供應鏈產能擴增嚴謹，成熟製程產能依然是瓶頸，科技進步推動的需求仍持續，在眾多意想不到創新科技的應用終端商品推陳出新趨勢下，製造產能仍不會寬鬆；另對於近年極端氣候下，乾旱、暴雨暴風雪、森林大火、地震、全球暖化問題，促使全球碳中和、淨零排碳的問題成為上市公司ESG 更加重視的議題；面對公司國際大客戶快速的成長與產能建置的高度依賴，本公司對未來業務成長機會樂觀看待，同時並持續投資人才與設備戮力經營，積極與客戶及供應鏈相互合作，相信營運成果將可以屢創公司歷史的新紀元，再再提高股東權益。

最後，再次地感謝各位股東長期以來的支持和愛護，並期待能和各位股東維持長遠關係，共創更美好的將來。本公司對於半導體產業及公司未來榮景，充滿著無限熱情與信心。

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [237 x 65] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

董事長李金恭
總經理劉安炫
----- End of picture text -----

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-5-

貳、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

76 年 5 月正式設立登記於新竹市光復路一段 576 巷 15 號，額定股本柒佰萬元，實收資本柒佰萬元。
79 年 2 月辦理現金增資貳佰伍拾萬元，資本額增至玖佰伍拾萬元。 83 年 7 月辦理現金增資壹仟壹佰萬元，資本額增至貳仟伍拾萬元。 84 年 10 月辦理現金增資玖佰伍拾萬元，資本額增至參仟萬元。 85 年 7 月增設邏輯測試業務。 9 月辦理現金增資貳仟萬元，資本額增至伍仟萬元。
86 年 5 月辦理現金增資肆仟萬元，資本額增至玖仟萬元。 7 月增設記憶體測試業務。 9 月辦理現金增資捌仟萬元，資本額增至壹億柒仟萬元。
12 月取得 ISO9002 國際品質系統驗證。
87 年 1 月照南廠完工並開始量產。 2 月辦理現金增資壹億捌仟萬元，資本額增至參億伍仟萬元。 8 月辦理現金增資及盈餘轉增資壹億玖仟玖佰柒拾伍萬元，資本額增至伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
9 月辦理資本公積轉增資壹億貳拾伍萬元，資本額增至陸億伍仟萬元。
12 月辦理現金增資伍仟萬元，資本額增至柒億元。
88 年 3 月新竹公道五路科技總部大樓開工。 5 月經財政部證券暨期貨管理委員會核准公開發行；同時報備台灣證券交易所，開始上市輔導。
7 月辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資貳億玖仟參佰柒拾伍萬元，資本額增至玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
8 月成立光電產品事業處，並進行組織調整。
10 月於苗栗縣竹南鎮中華路再購置土地一塊，作為建廠計劃之用。 12 月辦理現金增資貳億伍仟萬元，資本額增至壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍萬元。
89 年 3 月中華一廠開工。 7 月辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資壹拾參億捌仟捌佰伍拾萬肆仟肆佰陸拾元，實收資本額增至貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆佰陸拾元整。科技總部興建完工並正式啟用。
12 月台灣證券交易所股份有限公司核准股票上市申請。
90 年 1 月財政部證券暨期貨管理委員會核備股票上市。 3 月中華一廠興建完工並正式啟用。 5 月股票正式上市掛牌買賣。 7 月辦理盈餘及資本公積轉增資壹拾柒億叁仟肆佰肆拾陸萬柒仟陸佰捌拾元，實收資本額增至肆拾叁億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元整。

-6-

		8	月	通過ISO9000 TL9000及QS9000等三合一國際品質系統驗證。
		10	月	竹南分公司成立。
91	年	4	月	發行金額壹億兩千萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	臨時股東會通過私募案及補選董事一名：矽品精密工業股份有限公
				司取得一席董事。
92	年	2	月	通過ISO14001環境管理系統及OHSAS18001職業安全衛生管理系
				統驗證。
				完成私募案，資本額增至伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟肆拾元整。
93	年	1	月	發行金額壹億美元海外可轉換公司債。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰
				肆拾元整。
94	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒
				拾元整。
		12	月	中華二廠開工。
95	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰
				柒拾元整。
				中華二廠完工。
96	年	4	月	中華三廠開工。
				購得苗栗縣竹南鎮中華路土地一塊共5,588平方公尺，作為建廠計
				劃之用。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟
				柒佰伍拾元整。
		12	月	通過ISO14064國際溫室氣體管理系統認證。
				中華三廠完工。
97	年	2	月	中華四廠開工。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元整。
		9	月	中華四廠完工。
		11	月	通過OHSAS18001：2007改版驗證。
				通過TOSHMS（臺灣職業安全衛生管理系統）驗證。
98	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟
				柒佰陸拾元整。
		12	月	通過ISO14001、OHSAS18001及TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
99	年	10	月	發行金額肆仟萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	通過ISO14001/OHSAS18001/TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
100	年	10	月	榮獲台積電中衛體系清潔生產績優工廠。
101	年	12	月	通過TOHMAS管理系統轉換CNS15506：2011國家標準。
				中華廠通過優質企業(AEO)安全認證。
102	年	2	月	銅鑼廠一期開工。
		12	月	銅鑼廠一期完工。
103	年	12	月	銅鑼廠二期開工。
104	年	12	月	竹南廠榮獲行政院環保署頒發「減碳行動獎」績優單位。
105	年	1	月	銅鑼廠二期完工。

-7-

		4	月	銅鑼廠第一期榮獲內政部頒發「綠建築銅級」獎。
		7	月	發行金額伍仟萬美元海外可轉換公司債。
				認購綠電，榮獲經濟部頒發「105年綠電標章」。
		10	月	銅鑼廠榮獲經濟部工業局頒發「綠色工廠標章」。
		11	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「104年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				竹南廠通過ISO50001能源管理系統認證。
106	年	9	月	認購綠電，榮獲經濟部能源局頒發「綠電標章」。
		11	月	榮獲行政院環保署頒發「105年度綠色採購」績優單位。
				榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「105年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				銅鑼廠通過ISO50001能源管理系統認證。
107	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「106年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
108	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲行政院環保署頒發「107年度綠色採購」績優單位。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「107年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
109	年	9	月	榮獲行政院環保署頒發「108年度綠色採購」績優單位。
		11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲苗栗縣環保局頒發「108年度民間企業與團體實施綠色採購」
		12	月	通過OHSAS18001轉版ISO45001：2018驗證。
				通過CNS15506管理系統轉換CNS45001：2018國家標準。
				通過ISO22301：2019營運持續管理系統驗證。
				銅鑼廠三期開工。
110	年	9	月	榮獲先鋒品質管制學術研究基金會頒發「第210屆全國品管圈大會」
				特優獎。
		10	月	榮獲財政部關務署頒發「優級保稅工廠」。
		11	月	榮獲苗栗縣政府頒發「苗栗縣110年金質工業廠商卓越獎」永續經營
				獎。
				榮獲經濟部國貿局頒發電子電機類「金貿獎」最佳貿易貢獻獎。
				榮獲台灣永續能源研究基金會頒發「2021台灣企業永續獎」銅獎。
				榮獲苗栗縣環保局頒發「109年度民間企業與團體實施綠色採購」
				特優獎。
		12	月	榮獲行政院環保署頒發「109年度綠色採購」績優單位。
				榮獲中衛發展中心「2021年台灣持續改善競賽」銅塔獎。

-8-

參、公司治理報告

一、組織系統

（一）組織結構

==> picture [479 x 466] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股東會
薪酬委員會董事會審計委員會
董事長暨執行長室稽核室
總經理室
營業中心封裝中心竹南製造中心銅鑼
製造中心
封產封封測測測測製測法
裝品裝裝試試試試造試務
業研製工一二三五技六智
務發造程處處處處術處權
處處處處與處
資
訊
處
研發中心財會中心行政中心
測尖技工測系奔系品海會財企廠工銅資人資
試端術廠試統應統質外計務劃務安鑼訊力材
發測開自應產應研保事處處處處及工技資處
展試發動用品用發證業風安術源
整技處化發處發處處處險及處處
合術處展展管風
處開處處理險
發處管
處理
處
台北歐日工客
灣美洲本程戶
業業暨業處工
務務東務程
處處南處暨
亞先
業進
務技
處術
----- End of picture text -----

-9-

（二）各主要部門所營業務

董事長暨執行長室	統籌負責公司集團營運決策。
總經理室	公司營運目標及策略之擬訂、掌理公司經營計劃及年度經營方針、公司品質政策擬訂、溝通、協調及督導公司各部門。
稽核室	負責公司內部控制制度之建立，擬訂年度稽核計畫並確實執行稽核，查核完畢作成稽核報告，呈報查核缺失、異常事項及追蹤改善情形，定期向獨立董事及審計委員會報告稽核業務，並列席董事會報告。
營業中心 (含台灣業務處、北美業務處、歐洲暨東南亞業務處、日本業務處、客戶工程暨先進技術工程處、封裝業務處)	負責對市場行情之了解、規劃國內外市場之推廣、銷售合約之簽定、提供預測以確保生產排程達成客戶需求之交貨條件及進行年度行銷規劃及客製化工程解決方案及新產品導入服務之提供等事宜。
竹南製造中心	擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試一處	提供多元化Wafer 與CIS IC 測試服務；測試技術發展及引進；生產管制，達成出貨需求；提供客戶優良的測試環境及良好的測試品質。
測試二處	負責晶圓研磨、切割、挑揀、檢驗之加工製造作業；訂單之生產、交期及品質管制作業；生產技術改進、標準作業建立；生產設備/治具/刀具/量具之評估、引進、維護。
測試三處	提供IC 成品邏輯與混訊測試；負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。
測試五處	提供IC 成品測試及Burn-In 服務:負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試及 Burn-In 技術發展、引進；產品品質狀況管制。
製造技術與資訊處	針對各事業處製造過程所需要的自動化設備及製造管理資訊系統，進行規劃及設計開發，並提供製造過程所需要的各項支援，提升製造的產出。
銅鑼製造中心	銅鑼廠區的擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試六處	提供客戶晶片及IC 測試服務；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。

-10-

研發中心	研發策略的規劃與執行、研發資源的統合與控管，以及跨集團研發計畫的推動整合與關鍵性研發計劃的主導。
測試發展整合處	影像感測器之新客戶新產品評估、開發與導入量產新客戶新產品評估、開發與導入量產。影像感測器之新測試技術開發與整合、自製機台測試應用的開發，提供客戶完整測試解決方案並導入量產，協助產線生產工程問題之解決。
尖端測試技術開發處	PCB設計製造與模擬技術、新測試技術研究開發、系統診斷技術發展、自動測試程式產生與轉換系統開發、新型測試機介面設計與製造。
工廠自動化處	測試環境建置與執行，以及生產所需關鍵零組配件與周邊特殊測試應用技術之研製。
測試應用發展處	應用自製測試機台，為客戶提供完整的IC 測試方案。對應特殊的測試條件，規劃並設計客製化的測試環境，提供差異化的測試服務。
系統產品處	自製機台測試機、Burn-in Oven的設備生產及維修，以及開發平台量產配件配合產線生產穩定性改善。
奔應應用發展處	應用自行開發之奔應機台，依據客戶規格進行客製化的系統及程式設計開發，以提供完善、高品質的奔應流程。
系統研發處	自製測試機台、高功耗奔應機台之系統/設備研發、並致力於機台功能擴充及效能提升。
技術開發處	規劃設計與製造開發與各事業處生產過程所需之自動化機構設備，並提供生產過程所須的支援與產出提升。
行政中心	整合集團行政資源，支援集團營運，以最低的成本，替公司獲取最大利益。
廠務處	負責廠區Layout及設施之規劃、施工以及系統之運轉、維護。
工安及風險管理處	負責廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
銅鑼工安及風險管理處	負責銅鑼廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
資訊技術處	負責公司資訊制度之規劃、推行、檢討與改進，並對資訊系統進行維護與監督管理。
人力資源處	負責公司人力資源發展政策之擬訂、檢討與修訂。
資材處	負責公司原物料及設備之採購、倉儲物流、物品進出口管理與保稅作業。
品質保證處	綜理公司產品品質之提升、品質策略之擬定、品質系統之改進及公司文件之管制、並負責客戶品質活動、設備儀器分析校正實驗室與供應商品質管理。
財會中心	擬定公司及集團財務策略，統籌規劃財務、會計、投資、公司治理及法人溝通、媒體關係維護等相關事務。
企劃處	負責投資法人關係之溝通管理，掌理媒體互動關係，對外公共事務及公司跨部門專案事宜。
會計處	綜理公司稅務規劃、預算編列執行、會計結算、客戶信用控管、固定資產管理及經營與成本分析等事宜。
財務處	綜理公司股務與公司治理、營運資金籌措及調度、財務風險控管等事宜。
法務智權處	綜理公司法務相關業務，包含各類合約、專利及其他智慧財產權管理、訴訟等。
海外事業處	調派海外同仁之編制單位。

-11-

封裝中心	擬定及執行封裝營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
產品研發處	負責封裝新規機種的開發導入、新產品技術的衍生、 Layout 與線圖的設計以及新供應商的評估與導入。
封裝製造處	綜理封裝生產計畫的執行與進度的掌控、建立標準的作業規範與優良的封裝環境，達成品質與交期的要求；推動生產效率的提升，督導績效之達成。
封裝工程處	綜理封裝新產品工程與設備購置的評估與導入規劃；封裝良率與產能的提升、製程流程的改善、工程材料的應用規劃；達成客戶對於封裝品質與服務的各項要求。

-12-

備註		註4	無	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	關係	無	無	無	妹夫	配偶之兄長	無	無
	姓名	無	無	無	陳冠華	劉高育	無	無
	職稱	無	無	無	董事	董事	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		執行長 KYEC Investment International Co.,Ltd. 董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd. 董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事蘇州震坤科技有限公司董事廣越企業(股)公司獨立董事冠鼎精密(股)公司董事長	醫師及祥安診所院長	總經理 KYEC USA Corp.董事長 KYEC JAPAN K.K.董事長 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事長蘇州震坤科技有限公司董事長	良承工程(股)公司董事長吉澤建設開發(股)公司董事長	威健實業(股)公司董事	-	甲尚(股)公司董事
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	大學畢	博士畢 Intematix Technology Center Corporation 總經理	博士畢	美國卡內基美隆大學財務工程碩士	-	碩士畢會計師百慕達南茂科技(股) 公司董事矽品投資(股) 公司總經理
利用他人名義持有股份	持股比率%	0	0	0	0	0	0	0
	股數	0	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率%	0.35	0.05	0	0.12	0.10	0	0
	股數	4,263,053	567,120	0	1,506,766	1,173,496	0	0
現在持有股數(註3)	持股比率%	2.78	0.45	0.08	0.39	0.26	4.30	0
	股數	34,000,941	5,552,037	1,000,000	4,808,267	3,168,574	52,600,000	0
選任時持有股份	持股比率%	2.78	0.45	0.10	0.39	0.26	4.30	0
	股數	34,000,941	5,552,037	1,200,000	4,808,267	3,168,574	52,600,000	0
初次選任日期		85.09.25	88.04.20	103.06.12	100.06.15	97.06.13	106.06.08	106.06.08
任期 (年)		3	3	3	3	3	3	3
選(就)任日期		109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10
性別/ 年齡 (歲)		男 61~70	男 61~70	男 61~70	男 41~50	男 41~50	-	男 61~70
姓名		李金恭	謝其俊	劉安炫	劉高育	陳冠華	焱元投資 (股)公司	代表人蔡招榮 (註1)
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	不適用	中華民國
職稱		董事長	副董事長	董事	董事	董事		董事

-13-

無	無	無	無
無	無	無	無
無	無	無	無
無	無	無	無
-	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員醫師及新北市醫師公會常務監事	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員麥波特企業(股)公司董事長財團法人財經立法促進院董事長	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員菱光科技(股)公司獨立董事銘星創意管理顧問有限公司董事長國光電力(股)公司監察人永崴投資控股(股)公司法人董事代表人台灣區電機電子工業同業公會理事
大學畢迅捷投資(股)公司董事長	碩士畢新北市醫師公會理事	博士畢台灣大學財金系所主任兼所長星展(台灣)商業銀行 (股)公司獨立董事中租控股(股)公司獨立董事	大學畢京元電子(股)公司副總經理聯相光電(股)公司總經理正崴精密工業(股) 公司董事光燿科技(股)公司監察人銘想文化(股)公司董事長
0	0	0	0
0	0	0	0
0	0	0	0
0	0	0	0
0	0	0	0.00
0	0	0	10,000
0	0	0	0.00
0	0	0	10,000
111.02.15	103.06.12	106.06.08	109.06.10
3	3	3	3
111.02.15	109.06.10	109.06.10	109.06.10
男 61~70	男 61~70	男 61~70	男 61~70
代表人洪炳坤 (註2)	許惠春	黃達業	王修銘
中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
	獨立董事	獨立董事	獨立董事

-14-

1-1 本公司董事為法人股東之主要股東

110 年 12 月 31 日

本公司董事為法人股	東之主要股東 110年12月31日
法人股東名稱	法人股東之主要股東（註）
焱元投資(股)公司	矽品投資(股)公司(29.45%)、聯華電子(股)公司(28.22%)、京元電子(股)公司(15.34%)、欣興電子(股)公司(12.27%)、矽格(股)公司 (4.29%)、中強光電(股)公司(7.98%)

註:主要股東係指持股比率超過 10% 或股權比率占前十名股東。

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

法人股東之主要股東	法人股東之主要股東之主要股東(註)
矽品投資 (股)公司	矽品精密工業(股)公司(100%)
聯華電子 (股)公司	美商摩根大通託管聯華電子海外存託憑證專戶(5.84%)、富邦人壽保險 (股)公司(4.16%)、迅捷投資(股)公司(3.55%)、新制勞工退休基金 (2.53%)、矽統科技(股)公司(2.30%)、焱元投資(股)公司(1.62%)、中國信託商銀受託聯電公司員工持股信託專戶(1.57%)、花旗託管挪威中央銀行投資專戶(1.23%)、南山人壽保險(股)公司(1.20%)、大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.06%)
京元電子 (股)公司	元大台灣高股息基金專戶(4.43%)、焱元投資(股)公司(4.30%)、富邦人壽保險(股)公司(4.18%)、李金恭(2.78%)、南山人壽保險(股)公司(2.24%)、新制勞工退休基金(2.19%)、聯華電子(股)公司(1.89%)、中國人壽保險(股) 公司(1.73%)、匯豐銀行託管高盛國際公司投資專戶(1.50%)、合作金庫銀行(1.42%)
欣興電子 (股)公司	聯華電子(股)有限公司(13.03%)、新制勞工退休基金(4.84%)、匯豐台灣託管摩根士丹利國際有限公司專戶(3.54%)、匯豐(台灣)銀行託英商高盛國際投資專戶(2.32%)、南山人壽保險(股)公司(2.21%)、國泰人壽保險(股) 公司(2.16%)、摩根大通銀行託管ＪＰ摩根證券有限公司專戶(2.14%)、舊制勞工退休基金(1.89%)、匯豐台灣託管美林國際公司投資專戶 (1.89%)、渣打託管瑞穗證券(股)公司(1.84%)
矽格(股)公司	焱元投資(股)公司(2.92%)、合作金庫商業銀行(股)公司(2.87%)、黃興陽 (1.62%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管ＪＰ摩根證券有限公司投資專戶(1.47%)、匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管ＬＳＶ新興市場股票基金有限合夥投資專戶(1.38%)、邱明春(1.30%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶(1.30%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶 (1.17%)、花旗（台灣）商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶(1.11%)、匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管摩根士丹利國際有限公司投資專戶(1.00%)
中強光電 (股)公司	泰威先進(股)公司(9.24%)、迅捷投資(股)公司(3.85%)、張威儀(2.39%)、花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶(1.94%)、華俐投資 (股)公司(1.90%)、焱元投資(股)公司(1.53%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶(1.50%)、中華郵政股份有限公司(1.47%)、合作金庫商業銀行(股) 公司(1.31%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶(1.29%)

註 : 係為公司網頁或公開資訊觀測站取得之各公司最近期揭露資訊。

-15-

兼任其他公開發行公司獨立董事家數	1	0	0	0	0	0	0
獨立性情形	不適用
專業資格與經驗	畢業於國立海洋大學航運管理學系，目前擔任本公司董事長暨執行長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，具備公司營運管理、超過30 年半導體產業工作經驗及未有公司法第30 條各款情事之一	畢業於臺北醫學大學醫學系，並為醫師經國家考試及格領有證書，目前擔任本公司副董事長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任祥安診所醫師暨院長及未有公司法第30 條各款情事之一	擁有北卡羅來納州立大學機械工程博士學位，目前擔任本公司總經理，具備公司營運管理、超過20 年半導體產業工作經驗及未有公司法第30 條各款情事之一	擁有日本東京大學大學院工學系建築工學博士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任良承工程(股)公司董事長、吉澤建設開發(股)公司董事長及未有公司法第30 條各款情事之一	擁有美國卡內基美隆大學財務工程碩士學位，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前同時兼任威健實業(股)公司董事及未有公司法第30 條各款情事之一	擁有國立陽明交通大學管理科學研究所企管碩士學位及高考會計師資格，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前同時兼任甲尚(股)公司董事及未有公司法第30 條各款情事之一	畢業於國立政治大學財稅系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，曾擔任迅捷投資(股)公司董事長及未有公司法第30 條各款情事之一
條件姓名	董事長李金恭	副董事長謝其俊	董事劉安炫	董事劉高育	董事陳冠華	代表人：蔡招榮(註)	代表人：洪炳坤(註)
						董事焱元投資 (股)公司

-16-


0	0	1
本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女持有公司股份：10,000 股(0.00%) 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額
獨立董事於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。	(5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 (但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長、新北市醫師公會常務監事	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾任職於臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長	畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事長，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、國光電力(股) 公司監察人、永崴投資控股(股)公司法人董事代表人、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員、台灣區電機電子工業同業公會理事
獨立董事許惠春	獨立董事黃達業	獨立董事王修銘

-17-

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

一、營運判斷能力。二、會計及財務分析能力。三、經營管理能力。四、危機處理能力。五、產業知識。六、國際市場觀。七、領導能力。八、決策能力。

本公司董事成員皆為中華民國國籍。具備經營管理、財務會計、航空工程、機械工程、醫學及建築專業知識等不同產業領域之豐富經驗與專業。

本公司就董事會成員擬訂並落實多元化方針，以健全本公司之董事會結構，董事會成員所具之能力請參閱下表：

董事會成員多元化政策落實情形如下：

多元化核心項目	多元化核心項目		基本組成	基本組成	基本組成	獨立董事任期年資	獨立董事任期年資			專業能力	專業能力	專業能力
董事姓名		性別	具有員工身份	年齡		3 年以下	3 至 9 年	營運判斷	會計及財務分析	經營管理	危機處理	產業知識	國際市場觀	領導決策
				41 至 50 歲	61 至 70 歲
董事長	李金恭	男	v		v			v	v	v	v	v	v	v
副董事長	謝其俊	男			v			v	v	v	v	v	v	v
董事	劉安炫	男	v		v			v	v	v	v	v	v	v
董事	劉高育	男		v				v	v	v	v	v	v	v
董事	陳冠華	男		v				v	v	v	v	v	v	v
董事	焱元投資 (股)公司代表人：洪炳坤(註)	男			v			v	v	v	v	v	v	v
	焱元投資 (股)公司代表人：蔡招榮(註)	男			v			v	v	v	v	v	v	v
獨立董事	許惠春	男			v		v	v	v	v	v	v	v	v
獨立董事	黃達業	男			v		v	v	v	v	v	v	v	v
獨立董事	王修銘	男			v	v		v	v	v	v	v	v	v

註 . 法人董事焱元投資 ( 股 ) 公司於民國 111 年 2 月 15 日由原代表人蔡招榮先生改派洪炳坤先生擔任代表人。

管理目標	逹成情形
兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一	已達成
獨立董事連續任期不超過三屆	已達成

（二）董事會獨立性：

本公司現任董事會成員共 9 位，包含 3 位獨立董事及 2 位董事兼任本公司員工占比為 22% ，未逾董事席次三分之一。獨立董事及公司外部董事占比為 78% ，獨立董事占比為 33% 。 3 位獨立董事中有 1 位獨立董事任期年資在 3 年以下， 2 位獨立董事任期年資在 3~9 年， 3 位獨立董事成員之連續任期皆未逾三屆。

3 位獨立董事並無證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項規定情事，包括董事間、監察人間或董事與監察人間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。

-18-

備註		註3	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無	無	無	無
	姓名	無	無	無	無	無	無
	職稱	無	無	無	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		KYEC Investment International Co.,Ltd.董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd.董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事蘇州震坤科技有限公司董事冠鼎精密(股)公司董事長廣越企業(股)公司獨立董事	KYEC USA Corp.董事長 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事長 KYEC JAPAN K.K..董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事長蘇州震坤科技有限公司董事長	KYEC USA Corp.董事 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事京隆科技(蘇州)有限公司監察人蘇州震坤科技有限公司董事	蘇州震坤科技有限公司監察人冠鼎精密(股)公司董事好修科技(股)公司董事	好修科技(股)公司監察人冠鼎精密(股)公司董事	-
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	博士畢 Intematix Technology Center Corporation 總經理	碩士畢京元電子(股)公司資深副總經理	大學畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司資深處長
利用他人名義持有股份	持股比率 ﹪	0	0	0	0	0	0
	股數	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率% (註)	0.35	0	0.01	0.01	0	0
	股數	4,263,053	0	146,981	108,000	0	0
持有股份	持股比率% (註)	2.78	0.08	0.25	0.38	0.09	0.05
	股數	34,000,941	1,000,000	3,051,294	4,669,000	1,046,182	551,936
就任日期		100.11.28	101.03.01	95.04.25	97.11.03	100.11.28	104.11.01
性別		男	男	男	男	男	男
姓名		李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理

-19-

副總經理中華民國韓信輝男 109.10.30 50,000 0.00 5,000 0.00 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長中華民國趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理中華民國陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) 中華民國蔡忠榮男 110.12.28 14,000 0.00 0 0 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註2) 中華民國徐雲偉男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1.於民國110年12月28日就任。註2.於民國110年4月9日辭任。註3.公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理中華民國韓信輝男 109.10.30 50,000 0.00 5,000 0.00 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長中華民國趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理中華民國陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) 中華民國蔡忠榮男 110.12.28 14,000 0.00 0 0 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註2) 中華民國徐雲偉男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1.於民國110年12月28日就任。註2.於民國110年4月9日辭任。註3.公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理中華民國韓信輝男 109.10.30 50,000 0.00 5,000 0.00 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長中華民國趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理中華民國陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) 中華民國蔡忠榮男 110.12.28 14,000 0.00 0 0 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註2) 中華民國徐雲偉男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1.於民國110年12月28日就任。註2.於民國110年4月9日辭任。註3.公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理中華民國韓信輝男 109.10.30 50,000 0.00 5,000 0.00 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長中華民國趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理中華民國陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) 中華民國蔡忠榮男 110.12.28 14,000 0.00 0 0 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註2) 中華民國徐雲偉男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1.於民國110年12月28日就任。註2.於民國110年4月9日辭任。註3.公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理中華民國韓信輝男 109.10.30 50,000 0.00 5,000 0.00 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長中華民國趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理中華民國陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) 中華民國蔡忠榮男 110.12.28 14,000 0.00 0 0 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註2) 中華民國徐雲偉男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1.於民國110年12月28日就任。註2.於民國110年4月9日辭任。註3.公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
-	KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事	-	-	-
碩士畢京元電子(股)公司協理	碩士畢京元電子(股)公司協理	碩士畢京元電子(股)公司資深處長	大學畢京元電子(股)公司資深處長	-
0	0	0	0	-
0	0	0	0	-
0.00	0.01	0	0	-
5,000	72,214	0	0	-
0.00	0.01	0	0.00	-
50,000	139,740	0	14,000	-
109.10.30	105.03.02	105.12.05	110.12.28	107.11.06
男	男	女	男	男
韓信輝	趙敬堯	陳文如	蔡忠榮	徐雲偉
中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
副總經理	副總經理暨財務長	協理	協理 (註1)	協理 (註2)

-20-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七	項總額及占稅後純益之比例 (%)		財務報告內所有公司		87,379 1.6885						18,978 0.3667
			本公司		78,404 1.5150						18,978 0.3667
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞（G）（註）		財務報告內所有公司	股票金額	0						0
				現金金額	20,000						0
			本公司	股票金額	0						0
				現金金額	20,000						0
	退職退休金（F）		財務報告內所有公司		108						0
			本公司		108						0
	薪資、獎金及特支費等（E）		財務報告內所有公司		29,315						0
			本公司		20,340						0
A、B、C及D 等四項總額及占稅後純益之比例(%)			財務報告內所有公司		37,956 0.7335						18,978 0.3667
			本公司		37,956 0.7335						18,978 0.3667
董事酬金		業務執行費用（D）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		董事酬勞（C）	財務報告內所有公司		37,956						18,978
			本公司		37,956						18,978
		退職退休金（B）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		報酬（A）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		姓名			李金恭	謝其俊	劉安炫	劉高育	陳冠華	焱元投資(股) 公司代表人: 蔡招榮	許惠春	黃達業	王修銘
		職稱			董事長	副董事長	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

-21-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	0	0
A、B、C、D、E、F及	G等七項總額及占稅後純益之比例(%)		財務報告	內所有公司	27,983 0.5407	34,092 0.6588
			本	公司	26,558 0.5132	26,542 0.5129
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞（G）（註）		財務報告內所有公司	股票金額	0	0
				現金金額	10,000	10,000
			本公司	股票金額	0	0
				現金金額	10,000	10,000
	退職退休金（F）		財務報	告內所有公司	0	108
			本	公司	0	108
	薪資、獎金及特支費等（E）		財務報	告內所有公司	11,657	17,658
			本	公司	10,232	10,108
A、B、C及D等四	項總額及占稅後	純益之比例(%)	財務報	告內所有公司	6,326 0.1222	6,326 0.1222
			本	公司	6,326 0.1222	6,326 0.1222
董事酬金		業務執行費用（D）	財務報	告內所有公司	0	0
			本	公司	0	0
		董事酬勞（C）	財務報	告內所有公司	6,326	6,326
			本	公司	6,326	6,326
		退職退休金（B）	財務報	告內所有公司	0	0
			本	公司	0	0
		報酬（A）	財務報	告內所有公司	0	0
			本	公司	0	0
			姓名		李金恭	劉安炫
			職稱		董事長	董事

21-1


董事姓名	前七項酬金總額（A＋B＋C＋D＋E＋F＋G）	財務報告內所有公司（I）	-	-	-	-	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業、王修銘	-	一般董事：李金恭	一般董事：劉安炫	-	-	9
		本公司	-	-	-	-	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業、王修銘	-	一般董事：李金恭、劉安炫	-	-	-	9
	前四項酬金總額（A＋B＋C＋D）	財務報告內所有公司（H）	-	-	-	-	一般董事：李金恭、謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：蔡招榮、獨立董事：許惠春、黃達業、王修銘	-	-	-	-	-	9
		本公司	-	-	-	-	一般董事：李金恭、謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：蔡招榮、獨立董事：許惠春、黃達業、王修銘	-	-	-	-	-	9
	給付本公司各個董事酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～ 2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～ 3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～ 5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～ 10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計

-22-

領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	-	-	-	-	梁炤茂、韓信輝、趙敬堯	張高薰、李坤光、張世寶	李金恭	劉安炫	-	-	8
A、B、C及D 等四項總額及占稅後純益之比例（%）	財務報告內所有公司		111,630 2.1571
	本公司		102,654 1.9836
員工酬勞金額（D） (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0
		現金金額	54,800
	本公司	股票金額	0
		現金金額	54,800
												本公司	-	-	-	-	梁炤茂、韓信輝、趙敬堯	張高薰、李坤光、張世寶	李金恭、劉安炫	-	-	-	8
獎金及特支費等(C）	財務報告內所有公司		21,566
	本公司		15,362
退職退休金（B）	財務報告內所有公司		756
	本公司		756
薪資（A）	財務報告內所有公司		34,508
											給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計
	本公司		31,736
	姓名		李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯
職稱			執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理	副總經理暨財務長

-23-

總額占稅後純益之比例(%)	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724	1.1724
總計	60,671
現金金額(註1)	60,671
股票金額	0
姓名	李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯	陳文如	蔡忠榮	徐雲偉	鍾麒學
職稱	執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理	副總經理暨財務長	協理	協理(註2)	協理(註3)	公司治理主管
	經理人

-24-

（四）分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
最近二年度支付董事 ( 含獨立董事 ) 、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析：

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度	110		年度		109		年度
	酬金總額		總額占稅後純益比例(%)				總額占稅後純益
					酬金總額
							比例(%)

職稱	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司		財務報		財務報
					本公司	告內所	本公司	告內所
						有公司		有公司
董事(含獨立董事)
	97,381	106,357	1.8817	2.0552	69,764	71,392	1.9184	1.9631


總經理及副總經理	102,654	111,630	1.9836	2.1571	82,352	83,980	2.2645	2.3093

註：員工酬勞係為擬議分派金額。

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

本公司董事 ( 含獨立董事 ) 酬金，依本公司章程規定，應以當年度獲利狀況提撥百分之一以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。董事酬勞之分派，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。另依本公司章程規定，全體董事 ( 含獨立董事 ) 之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常之水準，授權由董事會議定之。董事 ( 含獨立董事 ) 之薪資報酬，依本公司薪資報酬委員會組織規程之規定，應經薪資報酬委員會全體成員二分之一以上同意，並提交董事會決議。

本公司經理人酬金，係依本公司章程規定，遵照公司法及本公司薪資報酬委員會組織規程等規定辦理之。除參考公司整體營運成果績效，並依各經理人擔任的職務、對公司營運的貢獻、個別績效表現及參考同業給付狀況，經薪資報酬委員會個別審議評估整體薪酬合理性後提交董事會決議，同時亦有考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。

-25-

四、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形資訊

1. 民國 110 年度董事會開會 7 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	姓名	實際出(列) 席次數(Ｂ)	委託出席次數	委託出席次數	實際出(列)席率 (％)【Ｂ/Ａ】
董事長	李金恭		7	0		100%
副董事長	謝其俊		7	0		100%
董事	劉安炫		7	0		100%
董事	劉高育		7	0		100%
董事	陳冠華		7	0		100%
董事	焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮		7	0		100%
獨立董事	許惠春		7	0		100%
獨立董事	黃達業		7	0		100%
獨立董事	王修銘		7	0		100%
其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14條之3所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第14條之3規定，相關資料請參閱年報第30-32頁審計委員會運作情形。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：董事會日期/期別議案內容應利益迴避原因以及參與表決情形 110/03/12 第14 屆第6 次擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國110 年度薪資報酬所提之建議案李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。 110/08/03 第14 屆第10 次擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國109 年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。 110/11/02 第14 屆第11 次本公司擬解除經理人與董事競業禁止之限制案李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
董事會日期/期別		議案內容			應利益迴避原因以及參與表決情形
110/03/12 第14 屆第6 次		擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國110 年度薪資報酬所提之建議案			李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
110/08/03 第14 屆第10 次		擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國109 年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案			李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
110/11/02 第14 屆第11 次		本公司擬解除經理人與董事競業禁止之限制案			李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

-26-

三、董事會評鑑執行情形	三、董事會評鑑執行情形
評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年定期執行一次	民國110年1月 1 日至民國110 年12月31日	董事會	董事會自評	對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之選任及持續進修、內部控制
		個別董事成員	董事成員自評	公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制
		功能性委員會	功能性委員會自評	對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制

-27-

評估項目	題數	平均得分
A.公司目標與任務之掌握	3	4.89
B.董事職責認知	3	4.93
C.對公司營運之參與程度	8	4.72
D.內部關係經營與溝通	3	4.78
E.董事之專業及持續進修	3	4.70
F.內部控制	3	4.89
合計/平均分數	23	4.80

(三)功能性委員會績效評估

功能性委員會績效評估涵蓋五大面向，平均分數為4.88 分，滿分5 分

評估項目	題數	平均得分
A.對公司營運之參與程度	4	5.00
B.功能性委員會職責認知	7	4.71
C.提升功能性委員會決策品質	7	5.00
D.功能性委員會組成及成員選任	3	4.67
E.內部控制	3	5.00
合計/平均分數	24	4.88

三、綜合評語：

(一)董事會績效評估

董事會整體運作相當成熟，除對經營團隊的運作有相當掌握外，就相關之法令遵循、風險控制及查核事項，均能稱職克盡董事督導之責。

(二)董事成員績效評估

董事成員績效評估
李金恭董事長	積極任事與指導
謝其俊副董事長	善盡職責、盡力實現股東價值最大化
劉安炫董事	董事會運作良好

(三)功能性委員會績效評估

各功能性委員會成員皆充分了解其職權範圍，在運作之效率與效果上有發揮應有之功能，並符合相關法令之規範。

綜合以上，整體來說，董事會及各功能性委員會運作情形良好，本公司將依據本次績效評估結果持續精進董事會職能，以提昇公司治理成效。

四、改進方案

持續精進董事會、董事成員及功能性委員會之績效評估面向，以提升各該面向之效能。。尤其加強鼓勵董事之持續進修及落實董事會成員多元化之政策

-28-

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：
( 一 ) 本公司於民國 109 年 6 月 10 日股東常會全面改選董事，選任董事 9 位 ( 含獨立董事 3 位 ) ，以強化董事會職能及公司治理。
( 二 ) 為強化本公司風險管理及保障股東權益，本公司為董事及經理人購買責任保險，並提本公司民國 110 年 11 月 2 日第十四屆第十一次董事會報告案。
( 三 ) 本公司為落實公司治理並提升董事會功能以強化董事會運作效率，已於民國 108 年 12 月 27 日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國 109 年 12 月 25 日董事會通過修訂。其評估結果應於次一年度第一季結束前完成，並送交董事會報告。民國 110 年度董事會績效評估結果已提報民國 111 年 3 月 4 日第十四屆第十三次董事會報告。

2. 110 年度董事及獨立董事進修情形：

職稱/姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
董事謝其俊	110/05/07	證券暨期貨市場發展基金會	110 年度防範內線交易宣導會	3.0
	110/09/01	金融監督管理委員會	第十三屆台北公司治理論壇	3.0
	110/10/13	證券暨期貨市場發展基金會	110 年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3.0
董事劉安炫	110/11/12	證券暨期貨市場發展基金會	110 年度防範內線交易宣導會	3.0
董事陳冠華	110/09/01	金融監督管理委員會	第十三屆台北公司治理論壇	3.0
	110/09/15	社團法人新竹市企業經理協進會	科技供應鏈對國際制裁及禁令之因應	3.0
	110/09/16	證券暨期貨市場發展基金會	董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進階研討會	3.0
	110/11/05	證券暨期貨市場發展基金會	110 年度防範內線交易宣導會	3.0
董事之法人代表人蔡招榮	110/02/23	財團法人台灣金融研訓院	董監事會運作實務與公司治理研習班	2.0
	110/09/17	中華獨立董事協會	金融業之公平待客原則	3.0
	110/09/17	中華獨立董事協會	金融業在洗錢防制工作的新挑戰	3.0
獨立董事王修銘	110/09/01	金融監督管理委員會	第十三屆台北公司治理論壇	3.0
	110/12/15	中華財經發展協會	台灣併購趨勢與投資控股公司發展	3.0

-29-

（二）審計委員會運作情形資訊

民國 110 年度審計委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)	備註	備註
獨立董事	許惠春		6	0	100%		召集人及主席
獨立董事	黃達業		6	0	100%
獨立董事	王修銘		6	0	100%
審計委員會之年度工作重點及職權：本公司於103年6月24日設置審計委員會以取代監察人制度，委員會成員由董事會獨立董事(三席)擔任之，並由全體成員推舉一獨立董事擔任召集人及會議主席。運作方式依本公司「審計委員會組織規程」辦理，本公司審計委員會審議的事項主要包括： 1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 2.內部控制制度有效性之考核。本公司依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷110年度內部控制制度之設計及執行是否有效。經第三屆第十次審計委員會 (111.03.04)審議通過，呈報第十四屆第十三次董事會(111.03.04)決議通過後出具110年度「內部控制制度聲明書」。 3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 4.涉及董事自身利害關係之事項。 5.重大之資產或衍生性商品交易。 6.重大之資金貸與、背書或提供保證。 7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 8.簽證會計師之委任、解任或報酬。 9.財務、會計或內部稽核主管之任免。 10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。 11.審核公司之併購事項。 12.其他公司或主管機關規定之重大事項。依公司治理實務守則第三十一條規定，應定期(至少一年一次)評估聘任會計師之獨立性及適任性：本公司審計委員會定期(至少一年一次)依會計師出具之獨立聲明書進行簽證會計師獨立性之評估，再將評估結果提報董事會。
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14 條之5 所列事項：
審計委員會日期及期別		議案內容				獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容		審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理
110/03/12 第3 屆第4 次		1.民國109 年度內部控制制度聲明書 2.評估簽證會計師獨立性及適任性 3.擬決議本公司截至民國109 年12 月底逾正常授信期限3 個月仍未收回且金額重大之應收款項，非屬於資金貸與性質 4.民國109 年度個體財務報表暨合併財務報表				無		審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

-30-

		5.民國109 年度營業報告書 6.民國109 年度盈餘分派案 7.本公司之子公司京隆科技(蘇州) 有限公司首次公開發行人民幣普通股(A 股)股票並申請在上海證券交易所/深圳證券交易所上市案
	110/11/02 第3 屆第8 次	1.民國111 年度稽核計畫 2.民國110 年度簽證會計師公費案 3.本公司擬解除董事競業禁止之限制案	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
	110/12/28 第3 屆第9 次	1.擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 2.擬修訂本公司「會計制度」 3.因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，擬變更本公司簽證會計師案	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

-31-

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等 ) ：
(1) 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
- 1.本公司內部稽核主管定期與獨立董事溝通稽核報告結果，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。
- 內部稽核主管定期於董事會及審計委員會進行稽核業務報告，獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要如下：

稽核主管列席會議及日期及期別	溝通事項	溝通方式	溝通結果
110/03/12 審計委員會 (3-4)	1.民國110 年第一季內部稽核業務報告 2.民國109 年度內部控制制度聲明書	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
110/05/07 審計委員會 (3-5)	1.民國110 年第二季內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/07/13 審計委員會 (3-6)	1.內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/08/03 審計委員會 (3-7)	1.民國110 年第三季內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/11/02 審計委員會 (3-8)	1.民國110 年第四季內部稽核業務報告 2.民國111 年度稽核計畫	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
110/12/28 審計委員會 (3-9)	1.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
*以上溝通事項於審計委員會報告或審議通過後，皆已決議通過。 2)獨立董事與會計師之溝通情形： 1.會計師就查核本公司財務狀況等事項，不定期向審狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司溝通狀況良好。 2.獨立董事與會計師溝通情形摘要如下：			呈送同日董事會報告或計委員會報告，若有特審計委員會與簽證會計
會計師列席會議及日期及期別	溝通事項	溝通方式	溝通結果
110/03/12 審計委員會 (3-4)	民國109 年度個體財務報表暨合併財務報表	列席並針對相關問題進行諮詢、討論及建議	充分溝通，並經審計委員會審議及董事會決議通過

以上溝通事項於審計委員會報告或審議通過後，皆已呈送同日董事會報告或決議通過。

(2) 獨立董事與會計師之溝通情形：

會計師就查核本公司財務狀況等事項，不定期向審計委員會報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。

-32-

（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	ˇ		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定「公司治理守則」，落實企業經營人的責任，並保障股東的合法權益及兼顧其他利害關係人的利益，公司網站並設有公司治理專區，供投資人查詢下載相關公司治理規章。	無重大差異
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	ˇ		本公司為保障股東權益，設有發言人及代理發言人處理股東相關事宜，並委由專業股務代理機構公司辦理股務業務，並於公司網站建置投資人專區，提供股東相關資訊及股東聯繫窗口及投資人聯絡信箱，供股東及投資人提出建言或問題。	無重大差異
（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	ˇ		本公司依據股務代理機構提供之股東名冊掌握之，並依法於公開資訊觀測站按時申報。	無重大差異
（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	ˇ		本公司與關係企業皆已建立內部控制制度並由母公司進行監理作業，且各關係企業皆已設立防火牆，嚴格控管風險。	無重大差異
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	ˇ		本公司訂有「道德行為準則」，導引董事及經理人之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準，並不定期進行相關訊息更新與適時宣導教育員工遵循相關規定。	無重大差異
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	ˇ		本公司於公司治理實務守則中訂定董事會成員組成多元化方針並據以執行。本公司董事會成員採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」及「公司章程」之規定，以確保董事成員之多元性及獨立性。	無重大差異

-33-

			本公司之董事會由具有不同專業背景的董事所組成，其專業背景涵蓋經營管理、財務、航空工程、機械工程、醫學及建築專業知識等不同領域，可從多元化的產業經驗提供不同面向的專業建議與意見，對公司的營運計畫與方針擬定有相當助益。董事會就成員組成擬訂多元化的政策揭露於公司網站。本公司現任董事會成員共9位，包含3 位獨立董事(佔全體董事成員比例33% 及2位具員工身份董事(佔全體董事成員比例22%)，未逾董事席次三分之一。 3位獨立董事中，1位獨立董事任期年資在3 年以下，2 位獨立董事任期年資在 3~9年，3位獨立董事成員之連續任期皆未逾三屆。董事年齡50歲以下者2位， 61歲至70歲者7位。內容請參閱本年報第17-18 頁。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？		ˇ	本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視法令規定或實務需求，設置其他各類功能性委員會。	-
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	ˇ		本公司業於民國108年12月27日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國109年12月25日董事會通過修訂。本公司董事會評估範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。依法自109年起每年辦理董事會評鑑，董事會績效評估結果，將於次一年度第一季結束前送交董事會報告，並向交易所申報績效評估結果。董事會績效評估之指標，係依據本公司之運作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容，並由薪酬委員會定期檢討及提出建議。本公司董事會績效評估結果也將為遴選或提名董事時之參考依據。本公司於民國111年2月完成110 年度董事會、董事成員及各功能性委員會績效評估，評估結果整體運作優良，並於民國111年3月4日董事會報告，且提供薪酬委員會參考。	無重大差異
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ		本公司每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，並將結果提報審計委員會及董事會審議並通過。經本公司評估安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師及傅文芳會計師，皆符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，會計師事務所並出具獨立性聲明書。110 年度會計師獨立性評估經呈報民國111 年3月4日董事會通過，內容請參閱本年報第39 頁註2。	無重大差異

-34-

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人 ˇ 數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務 ( 包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等 ) ？

本公司業於民國108	本公司業於民國108	本公司業於民國108	年5月3	日由董事
會決議通過委任財務處股務資深部經理
擔任公司治理主管，其具備公開發行公司財務、股務之主管職務經驗達三年以上。主要職責為依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議
事錄、協助董事就任、持續進修與遵循
法令、提供董事執行業務所需之資料及
其他依公司章程或契約所訂定之事項
等。
110年公司治理業務執行情形：
(1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及
	議事錄製作等相關事宜。
(2)協助董事就任及持續進修事宜。
(3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關
	業務主管之溝通事宜。
(4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。
(5)評估及投保合宜之董事及經理人責任保險。
(6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。
110 年度進修情形：
	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
	110/09/01	金融監督	第十三屆
		管理委員	臺北公司	6.0
		會	治理論壇
	110/10/13	財團法人	董事與監
		中華民國	察人( 含
		證券暨期	獨立) 暨
		貨市場發	公司治理
		展基金會	主管實務
			進階研討	3.0
			會~[新勞
			動事件法
			對企業風
			險之影響
			與因應]
	110/10/20	財團法人	110 年度
		中華民國	內部人股
		證券暨期	權交易法	3.0
		貨市場發	律遵循宣
		展基金會	導說明會
	110/10/26	財團法人	董事與監
		中華民國	察人( 含
		證券暨期	獨立) 暨
		貨市場發	公司治理
		展基金會	主管實務
			進階研討
			會-從ESG	3.0
			的趨勢及
			疫情環境
			談企業稅
			務治理與
			稅務科技
			解決方案
	110/11/09	財團法人	110 年度
		中華民國	防範內線
		證券暨期	交易宣導	3.0
		貨市場發	會
		展基金會

-35-

五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等 )溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	ˇ	本公司藉由多元且公開的溝通管道，以增進與利害關係人互動及溝通機制，每年檢視各類關注的永續議題及回應處理，再透過本公司網站「利害關係人專區」和「永續報告書」對外揭露。可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「利害關係人專區」及「永續報告書」的目錄「利害關係人與關注議題―利害關係人的溝通」章節查詢相關內容。相關具體說明請參閱本年報第38頁註1。	無重大差異
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	ˇ	本公司委任專業股務代理機構「宏遠證劵股務代理部」辦理股務業務。	無重大差異
七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	ˇ	本公司設有網站隨時更新揭露財務業務及公司治理等資訊，以供投資人參考。 (http://www.kyec.com.tw/)	無重大差異
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	ˇ	本公司依據公開資訊處理準則揭露相關訊息於公開資訊觀測站，並於本公司網站提供相關資訊。本公司網站提供中、英文網頁予股東及利害關係人參考，並設有發言人制度及專人負責公司資訊之收集及揭露。	無重大差異
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	ˇ	本公司於會計年度終了後，依主管機關規定期限內公告並申報經董事會通過之年度財務報告，亦於規定期限內公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形至公開資訊觀測站，利投資人及時取得充分且正確之資訊。	無重大差異

-36-

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？	ˇ		本公司自設立以來，一向致力於為股東、員工、客戶……等，創造互利及追求最高權益之經營理念。 (1)員工權益、僱員關懷：本公司致力於為員工打造一個健康、安全的工作環境及順暢的溝通管道。本公司於民國 82年9月2日成立職工福利委員會，積極規劃各項員工福利措施。亦以勞基法為遵循基準，提列退休準備金、勞資間協議等。以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。 (2)投資者關係：本公司設置發言人及代理發言人專責處理股東建議或糾紛等問題並於網站上定期揭露財務業務及公司治理相關資訊。 (3)供應商關係、利害關係人之權利：本公司已編製「永續報告書」，可參閱本公司網站http:// www.kyec.com.tw/。 (4)董事進修之情形：本公司參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定辦理。 (5)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司針對重要管理指標訂有管理辦法並依辦法執行。 (6)客戶政策之執行情形：本公司嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關規定，確保客戶之相關權益。 (7)公司為董事購買責任保險之情形：本公司已依規定為董事及經理人購買責任保險。	無重大差異
九、請就臺灣證劵交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。為強化公司治理，本公司持續依據公司治理評鑑結果逐步改善，本公司於第八屆公司治理評鑑之未得分項目改善情形說明如下： (1)本公司將於年報及網站揭露董事會成員多元化政策落實情形。 (2)本公司將於年報及網站揭露審計委員會年度工作重點及運作情形。 (3)本公司將於年報詳實揭露簽證會計師獨立性評估之評估程序。 (4)本公司將針對尚未得分項目，持續評估考量可能改善之方案。

-37-

註1：利害關係人溝通議題、管道和頻率如下：

利害關係人	溝通議題	溝通管道	頻率
股東/投資人	‧營運策略 ‧公司治理 ~~‧~~ 財務績效 ‧股利政策	公開資訊觀測站	不定期
		國內外投資論壇	不定期
		股東常會	每年
客戶	‧企業社會責任 ~~‧~~ 客戶承諾與服務 ‧消防設備設置與管理 ‧災害預防與緊急應變 ~~‧~~ 廢棄物管理 ‧環保及安全衛生法規 ‧環境保護 ‧顧客隱私 ‧客戶關係管理	客戶滿意度調查	每年
		客戶問卷	不定期
		電子郵件	不定期
		客戶文件發行	不定期
		客戶稽核	不定期
		公司網頁	不定期
員工	‧徵才 ‧休假制度 ‧薪資獎金 ‧職涯發展 ‧員工身心健康 ‧員工福利 ‧福委會活動 ‧勞資溝通 ‧ 職場安全 ‧ 勞資溝通 ~~‧~~ 事故與公傷管理 ‧社團活動 ‧保全實務	勞資會議	每季
		部門會議	每週/每月
		福委會會議	每季
		員工座談會	每季
		新進同仁座談會	每季
		外籍同仁座談會	半年
		員工留言板	常設
		提案改善制度	不定期
		申訴處理委員會	依需要
		人事評議委員會	依需要
		職業安全衛生委員會	每季
供應商	‧有害物質管理 ~~‧~~ 供應商責任商業聯盟行為準則 ‧採購政策 ~~‧~~ 誠信經營與從業道德 ‧員工權益礦產取得來源	供應商會議	不定期
		供應商稽核	不定期
		供應商風險評估	每月
		供應商品質會議	不定期
政府機關	‧公司治理 ‧法規遵循 ~~‧~~ 財務資訊透明度 ~~‧~~ 政策配合度 ~~‧~~ 廢棄物管理 ‧災害預防與緊急應變 ‧危害物質/危險品管理 ‧機械設備安全管理 ‧廢水排放與管理 ‧溫室氣體管理 ‧綠能認購與能源管理	往來函文及電子郵件	不定期
		宣導會/說明會	不定期
		發布函令	不定期
		外部公文	不定期
		法規公聽會	不定期

-38-

註 2 ：簽證會計師獨立性評估程序表

公司名稱:	京元電子股份有限公司
會計期間：	110年1月1日至12月31日

說明

會計師獨立性評估程序係參考會計師法、中華民國會計師職業道德規範及審計準則公報所訂定。
依職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」之名詞定義說明如下：
財務利益：係指權益證券或其他證券、公司債、貸款或其他債務工具，或利害關係，包括其權利及衍生之利益、義務等在內。

直接財務利益：

由個人或企業、事務所直接持有或有控制能力之財務利益。
個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企業、事務所對該共同投資具有控制能力。

間接財務利益：個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企

業、事務所對該共同投資並無控制能力。

家屬：係指配偶（同居人）及未成年子女。

近親：係指直系血親、直系姻親及兄弟姐妹。

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
1.財務利益
(i) 會計師事務所之審計服務小組成員及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (ii)會計師事務所其他共同執業會計師及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (iii)會計師事務所及事務所關係企業與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？	是是是
結論概要：無上述情事
2.融資及保證(非金融業適用)
本公司與事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員間，是否未有相互融資或保證行為？	是
結論概要：無上述情事
3.商業關係

-39-

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
(i)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公司之董監事、經理人間，是否未有密切之商業關係？此類關係例如： 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品，與本公司所提供之服務項目及產品結盟，並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間，相互為其產品或服務，擔任推廣或行銷之工作，而取得利益者。 (ii)本公司是否係基於正常商業行為下，出售商品或提供勞務予事務所、事務所關係企業或審計服務小組成員？	是不適用
結論概要：無上述情事
4.家庭與個人關係
(i) 審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？ (ii)審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？	是是
結論概要：無上述情事
5.聘僱關係
(i) 事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ (i) 如有審計服務小組成員、會計師或事務所卸任會計師，受聘於本公司，請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度： 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (iii)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事？ (iv)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工，是否無提供本公司董監事、經理人或相當職務之服務？	是不適用是是
結論概要：無上述情事

-40-

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
6.禮物餽贈及特別優惠
本公司對審計服務小組成員之禮物餽贈或特別優惠，是否係屬正常社交禮俗或商業習慣之行為，且價值並非重大及無任何動機或意圖影響專業決策或獲取屬保密之資訊？	不適用
結論概要：無上述情事
7.簽證會計師的輪調
會計師擔任本公司之主辦會計師是否不超過七年，且輪調後至少須間隔二年方得回任？	是
結論概要：已遵守相關輪調規定
8.非審計業務
詢問會計師對本公司所提供之非審計業務明細，及其對獨立性之影響？	是
結論概要：本年度非審計公費包含ESG諮詢輔導670仟元、稅務簽證200仟元及保稅盤點180仟元，其係依相關法規辦理，對會計師獨立性並無影響。
9.會計師獨立性聲明書
取得會計師之致審計委員會的獨立性聲明書。	是
結論概要：已取具會計師的獨立性聲明書

-41-

兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	0	0	1	0
獨立性情形	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女持有公司股份： 10,000 股(0.00%) 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額
	所有薪酬委員會委員於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。	(4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未有公司法第30 條各款情事之一。
專業資格與經驗	擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長、新北市醫師公會常務監事	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾擔任臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長	畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事長，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、國光電力(股)公司監察人、永崴投資控股(股)公司法人董事代表人、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員、台灣區電機電子工業同業公會理事	畢業於台北醫學院醫學系，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任林口長庚胸腔內科系呼吸道疾病科主治醫師、長庚大學教授
姓名身分別條件	許惠春	黃達業	王修銘	黃崇旂
	召集人暨獨立董事	獨立董事	獨立董事	其他

-42-

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 薪資報酬委員會職權範圍：
薪資報酬委員會成員由董事會決議委任之，總人數四人，其中一人為召集人。依本公司薪資報酬委員會組織規程，該委員會之職權應以善良管理人之注意，忠實履行組織規程所訂下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
․ 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構
․ 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬
(2) 本公司第四屆之薪資報酬委員會委員計 4 人。
(3) 本屆委員任期：民國 109 年 6 月 24 日至民國 112 年 6 月 9 日。

民國 110 年度薪資報酬委員會開會 5 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數（Ｂ）	委託出席次數	實際出席率 (%)【Ｂ/Ａ】	備註
召集人	許惠春	5	0	100%	召集人及主席
委員	黃達業	5	0	100%
委員	王修銘	5	0	100%
委員	黃崇旂	5	0	100%
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。三、本公司110 年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果，及公司對於成員意見之處理：薪資報酬委員會日期/期別議案內容薪資報酬委員會決議結果公司對薪資報酬委員會意見之處理 110/03/12 第4 屆第3 次 1.民國109 年度董事酬勞分派案薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過 2.調整本公司經理人民國110 年度之薪資報酬薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過除李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決外，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過 110/04/09 第4 屆第4 次擬核定本公司新任副總經理趙敬堯先生之薪資報酬薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過 110/05/07 第4 屆第5 次民國109 年度董事酬勞之分配擬議數薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過 110/08/03 第4 屆第6 次審核本公司經理人民國109 年度員工現金酬勞之擬議配發數薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過除李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決外，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過 110/12/28 第4 屆第7 次擬核定本公司新任協理蔡忠榮先生之薪資報酬薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過

提名委員會成員資料及運作情形資訊：不適用。

-43-

（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

			執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	ˇ		本公司已設置永續委員會(原為CSR委員會) ，統籌公司永續發展、企業社會責任策略與目標訂定，由行政中心最高主管擔任主任委員。自110年又成立ESG專案推動小組，藉以執行相關利害關係人關注之重要議題，定期 (半年)檢視專案推動績效與達標情形，每年向董事會呈報永續發展執行成果及未來的工作計劃。			無重大差異
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	ˇ		本公司已針對重大風險事項，建構完整且嚴密的風險管理運作。由董事會負責監督風險管理機制與控管、審查相關規章與檢視重要風險報告。相關風險事項(包含ESG議題)，可參閱本公司網站：http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「永續報告書」的目錄「公司治理―風險策略與因應」及「利害關係人與關注議題―重大主題管理方針與目標實績」等章節查詢相關內容。依據評估後之風險，訂定相關管理政策或策略如下：			無重大差異
			重大議題	風險評估項目	說明
			環境	環境衝擊及管理	1.本公司經由執行製程安全管理與制度化的管理循環，有效降低汙染的排放與對環境所造成的衝擊。 2.本公司自91年取得「ISO 14001」、 105年取得「ISO 50001」之環境及能源管理驗證，後續並定期取得認證。 3.依據ISO 14064 -1 定期盤查溫室氣體排放量，檢視公司營運所面臨的衝擊。根據碳盤查結果，持續執行減碳措施，有效降低範疇一排放風險及因電力使用造成的範疇二溫室氣體間接排放。 4.年度規劃內部稽核計畫，針對本公司須遵循各相關環境法規之合規情形，並稽核各作業流程已符合規定。
			社會	職業安全	1.109 年所有廠區及大陸子公司皆完成「ISO 45001 職業健康安全管理系統」驗證。 2.每年定期舉行消防演練和工安教育訓練，培養員工緊急應變和自我安全管理的能力。
			公司治理	法令遵循	1.透過建立治理組織及落實內部控制機制，確保本公司所有人員及作業確實遵守相關法令規範。 2.為董事及經理人投保責任險，保障其受到訴訟或求償之情形。

-44-

三、環境議題
（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	ˇ	本公司所有廠區及大陸子公司皆依循ISO 14001建立環境管理系統及持續通過第三方驗證，並依據ISO14064-1規範每年進行溫室氣體盤查，追蹤減排成效並公開揭露於企業社會責任報告書及本公司網站。 (http://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx)	無重大差異
（二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	ˇ	本公司積極推動各項能源減量措施，選用高能源效率及節能設計之設備，降低企業及產品能源消耗，並擴大再生能源之使用，使能源使用效率最佳化。 109 年京元電子各廠區及大陸子公司總用電量為 696,855.7MWh ，較 108 年 636,841.4MWh，增加60014.3MWh，約增加 9.4%。其主要原因為公司的營運成長；但109 年用電密集度為2001.19MWh/億元，與108 年用電密集度2169.74MWh/億元下降了 7.8%。在綠色製造上，減少不必要之資源浪費、尋求廢棄物減量及再利用技術開發；在價值鏈上下游，共同努力包材之回收共用；讓循環經濟效益極大化。透過製程原料回收、廢棄物減量創造循環價值。	無重大差異
（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？	ˇ	全球氣候暖化的情況也造成臺灣極端天氣現象，如颱風、洪水、暴雨、乾旱等，愈來愈顯著。面對多變的自然災害，本公司自107 年開始即透過ISO 22301營運持續管理系統模式進行運作，藉以降低天災、人禍或因其他事故所帶來的重大財物損失及不可逆的營運衝擊，並確保在任何狀況下均能維持組織之最低營運水準，109年11月並通過ISO 22301：2019認證。本公司氣候變遷風險與機會分析之詳細說明，已揭露於本公司企業社會責任報告書。 (http://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx)	無重大差異

-45-

（四）公司是否統計過去兩年溫室 ˇ 氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

本公司所有廠區及大陸子公司 108 年完成 ISO 無重大差異 14064 -1 範疇一、二之盤查與第三方查證、臺灣廠區 109 年完成 ISO 50001 盤查與第三方證。

最近 2 年溫室氣體排放量年溫室氣體排放量 : ( 範疇一、二資訊涵蓋所有廠區及子公司 ) 單位： tCO2e

排放年度類別 108 109 範疇一 2,502.79 4,543.51 範疇二 355,637.91 379,768.51 總計 358,140.70 384,312.02 109 年範疇一、二共排放 384,312.02 tCO2e ，範疇一佔比約 1.2% ，範疇二，佔比約 98.8% ，主要排放源為外購電力的使用，就比例而言，本公司之溫室氣體主要排放來源主要為外購電力部分。 109 年總排放量與 108 年相比較增加 26,171 tCO2e ，約 7.3% ，但排放密集度為 1,103.64 tCO2e / 億台幣營收，比 108 年的 1,220.22 tCO2e / 億台幣營收下降約 9.5% 。每年除了定期進行組織邊界內的範疇一、二的溫室氣體進行盤查與減量外， 109 年起亦增加供應鏈上的範疇三排放源進行鑑別，惟量化之數據尚未經第三方公正單位查證，本公司擬定 110 年規劃將範疇三盤查數據進行 ISO 14064-1 查證範圍，並擴大盤查項目。本公司長年關注水資源節能環保議題，在節水計畫方面，以節水製程設計為標準，並藉由廢水回收再利用，讓每滴水的使用發揮最佳化，減少自來水用量，各單位成立節水推動組織，每年訂定施行方針，定期審視與查核用水變化。定期針對廠內設施進行效能確認，並汰換耗水之器具避免浪費。最近 2 年用水量： ( 所有廠區及子公司 ) ( 單位：百萬公升 )

年度	108	109
總用水量	3,172.718	3,361.272
耗水量	1,698.992	1,796.342

109 年京元電子各廠區及大陸子公司總用水量 3,361.272 百萬公升，用水來源主要以原始取水來源供應約 2,307.238 百萬公升，占總用水量 68.6% ，由製程廢水回收再利用或水處理系統循環使用之回收利用水量為 1,054.034 百萬公升，占總用水量之 31.3% ，將持續執行 UF 、 RO 濃縮水回收、雨水 / 冷凝水 .. 等回收再利用專案，增加水源的再利用量。

-46-

持續實施各項製程及水系統廢水回收再利用，透過各項節水方案推行， 109 年竹南廠及子公司共節省水量 343.39 百萬公升，減少碳排量 102.68 噸。 110 年持續規畫與執行節水專案，針對用水量大之主要廠區竹南廠及子公司設定自來水用量減量目標，將透過純水系統之改善，並評估增加回收系統，期望在 114 年兩主要廠區自來水用量比 109/8 用量下降 10% ，京元電子竹南廠預計投入新台幣 2,500 萬元施作 RO 整改回收及 ROR 回收再利用，回收年限大約為 2.5 年，大陸子公司持續進行純水製程改善，以節水與減廢為目標。本公司致力於環境保護，訂定廢棄物減量計畫，每季進行績效檢討，並執行內外部稽核， 109 年度所有廠區及大陸子公司通過 ISO 14001 環境管理系統驗證。本公司主要為半導體測試和封裝製程，無毒化物質使用，在測試製程上無空污排放問題；大陸子公司於 COG 切割研磨酒精擦拭之有機氣體經光催化處理後經 15 米高的排氣筒排放，皆僅有廢水處理與廢棄物產生。廢棄物均委外由合格廠商處理，無境外運輸之行為。每年以公司環境政策為方向，設立各項減廢、節能目標定期查核與追蹤檢討廠內減廢節能情形建立清運處理商稽核制度，定期執行無預警跟蹤稽核，以確保委外清運處理作業是否合法。最近 2 年廢棄物產生強度： ( 所有廠區及子公司 )

	年度	108	109
一般事業	重量(噸)	1,758.59	2,866.047
	產生強度 (噸/億元)	5.992	8.230
有害事業	重量(噸)	287.06	371.58
	產生強度 (噸/億元)	0.978	1.067

廢棄物處理主要以焚化、掩埋、再利用方式運作，廢棄物再利用率從 108 年 78.9% 提升至 109 年 80.2% ， 107 年起不再以掩埋方式處理。

未來廢棄物持續以再利用為主要處理方式，並持續加強廢棄物管理，有效確實分類、回收、再利用及妥善處理，期望再利用率 80% ，。達到廢棄資源再利用之目標

-47-

四、社會議題
（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	ˇ		本公司認同並自願遵循「聯合國世界人權宣言」、「聯合國全球盟約」、「聯合國企業與人權指導原則」、「聯合國國際勞動組織」等國際公認之人權標準，通過「京元電子股份有限公司人權管理政策」，尊重人權公約所訂定之保障，並公布於本公司網站。本公司人權管理政策及具體方案摘要如下：人權管理政策具體方案遵守法規要求依照勞基法、性別平等等法規要求，提供員工安全及健康的工作環境。建立良好勞資互動關係不強迫、強制性條件雇用員工，禁止任何不法歧視且確保就業機會均等及同工同酬。支持公開資訊透明化推動人權教育訓練，透過公司網站、公告訊息等方式，展現公司人權主張。打造友善職場環境建置多元溝通、申訴管道，暢通即時的意見表達溝通，達到有效解決問題。推動家庭生活與工作平衡建立健康管理與促進計劃，重視員工身心健康。此外，110年亦針對同仁實施人權保障相關訓練，共計7,021 位同仁完成訓練。未來，將持續關注人權保障議題、推動相關教育訓練，以提高人權保障意識。	無重大差異
（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	ˇ		每年進行員工績效考核，以作為員工獎酬、升遷及職涯發展規劃之參考依據。參考業界薪酬水準，員工獎懲、績效與調薪結合。 110年度女性職員平均占比為45 %，女性主管平均占比為33%。	無重大差異

-48-

（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	ˇ		本公司每年辦理員工健檢及各類健康促進活動，並對身體異常員工進行個案關懷及衛教資訊提供。職業安全衛生政策本公司遵循職業安全衛生法與客戶及相關團體之規定訂政策，並尊重相關利害對團體之規定訂政策，並尊重相關利害對職業安全衛生之要求，以建構健康幸福場。本公司制定訂全面性的職業安全衛生政策，由總經理公佈，並和所有員工及主管一起執行，政策內容闡明京元電子對實施職業安全衛生改善活動的原則，以及對整體安全衛生目標和改進安全衛生績效的承諾。本公司以ISO 45001職業安全衛生管理系統為架構，用PDCA持續改善的自主管理精神，制定各項安全衛生管理程序及工作守則，以為作業活動遵循依據，除可降低職業災害發生率，更能將財物、人員及環境得損傷與衝擊降到最低。109年京元電子集團共發生18 件工傷，合計失能傷害頻率為0.97，失能傷害嚴重率為21.63，總和傷害指數(FSI) 0.15皆比108年上升，每年持續進行風險評估，針對重大風險危害實施改善對策以有效降低職災發生率。勞工作業監測為保障勞工免於作業場所中有害物的危害，提供勞工健康舒適的作環境每年均執行2次作業環境監測，逐步瞭解工人員的暴露實態。工安查核本公司有進行每月定期工安查核及不定期的承攬商巡查，每月根據查核建議項目開立 NCR改善追蹤事項及每月承攬商協議會上檢討缺失。機械設備安全管理本公司機械設備安全採源頭管理，於設備導入前進行危害鑑別與風險等級評估，落實變更管理流程及人員教育訓練，降低災害事故發生率，製程機台安裝完成後於使用前為確保操作人員的安全，實施新機台Release制度，確認其安全裝置功能是否正常，及其他安全設施或標示是否已完成，符合本質安全要求後方可進行正常生產及運轉。機械設備安全裝置、危害警告標示標準均納入採購購買及驗收標準中。平時建立設備移機、裝機、操作、保養與維修等安全作業標準，設備日常保養或維修時將各項安全防護功能確認納入檢點項目。	無重大差異

-49-

			公司近三年工安教育訓練與緊急應變演練 (所有廠區及子公司) 工安教育訓練：年度 107 108 109 教育訓練 (人次) 12,843 20,559 29,527 緊急應變演練：類型 107 108 109 火災搶救/地震災害 28 28 32 化學洩漏 2 3 4 全廠疏散 3 4 3 交通車演練 26 26 25 總計 59 61 64 公司驗證情形本公司所有廠區及子公司皆已取得ISO 45001驗證。
（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	ˇ		本公司訂有各階層的教育訓練體系辦法，並每年落實年度訓練計劃與辦理。	無重大差異
（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	ˇ		本公司因無消費者，故無相關保護消費者權益政策及申訴程序。	無重大差異

-50-

（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	ˇ		本公司制定「供應商行為準測」及管理理念要求供應商共同遵循及緊密合作，致力推廣企業社會責任承諾至所屬供應商群組，並著重於社會、經濟、環境永續性風險管理。列舉數則相關要求和實施要項如下：供應商管理要求所有供應商必須遵守產品品質管理系統、環境安衛管理系統及供應鏈安全管理系統評鑑，並要求所有供應商需簽署「責任商業聯盟行為準則(RBA Code of Conduct)，承諾企業社會責任管理。供應商遴選依照供應商遴選條件要求所有供應商提交並簽署「供應商問卷評核調查表」、「原物料供應商評定」、「RBA Code of Conduct 」、「供應商不使用禁用物質保證函」、「京元集團新增供應商出貨注意事項及廉潔守則」表單作為評鑑審核之依據。供應商稽核供應商稽核查檢表範圍涵蓋RBA、綠色產品管理、供應鏈管理等8 大項。 110 年共稽核63 家(新供應商評鑑3 家；例行性評鑑 60 家)，實地稽核15 家，文件稽核48 家。所有的供應商皆於期限內完成缺失改善。與供應商相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「永續報告書」的目錄「供應鏈管理」章節查詢相關內容。	無重大差異
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	ˇ		本公司遵循國際通用之報告書編製準則(GRI Standards)編製「2021(110年)京元電子永續報告書」，並通過第三方驗證單位(SGS)之 AA1000第1類型中度保證等級。有關編製準則和保證，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「永續報告書」的目錄「關於報告書―編寫原則」章節查詢相關內容。	無重大差異
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司於民國104年4月董事會通過訂定本公司「企業社會責任實務守則」，復於民國106年3月經董事會通過修正該守則，以強化企業社會責任之落實。實際運作與守則規定並無重大差異。

-51-

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
（一）本公司對於能源管理、環保及職業安全衛生等領域相當重視，新竹廠與竹南廠先後於民國 99 年及 102 年榮獲行政院勞委會勞工安全衛生『五星獎』，為善盡企業社會責任，每年參與竹南廠週邊道路認養。本公司自主推動能資源有效利用，民國 104 年參加行政院環保署「減碳行動獎」榮獲績優單位，民國 107 年本公司各廠區榮獲國健局「健康職場自主認證標章」。民國 109 年竹南廠及銅鑼廠榮獲苗栗縣環保局頒發「 108 年度綠色採購」績優單位，竹南廠更榮獲行政院環保署頒發「 108 年度綠色採購」績優單位。
- 銅鑼一期廠房於民國 105 年榮獲內政部頒發「綠建築」標章並於民國 106~109 年榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
- 民國 110 年榮獲苗栗縣環保局「 109 年度民間企業與團體實施綠色採購」特優獎及行政院環保署「 109 年度綠色採購」績優單位。
（二）本公司係屬 IC 產業之技術服務業，生產過程並無排放污染之情事。且管理階層極重視各項污染防治工作，各項檢測均能符合政府法令規範。已通過 ISO14001 環境管理系統 (106 年改版 ISO14001 ： 2015) 、 OHSAS18001 職業安全衛生管理系統 (109 年轉版 ISO45001 ： 2018) 及 ISO14064 國際溫室氣體管理系統驗證，民國 97 年通過 TOSHMS 台灣職業安全衛生管理系統之認證 (109 年轉版 CNS45001 ： 2018) 。民國 105 年竹南廠通過 ISO50001 能源管理系統，並於民國 106 年擴大驗証範圍，納入銅鑼廠區，民國 108 年改版為 ISO50001 ： 2018 並將驗証範圍納入封裝廠。民國 109 年通過 ISO22301：2019 營運持續管理系統驗證。
（三）本公司響應政府之諸多就業計畫、並於民國 99 年 11 月 30 日獲經濟部及行政院勞工委員會頒發農工業組「創造就業貢獻獎」。並成立職工福利委員會、實施退休金制度、辦理各項員工訓練課程及員工團體保險、安排定期健康檢查等，重視勞工和諧關係。另積極與國內學校進行產學合作，目前合作學校有高雄科技大學、雲林科技大學、彰化師範大學、聯合大學、金門大學、朝陽科技大學、虎尾科技大學、育達商業科技大學…等，除善盡社會責任外，亦可由此培養基層專業人才。自實施產學合作至今即將邁入第 15 年，累積產學合作人數已達 2,359 人。
（四）本公司在社區參與方面，成立京元電子關懷協會。以照顧弱勢族群、關懷獨居老人及參與社區活動、增進與社區鄰里之互動及連結 … 等為理念宗旨；並積極贊助縣市政府各類活動，也在公司每年大型活動中設立公益攤位，每季與各公益團體合作在廠內展開義賣，對於推動公益團體的募款活動不遺餘力 … 也期望在此同時，善盡社會之責任。
，
（五）本公司已編製「永續報告書」，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/ 「企業社會責任」項下，點進「永續報告書」的目錄查詢相關內容。

（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	ˇ		為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」，以資遵循。	無重大差異

-52-

（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	ˇ		本公司經董事會通過制定「誠信經營守則」，建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，據以訂定防範方案並定期檢討防範方案之妥適性與有效性，並加強相關防範措施。本公司訂定之防範方案涵蓋下列行為之防範措施：一、行賄及收賄。二、提供非法政治獻金。三、不當慈善捐贈或贊助。四、提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。五、侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。六、從事不公平競爭之行為。七、產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。	無重大差異
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ		本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，已於民國109年10月30日董事會決議通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，包括明訂各方案之作業程序及行為指南、違規之懲戒及申訴制度，適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織，除對新進員工進行加強宣導，並確實執行於營運作業。	無重大差異

-53-

二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	ˇ	本公司於商業往來之前，應考量其代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之合法性及是否涉有不誠信行為，避免與涉有不誠信行為者進行交易。本公司與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂之契約，其內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款。	無重大差異
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期 (至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	ˇ	本公司已設置隸屬於董事會之專責單位，總經理室為其專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，掌理各事項，並定期向董事會報告。	無重大差異
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	ˇ	為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，以資遵循；公司內部及公司網站均提供暢通管道供員工陳述其意見。本公司董事及經理人以誠信經營為首要原則，若任何決策或交易有涉及自身利益衝突情形，基於利益迴避原則，董事及經理人不得參與表決。	無重大差異
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	ˇ	本公司落實誠信經營，業己建立有效之會計制度、內部控制制度以確保誠信經營之落實，並由稽核單位依年度稽核計畫查核前項之遵循情形。此外本公司亦遵循「公司法」及「證券交易法」等相關法令之規範，由會計師負責相關會計表冊之查核簽證。	無重大差異
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	ˇ	本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並不定期透過員工教育訓練或於會議中宣導誠信經營理念。公司110年度舉辦線上課程(含法治教育訓練、資訊安全與智權保護政策、防範內線交易宣導)，參訓人數計7,021人。	無重大差異

-54-

三、公司檢舉制度之運作情形	三、公司檢舉制度之運作情形	三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？			ˇ	內部檢舉管道：本公司設有員工留言板、專責信箱及電話，受理員工檢舉反映事項。		無重大差異
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？			ˇ	本公司由人力資源處受理並在保密的情況下進行調查作業。		無重大差異
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？			ˇ	依據本公司「誠信經營守則」第22 條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21 條之規定，對於檢舉人身分及內容確實保密，不因檢舉而遭受不當處置之措施。本公司外部檢舉管道，設置於公司外部官網「商業行為與道德舉報系統」。		無重大差異
四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？			ˇ	本公司已於企業網站揭露本公司所訂定之誠信經營守則、道德行為準則、誠信經營作業程序及行為指南相關資訊。並於公開資訊觀測站，揭露本公司誠信經營守則內容及推動成效。		無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營守則」，以建立誠信經營之企業文化並健全發展，實際運作情形與「上市上櫃公司誠信經營守則」無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）： 1.本公司已配合108年度「上市上櫃公司誠信經營守則」之修訂，於民國108年12月27日董事會通過本公司「誠信經營守則」之修訂，以具體落實其守則內容。 2.為落實誠信經營及道德行為，每年藉由董事進修課程與員工線上課程等宣導，並定期舉辦課程及「防範內線交易」之宣導，以強化從業道德與法規遵循的意識。 3.110年度參訓人數7,021人次，相關教育訓練及宣導情形如下：對象名稱內容日期方式及通過標準全廠員工法治教育訓練 110/03/15~110/03/26閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分) 資訊安全與智權保護政策110/10/29~110/11/12閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分) 防制內線交易宣導資料 110/08/23 公司內部網站公告全體董事防制內線交易及誠信經營之教育宣導 110/12/28 第14 屆第12 次董事會對董事進行相關教育宣導
對象	名稱內容	日期			方式及通過標準
全廠員工	法治教育訓練	110/03/15~110/03/26			閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分)
	資訊安全與智權保護政策	110/10/29~110/11/12			閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分)
	防制內線交易宣導資料	110/08/23			公司內部網站公告
全體董事	防制內線交易及誠信經營之教育宣導	110/12/28			第14 屆第12 次董事會對董事進行相關教育宣導

（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：
請參閱公開資訊觀測站 (https://mops.twse.com.tw/) ，或可至本公司網站 (https://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx) 查詢。
（八）其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊，得一併揭露：無。

-55-

（九）內部控制制度執行狀況

內部控制控制聲明書

京元電子股份有限公司內部控制制度聲明書

日期：民國 111 年 03 月 04 日

本公司民國 110 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 110 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 111 年 3 月 4 日董事會通過，出席董事 9 人中，有 0 人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

京元電子股份有限公司董事長：李金恭簽章總經理：劉安炫簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告 : 無此情形。

-56-

（十）最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形：無。
（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

1. 本公司 110 年度股東常會決議事項

日期	會別	重要決議事項及執行情形
110/08/03	股東常會	1.承認109年度營業報告書及財務報表。 2.承認109年度盈餘分派案。執行情形：訂定民國110年8月25日為配發現金股利基準日，民國110年9月15日為發放日。(每股分配現金股利 1.80元) 3.通過修訂本公司章程案。執行情形：於民國110年8月16日獲經濟部准予登記並公告於公司網站。 4.通過以資本公積發放現金股利案。執行情形：訂定民國110年8月25日為配發現金股利基準日，民國110年9月15日為發放日。(每股分配現金股利 0.20元)。 5.通過本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司首次公開發行人民幣普通股(A股)股票並申請在上海證券交易所/深圳證券交易所上市案。執行情形：決議通過，並依股東會決議執行。

2. 本公司 110 年度及截至年報刊印日止，董事會之重要議案摘要如下：

日期	會別	重要決議事項
110/03/12	董事會	1.通過民國109年度內部控制制度聲明書。 2.通過民國110年(西元2021年)預算案。 3.通過修訂本公司章程案。 4.通過評估簽證會計師之獨立性及適任性。 5.通過本公司截至民國109 年12 月底逾正常授信期限3 個月仍未收回且金額重大之應收款項，是否屬於資金貸與性質。 6.通過民國109年度個體財務報表暨合併財務報表。 7.通過民國109年度營業報告書。 8.通過民國109年度盈餘分派案。 9.通過以資本公積發放現金股利案。 10.通過民國109 年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國 109年度董事酬勞所提之建議案。 11.通過本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司首次公開發行人民幣普通股(A 股)股票並申請在上海證券交易所/深圳證券交易所上市案。 12.通過民國110年6月9日(星期三)上午九時整，假苗栗縣頭份市中央路103號2樓(尚順君樂飯店205會議室)召開110年股東常會。 13.通過本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國110 年度薪資報酬所提之建議案。

110/04/09	董事會	1.通過授權本公司之子公司KYEC Microelectronics Co., Ltd.同意對
		其轉投資公司京隆科技(蘇州)有限公司辦理之現金增資案，且同意其放棄此增資案之優先認購權。
		2.通過同意本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司辦理員工股權
		激勵計畫。 3.通過本公司人事佈局案。

-57-

110/05/07	董事會	1.通過薪資報酬委員會對於本公司民國109年度董事酬勞之分配擬
		議數所提之建議案。
110/07/13	董事會	1.通過提高本公司及子公司民國110年(西元2021年)之資本支出。
		2.通過本公司民國110 年股東常會召開日期由原訂6 月9 日(星期
		三)變更為8 月3日(星期二)。
110/08/03	董事會	1.通過訂定配息基準日。
		2.通過本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國109年度員工
		現金酬勞之擬議配發數所提之建議案。
110/11/02	董事會	1.通過民國111年度稽核計畫。 2.通過民國110年度簽證會計師公費案。 3.通過解除經理人與董事競業禁止之限制案。
110/12/28	董事會	1.通過本公司及子公司民國111年(西元2022年)之資本支出。 2.通過修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 3.通過修訂「會計制度」。 4.通過修訂「公司治理守則」。

		5.通過因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，變更本公司簽
		證會計師案。 6.通過人事佈局案。
111/03/04	董事會	1.通過民國110年度內部控制制度聲明書。 2.通過民國111年(西元2022年)預算案。 3.通過修訂「取得或處分資產處理程序」。 4.通過評估簽證會計師獨立性及適任性。 5.通過民國110年度個體財務報表暨合併財務報表。 6.通過討論本公司民國110年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國110 年度董事酬勞所提之建議案。

111/04/08	董事會	1.通過民國110年度營業報告書。 2.通過民國110年度盈餘分派案。
		3.通過因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，變更本公司簽
		證會計師案。
		4.通過民國111年6月29日(星期三)上午九時整，假苗栗縣頭份市
		育樂街6號2樓(尚順君樂飯店205會議室)召開民國111年股東常會。
		5.通過本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國111年度薪資
		報酬所提之建議案。

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
（十三）最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

-58-

五、簽證會計師公費資訊

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
安永聯合會計師事務所	郭紹彬	傅文芳	110.01.01~ 110.12.31	4,985	1,050	6,035	非審計公費包含： ESG諮詢輔導670、稅務簽證200及保稅盤點180。

1. 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。

2. 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

六、更換會計師資訊：無此情形。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。

-59-

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

（一）董事、經理人及大股東股權變動情形

					單位:股	單位:股
職稱	姓名		110年度		111年截至05月01日止
			持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼執行長	李金恭		0	0	0	0
副董事長	謝其俊		0	0	0	0
總經理及董事	劉安炫		(200,000)	0	0	0
董事	劉高育		0	0	0	0
董事	陳冠華		0	0	0	0
董事(註1)	焱元投資(股) 公司代表人	蔡招榮	0	0	0	0
		洪炳坤	0	0	0	0
獨立董事	許惠春		0	0	0	0
獨立董事	黃達業		0	0	0	0
獨立董事	王修銘		0	0	0	0
執行副總經理	張高薰		0	0	0	0
資深副總經理	李坤光		0	0	0	0
資深副總經理	張世寶		0	0	0	0
副總經理	梁炤茂		20,000	0	0	0
副總經理	韓信輝		0	0	10,000	0
副總經理暨財務長	趙敬堯		0	0	0	0
協理	陳文如		0	0	0	0
協理(註2)	蔡忠榮		0	0	7,000	0
協理(註3)	徐雲偉		0	0	0	0
公司治理主管	鍾麒學		0	0	0	0

註 1: 法人董事焱元投資 ( 股 ) 公司於民國 111 年 2 月 15 日由原代表人蔡招榮先生改派洪炳坤先生擔任代表人。

註 2: 蔡忠榮協理於民國 110 年 12 月 28 日就任。
註 3: 徐雲偉協理於民國 110 年 4 月 9 日辭任。

（二）股權移轉之相對人為關係人資訊：無此情形

（三）股權質押之相對人為關係人資訊：無此情形

-60-

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

					111年05月01日	111年05月01日	111年05月01日	111年05月01日
姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	名稱 (或姓名)	關係
元大台灣高股息基金專戶	59,878,361	4.90	0	0	0	0	無	無
焱元投資(股)公司	52,600,000	4.30	0	0	0	0	無	無
代表人：關鈞	0	0.00	0	0	0	0	無	無
富邦人壽保險(股)公司	48,092,000	3.93	0	0	0	0	無	無
代表人：蔡明興	0	0.00	0	0	0	0	無	無
李金恭	34,000,941	2.78	4,263,053	0.35	0	0	無	無
中國人壽保險(股)公司	29,071,000	2.38	0	0	0	0	無	無
代表人：譚碩倫	0	0.00	0	0	0	0	無	無
新制勞工退休基金			0	0	0	0	無	無
	28,748,000	2.35

聯華電子(股)公司	23,157,696	1.89	0	0	0	0	無	無
代表人：洪嘉聰	0	0.00	0	0	0	0	無	無
大通託管ABP退休基金投資專戶	21,875,000	1.79	0	0	0	0	無	無
滙豐託管三菱UFJ 摩根士丹利證券交易戶	21,682,000	1.77	0	0	0	0	無	無
中華郵政(股)公司	17,851,000	1.46	0	0	0	0	無	無
代表人：吳宏謀	0	0.00	0	0	0	0	無	無

註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

-61-

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

			單位：股	單位：股	單位：股	單位：股
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
		持股		持股		持股
	股數	比例	股數	比例	股數	比例
		(%)		(%)		(%)
KYEC USA Corp.						100
	160,000	100	0	0	160,000
(註1)

KYEC SINGAPORE						100
	78,000	100	0	0	78,000
PTE. LTD.(註2)

KYEC JAPAN						89.83
	1,899	89.83	0	0	1,899
K.K.(註3)

KYEC Investment						100
International	164,923,636	100	0	0	164,923,636
Co.,Ltd.(註4、7、8)
KYEC Technology						100
Management	7,500,000	100	0	0	7,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
KYEC						100
Microelectronics	125,500,000	100	0	0	125,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
京隆科技(蘇州)有限						93.36
	0	92.46	0	0.90	0
公司(註5、7)

蘇州震坤科技有限						93.36
	0	92.46	0	0.90	0
公司(註6、8)

冠鼎精密(股)公司
	6,600,000	100	0	0	6,600,000	100
(註9)

好修科技(股)公司
	2,800,000	23.33	320,000	2.67	3,120,000	26.00
(註10)

偉鉅機械工業(股)公
	1,020,000	34.00	0	0	1,020,000	34.00
司(註11)

註：係本公司採用權益法之投資。

註 1 ：代理美國地區之業務及相關之連繫工作。
註 2 ：代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作。
註 3 ：電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作。
註 4 ：一般投資業。
註 5 ：半導體集成電路、電晶體、電子零組件、電子材料、模擬或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱及相關產品和零件的研發、設計、製造、封裝、測試、加工和維修。集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務，銷售本公司所生產的產品並提供相關售後服務。
註 6 ：研發、生產 ( 封裝、測試 ) 、加工用于電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等的大規模集成電路，銷售自行生產的產品，並提供相關售後服務；集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務。

-62-

註 7 ： (1) 本公司於民國 91 年度起陸續透過 KYEC Investment International Co., Ltd. (BVI) 及 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，截至民國 110 年 12 月 31 日止，本公司已累積匯出投資款金額為美金 116,155 仟元。
(2) 本公司另於民國 92 年 11 月 1 日及 98 年 11 月以專門技術作價投資 KYEC Technology Management Co., Ltd. (SAMOA) 轉投資英屬開曼群島 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，美金金額分別為 5,325 仟元及 2,175 仟元，該投資案業於民國 92 年 10 月 20 日及 98 年 10 月 21 日經經濟部投資審議委員會 (92) 經審二字第 092031647 號函及 (98) 經審二字第 09800350290 號函核准投資在案。
註 8 ： (1) 本公司於民國 98 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Sino-Tech Investment Co., Ltd.(SAMOA) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Sino-Tech Investment Co., Ltd 以人民幣 53,226 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Sino-Tech Investment Co., Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 110 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 32,431 仟元。
(2) 本公司另於民國 99 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Strong Outlook Investments Limited(BVI) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Strong Outlook Investments Ltd. 以人民幣 32,789 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Strong Outlook Investments Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 110 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 16,337 仟元。
註 9 ：電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務。
註 10 ：電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務。
註 11 ： CNC 中心加工機、銑床加工設計及各種精密機械零組件製造。

-63-

肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

						單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產扺充股款者	其他
75.05	1,000	7,000	7,000,000	7,000	7,000,000	創立時股本	無	無
79.02	1,000	9,500	9,500,000	9,500	9,500,000	現金增資2,500 仟元	無	無
83.07	10	2,050,000	20,500,000	2,050,000	20,500,000	現金增資11,000 仟元	無	無
84.10	10	3,000,000	30,000,000	3,000,000	30,000,000	現金增資9,500 仟元	無	無
85.09	10	5,000,000	50,000,000	5,000,000	50,000,000	現金增資20,000 仟元	無	無
86.05	10	9,000,000	90,000,000	9,000,000	90,000,000	現金增資40,000 仟元	無	無
86.09	10	35,000,000	350,000,000	17,000,000	170,000,000	現金增資80,000 仟元	無	無
87.02	20	35,000,000	350,000,000	35,000,000	350,000,000	現金增資180,000 仟元	無	無
87.08	20	80,000,000	800,000,000	54,975,000	549,750,000	現增140,000仟元；盈轉59,750 仟元	無	無
87.09	10	80,000,000	800,000,000	65,000,000	650,000,000	資轉100,250 仟元	無	無
87.12	30	80,000,000	800,000,000	70,000,000	700,000,000	現金增資50,000 仟元	無	無
88.07	30	150,000,000	1,500,000,000	99,375,000	993,750,000	現增100,000仟元；盈轉123,750仟元；資轉70,000 仟元	無	無
88.12	46	150,000,000	1,500,000,000	124,375,000	1,243,750,000	現金增資250,000 仟元	無	無
89.07	70	560,000,000	5,600,000,000	263,225,446	2,632,254,460	現增700,000仟元；盈轉439,754仟元；資轉248,750 仟元	無	無
90.07	10	700,000,000	7,000,000,000	436,672,214	4,366,722,140	盈轉1,023,759仟元；資轉710,708 仟元	無	無
91.05	10	870,000,000	8,700,000,000	436,672,214	4,366,722,140	變更額定資本	無	無
91.07	10	870,000,000	8,700,000,000	447,879,749	4,478,797,490	海外可轉換公司債； 112,075 仟元	無	無
91.10	10	870,000,000	8,700,000,000	452,591,205	4,525,912,050	海外可轉換公司債 47,115 仟元	無	無
92.01	10	870,000,000	8,700,000,000	452,876,747	4,528,767,470	海外可轉換公司債 2,855 仟元	無	無
92.04	14	870,000,000	8,700,000,000	556,871,604	5,568,716,040	私募1,039,949 仟元	無	無
92.11	10	870,000,000	8,700,000,000	579,303,374	5,793,033,740	海外可轉換公司債 224,318 仟元	無	無
93.01	10	870,000,000	8,700,000,000	687,905,995	6,879,059,950	海外可轉換公司債 1,086,026 仟元	無	無
93.04	10	870,000,000	8,700,000,000	699,942,564	6,999,425,640	海外可轉換公司債 120,366 仟元	無	無
93.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	754,955,164	7,549,551,640	變更額定資本；盈轉550,126 仟元	無	無
93.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	767,839,164	7,678,391,640	行使員工認股權換發新股128,840 仟元	無	無
94.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	768,405,664	7,684,056,640	行使員工認股權換發新股5,665 仟元	無	無
94.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	769,176,664	7,691,766,640	行使員工認股權換發新股7,710 仟元	無	無
94.07	10	1,090,000,000	10,900,000,000	781,266,164	7,812,661,640	行使員工認股權換發新股120,895 仟元	無	無
94.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	907,897,897	9,078,978,970	盈轉1,266,317 仟元	無	無

-64-

94.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	912,958,739	9,129,587,390	行使員工認股權換發新股48,195仟元；海外可轉換公司債 2,413 仟元	無	無
95.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	915,401,740	9,154,017,400	行使員工認股權換發新股14,535仟元；海外可轉換公司債 9,895 仟元	無	無
95.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	955,024,900	9,550,249,000	行使員工認股權換發新股10,205仟元；海外可轉換公司債 386,027 仟元	無	無
95.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	986,793,076	9,867,930,760	變更額定資本；行使員工認股權換發新股29,640仟元；海外可轉換公司債 288,042 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,010,099,813	10,100,998,130	行使員工認股權換發新股6,085仟元；海外可轉換公司債 226,982 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,089,670,967	10,896,709,670	盈轉795,712 仟元	無	無
95.10	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,079,967	10,900,799,670	行使員工認股權換發新股4,090 仟元	無	無
96.01	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,543,467	10,905,434,670	行使員工認股權換發新股4,635仟元	無	無
96.04	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,078,967	10,910,789,670	行使員工認股權換發新股5,355 仟元	無	無
96.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,594,467	10,915,944,670	行使員工認股權換發新股5,155 仟元	無	無
96.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,696,675	12,146,966,750	變更額定資本；盈轉1,231,022 仟元	無	無
97.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,706,675	12,147,066,750	行使員工認股權換發新股100 仟元	無	無
97.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,037,175	12,150,371,750	行使員工認股權換發新股3,305 仟元	無	無
97.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,154,175	12,151,541,750	行使員工認股權換發新股1,170 仟元	無	無
97.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,280,854,009	12,808,540,090	盈轉656,998 仟元	無	無
98.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,256,675,009	12,566,750,090	註銷庫藏股減資 241,790 仟元	無	無
98.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,259,735,576	12,597,355,760	盈轉30,606 仟元	無	無
98.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,247,287,576	12,472,875,760	註銷庫藏股減資 124,480 仟元	無	無
99.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,237,287,576	12,372,875,760	註銷庫藏股減資 100,000 仟元	無	無
99.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,410,576	12,244,105,760	註銷庫藏股減資 128,770 仟元	無	無
100.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,245,037,914	12,450,379,140	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 306,273 仟元	無	無
100.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,272,549,545	12,725,495,450	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 375,116 仟元	無	無
100.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,274,814,783	12,748,147,830	海外可轉換公司債 22,652 仟元	無	無

-65-

100.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,888,354	12,248,883,540	註銷庫藏股減資 500,000仟元；海外可轉換公司債 736 仟元	無	無
101.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,197,544,282	11,975,442,820	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,559 仟元	無	無
101.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,170,241,900	11,702,419,000	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,976 仟元	無	無
101.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,186,889,400	11,868,894,000	限制員工權利新股 30,000仟元；海外可轉換公司債 136,475 仟元	無	無
102.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,751,900	11,907,519,000	海外可轉換公司債 38,625 仟元	無	無
102.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,671,900	11,906,719,000	註銷限制員工權利新股800 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,671,900	11,926,719,000	限制員工權利新股 20,000 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,631,900	11,926,319,000	註銷限制員工權利新股400 仟元	無	無
102.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,536,900	11,925,369,000	註銷限制員工權利新股950 仟元	無	無
103.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,442,400	11,924,424,000	註銷限制員工權利新股945仟元	無	無
103.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,318,400	11,923,184,000	註銷限制員工權利新股1,240 仟元	無	無
104.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,303,400	11,923,034,000	註銷限制員工權利新股150 仟元	無	無
104.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,294,400	11,922,944,000	註銷限制員工權利新股90 仟元	無	無
104.11	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,162,294,400	11,622,944,000	註銷庫藏股減資 300,000 仟元	無	無
105.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,167,483,269	11,674,832,690	海外可轉換公司債 51,889 仟元	無	無
106.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,171,173,138	11,711,731,380	海外可轉換公司債 36,899仟元	無	無
106.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,173,709,921	11,737,099,210	海外可轉換公司債 25,368 仟元	無	無
106.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,206,542,676	12,065,426,760	海外可轉換公司債 328,328 仟元	無	無
107.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,220,238,284	12,202,382,840	海外可轉換公司債 136,956 仟元	無	無
107.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,221,277,681	12,212,776,810	海外可轉換公司債 10,394 仟元	無	無
107.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,222,745,065	12,227,450,650	海外可轉換公司債 14,674 仟元	無	無

設立登記：創立時資本額柒佰萬元。
現金增資：額定股本玖佰伍拾萬元，實收資本玖佰伍拾萬元。
現金增資：（ 83 ）建三丙字第 340845 號，額定股本貳仟伍拾萬元，實收資本貳仟伍拾萬元。
現金增資：（ 84 ）建三壬字第 487475 號，額定股本參仟萬元，實收資本參仟萬元。
現金增資：（ 85 ）建三甲字第 226939 號，額定股本伍仟萬元，實收資本伍仟萬元。
現金增資：（ 86 ）建三丁字第 162044 號，額定股本玖仟萬元，實收資本玖仟萬元。
現金增資：經（ 86 ）商字第 120076 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本壹億柒仟萬元。

-66-

現金增資：經（ 87 ）商字第 130077 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本參億伍仟萬元。
現增加盈轉：經授商字第 087123302 號，額定股本捌億元，實收資本伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
資本公積轉增資：經授商字第 087128734 號，額定股本捌億元，實收資本陸億伍仟萬元。
現金增資：經授商字第 087142402 號，額定股本捌億元，實收資本柒億元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 088127133 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
現金增資：經授商字第 088143309 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍萬元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 089122231 號，額定股本伍拾陸億元，實收資本貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆佰陸拾元。
盈轉及資轉：經授商字第 09001276850 號，額定股本柒拾億元，實收資本肆拾參億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元。
提高額訂股本為捌拾柒億元。
經授商字第 09101278670 號額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾肆億柒仟捌佰柒拾玖萬柒仟肆佰玖拾元。
經授商字第 09101442750 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟伍佰玖拾壹萬貳仟伍拾元。
經授商字第 09201018710 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟捌佰柒拾陸萬柒仟肆佰柒拾元。
私募有價證券：經授商字第 09201121500 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟零肆拾元。
經授商字第 09201322980 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾柒億玖仟叁佰叁萬叁仟柒佰肆拾元。
經授商字第 09301007670 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾捌億柒仟玖佰伍萬玖仟玖佰伍拾元。
經授商字第 09301060440 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾玖億玖仟玖佰肆拾貳萬伍仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301156810 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301201590 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億柒仟捌佰叁拾玖萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401003210 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億捌仟肆佰伍萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401060170 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億玖仟壹佰柒拾陸萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401136480 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾捌億壹仟貳佰陸拾陸萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401161000 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒拾元。
經授商字第 09401204350 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億貳仟玖佰伍拾捌萬柒仟參佰玖拾元。
經授商字第 09501007380 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億伍仟肆佰壹萬柒仟肆佰元。
經授商字第 09501077070 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾伍億伍仟貳拾肆萬玖仟元。
經授商字第 09501160380 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本玖拾捌億陸仟柒佰玖拾參萬柒佰陸拾元。
經授商字第 09501163350 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零壹億玖拾玖萬捌仟壹佰參拾元。
經授商字第 09501191840 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09501232620 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億柒拾玖萬玖仟陸佰柒拾元。

-67-

經授商字第 09601019120 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億伍佰肆拾參萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601078430 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟柒拾捌萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601177990 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟伍佰玖拾肆萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601199070 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701009440 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟柒佰陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701089030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟參拾柒萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701175060 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟壹佰伍拾肆萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701200320 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元。
經授商字第 09801061510 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億陸仟陸佰柒拾伍萬玖拾元。
經授商字第 09801180250 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09801280260 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901106450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾參億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901275210 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟肆佰壹拾萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10001010550 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億伍仟參拾柒萬玖仟壹佰肆拾元。
經授商字第 10001070130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億貳仟伍佰肆拾玖萬伍仟肆佰伍拾元。
經授商字第 10001157030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億肆仟捌佰壹拾肆萬柒仟捌佰參拾元。
經授商字第 10001286450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟捌佰捌拾捌萬參仟伍佰肆拾元。
經授商字第 10101055590 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒仟伍佰肆拾肆萬貳仟捌佰貳拾元。
經授商字第 10101144030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億貳佰肆拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10101203850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾捌億陸仟捌佰捌拾玖萬肆仟元。
經授商字第 10201002850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒佰伍拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201055970 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201077850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201089780 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰參拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201167530 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟伍佰參拾陸萬玖仟元。
經授商字第 10301074130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟肆佰肆拾貳萬肆仟元。

-68-

經授商字第 10301139200 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰壹拾捌萬肆仟元。
經授商字第 10401047430 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰參萬肆仟元。
經授商字第 10401086750 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10401239940 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10501243690 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億柒仟肆佰捌拾參萬貳仟陸佰玖拾元。
經授商字第 10601033520 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億壹仟壹佰柒拾參萬壹仟參佰捌拾元。
經授商字第 10601091290 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億參仟柒佰玖萬玖仟貳佰壹拾元。
經授商字第 10601144700 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾億陸仟伍佰肆拾貳萬陸仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10701004040 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳佰參拾捌萬貳仟捌佰肆拾元。
經授商字第 10701034600 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億壹仟貳佰柒拾柒萬陸仟捌佰壹拾元。
經授商字第 10701053680 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳仟柒佰肆拾伍萬陸佰伍拾元。

年 05 月 01 日單位：股

				111 年05 月	01日單位：股
股份種類		核定股本
					備註
	流通在外股份	未發行股份		合計

記名式普通股					含備供員工認股
	1,222,745,065	277,254,935	1,500,000,000
					權憑證參仟萬股

總括申報制度相關資訊：無此情形。

（二）股東結構

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	7	51	260	90,718	400	91,436
持有股數	60,172,050	212,780,273	116,024,635	432,525,649	401,242,458	1,222,745,065
持股比例(%)	4.92	17.40	9.49	35.37	32.82	100

-69-

（三）股權分散情形

1. 普通股

1.普通股
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例(%)
1至 999	30,103	3,143,598	0.26
1,000至 5,000	48,559	99,234,447	8.12
5,001至 10,000	6,845	54,972,086	4.50
10,001至 15,000	1,940	24,660,079	2.02
15,001至 20,000	1,297	24,151,385	1.98
20,001至 30,000	982	25,197,303	2.06
30,001至 40,000	444	15,921,645	1.30
40,001至 50,000	266	12,481,391	1.02
50,001至 100,000	477	34,448,537	2.82
100,001至 200,000	205	28,943,874	2.37
200,001至 400,000	104	28,742,386	2.35
400,001至 600,000	45	21,957,955	1.80
600,001至 800,000	24	16,726,002	1.37
800,001至1,000,000	17	15,482,795	1.27
1,000,001 以上	128	816,681,582	66.79
合計	91,436	1,222,745,065	100

註 1 ：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註 2 ：每股面額 10 元
本公司未發行特別股。

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例(%)
元大台灣高股息基金專戶	59,878,361	4.90
焱元投資股份有限公司	52,600,000	4.30
富邦人壽保險股份有限公司	48,092,000	3.93
李金恭	34,000,941	2.78
中國人壽保險股份有限公司	29,071,000	2.38
新制勞工退休基金	28,748,000	2.35
聯華電子股份有限公司	23,157,696	1.89
大通託管ABP退休基金投資專戶	21,875,000	1.79
滙豐託管三菱UFJ 摩根士丹利證券交易戶	21,682,000	1.77
中華郵政股份有限公司	17,851,000	1.46
合計	336,955,998	27.56

註 1 ：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

-70-

（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

單位：新台幣元

項目	年度	年度	109年	110年	111年度截至 111年05月01日
每股市價	最高		39.90	52.00	47.75
	最低		28.40	34.50	39.10
	平均		33.75	42.30	43.92
每股淨值	分配前		23.98	27.96	-
	分配後		21.98	(註1)	-
每股盈餘	加權平均股數(仟股) (追溯後)		1,222,745	1,222,745	-
	每股盈餘	追溯調整前	2.97	4.23	-
		追溯調整後	2.97	(註1)	-
每股股利	現金股利		2.00	3.00(註1)	-
	無償配股	盈餘配股	-	-	-
		資本公積配股	-	-	-
	累積未付股利		-	-	-
投資報酬分析	本益比（註2）		11.25	10.02	-
	本利比（註3）		16.70	14.13	-
	現金股利殖利率（註4）		0.060	0.071	-

註 1 ：俟民國 111 年股東常會決議。

註 2 ：本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。
註 3 ：本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
註 4 ：現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

-71-

（六）公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所定之股利政策：

本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積；另視公司營運需要及法令規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘併同期初未分派盈餘，由董事會擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之。

本公司分派股利之政策，需視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資金需求預算等因素兼顧股東利益、平衡股利及公司長期財務規劃等，每年依法由董事會擬具分派案，提報股東會。盱衡本公司目前產業屬成長階段，未來不乏擴充計劃及資金之需求，當年度股東股利之分派，其中現金股利發放之比例不低於股東股利總額之 20% 。

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：
	單位:新台幣元
	項目	金額		預計配息率
期初未分派盈餘			5,784,759,074
加：本年度稅後淨利		5,175,046,071
減：確定福利之精算損益		(53,368,800)
減：處分透過其他綜合損益按公允價值		(326,124,544)

衡量之權益工具

本期稅後淨利加計當年度計入未分配盈			4,795,552,727
餘之數額
減：提列10%法定盈餘公積			(479,555,273)
可供分派盈餘			10,100,756,528
分派項目
股東股利-現金			3,668,235,195	每股3元
分派合計			3,668,235,195
期末未分派盈餘			6,432,521,333
註：1.本公司盈餘分派原則，係先分派110 年度可分派盈餘，若有不足部分，依盈餘產生之年序，採後進先出之順序分派以前所累積之可分派盈餘。 2.配息率係以董事會召開時流通在外普通股1,222,745,065 股計算。 3.本次現金股利按分派比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，轉入職工福利委員會。 4.本分派案嗣後如因股本變動，致影響流通在外股份數量，股東之配息率因此發生變動而需修正時，擬提請股東會授權董事會全權處理並調整之。 5.現金股利之配息基準日及配發現金股利之相關事宜，俟股東常會決議通過後，授權董事會訂定之。

預期股利政策將有重大變動說明：無。（七）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

-72-

（八）員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：
公司應以當年度獲利狀況提撥 8% 至 10% 分派員工酬勞及應以當年度獲利狀況提撥 1% 以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本公司民國 110 年度獲利新臺幣 7,116,696,402 元 ( 即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益 ) ，提列員工酬勞現金 8% 計新臺幣 569,335,713 元及董事酬勞 0.8% 計新臺幣 56,933,571 元，與民國 110 年度估列數並無差異。
董事會通過分派酬勞情形：
（ 1 ）以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司於民國 111 年 3 月 4 日董事會決議以現金發放民國 110 年度員工酬勞及董事酬勞分別為 569,335,713 元及 56,933,571 元，與民國 110 年度估列數並無差異。
（ 2 ）以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。
前一年度員工酬勞及董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工酬勞及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

本公司於民國 110 年 3 月 12 日董事會決議以現金發放民國 109 年度員工酬勞及董事酬勞分別為 382,117,867 元及 38,211,786 元，與民國 109 年度估列數並無差異。

（九）公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形：無。
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
七、資金運用計劃執行情形：無。

-73-

伍、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍

主要內容：各種積體電路之設計、製造、測試、配件、加工、包裝、銷售，及各種奔應機及其零配件之製造、加工、銷售及前各項產品之進出口貿易業務。
營業比重：本公司於民國 76 年 5 月正式成立，初期主要經營晶片之研磨、切割、打線及包裝業務；自民國 85 年度起陸續新增各類積體電路之測試業務。另於民國 91 年度投資設立京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司及民國 98 年度起投資蘇州震坤科技有限公司，主要係增加在大陸地區的各種積體電路之封裝及測試業務。

本合併公司最近五年度內、外銷比重分別如下：民國 106 年度內、外銷比重分別為 34.94 ﹪及 65.06 ﹪。民國 107 年度內、外銷比重分別為 35.89 ﹪及 64.11 ﹪。民國 108 年度內、外銷比重分別為 34.48 ﹪及 65.52 ﹪。民國 109 年度內、外銷比重分別為 39.32 ﹪及 60.68 ﹪。民國 110 年度內、外銷比重分別為 48.13 ﹪及 51.87 ﹪。

110 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

		單位：新台幣仟元
產品項目	營業收入	營業比重（﹪）
晶圓測試服務	11,954,015	35.41
積體電路測試服務	15,797,053	46.79
其他	6,008,321	17.80
合計	33,759,389	100.00

目前之主要商品 ( 服務 ) 項目

晶片研磨切割、測試封裝業務 (Logic 、 Memory 和混合信號 ) 、 Burn-in 。測試、 Turnkey Service

計畫開發之新商品 ( 服務 )

無線網路 IC 測試封裝服務、整合型 IC 測試封裝服務、電源管理 IC 測試封裝服務。

-74-

（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

根據本協會 (TSIA) 問卷調查結果，工研院產科國際所統計 110 年第四季 (21Q4) 台灣整體 IC 產業產值 ( 含 IC 設計、 IC 製造、 IC 封裝、 IC 測試 ) 達新臺幣 11,060 億元 (USD$39.5B) ，較上季 (21Q3) 成長 1.9% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 25.4% 。其中 IC 設計業產值為新臺幣 3,175 億元 (USD$11.3B) ，較上季 (21Q3) 衰退 3.8% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 28.5% ； IC 製造業為新臺幣 6,135 億元 (USD$21.9B) ，較上季 (21Q3) 成長 4.5% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 24.4% ，其中晶圓代工為新臺幣 5,401 億元 (USD$19.3B) ，較上季 (21Q3) 成長 6.3% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 23.6% ，記憶體與其他製造為新臺幣 734 億元 (USD$2.6B) ，較上季 (21Q3) 衰退 6.9% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 30.4% ； IC 封裝業為新臺幣 1,200 億元 (USD$4.3B) ，較上季 (21Q3) 成長 4.3% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 22.4% ； IC 測試業為新臺幣 550 億元 (USD$2.0B) ，較上季 (21Q3) 成長 3.8% ，較 109 年同期 (20Q4) 成長 26.4% 。新臺幣對美元匯率以 28.0 計算。測試業為一資本密集技術先進之高科技產業，其進入障礙頗高。近年來由於 IC 製程不斷演進，功能日趨複雜， IC 之測試愈形重要，但又因為其資本支出日趨加重，遂有越來越多的 IDM 大廠、 Foundry （晶圓代工廠）放棄此後段產能的擴充，將 IC 測試需求委外進而使得專業測試業蓬勃發展。

展望 111 年全年 IC 封測業，因疫苗普及使肺炎疫情預期趨向穩定，疫苗普及化也逐漸熱絡全球經濟，加以電子終端產品銷售回溫帶動，而台灣擁有全球最先進封測能量及晶片異質整合封測技術，能滿足全球電子終端產品所需晶片高整合及高效能需求，預期台灣封測業 111 年產值為新臺幣 6,950 億元，較 110 年全年成長 8.9% 。

2. 產業上、中、下游之關聯性

上游產業	IC設計公司、晶圓代工廠、IDM廠
中游產業	測試設備廠、封測廠、零組件製造廠
下游產業	I C通路商、I C設計公司、I DM廠

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

由於全球半導體為降低生產成本而將生產重心轉移至亞洲地區，而國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，隨著 IDM 與 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，以及未來國內外多座晶圓廠陸續投產，基於成本、交期與維持核心競爭力之考量，委託國內廠商從事後段測試服務

-75-

之需求量不可謂不大。

根據 MIC 報告指出， 110 年封測業全球前十大廠商的營收規模依序為日月光、 Amkor 、長電科技、力成、通富微電、華天科技、京元電、南茂、頎邦、矽格。

本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合信號 IC 、記憶體 IC 、無線網路、驅動 IC 及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

-76-

（三）技術及研發槪況

最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用	最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用	最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用
單位：新台幣仟元
項目/年度	111年度截至3月31日止	110年度
研究發展支出	309,378	1,202,520
營業收入淨額	8,983,837	33,759,389
佔營業收入比率(%)	3.44	3.56

註：資料截至 111 年 3 月 31 日止，此為合併資訊自結數。

最近年度及截至年報刊印日止，開發成功之技術或產品
(1) 自主移動機器人 (AMR:Autonomous Mobile Robot) 運用於 wafer( 晶片 ) 運送 .
(2) 具 Carrier 移載機構之高低溫測試模組 .
(3) 雙向 Tray 盤移載模組 .
(4) Bowl feeder 彈性入料系統 .
(5) Burn In socket 的水冷散熱系統 .
(6) Burn In socket 的自動開蓋機構 .
(7) Develop High Power Burn In Oven & Burn In Board.
(8) Develop E-serial new generation logical tester.
(9) Develop I-serial new generation CIS tester.
(10) Develop D-serial new generation Driver tester.
(11) Develop MEMS Magnetic device wafer probing test solution and final test system.
(12) Develop MEMS Pressure/Gyro/TPMS device test solution and system.
(13) Build up design vertical probe card for probing fine pitch bumping wafer testing.
(14) Develop CP contact technical and burn needle study.
(15) Develop H/W test interface with micro coaxial cable solution.
(16) Develop VCPC for Fine Pitch< 50um and High

Speed>56Gbps(success verify).

(17) During 2019~2021 develop 401 case of difference design type of test board ， and released to production 10,250 pcs of KYEC developing test board on our testing production line.

-77-

（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計劃：以持續擴大目前市場佔有率為主要目標，充分運用測試平台轉換技術，提昇測試機台生產效率，降低生產成本，並藉由擴充產能，充分提供產能給既有產品線之客戶，涵蓋 Memory 、 Logic 、 RF/Base Band 、 LCD Driver 、 Mixed-Signal 、 Image Sensor 等產品。

長期業務發展計劃：因應 5G 時代各類應用的擴大，本公司致力發展 Automotive 、 IOT 、 AI 、 HPC 等應用領域之測試服務，支援中高階面板，各式手持式或固定式感應裝置，無線網點應用於 PC 、 NB 、電話、 Access port 、家庭數位智慧化、汽車電子、高速運算伺服器等新興市場之需求。未來亦不斷投入研發在 KGD 及高頻測試解決方案。發展公司測試標準介面，創造競爭優勢。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

主要商品（服務）銷售（提供）地區

單位：新台幣仟元

年度	110年度	110年度	109	年度
地區主要產品銷售值	內銷	外銷	內銷	外銷
	值	值	值	值
晶圓測試	5,311,630	6,642,385	4,031,282	5,749,517
積體電路測試	7,764,356	8,032,697	4,685,955	9,764,125
其他	3,173,853	2,834,468	2,669,702	2,058,723
合計	16,249,839	17,509,550	11,386,939	17,572,365

市場佔有率

本公司民國 110 年度合併營業收入為新台幣 337.59 億元，較民國 109 年度成長 16.6 % ，業績年成長率表現，蔚為同業之冠。於民國 110 年年度封裝測試業務之營業額，在全球所有同業中排名第七，維持穩定之市佔率。

市場未來之供需狀況與成長性

隨著 IDM 逐漸將其後段需求委外，國內外 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，其封測需求量與日俱增，但基於成本、交期暨品質之考量，生產重心已移至亞洲地區。國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，可望順利承接此一龐大商機。

-78-

根據國內外最新各大機構研究報告指出，在總體經濟、無線通訊解決方案及消費性產品的提振下，預期未來在全球半導體市場委外生產需求逐步推升下，將帶動 IC 測試服務業之發展。競爭利基及發展遠景之有利因素

資本技術密集：

由於測試所需的機器設備越來越昂貴且數量多，而產品層級快速提昇，國內經驗完整的研發人才與管理團隊短缺，加上客戶信賴的長期合作關係建立不易，使潛在的競爭者進入不易。本公司長期以來即積極與國內 IC 製造與 IC 設計公司建立密切之合作關係，且品質與交期方面均獲客戶之肯定與信賴。

半導體產業專業分工外包趨勢明確

在半導體產業專業分工之發展趨勢下， IDM 廠商基於經營成本效益及財務風險之考量，逐漸提高委託專業代工廠商生產之比例。國內 IC 工業隨著晶圓代工業者對外拓展國際版圖及 IC 設計業者積極地與國際領導廠商合作下，為 IC 下游測試業者帶來龐大商機。本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合訊號 IC 、記憶體 IC 、感測元件、無線通訊及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

經營規模經濟暨產品線廣度

整體 IC 產業之發展除強調上游 IC 設計與 IC 製造能力外， IC 後段之封裝與測試服務之就地支援亦為強化 IC 工業競爭實力的重要因素。封測業折舊費用佔成本比重極高，產品線組合及規模經濟決定獲利機會與不景氣下虧損風險，此為競爭的優勢。本公司在測試產業領域裡，多年來已站穩此基礎。

發展遠景之不利因素與因應對策

競爭者之合併或上下游聯盟：

由於國內上游 IC 製造廠商紛紛擴產，衍生出 IC 後段製程龐大之需求，且在半導體景氣逐漸復甦及 IDM 廠委外代工比重遞增之效應下，吸引許多新 IC 測試廠商相互聯盟，市場競爭將更趨白熱化。

因應對策：（ 1 ）提供整合性服務，使客戶能由一家下單就能得到測試、 Burn-in 及產品包裝的完整服務，並縮短整體生產時間。

（ 2 ）建立與客戶之長期合作關係：本公司以品質、速度及成本的優勢，積極建立與客戶之間的長期合作關係，使產能得到充分而穩定的利用。

-79-

（ 3 ）強化技術能力：利用公司的研發團隊，改善製程及研發新技術及產品，增加產品附加價值。

2. 資金需求殷切：

隨著營運擴充與新一代之測試設備價格高昂， IC 測試業者營運週轉金及機器設備投資資金需求殷切。

因應對策：藉由公司之營運之淨現金流入暨公開操作，獲得相當之營運資金，以利本公司之發展。

3. 資本投資金額大經營風險加大

封測業每年資本支出動輒新台幣數十億元至百億元，每年折舊費用驚人，在半導體產業景氣循環波動下，如何維持公司獲利而不虧損，是經營上一大挑戰。

因應對策：謹慎投資機器設備，購買主流測試機台，投資在成長性高的客戶上，並強化測試平台效益的整合，分散單一客戶比重。

（二）主要產品之重要用途及產製過程

1. 主要產品之重要用途

主要產品	重要用途
晶圓針測	其主要功能係在於晶圓進行研磨/切割及晶粒挑揀前，檢查及測試晶圓上晶粒之缺陷。
晶圓研磨/切割/ 晶粒挑揀	將晶圓經過研磨加工及切割，最後挑揀成晶粒以供封裝製程加工。
IC成品測試	其主要功能為確認IC成品之功能、速度、容忍度、電子消耗、電子放射及熱力發散等屬性是否符合標準。
Burn-In預燒	篩選早夭期，即時去除和製造缺陷有關的早夭期產品，確保產品品質。
掃腳/代客出貨	協助已經測試完成成品IC掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供Dropship服務。
封裝/測試出貨	將客戶來料 -如為晶圓，則經過研磨/切割，IC封裝/測試出貨。 -如為晶粒，則經過挑揀/晶粒針測，IC封裝/測試出貨。

2. 主要產品之產製過程

A. 晶圓針測流程

晶圓針測是對於出廠的晶圓進行檢測以篩選出良品與不良品之製造過程。檢測的結果為晶片構裝之重要依據，並可作為前段晶圓製程良率檢討之參考與佐證。晶圓針測製造流程說明如下：

-80-

==> picture [338 x 164] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗第一次針測資料
進貨收料進料
IQC 晶圓針測轉換處理
針測資料第二次第一次
雷射修補
轉換處理晶圓針測烘烤
最終檢驗包裝出貨檢驗
出貨
FQC PACK OQC
----- End of picture text -----

B. 晶圓研磨 / 切割 / 晶粒挑揀流程

晶圓研磨切割主要的目的是將製造完成的晶片研磨成指定的厚度，切割後經挑揀為晶粒，以供後續的打線封裝製程。其主要流程如下：

==> picture [335 x 165] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗
收貨進料晶片研磨晶片切割
IQC
最終檢驗外觀檢查外觀檢查
晶粒挑揀
FQC Tray AOI Wafer AOI
出貨檢驗
晶粒包裝出貨
OQC
----- End of picture text -----

C. IC 成品測試流程

IC 成品測試係為對完成封裝之 IC 進行檢測，以區別產品的品質，通過測試之 IC 即完成品，各種產品之功能需求不同，因此成品測試之製程條件亦有所差異。典型的成品測試流程如下：

-81-

==> picture [335 x 148] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗
收貨進料成品測試電性抽驗
IQC
最終檢驗掃腳及雷射 / 油墨
烘烤
FQC 外觀檢測蓋印
出貨檢驗
捲帶作業包裝作業出貨
OQC
----- End of picture text -----

D. Burn-In 預燒服務

Burn-In 預燒的作用是以加速測試方法，測試 IC 產品之可靠性 Reliability ，將早夭期產品篩選出來，其主要流程如下：

==> picture [339 x 92] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗上板驗板進爐 / 驗爐
檢驗下板出爐 Burn-In
----- End of picture text -----

E. 掃腳 / 代客出貨流程

協助已經測試完成成品 IC 掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供 Dropship 服務。其主要之流程如下：

==> picture [335 x 93] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

收貨進料進料檢驗掃腳外觀檢驗
出貨 / 代客出貨檢驗 Tray 包裝 / 最終檢驗
出貨 OQC 捲帶包裝 FQC
----- End of picture text -----

F. 封裝及測試出貨

本公司主要封裝並測試產品有系統封裝 SIP(SSD/PATA/SATA) 、卡類產品 (MSD/HSSD/UFD) 、四側無引腳扁平封裝 (QFN) 、超薄小型晶粒承載器封裝 (TSOP) 、錫球陣列封裝 (BGA) 及嵌入式多媒體控制卡 (eMMC) 等之封裝測試代工。經由本公司提供的整體性積體電路封裝與測試服務後，客戶的產品能順利地應用在資訊、通訊、辦公室自動化、汽車電子以及消費性電子等相關產品上。其主要之流程如下：

-82-

==> picture [425 x 264] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗
晶圓進料晶圓研磨晶圓切割
IQC
銲晶
晶粒進料進料檢驗晶粒挑揀晶粒針測
Die Bond
表面附著技術
基板進料進料檢驗
SMT
封模電漿清洗銲線電漿清洗
封模後烘烤
Molding Plasma Wire Bond Plasma
雷射 / 油墨
植球切單成形 Burn-In 產品測試
蓋印
出貨檢驗最終檢驗
出貨包裝外觀檢驗
OQC FQC
----- End of picture text -----

（三）主要原料之供應狀況

本公司係屬 IC 產業之技術服務業，故無主要原料之情事。

（四）最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例，並說明其增減變動原因
最近二年度主要供應商資料：無。

單位：新台幣仟元

		110 年度	110 年度			109 年度	109 年度
			占全年度				占全年度	與發行人之關係
項目
	名稱	金額	進貨淨額	與發行人	名稱	金額	進貨淨額
				係
			比率(%)	之關			比率(%)

	進貨淨額	4,299,942	100	-	進貨淨額	3,437,614	100	-

2. 主要銷貨客戶資料：

單位：新台幣仟元

		110	年度			109	年度
			占全年度				占全年度
項目				人				與發行人
	名稱	金額	銷貨淨額	與發行		金
					名稱	額	銷貨淨額	之關係
			比率(%)	之關係			比率%
							()
	聯發科技
1		5,044,632	15	註	聯發科技	2,917,792	10	註
	(股)公司				股公司
					()
	銷貨淨額	33,759,389	100	-	銷貨淨額	28,959,304	100	-

註：本公司董事長為該公司董事長二親等以內之親屬。

增減變動原因說明：民國 109 年至民國 110 年本公司主要銷售對象之廠商，大致呈穩定狀態。整體而言，尚無重大差異之情事，主要銷售對象多為著名之半導體設計及半導體製造廠商，並與客戶維持穩定長久之關係。

-83-

（五）最近二年度生產量值表

				數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元
年度生產量值主要產品		110年度			109年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
晶圓測試	9,415	5,287	8,155,773	8,748	4,804	6,745,441
積體電路測試	21,072,908	11,700,658	12,261,020	17,426,979	9,847,899	11,654,576
其他	5,758,258	3,851,142	5,550,747	3,737,403	2,794,221	4,341,049
合計	-	-	25,967,540	-	-	22,741,066

（六）最近二年度銷售量值表

	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元
年度銷售量值主要產品	110年度				109年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
晶圓測試	3,347	5,311,630	1,939	6,642,385	3,053	4,031,282	1,706	5,749,517
積體電路測試	5,718,546	7,764,356	5,541,645	8,032,697	4,981,084	4,685,955	4,788,103	9,764,125
其他	1,875,224	3,173,853	1,729,614	2,834,468	1,073,468	2,669,702	1,649,645	2,058,723
合計	-	16,249,839	-	17,509,550	-	11,386,939	-	17,572,365

三、從業員工資訊

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

歷分布比率	歷分布比率
年度		109年度	110年度	111年度截至
				04 月30 日止
員工人數	直接人員	3,103	2,964	2,900
	間接人員	4,172	4,057	3,991
	合計	7,275	7,021	6,891
平均年歲		34.4	35.0	36.0
平均服務年資		6.8	7.5	7.7
學歷分布比率	博士	0.04	0.06	0.05
	碩士	10.31	10.41	10.25
	大專	71.20	70.63	70.93
	高中	17.53	17.99	17.84
(%)	高中以下	0.92	0.91	0.89

-84-

四、環保支出資訊

（一）最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失（包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：

公司無負擔因污染環境所受損失及處分之金額。

（二）未來因應對策，包括改善措施及可能之支出：

本公司及子公司 110 年持續設立多項節能專案，實際支出費用約新台幣 124,410 仟元。

本公司及子公司已建置 ISO 50001( 能源管理系統 ) 及 ISO 14064-1 溫室氣體盤查。
2.110 年本公司及子公司全年度廢水回收約 118.94 萬噸。
3.110 年本公司及子公司節能專案執行，年度節電共達 932.2 萬度，回收效益約 2,371.5 萬元。
本公司及子公司 111 年度持續進行節能專案，預計節電約 1,414.5 萬度。
本公司及子公司皆通過 ISO 14001 環境管理系統，配合地方主管機關政策實施，並陸續尋找資源化的處理方式，減少廢棄物對於環境造成的負擔。

五、勞資關係

（一）各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
員工福利措施、進修、訓練
A. 職工福利委員會：本公司於民國 82 年 9 月 2 日成立職工福利委員會，積極規劃各項員工福利。

福委會提供之各項補助如下：

a. 生育補助
b. 三節（春節、端午節、中秋節）禮券
c. 生日禮券
d. 特約商店
e. 結婚賀儀
f. 喪葬慰助

g. 傷病慰助

h. 聚餐補助
i. 社團活動經費補助
j. 定期舉辦各類活動、比賽

-85-

k. 免費按摩服務同仁

l. 咖啡吧駐廠服務

m. 便利商店進駐及購物優惠

B. 其他福利

a. 員工酬勞

依據個人績效表現提供具激勵性員工酬勞分派，與同仁共享盈餘成果。

b. 免費定期健康檢查

重視員工的身體健康，定期安排員工參加免費健康檢查。

c. 提供多元化活動

透過多樣化的活動設計，鼓勵同仁在平日工作之餘，能藉由多元化活動舒展及調適身心。

d. 設有醫務室及專科醫師免費醫療諮詢服務
e. 提供遠道同仁員工宿舍（備有床、桌椅、衣櫥、冷氣、網路）
f. 提供員工餐廳及用餐補助
g. 提供圖書閱覽室及書報雜誌、刊物借閱（定期訂購多種國內外書籍、報刊、雜誌 …… ）
h. 備有汽、機車停車場

i. 資深員工獎勵（五年及十年）

j. 舉辦模範員工選拔及獎勵
k. 部門活動經費補助

C. 進修、訓練

本公司對於人才培育及員工發展不遺餘力，因為我們認為人才是公司重要的資產之一，亦是決定公司競爭優劣之關鍵因素。為確實達成人才培育目標，本公司教育訓練體系結合企業願景、使命、策略、核心價值，並依據分析資料建構出各階層所需之核心職能與管理職能及必選修課程。本公司教育訓練體系共區分為：廠內教育訓練、廠外教育訓練、工作崗位訓練、自我啟發等部分。

在新進人員方面，建立輔導員制度，培育與認證工作必備技能，以確保測試的作業品質。在生產與操作技術人員部分，需每年進行技能檢定，以確保工作技能的精進與正確性。在主管部分，高階主管親自指導與提攜管理人才，提昇理論與實務的管理效能。另外，積極推動核心價值，塑造共同的價值觀及理念，提昇其績效表現及競爭力的根本。

教育訓練之目的，提升同仁知識與技術之啟迪，亦能有效塑造公司企業文化、核心價值及組織共識。展望未來，面對瞬息萬變的環境，本公司將繼續秉持著終身學習的理念，以達到

-86-

全人教育的目的。

2. 退休制度與其實施情形

為照顧員工退休生活，促進勞資關係及增進工作效率，依法成立勞工退休準備金監督委員會，由該委員會監督本基金之儲存與動支情形，依規定按每月薪資總額 2% 提列退休準備金，專戶儲存於台灣銀行。自民國 94 年 7 月 1 日起，適用新制者，按個人月提繳工資提繳 6% 退休金，儲存於勞保局設立之勞工退休金個人專戶。

3. 勞資間協議情形

除依勞基法為遵循基準，並設置員工留言板、意見反應信箱及定期召開勞資會議、員工座談會等，重視員工意見，專人負責處理，溝通管道順暢勞資關係和諧。

各項員工權益維護措施情形

以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。透過互相與配合公司決策，員工充分發揮團隊合作精神及功效，使勞資之間充滿和諧的氣氛。

（二）最近年度及截至年報刋印日止，因勞資糾紛所遭受之損失 ( 包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ，目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

六、資通安全管理

（一）敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等：
資訊安全組織架構：

本公司設有資訊安全推動小組，由行政中心資深副總經理為最高指導長官，資訊技術處協理為總召集人，各事業處指派代表，定期召開資訊安全會議，制定及檢討資訊安全管理目標及政策，為落實資訊安全管理設有資安經理定期監督資訊安全推動小組的推動。 2. 資訊安全政策：

本公司資訊安全政策為「建立符合法規與符合客戶需求的資訊安全管理制度，保護公司和客戶資訊機密資訊，全面提升資安意識」。持續更新及改善各項內部資訊安全管理機制，加強網路安全管理，系統存取控制管理，系統發展及維護安全管理，資訊資產安全管理，異地備援管理，落實門禁管理與監控，並透過定期內部資訊安全知識宣導，定期員工資訊安全教育訓練，讓資訊安全意識落實在每一位員工身上。

-87-

具體管理方案及投入資通安全管理之資源：資安與網路風險評估

本公司在資安風險防禦措施方面，建構一套資安防護網，從不同方面著手加強資安防禦及強化資訊安全作業。

網路安全：
導入資安情資分享，及時掌握全球資安事件強化網路安全
即時更新防毒軟體
導入 Security Scorecard 監控及分析資安風險和漏洞
定期委外請第三方資安廠商進行滲透測試和弱點掃描
端點安全：
導入系統掃描設備
建置新設備必須完成掃毒有完整報告，才配發網路允許上線使用
每日針對全廠設備進行防毒監控，及時處理有異常的機器設備
員工資安意識：
每年定期進行員工資安意識教育訓練且完訓率為 100%
委外請第三方資安廠商進行社交工程演練
透過電腦開機畫面宣導資訊安全規範
資料安全保護：
導入資料外洩防護系統，掌握內部機密文件安全，杜絕外洩威脅
導入文件列印紀錄分析和追蹤，避免資料外洩
供應鏈資安宣傳：
廠商入廠攜帶外接式裝置需要經過掃毒才可入廠

近年來企業資安事件頻傳，企業遭受勒索病毒攻擊，造成電腦系統及資料毀損。本公司除了加強資安防護，也進行勒索病毒攻擊模擬情境演練，以強化緊急應變作業，確保在關鍵時候能發揮應變能力，維持資訊系統營運不中斷。

（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：最近年度及截至年報刊印日止，本公司並未發現任何對公司營運有重大影響的網路攻擊事件。

七、重要契約

（一）供銷契約

契約性質	契約起迄日期	主要內容	限制條款
加工合約	110.01~	測試加工	對第三者業務之保密

-88-

（二）技術合作契約

契約性質	契約起迄日期	主要內容	限制條款
合作契約	110/05/01~ 112/04/30	設備開發契約	對第三者業務之保密

（三）工程契約

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/01/11~ 110/06/30	TL2 1F無塵室(1167坪)第一期新建工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/05/12~ 110/06/30	TL2 1F無塵室Class 10(577坪)擴充工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/01/19~ 111/04/01	銅鑼廠三期主體廠房機電一期工程
承攬合約	暐順營造股份有限公司	110/10/30~ 111/04/29	TL3廠房新建工程-雜項工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/01/18~ 111/04/01	銅鑼廠三期主體廠房消防一期工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/03/19~ 110/04/30	TL2 3F & 4F無塵室擴充工程
承攬合約	暐順營造股份有限公司	110/07/01~ 111/03/31	TL3廠房土建工程-161KV 電力棟新建工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/04/15~ 110/05/31	TL2 1F 1K高板區無塵室擴充工程
承攬合約	暐順營造股份有限公司	110/07/20~ 111/03/31	TL3廠房新建工程-園藝景觀工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/08/09~ 111/04/29	TL3 161KV電力棟MEP 新建工程
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司	110/01/18~ 110/09/30	CH5 3F專案二期機台二次配HOOK UP工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/01/08~ 110/02/02	TL2 5F RD區域擴充第二期新建工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/05/07~ 110/06/30	TL2 1F辦公區(200坪)裝修工程
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司	110/05/24~ 110/10/31	TL2 1F無塵室擴充二期 HOOK UP工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/08/04~ 111/01/31	CH1冰機#1汰舊換新管路及動力HOOK UP工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/09/01~ 110/10/29	TL2 5F RD一般區擴充新建工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	110/05/10~ 110/09/30	CH4 6F MDF機房新增隔間(15.6坪)工程
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司	110/03/30~ 110/08/31	TL2 1F無塵室擴充一期 HOOK UP工程
承攬合約	三俱精密股份有限公司	110/04/09~ 110/12/31	CH1~CH4冷卻水及汙水改排工程

-89-

（四）長期借款契約

單位：仟元

契約性質	當事人	契約起迄日期	利率(%)	金額
借款	上海商業銀行	110/03/27~112/03/27	0.85	USD1,451
借款	上海商業銀行	110/03/15~113/03/15	0.85	USD32,000
借款	臺灣新光商業銀行	110/12/15~113/12/15	0.60	USD5,000
借款	中國銀行	110/10/15~112/10/14	0.57	USD35,000
借款	日商瑞穗銀行	111/01/01~113/01/01	0.73	NTD500,000
借款	台新國際商業銀行	110/06/03~114/06/03	0.82	USD8,368
借款	台新國際商業銀行	110/06/03~114/06/03	1.05	NTD875,000
借款	台灣中小企業銀行	110/04/07~112/04/07	0.550556	USD10,000
借款	花旗銀行	110/11/22~112/11/22	0.85	USD5,000
借款	國泰世華銀行	110/12/25~112/12/25	0.65	USD16,000
借款	渣打國際商業銀行	110/06/30~112/06/30	0.72	USD12,000
借款	華南銀行	110/04/09~112/04/09	0.70	USD5,000
借款	滙豐(台灣)銀行	110/12/01~113/12/02	0.82	USD286
借款	滙豐(台灣)銀行	110/12/21~113/12/20	0.87	USD2,130
借款	滙豐(台灣)銀行	110/11/30~113/09/28	0.81	USD4,000
借款	元大商業銀行	110/06/22~114/06/22	0.861	USD29,335
借款	玉山銀行	110/12/27~114/12/26	0.91	USD1,252
借款	第一銀行	110/07/01~115/07/01	0.80	USD30,000
借款	第一銀行	109/01/20~114/01/20	1.16	NTD814,398
借款	日盛銀行	110/03/12~113/03/12	1.0	NTD500,000
借款	中國信託	109/02/07~113/02/07	1.195	NTD300,000
借款	王道銀行	109/02/07~114/02/07	1.0894	NTD171,429
借款	凱基銀行	109/07/15~113/07/15	0.99078	NTD240,000
借款	彰化銀行	109/01/20~114/01/20	1.11033	NTD556,000
借款	臺灣銀行	109/01/20~113/01/20	1.1211	NTD600,000
借款	遠東銀行	109/02/07~112/02/07	1.015	NTD600,000
借款	兆豐國際商業銀行	110/04/29~112/04/28	0.65	USD5,000
借款	兆豐國際商業銀行	109/02/07~114/02/07	1.0806	NTD680,000
抵押借款	兆豐銀行142 億聯貸案	107/12/07~112/12/06	1.245	NTD2,500,000
抵押借款	兆豐銀行120 億聯貸案	109/10/12~114/10/11	1.145	NTD7,380,000

（五）其他足以影響股東權益之重要契約：無。

-90-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

簡明合併資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		110年	109年	108年	107年	106年
流動資產		18,849,216	15,811,876	13,890,983	12,625,373	11,505,395
不動產、廠房及設備		45,576,661	39,147,575	36,890,887	31,907,296	26,657,896
無形資產		73,599	86,442	73,795	171,062	44,915
其他資產		7,720,707	6,269,625	4,223,484	2,452,028	2,950,038
資產總額		72,220,183	61,315,518	55,079,149	47,155,759	41,158,244
流動負債	分配前	11,144,099	8,219,797	7,900,969	5,401,904	7,008,005
	分配後	(註1)	10,665,287	10,101,910	7,052,610	9,206,305
非流動負債		26,197,916	23,769,645	20,979,726	17,234,003	9,098,245
負債總額	分配前	37,342,015	31,989,442	28,880,695	22,635,907	16,106,250
	分配後	(註1)	34,434,932	31,081,636	24,286,613	18,304,550
歸屬於母公司業主之權益		34,184,275	29,319,071	26,191,939	24,477,111	25,046,336
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,202,383
資本公積		4,885,134	4,588,172	4,832,721	4,844,536	5,327,372
保留盈餘	分配前	13,801,607	11,206,995	9,534,173	8,208,297	7,746,405
	分配後	(註1)	9,006,054	7,577,781	6,557,591	6,036,616
其他權益		3,270,083	1,296,453	(402,406)	(803,173)	(229,824)
庫藏股票		-	-	-	-	-
非控制權益		693,893	7,005	6,515	42,741	5,658
權益	分配前	34,878,168	29,326,076	26,198,454	24,519,852	25,051,994
總額	分配後	(註1)	26,880,586	23,997,513	22,869,146	22,853,694

註 1 ：俟民國 111 年股東常會決議。

註 2 ：民國 106 至 110 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-91-

簡明個體資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		110年	109年	108年	107年	106年
流動資產		14,487,436	11,351,866	11,104,729	10,682,961	9,408,719
不動產、廠房及設備		34,613,760	31,370,700	30,379,042	28,321,210	23,397,902
無形資產		69,247	80,159	66,148	162,619	43,316
其他資產		15,962,834	12,132,949	8,891,473	7,087,793	7,505,850
資產總額		65,133,277	54,935,674	50,441,392	46,254,583	40,355,787
流動負債	分配前	7,032,776	5,527,248	6,290,525	4,666,325	6,359,967
	分配後	(註1)	7,972,738	8,491,466	6,317,031	8,558,267
非流動負債		23,916,226	20,089,355	17,958,928	17,111,147	8,949,484
負債總額	分配前	30,949,002	25,616,603	24,249,453	21,777,472	15,309,451
	分配後	(註1)	28,062,093	26,450,394	23,428,178	17,507,751
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,202,383
資本公積		4,885,134	4,588,172	4,832,721	4,844,536	5,327,372
保留盈餘	分配前	13,801,607	11,206,995	9,534,173	8,208,297	7,746,405
	分配後	(註1)	9,006,054	7,577,781	6,557,591	6,036,616
其他權益		3,270,083	1,296,453	(402,406)	(803,173)	(229,824)
庫藏股票		-	-	-	-	-
權益	分配前	34,184,275	29,319,071	26,191,939	24,477,111	25,046,336
總額	分配後	(註1)	26,873,581	23,990,998	22,826,405	22,848,036

註 1 ：俟民國 111 年股東常會決議。

註 2 ：民國 106 至 110 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-92-

（二）簡明綜合損益表

簡明合併綜合損益表

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
		最近五年度財務資料
年度
項目	110年	109年	108年	107年	106年
營業收入	33,759,389	28,959,304	25,539,437	20,815,369	19,686,911
營業毛利	10,352,067	7,953,988	7,015,916	5,363,698	5,782,405
營業損益	6,606,516	4,650,711	4,045,014	2,719,681	3,466,624
營業外收入及支出	248,731	(107,056)	(130,151)	(330,123)	(531,459)
稅前淨利	6,855,247	4,543,655	3,914,863	2,389,558	2,935,165
繼續營業單位本期淨利	5,234,242	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080
停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	5,234,242	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080

（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表	（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表	（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表	（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表	（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表	（二）簡明綜合損益表簡明合併綜合損益表
單位：新台幣仟元

	最近五年度財務資料
年度

	110年	109年	108年	107年	106年
項目

營業收入	33,759,389	28,959,304	25,539,437	20,815,369	19,686,911
營業毛利	10,352,067	7,953,988	7,015,916	5,363,698	5,782,405
營業損益	6,606,516	4,650,711	4,045,014	2,719,681	3,466,624
營業外收入及支出	248,731	(107,056)	(130,151)	(330,123)	(531,459)
稅前淨利	6,855,247	4,543,655	3,914,863	2,389,558	2,935,165
繼續營業單位本期淨利
	5,234,242	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	5,234,242	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,595,123	1,691,418	343,585	(245,673)	(134,992)

本期綜合損益總額	6,829,365	5,328,558	3,385,069	1,548,217	2,099,088
淨利歸屬於母公司業主
	5,175,046	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646

淨利歸屬於非控制權益
	59,196	487	(82)	(1,454)	434

綜合損益總額歸屬於母公司業主
	6,769,183	5,328,068	3,385,203	1,549,371	2,098,892

綜合損益總額歸屬於非控制權益
	60,182	490	(134)	(1,154)	196

每股盈餘	4.23	2.97	2.49	1.47	1.88

註：民國 106 至 110 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-93-

簡明個體綜合損益表

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	最近五年度財務資料
年度
項目	110年	109年	108年	107年	106年

營業收入	25,820,727	23,344,758	21,845,844	18,469,742	17,532,168
營業毛利	7,343,991	6,063,978	5,736,588	4,844,342	5,217,767
營業損益	4,505,313	3,405,804	3,237,339	2,672,603	3,308,786
營業外收入及支出	2,004,775	961,563	577,772	(318,946)	(398,164)
稅前淨利	6,510,088	4,367,367	3,815,111	2,353,657	2,910,622
繼續營業單位本期淨利
	5,175,046	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	5,175,046	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,594,137	1,691,415	343,637	(245,973)	(134,754)

本期綜合損益總額	6,769,183	5,328,068	3,385,203	1,549,371	2,098,892
每股盈餘	4.23	2.97	2.49	1.47	1.88

註：民國 106 至 110 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

==> picture [412 x 51] intentionally omitted <==

（三）最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	事務所名稱	會計師姓名	查核意見
106年	安永聯合會計師事務所	涂嘉玲、郭紹彬	無保留意見
107年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
108年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
109年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見
110年	安永聯合會計師事務所	郭紹彬、傅文芳	無保留意見

-94-

二、最近五年度財務分析

財務分析合併報表

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		110年	109年	108年	107年	106年
財務結構％	負債占資產比率	51.71	52.17	52.43	48.00	39.13
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	128.13	131.02	125.03	129.35	126.43
償債能力％	流動比率	169.14	192.36	175.81	233.72	164.18
	速動比率	154.15	174.60	158.68	200.52	151.59
	利息保障倍數	20.96	12.99	13.56	12.66	15.85
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.94	4.86	4.45	4.16	4.26
	平均收現日數	74	75	82	88	86
	存貨週轉率（次）	18.56	19.25	16.44	18.95	23.83
	應付款項週轉率（次）	20.42	18.85	15.88	16.44	21.32
	平均銷貨日數	20	19	22	19	15
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.80	0.76	0.74	0.71	0.71
	總資產週轉率（次）	0.51	0.50	0.50	0.47	0.46
獲利能力	資產報酬率（％）	8.25	6.77	6.44	4.43	5.65
	權益報酬率（％）	16.30	13.10	11.99	7.24	9.16
	稅前純益占實收資本額比率（％）	56.06	37.16	32.02	19.54	24.05
	純益率（％）	15.50	12.56	11.91	8.62	11.35
	每股盈餘（元）	4.23	2.97	2.49	1.47	1.88
現金流量	現金流量比率（％）	123.14	150.89	137.12	156.02	129.50
	現金流量允當比率（％）	87.72	87.39	85.75	83.43	88.93
	現金再投資比率（％）	7.86	7.90	7.84	5.72	7.15
槓桿度	營運槓桿度	2.39	2.81	2.75	3.47	2.83
	財務槓桿度	1.05	1.09	1.08	1.08	1.06
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 利息保障倍數、資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘較去年同期增加，主要係客戶搶訂產能及汽車、伺服器、數據中心與網路通訊產品需求上升，使營業收入、稅前淨利及本期淨利成長所致。

註：民國 106 至 110 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。

==> picture [412 x 89] intentionally omitted <==

-95-

財務分析個體報表

分析項目	年度		最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		110年	109年	108年	107年	106年
財務結構％	負債占資產比率	47.52	46.63	48.07	47.08	37.94
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	160.22	151.85	141.99	145.14	143.38
償債能力％	流動比率	206.00	205.38	176.53	228.94	147.94
	速動比率	190.60	189.11	158.84	201.88	137.70
	利息保障倍數	33.47	21.07	16.92	13.29	16.63
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.82	4.83	4.50	4.14	4.26
	平均收現日數	76	76	81	88	86
	存貨週轉率（次）	18.79	19.28	16.97	20.50	26.75
	應付款項週轉率（次）	22.76	21.30	17.85	18.66	25.49
	平均銷貨日數	19	19	22	18	14
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.78	0.76	0.74	0.71	0.72
	總資產週轉率（次）	0.43	0.44	0.45	0.43	0.42
獲利能力	資產報酬率（％）	8.89	7.23	6.69	4.50	5.74
	權益報酬率（％）	16.30	13.10	12.01	7.25	9.16
	稅前純益占實收資本額比率（％）	53.24	35.72	31.20	19.25	23.85
	純益率（％）	20.04	15.58	13.92	9.72	12.74
	每股盈餘（元）	4.23	2.97	2.49	1.47	1.88
現金流量	現金流量比率（％）	151.08	175.76	157.85	171.16	133.60
	現金流量允當比率（％）	91.37	91.18	91.17	85.71	89.64
	現金再投資比率（％）	6.27	6.40	7.70	5.62	6.96
槓桿度	營運槓桿度	2.59	3.01	2.97	3.29	2.76
	財務槓桿度	1.05	1.07	1.08	1.08	1.06
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 利息保障倍數、資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘較去年同期增加，主要係客戶搶訂產能及汽車、伺服器、數據中心與網路通訊產品需求上升，使營業收入、稅前淨利及本期淨利成長所致。

註：民國 106 至 110 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。

-96-

以上各項比率之計算公式，列示如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋長期借款）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （ 1 －稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4) 每股盈餘＝ ( 屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 1 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋。
存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋無形資產＋營運資金 ) 。 ( 註 2)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 3) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 1 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 2 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 3 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

-97-

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一一Ο年度營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案等，其中合併財務報表（含個體財務報表）業經安永聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告書。上述營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案經本審計委員會審查，認為尚無不符。爰依證劵交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑒核。

京元電子股份有限公司審計委員會召集人：許惠春

==> picture [114 x 71] intentionally omitted <==

中華民國一一一年四月八日

-98-

四、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告：請參閱附錄一。
五、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告：請參閱附錄二。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：
無此情形。

-99-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。

財務狀況分析

財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析
單位：新台幣仟元
年度科目	110.12.31	109.12.31	增(減)金額	變動比例(%)
流動資產	18,849,216	15,811,876	3,037,340	19.21
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	6,546,477	4,446,563	2,099,914	47.23
採用權益法之投資	79,126	69,856	9,270	13.27
不動產、廠房及設備	45,576,661	39,147,575	6,429,086	16.42
其他非流動資產	1,168,703	1,839,648	(670,945)	(36.47)
資產總額	72,220,183	61,315,518	10,904,665	17.78
流動負債	11,144,099	8,219,797	2,924,302	35.58
非流動負債	26,197,916	23,769,645	2,428,271	10.22
負債總額	37,342,015	31,989,442	5,352,573	16.73
股本	12,227,451	12,227,451	-	-
資本公積	4,885,134	4,588,172	296,962	6.47
保留盈餘	13,801,607	11,206,995	2,594,612	23.15
股東權益總額	34,878,168	29,326,076	5,552,092	18.93
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動增加：主要係焱元投資(股)公司及諧永投資(股)公司公允價值增加所致。其他非流動資產減少：主要係部分使用權資產因執行承購權而重分類至不動產、廠房及設備所致。流動負債增加：主要係本公司較上期增加資本支出，致應付設備款增加及營業收入增加，致設備配件等相關應付費用增加。保留盈餘增加：主要係年度獲利增加所致。

-100-

二、財務績效

最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

經營結果比較分析

單位：新台幣仟元

年度科目	110年度	109年度	增(減)金額	變動比例(%)
營業收入營業成本	33,759,389 (23,407,322)	28,959,304 (21,005,316)	4,800,085 2,402,006	16.58 11.44
營業毛利營業費用	10,352,067 (3,745,551)	7,953,988 (3,303,277)	2,398,079 442,274	30.15 13.39
營業淨利營業外收入及支出	6,606,516 248,731	4,650,711 (107,056)	1,955,805 355,787	42.05 332.34
稅前淨利所得稅費用本期淨利	6,855,247 (1,621,005)	4,543,655 (906,515)	2,311,592 714,490 1,597,102	50.88 78.82 43.91
	5,234,242	3,637,140
本期其他綜合損益本期綜合損益總額	1,595,123	1,691,418	(96,295) 1,500,807	(5.69) 28.17
	6,829,365	5,328,558
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：本期營業毛利、營業淨利、稅前淨利、所得稅費用、本期淨利及本期綜合損益總額增加：主要係客戶搶訂產能及汽車、伺服器、數據中心與網路通訊產品需求上升，使營業收入增加所致。本期營業外收入及支出增加：主要係處分機器設備利益增加及機器設備減損損失減少所致。

本期營業毛利、營業淨利、稅前淨利、所得稅費用、本期淨利及本期綜合損益總額增加：主要係客戶搶訂產能及汽車、伺服器、數據中心與網路通訊產品需求上升，使營業收入增加所致。

三、現金流量

最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析。

最近二年度流動性分析

項目年度	110年度	109年度	增(減)比例(%)
現金流量比率	123.14%	150.89%	(18.39)
現金流量允當比率	87.72%	87.39%	0.38
現金再投資比率	7.86%	7.90%	(0.51)
增減比例變動分析說明：前後期變動未達百分之二十以上。

-101-

未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

期初現金餘額 	預計全年來自營業活動淨現金流量 	預計全年現金流出量 	預計現金剩餘 (不足)數額 ＋-	預計現金流量不足額之補救措施	預計現金流量不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
6,420,308	19,337,932	19,602,158	6,156,082	-	5,718,689
1.本年度現金流量變動情形分析： (1)營業活動：係預計營運活動產生淨現金流入19,337,932仟元。 (2)投資活動：係預計資本支出8,923,812仟元。 (3)融資活動：預計償還中長期借款7,077,487仟元、發放現金股利、員工及董事酬勞 2,865,819 仟元。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

（一）重大資本支出之運用情形及資金來源

單位：新台幣仟元

計劃項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完工日期	所需資金總額	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形
				109年度	110年度	111年度
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	109.12	10,594,833	9,971,509	623,324	-
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	110.12	15,133,352	-	13,339,803	1,793,549
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	111.12	11,712,884	-	-	11,712,884

（二）預計可能產生收益

預計可增加之產銷量、值及毛利

單位：新台幣仟元

年度	項目	生產量	銷售量	銷售值	毛利
111	積體電路加工及測試	註	註	1,165,230	233,046
112	積體電路加工及測試	註	註	1,664,614	466,092
113	積體電路加工及測試	註	註	1,664,614	466,092

註 : 由於不同製程計量單位不同，故無法列示。
其他效益說明
A. 強化半導體垂直分工之生產結構。
B. 平衡晶圓廠快速成長之產能，並分擔晶圓廠投資後段風險，提升本業投資效益。
C. 提高高效率與低成本之專業測試服務，提升整體競爭力。
D. 對相繼投入之 IC 設計公司，解決後段生產問題。

-102-

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

一
( ) 本公司轉投資政策主要係為配合公司深耕本業，以強化與主要客戶間之關係及延伸相關產業之營業觸角為方向。
( 二 ) 本公司民國 110 年度依權益法認列投資利益 22,260 仟元，主要係來自於本公司轉投資公司好修科技 ( 股 ) 公司及偉鉅機械工業 ( 股 ) 公司營運產生利益所致。
( 三 ) 本公司未來一年轉投資計畫：無。

六、風險事項分析評估

（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
說明利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響
A. 利率及匯率變動對公司營收損益之影響：

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
項目	110年度	109年度
兌換（損）益（A）	70,474	39,870
利息收（支）（B）	(195,612)	(210,161)
營業收入（C）	25,820,727	23,344,758
稅前純益（D）	6,510,088	4,367,367
A/C(%)	0.27	0.17
A/D(%)	1.08	0.91
B/C(%)	-	-
B/D(%)	-	-

資料來源：各年度經會計師簽證之財務報告。

本公司在利率與匯率變動方面以利息支出對損益之影響較大。

B. 通貨膨脹對公司損益之影響：通貨膨脹對本公司損益並無重大影響。
本公司因應利率、匯率變動、通貨膨脹之未來因應措施：
A. 因資本支出係以進口設備為主，為減少匯率波動對獲利之影響，本公司與主要客戶達成協議，部分應收帳款以美金收款用以支付款項。
B. 訂定取得或處分資產處理程序第十二條「取得或處分衍生性商品之處理程序」作為從事外幣匯率避險工具之依據，以降低匯率波動對獲利之影響。
C. 每日蒐集匯率及利率變動資訊，以適時採取適當之因應措施。

-103-

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司最近年度並未從事高風險、高槓桿投資及資金貸與他人之情事，故並無以上交易影響本公司營運情形。
背書保證情形
（ 1 ）本公司為蘇州震坤科技有限公司營運需求，以開立背書保證書方式，經由上海商業銀行提供授信。截至民國 110 年 12 月 31 日止，該授信額度為美金 5,000 仟元。
本公司財務資金運作以穩健經營為方針，資金之存放以銀行定期存款及投資獲利良好、信譽可靠之貨幣債劵型基金為主；本公司並制定有資金貸與他人作業程序及背書保證作業程序以供遵循。

-104-

（三）未來研發計劃及預計投入之研發費用

項次	計劃	預計完成時間	預計投入費用（新台幣元）
1	CP FOSB自動倉儲	111/Q4	2,000,000
2	TrayBox自動倉儲	111/Q4	3,000,000
3	Auto BatteryChange開發	111/Q4	800,000
4	CP lineprobe card auto loader/unloader.	111/Q4	3,000,000
5	Automated inspection forprobe card.	111/Q4	5,000,000
6	週邊設備Manipulator loading800 kglevel.	111/Q3	1,000,000
7	Develop cost effective Burn in system for HPC IC. 1. Support higher power consumption up to 800W / per DUT. 2. Implement high communicated interface. 3. Enhance system reliability.	111/Q4	12,000,000
8	Develop E-serial new generation logical tester. 1. E320 2048channel / 576 DPS for CP. 2. Add DPS Option Mudule. 3. Improve system efficiency	111/Q4	33,600,000
9	Develop I-serial new generation CIS tester. 1. Design PIB board for C-phy/D-phy solution. 2. Plan CIS FT solution. 3. Enhance CIS test protocol for different application. 4. Improve systemefficiency.	111/Q4	35,000,000
10	Develop D-serial new generation Driver tester. 1. Implement high parallel test DUT . 2. Add MFPE high speed board 1.6G. 3. Add High density PE board for pin count demand. 4. Improve system efficiency.	111/Q4	12,000,000
11	Develop MEMS Gas Flow-Sensor Mass Production Test Technology. 1. 建立MEMS Gas Flow-Sensor實驗與驗證環境. 2. 研發MEMS Gas Flow-Sensor測試模組與技術.	111/Q3	16,000,000
12	Develop MEMS Bio-Sensor CP Wet Test Mass Production Test Technology. 1. 建立MEMS Bio-Sensor CP Wet Test實驗與驗證環境. 2. 研發MEMS Bio-Sensor CP Wet Test測試模組與技術.	111/Q3	12,000,000
13	Develop MEMS Vibration Sensor Production Test Technology. 1. 建立MEMS Vibration Sensor實驗與驗證環境. 2. 研發MEMS Vibration Sensor測試模組與技術.	111/Q4	6,000,000
14	DevelopVCPC for CRES Analysis Technology.	111/Q4	6,000,000
15	Develop RF for <50GH RF Signal & High Speed test interface PCB.	111/Q4	3,000,000

-105-

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施公司對於最近年度國內外重要政策及法律變動均已採取適當因應，尚不致對公司財務業務產生重大影響。
（五）科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
近年來測試科技日趨複雜，需要持續投入固定資金購置新型機器設備以拓新商機。本公司之財務結構健全，故本公司之資本支出可滿足屬於高階測試科技新訂單的需求。
近年來網路攻擊與勒索病毒資安事件頻傳，所以份外著重於資訊安全風險控制與保護，佈建多層次縱深防禦的資安管控防護網，實施嚴格的管控措施；截至年報刊印日止，尚無發生科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化而有影響財務業務之情事。
（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
企業形象首重誠信，本公司在企業文化及公司章程中皆已此為重要原則；因此，在公司治理上誠信已成為公司之本質。
（七）進行併購之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（八）擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。
（十）董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。
（十三）其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

-106-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）關係企業組織圖

京元電子(股)公司

==> picture [480 x 406] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

100% 89.83% 100% 100% 100% 100%
160 仟股 1,899 股 78 仟股 164,924 仟股 7,500 仟股 6,600 仟股
KYEC KYEC KYEC KYEC KYEC 冠鼎精密
Corp.USA JAPAN K.K. SINGAPORE PTE. LTD. Investment International Co., Ltd. Technology Management Co., Ltd. (股)公司
94.02% 5.98%
118,000 仟股 7,500 仟股
KYEC
Microelectronics
Co., Ltd.
92.46%
美金 125,500 仟元
京隆科技(蘇州)
有限公司
100.00%
人民幣 86,015 仟元
蘇州震坤科技
有限公司
----- End of picture text -----

-107-

（二）關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	設立地址	實收資本額	主要營業項目
KYEC USA Corp.	89年7月	CA USA	美金 160 仟元	代理美國地區之業務及相關之連繫工作
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	95年12月	SINGAPORE	新加坡幣 78仟元	代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作
KYEC JAPAN K.K.	91年4月	FUKUOKA JAPAN	日幣 84,560仟元	電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作
KYEC Investment International Co.,Ltd.	91年5月	B.V.I	美金 164,924仟元	一般投資業
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	92年1月	SAMOA	美金 7,500仟元	一般投資業
KYEC Microelectronics Co.,Ltd.	91年5月	CAYMAN	美金 125,500仟元	一般投資業
冠鼎精密(股)公司	107年3月	苗栗縣竹南鎮	新台幣 66,000仟元	電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務
京隆科技(蘇州) 有限公司	91年9月	中國江蘇省蘇州市	人民幣 546,176仟元	半導體集成電路、電晶體、電子零組件、電子材料、模擬或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱及相關產品和零件的研發、設計、製造、封裝、測試、加工和維修。集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務，銷售本公司所生產的產品並提供相關售後服務
蘇州震坤科技有限公司	94年12月	中國江蘇省蘇州市	人民幣 533,348仟元	研發、生產(封裝、測試)、加工用于電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等的大規模集成電路，銷售自行生產的產品，並提供相關售後服務；集成電路相關技術轉讓、技術諮詢、技術服務

（三）依公司法第 369-3 條推定為有控制與從屬關係者之揭露事項：無。
（四）整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：關係企業經營業務所涵蓋之行業請參閱本頁「（二）關係企業基本資料」之主要營業項目。

-108-

（五）各關係企業董事、監察人及總經理資料

110 年 12 月 31 日

			110年12月31日	110年12月31日
關係企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比率 (%)
KYEC USA Corp.	董事長	劉安炫(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	張高薰(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	孫培樑(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	鍾麒學(京元代表人)	160仟股	100.00
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	董事長	劉安炫(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	張高薰(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	薛奇源(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	趙敬堯(京元代表人)	78仟股	100.00
KYEC JAPAN K.K.	董事長	劉安炫(京元代表人)	1,899股	89.83
	董事	張登堯	0股	0.00
	董事 (兼任總經理)	鈴木貴朗	37股	1.75
	監察人	趙敬堯	0股	0.00
	監察人	堀芳郎	55股	2.60
KYEC Investment InternationalCo.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	164,924仟股	100.00
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	7,500仟股	100.00
KYEC Microelectronics Co., Ltd.	董事長	李金恭 (KYEC Investment International Co., Ltd. 及KYEC Technology Management Co., Ltd. 代表人)	125,500仟股	100.00
京隆科技(蘇州)有限	董事長	劉安炫	人民幣	92.46
公司		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	董事	李金恭	人民幣	92.46
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	董事	張垂欽	人民幣	92.46
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

	監察人	張高薰	人民幣	92.46
		(KYEC	504,993仟元
		Microelectronics Co.,	股權
		Ltd.代表人)

-109-

蘇州震坤科技有限	董事長	劉安炫	投入人民幣	100.00
公司		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	李金恭	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	張高薰	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	監察人	李坤光	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
冠鼎精密(股)公司	董事長	李金恭(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	董事	張世寶(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	董事	李坤光(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	監察人	趙敬堯(京元代表人)	6,600仟股	100.00

-110-

（六）各關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

關係企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
KYEC USA Corp.	4,973	33,711	22,344	11,367	46,275	3,001	(200)	(1.25)
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	1,830	9,104	2,791	6,313	23,873	4,855	4,619	59.22
KYEC JAPAN K.K.	23,897	73,214	13,598	59,616	27,438	7,365	4,863	2,300.20
KYEC Investment International Co.,Ltd.	5,292,315	7,925,793	-	7,925,793	-	-	1,757,293	10.66
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	251,579	504,621	-	504,621	-	-	111,770	14.90
KYEC Microelectr- onics Co., Ltd.	4,074,993	8,438,491	5	8,438,486	-	-	1,869,063	14.89
京隆科技(蘇州)有限公司	2,370,525	15,223,844	6,176,627	9,047,217	6,698,003	1,819,420	1,927,763	-
蘇州震坤科技有限公司	2,397,835	1,361,095	746,257	614,838	1,432,882	204,126	187,296	-
冠鼎精密 (股)公司	66,000	72,137	228	71,909	3,036	(1,959)	1,375	0.21

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無此情形。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無此情形。
四、其他必要補充說明事項：無。
五、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無此情形。

-111-

附錄一、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告

==> picture [59 x 12] intentionally omitted <==

��(��)� ��

��

==> picture [80 x 81] intentionally omitted <==

��

==> picture [38 x 36] intentionally omitted <==

��

-112-

==> picture [340 x 79] intentionally omitted <==

��

�� (��)��

��

-113-

��

�� 33,759,389 �� 29,660,396 �� 88%�

��

��(��)��

��

-114-

��

��
��
��
��
��(��)��
��

-115-

��

��(97)��(�)� 0970037690 � (90)��(�)� 100690 �

==> picture [37 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 50] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

��

==> picture [37 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 35] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

��

-116-

��	�	13 - - 7 3 - - - 2 1 - - 26 8 - 64 2 - - - - 74 100
	��	$8,008,530 202,972 3,049 4,164,991 1,724,951 161,712 33,257 315 980,969 479,283 51,843 4 15,811,876 4,446,563 69,856 39,147,575 1,328,232 86,442 227,623 115,669 81,682 45,503,642 $61,315,518
��	�	12 - - 8 3 1 - - 2 - - - 26 10 - 63 1 - - - - 74 100
	��	$8,649,932 178,880 7,706 5,765,273 2,151,913 352,477 4,825 315 1,371,473 299,259 67,160 3 18,849,216 6,546,477 79,126 45,576,661 677,896 73,599 261,675 105,972 49,561 53,370,967 $72,220,183
� �	� �	��.1 ��.16��.17�� ��.3��.17 ��.4��.17 ��.4��.17�� �� ��.5 �.6 � ��.2 ��.7 ��.8�� ��.18 ��.9 ��.21��.22 �
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	��	1100 1140 1150 1170 1180 1200 1210 1220 130x 1410 1470 1476 11xx 1517 1550 1600 1755 1780 1840 1980 1990 15xx 1xxx

-117-

��	�	- - - 2 - 5 - 1 1 1 3 1 14 36 1 1 - 1 - 39 53 20 7 4 1 13 18 2 47 - 47 100
	��	$100,854 229,603 4,435 1,117,955 19,487 2,914,621 65,456 623,324 408,303 310,144 1,844,759 580,856 8,219,797 21,966,029 667,968 566,437 - 566,456 2,755 23,769,645 31,989,442 12,227,451 4,588,172 2,656,958 402,406 8,147,631 11,206,995 1,296,453 29,319,071 7,005 29,326,076 $61,315,518
��	�	1 - - 2 - 5 - 3 1 - 3 1 16 32 2 1 - 1 - 36 52 17 7 4 - 15 19 4 47 1 48 100
	��	$566,856 157,024 10,066 1,119,144 21,414 3,731,749 98,930 1,778,300 666,596 92,050 2,017,322 884,648 11,144,099 23,517,245 1,527,445 492,615 16,538 610,222 33,851 26,197,916 37,342,015 12,227,451 4,885,134 3,019,879 201,416 10,580,312 13,801,607 3,270,083 34,184,275 693,893 34,878,168 $72,220,183
� � � � �	� �	��.10�� ��.16�� � � ��.22 ��.18 ��.12�� �.11 ��.12�� ��.21��.22 ��.18 ��.13 ��.14 ��.14��.15��.24 ��.2��.14 ��.14 ��.14��.24
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	��	2100 2130 2150 2170 2180 2200 2220 2213 2230 2280 2322 2300 21xx 2540 2570 2580 2630 2640 2645 25xx 2xxx 31xx 3100 3110 3200 3300 3310 3320 3350 3400 31xx 36xx 3xxx

-118-

��	%	100 (73) 27 (1) (6) (4) - (11) 16 - 1 - (1) - - 16 (3) 13 - 7 (2) - - 5 18 13 - 13 18 - 18
	��	$28,959,304 (21,005,316) 7,953,988 (387,045) (1,710,532) (1,202,520) (3,180) (3,303,277) 4,650,711 19,335 260,488 (23,928) (379,039) 16,088 (107,056) 4,543,655 (906,515) 3,637,140 (45,906) 2,056,310 (403,570) 105,729 (21,145) 1,691,418 $5,328,558 $3,636,653 487 $3,637,140 $5,328,068 490 $5,328,558 2.97 2.94
��	%	100 (69) 31 (1) (6) (4) - (11) 20 - 1 - (1) - - 20 (5) 15 - 6 (1) - - 5 20 15 - 15 20 - 20
	��	$33,759,389 (23,407,322) 10,352,067 (363,529) (2,178,521) (1,202,856) (645) (3,745,551) 6,606,516 22,692 320,231 227,074 (343,526) 22,260 248,731 6,855,247 (1,621,005) 5,234,242 (53,368) 2,101,279 (419,982) (41,254) 8,448 1,595,123 $6,829,365 $5,175,046 59,196 $5,234,242 $6,769,183 60,182 $6,829,365 4.23 4.18
� �		��.16��.18�� ��.5��.8��.9��.13��.18��.19�� ��.8��.9��.13��.17��.18��.19�� ��.2��.7��.8��.20�� ��.22 ��.13��.21 ��.23
� � � �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� �� �� �� �� ��(�) �� ��
��		4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7060 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8349 8360 8361 8399 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9850

-119-

		��	3XXX	$26,198,454 - (2,200,941) - 3,637,140 1,691,418	5,328,558	5 -	$29,326,076	$29,326,076 - (2,445,490) - 5,234,242 1,595,123	6,829,365	1,168,217 -	$34,878,168
		��	36XX	$6,515 - - - 487 3	490	- -	$7,005	$7,005 - - - 59,196 986	60,182	626,706 -	$693,893
��		��	31XX	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415	5,328,068	5 -	$29,319,071	$29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137	6,769,183	541,511 -	$34,184,275
	��	�� �� �� ��	3420	$39,211 - - - - 1,652,740	1,652,740	- (38,462)	$1,653,489	$1,653,489 - - - - 1,681,297	1,681,297	- 326,125	$3,660,911
		�� �� ��	3410	$(441,617) - - - - 84,581	84,581	- -	$(357,036)	$(357,036) - - - - (33,792)	(33,792)	- -	$(390,828)
	� � � �	��	3350	$6,371,702 (297,659) (1,956,392) 400,766 3,636,653 (45,906)	3,590,747	5 38,462	$8,147,631	$8,147,631 (362,921) (2,200,941) 200,990 5,175,046 (53,368)	5,121,678	- (326,125)	$10,580,312
		��	3320	$803,172 - - (400,766) - -	-	- -	$402,406	$402,406 - - (200,990) - -	-	- -	$201,416
		��	3310	$2,359,299 297,659 - - - -	-	- -	$2,656,958	$2,656,958 362,921 - - - -	-	- -	$3,019,879
		��	3200	$4,832,721 - (244,549) - - -	-	- -	$4,588,172	$4,588,172 - (244,549) - - -	-	541,511 -	$4,885,134
		��	3100	$12,227,451 - - - - -	-	- -	$12,227,451	$12,227,451 - - - - -	-	- -	$12,227,451
		� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
			��	A1 B1 B5 B17 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1 A1 B1 B5 B17 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1

-120-

AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	AAAA �� BBBB �� A10000 �� $6,855,247 $4,543,655 B00020 �� $1,365 $65,027 A20000 �� B02700 �� (13,963,127) (10,935,021) A20010 �� B02800 �� 341,578 89,917 A20100 �� 9,162,765 8,355,775 B03700 �� - (65,528) A20200 �� 49,593 52,193 B03800 �� 32,109 - A20300 �� 645 3,180 B04500 �� (36,793) (64,763) A20900 �� 343,526 379,039 B06500 �� - (2,544) A21200 �� (22,692) (19,335) B06600 �� 9,698 - A21300 �� (85,016) (50,966) B07600 �� 98,006 62,426 A21900 �� 20,452 - BBBB �� (13,517,164) (10,850,486) A22300 �� (22,260) (16,088) A22500 ��(��)�� (164,810) 15,524 A23700 �� 59,461 153,955 A24100 �� (164,411) (264,212) A30000 ��/�� A31125 �� 24,092 (76,790) CCCC �� A31130 �� (4,657) 1,219 C00100 �� 598,369 145,628 A31150 �� (1,600,926) 791,252 C00200 �� (131,812) (535,872) A31160 �� (426,962) (813,924) C01600 �� 16,299,865 28,934,872 A31180 �� (195,069) 99,768 C01700 �� (14,433,360) (25,212,072) A31190 �� 22,977 (18,780) C03000 �� 31,096 822 A31200 �� (390,504) 100,066 C04020 �� (310,374) (510,312) A31230 �� 115,685 (266,952) C04500 �� (2,445,490) (2,200,941) A31240 �� (15,317) 25,527 C05600 �� (329,548) (372,098) A32125 �� (72,579) 161,273 C05800 �� 1,147,767 - A32130 �� 5,631 2,802 CCCC �� 426,513 250,027 A32150 �� 1,189 62,992 A32160 �� 1,927 (11,226) A32180 �� 820,074 (50,354) A32190 �� 18,225 (25,592) A32230 �� 303,792 276,933 A32240 �� (9,602) (7,619) A32990 �� 16,538 - DDDD �� 8,999 40,259 A33000 �� 14,647,014 13,403,315 EEEE �� 641,402 1,842,525 A33100 �� 24,861 15,623 E00100 �� 8,008,530 6,166,005 A33500 �� (948,821) (1,016,213) E00200 �� $8,649,932 $8,008,530 AAAA �� 13,723,054 12,402,725 �� �� (��) � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��	��	$65,027 (10,935,021) 89,917 (65,528) - (64,763) (2,544) - 62,426	(10,850,486)	145,628 (535,872) 28,934,872 (25,212,072) 822 (510,312) (2,200,941) (372,098) -	250,027	40,259	1,842,525 6,166,005		$8,008,530
��	��	$1,365 (13,963,127) 341,578 - 32,109 (36,793) - 9,698 98,006	(13,517,164)	598,369 (131,812) 16,299,865 (14,433,360) 31,096 (310,374) (2,445,490) (329,548) 1,147,767	426,513	8,999	641,402 8,008,530		$8,649,932
� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��		BBBB B00020 B02700 B02800 B03700 B03800 B04500 B06500 B06600 B07600 BBBB CCCC C00100 C00200 C01600 C01700 C03000 C04020 C04500 C05600 C05800 CCCC DDDD EEEE E00100 E00200
��	��	$4,543,655 8,355,775 52,193 3,180 379,039 (19,335) (50,966) - (16,088) 15,524 153,955 (264,212) (76,790) 1,219 791,252 (813,924) 99,768 (18,780) 100,066 (266,952) 25,527 161,273 2,802 62,992 (11,226) (50,354) (25,592) 276,933 (7,619) -					13,403,315	15,623 (1,016,213)		12,402,725
��	��	$6,855,247 9,162,765 49,593 645 343,526 (22,692) (85,016) 20,452 (22,260) (164,810) 59,461 (164,411) 24,092 (4,657) (1,600,926) (426,962) (195,069) 22,977 (390,504) 115,685 (15,317) (72,579) 5,631 1,189 1,927 820,074 18,225 303,792 (9,602) 16,538					14,647,014	24,861 (948,821)		13,723,054
� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� �� ��/�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��		AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20900 A21200 A21300 A21900 A22300 A22500 A23700 A24100 A30000 A31125 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32125 A32130 A32150 A32160 A32180 A32190 A32230 A32240 A32990 A33000 A33100 A33500 AAAA

-121-

��

(��)

��

��(��)�� 81 ��

��

��(��)��

��

��
��(��)��
��

��	��/��/��	�� ��
(1)	�� ��3 ��16 �� ��37 ��	��111�1�1�

(1) �� 3 �� 16 �� 37 ��

-122-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

A. ��(�� 3 ��)
�� 2018 � 3 �� 3 �� 2 ��
B. ��(�� 16 �� )
��
C. ��—��(�� 37 ��) ��
D. 2018-2020 ��

�� 1 ��

�� 9 ��

��

�� 16 ��

�� 13 ��

�� 41 ��

��

41 ��

�� 111 � 1 � 1 ��

-123-

��(�)

(��)

��

��	��/��/��	�� ��
(1)	��10�� ��28�� ��	�� ��
(2)	��17 ��	��112 �1 �1�
(3)	��(��1 ��)	��112 �1 �1�
(4)	��—��(��1 ��)	��112 �1 �1�
(5)	��(��8 ��)	��112 �1 �1�
(6)	��(�� ��12 ��)	��112�1�1�

(1) �� 10 �� 28 ��

�� 10 �� 28 �� 28 �� 10 �� 28 �� 3 ��

�� 10 �� 3 ��

(2) �� 17 ��

��(�� )��

��(��)�� (��)

-124-

��(�)
(��)

�� 106 � 5 �� 109 � 6 �� 2 �(�� 110 � 1 � 1 �� 112 � 1 � 1 �)�� (�� 4 ��)�

(3) ��(�� 1 ��)

�� 1 �� 69 �� 76 ��

(4) �� (�� 1 ��)
��
(5) ��(�� 8 ��)

�� 8 ��

(6) ��(�� 12 �� )

��12��15�24��

��

1. ��

��

-125-

��(�)
(��)

2. ��

��

3. ��

��

(1) ��(��)
(2) ��
(3) ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��

��

��(��)��

��

-126-

��(�)

(��)
��
(1) ��(��)��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��

��

��	��	��	��(%)	��(%)
			110.12.31	109.12.31
�� �� �� �� �� ��	KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE. Ltd. �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	100.00 100.00 100.00 89.83 100.00 100.00	100.00 100.00 100.00 89.83 100.00 100.00

-127-

��(�)

(��)

��	��	��	��(%)	��(%)
			110.12.31	109.12.31
KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd. ��(��) ��	KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd. ��(��) ��(�) �� ��			94.02 5.98 100.00 100.00

�� (��)�� (A �)��

4. ��

��

-128-

��(�)
(��)

��

(1) ��
(2) �� 9 ��
(3) ��

��

5. ��

��

-129-

��(�)

(��)

��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

7. ��

�� (��)

8. ��

��

�� 9 �� (�� )��

(1) ��

��

-130-

��(�)
- (��)
A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

��(��)��(�� (� ��)��)��

��(��)��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

-131-

��(�)

  - (�������������������)

C. ��(��)��
(a) ��
(b) ��

�� 9 �� 3 �� (��)�� (�� )��

��

(2) ��

��

A. ��

B. ��

C. ��(�� )

-132-

��(�)
(��)

��

A. � 12 ��
B. ��
C. �� 15 ��
D.�� 16 ��

��

(3) ��

��

A. ��
B. ��
C. ��

��

(4) ��

��

-133-

��(�)

(��)

��

�� (�� )�� 9 ��

��

�� 9 ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(��)�

-134-

��(�)
(��)

��(��)��

A. ��
B. ��

��

�� (��)�� (�� )��

(5) ��

��

9. ��

��

-135-

��(�)

(��)

��

10. ��

��

(1) ��
(2) ��

��

11. ��

��

-136-

��(�)

(��)

��

�� 15 ��

12. ��

�� (��)��

��

�� 28 �� 36 ��

(1) ��
(2) ��

-137-

��(�)

(��)

�� 36 ��

��

13. ��

�� 16 ��

��

��	20�31�
��	5�16�
��	2�8�
��	3�6�
��	3�5�
��	4�58�
��	3�11�
��	10�

��

-138-

��(�)
(��)

14. ��

�� (��)��

(1) ��
(2) ��

��(��)�� (��)��(�� )��

��

(1) ��(��)��
(2) ��(��)�
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

-139-

��(�)

(��)

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

�� 36 ��

��

��15 ��

��

-140-

��(�)
(��)

15. ��

��

� ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

-141-

��(�) (��)

��

��(��)��

16. ��

�� 36 ��

��

17. ��

��(��)��

��

-142-

��(�)
(��)

18. ��

��

�� 30 �~120 �� 9 ��

��

�� /��

�� 30 �~120 ��

��

-143-

��(�)

(��)

��

�� 17 ��

19. ��

��

20. ��

��

21. ��

��

-144-

��(�)
(��)

�� (��)�� (��)�� (��)��

(1) ��
(2) ��

��(��)��(��)�� (��)��

22. ��

��

-145-

��(�)

(��)

��

23. ��

��(��)��

��

��(��)��

��

(1) �� (��)��
(2) ��

��

(1) ��(��)� ��
(2) ��

-146-

��(�) (��)

��

(1) ��

�� (��) ��

(2) ��

�� .11�

-147-

��(�)

(��)

��

1. ��

�� �� �� � �	110.12.31 $750 6,916,202 1,732,980 $8,649,932	109.12.31
		$814 6,761,722 1,245,994
		$8,008,530

2. ��

�� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$43,028 6,503,449	$28,117 4,418,446
	$6,546,477	$4,446,563

��

�� �� ��	110 ��	109 ��
	$85,016 -	$50,183 783
	$85,016	$50,966

��

�� �� ��(��)��	110��	109��
	$1,365	$65,027
	$(326,125)	$38,462

��

-148-

��(�)

(��)

3. ��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$7,706 -	$3,049 -
	$7,706	$3,049

��

�� 9 ��.17� ��

� 4. ��

�� �� � � �� �� � � � �	110.12.31	109.12.31
	$5,791,559 (26,286)	$4,190,171 (25,180)
	5,765,273	4,164,991
	2,151,913 -	1,724,951 -
	2,151,913	1,724,951
	$7,917,186	$5,889,942

��

�� 30 �� 120 �� .17��

5. ��

�� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$967,833 308,687 94,953	$719,695 200,562 60,712
	$1,371,473	$980,969

�� 23,407,322 �� 18,523 �� 42,674 ��

-149-

��(�)

(��)

�� 21,005,316 �� 40,342 �� 3,931 ��

��

6. ��

�� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$198,251 57,994 27,735 15,279	$336,191 91,026 41,895 10,171
	$299,259	$479,283

7. ��

��

��	110.12.31	110.12.31	109.12.31	109.12.31
	��	��	��	��
��(�)�� ��(�)�� � �	$50,400 28,726	23.33% 34.00%	$46,981 22,875	23.33% 34.00%
	$79,126		$69,856

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	110 ��	109 ��
	$22,260 -	$16,088 -
	$22,260	$16,088

��

8. ��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$45,442,522 134,139	$38,960,077 187,498
	$45,576,661	$39,147,575

-150-

��(�)

(��)

(1) ��

� �	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	� �
$1,146,274 504,773 - - -	$4,703,395 681,743 (21,214) 478,659 (6,137)	$9,270,901 1,313,586 (55,895) - (4,847)	$92,792,664 7,095,953 (3,433,743) 5,179,660 (65,955)	$766,201 85,931 (8,490) 2,040 (442)	$56,522 8,177 (4,056) - (29)	$5,763,620 507,473 (239,311) 84,568 (8,922)	$4,425 - - - -	$2,009,292 4,935,716 - (4,950,212) (2,804)	$116,513,294 15,133,352 (3,762,709) 794,715 (89,136)
$1,651,047	$5,836,446	$10,523,745	$101,568,579	$845,240	$60,614	$6,107,428	$4,425	$1,991,992	$128,589,516
$1,143,394 2,880 - - -	$4,682,938 37,596 - (32,986) 15,847	$8,697,635 646,772 (82,939) - 9,433	$86,063,081 6,246,740 (2,428,569) 2,776,823 134,589	$694,066 71,529 (1,258) 1,169 695	$53,957 2,485 - - 80	$5,339,081 403,643 (56,125) 55,765 21,256	$4,425 - - - -	$1,532,268 3,170,651 (9,697) (2,689,031) 5,101	$108,210,845 10,582,296 (2,578,588) 111,740 187,001
$1,146,274	$4,703,395	$9,270,901	$92,792,664	$766,201	$56,522	$5,763,620	$4,425	$2,009,292	$116,513,294
$- - - - - -	$1,987,607 206,169 (5,068) 7,537 - (3,122)	$6,362,024 592,812 (55,896) - - (1,885)	$64,375,903 7,680,174 (3,293,691) 165,520 59,461 (31,044)	$628,781 44,681 (8,206) - - (331)	$43,540 5,851 (3,559) - - (28)	$4,152,855 469,558 (230,246) (79) - (5,274)	$2,507 443 - - - -	$- - - - - -	$77,553,217 8,999,688 (3,596,666) 172,978 59,461 (41,684)
$-	$2,193,123	$6,897,055	$68,956,323	$664,925	$45,804	$4,386,814	$2,950	$-	$83,146,994
$- - - - - -	$1,834,937 165,837 - (21,577) - 8,410	$5,931,834 507,379 (82,939) - - 5,750	$59,219,514 7,100,725 (2,324,940) 134,518 153,955 92,131	$593,520 35,964 (1,249) - - 546	$37,065 6,403 - - - 72	$3,812,555 380,139 (54,715) - - 14,876	$2,065 442 - - - -	$- - - - - -	$71,431,490 8,196,889 (2,463,843) 112,941 153,955 121,785
$-	$1,987,607	$6,362,024	$64,375,903	$628,781	$43,540	$4,152,855	$2,507	$-	$77,553,217
$1,651,047	$3,643,323	$3,626,690	$32,612,256	$180,315	$14,810	$1,720,614	$1,475	$1,991,992	$45,442,522
$1,146,274	$2,715,788	$2,908,877	$28,416,761	$137,420	$12,982	$1,610,765	$1,918	$2,009,292	$38,960,077

-151-

��(�)

(��)

(2) ��

��	��	� �
$179,609 - - (11,140) (53)	$253,103 - (5,700) 3,470 -	$432,712 - (5,700) (7,670) (53)
$168,416	$250,873	$419,289
$146,480 - - 32,986 143	$220,026 12,537 - 20,540 -	$366,506 12,537 - 53,526 143
$179,609	$253,103	$432,712
$110,378 5,755 - (7,537) (33)	$134,836 25,324 (2,565) 18,992 -	$245,214 31,079 (2,565) 11,455 (33)
$108,563	$176,587	$285,150
$83,760 4,949 - 21,577 92	$171,214 25,831 - (62,209) -	$254,974 30,780 - (40,632) 92
$110,378	$134,836	$245,214
$59,853	$74,286	$134,139
$69,231	$118,267	$187,498

-152-

��(�)
- (��)
(3) ��

��	110��	109��
��	$43,685	$49,810
��	0.87~ 1.02%	0.95~ 5.23%

(4) ��

�� ��(��)�� �� � � �� ��(��)� ��(��)� � �	110 ��	109 ��
	$15,133,352 (1,154,976) (15,249)	$10,594,833 340,188 -
	$13,963,127	$10,935,021
	110 ��	109 ��
	$333,988 2,135 5,455	$99,221 (2,783) (6,521)
	$341,578	$89,917

(5) �� 8.5 ��(��)��

�� 3.5 ��(��)��

(6) �� 59,461 �� 153,955 ��
(7) ��

-153-

��(�)

(��)

9. ��

�� 110.01.01 � � �� �� 110.12.31 109.01.01 � � �� �� 109.12.31 �� 110.01.01 � � �� �� 110.12.31 109.01.01 � � �� �� 109.12.31 �� 110.12.31 109.12.31	��
	$320,090 36,793 (70,163) (341)
	$286,379
	$326,722 64,763 (72,287) 892
	$320,090
	$233,648 49,593 (70,163) (298)
	$212,780
	$252,927 52,193 (72,287) 815
	$233,648
	$73,599
	$86,442

-154-

��(�)

(��)

��

�� �� �� � �	110 �� $19,775 23,357 6,461 $49,593	109 ��
		$28,937 18,403 4,853
		$52,193

10. ��

��	��(%) 3.70~3.92%	110.12.31 $566,856	109.12.31
			$100,854

�� 7,497,900 �� 6,395,233 ��

11. ��

�� �� � � � �	110.12.31 $398,110 482,752 3,786 $884,648	109.12.31 $194,956 380,540 5,360 $580,856

12. ��

110.12.31

��

�� 112.03.27 $ 40,151 �� 113.03.15 885,760 �� 112.06.30 332,160 �� 112.11.22 138,400 �� 112.10.14 968,800 �� 112.12.25 442,880 ��

-155-

��(�) (��)

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� ��(��)�� ��(��)�� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	113.01.01 113.12.15 112.04.07 112.04.09 112.04.28 114.06.03 113.09.28 113.12.20 113.12.02 115.07.01 114.06.22 114.12.26 113.07.15 114.02.07 114.02.07 114.01.20 113.01.20 114.01.20 112.02.07 113.02.07 113.03.12	500,000 138,400 276,800 138,400 138,400 1,106,636 110,720 58,967 7,920 830,400 811,983 34,649 240,000 171,429 680,000 556,000 600,000 814,398 600,000 300,000 500,000	�� �� �� �� �� �� �� �110.06.21��30�� ��50%�� �� �110.07.01��2.5��3.5��4.5 ��25%� �110.06.22��42�� ��50%�� �110.12.27��2�� �� �109.07.15 ��24 �� ��6 ��5 �� �109.02.07 ��24 �� ��6 ��7 �� �109.02.07��42�� ��50%�� �� �109.01.20��36�� ��6��1�� 5�� �109.01.20��30�� �50%�� �109.01.20��30�� ��5 �� �� �� �109.02.07 �42 �� 50%�� �110.03.12 �30 �� 50%��

-156-

��(�)

(��)

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� ��(��) �� ��(��) �� (��) �� (��) �� (��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��) �� (��)	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.06 114.10.11 113.02.01 114.01.05 111.05.23 111.05.29 113.12.27 111.07.17 111.07.17 111.08.12 111.10.10 111.10.11 111.11.27 111.12.16 111.12.17 112.04.23 112.05.08	2,500,000 7,380,000 1,485,029 710,438 69,180 69,180 276,720 177,891 184,480 138,360 46,120 138,360 46,489 158,125 166,032 415,079 117,606	��3 �� �� ��3 �� �� �110.08.01 ��6 �� ��6�� �111.07.05 ��6 �� ��6�� �109.12.05 ��6 �� ��4�� �109.12.05 ��6 �� ��4�� �112.06.27 ��6 �� ��4�� �110.01.17 ��3 �� ��7�� �110.07.17 ��6 �� ��3�� �110.05.30 ��3 �� ��6�� �109.04.29 ��6 �� ��6�� �110.04.30 ��6 �� ��4�� �110.05.28 ��48�� ��3 ��6 �� �110.06.16 ��3 �� ��7�� �109.12.31 ��6 �� ��5�� �� �110.11.08 ��6 �� ��75�� ��275 ��4 �� ��

-157-

��(�)

(��)

��	��	��
111.11.07	69,180	�110.05.07 ��6 �� ��4��
	25,571,522 (2,017,322) (21,458) (15,497)
	$ 23,517,245
	0.50%~4.65%

109.12.31 ��

��
��	��	��	��	��
		112.03.19 111.03.27 112.02.07 111.09.18 111.03.03 111.07.20 111.12.04 111.10.14 111.03.11 111.12.25 111.10.27 111.12.11 112.01.01 113.07.15 114.02.07 114.02.07	$ 911,360 375,105 1,300,000 313,280 170,880 12,463 56,960 712,000 541,120 227,840 703,485 284,800 500,000 400,000 300,000 680,000	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �109.07.15 ��24 �� ��6 �� �5�� �109.02.07 ��24 �� ��6 �� �7�� �109.02.07 ��42�� ��50%�� �� ��

-158-

��(�)

(��)

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� ��(��) �� (��) �� (��) ��(��) ��(��) ��(��) ��(��)	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	114.01.20 112.02.07 113.01.20 114.01.20 112.02.07 113.02.07 112.12.06 114.10.11 113.02.01 114.01.05 111.05.23 111.05.29 111.07.17 111.07.17 111.08.12 111.10.10	695,000 800,000 1,200,000 895,497 1,100,000 300,000 5,680,000 200,000 1,799,746 310,912 213,657 213,657 427,314 284,876 284,876 94,959	�109.01.20 ��36 �� ��6 ��1 ��5�� �109.02.07 ��30�� ��50%�� �� �109.01.20 ��30�� ��50%�� �� �109.01.20 ��30�� ��5 �� �� �� �109.02.07�42 �� 50%�� �� 3 �� �� �� 3 �� �� �110.08.01 ��6 �� ��6�� �111.07.05 ��6 �� ��6�� �109.12.05 ��6 �� ��4�� �109.12.05 ��6 �� ��4�� �110.01.17 ��3 �� ��7�� �110.07.17 ��6 �� ��3�� �110.05.30 ��3 �� ��6�� �109.04.29 ��6 �� ��6��

-159-

��(�)
(��)

��	��	��
111.10.11 111.11.27 111.12.16 111.12.17 112.04.23 112.05.08 110.04.09 110.11.08 111.11.07	284,876 85,463 284,876 341,851 427,314 142,438 28,488 136,741 142,438	�110.04.30 ��6 �� ��4�� �110.05.28 ��48 �� ��3 ��6 �� �110.06.16 ��3 �� ��7�� �109.12.31 ��6 �� ��5�� �� �110.11.08 ��6 �� ��75�� ��275 ��4 �� �� �108.04.27 ��6 �� ��5 �� ��5�� �109.01.26 ��6 �� ��3 �� ��5�� �110.05.07 ��6 �� ��4��
	23,864,272 (1,844,759) (42,717) (10,767)
	$ 21,966,029
	0.50%~4.65%

(1) ��
(2) ��

-160-

��(�)

(��)

13. ��

��

�� 338,317 �� 247,250 ��

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

��

�� 19 �� 17,659 ��

-161-

��(�)

(��)

��

�� ��(��)�� ��(��)� � �	110 ��	109 ��
	$5,791 2,266 19	$5,655 4,226 (4)
	$8,076	$9,877

��

�� �� ��-�� ��(��)�� �� �� 109.01.01 $802,898 �� 5,655 ��(��) 6,424 �� 814,977 ��/�� �� - �� 56,665 �� (1,354) �� - �� 55,311 �� (20,727) �� - 109.12.31 $849,561 �� 5,791 ��(��) 3,398 �� 858,750	110 ��	109 ��
	$902,431 (292,209)	$849,561 (283,105)
	$610,222	$566,456
	�� ��	�� ��(��)
$802,898 5,655 6,424	$(274,729) - (2,198)	$528,169 5,655 4,226
814,977 - 56,665 (1,354) -	(276,927) - - - (9,405)	538,050 - 56,665 (1,354) (9,405)
55,311	(9,405)	45,906
(20,727) -	20,727 (17,500)	- (17,500)
$849,561 5,791 3,398	$(283,105) - (1,132)	$566,456 5,791 2,266
858,750	(284,237)	574,513

-162-

��(�)

(��)

�� ��	�� ��	�� ��(��)
(2,110) 31,335 28,135 -	- - - (3,992)	(2,110) 31,335 28,135 (3,992)
57,360	(3,992)	53,368
(13,679) -	13,679 (17,659)	- (17,659)
$902,431	$(292,209)	$610,222

��

�� ��	110.12.31	109.12.31
	0.68% 2.00%	0.40% 1.50%

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	110��	110��	109��	109��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 78,279 76,821 -	$(70,995) - - (70,449)	$- 77,657 76,376 -	$(70,049) - - (69,659)

��(�� )��

��

-163-

��(�)

(��)

14. ��

(1) ��

�� 15,000,000 �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 ��

(2) ��

�� �� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 541,511	$578,468 3,588,848 390,101 30,755 -
	$4,885,134	$4,588,172

��

(3) ��

��

�� 20%�

��

-164-

��(�)

(��)

��

�� 1010012865 �� 1 ��

�� 201,416 ��

��

��	��	��(�)	��(�)
109��	108��	109��	108��
$362,921 (200,990) 2,200,941	$297,659 (400,766) 1,956,392	1.80�/�	1.60�/�
$2,362,872	$1,853,285

�� 244,549 �� 244,549 ��

��.19�

(4) ��

�� �� �� �� �� ��	110.12.31	109.12.31
	$7,005 59,196 986 626,706	$6,515 487 3 -
	$693,893	$7,005

-165-

��(�)
(��)

15. ��

��

��(��)�� 34,784,936 �� 4.18 �� 12,502,187 �� 7.42 �� 22,282,749 ��

(1) ��(��)�� 1 ��
(2) ��
(3) ��
(4) �� (��)��
(5) ��

�� 110.05.20	�� �� 115.05.19	�� �� 34,784,936	�� �� 34,784,936	�� ��
				��7.38�

��(��)�� Black-Scholes �� 173,162 ��

��(%) ��(%) ��(�)	��
	44.88% 0.08% 5�

��

-166-

��(�)

(��)

��

110 �� $20,452

��

16. ��

�� �� �� �� ��	110 ��	109 ��
	$29,660,396 2,555,932 25,237 1,517,824	$25,066,252 2,075,224 26,010 1,791,818
	$33,759,389	$28,959,304

��

(1) ��

��	��	110 ��	109 ��
�� �� �� �� � �	�� �� �� ��(�) ��	$29,660,396 2,555,932 25,237 1,517,824	$25,066,252 2,075,224 26,010 1,791,818
		$33,759,389	$28,959,304

��.18�

(2) ��

� A.��

��	110.12.31	109.12.31 $202,972	109.01.01
��	$178,880		$126,182

-167-

��(�)

(��)

�� .17�

�� ��	110 ��	109 ��
	$202,972	$126,182
	$178,880	$202,972

� B.��

��	110.12.31	109.12.31	109.01.01
�� �� �� � �	$- 154,167 2,857	$11,591 70,512 147,500	$52,486 14,428 1,416
	$157,024	$229,603	$68,330

��

17. ��

��

�� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$- - 645	$- - 3,180
	$645	$3,180

��

��(��)��

(1) �� 178,880 �� 202,972 �� 0%��

-168-

��(�)
- (��)
(2) ��

�� (�)		�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �
	1-90�	91-180�
$7,841,319 -%	$84,082 -%	$5,227 1%	$1,373 2%	$20 5%	$7,932,021 (7,129)
(7,049)	-	(52)	(27)	(1)
7,834,270	84,082	5,175	1,346	19	7,924,892
�� (�)		��
	1-90�	91-180�
171 100%	217 -%	- -%	1,097 100%	17,672 100%	19,157 (19,157)
(171) (217)		-	(1,097)	(17,672)
-	-	-	-	-	-
�� (�)		��			$7,924,892
	1-90�	91-180�
$5,694,839 -%	$189,765 -%	$10,986 1%	$1,115 2%	$365 5%	$5,897,070 (4,079)
(3,929)	-	(110)	(22)	(18)
5,690,910	189,765	10,876	1,093	347	5,892,991
�� (�)		��
	1-90�	91-180�
571 100%	- -%	- -%	45 100%	20,485 100%	21,101 (21,101)
(571)	-	-	(45)	(20,485)
-	-	-	-	-	-
					$5,892,991

��

-169-

��(�)

(��)

��

110.01.01 �� ��(�) �� 110.12.31 109.01.01 �� ��(�) �� �� 109.12.31	�� $- - - $- $- - - $-	�� $- - - $- $- - - $-	�� $25,180 645 - 461 $26,286 $47,083 3,180 (1,941) (23,149) 7 $25,180	��
				$23,149 - - -
				$23,149
				$- - - 23,149 -
				$23,149

��

18. ��

(1) ��

��(��)��4� �58��

��2��

��3��

��

-170-

��(�)

  - (�������������������)

A. ��
(a) ��

��

� � �� �� �� � �	110.12.31 $554,903 36,949 72,922 13,122 $677,896	109.12.31
		$576,345 37,257 714,630 -
		$1,328,232

�� 24,275 �� 89,750 ��

�� 538,273 �� 32,681 ��

(b) ��

�� �� � �	110.12.31 $92,050 492,615 $584,665	109.12.31 $310,144 566,437 $876,581

��.20(3)�� .5��

B. ��

��

� � �� �� �� � �	110��	109��
	$20,853 6,069 103,436 1,640	$20,867 5,184 102,055 -
	$131,998	$128,106

-171-

��(�)
- (��)
C. ��

�� ��(�� ��) � �	110��	109��
	$100,462 4,805	$67,682 3,752
	$105,267	$71,434

D. ��

�� 427,287 �� 601,739 ��

E. ��

��

�� (�� )��

(2) ��

��

�� �� ��	110��	109��
	$25,237	$26,010

-172-

��(�)

(��)

�� 16 �� .8��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$17,175 347	$17,025 601
	$17,522	$17,626

19. ��

	110 ��			109 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$5,399,164 443,706 262,216 - 261,467	$1,422,375 79,745 84,177 56,934 45,543	$6,821,539 523,451 346,393 56,934 307,010	$4,721,179 403,209 195,103 - 331,506	$1,307,172 78,411 62,024 38,212 49,079	$6,028,351 481,620 257,127 38,212 380,585
$6,366,553	$1,688,774	$8,055,327	$5,650,997	1,534,898	$7,185,895
$8,279,561	$883,204	$9,162,765	$7,657,092	$698,683	$8,355,775
$19,775	$29,818	$49,593	$28,937	$23,256	$52,193

��(��)�� (��)�� (��) ��

��

-173-

��(�)

(��)

��

�� 8%� 10%�� 1%��

�� 8%� 0.8%�� 569,336 �� 56,934 �� 569,336 �� 56,934 ��

�� 382,118 �� 38,212 ��

20. ��

(1) ��

�� �� �� � � �� ��(��) �� �� ��(��)�� � �	110 ��	109 ��
	$85,016 108,392 126,823	$50,966 76,551 132,971
	$320,231	$260,488
	110 ��	109 ��
	$164,810 134,139 (59,461) (12,414)	$(15,524) 242,514 (153,955) (96,963)
	$227,074	$(23,928)

(2) ��

-174-

��(�)

(��)

(3) ��

�� �� � �	110 ��	109 ��
	$331,880 11,646	$359,046 19,993
	$343,526	$379,039

21. ��

��

�� �� �� �� �� $(53,368) �� �� �� �� 2,101,279 ��: �� �� �� (41,254) � � $2,006,657	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- - -	$(53,368) 2,101,279 (41,254)	$- (419,982) 8,448	$(53,368) 1,681,297 (32,806)
	$2,006,657	$-	$2,006,657	$(411,534)	$1,595,123

��

�� �� �� �� �� $(45,906) �� �� �� �� 2,094,772 ��: �� �� �� 105,729 � � $2,154,595	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	��
		$- (38,462) -	$(45,906) 2,056,310 105,729	$- (403,570) (21,145)	$(45,906) 1,652,740 84,584
	$2,154,595	$(38,462)	$2,116,133	$(424,715)	$1,691,418

-175-

��(�)

(��)

22. ��

(1) ��

��

�� �� �� ��(��)� �� �� �� �� ��(��)� �� �� �� ��		110 ��		109 ��
		$1,224,207 (17,093) 413,891		$899,168 (198,244) 205,591
		$1,621,005		$906,515
		110 ��		109 ��
		$419,982 (8,448)		$403,570 21,145
		$411,534		$424,715

��

�� �� �� ��/�� �� �� ��	110 ��	109 ��
	$6,855,247	$4,543,655
	$1,371,049 (363,774) 413,891 216,932 (17,093)	$908,731 (150,106) 205,591 140,543 (198,244)
	$1,621,005	$906,515

-176-

��(�) (��)

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095	$1,251 - (20,580) 9,232 40,631 (375,570) - (65,175) (3,680)	$- - - - - - 8,448 (419,982) -	$- - - - - - - - -	$- - - - - - - - -	$(28,521) 12,650 14,813 32,467 79,622 (575,576) 97,707 (923,347) 24,415
$(440,345)	$(413,891)	$(411,534)	$-	$-	$(1,265,770)

$227,623					$261,675
$667,968					$1,527,445

-177-

��(�) (��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048	$(24,148) - 24,339 (984) 31,175 (229,157) - (323) 16,555 (23,048)	$- - - - - - (21,145) (403,570) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095 -
$189,961	$(205,591)	$(424,715)	$-	$-	$(440,345)

$229,882					$227,623
$39,921					$667,968

(2) ��

��(�)

��	��	��	110.12.31	109.12.31	��
��	�� �� �� �� ��	118,606 134,650 40,531 32,269 75,458	$- - 27,705 32,269 75,458	$37,471 135,449 40,771 32,461 75,906	�� �� �� �� ��
			$135,432	$322,058

��

-178-

��(�)
- (��)
(3) ��

��

�� 33,858 �� 80,515 ��

��

�� ��(��)�� �� ��KYEC USA Corp. ��KYEC Japan K.K. ��KYEC SINGAPORE PTE. Ltd. ��(�)��	��
	�� �� �� �� �� �� ��

23. ��

��

(1) �� ��(��) ��(��) ��(�)	110 ��	109 ��
	$5,175,046	$3,636,653
	1,222,745	1,222,745
	$4.23	$2.97

-179-

��(�)

(��)

(2) �� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	110 ��	109 ��
	$5,175,046	$3,636,653
	1,222,745 14,512	1,222,745 13,079
	1,237,257	1,235,824
	$4.18	$2.94

��

24. ��

(1) ��

��(��)�� 92.46%�� 1,147,767 �� - ��

�� �� ��	110��
	$1,147,767 (626,706)
	$521,061

(2) ��

��(��)�� .15��-��

-180-

��(�)

(��)

��

��

��

��	��
��(��) Mediatek Singapore Pte. Ltd. ��(��) Airoha Technology (Suzhou) Limited ��(�) �� ��	�� �� �� �� �� �� ��

��

��

(1) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� � �	110 ��	109 ��
	$5,044,632 3,098,723 737,953 5,626	$2,917,792 2,214,857 405,734 5,585
	$8,886,934	$5,543,968

�� 45~90 �� 30~120 ��

(2) �� 164,287 �� 77,608 �� 30 �� 30~120 ��

-181-

��(�)

  - (�������������������)

(3) �� 313,541 �� 300,855 ��
(4) �� 11,079 �� 6,605 �� 30~90 ��~�� 30 ��
(5) ��
A. ��

��	110��	110��	109��	109��
	��	��	��	��
��	$14,969	$4,613	$14,869	$5,678

��

B. ��

��	110 ��	109 ��
	��	��
��	$190,112	$123,070

��

(6) ��

��

�� �� � � �� � �	110.12.31	109.12.31
	$2,249 30	- -
	2,279 -	- -
	$2,279	$-

-182-

��(�)

(��)

(7) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� � � (8) �� �� �� ��(�)�� � � (9) �� �� (10)�� ��(�)�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$1,127,631 809,590 214,225 467 -	$1,086,058 535,143 103,289 461 -
	$2,151,913	$1,724,951
	110.12.31	109.12.31
	$4,361 464 -	$25,708 598 6,951
	$4,825	$33,257
	110.12.31	109.12.31
	$178	$183
	110.12.31	109.12.31
	$19,961 1,453	$16,512 2,975
	$21,414	$19,487

(11) ��

��(�)�� ��(�)�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$75,127 22,365 1,438	$46,612 18,013 831
	$98,930	$65,456

-183-

��(�)

(��)

(12) ��

�� �� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$141	$681
	110 ��	109 ��
	$189,086 1,183	$142,306 1,509
	$190,269	$143,815

(13) ��
��
��

� �	��	��	��
	110.12.31	109.12.31
�� �� � � �� �� �� �� � �	$3 105,972 914,594 2,053,506 8,004,788 - 62,790	$4 115,669 914,594 1,740,093 8,199,112 475,287 64,589	�� �� �� �� �� �� ��
	$11,141,653	$11,509,348

��

�� 497,089 ��
�� 2,085,646 �� 1,385,914 �

�� 699,732 ��(��)

�� 41,917,725 ��

-184-

��(�)

(��)
�� 5,000 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

��(��)�� 100%(�)�� 140%(�)�� 100%(�)�� 8 ��(�)��

-185-

��(�)

(��)

��(��)�� 100%(�)�� 140%(�)�� 100%(�)�� 8 ��(�)��

��

1. ��

�� �� ��(�) � � �� �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$6,546,477 17,086,494	$4,446,563 14,292,601
	$23,632,971	$18,739,164
	$566,856 1,150,624 5,608,979 25,534,567 584,665 33,851	$100,854 1,141,877 3,603,401 23,810,788 876,581 2,755 $29,536,256
	$33,479,542

��(��)��(��) ��

-186-

��(�)

(��)

��

��

3. ��

�� (��)

��

��(�� )��

��

�� /��

��/�� 1%�� /�� 24,631 �� 33,527 ��

��/�� 1%�� /�� 1,843 �� 9,081 ��

-187-

��(�)

(��)

��

�� /�� /�� 26,138 �� 23,965 � ��

��

�� /�� 20%�� 8,606 �� 5,623 �� .8�

4. ��

�� (��)��(�� )��

�� (��)��

-188-

��(�)

(��)

�� 48%� 48%��

��

5. ��

��

110.12.31 �� � � ��(�) 109.12.31 �� � � ��(�)	��	��	��	��	��	��
	$6,759,603 2,854,313 92,050 $4,745,278 2,207,096 310,144	$- 8,554,285 28,894 $- 8,543,302 85,396	$- 4,617,292 29,501 $- 10,888,485 22,189	$- 10,469,870 22,906 $- 2,074,113 22,662	$- 418,026 411,314 $- 963,275 436,190	$6,759,603 26,913,786 584,665 $4,745,278 24,676,271 876,581

��

�� 110.12.31			��
	��	��	��	��	��
	$92,050 $310,144	$99,337 $153,194	$88,142 $108,107	$305,136 $305,136	$584,665 $876,581
109.12.31

-189-

��(�)

(��)

��

��

110.01.01 �� �� �� �� �� �� �� 110.12.31	��	��	��	�� ��
	$100,854 466,557 - - - - (555)	$23,810,788 1,866,505 21,654 (4,730) - - (159,650)	$876,581 (310,374) - - 24,275 (1,611) (4,206)	$24,788,223 2,022,688 21,654 (4,730) 24,275 (1,611) (164,411)
	$566,856	$25,534,567	$584,665	$26,686,088

��

109.01.01 �� �� �� �� �� �� �� 109.12.31	��	��	��	�� ��
	$493,383 (390,244) - - - - (2,285)	$20,328,045 3,722,800 19,333 (3,765) - - (255,625)	$1,278,243 (510,312) - - 89,750 25,202 (6,302)	$22,099,671 2,822,244 19,333 (3,765) 89,750 25,202 (264,212)
	$100,854	$23,810,788	$876,581	$24,788,223

��
(1) ��

��

-190-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

A. ��
B. ��
C. ��(�� )�� (�� )��
D. ��
(2) ��

��

(3) ��

��.8�

��
(1) ��

��

� ��(��)

��

��

��

-191-

��(�)

(��)
(2) ��

��

110.12.31

��

�� $43,028 $- $6,503,449 $6,546,477

109.12.31

��

�� $28,117 $- $4,418,446 $4,446,563

��

� � �� 110.01.01 $4,418,446 �� (1,365) 110 ��(��)� ��(�� ) 2,086,368 110.12.31 $6,503,449

-192-

��(�)

(��)

��

� � �� 109.01.01 $2,400,157 109 ��(��)� ��(�� ) 2,018,289 109.12.31 $4,418,446

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 714,919 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 9,883 ��

-193-

��(�)

(��)

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 489,775 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 1,495 ��

��

9. ��

��

��		110.12.31			109.12.31
	� �	� �	��	� �	� �	��
	$254,361 787,799 870,111	27.68 4.344 0.2405	$7,040,714 3,422,198 209,262	$190,855 768,237 440,924	28.48 4.377 0.2763	$5,435,546 3,362,575 121,827
��
��(��) ��(��) ��(��)

-194-

��(�)

(��)

��		110.12.31			109.12.31
	� �	� �	��	� �	� �	��
	343,348 745,364 927,990	27.68 4.344 0.2405	9,503,862 3,237,863 223,182	308,578 560,758 277,443	28.48 4.377 0.2763	8,788,289 2,454,439 76,657
��
��(��) ��(��) ��(��)

�� 134,139 �� 242,514 ��

10. ��

��

11. ��

��

�� 48 ��

��

��
��
(1) ��
(2) ��

-195-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��
(7) ��
(8) ��
(9) ��
(10) ��
��
��
��
�� 5% (�) ��

��

��

��

-196-

��(�)
(��)

2. ��

(1) ��

� � � � �� � � � �	110 ��	109 ��
	$11,539,373 15,345,062 6,243,330 631,624	$8,184,190 14,551,928 5,565,380 657,806
	$33,759,389	$28,959,304

(2) ��

� � � � � � � �

110.12.31	109.12.31
$35,221,439 11,089,124 17,593	$32,645,996 7,893,696 22,557
$46,328,156	$40,562,249

��
��

��	110 ��	110 ��	109 ��	109 ��
	��	��	��	��
	$5,044,632	15%	$2,917,792	10%

-197-

�� ��	�� ��	Y
�� ��		N
�� ��		Y
�� ��3�		$13,673,710
�� �� ��		0.40%
�� ��		-
��		$69,200
�� ��		$138,400
�� ��		$993,260
�� ��2�		$6,836,855
��	��	(�1)
	��	��
�� ��		��
��		1

-198-

��	��
� �	��	- - 4,764,734 - 12,877 30,151 69,182 $1,669,533
	��%	7.58% 0.11% 3.10% 15.34% 0.81% 1.23% 0.32% 17.16%
	��	- - 4,764,734 - 12,877 30,151 69,182 $1,669,533
	��(�)	121,840,431 10,456 2,333,333 25,000,000 528,745 315,999 927,147 11,965,500
��		�� �� �� �� �� �� �� ��
�� ��		- - - - - - - -
��		��(�)�� ��(�)�� Greenliant Systems, Ltd. ��(�)�� Movella Inc.(�) �� �� CAL-COMP INDÚSTRIA DE SEMICONDUTORES S.A.
�� ��		�� �� �� �� �� �� �� ��
�� ��		� � �

-199-

��	��	�	�
��		�� ��	�� ��
�� ��		��	��
��	��	��	��
	��
	��
	��
� �		�	�
��		�� ��	�� ��
��		�� 110.12.31��	�� 110.12.31��$447,300��
��		$350,000	$639,000
��		109.10.30 (�4)	109.12.25 (�4)
��		��	��
��		��	��

-200-

��(�)�� (��)	�� ��	17.32 %	12.75 %	2.52 %	0.52 %	3.45 %	1.32 %	5.71 %
	��	$1,069,273	$787,233	$155,744	$32,178	$58,388	$22,357	$96,486
�� ��	�� ��	-	-	-	-	-	-	-
	��	-	-	-	-	-	-	-
��	�� ��	��75�	��60�	��60�	��75�	��75�	��75�	��180�
	�� ��	18.03%	11.42%	1.95%	0.44%	5.82%	2.26%	2.37%
	��	$4,654,610	$2,947,566	$504,002	$114,130	$390,022	$151,158	$158,619
	��	��	��	��	��	��	��	��
��		�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��	Airoha Technology (Suzhou) Limited	��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��
�� ��		��				��(��)��

-201-

��	��	-	-	-	-	-
��	��	$732,225	$505,191	$98,266	$20,822	$28,164
��	��	-	-	-	-	-
	��	$-	$29	$-	$-	$-
��		4.38	4.50	4.87	0.83	1.89
�� ��		$1,073,634 (�1)	$787,565 (�2)	$155,744	$436,705 (�3)	$156,880 (�4)
��		�� ��	�� ��	�� ��	��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��(�)��	��	��
�� ��		��(�)��				��

-202-

�� ��	0.14% -	1.58% 0.03% 0.02% 0.59% 0.01% 0.10% - 0.21%	0.01% 0.08%	0.07%	- - 0.04% - - 0.01% 0.02%	0.47% 0.13% 0.08%
��	��
��	$46,330 2,076	32,399 10,168 425,716 1,182 20,018 1,140,684 10,989 148,074	6,585 26,442	23,897	138,400 2,350 14,265 1,977 (US$5,000) 32,195 1,213	158,619 60,394 96,486
��	�� ��	�� �� �� �� �� �� �� ��	�� ��	��	�� �� �� �� �� ��	�� �� ��
��	1					3
��	KYEC USA Corp.	��(��)��	KYEC Japan. K.K.	KYEC Singapore PTE. LTD.	��	��
��	��(�)��					��(��)��
��	0					1

-203-

��	��
�� ��		$(200) 1,757,293 111,770 4,368 4,619 11,819 10,441 1,375 - -
�� ��		$(200) 1,757,293 111,770 4,863 4,619 50,698 30,711 1,375 USD 66,791 USD 66,791
��	��	$11,367 7,925,792 504,621 53,553 6,313 50,400 28,726 71,337 USD 286,336 USD 18,231
	��	100.00 % 100.00 % 100.00 % 89.83 % 100.00 % 23.33 % 34.00 % 100.00 % 94.02 % 5.98 %
	��	160,000 164,923,636 7,500,000 1,899 78,000 2,800,000 1,020,000 6,600,000 118,000,000 7,500,000
��	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� CNC�� �� �� �� �� ��
� � � �		�1 �2 �3 �4 �5 �6 �7 �8 �9 �9
��		KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan. K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��(�)�� ��(�)�� KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd.
��		�� �� �� �� �� �� �� �� KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd.

-204-

�� ��	�� ��	$-	$-	�� ��	$20,510,565
�� ��		$8,430,414 (USD 304,567)	$690,448 (USD 24,944)
�� (�5)		$1,869,063 (USD 66,791)	$181,024 (USD 6,473)
�� �� ��		92.46%	92.46%
�� ��		$1,927,763 (USD 68,902)	$187,296 (USD 6,698)	�� ��	$4,772,686 (USD 172,424)
�� ��		$3,422,770 (USD 123,655)	$1,349,916 (USD 48,769)
�� ��	��	$-	$-
	��	$-	$-
�� ��		$3,422,770 (USD 123,655)	$1,349,916 (USD 48,769)
��		�� ��(�2)	�� ��(�4)	�� ��	(USD 172,424) $4,772,686
��		$2,370,525 (CNY 546,176)	$2,314,850 (CNY 533,348)
��		�1	�3
��		��(��)��	��

-205-

附錄二、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告

==> picture [340 x 80] intentionally omitted <==

��

�� (��)��

��

�� 25,820,727 �� 22,081,412 �� 86%�

-206-

��

��(��)��

��

��(��)��

��

-207-

��

��
��
��
��
��(��)��
��

��

�� (��)

-208-

��

�� (97)��(�)� 0970037690 � (90)��(�)� 100690 �

==> picture [40 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 50] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 56] intentionally omitted <==

��

==> picture [40 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

��

-209-

��	�	10 - - 6 3 - - 2 - - 21 8 11 58 2 - - - - 79 100
	� �	$5,110,784 202,972 3,049 3,127,686 1,749,678 94,551 111,918 774,144 125,241 51,843 11,351,866 4,446,563 6,148,166 31,370,700 1,191,431 80,159 227,623 115,669 3,497 43,583,808 $54,935,674
��	�	10 - - 6 3 - 1 2 - - 22 10 13 54 1 - - - - 78 100
	� �	$6,420,308 178,596 7,706 3,904,721 2,081,340 314,282 430,541 1,029,780 53,284 66,878 14,487,436 6,546,477 8,489,770 34,613,760 553,546 69,247 261,675 105,972 5,394 50,645,841 $65,133,277
� �	� �	��.1 ��.14��.15�� ��.3��.15 ��.4��.15 ��.4��.15�� ��.15 �� ��.5 �.6 ��.2 ��.7 ��.8�� ��.16 ��.9 ��.20 �
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	��	1100 1140 1150 1170 1180 1200 1210 130x 1410 1470 11xx 1517 1550 1600 1755 1780 1840 1980 1990 15xx 1xxx

-210-

��	�	- - 1 - 4 1 1 1 1 1 10 34 1 1 1 - 37 47 22 9 5 1 14 20 2 53 100
	� �	$11,590 4,435 790,394 19,487 2,623,108 306,083 494,636 394,417 304,358 578,740 5,527,248 18,318,298 667,968 533,878 566,456 2,755 20,089,355 25,616,603 12,227,451 4,588,172 2,656,958 402,406 8,147,631 11,206,995 1,296,453 29,319,071 $54,935,674
��	�	- - 1 - 5 - 2 1 - 2 11 33 2 1 1 - 37 48 19 8 5 - 15 20 5 52 100
	� �	$- 10,066 777,667 21,414 3,324,753 119,736 1,235,723 574,809 86,364 882,244 7,032,776 21,275,331 1,527,445 469,377 610,222 33,851 23,916,226 30,949,002 12,227,451 4,885,134 3,019,879 201,416 10,580,312 13,801,607 3,270,083 34,184,275 $65,133,277
� � � � �	� �	��.14 � � ��.20 ��.16 ��.10 ��.11�� ��.20 ��.16 ��.12 ��.13 ��.7��.13 ��.2��.13 ��.13
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	��	2130 2150 2170 2180 2200 2220 2213 2230 2280 2300 21xx 2540 2570 2580 2640 2645 25xx 2xxx 3100 3110 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3xxx

-211-

��	%	100 (74) 26 (1) (6) (4) - (11) 15 - 1 (1) (1) 5 4 19 (3) 16 - 9 (2) - - 7 23
	� �	$23,344,758 (17,280,780) 6,063,978 (359,004) (1,386,381) (909,932) (2,857) (2,658,174) 3,405,804 7,424 177,060 (164,770) (217,585) 1,159,434 961,563 4,367,367 (730,714) 3,636,653 (45,906) 2,056,310 (403,570) 105,726 (21,145) 1,691,415 $5,328,068 $2.97 $2.94
��	%	100 (72) 28 (1) (6) (3) - (10) 18 - 1 - (1) 7 7 25 (5) 20 - 8 (2) - - 6 26
	� �	$25,820,727 (18,476,736) 7,343,991 (345,629) (1,646,203) (846,846) - (2,838,678) 4,505,313 4,872 193,414 105,488 (200,484) 1,901,485 2,004,775 6,510,088 (1,335,042) 5,175,046 (53,368) 2,101,279 (419,982) (42,240) 8,448 1,594,137 $6,769,183 $4.23 $4.18
	� �	��.14��.16�� ��.5��.8��.9��.12��.16��.17�� ��.8��.9��.12��.16��.17�� ��.7��.8��.18�� ��.20 ��.19 ��.21
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
	��	4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8349 8360 8361 8399 8500 9750 9850

-212-

	��	3XXX	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275	$26,191,939 - (2,200,941) - 3,636,653 1,691,415 5,328,068 5 - $29,319,071 $29,319,071 - (2,445,490) - 5,175,046 1,594,137 6,769,183 541,511 - $34,184,275
��	�� �� �� ��	3420	$39,211 - - - - 1,652,740	1,652,740	- (38,462)	$1,653,489	$1,653,489 - - - - 1,681,297	1,681,297	- 326,125	$3,660,911
	�� �� ��	3410	$(441,617) - - - - 84,581 84,581 - - $(357,036) $(357,036) - - - - (33,792) (33,792) - - $(390,828)
��	��	3350	$6,371,702 (297,659) (1,956,392) 400,766 3,636,653 (45,906)	3,590,747	5 38,462	$8,147,631	$8,147,631 (362,921) (2,200,941) 200,990 5,175,046 (53,368)	5,121,678	- (326,125)	$10,580,312
	��	3320	$803,172 - - (400,766) - -	-	- -	$402,406	$402,406 - - (200,990) - -	-	- -	$201,416
	��	3310	$2,359,299 297,659 - - - -	-	- -	$2,656,958	$2,656,958 362,921 - - - -	-	- -	$3,019,879
	��	3200	$4,832,721 - (244,549) - - - - - - $4,588,172 $4,588,172 - (244,549) - - - - 541,511 - $4,885,134
	� �	3100	$12,227,451 - - - - -	-	- -	$12,227,451	$12,227,451 - - - - -	-	- -	$12,227,451
	� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
		��	A1 B1 B5 B17 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1 A1 B1 B5 B17 D1 D3 D5 M7 Q1 Z1

-213-

��	� �	$65,027 (8,182,159) 840,968 (10) (63,898) (2,544) - 64,076	(7,278,540)	26,184,895 (24,750,701) 822 (505,826) (2,200,941) (209,644)	(1,481,395)	954,839 4,155,945	$5,110,784
��	� �	$1,365 (10,199,072) 786,587 (1,897) (36,338) - 9,697 98,006	(9,341,652)	15,621,188 (12,688,419) 31,096 (304,763) (2,445,490) (187,708)	25,904	1,309,524 5,110,784	$6,420,308
� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(�) �� �� ��
��		BBBB B00020 B02700 B02800 B03700 B04500 B06500 B06600 B07600 BBBB CCCC C01600 C01700 C03000 C04020 C04500 C05600 CCCC EEEE E00100 E00200
��	� �	$4,367,367 6,809,397 49,887 2,857 217,585 (7,424) (50,966) (1,159,434) (46,075) 153,955 (78,024) (76,790) 1,219 623,507 (863,506) 45,210 261,002 133,698 19,270 25,101 (40,896) 2,802 14,894 (11,850) (127,589) (28,361) 275,090 (7,619)						10,504,307	7,397 (796,930)	9,714,774
��	� �	$6,510,088 7,102,275 47,250 - 200,484 (4,872) (85,016) (1,901,485) (96,761) 59,461 8,687 24,376 (4,657) (777,035) (331,662) (221,695) 92,839 (255,636) 7,618 (15,035) (11,590) 5,631 (12,727) 1,927 702,439 22,525 303,504 (9,602)						11,361,331	4,700 (740,759)	10,625,272
� �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) ��/�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
��		AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20900 A21200 A21300 A22400 A22500 A23700 A24100 A30000 A31125 A31130 A31150 A31160 A31180 A31190 A31200 A31230 A31240 A32125 A32130 A32150 A32160 A32180 A32190 A32230 A32240 A33000 A33100 A33500 AAAA

-214-

��

(��)

��

��(��)�� 81 ��

��

��
��(��)��
��

��	��/��/��	�� ��
(1)	�� ��3��16 �� ��37 ��	��111�1�1�

(1) �� 3 �� 16 �� 37 ��

-215-

��(�)

(��)

A. ��(�� 3 ��)
�� 2018 � 3 �� 3 �� 2 ��
B. ��(�� 16 �� )
��
C. ��—��(�� 37 ��) ��
D. 2018-2020 ��

�� 1 ��

�� 9 ��

��

�� 16 ��

�� 13 ��

�� 41 ��

��

41 ��

�� 111 � 1 � 1 ��

-216-

��(�) (��)

��

��	��/��/��	�� ��
(1)	��10�� ��28�� ��	�� ��
(2)	��17 ��	��112�1�1�
(3)	��(��1 ��)	��112�1�1�
(4)	��—��(��1 ��)	��112�1�1�
(5)	��(��8 ��)	��112�1�1�
(6)	��(�� ��12 ��)	��112�1�1�

(1) �� 10 �� 28 ��

�� 10 �� 28 �� 28 �� 10 �� 28 �� 3 ��

�� 10 �� 3 ��

(2) �� 17 ��
��(�� )��

-217-

��(�)

(��)

��(��)�� (��)

�� 106 � 5 �� 109 � 6 �� 2 �(�� 110 � 1 � 1 �� 112 � 1 � 1 �)�� (�� 4 ��)�

(3) ��(�� 1 ��)

�� 1 �� 69 �� 76 ��

(4) �� (�� 1 ��)
��
(5) ��(�� 8 ��)
�� 8 ��
(6) ��(�� 12 �� )
�� 12 �� 15 � 24 ��

��

-218-

��(�) (��)

��

1. ��

��

2. ��

�� 21 ��

��

3. ��

��

(1) ��
(2) �� 9 ��
(3) ��

��

-219-

��(�) (��)

4. ��

��

5. ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

-220-

��(�)

(��)

6. ��

�� (��)

7. ��

��

�� 9 �� (�� )��

(1) ��

��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

��(��)��(�� (� ��)��)��

-221-

��(�) (��)

��(��)��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(��)��
(a) ��
(b) ��

�� 9 �� 3 �� (��)�� (�� )��

��

-222-

��(�)

(��)

��

(2) ��

��

A. ��

B. ��

C. ��(�� )

��

A. � 12 ��
B. ��
C. �� 15 ��
D.�� 16 ��

��

(3) ��

��

-223-

��(�)

(��)

A. ��
B. ��
C. ��

��

(4) ��

��

�� (�� )�� 9 ��

��

-224-

��(�)

(��)

��

�� 9 ��

��

��
A. ��
B. ��
C. ��(��)�

��(��)��

A. ��
B. ��

��

-225-

��(�) (��)

��

�� (��)�� (�� )��

(5) ��

��

8. ��

��

9. ��

��

(1) ��
(2) ��

-226-

��(�)

(��)

��

10. ��

��

�� 15 ��

11. ��

�� 21 �� 10 ��

-227-

��(�) (��)

��

�� 28 �� 36 ��

(1) ��
(2) ��

�� 36 ��

��

-228-

��(�) (��)

12. ��

�� 16 ��

��

��	31 �
��	5�16 �
��	2�8�
��	3�6 �
��	3�5 �
��	4�28 �
��	3�11 �
��	10 �

��

13. ��

�� (��)��

(1) ��
(2) ��

-229-

��(�) (��)

��(��)�� (��)��(�� )��

��

(1) ��(��)��
(2) ��(��)�
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

��

-230-

��(�)

(��)

��

�� 36 ��

��

��15 ��

��

14. ��

��

-231-

��(�) (��)

��

� ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��

��

��(��)��

15. ��

�� 36 ��

-232-

��(�) (��)

��

16. ��

��(��)��

��

17. ��

��

-233-

��(�)

(��)

�� 30 �~120 �� 9 ��

��

�� /��

�� 30 �~120 ��

��

�� 17 ��

-234-

��(�) (��)

18. ��

��

19. ��

��

�� (��)�� (��)��

��(��)��

(1) ��
(2) ��

��(��)��(��)�� (��)��

20. ��

��

-235-

��(�) (��)

��

21. ��

��(��)��

��

��(��)��

��

-236-

��(�) (��)

��

(1) �� (��)��
(2) ��

��

(1) ��(��) ��
(2) ��

��

��

��

-237-

��(�) (��)

(1) ��

�� (��) ��

(2) ��

�� .10�

��

1. ��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$4,920,308 1,500,000	$4,520,784 590,000
	$6,420,308	$5,110,784

2. ��

�� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$43,028 6,503,449	$28,117 4,418,446
	$6,546,477	$4,446,563

��

�� �� ��	110 ��	109 ��
	$- 85,016	$783 50,183
	$85,016	$50,966

-238-

��(�) (��)

��

�� �� ��(��)��	110 �� $1,365 $(326,125)	109 ��
		$65,027
		$38,462

��

3. ��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$7,706 -	$3,049 -
	$7,706	$3,049

��

�� 9 ��.15� ��

� 4. ��

�� �� � � �� �� � � � �	110.12.31	109.12.31
	$3,929,879 (25,158)	$3,152,844 (25,158)
	3,904,721	3,127,686
	2,081,340 -	1,749,678 -
	2,081,340	1,749,678
	$5,986,061	$4,877,364

��

�� 30 �� 120 �� .15��

-239-

��(�)

(��)

5. ��

�� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$751,224 278,556 -	$595,414 178,730 -
	$1,029,780	$774,144

�� 18,476,736 �� 17,680 �� 42,674 ��

�� 17,280,780 �� 42,208 �� 3,931 ��

��

6. ��

�� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$- 10,533 27,472 15,279	$64,339 9,486 41,245 10,171
	$53,284	$125,241

7. ��

��

��	110.12.31	110.12.31	109.12.31	109.12.31
	�� $11,367 7,925,792 504,621 53,553 6,313	��	��	��
�� KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE.		100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00%	$12,035 5,691,034 362,498 56,828 2,130	100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00%

LTD.

-240-

��(�)

(��)

��	110.12.31	110.12.31	109.12.31	109.12.31
	�� 71,337 8,572,983 50,400 28,726 79,126 (162,339) $8,489,770	��	��	��
��(�)�� � � �� ��(�)�� ��(�)�� � � �� � �		100.00% 23.33% 34.00%	69,962	100.00% 23.33% 34.00%
			6,194,487
			46,981 22,875
			69,856
			(116,177)
			$6,148,166

(1) ��

��

�� KYEC Investment International Co., Ltd. � KYEC Technology Management Co., Ltd.��(��)�� 541,511 ��

��

(2) ��

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	110 ��	109 ��
	$22,260 -	$16,088 -
	$22,260	$16,088

��

8. ��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$34,482,459 131,301	$30,896,867 473,833
	$34,613,760	$31,370,700

-241-

��(�)

(��)

(1) ��

� �	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	� �
$1,146,274 504,772 - -	$3,712,080 671,877 - 11,140	$8,452,705 1,023,802 (41,139) -	$80,184,528 7,946,435 (4,423,123) 1,144,018	$702,375 63,184 (1,741) -	$51,521 6,329 (4,056) -	$4,278,432 337,573 (135,624) -	$4,425 - - -	$1,534,006 177,315 - 64,339	$100,066,346 10,731,287 (4,605,683) 1,219,497
$1,651,046	$4,395,097	$9,435,368	$84,851,858	$763,818	$53,794	$4,480,381	$4,425	$1,775,660	$107,411,447
$1,143,394 2,880 - -	$3,707,470 37,596 - (32,986)	$8,074,490 413,804 (35,589) -	$76,195,437 6,737,966 (2,571,040) (177,835)	$638,316 65,028 (969) -	$49,036 2,485 - -	$3,931,109 375,860 (28,537) -	$4,425 - - -	$1,207,352 266,378 - 60,276	$94,951,029 7,901,997 (2,636,135) (150,545)
$1,146,274	$3,712,080	$8,452,705	$80,184,528	$702,375	$51,521	$4,278,432	$4,425	$1,534,006	$100,066,346
$- - - - -	$1,473,242 136,148 - 7,537 -	$6,030,457 472,460 (41,139) - -	$57,804,185 5,973,200 (3,370,732) 316,019 59,461	$583,476 38,165 (1,741) - -	$39,059 5,419 (3,560) - -	$3,236,553 303,350 (135,521) - -	$2,507 443 - - -	$- - - - -	$69,169,479 6,929,185 (3,552,693) 323,556 59,461
$-	$1,616,927	$6,461,778	$60,782,133	$619,900	$40,918	$3,404,382	$2,950	$-	$72,928,988
$- - - - -	$1,374,762 120,057 - (21,577) -	$5,644,417 421,629 (35,589) - -	$54,110,172 5,738,076 (2,217,001) 18,983 153,955	$552,640 31,805 (969) - -	$32,918 6,141 - - -	$2,989,691 275,399 (28,537) - -	$2,064 443 - - -	$- - - - -	$64,706,664 6,593,550 (2,282,096) (2,594) 153,955
$-	$1,473,242	$6,030,457	$57,804,185	$583,476	$39,059	$3,236,553	$2,507	$-	$69,169,479
$1,651,046	$2,778,170	$2,973,590	$24,069,725	$143,918	$12,876	$1,075,999	$1,475	$1,775,660	$34,482,459
$1,146,274	$2,238,838	$2,422,248	$22,380,343	$118,899	$12,462	$1,041,879	$1,918	$1,534,006	$30,896,867

-242-

��(�) (��)

(2) ��

��	��	� �
$170,692 - - (11,140)	$678,102 - - (421,312)	$848,794 - - (432,452)
$159,552	$256,790	$416,342
$137,706 - - 32,986	$270,170 193,187 - 214,745	$407,876 193,187 - 247,731
$170,692	$678,102	$848,794
$104,718 5,356 - (7,537)	$270,243 43,847 - (131,586)	$374,961 49,203 - (139,123)
$102,537	$182,504	$285,041
$78,585 4,556 - 21,577	$194,614 90,383 - (14,754)	$273,199 94,939 - 6,823
$104,718	$270,243	$374,961
$57,015	$74,286	$131,301
$65,974	$407,859	$473,833

-243-

��(�) (��)

(3) ��

��	110 ��	109 ��
��	$43,685	$45,074
��	0.87%~ 1.02%	0.95%~ 1.93%

(4) ��

�� ��(��)�� ��(��)� � � �� ��(��)� ��(��)�� � �	110.12.31	109.12.31
	$10,731,287 (741,087) 208,872	$8,095,184 302,414 (215,439)
	$10,199,072	$8,182,159
	110.12.31	109.12.31
	$1,195,913 2,136 (411,462)	$395,197 (2,783) 448,554
	$786,587	$840,968

(5) �� 8.5 ��(��)��

�� 3.5 ��(��) ��

(6) �� 59,461 �� 153,955 ��
(7) ��

-244-

��(�)

(��)

9. ��

�� 110.01.01 � � �� 110.12.31 109.01.01 � � �� 109.12.31 �� 110.01.01 � � �� 110.12.31 109.01.01 � � �� 109.12.31 �� 110.12.31 109.12.31	��
	$174,350 36,338 (70,163)
	$140,525
	$182,739 63,898 (72,287)
	$174,350
	$94,191 47,250 (70,163)
	$71,278
	$116,591 49,887 (72,287)
	$94,191
	$69,247
	$80,159

��

�� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$19,775 22,583 4,892	$28,938 17,750 3,199
	$47,250	$49,887

-245-

��(�)

(��)

10. ��

�� �� � � � �	110.12.31 $398,109 482,747 1,388 $882,244	109.12.31
		$194,956 380,535 3,249
		$578,740

11. ��

110.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� ��(��)�� ��(��)�� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.03.27 113.03.15 112.06.30 112.11.22 112.10.14 112.12.25 113.01.01 113.12.15 112.04.07 112.04.09 112.04.28 114.06.03 113.09.28 113.12.20 113.12.02 115.07.01 114.06.22	$ 40,151 885,760 332,160 138,400 968,800 442,880 500,000 138,400 276,800 138,400 138,400 1,106,636 110,720 58,967 7,920 830,400 811,983	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �110.06.21 ��30 �� ��50%�� �� �� �110.07.01��2.5��3.5 ��4.5 �� �25%� �110.06.22 ��42 �� ��50%�� ��

-246-

��(�)

(��)

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	114.12.26 113.07.15 114.02.07 114.02.07 114.01.20 113.01.20 114.01.20 112.02.07 113.02.07 113.03.12 112.12.06	34,649 240,000 171,429 680,000 556,000 600,000 814,398 600,000 300,000 500,000 2,500,000	�110.12.27��2�� �� �109.07.15��24�� ��6 �� ��5�� �109.02.07��24�� ��6 �� ��7�� �109.02.07 ��42 �� ��50%�� �� �� �109.01.20��36�� ��6�� �1��5�� �� �109.01.20��30�� ��50%�� �� �109.01.20��30�� ��5� �� �� �109.02.07�42�� �50%�� �� �110.03.12�30�� �50%�� �� �� ��3�� �� ��

-247-

��(�)

(��)

��	��	��
114.10.11	7,380,000	�� ��3�� �� ��
	21,303,253 - (12,425) (15,497)
	$ 21,275,331
	0.50%~1.25%

109.12.31

��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.03.19 111.03.27 112.02.07 111.09.18 111.03.03 111.07.20 111.12.04 111.10.14 111.03.11 111.12.25 111.10.27 111.12.11 112.01.01 113.07.15 114.02.07 114.02.07	$ 911,360 375,105 1,300,000 313,280 170,880 12,463 56,960 712,000 541,120 227,840 703,485 284,800 500,000 400,000 300,000 680,000	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �109.07.15��24�� ��6 �� ��5�� �109.02.07��24�� ��6 �� ��7�� �109.02.07 ��42 �� ��50%�� �� ��

-248-

��(�)

(��)

��	��	��
114.01.20 112.02.07 113.01.20 114.01.20 112.02.07 113.02.07 112.12.06 114.10.11	695,000 800,000 1,200,000 895,497 1,100,000 300,000 5,680,000 200,000	�109.01.20��36�� ��6�� �1��5�� �� �109.02.07��30�� ��50%�� �� �109.01.20��30�� ��50%�� �� �109.01.20��30�� ��5� �� �� �109.02.07�42�� �50%�� �� �� ��3�� �� �� �� ��3�� �� ��
	18,359,790 - (30,725) (10,767)
	$ 18,318,298
	0.50%~1.26%

(1) ��
(2) ��

-249-

��(�)

(��)

(3) �� 5,113,404 �� 4,269,436 ��

12. ��

��

�� 197,769 �� 194,388 ��

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

�� 19 �� 17,659 ��

-250-

��(�) (��)

��

�� ��(��)�� ��(��)�� � �	110 ��	109 ��
	$5,791 2,266 19	$5,655 4,226 (4)
	$8,076	$9,877

��

�� �� ��-�� ��(��)�� �� �� 109.01.01 $802,898 �� 5,655 ��(��) 6,424 �� 814,977 ��/�� �� �� - �� 56,665 �� (1,354) �� - �� 55,311 �� (20,727) �� - 109.12.31 $849,561 �� 5,791 ��(��) 3,398 �� 858,750	110 ��	109 ��
	$902,431 (292,209)	$849,561 (283,105)
	$610,222	$566,456
	�� ��	�� ��(��)
$802,898 5,655 6,424	$(274,729) - (2,198)	$528,169 5,655 4,226
814,977 - 56,665 (1,354) -	(276,927) - - - (9,405)	538,050 - 56,665 (1,354) (9,405)
55,311	(9,405)	45,906
(20,727) -	20,727 (17,500)	- (17,500)
$849,561 5,791 3,398	$(283,105) - (1,132)	$566,456 5,791 2,266
858,750	(284,237)	574,513

-251-

��(�) (��)

�� ��	�� ��	�� ��(��)
(2,110) 31,335 28,135 -	- - - (3,992)	(2,110) 31,335 28,135 (3,992)
57,360	(3,992)	53,368
(13,679) -	13,679 (17,659)	- (17,659)
$902,431	$(292,209)	$610,222

��

�� ��	110.12.31	109.12.31
	0.68% 2.00%	0.40% 1.50%

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	110��	110��	109��	109��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 78,279 76,821 -	$(70,995) - - (70,449)	$- 77,657 76,376 -	$(70,049) - - (69,659)

��(�� )��

��

13. ��

(1) ��

�� 15,000,000 �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 � ��

-252-

��(�)

(��)

(2) ��

�� �� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$333,919 3,588,848 390,101 30,755 541,511	$578,468 3,588,848 390,101 30,755 -
	$4,885,134	$4,588,172

��

(3) ��

��

�� 20%�

��

-253-

��(�) (��)

�� 1010012865 �� (��)�� 1 ��

�� 201,416 ��

��

��	��	��(�)	��(�)
109��	108��	109��	108��
$362,921 (200,990) 2,200,941	$297,659 (400,766) 1,956,392	1.80�/�	1.60�/�
$2,362,872	$1,853,285

�� 244,549 �� 244,549 ��

��.17�

14. ��

�� �� �� �� ��	110 ��	109 ��
	$22,081,412 2,452,506 36,132 1,250,677	$19,666,024 1,869,046 105,287 1,704,401
	$25,820,727	$23,344,758

-254-

��(�) (��)

��

(1) ��

��	��	110 ��	109 ��
�� �� �� �� � �	�� �� �� ��(�) ��	$22,081,412 2,452,506 36,132 1,250,677	$19,666,024 1,869,046 105,287 1,704,401
		$25,820,727	$23,344,758

��.16�

(2) ��

A. ��

��	110.12.31	109.12.31	109.01.01
��	$178,596	$202,972	$126,182

�� .15�

�� ��	110 ��	109 ��
	$202,972	$126,182
	$178,596	$202,972

B. ��

��	110.12.31	109.12.31	109.01.01
��	$-	$11,590	$52,486

��

-255-

��(�)

(��)

15. ��

��

�� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$- - -	$- - 2,857
	$-	$2,857

��

��(��)��

(1) �� 178,596 �� 202,972 �� 0%��
(2) ��

110.12.31

110.12.31
�� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � � ��	�� (�)		�� 91-180� 181-365�366�� �
		1-90�	91-180�
	$5,992,584 -%	$4,490 -%	$2,601 1%	$1,191 2%	$- 5%	$6,000,866 (7,099)
	(7,049)	-	(26)	(24)	-
	5,985,535	4,490	2,575	1,167	-	5,993,767
	�� (�)		��			� �
		1-90�	91-180�	181-365�366��
	$171 100%	$217 -%	$- 100%	$- 100%	$17,671 100%	$18,059 (18,059)
	(171)	(217)	-	-	(17,671)
	-	-	-	-	-	-
						$5,993,767

-256-

��(�)

(��)

�� (�)		�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �	�� 91-180� 181-365�366�� �
	1-90�	91-180�
$4,804,486 -%	$69,166 -%	$10,818 1%	$- 2%	$- 5%	$4,884,470 (4,057)
(3,949)	-	(108)	-	-
4,800,537	69,166	10,710	-	-	4,880,413
�� (�)		��
	1-90�	91-180�
$571 100%	$- -%	$- 100%	$45 100%	$20,485 100%	$21,101 (21,101)
(571)	-	-	(45)	(20,485)
-	-	-	-	-	-
					$4,880,413

��

110.01.01 �� �� 110.12.31 109.01.01 �� ��(�) �� 109.12.31	�� $- - - $- $- - - - $-	�� $- - - $- $- - - - $-	�� $25,158 - - $25,158 $46,648 2,857 (1,198) (23,149) $25,158	��
				$23,149 - -
				$23,149
				$- - - 23,149
				$23,149

��

-257-

��(�)

(��)

16. ��

(1) ��

��(��)�� 4 �� 28 ��

�� 2 ��

�� 3 ��

��

A. ��

(a) ��

��

� � �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$457,989 9,513 72,922 13,122	$476,801 - 714,630 -
	$553,546	$1,191,431

��24,275��89,750� ��

�� 538,273��32,681��

(b) ��

��
�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$86,364 469,377	$304,358 533,878
	$555,741	$838,236

-258-

��(�)

(��)

��.18(3)� �� .5��

B. ��

��

� � �� �� � �	110��	109��
	$18,812 103,435 1,640	$18,853 102,055 -
	$123,887	$120,908

C. ��

�� ��(�� ��) � �	110��	109��
	$47,074 505	$36,305 497
	$47,579	$36,802

D. ��

��363,642�� 561,801��

E. ��

��

�� (�� )��

-259-

��(�) (��)

(2) ��

��

�� �� ��	110��	109��
	$36,132	$105,287

�� 16 �� .8��

�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$16,600 347	$34,930 -
	$16,947	$34,930

17. ��

	110 ��			109 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$4,606,762 443,611 166,075 - 208,609	$1,084,787 73,448 39,770 56,934 30,919	$5,691,549 517,059 205,845 56,934 239,528	$4,208,403 403,170 161,096 - 212,690	$1,038,578 72,965 43,169 38,212 33,763	$5,246,981 476,135 204,265 38,212 246,453
$5,425,057	$1,285,858	$6,710,915	$4,985,359	$1,226,687	$6,212,046
$6,520,003	$582,272	$7,102,275	$6,311,631	$497,766	$6,809,397
$19,775	$27,475	$47,250	$28,938	$20,949	$49,887

-260-

��(�) (��)

�� 7,453 �� 7,606 �� 7 �� 7 ��

(1) �� 894 �� 812 ��
(2) �� 764 �� 690 ��
(3) �� 10.7%� 4.7%�
(4) �� 0 �� 0 ��

��(��)�� (��)�� (� ��)��

��

�� 8%� 10%�� 1%��

-261-

��(�) (��)

�� 8%� 0.8%�� 569,336 �� 56,934 �� 569,336 �� 56,934 ��

�� 382,118 �� 38,212 ��

18. ��

(1) ��

�� �� �� � � �� �� �� �� ��(��)�� � � �� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$85,016 12,868 95,530	$50,966 15,638 110,456
	$193,414	$177,060
	110 ��	109 ��
	$96,761 70,474 (59,461) (2,286)	$46,075 39,870 (153,955) (96,760)
	$105,488	$(164,770)
	110 ��	109 ��
	$189,184 11,300	$198,412 19,173
	$200,484	$217,585

(2) ��
(3) ��

-262-

��(�) (��)

19. ��

��

�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
	$- - -	$(53,368) 2,101,279 (42,240)	$- (419,982) 8,448	$(53,368) 1,681,297 (33,792)
$2,005,671	$-	$2,005,671	$(411,534)	$1,594,137
�� �� ��	�� �� ��	�� ��	�� ��	��
	$- (38,462) -	$(45,906) 2,056,310 105,726	$- (403,570) (21,145)	$(45,906) 1,652,740 84,581
$2,154,592	$(38,462)	$2,116,130	$(424,715)	$1,691,415

��

-263-

��(�) (��)

20. ��

(1) ��

��

110 �� �� �� $938,244 �� (17,093) ��(��)� �� �� 413,891 �� $1,335,042 �� 110 �� ��(��)� �� �� $419,982 �� (8,448) �� $411,534 �� 110 �� �� $6,510,088 �� $1,302,018 �� (363,774) ��/�� 413,891 �� (17,093) �� $1,335,042	110 ��	109 ��
	$938,244 (17,093) 413,891	$723,367 (198,244) 205,591
	$1,335,042	$730,714
	110 ��	109 ��
	$419,982 (8,448)	$403,570 21,145
	$411,534	$424,715
		109 ��
	$6,510,088	$4,367,367
	$1,302,018 (363,774) 413,891 (17,093)	$873,473 (150,106) 205,591 (198,244)
	$1,335,042	$730,714

-264-

��(�)

(��)

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095	$1,251 - (20,580) 9,232 40,631 (375,570) - (65,175) (3,680)	$- - - - - - 8,448 (419,982) -	$- - - - - - - - -	$- - - - - - - - -	$(28,521) 12,650 14,813 32,467 79,622 (575,576) 97,707 (923,347) 24,415
$(440,345)	$(413,891)	$(411,534)	$-	$-	$(1,265,770)

$227,623					$261,675
$667,968					$1,527,445

-265-

��(�)

(��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048	$(24,148) - 24,339 (984) 31,175 (229,157) - (323) 16,555 (23,048)	$- - - - - - (21,145) (403,570) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095 -
$189,961	$(205,591)	$(424,715)	$-	$-	$(440,345)

$229,882					$227,623
$39,921					$667,968

��

21. ��

��

-266-

��(�)

(��)

(1) �� ��(��) ��(��) ��(�) (2) �� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	110 ��	109 ��
	$5,175,046	$3,636,653
	1,222,745	1,222,745
	$4.23	$2.97
	$5,175,046	$3,636,653
	1,222,745 14,512	1,222,745 13,079
	1,237,257	1,235,824
	$4.18	$2.94

��

��

��

�� (��) �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� (��) �� Airoha Technology (Suzhou) Limited �� (�) �� KYEC USA Corp. �� KYEC SINGAPORE PTE. LTD. �� KYEC Japan K.K. �� (��)��

-267-

��(�)

(��)

��	��
�� ��	�� ��

��

��
(1) ��

��
�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� � �	110 ��	109 ��
	$4,654,610 2,947,566 712,729 34,771 5,626	$2,820,870 2,177,299 391,058 151,836 5,585
	$8,355,302	$5,546,648

�� 45~180 �� 30~120 ��

(2) �� 164,287 �� 106 �� 77,608 �� 537 � �� 30 �� 30~120 ��
(3) �� 313,388 �� 300,730 �� 1,182 �� 3,680 ��
(4) �� 11,079 �� 6,605 �� 30~90 ��~ �� 30 ��

-268-

��(�)

(��)

(5) ��

A. ��

��	110��	110��	109��	109��
	��	��	��	��
��(��)� �� �� �� � � �� ��(�) � �	$1,140,684 32,195 14,969	$131,123 3,601 4,613	$287,847 27,847 14,869	$37,863 12,873 5,678
	1,187,848 -	139,337 (46,162)	330,563 -	56,414 4,917
	$1,187,848	$93,175	$330,563	$61,331

��

B. ��

��	110 ��	109 ��
	��	��
�� �� � �	$21,231 190,112	$243,360 123,070
	$211,343	$366,430

��

(6) ��

��

�� �:�� � �	110.12.31	109.12.31
	$2,249	$- -
	-
	$2,249	$-

-269-

��(�)

(��)

(7) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� �:�� � �	110.12.31	109.12.31
	$1,069,273 787,233 213,336 11,031 467 -	$1,056,080 523,417 100,036 69,684 461 -
	$2,081,340	$1,749,678

(8) ��

��(��)�� �� �� �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$425,716 4,361 464 - -	$71,659 25,708 598 6,951 7,002
	$430,541	$111,918

(9) ��

��(�)�� �� � � �� �� �� �� ��(��)�� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$19,961 1,453	$16,512 2,975
	$21,414	$19,487
	110.12.31	109.12.31
	$75,127 22,365 10,638 10,168 1,438	$46,612 18,013 7,039 233,588 831
	$119,736	$306,083

(10)��

-270-

��(�)

(��)

(11)�� 96,669 �� 99,387 ��
(12)��

�� �� � �	110 ��	109 ��
	$141 -	$681 926
	$141	$1,607

2. ��

��

��

�� �� � �	110 ��	109 ��
	$179,374 1,008	$120,917 1,004
	$180,382	$121,921

��

��

� �	110.12.31	109.12.31	��
�� � � �� �� � �	$105,972 914,594 1,196,213 5,766,116	$115,669 914,594 1,273,901 6,898,747	�� �� �� ��
	$7,982,895	$9,202,911

-271-

��(�) (��)

��

�� 497,089 ��
�� 1,533,954 �� 924,513 �

�� 609,441 ��(��)

�� 41,917,725 ��
�� 5,000 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

-272-

��(�) (��)

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

��

��

��

1. ��

�� �� ��(�) � � �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� � �	110.12.31	109.12.31
	$6,546,477 13,270,264	$4,446,563 10,316,832
	$19,816,741	$14,763,395
	$809,147 4,680,212 21,275,331 555,741 33,851	$814,316 3,423,827 18,318,298 838,236 2,755
	$27,354,282	$23,397,432

��(��)��(��) ��

-273-

��(�)

(��)

2. ��

��

3. ��

�� (��)

��

��(�� )��

��

�� /��

��/�� 1%�� /�� 520 ��/�� 2,406 ��

��

-274-

��(�) (��)

�� /�� /�� 21,303 �� 18,360 ��

��

�� /�� 20%�� 8,606 �� 5,623 �� .8�

4. ��

�� (��)��(�� )��

�� (��)��

�� 52%� 49%��

��

-275-

��(�) (��)

5. ��

��

110.12.31 �� � � ��(�) 109.12.31 �� � � ��(�)	��	��	��	��	��	��
	$5,489,359 189,280 86,364 $4,238,143 160,053 304,358	$- 7,044,228 22,643 $- 6,468,700 79,436	$- 3,923,542 23,136 $- 9,632,289 15,642	$- 10,347,594 16,715 $- 1,655,063 15,917	$- 418,026 406,883 $- 909,521 422,883	$5,489,359 21,922,670 555,741 $4,238,143 18,825,626 838,236

��

�� 110.12.31			��
	��	��	��	��	��
	$86,364 $304,358	$78,797 $126,995	$85,444 $101,747	$305,136 $305,136	$555,741 $838,236
109.12.31

��
��

110.01.01 �� �� �� �� �� �� 110.12.31	��	��	�� ��
	$18,318,298 2,932,769 18,300 (4,730) - 10,694	$838,236 (304,763) - - 24,275 (2,007)	$19,156,534 2,628,006 18,300 (4,730) 24,275 8,687
	$21,275,331	$555,741	$21,831,072

-276-

��(�) (��)

��

109.01.01 �� �� �� �� �� �� �� 109.12.31	��	��	�� ��
	$16,944,660 1,434,194 16,380 (3,765) - - (73,171)	$1,232,514 (505,826) - - 89,750 26,651 (4,853)	$18,177,174 928,368 16,380 (3,765) 89,750 26,651 (78,024)
	$18,318,298	$838,236	$19,156,534

��
(1) ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(�� )�� (�� )��
D. ��

-277-

��(�) (��)

(2) ��

��

(3) ��

��.8�

��
(1) ��

��

� ��(��)

��
��

��

(2) ��

��

�� $43,028 $- $6,503,449 $6,546,477 ��

-278-

��(�)

(��)

��

�� $28,117 $- $4,418,446 $4,446,563 ��

��

� �

	� �
110.01.01 �� 110��(��)� ��(�� ��) 110.12.31	�� ��
	� �
	$4,418,446 (1,365) 2,086,368
	$6,503,449

��

109.01.01 109��(��)� ��(�� ��) 109.12.31	� �
	�� ��
	� �
	$2,400,157 2,018,289
	$4,418,446

-279-

��(�)

(��)

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 714,919 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 9,883 ��

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 489,775 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 1,495 ��

-280-

��(�) (��)

��

9. ��

��

��		110.12.31			109.12.31
	� �	� �	��	� �	� �	��
	$ 244,913 628,595 579 243,034 653,018	27.68 0.2405 4.344 27.68 0.2405	$ 6,779,191 151,177 2,517 6,727,176 157,051	$ 173,133 209,229 577 181,580 254,698	28.48 0.2763 4.377 28.48 0.2763	$ 4,930,838 57,810 2,527 5,171,411 70,373
��
��(��) ��(��) ��(��) ��
��
��(��) ��(��)

�� 70,474 �� 39,870 ��

��(��)��

10. ��

��

-281-

��(�) (��)

��

��

�� 48 ��

��

1. ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��
(7) ��
(8) ��
(9) ��
(10) ��

-282-

��(�)

(��)

��
(1) ��
(2) ��
- A. ��
- B. ��
- C. ��
- D. ��
- E. ��
- F. ��
- G. ��
- H. ��
- I. ��
��
�� 5% (�) ��

-283-

�� ��	�� ��	Y
�� ��		N
�� ��		Y
�� ��3�		$13,673,710
�� �� ��		0.40%
�� ��		-
��		$69,200
�� ��		$138,400
�� ��		$993,260
�� ��2�		$6,836,855
��	��	(�1)
	��	��
�� ��		��
��		1

-284-

��	��
� �	��	$1,669,533 - - 4,764,734 - 12,877 30,151 69,182
	��%	7.58% 0.11% 3.10% 15.34% 0.81% 1.23% 0.32% 17.16%
	��	$1,669,533 - - 4,764,734 - 12,877 30,151 69,182
	��(�)	121,840,431 10,456 2,333,333 25,000,000 528,745 315,999 927,147 11,965,500
��		�� �� �� �� �� �� �� ��
�� ��		- - - - - - - -
��		��(�)�� ��(�)�� Greenliant Systems, Ltd. ��(�)�� Movella Inc.(�) �� �� CAL-COMP INDÚSTRIA DE SEMICONDUTORES S.A.
�� ��		�� �� �� �� �� �� �� ��
�� ��		� � �

-285-

��	��	�	�
��		�� ��	�� ��
�� ��		��	��
��	��	��	��
	��
	��
	��
� �		�	�
��		�� ��	�� ��
��		�� 110.12.31��	�� 110.12.31��$447,300��
��		$350,000	$639,000
��		109.10.30 (�4)	109.12.25 (�4)
��		��	��
��		��	��

-286-

��(�)�� (��)	�� ��	17.32 %	12.75 %	2.52 %	0.52 %	3.45 %	1.32 %	5.71 %
	��	$1,069,273	$787,233	$155,744	$32,178	$58,388	$22,357	$96,486
�� ��	�� ��	-	-	-	-	-	-	-
	��	-	-	-	-	-	-	-
��	�� ��	��75�	��60�	��60�	��75�	��75�	��75�	��180�
	�� ��	18.03%	11.42%	1.95%	0.44%	5.82%	2.26%	2.37%
	��	$4,654,610	$2,947,566	$504,002	$114,130	$390,022	$151,158	$158,619
	��	��	��	��	��	��	��	��
��		�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��	Airoha Technology (Suzhou) Limited	��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��
�� ��		��				��(��)��

-287-

��	��	-	-	-	-	-
��	��	$732,225	$505,191	$98,266	$20,822	$28,164
��	��	-	-	-	-	-
	��	$-	$29	$-	$-	$-
��		4.38	4.50	4.87	0.83	1.89
�� ��		$1,073,634 (�1)	$787,565 (�2)	$155,744	$436,705 (�3)	$156,880 (�4)
��		�� ��	�� ��	�� ��	��	��
��		��	Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��(�)��	��	��
�� ��		��(�)��				��

-288-

�� ��	0.14% -	1.58% 0.03% 0.02% 0.59% 0.01% 0.10% - 0.21%	0.01% 0.08%	0.07%	- - 0.04% - - 0.01% 0.02%	0.47% 0.13% 0.08%
��	��
��	$46,330 2,076	32,399 1,140,684 1,182 20,018 10,989 425,716 10,168 148,074	6,585 26,442	23,897	1,213 138,400 (US$5,000) 32,195 1,977 2,350 14,265	158,619 96,486 60,394
��	�� ��	�� �� �� �� �� �� �� ��	�� ��	��	�� �� �� �� �� ��	�� �� ��
��	1					3
��	KYEC USA Corp.	��(��)��	KYEC Japan. K.K.	KYEC Singapore PTE. LTD.	��	��
��	��(�)��					��(��)��
��	0					1

-289-

��	��
�� ��		$(200) 1,757,293 111,770 4,368 4,619 11,819 10,441 1,375 - -
�� ��		$(200) 1,757,293 111,770 4,863 4,619 50,698 30,711 1,375 USD 66,791 USD 66,791
��	��	$11,367 7,925,792 504,621 53,553 6,313 50,400 28,726 71,337 USD 286,336 USD 18,231
	��	100.00 % 100.00 % 100.00 % 89.83 % 100.00 % 23.33 % 34.00 % 100.00 % 94.02 % 5.98 %
	��	160,000 164,923,636 7,500,000 1,899 78,000 2,800,000 1,020,000 6,600,000 118,000,000 7,500,000
��	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
	��	$4,973 5,292,315 251,579 102,735 1,830 28,000 10,200 72,600 USD 116,155 USD 7,500
��		�� �� �� �� �� �� �� �� �� CNC�� �� �� �� �� ��
� � � �		�1 �2 �3 �4 �5 �6 �7 �8 �9 �9
��		KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan. K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��(�)�� ��(�)�� KYEC Microelectronics Co., Ltd. KYEC Microelectronics Co., Ltd.
��		�� �� �� �� �� �� �� �� KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd.

-290-

�� ��	�� ��	$-	$-	�� ��	$20,510,565
�� ��		$8,430,414 (USD 304,567)	$690,448 (USD 24,944)
�� (�5)		$1,869,063 (USD 66,791)	$181,024 (USD 6,473)
�� �� ��		92.46%	92.46%
�� ��		$1,927,763 (USD 68,902)	$187,296 (USD 6,698)	�� ��	$4,772,686 (USD 172,424)
�� ��		$3,422,770 (USD 123,655)	$1,349,916 (USD 48,769)
�� ��	��	$-	$-
	��	$-	$-
�� ��		$3,422,770 (USD 123,655)	$1,349,916 (USD 48,769)
��		�� ��(�2)	�� ��(�4)	�� ��	(USD 172,424) $4,772,686
��		$2,370,525 (CNY 546,176)	$2,314,850 (CNY 533,348)
��		�1	�3
��		��(��)��	��

-291-

京元電子股份有限公司
董事長：李金恭

==> picture [230 x 41] intentionally omitted <==

��
��
��
��
��

==> picture [76 x 14] intentionally omitted <==

��


0	0	1
本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女無持有公司股份最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額	本人(或利用他人名義)、配偶及未成年子女持有公司股份：10,000 股(0.00%) 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額
獨立董事於選任前二年及任職期間，皆已符合下述各獨立性評估條件： (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。	(5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 (但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
擁有國立臺灣大學衛生政策與管理研究所預防醫學碩士學位，並為醫師經國家考試及格領有證書，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任博新診所醫師暨院長、新北市醫師公會常務監事	擁有美國羅格斯大學碩士及財金博士學位，曾任職於臺灣大學財金系所主任兼所長，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任麥波特企業(股)公司董事長、財團法人財經立法促進院董事長	畢業於國立成功大學航空工程學系，具有五年以上之商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，目前擔任銘星創意管理顧問有限公司董事長，同時兼任菱光科技(股)公司獨立董事、國光電力(股) 公司監察人、永崴投資控股(股)公司法人董事代表人、華鎂鑫科技(股)公司薪酬委員會委員、台灣區電機電子工業同業公會理事
獨立董事許惠春	獨立董事黃達業	獨立董事王修銘

		5.民國109 年度營業報告書 6.民國109 年度盈餘分派案 7.本公司之子公司京隆科技(蘇州) 有限公司首次公開發行人民幣普通股(A 股)股票並申請在上海證券交易所/深圳證券交易所上市案
	110/11/02 第3 屆第8 次	1.民國111 年度稽核計畫 2.民國110 年度簽證會計師公費案 3.本公司擬解除董事競業禁止之限制案	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
	110/12/28 第3 屆第9 次	1.擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 2.擬修訂本公司「會計制度」 3.因應安永聯合會計師事務所內部組織之調整，擬變更本公司簽證會計師案	無	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

稽核主管列席會議及日期及期別	溝通事項	溝通方式	溝通結果
110/03/12 審計委員會 (3-4)	1.民國110 年第一季內部稽核業務報告 2.民國109 年度內部控制制度聲明書	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
110/05/07 審計委員會 (3-5)	1.民國110 年第二季內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/07/13 審計委員會 (3-6)	1.內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/08/03 審計委員會 (3-7)	1.民國110 年第三季內部稽核業務報告	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告
110/11/02 審計委員會 (3-8)	1.民國110 年第四季內部稽核業務報告 2.民國111 年度稽核計畫	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
110/12/28 審計委員會 (3-9)	1.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	列席報告並針對相關問題進行討論	充分溝通，並於審計委員會報告或審議通過
*以上溝通事項於審計委員會報告或審議通過後，皆已決議通過。 2)獨立董事與會計師之溝通情形： 1.會計師就查核本公司財務狀況等事項，不定期向審狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司溝通狀況良好。 2.獨立董事與會計師溝通情形摘要如下：			呈送同日董事會報告或計委員會報告，若有特審計委員會與簽證會計
會計師列席會議及日期及期別	溝通事項	溝通方式	溝通結果
110/03/12 審計委員會 (3-4)	民國109 年度個體財務報表暨合併財務報表	列席並針對相關問題進行諮詢、討論及建議	充分溝通，並經審計委員會審議及董事會決議通過

			本公司之董事會由具有不同專業背景的董事所組成，其專業背景涵蓋經營管理、財務、航空工程、機械工程、醫學及建築專業知識等不同領域，可從多元化的產業經驗提供不同面向的專業建議與意見，對公司的營運計畫與方針擬定有相當助益。董事會就成員組成擬訂多元化的政策揭露於公司網站。本公司現任董事會成員共9位，包含3 位獨立董事(佔全體董事成員比例33% 及2位具員工身份董事(佔全體董事成員比例22%)，未逾董事席次三分之一。 3位獨立董事中，1位獨立董事任期年資在3 年以下，2 位獨立董事任期年資在 3~9年，3位獨立董事成員之連續任期皆未逾三屆。董事年齡50歲以下者2位， 61歲至70歲者7位。內容請參閱本年報第17-18 頁。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？		ˇ	本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視法令規定或實務需求，設置其他各類功能性委員會。	-
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	ˇ		本公司業於民國108年12月27日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國109年12月25日董事會通過修訂。本公司董事會評估範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。依法自109年起每年辦理董事會評鑑，董事會績效評估結果，將於次一年度第一季結束前送交董事會報告，並向交易所申報績效評估結果。董事會績效評估之指標，係依據本公司之運作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容，並由薪酬委員會定期檢討及提出建議。本公司董事會績效評估結果也將為遴選或提名董事時之參考依據。本公司於民國111年2月完成110 年度董事會、董事成員及各功能性委員會績效評估，評估結果整體運作優良，並於民國111年3月4日董事會報告，且提供薪酬委員會參考。	無重大差異
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ		本公司每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，並將結果提報審計委員會及董事會審議並通過。經本公司評估安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師及傅文芳會計師，皆符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，會計師事務所並出具獨立性聲明書。110 年度會計師獨立性評估經呈報民國111 年3月4日董事會通過，內容請參閱本年報第39 頁註2。	無重大差異

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
(i)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公司之董監事、經理人間，是否未有密切之商業關係？此類關係例如： 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品，與本公司所提供之服務項目及產品結盟，並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間，相互為其產品或服務，擔任推廣或行銷之工作，而取得利益者。 (ii)本公司是否係基於正常商業行為下，出售商品或提供勞務予事務所、事務所關係企業或審計服務小組成員？	是不適用
結論概要：無上述情事
4.家庭與個人關係
(i) 審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？ (ii)審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？	是是
結論概要：無上述情事
5.聘僱關係
(i) 事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ (i) 如有審計服務小組成員、會計師或事務所卸任會計師，受聘於本公司，請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度： 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (iii)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事？ (iv)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工，是否無提供本公司董監事、經理人或相當職務之服務？	是不適用是是
結論概要：無上述情事

AI assistant

KYEC — Annual Report 2021

52090_rns_2022-07-04_0497118a-1c91-4d4c-9026-6ac94de1a341.pdf

股票代號：2449

一一 ○ 年度年報

������� ���������������

目 錄

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

營業計劃實施成果

財務收支及獲利分析

研究發展狀況

本年度計畫概要

未來公司發展策略

外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響

貳、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

參、公司治理報告

一、組織系統

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

董事會成員多元化政策落實情形如下：

四、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形資訊

1. 民國 110 年度董事會開會 7 次 (A) ，董事出列席情形如下：

(三)功能性委員會績效評估

(一)董事會績效評估

2. 110 年度董事及獨立董事進修情形：

（二）審計委員會運作情形資訊

(2) 獨立董事與會計師之溝通情形：

（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

說明

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

民國 110 年度薪資報酬委員會開會 5 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

（九）內部控制制度執行狀況

京元電子股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期：民國 111 年 03 月 04 日

1. 本公司 110 年度股東常會決議事項

2. 本公司 110 年度及截至年報刊印日止，董事會之重要議案摘要如下：

五、簽證會計師公費資訊

六、更換會計師資訊： 無此情形。

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百 分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

（一）董事、經理人及大股東股權變動情形

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

總括申報制度相關資訊： 無此情形。

（二）股東結構

（三）股權分散情形

1. 普通股

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

（六）公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所定之股利政策：

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

（八）員工及董事酬勞

二、公司債辦理情形： 無。

伍、營運概況

一、 業務內容

（一）業務範圍

110 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

（三）技術及研發槪況

（四）長、短期業務發展計畫

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

主要商品（服務）銷售（提供）地區

市場佔有率

市場未來之供需狀況與成長性

2. 資金需求殷切：

3. 資本投資金額大經營風險加大

KYEC Annual Report 2021

`股票代號：2449`

`一一` ○ `年度年報`

��

目錄

京元電子股份有限公司內部控制制度聲明書

六、更換會計師資訊：無此情形。

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

總括申報制度相關資訊：無此情形。

二、公司債辦理情形：無。

一、業務內容

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

七、其他重要事項：無。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無此情形。

��

��

��

��

��

��

��

��

��

(��)

��

��