KYEC - Annual Report 2020 | FinancialReports.eu

股票代號：2449

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一 ○ 九年度年報

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頁次

目

錄

致股東報告書 ----------------------------------------------------- 01 壹、公司簡介一、設立日期---------------------------------------------------06 二、公司沿革---------------------------------------------------06 貳、公司治理報告一、組織系統---------------------------------------------------09 二、董事、總經理、副總經理、各部門及分支機構主管資料-----------13 三、最近年度給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金-------19 四、公司治理運作情形-------------------------------------------24 五、會計師公費資訊---------------------------------------------51 六、更換會計師資訊---------------------------------------------52 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者之資訊---------52 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形-----------------------52 九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊-----------------------------------------53 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例-------------------54 參、募資情形一、資本及股份-------------------------------------------------56 二、公司債辦理情形---------------------------------------------65 三、特別股辦理情形---------------------------------------------65 四、海外存託憑證辦理情形---------------------------------------65 五、員工認股權憑證辦理情形-------------------------------------65 六、限制員工權利新股辦理情形-----------------------------------65 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形-----------------------65 八、資金運用計畫執行情形---------------------------------------65

肆、營運概況

一、業務內容----------------------------------------------------66 二、市場及產銷概況----------------------------------------------70 三、從業員工資料------------------------------------------------76 四、環保支出資訊------------------------------------------------77 五、勞資關係----------------------------------------------------77 六、重要契約----------------------------------------------------80 伍、財務概況一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師及其查核意見----82 二、最近五年度財務分析------------------------------------------86 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告------------------------89 四、最近年度財務報告--------------------------------------------90 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報告-------------179 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響-----------------------272 陸、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項一、財務狀況---------------------------------------------------273 二、財務績效---------------------------------------------------274 三、現金流量---------------------------------------------------274 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響-----------------------275 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫-----------------------------------------------276 六、風險事項分析評估-------------------------------------------276 七、其他重要事項-----------------------------------------------280 柒、特別記載事項一、關係企業相關資料-------------------------------------------281 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形-----------285 三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形-285 四、其他必要補充說明事項---------------------------------------285 捌、對股東權益或證券價格有重大影響之事項 -------------------------286

致股東報告書

各位股東女士、先生：

民國109 年度在全球受新冠疫情衝擊及美國對世界諸國的經貿、政治、科技暨其國內選舉民粹因素干擾影響下，半導體產業從年初的審慎樂觀到年底供應鏈產能吃緊，波動變化出乎眾人意料，這同時也改變了全球半導體產業過往景氣循環的脈動節奏。縱使如此，本公司的營業收入年成長率仍得以超越全球半導體產業的平均成長率，每股獲利創近十六年來的新高，整體經營成果，堪稱不易。有關本公司去年度之營業概況，陳述如後。

營業計劃實施成果

一、民國109 年度合併營業收入為新台幣289.6 億元，較108 年度成長13.4%。毛利率為27.5%，與108 年度相若。每股稅後盈餘為2.97 元，較108 年度成長19.3%。
二、去年初在受到COVID-19 疫情爆發及美國政府於年中對中國科技做再進一步發布限制令的舉措影響，全球經濟成長陷入衰退。然而半導體製造業卻因居家辦公、宅經濟及客戶對半導體供應鏈生產時間長，為確保不斷鏈下建置存貨。再加上客戶為因應加速布局5G 環境應用面的產品，數位科技需求巨幅呈現，也致使第四季半導體製造業突面臨了產能供不應求，淡季不淡的局面。這也化解了本公司重要客戶因受美方禁令規範不克繼續製造的產能，得以重新移轉給其他客戶使用，快速恢復了公司營收動能，並積極的看待翌年度的成長。
三、本公司去年上半年受中國客戶要求更快速的在中國蘇州子公司擴建其所需大量產能，及若干IDM 客戶受海外疫情影響與供應鏈的調整，決定將其部分測試設備迅速的移轉至台灣母公司生產。到第三季，中國客戶因受美國科技禁令而需中斷生產，其海內外產能閒置將重新配置。緊接著第四季台灣大客戶不預期的持續大幅增加其各項產品產能需求。這上、下半年間，公司台灣廠與中國蘇州廠大規模的產能調度建置、人力資源、訓練、客戶產品跨認證等等，本公司充分發揮了短時間內協調合作的客戶服務精神，見證了工廠巨大的彈性跟效率，同時也維繫了公司的業績不墜，堪稱忙碌的一年。
四、近年來對於企業永續發展的議題，公司在ESG 「環境永續」、「社會參與」、「公司治理」及「企業承諾」上逐步實施，並獲得各專業認證機構定期稽核履行。109 年度公司ESG 報告上，風險已較108 年度降低，110 年將持續再努力，追求年年進步。

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財務收支及獲利分析

由於全球半導體產業不斷的整併及技術提升，供應鏈更加速集中在台灣，公司前十大客戶營收占比近年來都超過60%，且持續增長。因此，本公司隨著客戶發展產能擴充的需求及公司規模日益壯大下，財務營運資金的運作上也跟著擴大。

有關本公司109 年度財務狀況與獲利能力方面，負債占資產比率與108 年度相當。長期資金占固定資產比率微幅上升。因公司客戶及產品線分散，營收獲利穩定成長，國內資金取得成本尚為合理，財務槓桿運用下，公司握有較高的現金部位，公司信用良好，財務結構健全。流動比率與速動比率較108 年度佳，償債能力強。在獲利能力指標上，資產報酬率、股東權益報酬率、純益率、每股稅後盈餘等皆較 108 年度提高。各項財務比率分析數值如下:

	109 年度	108 年度
負債占資產比率(%)	52.17	52.43
長期資金占固定資產比率(%)	131.02	125.03
流動比率(%)	192.36	175.81
速動比率(%)	174.60	158.68
資產報酬率(%)	6.77	6.44
股東權益報酬率(%)	13.10	11.99
純益率(%)	12.56	11.91
每股稅後盈餘 (元)	2.97	2.49

研究發展狀況

全球半導體產業的發展，隨著科技的進步，奈米製程不斷的往前及先進封裝往晶圓級、3D、異質等封裝方向精進，積體電路變得極為複雜，諸如HPC、SoC、 SiP、AiP 產品。另積體電路產品為因應應用面朝多元領域使用，諸如車用、光學感測、微機電、高射頻、生物、5G 整合晶片、高低溫、高壓環境使用晶片等，半導體製造環節中的測試能力，就跟著具有舉足輕重的角色。

本公司研發中心除了致力於測試技術、測試方法、測試品質、測試問題解決與測試平台產出上的日常努力，且對於協助客戶降低測試成本，提供充沛而且具效能和彈性的產能，著力極深。多年來，公司已有自製測試機台達千餘台，自製預燒爐四百餘台，自製測試平台達七大產品線，並在測試平台介面、測試軟體開發、測試卡、測試載板、分類機、關鍵零組件等持續研發自製，投入生產。

未來研究發展上，仍依研發中心年度更新的計劃藍圖加速進行。自對於高畫素影像感測元件及其高同測顆數的能力、高功率高壓預燒爐的改良、自製E 系列測試平台的測試通道數、測試機台電源供應器(DPS)的精密度、超高電流熱效應的解決，乃至於陀螺儀、加速器、胎壓計、磁力計、流速計、濕度計等微機電測試設備的開發，不斷保持本公司在積體電路測試領域裡獨特的競爭優勢。

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本年度計畫概要

一、審慎選擇市場諸多訂單的機會，訂定營業收入及獲利目標再創新高。
二、公司經營管理的各項指標再改善並務實達成。
三、持續提高各測試平台線的機台稼動率，增加產出。並不停改進各生產設備平均產值。
四、控管資本支出及投資效益，增進股東權益報酬率。
五、自製設備及研發能力的再突破，確保領先的長期競爭優勢。
六、因應中美科技、政治、經貿戰對全球供應鏈的影響，逐步調整台灣母公司及中國子公司的營運布局。

未來公司發展策略

本公司專注在半導體積體電路製造流程中，專業測試服務的角色，在半導體製造代工的領域裡，不企求有創新的生意模式。因此，近年來本公司發展策略上大體不變，依然朝下列諸構面方向前進。

一、著實在製造供應鏈基本的核心管理指標，將管理做得更有紀律、更細緻到位。對於產品規模日益增大，各測試平台機台稼動率提昇。
二、強化公司獨特的差異化服務能力，將獲利再投資於研發創新上，挑戰競爭者。
三、經營以客戶、獲利、成長為重，確切達成超越客戶預期的滿意度，持續創造獲利能力及追求健康的成長。
四、深耕現有優質客戶，增加在其外包的市占率，培養新的潛在客戶，並爭取 IDM 外包合作共榮的訂單。
五、因應中美兩國的衝突，供應鏈可能改變的議題，評估逐步調整本公司在台灣與中國供應鏈的布局，順應環境未來可能的變化。
六、以開放的態度與半導體廠商策略合作或競合共同發展，加速站穩公司在全球半導體封測業前幾名的地位。

外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響

在全球半導體產業營收狀況，依據顧能顧問機構(Gartner)110 年1 月14 日發布的半導體產業的109 年營收預測為4,498 億美元，較108 年成長7.3%。另一家世界半導體貿易統計組織(WSTS) 預估成長為5.1%。而展望110 年度，WSTS 預估產值可望年增8.4%，另研調機構IC Insights 及Gartner 也預期將年增10% 以上。驅動這些成長動能者為5G 智能手機元件、5G 網通元件、物聯網(IoT)元件、感測器(CIS、RF)元件、WiFi6、人工智慧學習與資料中心伺服器(HPC)、邊緣運算器、儲存記憶體元件、微機電元件、汽車電子/輔助駕駛系統等等的多類產品帶動。

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在全球經濟成長率方面，依據較樂觀的國際貨幣基金(IMF)110 年1 月26 日發布的109 年全球經濟成長率為萎縮3.5%，預測110 年可成長5.5%，其中中國經濟成長率仍可達8.1%為最顯眼。去年度受疫情及美國利益優先的影響，全球經濟滑落為1929 年大蕭條以來最嚴重。歐洲經濟目前尚陷入二次衰退。今年度全球經濟在低基期與疫情過後可望反彈，儘管現今資本市場的表現似乎已反映經濟復甦的前景，但復甦的韌性仍需密切關注，經濟產出與需求仍將持續低於正常水準好一段時間，全球經經濟復甦將不穩定、不平衡。

在外部競爭環境面上，由於近十餘年來半導體產業上下游不斷分拆、併購，各類型IC 產品的設計公司及各類終端硬體產品的品牌公司，皆已形成少數大廠所主導，而半導體設備與材料，參與廠商亦僅剩幾家。在IC 製造專業代工領域裏，大多集中在台灣。從營收金額來看，IC 設計全球第二，晶圓製造全球第一，晶圓封測全球第一，台灣半導體代工製造已成為地緣政治下世界大國必爭之地。但是在科技快速的整合發展下，半導體測試業的成長也面對新時代的競爭挑戰。諸如在供應鏈上，去全球化思維下，若干國家擬擴大其在地建置半導體供應鏈。在業務方面上，測試訂單將更多與晶圓製造廠競爭。在IC 產品上，極小型或極大型晶片、整合型晶片、系統型晶片等，測試技術如何達成。在工廠產能投資管理方面，面對客戶需求是否僅為短期的能見度預判，及許多客戶需求同時大量湧至時產能需急速擴張，如何因應這波動性大的產能彈性調度備置能力。在人力資源方面，亦將與晶圓製造廠競爭人才。另客戶間因合併，其採購體系是否更替的風險。當然，半導體製造的重鎮在台灣，大者恆大，測試業需不斷的配合投資，資本支出及投資後管理也是挑戰。

在法規及總體經營環境面上，近年來美國對中國科技行業禁令之法規函令的發布，中國半導體市場未來發展狀態尚待觀察。全球反壟斷法對半導體大型企業合併或獨(寡)占市場的抵制將持續，而我國兩岸之間法規函令尚無大的變動。進入民國110 年，總體經濟上，全球經濟從受創到逐步復原。美國可望回到多邊經貿合作方向促進經濟成長，各國政府為救經濟不停放大財政赤字及貨幣供給，現代貨幣理論盛行。今年依然處於低通膨、低利率、低經濟成長率，較高失業率、高債信及寬鬆貨幣政策與擴張財政政策並存的總體經濟環境裡。

展望新的一年，美中兩大國間，在政治、外交、軍事、科技領域裡將持續競爭。而在經貿領域裡則可望放鬆競合。疫苗施打、疫情趨緩及財政補助退場後，企業真正的損害浮現，經濟復甦的速度恐到年底較為明確。但可以確定的是，半導體產業在高效能運算(HPC)、人工智慧(AI)、資料處理(Data Center)、第五代通訊(5G)手機及其網通設備連接器、智能物聯網(AIoT)、汽車電子(ADAS)等需求方向已加速啟動。後疫情時代企業營運及個人生活消費型態，在轉換為依賴數位科技時，全球半導體產業的製造需求必然持續燃燒。半導體封測產業產能較緊的

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情境，恐將到第四季才能知曉結果。本公司將樂觀的看待諸多客戶的業務機會與審慎投資，並需嚴謹的因應新一階段半導體測試產業的挑戰，努力再創公司營收獲利的歷史新高成績。

董事長李金恭總經理劉安炫

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壹、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

76 年 5 月正式設立登記於新竹市光復路一段 576 巷 15 號，額定股本柒佰萬元，實收資本柒佰萬元。
79 年 2 月辦理現金增資貳佰伍拾萬元，資本額增至玖佰伍拾萬元。 83 年 7 月辦理現金增資壹仟壹佰萬元，資本額增至貳仟伍拾萬元。 84 年 10 月辦理現金增資玖佰伍拾萬元，資本額增至參仟萬元。 85 年 7 月增設邏輯測試業務。 9 月辦理現金增資貳仟萬元，資本額增至伍仟萬元。
86 年 5 月辦理現金增資肆仟萬元，資本額增至玖仟萬元。 7 月增設記憶體測試業務。 9 月辦理現金增資捌仟萬元，資本額增至壹億柒仟萬元。
12 月取得 ISO9002 國際品質系統驗證。
87 年 1 月照南廠完工並開始量產。 2 月辦理現金增資壹億捌仟萬元，資本額增至參億伍仟萬元。 8 月辦理現金增資及盈餘轉增資壹億玖仟玖佰柒拾伍萬元，資本額增至伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
9 月辦理資本公積轉增資壹億貳拾伍萬元，資本額增至陸億伍仟萬元。
12 月辦理現金增資伍仟萬元，資本額增至柒億元。
88 年 3 月新竹公道五路科技總部大樓開工。 5 月經財政部證券暨期貨管理委員會核准公開發行；同時報備台灣證券交易所，開始上市輔導。
7 月辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資貳億玖仟參佰柒拾伍萬元，資本額增至玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
8 月成立光電產品事業處，並進行組織調整。
10 月於苗栗縣竹南鎮中華路再購置土地一塊，作為建廠計劃之用。 12 月辦理現金增資貳億伍仟萬元，資本額增至壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍萬元。
89 年 3 月中華一廠開工。 7 月辦理現金增資、盈餘及資本公積轉增資壹拾參億捌仟捌佰伍拾萬肆仟肆佰陸拾元，實收資本額增至貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆佰陸拾元整。科技總部興建完工並正式啟用。
12 月台灣證券交易所股份有限公司核准股票上市申請。
90 年 1 月財政部證券暨期貨管理委員會核備股票上市。 3 月中華一廠興建完工並正式啟用。 5 月股票正式上市掛牌買賣。

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		7	月	辦理盈餘及資本公積轉增資壹拾柒億叁仟肆佰肆拾陸萬柒仟陸佰捌
				拾元，實收資本額增至肆拾叁億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元
				整。
		8	月	通過ISO9000 TL9000及QS9000等三合一國際品質系統驗證。
		10	月	竹南分公司成立。
91	年	4	月	發行金額壹億兩千萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	臨時股東會通過私募案及補選董事一名：矽品精密工業股份有限公
				司取得一席董事。
92	年	2	月	通過ISO14001環境管理系統及OHSAS18001職業安全衛生管理系
				統驗證。
				完成私募案，資本額增至伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟肆拾元整。
93	年	1	月	發行金額壹億美元海外可轉換公司債。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰
				肆拾元整。
94	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒
				拾元整。
		12	月	中華二廠開工。
95	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰
				柒拾元整。
				中華二廠完工。
96	年	4	月	中華三廠開工。
				購得苗栗縣竹南鎮中華路土地一塊共5,588平方公尺，作為建廠計
				劃之用。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟
				柒佰伍拾元整。
		12	月	通過ISO14064國際溫室氣體管理系統認證。
				中華三廠完工。
97	年	2	月	中華四廠開工。
		8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元整。
		9	月	中華四廠完工。
		11	月	通過OHSAS18001：2007改版驗證。
				通過TOSHMS（臺灣職業安全衛生管理系統）驗證。
98	年	8	月	辦理盈餘轉增資，資本額增至壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟
				柒佰陸拾元整。
		12	月	通過ISO14001、OHSAS18001及TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
99	年	10	月	發行金額肆仟萬美元海外可轉換公司債。
		12	月	通過ISO14001/OHSAS18001/TOSHMS管理系統年度追蹤稽核。
100	年	10	月	榮獲台積電中衛體系清潔生產績優工廠。

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101	年	12	月	通過TOHMAS管理系統轉換CNS15506：2011國家標準。
				中華廠通過優質企業(AEO)安全認證。
102	年	2	月	銅鑼廠一期開工。
		12	月	銅鑼廠一期完工。
103	年	12	月	銅鑼廠二期開工。
104	年	12	月	竹南廠榮獲行政院環保署頒發「減碳行動獎」績優單位。
105	年	1	月	銅鑼廠二期完工。
		4	月	銅鑼廠第一期榮獲內政部頒發「綠建築銅級」獎。
		7	月	發行金額伍仟萬美元海外可轉換公司債。
				認購綠電，榮獲經濟部頒發「105年綠電標章」。
		10	月	銅鑼廠榮獲經濟部工業局頒發「綠色工廠標章」。
		11	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「104年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				竹南廠通過ISO50001能源管理系統認證。
106	年	9	月	認購綠電，榮獲經濟部能源局頒發「綠電標章」。
		11	月	榮獲行政院環保署頒發「105年度綠色採購」績優單位。
				榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「105年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
				銅鑼廠通過ISO50001能源管理系統認證。
107	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「106年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
108	年	11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲行政院環保署頒發「107年度綠色採購」績優單位。
		12	月	榮獲苗栗縣環保局頒發「107年度民間企業與團體實施綠色採購」
				優等獎。
109	年	9	月	榮獲行政院環保署頒發「108年度綠色採購」績優單位。
		11	月	榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
				榮獲苗栗縣環保局頒發「108年度民間企業與團體實施綠色採購」
		12	月	通過OHSAS18001轉版ISO45001：2018驗證。
				通過CNS15506管理系統轉換CNS45001：2018國家標準。
				通過ISO22301：2019營運持續管理系統驗證。

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貳、公司治理報告

一、組織系統

（一）組織結構

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股東會
薪酬委員會董事會審計委員會
董事長暨執行長室稽核室
總經理室
營業中心封裝中心竹南製造中心銅鑼
製造中心
封產封封測測測測製測法
裝品裝裝試試試試造試務
業研製工一二三五技六智
務發造程處處處處術處權
處處處處與處
資
訊
處
研發中心財會中心行政中心
測尖技工測系奔系品海會財企廠工銅資人資
試端術廠試統應統質外計務劃務安鑼訊力材
發測開自應產應研保事處處處處及工技資處
展試發動用品用發證業風安術源
整技處化發處發處處處險及處處
合術處展展管風
處開處處理險
發處管
處理
處
台北歐東日工客
灣美洲南本程戶
業業業亞業處工
務務務業務程
處處處務處暨
處先
進
技
術
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（二）各主要部門所營業務

董事長暨執行長室	統籌負責公司集團營運決策。
總經理室	公司營運目標及策略之擬訂、掌理公司經營計劃及年度經營方針、公司品質政策擬訂、溝通、協調及督導公司各部門。
稽核室	負責公司內部控制制度之建立，擬訂年度稽核計畫並確實執行稽核，查核完畢作成稽核報告，呈報查核缺失、異常事項及追蹤改善情形，定期向獨立董事及審計委員會報告稽核業務，並列席董事會報告。
營業中心 (含台灣業務處、北美業務處、歐洲業務處、東南亞業務處、日本業務處、客戶工程暨先進技術工程處、封裝業務處)	負責對市場行情之了解、規劃國內外市場之推廣、銷售合約之簽定、提供預測以確保生產排程達成客戶需求之交貨條件及進行年度行銷規劃及客製化工程解決方案及新產品導入服務之提供等事宜。
竹南製造中心	擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試一處	提供多元化Wafer 與CIS IC 測試服務；測試技術發展及引進；生產管制，達成出貨需求；提供客戶優良的測試環境及良好的測試品質。
測試二處	負責晶圓研磨、切割、挑揀、檢驗之加工製造作業；訂單之生產、交期及品質管制作業；生產技術改進、標準作業建立；生產設備/治具/刀具/量具之評估、引進、維護。
測試三處	提供IC 成品邏輯與混訊測試；負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。
測試五處	提供IC 成品測試及Burn-In 服務:負責督導及考核各部門績效之達成；生產管制，達成出貨需求；測試及 Burn-In 技術發展、引進；產品品質狀況管制。
製造技術與資訊處	針對各事業處製造過程所需要的自動化設備及製造管理資訊系統，進行規劃及設計開發，並提供製造過程所需要的各項支援，提升製造的產出。
銅鑼製造中心	銅鑼廠區的擬定及執行營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
測試六處	提供客戶晶片及IC 測試服務；生產管制，達成出貨需求；測試技術發展、引進；產品品質狀況管制。

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研發中心	研發策略的規劃與執行、研發資源的統合與控管，以及跨集團研發計畫的推動整合與關鍵性研發計劃的主導。
測試發展整合處	影像感測器之新客戶新產品評估、開發與導入量產新客戶新產品評估、開發與導入量產。影像感測器之新測試技術開發與整合、自製機台測試應用的開發，提供客戶完整測試解決方案並導入量產，協助產線生產工程問題之解決。
尖端測試技術開發處	PCB設計製造與模擬技術、新測試技術研究開發、系統診斷技術發展、自動測試程式產生與轉換系統開發、新型測試機介面設計與製造。
工廠自動化處	測試環境建置與執行，以及生產所需關鍵零組配件與周邊特殊測試應用技術之研製。
測試應用發展處	應用自製測試機台，為客戶提供完整的IC 測試方案。對應特殊的測試條件，規劃並設計客製化的測試環境，提供差異化的測試服務。
系統產品處	自製機台測試機、Burn-in Oven的設備生產及維修，以及開發平台量產配件配合產線生產穩定性改善。
奔應應用發展處	應用自行開發之奔應機台，依據客戶規格進行客製化的系統及程式設計開發，以提供完善、高品質的奔應流程。
系統研發處	自製測試機台、高功耗奔應機台之系統/設備研發、並致力於機台功能擴充及效能提升。
技術開發處	規劃設計與製造開發與各事業處生產過程所需之自動化機構設備，並提供生產過程所須的支援與產出提升。
行政中心	整合集團行政資源，支援集團營運，以最低的成本，替公司獲取最大利益。
廠務處	負責廠區Layout及設施之規劃、施工以及系統之運轉、維護。
工安及風險管理處	負責廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
銅鑼工安及風險管理處	負責銅鑼廠區之風險評估及環安衛業務規劃/執行。
資訊技術處	負責公司資訊制度之規劃、推行、檢討與改進，並對資訊系統進行維護與監督管理。
人力資源處	負責公司人力資源發展政策之擬訂、檢討與修訂。
資材處	負責公司原物料及設備之採購、倉儲物流、物品進出口管理與保稅作業。
品質保證處	綜理公司產品品質之提升、品質策略之擬定、品質系統之改進及公司文件之管制、並負責客戶品質活動、設備儀器分析校正實驗室與供應商品質管理。
財會中心	擬定公司及集團財務策略，統籌規劃財務、會計、投資、公司治理及法人溝通、媒體關係維護等相關事務。
企劃處	負責投資法人關係之溝通管理，掌理媒體互動關係，對外公共事務及公司跨部門專案事宜。

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會計處	綜理公司稅務規劃、預算編列執行、會計結算、客戶信用控管、固定資產管理及經營與成本分析等事宜。
財務處	綜理公司股務與公司治理、營運資金籌措及調度、財務風險控管等事宜。
法務智權處	綜理公司法務相關業務，包含各類合約、專利及其他智慧財產權管理、訴訟等。
海外事業處	調派海外同仁之編制單位。
封裝中心	擬定及執行封裝營運計劃，以達獲利率及營業額目標；負責財務面及營運面之成效；負責維持和主要客戶及夥伴之良好關係；推動及執行客戶需求於生產線中實現專案計劃之推動與執行；願景和營運目的之平衡。
產品研發處	負責封裝新規機種的開發導入、新產品技術的衍生、 Layout與線圖的設計以及新供應商的評估與導入。
封裝製造處	綜理封裝生產計畫的執行與進度的掌控、建立標準的作業規範與優良的封裝環境，達成品質與交期的要求；推動生產效率的提升，督導績效之達成。
封裝工程處	綜理封裝新產品工程與設備購置的評估與導入規劃；封裝良率與產能的提升、製程流程的改善、工程材料的應用規劃；達成客戶對於封裝品質與服務的各項要求。

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備註		註3	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	關係	無	無	無	妹夫	配偶之兄長
	姓名	無	無	無	陳冠華	劉高育
	職稱	無	無	無	董事	董事
目前兼任本公司及其他公司之職務		執行長 KYEC Investment International Co.,Ltd. 董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd. 董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事長蘇州震坤科技有限公司董事長廣越企業(股)公司獨立董事冠鼎精密(股)公司董事長	醫師及祥安診所院長	總經理 KYEC USA Corp.董事長 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事/總經理蘇州震坤科技有限公司董事/總經理	良承工程(股)公司董事長吉澤建設開發(股)公司董事長	威健實業(股)公司董事
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	大學畢	博士畢 Intematix Technology Center Corporation 總經理	博士畢	美國卡內基美隆大學財務工程碩士
利用他人名義持有股份	持股比率%	0	0	0	0	0
	股數	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率%	0.35	0.05	0	0.12	0.10
	股數	4,263,053	567,120	0	1,506,766	1,173,496
現在持有股數(註2)	持股比率%	2.78	0.45	0.09	0.39	0.26
	股數	34,000,941	5,552,037	1,100,000	4,808,267	3,168,574
選任時持有股份	持股比率%	2.78	0.45	0.10	0.39	0.26
	股數	34,000,941	5,552,037	1,200,000	4,808,267	3,168,574
初次選任日期		85.09.25	88.04.20	103.06.12	100.06.15	97.06.13
任期 (年)		3	3	3	3	3
選(就)任日期		109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10
性別		男	男	男	男	男
姓名		李金恭	謝其俊	劉安炫	劉高育	陳冠華
國籍或註冊地		ROC	ROC	ROC	ROC	ROC
職稱 (註1)		董事長	副董事長	董事	董事	董事

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無	無	無	無	無
無	無	無	無	無
無	無	無	無	無
無	無	無	無	無
-	焱元投資(股)公司總經理甲尚(股)公司董事	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員醫師及新北市醫師公會常務監事	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員麥波特愛富瑪(股)公司董事長財團法人財經立法促進院董事長	京元電子(股)公司審計委員會及薪酬委員會委員銘星創意管理顧問有限公司董事長銘想文化(股)公司董事長菱光科技(股)公司獨立董事國光電力(股)公司監察人永崴投資控股(股)公司法人董事代表人台灣區電機電子工業同業公會理事
-	碩士畢會計師百慕達南茂科技(股) 公司董事矽品投資(股) 公司總經理	碩士畢新北市醫師公會理事	博士畢台灣大學財金系教授台灣大學金融研究中心主任台灣大學財金系所主任兼所長	大學畢京元電子(股)公司副總經理聯相光電(股)公司總經理正崴精密工業(股) 公司董事光燿科技(股)公司監察人
0	0	0	0	0
0	0	0	0	0
0	0	0	0	0
0	0	0	0	0
4.30	0	0	0	0.00
52,600,000	0	0	0	10,000
4.30	0	0	0	0.00
52,600,000	0	0	0	10,000
106.06.08	106.06.08	103.06.12	106.06.08	109.06.10
3	3	3	3	3
109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10	109.06.10
-	男	男	男	男
焱元投資 (股)公司	代表人蔡招榮	許惠春	黃達業	王修銘
	ROC	ROC	ROC	ROC
	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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1-1 本公司董事為法人股東之主要股東

110 年 04 月 11 日

1-1 本公司董事為法	人股東之主要股東 110年04月11日
法人股東名稱	法人股東之主要股東（註）
焱元投資(股)公司	矽品投資(股)公司(32.21%)、聯華電子(股)公司(30.87%)、京元電子(股)公司(16.78%)、欣興電子(股)公司(13.42%)、矽格(股)公司 (4.03%)

註:主要股東係指持股比率超過 10% 或股權比率占前十名股東。

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

法人股東之主要股東	法人股東之主要股東之主要股東(註)
矽品投資 (股)公司	矽品精密工業股份有限公司(100%)
聯華電子 (股)公司	美商摩根大通託管聯華電子海外存託憑證專戶(5.63%)、迅捷投資(股)公司(3.61%)、南山人壽保險(股)公司(2.60%)、矽統科技(股)公司(2.33%)、焱元投資(股)公司(1.64%)、新制勞工退休基金(1.60%)、國泰人壽保險(股) 公司(1.54%)、大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.46%)、匯豐銀行託管普信保險有限公司投資專戶(1.24%)、摩根大通銀行託管ＡＢＰ退休基金投資專戶(1.15%)
京元電子 (股)公司	焱元投資股份有限公司(4.30%)、南山人壽保險股份有限公司(4.02%)、元大台灣高股息基金專戶(3.40%)、富邦人壽保險股份有限公司 (3.02%)、中國人壽保險股份有限公司(2.78%)、李金恭(2.78%)、新制勞工退休基金(2.49%)、聯華電子股份有限公司(1.89%)、大通託管挪威中央銀行投資專戶(1.40%)、摩根託管梵加德新興市場股票指數基金專戶 (1.29%)
欣興電子 (股)公司	聯華電子(股)有限公司(13.03%)、新制勞工退休基金(4.77%)、舊制勞工退休基金( 2.74%)、匯豐台灣託管摩根士丹利國際有限公司專戶 (2.58%)、焱元投資(股)公司(1.99%)、臺灣銀行保管小額世界基金公司投資專戶(1.98%)、花旗託管挪威中央銀行投資專戶(1.65%)、大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.46%)、公務人員退休撫卹基金管理委員會(1.39%)、花旗託管瑞銀歐洲ＳＥ投資專戶(1.18%)
矽格(股)公司	焱元投資(股)公司(4.29%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管羅貝可資本成長基金投資專戶(3.21%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶(2.04 %)、花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶(2.01%)、黃興陽(1.71%)、臺灣銀行受託保管ＬＳＶ新興市場股票基金有限合夥投資專戶(1.70%)、邱明春(1.37%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶(1.27%)、花旗 (台灣)商業銀行受託保管ＤＦＡ投資多元集團之新興市場核心證券組合投資專戶(1.12%)、花旗(台灣)商業銀行受託保管次元新興市場評估基金投資專戶(1.10%)

註 : 係為公司網頁或公開資訊觀測站取得之各公司最近期揭露資訊。

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（二）董事所具專業資格及獨立性情形

條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	符合獨立性情形(註1)	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
李金恭	-	-		-	-	-	-		-	-						1
謝其俊	-					-										0
劉安炫	-	-		-	-		-		-	-						0
劉高育	-	-				-	-						-			0
陳冠華	-	-				-	-						-			0
焱元投資 (股)公司代表人蔡招榮	-	-	N A	N A		N A	N A	-				N A	N A		-	0
								-							-	0
許惠春																0
黃達業		-														0
王修銘	-	-														1

註 1 ：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
（ 1 ）非公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 6 ）非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 7 ）非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 8 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
（ 9 ）非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
（ 10 ）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（ 11 ）未有公司法第 30 條各款情事之一。
（ 12 ）未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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備註		註2	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無	無	無	無
	姓名	無	無	無	無	無	無
	職稱	無	無	無	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		KYEC Investment International Co.,Ltd.董事長 KYEC Technology Management Co.,Ltd.董事長 KYEC Microelectronics Co., Ltd.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事長蘇州震坤科技有限公司董事長廣越企業(股)公司獨立董事冠鼎精密(股)公司董事長	KYEC USA Corp.董事長 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事長京隆科技(蘇州)有限公司董事/總經理蘇州震坤科技有限公司董事/總經理	KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事京隆科技(蘇州)有限公司監察人蘇州震坤科技有限公司董事	蘇州震坤科技有限公司監察人好修科技(股)公司董事冠鼎精密(股)公司董事	好修科技(股)公司監察人冠鼎精密(股)公司董事	-
主要經(學)歷		大學畢京元電子(股)公司總經理	博士畢 Intematix Technology Center Corporation 總經理	碩士畢京元電子(股)公司資深副總經理	大學畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司副總經理	碩士畢京元電子(股)公司資深處長
利用他人名義持有股份	持股比率 ﹪	0	0	0	0	0	0
	股數	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率% (註)	0.35	0	0.01	0.01	0	0
	股數	4,263,053	0	146,981	108,000	0	0
持有股份	持股比率% (註)	2.78	0.09	0.25	0.38	0.09	0.04
	股數	34,000,941	1,100,000	3,051,294	4,669,000	1,046,182	531,936
就任日期		100.11.28	101.03.01	95.04.25	97.11.03	100.11.28	104.11.01
性別		男	男	男	男	男	男
姓名		李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂
國籍		ROC	ROC	ROC	ROC	ROC	ROC
職稱		執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理

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副總經理 ROC 韓信輝男 109.10.30 40,000 0.00 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長 ROC 趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理 ROC 陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 ROC 徐雲偉男 107.11.06 0 0 20,000 0.00 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) ROC 王仲文男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1：於民國109年10月31日辭任。註2.董事長與總經理或相當等級者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理 ROC 韓信輝男 109.10.30 40,000 0.00 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長 ROC 趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理 ROC 陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 ROC 徐雲偉男 107.11.06 0 0 20,000 0.00 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) ROC 王仲文男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1：於民國109年10月31日辭任。註2.董事長與總經理或相當等級者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理 ROC 韓信輝男 109.10.30 40,000 0.00 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長 ROC 趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理 ROC 陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 ROC 徐雲偉男 107.11.06 0 0 20,000 0.00 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) ROC 王仲文男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1：於民國109年10月31日辭任。註2.董事長與總經理或相當等級者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理 ROC 韓信輝男 109.10.30 40,000 0.00 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長 ROC 趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理 ROC 陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 ROC 徐雲偉男 107.11.06 0 0 20,000 0.00 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) ROC 王仲文男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1：於民國109年10月31日辭任。註2.董事長與總經理或相當等級者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。	副總經理 ROC 韓信輝男 109.10.30 40,000 0.00 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 - 無無無無副總經理暨財務長 ROC 趙敬堯男 105.03.02 139,740 0.01 72,214 0.01 0 0 碩士畢京元電子(股)公司協理 KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事無無無無協理 ROC 陳文如女 105.12.05 0 0 0 0 0 0 碩士畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 ROC 徐雲偉男 107.11.06 0 0 20,000 0.00 0 0 大學畢京元電子(股)公司資深處長 - 無無無無協理 (註1) ROC 王仲文男 107.11.06 - - - - - - - - - - - - 註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。註1：於民國109年10月31日辭任。註2.董事長與總經理或相當等級者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：本公司董事長兼任執行長係為提升經營效率與決策執行力，董事長平時即密切與各董事們充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理，本公司未來將視公司發展狀況規劃董事長免兼任執行長或者增加獨立董事席次之方式，提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司亦有下列具體措施： 1.現任三席獨立董事分別在財務與半導體產業領域學有專精，能有效發揮其監督職能。 2.每年度鼓勵各董事參加證基會等外部機構專業董事課程，以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議供董事會參考，以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
無	無	無	無	-
-	KYEC Japan K.K.監察人 KYEC SINGAPORE PTE. LTD.董事冠鼎精密(股)公司監察人焱元投資(股)公司董事	-	-	-
碩士畢京元電子(股)公司協理	碩士畢京元電子(股)公司協理	碩士畢京元電子(股)公司資深處長	大學畢京元電子(股)公司資深處長	-
0	0	0	0	-
0	0	0	0	-
0	0.01	0	0.00	-
0	72,214	0	20,000	-
0.00	0.01	0	0	-
40,000	139,740	0	0	-
109.10.30	105.03.02	105.12.05	107.11.06	107.11.06
男	男	女	男	男
韓信輝	趙敬堯	陳文如	徐雲偉	王仲文
ROC	ROC	ROC	ROC	ROC
副總經理	副總經理暨財務長	協理	協理	協理 (註1)

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有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例(%)			財務報告內所有公司		1.6129						0.3502
			本公司		1.5681						0.3502
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞（G）（註）		財務報告內所有公司	股票金額	0						0
				現金金額	15,000						0
			本公司	股票金額	0						0
				現金金額	15,000						0
	退職退休金（F）		財務報告內所有公司		108						0
			本公司		108						0
	薪資、獎金及特支費等（E）		財務報告內所有公司		18,072						0
			本公司		16,444						0
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例(%)			財務報告內所有公司		0.7005						0.3502
			本公司		0.7005						0.3502
董事酬金		業務執行費用（D）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		董事酬勞（C）	財務報告內所有公司		25,475						12,737
			本公司		25,475						12,737
		退職退休金（B）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		報酬（A）	財務報告內所有公司		0						0
			本公司		0						0
		姓名			李金恭	謝其俊	劉安炫	劉高育	陳冠華	焱元投資(股) 公司代表人: 蔡招榮	許惠春	黃達業	王修銘	楊憲村
		職稱			董事長	副董事長	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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董事姓名	前七項酬金總額（A＋B＋C＋D＋E＋F＋G）	財務報告內所有公司（I）	-	楊憲村	王修銘	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業	-	-	一般董事：李金恭、劉安炫	-	-	-	10
		本公司	-	楊憲村	王修銘	一般董事：謝其俊、劉高育、陳冠華、焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業	-	-	一般董事：李金恭、劉安炫	-	-	-	10
	前四項酬金總額（A＋B＋C＋D）	財務報告內所有公司（H）	-	楊憲村	王修銘	一般董事：李金恭、謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業	-	-	-	-	-	-	10
		本公司	-	楊憲村	王修銘	一般董事：李金恭、謝其俊、劉安炫、劉高育、陳冠華、焱元投資 (股)公司代表人：蔡招榮獨立董事：許惠春、黃達業	-	-	-	-	-	-	10
	給付本公司各個董事酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～ 2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～ 3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～ 5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～ 10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計

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有無領取來自子公司以外轉	投資事業或母公司酬金	投資事業或母公司酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	-	-	-	-	梁炤茂、韓信輝、趙敬堯	張高薰、李坤光、張世寶	李金恭、劉安炫	-	-	-	8
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例（%）	財務報告內所有公司		2.3093
	本公司		2.2645
員工酬勞金額（D） (註1)	財務報告內所有公司	股票金額	0
		現金金額	40,935
	本公司	股票金額	0
		現金金額	40,935
												本公司	-	-	-	-	梁炤茂、韓信輝、趙敬堯	張高薰、李坤光、張世寶	李金恭、劉安炫	-	-	-	8
獎金及特支費等(C）	財務報告內所有公司		9,972
	本公司		9,972
退職退休金（B）	財務報告內所有公司		756
	本公司		756
薪資（A）	財務報告內所有公司		32,317
											給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元(不含)	2,000,000元（含）～3,500,000元(不含)	3,500,000元（含）～5,000,000元(不含)	5,000,000元（含）～10,000,000元(不含)	10,000,000元（含）～15,000,000元(不含)	15,000,000元（含）～30,000,000元(不含)	30,000,000元（含）～50,000,000元(不含)	50,000,000元（含）～100,000,000元(不含)	100,000,000元以上	總計
	本公司		30,689
姓名			李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯
職稱			執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理	副總經理暨財務長

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總額占稅後純益之比例(%)	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890	1.2890
總計	46,877
現金金額(註)	46,877
股票金額	0
姓名	李金恭	劉安炫	張高薰	李坤光	張世寶	梁炤茂	韓信輝	趙敬堯	陳文如	徐雲偉	王仲文	鍾麒學
職稱	執行長	總經理	執行副總經理	資深副總經理	資深副總經理	副總經理	副總經理	副總經理暨財務長	協理	協理	協理(註1)	公司治理主管
	經理人

-22-

（四）分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
本公司及合併報表內所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理之酬金總額占稅後純益比例之分析：

							單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度	109		年度		108		年度
	酬金總額		總額占稅後純益比例(%)				總額占稅後純益
					酬金總額
							比例(%)

職稱	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司		財務報		財務報
					本公司	告內所	本公司	告內所
						有公司		有公司
董事
	69,764	71,392	1.9184	1.9631	61,204	62,806	2.0123	2.0649

總經理及副總經理	82,352	83,980	2.2645	2.3093
					68,096	69,697	2.2388	2.2915

註：員工酬勞係為擬議分派金額。

說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

本公司董事 ( 含獨立董事 ) 酬金，依本公司章程規定，應以當年度獲利狀況提撥百分之一以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。董事酬勞之分派，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。另依本公司章程規定，全體董事 ( 含獨立董事 ) 之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常之水準，授權由董事會議定之。董事 ( 含獨立董事 ) 之薪資報酬，依本公司薪資報酬委員會組織規程之規定，應經薪資報酬委員會全體成員二分之一以上同意，並提交董事會決議。

本公司經理人酬金，係依本公司章程規定，遵照公司法及本公司薪資報酬委員會組織規程等規定辦理之。除參考公司整體營運成果績效，並依各經理人擔任的職務、對公司營運的貢獻、個別績效表現及參考同業給付狀況，經薪資報酬委員會個別審議評估整體薪酬合理性後提交董事會決議，同時亦有考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。

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四、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形

民國 109 年度董事會開會 7 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	姓名	實際出(列) 席次數(Ｂ)	委託出席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(％)【Ｂ/Ａ】	備註
董事長	李金恭		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
副董事長	謝其俊		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
董事	劉安炫		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
董事	劉高育		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
董事	陳冠華		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
董事	焱元投資(股)公司代表人：蔡招榮		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
獨立董事	許惠春		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
獨立董事	黃達業		7	0		100.00	連任，109.06.10改選
獨立董事	王修銘		5	0		100.00	新任，109.06.10改選
獨立董事	楊憲村		2	0		100.00	舊任
其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14 條之3 所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第14條之3規定，相關資料請參閱年報第28-30頁審計委員會運作情形。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情形。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：董事會日期議案內容應利益迴避原因以及參與表決情形第13屆第20次 109/03/13 擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國109 年度薪資報酬所提之建議案李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。第14屆第3次 109/08/07 擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國108 年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
董事會日期		議案內容			應利益迴避原因以及參與表決情形
第13屆第20次 109/03/13		擬討論本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國109 年度薪資報酬所提之建議案			李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。
第14屆第3次 109/08/07		擬討論本公司薪資報酬委員會對於本公司經理人民國108 年度員工現金酬勞之擬議配發數所提之建議案			李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過。

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三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

( 一 ) 民國 100 年 8 月 16 日董事會決議通過設置薪資報酬委員會，協助董事會執行及評估本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度。
( 二 ) 民國 103 年 6 月 24 日董事會決議通過設置審計委員會，協助董事會履行監督職責，此委員會由三位獨立董事所組成。委員會主席並定期向董事會報告其活動和決議。
( 三 ) 本公司已依據「公開發行公司董事會議事辦法」規定，訂定本公司「董事會議事規範」加強落實董事會之職能，另本公司鼓勵董事會成員參與各項專業課程，並於董事會進行相關法令宣導，以提昇董事會決策能力及符合相關法令規範。
( 四 ) 本公司於民國 108 年 5 月 3 日董事會通過設置公司治理主管，並訂定本公司「處理董事所提出要求之標準作業程序」，以即時有效協助董事執行職務之原則處理董事要求事項，以增加本公司對董事之支援及加強公司治理相關法令規章之遵循。
( 五 ) 本公司於民國 109 年 6 月 10 日股東常會全面改選董事，選任董事 9 人 ( 含獨立董事 3 人 ) ，以強化董事會職能及公司治理。
( 六 ) 為強化本公司風險管理及保障股東權益，本公司為董事及經理人購買責任保險，並提本公司民國 109 年 10 月 30 日第十四屆第四次董事會報告案。
( 七 )109 年度董事及獨立董事進修情形：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位/課程名稱	進修時數
董事	陳冠華	109/09/22	台灣證券交易所/ 上市「公司治理3.0-永續發展藍圖」高峰論壇議程	3.0
		109/10/14	證券暨期貨市場發展基金會/ 109 年度防範內線交易暨內部人股權交易宣導說明會	3.0
董事之法人代表人	蔡招榮	109/09/02	財團法人台灣金融研訓院/ 防制洗錢之風險管控省思及展望	3.0
		109/09/02	財團法人台灣金融研訓院/ 公司治理實務發展、企業智慧財產管理策略	3.0
獨立董事	王修銘	109/11/25	證券暨期貨市場發展基金會/ 期貨衍生性商品避險交易及操作健全企業永續經營實務研討會	3.0

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四、董事會評鑑執行情形：

京元電子股份有限公司109 年度董事會績效評估結果

本公司為落實公司治理並提升董事會功能，依據本公司「董事會績效評估辦法」執行109 年度董事會績效評估。此次評估之範圍包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估；本次評估方式採董事會內部自評及董事成員自評方式進行績效評估，由執行單位將「董事會績效評估自評問卷」、「董事成員績效評估自評問卷」及「功能性委員會績效評估自評問卷」等相關自評問卷統一回收後，再針對「董事會績效評估辦法」第八條評估指標之評分標準，記錄評估結果報告。

109 年度(評估期間：109 年1 月1 日至12 月31 日)績效評估自評問卷結果整理如下：一、績效評估人：

(一)董事會自評問卷：公司治理主管。

(二)董事成員(含第13 屆及第14 屆董事會)自評問卷：李金恭董事長、謝其俊副董事長、劉安炫董事、蔡招榮董事、劉高育董事、陳冠華董事、楊憲村獨立董事、許惠春獨立董事、黃達業獨立董事、王修銘獨立董事，共10 人。

(三)功能性委員會自評問卷：公司治理主管。

二、績效評估統計結果：

(一)董事會績效評估

董事會績效評估涵蓋五大面向，平均分數為4.51 分，滿分5 分

評估項目	題數	平均得分
A.對公司營運之參與程度	12	4.58
B.提升董事會決策品質	12	4.83
C.董事會組成與結構	7	4.43
D.董事之選任及持續進修	7	3.43
E.內部控制	7	5.00
合計/平均分數	45	4.51

(二)董事成員績效評估

董事成員績效評估涵蓋六大面向，平均分數為4.73 分，滿分5 分

評估項目	題數	平均得分
A.公司目標與任務之掌握	3	4.70
B.董事職責認知	3	4.87
C.對公司營運之參與程度	8	4.68
D.內部關係經營與溝通	3	4.83
E.董事之專業及持續進修	3	4.57
F.內部控制	3	4.80
合計/平均分數	23	4.73

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(三)功能性委員會績效評估

功能性委員會績效評估涵蓋五大面向，平均分數為4.73 分，滿分5 分

評估項目	題數	平均得分
A.對公司營運之參與程度	4	5.00
B.功能性委員會職責認知	8	4.50
C.提升功能性委員會決策品質	7	5.00
D.功能性委員會組成及成員選任	4	4.25
E.內部控制	3	5.00
合計/平均分數	26	4.73

三、綜合評語：

(一)董事會績效評估

董事會運作溝通良好，且董事會成員對於公司及公司所屬產業大致清楚明瞭，並能有效監督公司之營運。

(二)董事成員績效評估

董事成員績效評估
李金恭董事長	善盡職責
劉安炫董事	董事會運作良好
蔡招榮董事	非常滿意
許惠春獨立董事	更加努力，加強多元化之課程，尤其相關公司治理的項目
王修銘獨立董事	稽核能隨時反映問題，較一般公司做的積極＆深入
楊憲村獨立董事	董事會運作正常、公開、透明且有效率

(三)功能性委員會績效評估

各功能性委員會成員能明確了解其職權範圍，且能充分了解及討論各項議案內容並做成決議後，再提交董事會討論。

綜合以上，本次109 年度董事會績效評估為首次辦理，各董事成員高度關注，初次執行自評問卷，董事均依相關法令規範運作，充分發揮應有之職權功能。

四、改進方案

董事持續進修需再加強，本公司將適時提供各董事進修課程資訊，以期本公司董事會更能發揮其職能，帶領公司邁向更完備之公司治理範疇。

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（二）審計委員會運作情形

(1) 民國 109 年度審計委員會開會 5 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)	備註
獨立董事	許惠春	5	0	100.00	連任召集人及主席
獨立董事	黃達業	5	0	100.00	連任
獨立董事	王修銘	3	0	100.00	新任
獨立董事	楊憲村	2	0	100.00	舊任
(2)審計委員會之年度工作重點及職權：本公司審計委員會由3名獨立董事組成，委員會之運作以下列事項之監督為主要目的： 1.公司財務報表之允當表達。 2.簽證會計師之選(解)任及其獨立性與績效。 3.公司內部控制之有效實施。 4.公司遵循相關法令及規則。 5.公司存在或潛在風險之管控。 6.公司依企業併購法進行併購事項。審計委員會之職權事項如下： 1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 2.內部控制制度有效性之考核。 3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 4.涉及董事自身利害關係之事項。 5.重大之資產或衍生性商品交易。 6.重大之資金貸與、背書或提供保證。 7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 8.簽證會計師之委任、解任或報酬。 9.財務、會計或內部稽核主管之任免。 10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。 11.審核公司之併購事項。 12.其他公司或主管機關規定之重大事項。

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其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：

(一)證券交易法	第14 條之5 所列事項：
董事會日期及期別	議案內容	審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理
第13 屆第20 次 109/03/13	1.民國108 年度內部控制制度聲明書 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 3.評估簽證會計師獨立性及適任性 4.民國108 年度個體財務報表暨合併財務報表 5.民國108 年度營業報告書 6.民國108年度盈餘分派案	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第13 屆第21 次 109/05/08	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第14 屆第3 次 109/08/07	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第14 屆第4 次 109/10/30	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 3.民國110 年度稽核計畫 4.民國109 年度簽證會計師公費案 5.取得不動產案	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

二 ) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。

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二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
(1) 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
- 1.本公司內部稽核主管定期與獨立董事溝通稽核報告結果，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。
- 1. 內部稽核主管定期於董事會及審計委員會進行稽核業務報告，獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要如下：

審計委員會日期	溝通重點	溝通結果
第2 屆第18 次 109/03/13	1.民國109 年第一季內部稽核業務報告	全體出席獨立董事無異議
	2.民國108 年度內部控制制度聲明書
	3.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」
第2 屆第19 次 109/05/08	1.民國109 年第二季內部稽核業務報告	全體出席獨立董事無異議
	2.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」
第3 屆第1 次 109/08/07	1.民國109 年第三季內部稽核業務報告	全體出席獨立董事無異議
	2.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」
第3 屆第2 次 109/10/30	1.民國109 年第四季內部稽核業務報告	全體出席獨立董事無異議
	2.擬修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」
	3.民國110 年度稽核計畫

(2) 獨立董事與會計師之溝通情形：
會計師就查核本公司財務狀況等事項，不定期向審計委員會報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
獨立董事與會計師溝通情形摘要如下：

審計委員會日期	溝通重點	溝通結果
第2 屆第18 次 109/03/13	民國108年度個體財務報表暨合併財務報表	全體出席獨立董事無異議

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（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	ˇ		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定「公司治理守則」，落實企業經營人的責任，並保障股東的合法權益及兼顧其他利害關係人的利益，公司網站並設有公司治理專區，供投資人查詢下載相關公司治理規章。	符合公司治理實務守則規定
二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	ˇ ˇ ˇ ˇ		（一）本公司為保障股東權益，設有發言人及代理發言人處理股東相關事宜，並委由專業股務代理機構公司辦理股務業務，並於公司網站建置投資人專區，提供股東相關資訊及股東聯繫窗口及投資人聯絡信箱，供股東及投資人提出建言或問題。（二）本公司依據股務代理機構提供之股東名冊掌握之，並依法於公開資訊觀測站按時申報。（三）本公司與關係企業皆已建立內部控制制度並由母公司進行監理作業，且各關係企業皆已設立防火牆，嚴格控管風險。（四）本公司訂有「道德行為準則」，導引董事及經理人之行為符合道德標準，並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準，並不定期進行相關訊息更新與適時宣導教育員工遵循相關規定。	符合公司治理實務守則規定同上同上同上

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三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	ˇ ˇ ˇ	ˇ	（一）本公司董事會成員著重多元化之組成要素，已具備執行職務所必須之知識、技能及素養。本公司已於「公司治理守則」規範董事會成員多元化方針，包括但不限於以下二大面向之標準： (1)基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等； (2)專業知識與技能：專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經歷等。本公司第14 屆董事成員共9 位 (含獨立董事3人)，專長涵蓋產業及學術界，落實董事會成員多元化。（二）本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，未來將視法令規定或實務需求，設置其他各類功能性委員會。（三）本公司已於民國108 年12 月27 日董事會決議通過「董事會績效評估辦法」，並於民國109 年12 月25 日董事會通過修訂。本公司董事會評估範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。依法自109 年起每年辦理董事會評鑑，董事會績效評估結果，將於次一年度第一季結束前送交董事會報告，並向交易所申報績效評估結果。董事會績效評估之指標，係依據本公司之運作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容，並由薪酬委員會定期檢討及提出建議。本公司董事會績效評估結果也將為遴選或提名董事時之參考依據。（四）本公司每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，並將結果提報民國110年3月12日審計委員會及董事會審議並通過。經本公司評估安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師及傅文芳會計師，皆符合本公司獨立性評估標準(詳註1)，足堪擔任本公司簽證會計師，會計師事務所並出具獨立性聲明書。	符合公司治理實務守則規定 - 符合公司治理實務守則規定符合公司治理實務守則規定

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四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司為強化公司治理提升董事會效能，於民國108年5月3日董事會決議通過財務處股務資深部經理為公司治理主管，負責公司治理相關事務，職權範圍如下： (1)依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。 (2)製作董事會及股東會議事錄。 (3)協助董事就任及持續進修。 (4)提供董事執行業務所需之資料。 (5)協助董事遵循法令。 (6)其他依公司章程或契約所訂定之事項等。 109年度業務執行重點： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董監事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。 109 年度依規定參加公司治理主管之進修課程合計20.5小時。(詳註2)	符合公司治理實務守則規定
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等 )溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	ˇ		本公司設有發言人及代理發言人，處理本公司資訊及溝通等相關事宜，並已編製「企業社會責任報告書」，與利害關係人相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「利害關係人專區」及「社會責任報告書」的目錄「利害關係人與關注議題―利害關係人的溝通」章節查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	ˇ		本公司委任專業股務代理機構「宏遠證劵股務代理部」辦理股務業務。	符合公司治理實務守則規定

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七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務 ˇ 及公司治理資訊之情形？
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式 ˇ （如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
（三）公司是否於會計年度終了後兩個月 ˇ 內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？
（一）本公司設有網站隨時更新揭露財符合公司治務業務及公司治理等資訊，以供理實務守則投資人參考。規定 (http://www.kyec.com.tw/)
（二）本公司依據公開資訊處理準則揭同上露相關訊息於公開資訊觀測站，並於本公司網站提供相關資訊。本公司已架設中、英文網站，並設有發言人制度及專人負責公司資訊之收集及揭露。
（三）本公司於會計計年度終了後，依同上主管機關規定期限內公告並申報經董事會通過之年度財務報告，亦於規定期限內公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形至公開資訊觀測站，利投資人及時取得充分且正確之資訊。本公司已於民國 110 年 3 月 17 日公告並申報年度財務報告。

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八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？	ˇ		本公司自設立以來，一向致力於為股東、員工、客戶……等，創造互利及追求最高權益之經營理念。 (1)員工權益、僱員關懷：本公司致力於為員工打造一個健康、安全的工作環境及順暢的溝通管道。本公司於民國 82年9月2日成立職工福利委員會，積極規劃各項員工福利措施。亦以勞基法為遵循基準，提列退休準備金、勞資間協議等。以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。 (2)投資者關係：本公司設置發言人及代理發言人專責處理股東建議或糾紛等問題並於網站上定期揭露財務業務及公司治理相關資訊。 (3)供應商關係、利害關係人之權利：本公司已編製「企業社會責任報告書」，可參閱本公司網站 http:// www.kyec.com.tw/。 (4)董事進修之情形：本公司參考臺灣證券交易所股份有限公司發布之「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定辦理。 (5)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司針對重要管理指標訂有管理辦法並依辦法執行。 (6)客戶政策之執行情形：本公司嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關規定，確保客戶之相關權益。 (7)公司為董事購買責任保險之情形：本公司已依規定為董事及經理人購買責任保險。	符合公司治理實務守則規定
九、請就臺灣證劵交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本公司對第七屆公司治理評鑑結果加以檢討，未來將以強化公司網站資訊之揭露為首要目標，並持續強化相關資訊英文版之申報，提升資訊透明度，以利國內外的投資人參考。本公司正視公司治理對企業經營的影響，重視股東權益及股東平等對待，落實企業社會責任，透過有效的董事會運作，與具有公信力且透明的資訊揭露以型塑公司的治理文化，進而提升競爭力。未來本公司仍將持續落實公司治理，為公司及股東創造最大價值。

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註 1 ：簽證會計師獨立性評估程序表：

公司名稱:	京元電子股份有限公司
會計期間：	109年1月1日至12月31日

說明

會計師獨立性評估程序係參考會計師法、中華民國會計師職業道德規範及審計準則公報所訂定。
依職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」之名詞定義說明如下：
財務利益：係指權益證券或其他證券、公司債、貸款或其他債務工具，或利害關係，包括其權利及衍生之利益、義務等在內。

直接財務利益：

由個人或企業、事務所直接持有或有控制能力之財務利益。
個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企業、事務所對該共同投資具有控制能力。

間接財務利益：個人或企業、事務所藉由與他人共同投資所獲取之財務利益，而個人或企

業、事務所對該共同投資並無控制能力。

家屬：係指配偶（同居人）及未成年子女。

近親：係指直系血親、直系姻親及兄弟姐妹。

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
1.財務利益
(i)會計師事務所之審計服務小組成員及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (ii)會計師事務所其他共同執業會計師及其家屬，與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？ (iii)會計師事務所及事務所關係企業與本公司間是否未有直接財務利益或重大間接財務利益？	是是是
結論概要：無上述情事
2.融資及保證(非金融業適用)
本公司與事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員間，是否未有相互融資或保證行為？	是
結論概要：無上述情事
3.商業關係

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會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
(i)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公司之董監事、經理人間，是否未有密切之商業關係？此類關係例如： 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品，與本公司所提供之服務項目及產品結盟，並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間，相互為其產品或服務，擔任推廣或行銷之工作，而取得利益者。 (ii)本公司是否係基於正常商業行為下，出售商品或提供勞務予事務所、事務所關係企業或審計服務小組成員？	是不適用
結論概要：無上述情事
4.家庭與個人關係
(i)審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？ (ii)審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？	是是
結論概要：無上述情事
5.聘僱關係
(i)事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ (i) 如有審計服務小組成員、會計師或事務所卸任會計師，受聘於本公司，請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度： 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (iii)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事？ (iv)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工，是否無提供本公司董監事、經理人或相當職務之服務？	是不適用是是
結論概要：無上述情事

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會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
6.禮物餽贈及特別優惠
本公司對審計服務小組成員之禮物餽贈或特別優惠，是否係屬正常社交禮俗或商業習慣之行為，且價值並非重大及無任何動機或意圖影響專業決策或獲取屬保密之資訊？	不適用
結論概要：無上述情事
7.簽證會計師的輪調
會計師擔任本公司之主辦會計師是否不超過七年，且輪調後至少須間隔二年方得回任？	是
結論概要：已遵守相關輪調規定
8.非審計業務
詢問會計師對本公司所提供之非審計業務明細，及其對獨立性之影響？	不適用
結論概要：本年度無提供非審計業務服務，不適用。
9.會計師獨立性聲明書
取得會計師之致審計委員會的獨立性聲明書。	是
結論概要：已取具會計師的獨立性聲明書

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註 2 ： 109 年度公司治理主管進修情形：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
公司治理主管	鍾麒學	109/01/16	財團法人資訊工業策進會-科技法律研究所	以智財管理完善公司治理架構-上市上櫃公司董事會之智財管理義務宣導活動	2.5
		109/07/15	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	董事與監察人(含獨立董事)暨公司治理主管實務進階研討會-審計委員會之相關規範及運作實務	3.0
		109/08/11	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	董事與監察人(含獨立董事)暨公司治理主管實務進階研討會-從企業舞弊防制談董事會職能	3.0
		109/08/12	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	董事與監察人(含獨立董事)實務進階研討會 -企業併購實務分享以敵意併購為中心	3.0
		109/08/19	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	109 年度上市櫃公司認識期貨衍生性商品避險交易及操作健全企業永續經營實務研討會	3.0
		109/10/21	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	109 年度防範內線交易暨內部人股權交易宣導說明會	3.0
		109/10/22	台灣證券交易所	2020 年公司治理與企業誠信董監事宣導會	3.0

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（四）本公司薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料

身分別 (註1)	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會家數	備註
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
獨立董事	許惠春														0	-
獨立董事	黃達業		-												0	-
獨立董事	王修銘	-	-												1	-
其他	黃崇旂														0	-

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 6 ）非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 7 ）非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
（ 8 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
（ 9 ）非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10)未有公司法第 30 條各款情事之一。

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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 本公司第四屆之薪資報酬委員會委員計 4 人。
(2) 本屆委員任期：民國 109 年 6 月 24 日至民國 112 年 6 月 9 日。
民國 109 年度薪資報酬委員會開會 4 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數（Ｂ）	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】	備註
召集人	許惠春	4	100.00	連任召集人及主席
委員	黃達業	4	100.00	連任
委員	王修銘	2	100.00	新任
委員	黃崇旂	4	100.00	連任
委員	楊憲村	2	100.00	舊任
其他應記載事項：一、本公司109年度薪資報酬委員會之討論事由與決議結果，及公司對於成員意見之處理：薪資報酬委員會日期/期別議案內容薪資報酬委員會決議結果公司對薪資報酬委員會意見之處理第3 屆第8 次 109/03/13 1.民國108 年度董事酬勞分派案薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過 2.調整本公司經理人民國109 年度之薪資報酬薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過除李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決外，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過第3屆第9次 109/05/08 民國108 年度董事酬勞之分配擬議數薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過第4屆第1次 109/08/07 審核本公司經理人民國108 年度員工現金酬勞之擬議配發數薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過除李金恭董事長及劉安炫董事因兼任本公司經理人，迴避本案之討論及表決外，本案經參與討論及表決之出席董事無異議通過第4屆第2次 109/10/30 擬核定本公司新任副總經理韓信輝先生之薪資報酬薪資報酬委員會出席委員全體無異議通過董事會全體出席董事無異議通過二、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。三、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。四、薪資報酬委員會職權範圍：薪資報酬委員會成員由董事會決議委任之，總人數四人，其中一人為召集人。依本公司薪資報酬委員會組織規程，該委員會之職權應以善良管理人之注意，忠實履行組織規程所訂下列職權，並將所提建議提交董事會討論： (1)訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 (2)定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

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（五）履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

			運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	ˇ		本公司已編製「企業社會責任報告書」, 可參閱本公司網站http://www.kyec.com.tw/ ，「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄「公司治理―風險策略與因應」及「利害關係人與關注議題―重大主題管理方針與目標實績」等章節查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定
二、公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？	ˇ		本公司已設置推動企業社會責任專(兼) 職單位―行政中心。	符合公司治理實務守則規定
三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（二）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	ˇ ˇ ˇ ˇ		（一）本公司在推動環安衛活動方面，除了符合國內環安衛相關法規外，也與國際接軌，推行環安衛管理系統，並於民國91 年同步取得ISO14001 環境管理系統 (106 年轉版ISO14001：2015)、 OHSAS18001 職業安全衛生管理系統，為台灣第一家同時通過二套系統驗證之後段測試公司。民國96年通過ISO14064國際溫室氣體管理系統驗證。民國 97年通過TOSHMS台灣職業安全衛生管理系統之認證。民國 105 年竹南廠通過ISO50001 能源管理系統，民國106年驗証範圍納入銅鑼廠，民國108年轉版為ISO50001：2018 並將驗証範圍納入封裝廠。（二）本公司致力於源頭改善，提升各項資源之利用效率，來達成原物料減量及廢棄物減量目標，以降低對環境之衝擊。（三）本公司除於民國96 年通過 ISO14064 國際溫室氣體管理系統驗證外，並每年委由SGS持續進行溫室氣體盤查驗證及節能減碳活動。（四）本公司除於民國96 年通過 ISO14064 國際溫室氣體管理系統驗證外，民國105年起更建立 ISO50001 能源管理系統並通過驗證，每年訂定節能專案並高階主管定期審查節能績效。	符合公司治理實務守則規定同上同上同上

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四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ	ˇ	（一）本公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則，相關員工任免、薪酬均依照本公司相關制度及管理辦法，以保障員工基本權益。（二）每年進行員工績效考核，以作為員工獎酬、升遷及職涯發展規劃之參考依據。參考業界薪酬水準，員工獎懲、績效與調薪結合。（三）本公司每年辦理員工健檢及各類健康促進活動，並對身體異常員工進行個案關懷及衛教資訊提供。（四）本公司訂有各階層的教育訓練體系辦法，並每年落實年度訓練計劃與辦理。（五）本公司因無消費者，故無相關保護消費者權益政策及申訴程序。（六）本公司已編製「企業社會責任報告書」，與供應商相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定同上同上同上 - 符合公司治理實務守則規定
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	ˇ		本公司已編製「企業社會責任報告書」，有關編製準則和保證/確信，可參閱本公司網站：http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄「關於報告書―編寫原則」章節查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司訂有「企業社會責任實務守則」，實際運作情形與「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」無重大差異。

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七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：
（一）本公司對於能源管理、環保及職業安全衛生等領域相當重視，新竹廠與竹南廠先後於民國 99 年及 102 年榮獲行政院勞委會勞工安全衛生『五星獎』，為善盡企業社會責任，每年參與竹南廠週邊道路認養。本公司自主推動能資源有效利用，民國 104 年參加行政院環保署「減碳行動獎」榮獲績優單位，民國 107 年本公司各廠區榮獲國健局「健康職場自主認證標章」。民國 109 年竹南廠及銅鑼廠榮獲苗栗縣環保局頒發「 108 年度綠色採購」績優單位，竹南廠更榮獲行政院環保署頒發「 108 年度綠色採購」績優單位。
- 銅鑼一期廠房於民國 105 年榮獲內政部頒發「綠建築」標章並於民國 106~109 年榮獲新竹科學園區「綠美化暨環境維護競賽」優等獎。
（二）本公司係屬 IC 產業之技術服務業，生產過程並無排放污染之情事。且管理階層極重視各項污染防治工作，各項檢測均能符合政府法令規範。已通過 ISO14001 環境管理系統 (106 年改版 ISO14001 ： 2015) 、 OHSAS18001 職業安全衛生管理系統 (109 年轉版 ISO45001 ： 2018) 及 ISO14064 國際溫室氣體管理系統驗證，民國 97 年通過 TOSHMS 台灣職業安全衛生管理系統之認證 (109 年轉版 CNS45001 ： 2018) 。民國 105 年竹南廠通過 ISO50001 能源管理系統，並於民國 106 年擴大驗証範圍，納入銅鑼廠區，民國 108 年改版為 ISO50001 ： 2018 並將驗証範圍納入封裝廠。民國 109 年通過 ISO22301：2019 營運持續管理系統驗證。
（三）本公司響應政府之諸多就業計畫、並於民國 99 年 11 月 30 日獲經濟部及行政院勞工委員會頒發農工業組「創造就業貢獻獎」。並成立職工福利委員會、實施退休金制度、辦理各項員工訓練課程及員工團體保險、安排定期健康檢查等，重視勞工和諧關係。另積極與國內學校進行產學合作，目前合作學校有高雄科技大學、雲林科技大學、彰化師範大學、聯合大學、金門大學、朝陽科技大學、虎尾科技大學、育達商業科技大學…等，除善盡社會責任外，亦可由此培養基層專業人才。自實施產學合作至今即將邁入第 14 年，累積產學合作人數已達 2,122 人。
（四）本公司在社區參與方面，成立慈愛社。以照顧弱勢族群、關懷獨居老人及參與社區活動、增進與社區鄰里之互動及連結 … 等為理念宗旨；並積極贊助縣市政府各類活動，也在公司每年大型活動中設立公益攤位，每季與各公益團體合作在廠內展開義賣，對於推動公益團體的募款活動不遺餘力 … 也期望在此同時，善盡社會之責任。
，
（五）本公司已編製「企業社會責任報告書」，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/ 「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄查詢相關內容。

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（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目			運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措？（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ ˇ ˇ		（一）為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」，以資遵循。（二）本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」中明訂禁止行賄及收賄、提供或收受不正當利益、提供或承諾疏通費、提供非法政治獻金、從事不公平競行為、不當慈善捐贈或贊助、洩露商業機密及損害利害關係人權益等不誠信行為，均已採行防範措施及進行教育宣導，以落實誠信經營政策。（三）本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，已於民國109年 10 月30 日董事會決議通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，包括明訂各方案之作業程序及行為指南、違規之懲戒及申訴制度，適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織，除對新進員工進行加強宣導，並確實執行於營運作業。	符合公司治理實務守則規定同上同上

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二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期 (至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ		（一）本公司於商業往來之前，應考量其代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之合法性及是否涉有不誠信行為，避免與涉有不誠信行為者進行交易。本公司與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂之契約，其內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款。（二）本公司已設置隸屬於董事會之專責單位，總經理室為其專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，掌理各事項，並定期向董事會報告。（三）為協助本公司建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，已訂定「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，以資遵循；公司內部及公司網站均提供暢通管道供員工陳述其意見。本公司董事及經理人以誠信經營為首要原則，若任何決策或交易有涉及自身利益衝突情形，基於利益迴避原則，董事及經理人不得參與表決。（四）本公司落實誠信經營，業己建立有效之會計制度、內部控制制度以確保誠信經營之落實，並由稽核單位依年度稽核計畫查核前項之遵循情形。此外本公司亦遵循「公司法」及「證券交易法」等相關法令之規範，由會計師負責相關會計表冊之查核簽證。（五）本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並不定期透過員工教育訓練或於會議中宣導誠信經營理念。公司 109 年度舉辦線上課程(含法治教育訓練、資訊安全與智權保護政策、防範內線交易宣導），參訓人數計7,205人次。	符合公司治理實務守則規定同上同上同上同上

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三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	ˇ ˇ ˇ	（一）本公司設有員工留言板、專責信箱及電話，受理員工檢舉反映事項。（二）本公司由人力資源處受理並在保密的情況下進行調查作業。（三）依據本公司「誠信經營守則」第22條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21條之規定，對於檢舉人身分及內容確實保密，不因檢舉而遭受不當處置之措施。	（一）本公司設有員工留言板、專責信箱及電話，受理員工檢舉反映事項。（二）本公司由人力資源處受理並在保密的情況下進行調查作業。（三）依據本公司「誠信經營守則」第22條及「誠信經營作業程序及行為指南」第21條之規定，對於檢舉人身分及內容確實保密，不因檢舉而遭受不當處置之措施。	符合公司治理實務守則規定同上同上
四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？			ˇ	本公司不定期於公司網站更新誠信經營相關資訊，包括「道德行為準則」及其他管理規章等。並於公開資訊觀測站，揭露本公司誠信經營守則內容及推動成效。		符合公司治理實務守則規定
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司已訂定「誠信經營守則」，以建立誠信經營之企業文化並健全發展，實際運作情形與「上市上櫃公司誠信經營守則」無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）： 1.本公司已配合108年度「上市上櫃公司誠信經營守則」之修訂，於民國108年12月27日董事會通過本公司「誠信經營守則」之修訂。 2.為落實誠信經營及道德行為，每年藉由董事進修課程與員工線上課程等宣導，並定期舉辦課程及「防範內線交易」之宣導，以強化從業道德與法規遵循的意識。 3.109年度參訓人數7,205人次，相關教育訓練及宣導情形如下：對象名稱內容日期方式及通過標準全廠員工法治教育訓練 109/04/06~109/04/17 閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分) 資訊安全與智權保護政策109/10/30~109/11/20 閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分) 防範內線交易宣導 109/08/31 透過公司內部公告全體董事防制內線交易及誠信經營之教育宣導 109/12/25 第14 屆第5 次董事會對董事進行相關教育宣導
對象	名稱內容	日期			方式及通過標準
全廠員工	法治教育訓練	109/04/06~109/04/17			閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分)
	資訊安全與智權保護政策	109/10/30~109/11/20			閱讀期限內通過線上課程(考試成績100分)
	防範內線交易宣導	109/08/31			透過公司內部公告
全體董事	防制內線交易及誠信經營之教育宣導	109/12/25			第14 屆第5 次董事會對董事進行相關教育宣導

（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司訂定有「公司治理守則」、「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「企業社會責任實務守則」。可參閱：
公開資訊觀測站 (https://mops.twse.com.tw/) 「公司治理」項下
「訂定公司治理之相關規程規則」及
。
京元電子 ( 股 ) 公司網頁 (https://www.kyec.com.tw/csr/csrreport.aspx)
（八）其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊：無。

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（九）內部控制制度執行狀況

內部控制控制聲明書：如下。
委託會計師專案審查內部控制制度之會計師審查報告 : 無。內部控制制度聲明書

日期：民國 110 年 03 月 12 日

本公司民國 109 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 110 年 3 月 12 日董事會通過，出席董事 9 人中，有 0 人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

京元電子股份有限公司董事長：李金恭簽章總經理：劉安炫簽章

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（十）最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形：無。
（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議

1. 股東會

1.股東會	1.股東會	1.股東會
本公司109年股東常會於民國109年6月10日於苗栗縣頭份市公所中山堂舉行。會中出席股東決議通過之議案摘要如下表：
日期	會別	重要決議
109/06/10	股東常會	1.承認108年度營業報告書及財務報表。 2.承認108年度盈餘分派案。

		執行情形：訂定民國109年7月19日為配發現金股利基準日，民國109年8月12日為發放日。(每股分配現金股利 1.60元) 3.通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。
		執行情形：已於民國109年6月16日公告於公開資訊觀測站並依修訂後程序辦理。 4.通過修訂本公司「背書保證作業程序」。
		執行情形：已於民國109年6月16日公告於公開資訊觀測站並依修訂後程序辦理。 5.通過以資本公積發放現金股利案。
		執行情形：訂定民國109年7月19日為配發現金股利基準日，民國109年8月12日為發放日。(每股分配現金股利 0.20元) 6.選舉案：改選9名董事（含3名獨立董事）
		當選董事名單如下：李金恭、謝其俊、劉安炫、焱元投資(股)公司代表人:蔡招榮、劉高育、陳冠華、許惠春（獨立董事）、黃達業（獨立董事）及王修銘（獨立董事）。執行情形：於民國109 年6 月24日獲經濟部准予登記。

2. 董事會

本公司於民國 109 年及至年報刊印日止共召開 8 次董事會，決議通過之重要議案摘要如下表：

日期	會別	重要決議
109/03/13	董事會	1.通過民國108年度內部控制制度聲明書。 2.通過修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 3.通過民國109年(西元2020年)預算案。 4.通過修訂「董事會議事規範」。 5.通過修訂「審計委員會組織規程」。 6.通過修訂「薪資報酬委員會組織規程」。

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		7.通過評估簽證會計師獨立性及適任性。 8.通過民國108年度個體財務報表暨合併財務報表。 9.通過民國108年度營業報告書。 10.通過民國108年度盈餘分派案。 11.通過以資本公積發放現金股利案。
		12.通過民國108 年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國
		108年度董事酬勞所提之建議案。 13.通過改選董事案。 14.通過本公司第14屆董事候選人案。
		15.通過民國109年6月10日(星期三)上午九時正，假苗栗縣頭份
		市公所中山堂召開109年股東常會。
		16.通過本公司薪資報酬委員會調整本公司經理人民國109 年度薪
		資報酬所提之建議案。
109/05/08	董事會	1.通過為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案。 2.通過修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。

		3.通過薪資報酬委員會對於本公司民國108年度董事酬勞之分配擬
		議數所提之建議案。
109/06/10	董事會	1.通過推選董事長及副董事長。
109/06/24	董事會	1.通過訂定配息基準日。 2.通過第四屆薪資報酬委員會成員之委任案。

109/08/07	董事會	1.通過子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案。
		2.通過兆豐國際商業銀行等聯合授信銀行團申請辦理新台幣壹佰
		貳拾億元額度聯合授信案。 3.通過修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 4.通過提高民國109年(西元2020年)資本支出。
		5.通過與東琳精密股份有限公司合併案之異議股東議定和解事宜。
		6.通過薪資報酬委員會對於本公司經理人民國108年度員工現金酬
		勞之擬議配發數所提之建議案。
109/10/30	董事會	1.通過子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案。 2.通過修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 3.通過民國110年度稽核計畫。 4.通過民國109年度簽證會計師公費案。 5.通過取得不動產案。 6.通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」。 7.通過人事佈局案。

		8.通過本公司截至民國109年9月底逾正常授信期限3個月仍未收
		回且金額重大之應收款項，是否屬於資金貸與性質。
109/12/25	董事會	1.通過本公司及子公司民國110年(西元2021年)之資本支出。 2.通過修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」。 3.通過修訂本公司「道德行為準則」。 4.通過修訂本公司「董事會績效評估辦法」。 5.通過與暐順營造(股)公司簽訂租地委建合約。

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110/03/12	董事會	1.通過民國109年度內部控制制度聲明書。 2.通過民國110年(西元2021年)預算案。 3.通過修訂本公司章程案。 4.通過評估簽證會計師獨立性及適任性。 5.通過民國109年度個體財務報表暨合併財務報表。 6.通過民國109年度營業報告書。 7.通過民國109年度盈餘分派案。 8.通過以資本公積發放現金股利案。
		9.通過民國109 年度員工酬勞之分派及薪資報酬委員會對於民國
		109年度董事酬勞所提之建議案。
		10.通過本公司之子公司京隆科技(蘇州)有限公司首次公開發行人
		民幣普通股(A 股)股票並申請在上海證券交易所/深圳證券交易所上市案。
		11.通過民國110年6月9日(星期三)上午九時整，假苗栗縣頭份市
		中央路103號2樓(尚順君樂飯店205會議室)召開110年股東常會。

（十二）最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
（十三）最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

五、會計師公費資訊

五、會計師公費資訊
會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間	備註
安永聯合會計師事務所	郭紹彬	傅文芳	109.1.1~109.12.31	無

金額單位：新台幣仟元

公費項目金額級距	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 仟元
2	2,000 仟元（含）～4,000 仟元
3	4,000 仟元（含）～6,000 仟元	4,935	-	4,935
4	6,000 仟元（含）～8,000 仟元
5	8,000 仟元（含）～10,000 仟元
6	10,000 仟元（含）以上

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費		非審計公費	非審計公費	非審計公費		會計師查核期間
			制度設計	工商登記	人力資源	其他	小計
安永聯合會計師事務所	郭紹彬	4,935	-	-	-	-	-	民國109 年度
	傅文芳

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（一）給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無此情形。
（二）更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
（三）審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
六、最近兩年度更換會計師資訊：無此情形。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。
八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形（一）董事、經理人及大股東股權變動情形

				單位:股	單位:股
職稱	姓名	109年度		110年截至04月11日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長兼執行長	李金恭	0	0	0	0
副董事長	謝其俊	0	0	0	0
總經理及董事	劉安炫	100,000	0	(100,000)	0
董事	劉高育	0	0	0	0
董事	陳冠華	0	0	0	0
董事	焱元投資(股)公司	0	0	0	0
	代表人:蔡招榮	0	0	0	0
獨立董事	許惠春	0	0	0	0
獨立董事	黃達業	0	0	0	0
獨立董事	王修銘	0	0	0	0
獨立董事(註)	楊憲村	0	0	0	0
執行副總經理	張高薰	0	0	0	0
資深副總經理	李坤光	200,000	0	0	0
資深副總經理	張世寶	(928,000)	0	0	0
副總經理	梁炤茂	30,000	0	0	0
副總經理	韓信輝	40,000	0	0	0
副總經理暨財務長	趙敬堯	0	0	0	0
協理	陳文如	0	0	0	0
協理	徐雲偉	0	0	0	0
協理(註)	王仲文	0	0	0	0
公司治理主管	鍾麒學	0	0	0	0

註：楊憲村獨立董事於民國 109 年 6 月 10 日卸任、王仲文協理於民國 109 年 10 月 31 日辭任。
（二）股權移轉之相對人為關係人資訊：無
（三）股權質押之相對人為關係人資訊：無

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九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

					110年04月11日	110年04月11日	110年04月11日	110年04月11日
姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係		備註
	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	股數	持股比率 (%)	名稱 (或姓名)	關係
焱元投資(股)公司	52,600,000	4.30	0	0	0	0	無	無
代表人：林文清	0	0.00	0	0	0	0	無	無
南山人壽保險(股)公司	49,117,000	4.02	0	0	0	0	無	無
代表人：陳棠	0	0.00	0	0	0	0	無	無
元大台灣高股息基金專戶	41,616,238	3.40	0	0	0	0	無	無
富邦人壽保險(股)公司	36,957,000	3.02	0	0	0	0	無	無
代表人：蔡明興	0	0.00	0	0	0	0	無	無
中國人壽保險(股)公司	34,039,000	2.78	0	0	0	0	無	無
代表人：黃淑芬	0	0.00	0	0	0	0	無	無
李金恭			4,263,053	0.35	0	0	無	無
	34,000,941	2.78

新制勞工退休基金			0	0	0	0	無	無
	30,438,000	2.49

聯華電子(股)公司	23,157,696	1.89	0	0	0	0	無	無
代表人：洪嘉聰	0	0.00	0	0	0	0	無	無
大通託管挪威中央銀行投資專戶	17,134,038	1.40	0	0	0	0	無	無
摩根託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	15,716,280	1.29	0	0	0	0	無	無

註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

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十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

			單位：股	單位：股	單位：股	單位：股
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
		持股		持股		持股
	股數	比例	股數	比例	股數	比例
		(%)		(%)		(%)
KYEC USA Corp.						100
	160,000	100	0	0	160,000
(註1)

KYEC SINGAPORE						100
	78,000	100	0	0	78,000
PTE. LTD.(註2)

KYEC JAPAN						89.83
	1,899	89.83	0	0	1,899
K.K.(註3)

KYEC Investment						100
International	164,923,636	100	0	0	164,923,636
Co.,Ltd.(註4、7、8)
KYEC Technology						100
Management	7,500,000	100	0	0	7,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
KYEC						100
Microelectronics	125,500,000	100	0	0	125,500,000
Co.,Ltd.(註4、7)
京隆科技(蘇州)有限						100
	0	100	0	0	0
公司(註5、7)

蘇州震坤科技有限						100
	0	100	0	0	0
公司(註6、8)

冠鼎精密(股)公司
	6,600,000	100	0	0	6,600,000	100
(註9)

好修科技(股)公司
	2,800,000	23.33	320,000	2.67	3,120,000	26.00
(註10)

偉鉅機械工業(股)公
	1,020,000	34.00	0	0	1,020,000	34.00
司(註11)

註：係本公司採用權益法之投資。

註 1 ：代理美國地區之業務及相關之連繫工作。
註 2 ：代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作。
註 3 ：電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作。
註 4 ：一般投資業。
註 5 ：從事經營類比或混合自動資料處理機之零附件、固態記憶系統之零附件、升温烤箱之加工組裝及銷售業務、積體電路封裝及其測試。
註 6 ：積體電路封裝及測試、加工電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等產品製造、銷售及提供相關售後服務。

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註 7 ： (1) 本公司於民國 91 年度起陸續透過 KYEC Investment International Co., Ltd. (BVI) 及 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，截至民國 109 年 12 月 31 日止，本公司已累積匯出投資款金額為美金 116,155 仟元。
(2) 本公司另於民國 92 年 11 月 1 日及 98 年 11 月以專門技術作價投資 KYEC Technology Management Co., Ltd. (SAMOA) 轉投資英屬開曼群島 KYEC Microelectronics Co., Ltd. (CAYMAN) 間接在大陸地區投資京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，美金金額分別為 5,325 仟元及 2,175 仟元，該投資案業於民國 92 年 10 月 20 日及 98 年 10 月 21 日經經濟部投資審議委員會 (92) 經審二字第 092031647 號函及 (98) 經審二字第 09800350290 號函核准投資在案。
註 8 ： (1) 本公司於民國 98 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Sino-Tech Investment Co., Ltd.(SAMOA) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Sino-Tech Investment Co., Ltd 以人民幣 53,226 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Sino-Tech Investment Co., Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 109 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 32,431 仟元。
(2) 本公司另於民國 99 年 9 月透過 KYEC Investment International Co., Ltd.(BVI) 及 Strong Outlook Investments Limited(BVI) 間接在大陸地區投資蘇州震坤科技有限公司，後於民國 108 年 3 月 6 日 Strong Outlook Investments Ltd. 以人民幣 32,789 仟元，轉讓蘇州震坤科技有限公司所有權予京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司，並於民國 108 年 12 月匯回等額投資款。 Strong Outlook Investments Ltd. 已於 109 年第一季完成清算程序及註銷程序。截至民國 109 年 12 月 31 日止，本公司累積匯出投資款金額為美金 16,337 仟元。
註 9 ：電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務。
註 10 ：電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務。
註 11 ： CNC 中心加工機、銑床加工設計及各種精密機械零組件製造。

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參、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

						單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產扺充股款者	其他
75.05	1,000	7,000	7,000,000	7,000	7,000,000	創立時股本	無	無
79.02	1,000	9,500	9,500,000	9,500	9,500,000	現金增資2,500 仟元	無	無
83.07	10	2,050,000	20,500,000	2,050,000	20,500,000	現金增資11,000 仟元	無	無
84.10	10	3,000,000	30,000,000	3,000,000	30,000,000	現金增資9,500 仟元	無	無
85.09	10	5,000,000	50,000,000	5,000,000	50,000,000	現金增資20,000 仟元	無	無
86.05	10	9,000,000	90,000,000	9,000,000	90,000,000	現金增資40,000 仟元	無	無
86.09	10	35,000,000	350,000,000	17,000,000	170,000,000	現金增資80,000 仟元	無	無
87.02	20	35,000,000	350,000,000	35,000,000	350,000,000	現金增資180,000 仟元	無	無
87.08	20	80,000,000	800,000,000	54,975,000	549,750,000	現增140,000仟元；盈轉59,750 仟元	無	無
87.09	10	80,000,000	800,000,000	65,000,000	650,000,000	資轉100,250 仟元	無	無
87.12	30	80,000,000	800,000,000	70,000,000	700,000,000	現金增資50,000 仟元	無	無
88.07	30	150,000,000	1,500,000,000	99,375,000	993,750,000	現增100,000仟元；盈轉123,750仟元；資轉70,000 仟元	無	無
88.12	46	150,000,000	1,500,000,000	124,375,000	1,243,750,000	現金增資250,000 仟元	無	無
89.07	70	560,000,000	5,600,000,000	263,225,446	2,632,254,460	現增700,000仟元；盈轉439,754仟元；資轉248,750 仟元	無	無
90.07	10	700,000,000	7,000,000,000	436,672,214	4,366,722,140	盈轉1,023,759仟元；資轉710,708 仟元	無	無
91.05	10	870,000,000	8,700,000,000	436,672,214	4,366,722,140	變更額定資本	無	無
91.07	10	870,000,000	8,700,000,000	447,879,749	4,478,797,490	海外可轉換公司債； 112,075 仟元	無	無
91.10	10	870,000,000	8,700,000,000	452,591,205	4,525,912,050	海外可轉換公司債 47,115 仟元	無	無
92.01	10	870,000,000	8,700,000,000	452,876,747	4,528,767,470	海外可轉換公司債 2,855 仟元	無	無
92.04	14	870,000,000	8,700,000,000	556,871,604	5,568,716,040	私募1,039,949 仟元	無	無
92.11	10	870,000,000	8,700,000,000	579,303,374	5,793,033,740	海外可轉換公司債 224,318 仟元	無	無
93.01	10	870,000,000	8,700,000,000	687,905,995	6,879,059,950	海外可轉換公司債 1,086,026 仟元	無	無
93.04	10	870,000,000	8,700,000,000	699,942,564	6,999,425,640	海外可轉換公司債 120,366 仟元	無	無
93.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	754,955,164	7,549,551,640	變更額定資本；盈轉550,126 仟元	無	無
93.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	767,839,164	7,678,391,640	行使員工認股權換發新股128,840 仟元	無	無
94.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	768,405,664	7,684,056,640	行使員工認股權換發新股5,665 仟元	無	無
94.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	769,176,664	7,691,766,640	行使員工認股權換發新股7,710 仟元	無	無
94.07	10	1,090,000,000	10,900,000,000	781,266,164	7,812,661,640	行使員工認股權換發新股120,895 仟元	無	無
94.08	10	1,090,000,000	10,900,000,000	907,897,897	9,078,978,970	盈轉1,266,317 仟元	無	無

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94.10	10	1,090,000,000	10,900,000,000	912,958,739	9,129,587,390	行使員工認股權換發新股48,195仟元；海外可轉換公司債 2,413 仟元	無	無
95.01	10	1,090,000,000	10,900,000,000	915,401,740	9,154,017,400	行使員工認股權換發新股14,535仟元；海外可轉換公司債 9,895 仟元	無	無
95.04	10	1,090,000,000	10,900,000,000	955,024,900	9,550,249,000	行使員工認股權換發新股10,205仟元；海外可轉換公司債 386,027 仟元	無	無
95.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	986,793,076	9,867,930,760	變更額定資本；行使員工認股權換發新股29,640仟元；海外可轉換公司債 288,042 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,010,099,813	10,100,998,130	行使員工認股權換發新股6,085仟元；海外可轉換公司債 226,982 仟元	無	無
95.08	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,089,670,967	10,896,709,670	盈轉795,712 仟元	無	無
95.10	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,079,967	10,900,799,670	行使員工認股權換發新股4,090 仟元	無	無
96.01	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,090,543,467	10,905,434,670	行使員工認股權換發新股4,635仟元	無	無
96.04	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,078,967	10,910,789,670	行使員工認股權換發新股5,355 仟元	無	無
96.07	10	1,300,000,000	13,000,000,000	1,091,594,467	10,915,944,670	行使員工認股權換發新股5,155 仟元	無	無
96.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,696,675	12,146,966,750	變更額定資本；盈轉1,231,022 仟元	無	無
97.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,214,706,675	12,147,066,750	行使員工認股權換發新股100 仟元	無	無
97.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,037,175	12,150,371,750	行使員工認股權換發新股3,305 仟元	無	無
97.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,215,154,175	12,151,541,750	行使員工認股權換發新股1,170 仟元	無	無
97.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,280,854,009	12,808,540,090	盈轉656,998 仟元	無	無
98.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,256,675,009	12,566,750,090	註銷庫藏股減資 241,790 仟元	無	無
98.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,259,735,576	12,597,355,760	盈轉30,606 仟元	無	無
98.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,247,287,576	12,472,875,760	註銷庫藏股減資 124,480 仟元	無	無
99.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,237,287,576	12,372,875,760	註銷庫藏股減資 100,000 仟元	無	無
99.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,410,576	12,244,105,760	註銷庫藏股減資 128,770 仟元	無	無
100.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,245,037,914	12,450,379,140	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 306,273 仟元	無	無
100.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,272,549,545	12,725,495,450	註銷庫藏股減資 100,000仟元；海外可轉換公司債 375,116 仟元	無	無
100.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,274,814,783	12,748,147,830	海外可轉換公司債 22,652 仟元	無	無

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100.12	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,224,888,354	12,248,883,540	註銷庫藏股減資 500,000仟元；海外可轉換公司債 736 仟元	無	無
101.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,197,544,282	11,975,442,820	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,559 仟元	無	無
101.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,170,241,900	11,702,419,000	註銷庫藏股減資 300,000仟元；海外可轉換公司債 26,976 仟元	無	無
101.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,186,889,400	11,868,894,000	限制員工權利新股 30,000仟元；海外可轉換公司債 136,475 仟元	無	無
102.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,751,900	11,907,519,000	海外可轉換公司債 38,625 仟元	無	無
102.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,190,671,900	11,906,719,000	註銷限制員工權利新股800 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,671,900	11,926,719,000	限制員工權利新股 20,000 仟元	無	無
102.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,631,900	11,926,319,000	註銷限制員工權利新股400 仟元	無	無
102.08	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,536,900	11,925,369,000	註銷限制員工權利新股950 仟元	無	無
103.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,442,400	11,924,424,000	註銷限制員工權利新股945仟元	無	無
103.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,318,400	11,923,184,000	註銷限制員工權利新股1,240 仟元	無	無
104.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,303,400	11,923,034,000	註銷限制員工權利新股150 仟元	無	無
104.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,192,294,400	11,922,944,000	註銷限制員工權利新股90 仟元	無	無
104.11	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,162,294,400	11,622,944,000	註銷庫藏股減資 300,000 仟元	無	無
105.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,167,483,269	11,674,832,690	海外可轉換公司債 51,889 仟元	無	無
106.03	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,171,173,138	11,711,731,380	海外可轉換公司債 36,899仟元	無	無
106.07	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,173,709,921	11,737,099,210	海外可轉換公司債 25,368 仟元	無	無
106.10	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,206,542,676	12,065,426,760	海外可轉換公司債 328,328 仟元	無	無
107.01	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,220,238,284	12,202,382,840	海外可轉換公司債 136,956 仟元	無	無
107.04	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,221,277,681	12,212,776,810	海外可轉換公司債 10,394 仟元	無	無
107.05	10	1,500,000,000	15,000,000,000	1,222,745,065	12,227,450,650	海外可轉換公司債 14,674 仟元	無	無

設立登記：創立時資本額柒佰萬元。
現金增資：額定股本玖佰伍拾萬元，實收資本玖佰伍拾萬元。
現金增資：（ 83 ）建三丙字第 340845 號，額定股本貳仟伍拾萬元，實收資本貳仟伍拾萬元。
現金增資：（ 84 ）建三壬字第 487475 號，額定股本參仟萬元，實收資本參仟萬元。
現金增資：（ 85 ）建三甲字第 226939 號，額定股本伍仟萬元，實收資本伍仟萬元。
現金增資：（ 86 ）建三丁字第 162044 號，額定股本玖仟萬元，實收資本玖仟萬元。
現金增資：經（ 86 ）商字第 120076 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本壹億柒仟萬元。

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現金增資：經（ 87 ）商字第 130077 號，額定股本參億伍仟萬元，實收資本參億伍仟萬元。
現增加盈轉：經授商字第 087123302 號，額定股本捌億元，實收資本伍億肆仟玖佰柒拾伍萬元。
資本公積轉增資：經授商字第 087128734 號，額定股本捌億元，實收資本陸億伍仟萬元。
現金增資：經授商字第 087142402 號，額定股本捌億元，實收資本柒億元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 088127133 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本玖億玖仟參佰柒拾伍萬元。
現金增資：經授商字第 088143309 號，額定股本壹拾伍億元，實收資本壹拾貳億肆仟參佰柒拾伍萬元。
現增加盈轉、資轉：經授商字第 089122231 號，額定股本伍拾陸億元，實收資本貳拾陸億參仟貳佰貳拾伍萬肆仟肆佰陸拾元。
盈轉及資轉：經授商字第 09001276850 號，額定股本柒拾億元，實收資本肆拾參億陸仟陸佰柒拾貳萬貳仟壹佰肆拾元。
提高額訂股本為捌拾柒億元。
經授商字第 09101278670 號額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾肆億柒仟捌佰柒拾玖萬柒仟肆佰玖拾元。
經授商字第 09101442750 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟伍佰玖拾壹萬貳仟伍拾元。
經授商字第 09201018710 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本肆拾伍億貳仟捌佰柒拾陸萬柒仟肆佰柒拾元。
私募有價證券：經授商字第 09201121500 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾伍億陸仟捌佰柒拾壹萬陸仟零肆拾元。
經授商字第 09201322980 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本伍拾柒億玖仟叁佰叁萬叁仟柒佰肆拾元。
經授商字第 09301007670 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾捌億柒仟玖佰伍萬玖仟玖佰伍拾元。
經授商字第 09301060440 號，額定股本捌拾柒億元，實收資本陸拾玖億玖仟玖佰肆拾貳萬伍仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301156810 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾伍億肆仟玖佰伍拾伍萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09301201590 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億柒仟捌佰叁拾玖萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401003210 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億捌仟肆佰伍萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401060170 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾陸億玖仟壹佰柒拾陸萬陸仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401136480 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本柒拾捌億壹仟貳佰陸拾陸萬壹仟陸佰肆拾元。
經授商字第 09401161000 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾億柒仟捌佰玖拾柒萬捌仟玖佰柒拾元。
經授商字第 09401204350 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億貳仟玖佰伍拾捌萬柒仟參佰玖拾元。
經授商字第 09501007380 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾壹億伍仟肆佰壹萬柒仟肆佰元。
經授商字第 09501077070 號，額定股本壹佰零玖億元，實收資本玖拾伍億伍仟貳拾肆萬玖仟元。
經授商字第 09501160380 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本玖拾捌億陸仟柒佰玖拾參萬柒佰陸拾元。
經授商字第 09501163350 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零壹億玖拾玖萬捌仟壹佰參拾元。
經授商字第 09501191840 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零捌億玖仟陸佰柒拾萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09501232620 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億柒拾玖萬玖仟陸佰柒拾元。

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經授商字第 09601019120 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億伍佰肆拾參萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601078430 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟柒拾捌萬玖仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601177990 號，額定股本壹佰參拾億元，實收資本壹佰零玖億壹仟伍佰玖拾肆萬肆仟陸佰柒拾元。
經授商字第 09601199070 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟陸佰玖拾陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701009440 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億肆仟柒佰陸萬陸仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701089030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟參拾柒萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701175060 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾壹億伍仟壹佰伍拾肆萬壹仟柒佰伍拾元。
經授商字第 09701200320 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾捌億捌佰伍拾肆萬玖拾元。
經授商字第 09801061510 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億陸仟陸佰柒拾伍萬玖拾元。
經授商字第 09801180250 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾伍億玖仟柒佰參拾伍萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09801280260 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901106450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾參億柒仟貳佰捌拾柒萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 09901275210 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟肆佰壹拾萬伍仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10001010550 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾肆億伍仟參拾柒萬玖仟壹佰肆拾元。
經授商字第 10001070130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億貳仟伍佰肆拾玖萬伍仟肆佰伍拾元。
經授商字第 10001157030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾柒億肆仟捌佰壹拾肆萬柒仟捌佰參拾元。
經授商字第 10001286450 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億肆仟捌佰捌拾捌萬參仟伍佰肆拾元。
經授商字第 10101055590 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒仟伍佰肆拾肆萬貳仟捌佰貳拾元。
經授商字第 10101144030 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億貳佰肆拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10101203850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾捌億陸仟捌佰捌拾玖萬肆仟元。
經授商字第 10201002850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億柒佰伍拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201055970 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201077850 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰柒拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201089780 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟陸佰參拾壹萬玖仟元。
經授商字第 10201167530 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟伍佰參拾陸萬玖仟元。
經授商字第 10301074130 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟肆佰肆拾貳萬肆仟元。

-60-

經授商字第 10301139200 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰壹拾捌萬肆仟元。
經授商字第 10401047430 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟參佰參萬肆仟元。
經授商字第 10401086750 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾玖億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10401239940 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億貳仟貳佰玖拾肆萬肆仟元。
經授商字第 10501243690 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾陸億柒仟肆佰捌拾參萬貳仟陸佰玖拾元。
經授商字第 10601033520 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億壹仟壹佰柒拾參萬壹仟參佰捌拾元。
經授商字第 10601091290 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰壹拾柒億參仟柒佰玖萬玖仟貳佰壹拾元。
經授商字第 10601144700 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾億陸仟伍佰肆拾貳萬陸仟柒佰陸拾元。
經授商字第 10701004040 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳佰參拾捌萬貳仟捌佰肆拾元。
經授商字第 10701034600 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億壹仟貳佰柒拾柒萬陸仟捌佰壹拾元。
經授商字第 10701053680 號，額定股本壹佰伍拾億元，實收資本壹佰貳拾貳億貳仟柒佰肆拾伍萬陸佰伍拾元。

			110 年04 月11日單位：股	110 年04 月11日單位：股
股份種類		核定股本
				備註
	流通在外股份	未發行股份	合計

記名式普通股				含備供員工認股
	1,222,745,065	277,254,935	1,500,000,000
				權憑證參仟萬股

總括申報制度相關資訊：無此情形。

（二）股東結構

110 年 04 月 11 日

					110年	04月11日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	8	56	230	93,615	359	94,268
持有股數	72,577,050	225,193,904	101,127,135	463,777,742	360,069,234	1,222,745,065
持股比例(%)	5.94	18.41	8.27	37.93	29.45	100

-61-

（三）股權分散情形

1. 普通股

每股面額 10 元； 110 年 04 月 11 日

		每股面額10元；	110年04月11日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例(%)
1至 999	28,499	3,161,038	0.26
1,000至 5,000	52,350	106,452,909	8.71
5,001至 10,000	7,307	59,440,036	4.86
10,001至 15,000	1,891	24,161,526	1.98
15,001至 20,000	1,307	24,594,657	2.01
20,001至 30,000	1,097	28,418,230	2.32
30,001至 50,000	752	30,575,882	2.49
50,001至 100,000	510	37,478,109	3.07
100,001至 200,000	229	32,427,421	2.65
200,001至 400,000	118	33,249,001	2.72
400,001至 600,000	49	24,773,478	2.03
600,001至 800,000	17	11,925,324	0.98
800,001至1,000,000	19	17,149,073	1.40
1,000,001 以上	123	788,938,381	64.52
合計	94,268	1,222,745,065	100

註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

本公司未發行特別股。

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

截至 110 年 04 月 11 日

	截至11	0年04月11日
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例(%)
焱元投資股份有限公司	52,600,000	4.30
南山人壽保險股份有限公司	49,117,000	4.02
元大台灣高股息基金專戶	41,616,238	3.40
富邦人壽保險股份有限公司	36,957,000	3.02
中國人壽保險股份有限公司	34,039,000	2.78
李金恭	34,000,941	2.78
新制勞工退休基金	30,438,000	2.49
聯華電子股份有限公司	23,157,696	1.89
大通託管挪威中央銀行投資專戶	17,134,038	1.40
摩根託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	15,716,280	1.29
合計	334,776,193	27.38

註：係以截至本次股東常會停止過戶日止之流通在外普通股為計算基礎。

-62-

（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位：新台幣元

項目	年度	年度	110年(註5)	109年
					108年

每股市價	最高		44.90	39.90	39.50
	最低		34.50	28.40	21.05
	平均		39.39	33.75	31.44
每股淨值	分配前		-	23.98	21.42
	分配後		-	(註1)	19.62
每股盈餘	加權平均股數(仟股) (追溯後)		-	1,222,745
					1,222,745

	每股盈餘	追溯調整前	-	2.97	2.49
		追溯調整後	-	(註1)	2.49
每股股利	現金股利		-	2.00(註1)	1.80
	無償配股	盈餘配股	-	-	-
		資本公積配股	-	-	-
	累積未付股利		-	-	-
投資報酬	本益比（註2）		-	11.25	12.29
	本利比（註3）		-	16.70	16.99
分析	現金股利殖利率（註4）		-	0.060	0.059

註 1 ：俟民國 110 年股東常會決議。
註 2 ：本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。
註 3 ：本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
註 4 ：現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。
註 5 ：民國 110 年資料截止日期至刊印日 4 月 11 日止。

-63-

（六）公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所定之股利政策：

本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次提百分之十為法定盈餘公積；另視公司營運需要及法令規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘併同期初未分派盈餘，由董事會擬具盈餘分派案提請股東會決議分派之。

本公司分派股利之政策，需視公司目前及未來之投資環境、資金需求、國內外競爭狀況及資金需求預算等因素兼顧股東利益、平衡股利及公司長期財務規劃等，每年依法由董事會擬具分派案，提報股東會。盱衡本公司目前產業屬成長階段，未來不乏擴充計劃及資金之需求，當年度股東股利之分派，其中現金股利發放之比例不低於股東股利總額之 20% 。

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：	2.本次股東會擬議股利分配之情形：
	單位:新台幣元
	項目	金額		預計配息率
期初未分派盈餘			4,518,417,581
加：本年度稅後淨利		3,636,653,174
減：確定福利之精算損益		(45,906,779)
加：對子公司權益變動		5,040
加：處分透過其他綜合損益按公允價值		38,461,806

衡量之權益工具

本期稅後淨利加計當年度計入未分配盈			3,629,213,241
餘之數額
減：提列10%法定盈餘公積			(362,921,324)
加：迴轉特別盈餘公積			200,990,693
可供分派盈餘			7,985,700,191
分派項目
股東股利-現金			2,200,941,117	每股1.8元
分派合計			2,200,941,117
期末未分派盈餘			5,784,759,074
註：1.本公司盈餘分派原則，係先分派109 年度可分派盈餘，若有不足部分，依盈餘產生之年序，採後進先出之順序分派以前所累積之可分派盈餘。 2.配息率係以董事會召開時流通在外普通股1,222,745,065 股計算。 3.本次現金股利按分派比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，轉入職工福利委員會。 4.本分派案嗣後如因股本變動，致影響流通在外股份數量，股東之配息率因此發生變動而需修正時，擬提請股東會授權董事會全權處理並調整之。 5.現金股利之配息基準日及配發現金股利之相關事宜，俟股東常會決議通過後，授權董事會訂定之。
3.預期股利政策將有重大變動說明：無。（七）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

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（八）員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：
公司應以當年度獲利狀況提撥 8% 至 10% 分派員工酬勞及應以當年度獲利狀況提撥 1% 以下分派董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本公司民國 109 年度獲利新臺幣 4,776,473,338 元 ( 即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益 ) ，提列員工酬勞現金 8% 計新臺幣 382,117,867 元及董事酬勞 0.8% 計新臺幣 38,211,786 元，與民國 109 年度估列數並無差異。
董事會通過分派酬勞情形：
（ 1 ）以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司於民國 110 年 3 月 12 日董事會決議以現金發放民國 109 年度員工酬勞及董事酬勞分別為 382,117,867 元及 38,211,786 元，與民國 109 年度估列數並無差異。
（ 2 ）以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：不適用。
前一年度員工酬勞及董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工酬勞及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

本公司於民國 109 年 3 月 13 日董事會決議以現金發放民國 108 年度員工酬勞及董事酬勞分別為 333,914,649 元及 33,391,466 元，與民國 108 年度估列數並無差異。

（九）公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計劃執行情形：無。

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肆、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍

主要內容：各種積體電路之設計、製造、測試、配件、加工、包裝、銷售，及各種奔應機及其零配件之製造、加工、銷售及前各項產品之進出口貿易業務。
營業比重：本公司於民國 76 年 5 月正式成立，初期主要經營晶片之研磨、切割、打線及包裝業務；自民國 85 年度起陸續新增各類積體電路之測試業務。另於民國 91 年度投資設立京隆科技 ( 蘇州 ) 有限公司及民國 98 年度起投資蘇州震坤科技有限公司，主要係增加在大陸地區的各種積體電路之封裝及測試業務。

本合併公司最近五年度內、外銷比重分別如下：民國 105 年度內、外銷比重分別為 39.40 ﹪及 60.60 ﹪。民國 106 年度內、外銷比重分別為 34.94 ﹪及 65.06 ﹪。民國 107 年度內、外銷比重分別為 35.89 ﹪及 64.11 ﹪。民國 108 年度內、外銷比重分別為 34.48 ﹪及 65.52 ﹪。民國 109 年度內、外銷比重分別為 39.32 ﹪及 60.68 ﹪。

109 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
產品項目	營業收入	營業比重（﹪）
晶圓測試服務	9,780,799	33.77
積體電路測試服務	14,450,080	49.90
其他	4,728,425	16.33
合計	28,959,304	100.00

目前之主要商品 ( 服務 ) 項目

晶片研磨切割、測試封裝業務 (Logic 、 Memory 和混合信號 ) 、 Burn-in 。測試、 Turnkey Service

計畫開發之新商品 ( 服務 )

無線網路 IC 測試封裝服務、整合型 IC 測試封裝服務、電源管理 IC 測試封裝服務。

-66-

（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

根據協會 (TSIA) 問卷調查結果，工研院產科國際所統計 109 年第四季 (20Q4) 台灣整體 IC 產業產值 ( 含 IC 設計、 IC 製造、 IC 封裝、 IC 測試 ) 達新臺幣 8,817 億元 (USD$29.8B) ，較上季 (20Q3) 成長 1.7% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 16.9% 。其中 IC 設計業產值為新臺幣 2,470 億元 (USD$8.3B) ，較上季 (20Q3) 成長 1.4% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 30.6% ； IC 製造業為新臺幣 4,932 億元 (USD$16.7B) ，較上季 (20Q3) 成長 2.6% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 15.7% ，其中晶圓代工為新臺幣 4,369 億元 (USD$14.8B) ，較上季 (20Q3) 成長 1.3% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 13.5% ，記憶體與其他製造為新臺幣 563 億元 (USD$1.9B) ，較上季 (20Q3) 成長 14.7% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 36.7% ； IC 封裝業為新臺幣 980 億元 (USD$3.3B) ，較上季 (20Q3) 衰退 1.0% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 1.6% ； IC 測試業為新臺幣 435 億元 (USD$1.5B) ，較上季 (20Q3) 衰退 1.1% ，較 108 年同期 (19Q4) 成長 2.4% 。新臺幣對美元匯率以 29.6 計算。測試業為一資本密集技術先進之高科技產業，其進入障礙頗高。近年來由於 IC 製程不斷演進，功能日趨複雜， IC 之測試愈形重要，但又因為其資本支出日趨加重，遂有越來越多的 IDM 大廠、 Foundry （晶圓代工廠）放棄此後段產能的擴充，將 IC 測試需求委外進而使得專業測試業蓬勃發展。

展望 110 年全年 IC 封測業，因 COVID-19 疫情預期趨向穩定，疫苗普及化也逐漸熱絡全球經濟，加以電子終端產品銷售回溫帶動，而台灣擁有全球最先進封測能量及晶片異質整合封測技術，能滿足全球電子終端產品所需晶片高整合及高效能需求，預期台灣封測業 110 年產值為新臺幣 5,865 億元，較 109 年全年成長 6.8% 。

2. 產業上、中、下游之關聯性

上游產業	IC設計公司、晶圓代工廠、IDM廠
中游產業	測試設備廠、封測廠、零組件製造廠
下游產業	I C通路商、I C設計公司、I DM廠

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

由於全球半導體為降低生產成本而將生產重心轉移至亞洲地區，而國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，隨著 IDM 與 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，以及未來國內外多座晶圓廠陸續投產，基於成本、交期與維持核心競爭力之考量，委託國內廠商從事後段測試服務

-67-

之需求量不可謂不大。

根據 MIC 報告指出， 109 年封測業全球前十大廠商的營收規模依序為日月光、 Amkor 、長電科技、力成、通富微電、華天科技、京元電、南茂、頎邦、 SFA 。

本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合信號 IC 、記憶體 IC 、無線網路、驅動 IC 及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

-68-

（三）技術及研發槪況

最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用

最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用	最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用	最近年度及截至年報刊印日止，投入之研發費用
單位：新台幣仟元
項目/年度	110年度截至3月31日止	109年度
研究發展支出	278,000	1,202,520
營業收入淨額	7,630,890	28,959,304
佔營業收入比率(%)	3.64	4.15

註：資料截至 110 年 3 月 31 日止，此為合併資訊自結數。

最近年度及截至年報刊印日止，開發成功之技術或產品
(1) Develop LiDAR CP/ FT testing solution.
(2) 牽引式無人搬運車 AGV(Automated Guided Vehicle.)
(3) SLAM 自動導引技術 .
(4) Tray to Tape & Reel Vision Handle.
(5) 高功率奔應爐的散熱系統 .
(6) CIS CP 64 sties testing interface & docking.
(7) Bowl feeder 彈性入料系統 .
(8) Develop High Power Burn In Oven & Burn In Board.
(9) Develop E-serial new generation logical tester.
(10) Develop E-serial new generation CIS tester.
(11) Develop MEMS Magnetic device wafer probing test solution and final test system.
(12) Develop MEMS Pressure device test solution and system.
(13) Develop MEMS Gyro device test solution and system.
(14) Develop MEMS TPMS device test solution and system.

(15) Build up design vertical probe card for probing fine pitch bumping wafer capability for 45 um fine pitch and QC equipment

(16) Develop VCPC for Fine Pitch< 50um and High Speed>
56Gbps(success verify).
(17) During 2018~2020 develop 386 case of difference design

， type of test board and released to production 10,600 pcs of KYEC developing test board on our testing production line.

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（四）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計劃：主要以持續加速擴大目前市場佔有率為主要目標，充分運用測試平台轉換技術，提昇測試機台生產效率，降低生產成本，並藉由擴充產能，充分提供產能給既有產品線之客戶，涵蓋 Memory 、 Logic 、 RF/Base Band 、 LCD Driver 、 Mixed-Signal 、 Image Sensor 等產品。

長期業務發展計劃：因應消費性電子產品快速成長及無線應用的擴大，本公司致力發展 LCD Driver 、 Digital TV 、 CMOS Sensor 、 Wireless 、 NAND Flash 、 DDRII 、車用 IC 、 MEMS 等應用領域之測試服務，支援如 TFT/STN 面板，各式手持式或固定式感應裝置，無線網點應用於 PC 、 NB 、電話、 Access port 、家庭數位化、汽車等新興市場之需求。未來亦不斷投入研發在 KGD 及高頻測試解決方案。發展公司測試標準介面，創造競爭優勢。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

主要商品（服務）銷售（提供）地區

單位：新台幣仟元

年度	109年度	109年度	108	年度
地區主要產品銷售值	內銷	外銷	內銷	外銷
	值	值	值	值
晶圓測試	4,031,282	5,749,517	3,807,606	4,484,181
積體電路測試	4,685,955	9,764,125	2,978,937	9,335,767
其他	2,669,702	2,058,723	2,019,045	2,913,901
合計	11,386,939	17,572,365	8,805,588	16,733,849

市場佔有率

本公司民國 109 年度合併營業收入為新台幣 289.6 億元，較民國 108 年度成長 13.4 % ，業績年成長率表現，蔚為同業之冠。於民國 109 年年度封裝測試業務之營業額，在全球所有同業中排名第七，維持穩定之市佔率。

市場未來之供需狀況與成長性

隨著 IDM 逐漸將其後段需求委外，國內外 IC 設計公司來台從事晶圓代工比例增加，其封測需求量與日俱增，但基於成本、交期暨品質之考量，生產重心已移至亞洲地區。國內 IC 工業具有完整的、動態的垂直分工體系，不論技術、品質及交期均受肯定，可望順利承接此一龐大商機。

-70-

根據國內外最新各大機構研究報告指出，在總體經濟、無線通訊解決方案及消費性產品的提振下，預期未來在全球半導體市場委外生產需求逐步推升下，將帶動 IC 測試服務業之發展。競爭利基及發展遠景之有利因素

資本技術密集：

由於測試所需的機器設備越來越昂貴且數量多，而產品層級快速提昇，國內經驗完整的研發人才與管理團隊短缺，加上客戶信賴的長期合作關係建立不易，使潛在的競爭者進入不易。本公司長期以來即積極與國內 IC 製造與 IC 設計公司建立密切之合作關係，且品質與交期方面均獲客戶之肯定與信賴。

半導體產業專業分工外包趨勢明確

在半導體產業專業分工之發展趨勢下， IDM 廠商基於經營成本效益及財務風險之考量，逐漸提高委託專業代工廠商生產之比例。國內 IC 工業隨著晶圓代工業者對外拓展國際版圖及 IC 設計業者積極地與國際領導廠商合作下，為 IC 下游測試業者帶來龐大商機。本公司擁有完整之測試機台，可提供之測試項目包括邏輯 IC 、混合訊號 IC 、記憶體 IC 、感測元件、無線通訊及整合型 IC 及 IC 預燒測試等全方位 IC 測試服務。此外，本公司亦提供晶圓研磨切割及捲帶包裝等整合性服務，滿足客戶一次購足之需求，為本公司爭取客戶之競爭利基。

經營規模經濟暨產品線廣度

整體 IC 產業之發展除強調上游 IC 設計與 IC 製造能力外， IC 後段之封裝與測試服務之就地支援亦為強化 IC 工業競爭實力的重要因素。封測業折舊費用佔成本比重極高，產品線組合及規模經濟決定獲利機會與不景氣下虧損風險，此為競爭的優勢。本公司在測試產業領域裡，多年來已站穩此基礎。

發展遠景之不利因素與因應對策

競爭者之合併或上下游聯盟：

由於國內上游 IC 製造廠商紛紛擴產，衍生出 IC 後段製程龐大之需求，且在半導體景氣逐漸復甦及 IDM 廠委外代工比重遞增之效應下，吸引許多新 IC 測試廠商相互聯盟，市場競爭將更趨白熱化。

因應對策：（ 1 ）提供整合性服務，使客戶能由一家下單就能得到測試、 Burn-in 及產品包裝的完整服務，並縮短整體生產時間。

（ 2 ）建立與客戶之長期合作關係：本公司以品質、速度及成本的優勢，積極建立與客戶之間的長期合作關係，使產能得到充分而穩定的利用。

-71-

（ 3 ）強化技術能力：利用公司的研發團隊，改善製程及研發新技術及產品，增加產品附加價值。

2. 資金需求殷切：

隨著營運擴充與新一代之測試設備價格高昂， IC 測試業者營運週轉金及機器設備投資資金需求殷切。

因應對策：藉由公司之營運之淨現金流入暨公開操作，獲得相當之營運資金，以利本公司之發展。

3. 資本投資金額大經營風險加大

封測業每年資本支出動輒新台幣數十億元至百億元，每年折舊費用驚人，在半導體產業景氣循環波動下，如何維持公司獲利而不虧損，是經營上一大挑戰。

因應對策：謹慎投資機器設備，購買主流測試機台，投資在成長性高的客戶上，並強化測試平台效益的整合，分散單一客戶比重。

（二）主要產品之重要用途及產製過程

1. 主要產品之重要用途

主要產品	重要用途
晶圓針測	其主要功能係在於晶圓進行研磨/切割及晶粒挑揀前，檢查及測試晶圓上晶粒之缺陷。
晶圓研磨/切割/ 晶粒挑揀	將晶圓經過研磨加工及切割，最後挑揀成晶粒以供封裝製程加工。
IC成品測試	其主要功能為確認IC成品之功能、速度、容忍度、電子消耗、電子放射及熱力發散等屬性是否符合標準。
Burn-In預燒	篩選早夭期，即時去除和製造缺陷有關的早夭期產品，確保產品品質。
掃腳/代客出貨	協助已經測試完成成品IC掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供Dropship服務。
封裝/測試出貨	將客戶來料 -如為晶圓，則經過研磨/切割，IC封裝/測試出貨。 -如為晶粒，則經過挑揀/晶粒針測，IC封裝/測試出貨。

2. 主要產品之產製過程

A. 晶圓針測流程

晶圓針測是對於出廠的晶圓進行檢測以篩選出良品與不良品之製造過程。檢測的結果為晶片構裝之重要依據，並可作為前段晶圓製程良率檢討之參考與佐證。晶圓針測製造流程說明如下：

-72-

==> picture [338 x 164] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗第一次針測資料
進貨收料進料
IQC 晶圓針測轉換處理
針測資料第二次第一次
雷射修補
轉換處理晶圓針測烘烤
最終檢驗包裝出貨檢驗
出貨
FQC PACK OQC
----- End of picture text -----

B. 晶圓研磨 / 切割 / 晶粒挑揀流程

晶圓研磨切割主要的目的是將製造完成的晶片研磨成指定的厚度，切割後經挑揀為晶粒，以供後續的打線封裝製程。其主要流程如下：

==> picture [335 x 164] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

進料檢驗
收貨進料晶片研磨晶片切割
IQC
最終檢驗外觀檢查外觀檢查
晶粒挑揀
FQC Tray AOI Wafer AOI
出貨檢驗
晶粒包裝出貨
OQC
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C. IC 成品測試流程

IC 成品測試係為對完成封裝之 IC 進行檢測，以區別產品的品質，通過測試之 IC 即完成品，各種產品之功能需求不同，因此成品測試之製程條件亦有所差異。典型的成品測試流程如下：

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進料檢驗
收貨進料成品測試電性抽驗
IQC
最終檢驗掃腳及雷射 / 油墨
烘烤
FQC 外觀檢測蓋印
出貨檢驗
捲帶作業包裝作業出貨
OQC
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D. Burn-In 預燒服務

Burn-In 預燒的作用是以加速測試方法，測試 IC 產品之可靠性 Reliability ，將早夭期產品篩選出來，其主要流程如下：

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進料檢驗上板驗板進爐 / 驗爐
檢驗下板出爐 Burn-In
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E. 掃腳 / 代客出貨流程

協助已經測試完成成品 IC 掃腳及包裝成客戶指定規格的捲帶盤，便利運送及加工，並提供 Dropship 服務。其主要之流程如下：

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收貨進料進料檢驗掃腳外觀檢驗
出貨 / 代客出貨檢驗 Tray 包裝 / 最終檢驗
出貨 OQC 捲帶包裝 FQC
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F. 封裝及測試出貨

本公司主要封裝並測試產品有系統封裝 SIP(SSD/PATA/SATA) 、卡類產品 (MSD/HSSD/UFD) 、四側無引腳扁平封裝 (QFN) 、超薄小型晶粒承載器封裝 (TSOP) 、錫球陣列封裝 (BGA) 及嵌入式多媒體控制卡 (eMMC) 等之封裝測試代工。經由本公司提供的整體性積體電路封裝與測試服務後，客戶的產品能順利地應用在資訊、通訊、辦公室自動化、汽車電子以及消費性電子等相關產品上。其主要之流程如下：

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進料檢驗
晶圓進料晶圓研磨晶圓切割
IQC
銲晶
晶粒進料進料檢驗晶粒挑揀晶粒針測
Die Bond
表面附著技術
基板進料進料檢驗
SMT
封模電漿清洗銲線電漿清洗
封模後烘烤
Molding Plasma Wire Bond Plasma
雷射 / 油墨
植球切單成形 Burn-In 產品測試
蓋印
出貨檢驗最終檢驗
出貨包裝外觀檢驗
OQC FQC
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（三）主要原料之供應狀況

本公司係屬 IC 產業之技術服務業，故無主要原料之情事。

（四）最近二年度任一年度中曾佔進（銷）貨總額百分之十以上客戶資料
主要進貨供應商資料：無。

						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
		109 年度				108 年度
			占全年度				占全年度	與發行人之關係
項目				與發行人
	名稱	金額	進貨淨額		名稱	金額	進貨淨額
				之關係
			比率(%)				比率(%)

	進貨淨額	3,437,614	100	-	進貨淨額	3,206,947	100	-

	2.主要銷貨客戶資料：

		109	年度			108	年度
			占全年度
項目							占全年度	與發行人
	名稱	金額	銷貨淨額	與發行人	名	金	貨
				係	稱	額	銷淨額	之關係
			比率(%)	之關			比率(%)

	聯發科技
1		2,917,792	10	註	聯發科技	1,967,302	8	註
	(股)公司				股公司
					()
	銷貨淨額	28,959,304	100	-	銷貨淨額	25,539,437	100	-

註：本公司董事長為該公司董事長二親等以內之親屬。

增減變動原因說明

民國 108 年至民國 109 年本公司主要銷售對象之廠商，大致呈穩定狀態。整體而言，尚無重大差異之情事，主要銷售對象多為著名之半導體設計及半導體製造廠商，並與客戶維持穩定長久之關係。

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（五）最近二年度生產量值表

				數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元
年度生產量值主要產品		109年度			108年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
晶圓測試	8,748	4,804	6,745,441	7,438	4,001	5,994,795
積體電路測試	17,426,979	9,847,899	11,654,576	12,670,391	7,517,637	8,639,645
其他	3,737,403	2,794,221	4,341,049	4,246,762	3,103,545	5,180,625
合計	-	-	22,741,066	-	-	19,815,065

（六）最近二年度銷售量值表

數量單位：仟片 ( 顆 ) 金額單位：新台幣仟元

						數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元	數量單位：仟片(顆) 金額單位：新台幣仟元
年度	109年度					108年度
生產量值	內銷		外銷		內銷		外銷
主要產品	量	值	量	值	量	值	量	值
晶圓測試	3,053	4,031,282	1,706	5,749,517	2,800	3,807,606	1,235	4,484,181
積體電路測試	4,981,084	4,685,955	4,788,103	9,764,125	4,052,650	2,978,937	3,313,147	9,335,767
其他	1,073,468	2,669,702	1,649,645	2,058,723	1,047,487	2,019,045	2,035,791	2,913,901
合計	-	11,386,939	-	17,572,365	-	8,805,588	-	16,733,849

三、從業員工資料

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年度	年度	108年度	109年度	110年度截至
				02 月28 日止
員工人數	直接人員	3,058	3,103	3,076
	間接人員	4,041	4,172	4,154
	合計	7,099	7,275	7,230
平均年歲		34.1	34.4	34.6
平均服務年資		6.5	6.8	6.9
學歷分布比率	博士	0.04	0.04	0.06
	碩士	10.72	10.31	10.25
	大專	69.60	71.20	71.30
	高中	18.68	17.53	17.47
(%)	高中以下	0.96	0.92	0.93

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四、環保支出資訊

（一）最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失（包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 )
公司無負擔因污染環境所受損失及處分之金額。
（二）目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實
109 年持續設立多項節能專案，實際支出費用約新台幣 5,208 仟元。
（三）公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策
本公司竹南廠、銅鑼廠及封裝廠已建置 ISO50001( 能源管理系統 ) 及 ISO14064 溫室氣體盤查。
2.109 年竹南廠全年度廢水回收約 51 萬噸。
3.109 年全廠節能專案執行，年度節電共達 595 萬度，回收效益約 1,487 萬元。
4.110 年度持續進行節能專案，預計節電約 534 萬度。
各廠通過 ISO14001 環境管理系統，配合地方主管機關政策實施，並陸續尋找資源化的處理方式，減少廢棄物對於環境造成的負擔。

五、勞資關係

（一）各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
員工福利措施、進修、訓練
A. 職工福利委員會：本公司於民國 82 年 9 月 2 日成立職工福利委
員會，積極規劃各項員工福利。

福委會提供之各項補助如下：

a. 生育補助
b. 三節（春節、端午節、中秋節）禮券
c. 生日禮券
d. 特約商店
e. 結婚賀儀
f. 喪葬慰助
g. 傷病慰助
h. 聚餐補助
i. 社團活動經費補助
j. 定期舉辦各類活動、比賽
k. 免費按摩服務同仁
l. 咖啡吧駐廠服務

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m. 便利商店進駐及購物優惠

B. 其他福利

a. 員工酬勞

依據個人績效表現提供具激勵性員工酬勞分派，與同仁共享盈餘成果。

b. 免費定期健康檢查

重視員工的身體健康，定期安排員工參加免費健康檢查。

c. 提供多元化活動

透過多樣化的活動設計，鼓勵同仁在平日工作之餘，能藉由多元化活動舒展及調適身心。

d. 設有醫務室及專科醫師免費醫療諮詢服務

e. 提供遠道同仁員工宿舍（備有床、桌椅、衣櫥、冷氣、網路）

f. 提供員工餐廳及用餐補助

g. 提供圖書閱覽室及書報雜誌、刊物借閱（定期訂購多種國內外書籍、報刊、雜誌 …… ）

h. 備有汽、機車停車場

i. 資深員工獎勵（五年及十年）

j. 舉辦模範員工選拔及獎勵
k. 部門活動經費補助

C. 進修、訓練

本公司對於人才培育及員工發展不遺餘力，因為我們認為人才是公司重要的資產之一，亦是決定公司競爭優劣之關鍵因素。為確實達成人才培育目標，本公司教育訓練體系結合企業願景、使命、策略、核心價值，並依據分析資料建構出各階層所需之核心職能與管理職能及必選修課程。本公司教育訓練體系共區分為：廠內教育訓練、廠外教育訓練、工作崗位訓練、自我啟發等部分。

在新進人員方面，建立輔導員制度，培育與認證工作必備技能，以確保測試的作業品質。在生產與操作技術人員部分，需每年進行技能檢定，以確保工作技能的精進與正確性。在主管部分，高階主管親自指導與提攜管理人才，提昇理論與實務的管理效能。另外，積極推動核心價值，塑造共同的價值觀及理念，提昇其績效表現及競爭力的根本。

教育訓練之目的，提升同仁知識與技術之啟迪，亦能有效塑造公司企業文化、核心價值及組織共識。展望未來，面對瞬息萬變的環境，本公司將繼續秉持著終身學習的理念，以達到全人教育的目的。

退休制度與其實施情形

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為照顧員工退休生活，促進勞資關係及增進工作效率，依法成立勞工退休準備金監督委員會，由該委員會監督本基金之儲存與動支情形，依規定按每月薪資總額 2% 提列退休準備金，專戶儲存於台灣銀行。自民國 94 年 7 月 1 日起，適用新制者，按個人月提繳工資提繳 6% 退休金，儲存於勞保局設立之勞工退休金個人專戶。

3. 勞資間協議情形

除依勞基法為遵循基準，並設置員工留言板、意見反應信箱及定期召開勞資會議、員工座談會等，重視員工意見，專人負責處理，溝通管道順暢勞資關係和諧。

各項員工權益維護措施情形

以誠信、尊重對待員工，透過充實福利制度安定員工生活及完善的進修、訓練管道與員工建立起互信互賴之良好關係。透過互相與配合公司決策，員工充分發揮團隊合作精神及功效，使勞資之間充滿和諧的氣氛。

（二）最近年度及截至年報刋印日止，因勞資糾紛所遭受之損失 ( 包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ，目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

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六、重要契約

（一）供銷契約

契約性質	契約起迄日期	主要內容	限制條款
加工合約	109.01~	測試加工	對第三者業務之保密

（二）技術合作契約

契約性質	契約起迄日期	主要內容	限制條款
合作契約	109/01/06~ 114/01/05	設備開發契約	對第三者業務之保密

（三）工程契約

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/01/15~ 109/06/25	CH5機電(MEP)系統工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/04/27~ 109/06/15	TL2 4F無塵室四期(360 坪)工程
承攬合約	暐順營造股份有限公司	109/07/30~ 109/09/15	CH5北側新建垃圾/資源回收集中場工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/07/13~ 109/08/31	CH5機電MEP 1-2期系統工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/08/01~ 109/09/30	CH5 3F無塵室(862坪)新建工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/08/24~ 109/12/31	TL2增設廠務設備MEP 配管工程
承攬合約	巨漢工程股份有限公司	109/08/21~ 109/12/31	CH1新設空壓機與乾燥機HOOK UP及CDA主管路工程
承攬合約	昱冠資訊股份有限公司	109/09/14~ 109/10/31	CH5 3F FMCS監控系統工程
承攬合約	佳幸科技工程股份有限公司	109/09/24~ 109/12/31	CH5 3F機台二次配 Hook up工程

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（四）長期借款契約

單位：仟元

契約性質	當事人	契約起迄日期	利率(%)	金額
借款	台灣中小企業銀行	109/03/11~111/03/11	0.571731	USD15,000
借款	土地銀行	110/02/05~112/02/05	0.8	USD6,000
借款	台中商銀	109/08/17~111/08/17	0.6131	USD1,230
借款	上海商業銀行	110/03/27~112/03/27	0.83	USD4,212
借款	上海商業銀行	110/03/19~112/03/19	0.83	USD32,000
借款	中國銀行	109/10/15~111/10/14	0.55	USD30,000
借款	匯豐(台灣)銀行	109/10/27~111/10/27	0.88	USD30,531
借款	日商三菱日聯銀行	109/12/04~111/12/04	0.67	USD2,000
借款	國泰世華商業銀行	109/12/25~111/12/25	0.67	USD8,000
借款	臺灣新光商業銀行	109/01/31~111/12/11	0.71	USD10,000
借款	日商瑞穗銀行	110/01/01~112/01/01	0.72	NTD500,000
借款	凱基銀行	109/07/15~113/07/15	0.986	NTD360,000
借款	臺灣銀行	109/09/22~111/09/22	0.89	NTD100,000
借款	臺灣銀行	109/01/20~113/01/20	1.1203	NTD1,200,000
借款	第一商業銀行	109/07/20~111/07/20	0.74	USD438
借款	第一商業銀行	109/01/20~114/01/20	1.16	NTD895,497
借款	彰化銀行	109/01/20~114/01/20	1.10978	NTD695,000
借款	王道銀行	109/02/07~114/02/07	1.0886	NTD214,286
借款	台新國際商業銀行	109/02/07~112/02/07	1.09	NTD1,300,000
借款	台北富邦商業銀行	109/02/07~112/02/07	1.141416	NTD400,000
借款	遠東銀行	109/02/07~112/02/07	1.015	NTD1,100,000
借款	中國信託銀行	109/02/07~113/02/07	1.1942	NTD300,000
借款	兆豐國際商業銀行	109/09/18~111/09/18	0.7	USD11,000
借款	兆豐國際商業銀行	109/02/07~114/02/07	1.08	NTD680,000
抵押借款	兆豐銀行142 億聯貸案	107/12/07~112/12/06	1.2477	NTD5,680,000
抵押借款	兆豐銀行120 億聯貸案	109/10/12~114/10/11	1.1477	NTD1,700,000

（五）其他足以影響股東權益之重要契約：無。

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伍、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

簡明合併資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		109年	108年	107年	106年	105年
流動資產		15,811,876	13,890,983	12,625,373	11,505,395	11,785,560
不動產、廠房及設備		39,147,575	36,890,887	31,907,296	26,657,896	28,684,252
無形資產		86,442	73,795	171,062	44,915	31,619
其他資產		6,269,625	4,223,484	2,452,028	2,950,038	3,185,667
資產總額		61,315,518	55,079,149	47,155,759	41,158,244	43,687,098
流動負債	分配前	8,219,797	7,900,969	5,401,904	7,008,005	5,586,934
	分配後	(註1)	10,101,910	7,052,610	9,206,305	7,695,045
非流動負債		23,769,645	20,979,726	17,234,003	9,098,245	14,397,125
負債總額	分配前	31,989,442	28,880,695	22,635,907	16,106,250	19,984,059
	分配後	(註1)	31,081,636	24,286,613	18,304,550	22,092,170
歸屬於母公司業主之權益		29,319,071	26,191,939	24,477,111	25,046,336	23,697,577
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,202,383	11,674,833
資本公積		4,588,172	4,832,721	4,844,536	5,327,372	4,965,413
保留盈餘	分配前	11,206,995	9,534,173	8,208,297	7,746,405	7,241,924
	分配後	(註1)	7,333,232	6,557,591	6,036,616	5,133,813
其他權益		1,296,453	(402,406)	(803,173)	(229,824)	(184,593)
庫藏股票		-	-	-	-	-
非控制權益		7,005	6,515	42,741	5,658	5,462
權益	分配前	29,326,076	26,198,454	24,519,852	25,051,994	23,703,039
總額	分配後	(註1)	23,997,513	22,869,146	22,853,694	21,594,928

註 1 ：俟民國 110 年股東常會決議。
註 2 ：民國 105 至 109 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

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簡明個體資產負債表

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		109年	108年	107年	106年	105年
流動資產		11,351,866	11,104,729	10,682,961	9,408,719	9,646,213
不動產、廠房及設備		31,370,700	30,379,042	28,321,210	23,397,902	25,387,917
無形資產		80,159	66,148	162,619	43,316	30,142
其他資產		12,132,949	8,891,473	7,087,793	7,505,850	7,739,301
資產總額		54,935,674	50,441,392	46,254,583	40,355,787	42,803,573
流動負債	分配前	5,527,248	6,290,525	4,666,325	6,359,967	4,999,212
	分配後	(註1)	8,491,466	6,317,031	8,558,267	7,107,323
非流動負債		20,089,355	17,958,928	17,111,147	8,949,484	14,106,784
負債總額	分配前	25,616,603	24,249,453	21,777,472	15,309,451	19,105,996
	分配後	(註1)	26,450,394	23,428,178	17,507,751	21,214,107
股本		12,227,451	12,227,451	12,227,451	12,202,383	11,674,833
資本公積		4,588,172	4,832,721	4,844,536	5,327,372	4,965,413
保留盈餘	分配前	11,206,995	9,534,173	8,208,297	7,746,405	7,241,924
	分配後	(註1)	7,333,232	6,557,591	6,036,616	5,133,813
其他權益		1,296,453	(402,406)	(803,173)	(229,824)	(184,593)
庫藏股票		-	-	-	-	-
權益	分配前	29,319,071	26,191,939	24,477,111	25,046,336	23,697,577
總額	分配後	(註1)	23,990,998	22,826,405	22,848,036	21,589,466

註 1 ：俟民國 110 年股東常會決議。
註 2 ：民國 105 至 109 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

-83-

（二）簡明綜合損益表

簡明合併綜合損益表

							單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
					最近五年度財務資料
	年度
項目		109	年	108	年	107年	106年	105年

	簡明合併綜合損益表	簡明合併綜合損益表	簡明合併綜合損益表	簡明合併綜合損益表	簡明合併綜合損益表
	單位：新台幣仟元

	最近五年度財務資料
年度

	109年	108年	107年	106年	105年
項目

營業收入	28,959,304	25,539,437	20,815,369	19,686,911	20,081,683
營業毛利	7,953,988	7,015,916	5,363,698	5,782,405	5,929,167
營業損益	4,650,711	4,045,014	2,719,681	3,466,624	3,701,931
營業外收入及支出	(107,056)	(130,151)	(330,123)	(531,459)	(111,648)
稅前淨利	4,543,655	3,914,863	2,389,558	2,935,165	3,590,283
繼續營業單位本期淨利
	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080	2,981,777

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	3,637,140	3,041,484	1,793,890	2,234,080	2,981,777
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,691,418	343,585	(245,673)	(134,992)	(432,787)

本期綜合損益總額	5,328,558	3,385,069	1,548,217	2,099,088	2,548,990
淨利歸屬於母公司業主
	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646	2,981,198

淨利歸屬於非控制權益
	487	(82)	(1,454)	434	579

綜合損益總額歸屬於母公司業主
	5,328,068	3,385,203	1,549,371	2,098,892	2,548,408

綜合損益總額歸屬於非控制權益
	490	(134)	(1,154)	196	582

每股盈餘	2.97	2.49	1.47	1.88	2.56

註：民國 105 至 109 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

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簡明個體綜合損益表

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	最近五年度財務資料
年度
項目	109年	108年	107年	106年	105年

營業收入	23,344,758	21,845,844	18,469,742	17,532,168	17,937,593
營業毛利	6,063,978	5,736,588	4,844,342	5,217,767	5,407,242
營業損益	3,405,804	3,237,339	2,672,603	3,308,786	3,583,651
營業外收入及支出	961,563	577,772	(318,946)	(398,164)	(14,594)
稅前淨利	4,367,367	3,815,111	2,353,657	2,910,622	3,569,057
繼續營業單位本期淨利
	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646	2,981,198

停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利(損)	3,636,653	3,041,566	1,795,344	2,233,646	2,981,198
本期其他綜合損益 (稅後淨額)
	1,691,415	343,637	(245,973)	(134,754)	(432,790)

本期綜合損益總額	5,328,068	3,385,203	1,549,371	2,098,892	2,548,408
每股盈餘	2.97	2.49	1.47	1.88	2.56

註：民國 105 至 109 年度財務報表，均經會計師查核簽證。

（三）最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	簽證會計師	意見內容	備註
105年			-
	安永聯合會計師事務所涂嘉玲會計師	無保留意見
	王金來會計師

106年			-
	安永聯合會計師事務所涂嘉玲會計師	無保留意見
	郭紹彬會計師

107年			-
	安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師	無保留意見
	傅文芳會計師

108年			-
	安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師	無保留意見
	傅文芳會計師

109年			-
	安永聯合會計師事務所郭紹彬會計師	無保留意見
	傅文芳會計師

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二、最近五年度財務分析

財務分析合併報表

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		109年	108年	107年	106年	105年
財務結構％	負債占資產比率	52.17	52.43	48.00	39.13	45.74
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	131.02	125.03	129.35	126.43	131.56
償債能力％	流動比率	192.36	175.81	233.72	164.18	210.95
	速動比率	174.60	158.68	200.52	151.59	196.69
	利息保障倍數	12.99	13.56	12.66	15.85	19.62
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.86	4.45	4.16	4.26	4.73
	平均收現日數	75	82	88	86	77
	存貨週轉率（次）	19.25	16.44	18.95	23.83	25.48
	應付款項週轉率（次）	18.85	15.88	16.44	21.32	23.48
	平均銷貨日數	19	22	19	15	14
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.76	0.74	0.71	0.71	0.74
	總資產週轉率（次）	0.50	0.50	0.47	0.46	0.48
獲利能力	資產報酬率（％）	6.77	6.44	4.43	5.65	7.47
	權益報酬率（％）	13.10	11.99	7.24	9.16	12.95
	稅前純益占實收資本額比率（％）	37.16	32.02	19.54	24.05	30.75
	純益率（％）	12.56	11.91	8.62	11.35	14.85
	每股盈餘（元）	2.97	2.49	1.47	1.88	2.56
現金流量	現金流量比率（％）	150.89	137.12	156.02	129.50	149.47
	現金流量允當比率（％）	87.39	85.75	83.43	88.93	90.43
	現金再投資比率（％）	7.90	7.84	5.72	7.15	7.18
槓桿度	營運槓桿度	2.81	2.75	3.47	2.83	2.51
	財務槓桿度	1.09	1.08	1.08	1.06	1.05
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 各項財務比率增減變動未達20%。

註：民國 105 至 109 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。

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-86-

財務分析個體報表

分析項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		109年	108年	107年	106年	105年
財務結構％	負債占資產比率	46.63	48.07	47.08	37.94	44.64
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	151.85	141.99	145.14	143.38	147.48
償債能力％	流動比率	205.38	176.53	228.94	147.94	192.95
	速動比率	189.11	158.84	201.88	137.70	180.86
	利息保障倍數	21.07	16.92	13.29	16.63	21.28
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.83	4.50	4.14	4.26	4.77
	平均收現日數	76	81	88	86	77
	存貨週轉率（次）	19.28	16.97	20.50	26.75	28.66
	應付款項週轉率（次）	21.30	17.85	18.66	25.49	28.53
	平均銷貨日數	19	22	18	14	13
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.76	0.74	0.71	0.72	0.75
	總資產週轉率（次）	0.44	0.45	0.43	0.42	0.44
獲利能力	資產報酬率（％）	7.23	6.69	4.50	5.74	7.62
	權益報酬率（％）	13.10	12.01	7.25	9.16	12.95
	稅前純益占實收資本額比率（％）	35.72	31.20	19.25	23.85	30.57
	純益率（％）	15.58	13.92	9.72	12.74	16.62
	每股盈餘（元）	2.97	2.49	1.47	1.88	2.56
現金流量	現金流量比率（％）	175.76	157.85	171.16	133.60	157.86
	現金流量允當比率（％）	91.18	91.17	85.71	89.64	91.36
	現金再投資比率（％）	6.40	7.70	5.62	6.96	7.12
槓桿度	營運槓桿度	3.01	2.97	3.29	2.76	2.48
	財務槓桿度	1.07	1.08	1.08	1.06	1.05
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20%者可免分析) 利息保障倍數較去年同期增加，主要係本公司隨著客戶發展產能擴充的需求及公司規模日益壯大使營業收入及稅前淨利成長所致。

註：民國 105 至 109 年度財務資料，均經會計師查核簽證之財務報表計算而得。

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以上各項比率之計算公式，列示如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋長期借款）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。 (3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （ 1 －稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4) 每股盈餘＝ ( 屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 1 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋。
存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋無形資產＋營運資金 ) 。 ( 註 2)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 3) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 1 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 2 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 3 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一Ο九年度營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案等，其中合併財務報表（含個體財務報表）業經安永聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告書。上述營業報告書、合併財務報表（含個體財務報表）及盈餘分派議案經本審計委員會審查，認為尚無不符。爰依證劵交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑒核。

京元電子股份有限公司審計委員會召集人：許惠春

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中華民國一一 Ο 年三月十二日

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四、最近年度財務報告

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京元電子股份有限公司會計師查核報告

京元電子股份有限公司公鑒：

查核意見

京元電子股份有限公司民國一○九年十二月三十一日及民國一○八年十二月三十一日之個體資產負債表，暨民國一○九年一月一日至十二月三十一日及民國一○八年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，以及個體財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達京元電子股份有限公司民國一○九年十二月三十一日及民國一○八年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一○九年一月一日至十二月三十一日及民國一○八年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與京元電子股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對京元電子股份有限公司民國一○九年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

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收入認列

京元電子股份有限公司於民國一○九年度之營業收入淨額為 23,344,758 千元，主要為封裝及測試之加工收入 19,666,024 千元，占營業收入淨額之 84% 。

由於封裝及測試為京元電子股份有限公司之主要營運活動，來源包含各種晶圓及積體電路封裝及測試之加工收入及提供測試機台之借機收入，由於不同來源性質之收入導致判斷履約義務滿足時點不同，因此提高收入認列時點的複雜度，本會計師因此決定為關鍵查核事項。

本會計師之查核程序包括 ( 但不限於 ) 評估收入認列之會計政策、評估及測試管理階層針對收入認列所建立之內部控制設計及執行的有效性、就產品別毛利率進行分析性程序、在資產負債表日前後一段時間選取樣本檢視其交易憑證，以確認營業收入已作適當之截止、選取樣本執行細項測試：針對不同收入類型選取樣本複核合約之重大條款及服務內容並檢視完成客戶需求服務時點之相關文件資料以及選取合約樣本檢視提供機台數量、規格、期間及相關單據等。

本會計師亦考量個體財務報表附註四及附註六中有關營業收入揭露之適當性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估京元電子股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算京元電子股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

京元電子股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

-91-

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對京元電子股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使京元電子股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致京元電子股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現，包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 。

-92-

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對京元電子股份有限公司民國一○九年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安永聯合會計師事務所主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號： (97) 金管證 ( 六 ) 第 0970037690 號 (90) 台財證 ( 六 ) 第 100690 號

郭紹彬會計師：傅文芳中華民國一一 ○ 年三月十二日

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【★】 ��	��	��	��	� � �� ��	� � � � � � � � ��	��	�� ��.1 $5,110,784 10 $4,155,945 8	�� ��.2 - - 30,114 -	�� ��.15��.16�� 202,972 - 126,182 -	�� ��.3��.16 3,049 - 4,268 -	�� ��.4��.16 3,127,686 6 3,730,901 8	�� ��.4��.16�� 1,749,678 3 886,172 2	�� ��.16 94,551 - 160,100 -	�� �� 111,918 - 821,474 2	�� ��.5 774,144 2 907,842 2	�� �.6 125,241 - 204,787 -	�� 51,843 - 76,944 -	�� 11,351,866 21 11,104,729 22	��	�� ��.2 4,446,563 8 2,425,166 5	�� ��.7 6,148,166 11 4,891,194 10	�� ��.8��.19�� 31,370,700 58 30,379,042 60	�� ��.17 1,191,431 2 1,228,619 3	�� ��.9��.10 80,159 - 66,148 -	�� ��.21 227,623 - 229,882 -	�� � 115,669 - 113,125 -	�� 3,497 - 3,487 -	�� 43,583,808 79 39,336,663 78	�� $54,935,674 100 $50,441,392 100		��	��
					� �		1100	1120	1140	1150	1170	1180	1200	1210	130x	1410	1470	11xx		1517	1550	1600	1755	1780	1840	1980	1990	15xx	1xxx

-94-

【★】
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					��		2130	2150	2170	2180	2200	2220	2213	2230	2280	2300	21xx		2540	2570	2580	2640	2645	25xx	2xxx		3100	3110	3200	3300	3310	3320	3350		3400	3xxx

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【★】
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��.5��.8��.9��.18��
(17,280,780)
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(74)
5900
��
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26
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26
6000
��
��.8��.9��.16��.18��
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��
(359,004)
(1)
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(2)
6200
��
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(6)
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(5)
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��
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(4)
(879,068)
(4)
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��
(2,857)
-
(20,000)
-
��
(2,658,174)
(11)
(2,499,249)
(11)
6900
��
3,405,804
15
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15
7000
��.7��.8��.10��.19��
7100
��
7,424
-
7,085
-
7010
��
177,060
1
108,689
-
7020
��
(164,770)
(1)
36,200
-
7050
��
(217,585)
(1)
(239,659)
(1)
7070
��
1,159,434
5
665,457
3
��
961,563
4
577,772
2
7900
��
4,367,367
19
3,815,111
17
7950
��
��.21
(730,714)
(3)
(773,545)
(3)
8200
��
3,636,653
16
3,041,566
14
8300
��
��.20
8310
��
8311
��
(45,906)
-
(57,525)
-
8316
��
2,056,310
9
687,206
3
8349
��
(403,570)
(2)
(136,555)
(1)
8360
��
8361
��
105,726
-
(186,862)
(1)
8399
��
(21,145)
-
37,373
-
��
1,691,415
7
343,637
1
8500
��
$5,328,068
23
$3,385,203
15
��
��.22
9750
��
$2.97
$2.49
9850
��
$2.94
$2.47
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【★】			�� ��	��	��		$-	395	101,885	(37,070)	370,891	(8,931,451)	308,133	-	(24,736)	(3,213)	49,858	(8,165,308)				18,179,500	(17,783,548)	360	(13,347)	(1,650,706)	(227,391)	(1,495,132)			268,944	3,887,001	$4,155,945
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					��	AAAA	A10000	A20000	A20010	A20100	A20200	A20300	A20400	A20900	A21200	A21300	A22400	A22500	A23700	A24100	A30000	A31125	A31130	A31150	A31160	A31180	A31190	A31200	A31230	A31240	A32125	A32130	A32150	A32160	A32180	A32190	A32230	A32240	A33000	A33100	A33500	AAAA

-98-

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-99-

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(5) �� (�� 1 ��) �� 112 � 1 � 1 �
(6) ��(�� 8 ��) �� 112 � 1 � 1 �
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-100-

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�� 10 �� 3 ��

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C. ��

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-101-

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A. ��(�� 3 ��) ��2018�3�� 3�� 2��
B. ��(�� 16 ��) ��
C. ��—��(�� 37 ��) ��
D. 2018-2020 ��

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�� 41��

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-102-

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(3) ��

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-103-

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4. ��

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5. ��

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(2) ��
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(4) ��

��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��

-104-

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6. ��

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7. ��

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A. ��
B. ��

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-105-

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A. ��
B. ��

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A. ��
B. ��

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A. ��
B. ��
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-106-

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A. ��
B. ��
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B. ��
C. �� 15 ��
D.�� 16 ��

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-107-

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B. ��
C. ��

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�� 9 ��

��

A. ��
B. ��
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A. ��
B. ��

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-109-

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8. ��

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9. ��

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10. ��

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�� 15 ��

11. ��

�� 21 �� 10 ��

��

-111-

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�� 28 �� 36 ��

(1) ��
(2) ��

�� 36 ��

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12. ��

�� 16 ��

��

�� 31 � �� 5�16 � �� 2�8 � �� 3�6 � �� 3�5 � ��(�) 6�28 � �� 3�11 � �� 10 �

�� 16 ��

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13. ��

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(1) ��
(2) ��

-113-

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(4) ��
(5) ��

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(2) ��
(3) ��
(4) ��

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-114-

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14. ��

��

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(2) ��

(3) ��

(4) ��

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15. ��

�� 36 ��

��

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16. ��

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17. ��

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�� 30 �~120 �� 9 ��

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�� 30 �~120 ��

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�� 17 ��

18. ��

��

19. ��

��

-118-

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20. ��

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-119-

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(2) ��

��

(1) ��(��) ��
(2) ��

-120-

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-121-

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(2) ��

��

(3) ��

�� (��) ��

(4) ��

�� .11�

��

1. ��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$4,520,784 590,000 $5,110,784	$4,065,945 90,000 $4,155,945

-122-

��(�)

(��)

2. ��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$-	$30,114
	28,117 4,418,446	25,009 2,400,157
	4,446,563 $4,446,563	2,425,166 $2,455,280

��

�� �� ��	109��	108��
	$783 50,183 $50,966	$- 38,398 $38,398

��

�� �� ��	109��	108��
	$65,027	$-
	38,462	-

-123-

��(�) (��)

�� 0 �� 395 ��

��

3. ��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$3,049 - $3,049	$4,268 - $4,268

��

�� 9 ��.16� ��

� 4. ��

�� �� �� �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$3,152,844 (25,158)	$3,777,549 (46,648)
	3,127,686	3,730,901
	1,749,678 -	886,172 -
	1,749,678 $4,877,364	886,172 $4,617,073

��

�� 30 �� 120 �� .16��

5. ��

�� �� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$595,414 178,730 - $774,144	$696,241 211,601 - $907,842

-124-

��(�) (��)

�� 17,280,780 �� 16,109,256 �� 42,208 �� 12,294 �� 3,931 �� 3,510 ��

��

6. ��

�� �� �� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$64,339 41,245 9,486 10,171 $125,241	$124,615 49,030 7,704 23,438 $204,787

��

��

��	109.12.31	109.12.31	108.12.31	108.12.31
	�� $12,035 5,691,034 362,498 56,828 2,130 69,962 6,194,487	��	��	��
�� KYEC USA Corp. KYEC Investment International Co., Ltd. KYEC Technology Management Co., Ltd. KYEC Japan K.K. KYEC SINGAPORE PTE. LTD. ��(�)�� ��		100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00% 100.00%	$11,732 4,518,785 287,967 52,497 2,024 74,055	100.00% 100.00% 100.00% 89.83% 100.00% 100.00%
			4,947,060

-125-

��(�)

(��)

��	109.12.31	109.12.31	108.12.31	108.12.31
	�� 46,981 22,875 69,856 (116,177) $6,148,166	��	��	��
�� ��(�)�� ��(�)�� �� �� ��		23.33% 34.00%	45,305 19,923	23.33% 34.00%
			65,228
			(121,094) $4,891,194

(1) ��

��

(2) ��

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	109��	108��
	$16,088 - $16,088	$14,336 - $14,336

��

8. ��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$30,896,867 473,833 $31,370,700	$30,244,365 134,677 $30,379,042

-126-

��(�)

(��)

(1) ��

==> picture [481 x 532] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
��
��
109.01.01 $1,143,394 $3,707,470 $8,074,490 $76,195,437 $638,316 $49,036 $3,931,109 $4,425 $1,207,352 $94,951,029
�� 2,880 37,596 413,804 6,737,966 65,028 2,485 375,860 - 266,378 7,901,997
�� - - (35,589) (2,571,040) (969) - (28,537) - - (2,636,135)
�� - (32,986) - (177,835) - - - - 60,276 (150,545)
109.12.31 $1,146,274 $3,712,080 $8,452,705 $80,184,528 $702,375 $51,521 $4,278,432 $4,425 $1,534,006 $100,066,346
108.01.01 $1,143,394 $3,754,438 $7,817,632 $72,241,656 $613,182 $43,730 $3,744,120 $4,425 $485,738 $89,848,315
�� - - 283,578 7,657,306 25,316 6,081 274,041 - 703,645 8,949,967
�� - - (26,720) (3,686,787) (182) (775) (87,052) - - (3,801,516)
�� - (46,968) - (16,738) - - - - 17,969 (45,737)
108.12.31 $1,143,394 $3,707,470 $8,074,490 $76,195,437 $638,316 $49,036 $3,931,109 $4,425 $1,207,352 $94,951,029
��
109.01.01 $- $1,374,762 $5,644,417 $54,110,172 $552,640 $32,918 $2,989,691 $2,064 $- $64,706,664
�� - 120,057 421,629 5,738,076 31,805 6,141 275,399 443 - 6,593,550
�� - - (35,589) (2,217,001) (969) - (28,537) - - (2,282,096)
�� - (21,577) - 18,983 - - - - - (2,594)
�� - - - 153,955 - - - - - 153,955
109.12.31 $- $1,473,242 $6,030,457 $57,804,185 $583,476 $39,059 $3,236,553 $2,507 $- $69,169,479
108.01.01 $- $1,267,554 $5,212,373 $51,808,120 $511,616 $28,385 $2,809,726 $1,622 $- $61,639,396
�� - 119,902 458,764 5,356,353 41,206 5,308 266,938 442 - 6,248,913
�� - - (26,720) (3,121,201) (182) (775) (86,973) - - (3,235,851)
�� - (12,694) - 11,633 - - - - - (1,061)
�� - - - 55,267 - - - - - 55,267
108.12.31 $- $1,374,762 $5,644,417 $54,110,172 $552,640 $32,918 $2,989,691 $2,064 $- $64,706,664
��
109.12.31 $1,146,274 $2,238,838 $2,422,248 $22,380,343 $118,899 $12,462 $1,041,879 $1,918 $1,534,006 $30,896,867
108.12.31 $1,143,394 $2,332,708 $2,430,073 $22,085,265 $85,676 $16,118 $941,418 $2,361 $1,207,352 $30,244,365
----- End of picture text -----

-127-

��(�)

(��)

(2) ��

��	��	��
$137,706 - - 32,986	$270,170 193,187 - 214,745	$407,876 193,187 - 247,731
$170,692	$678,102	$848,794
$110,462 - - 27,244	$252,265 1,167 - 16,738	$362,727 1,167 - 43,982
$137,706	$270,170	$407,876
$78,585 4,556 - 21,577	$194,614 90,383 - (14,754)	$273,199 94,939 - 6,823
$104,718	$270,243	$374,961
$61,756 4,135 - 12,694	$188,680 17,567 - (11,633)	$250,436 21,702 - 1,061
$78,585	$194,614	$273,199
$65,974 $59,121	$407,859 $75,556	$473,833 $134,677

-128-

��(�) (��)

(3) ��

��	109 ��	108 ��
��	$45,074	$67,926
��	0.95%~ 1.93%	1.71%~ 1.97%

(4) ��

�� ��(��)� �� �� �� ��(��)�� ��(��)� ��	109.12.31	108.12.31
	$8,095,184 302,414 (215,439) $8,182,159 109.12.31	$8,951,134 (18,981) (702) $8,931,451 108.12.31
	$395,197 (2,783) 448,554 $840,968	$678,210 24,600 (394,677) $308,133

(5) �� 8.5 ��(��)��

�� 3.5 ��(� �)��

(6) �� 153,955 �� 55,267 ��
(7) ��

-129-

(��)

��(�)

9. ��

��	��	��
$182,739 63,898 (72,287) -	$35,914 - - -	$218,653 63,898 (72,287) -
$174,350	$35,914	$210,264
$188,080 24,736 (30,077) -	$35,914 - - -	$223,994 24,736 (30,077) -
$182,739	$35,914	$218,653
��	��	��
$116,591 49,887 (72,287) -	$35,914 - - -	$152,505 49,887 (72,287) -
$94,191	$35,914	$130,105
$61,375 85,293 (30,077) - $116,591 $80,159 $66,148	$- - - 35,914 $35,914 $- $-	$61,375 85,293 (30,077) 35,914 $152,505 $80,159 $66,148

-130-

��(�)

(��)

��

�� �� �� ��	109��	108��
	$28,938 17,750 3,199 $49,887	$66,404 14,009 4,880 $85,293

��.10 ��

10. ��

�� 35,914 ��

��

�� 13.60%� �� 35,914 ��

��

(1) ��

(2) ��

��

-131-

��(�)

(��)

��(�� )�� (WACC)�� WACC ��

11. ��

�� �� �� ��	109.12.31 194,956 380,535 3,249 578,740	108.12.31
		39,080 260,622 3,948 303,650

12. ��

109.12.31 ��

��
��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.03.19 111.03.27 112.02.07 111.09.18 111.03.03 111.07.20 111.12.04 111.10.14 111.03.11 111.12.25 111.10.27 111.12.11 112.01.01 113.07.15 114.02.07	$ 911,360 375,105 1,300,000 313,280 170,880 12,463 56,960 712,000 541,120 227,840 703,485 284,800 500,000 400,000 300,000	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �109.07.15 ��24 �� ��6�� ��5�� �109.02.07 ��24 �� ��6�� ��7��

-132-

��(�)

(��)

��	��	��
114.02.07 114.01.20 112.02.07 113.01.20 114.01.20 112.02.07 113.02.07 112.12.06 114.10.11	680,000 695,000 800,000 1,200,000 895,497 1,100,000 300,000 5,680,000 200,000	�109.02.07 ��42 �� ��50%�� �� �� �109.01.20 ��36 �� ��6� ��1��5�� �� �109.02.07 ��30 � ��50%�� �� �109.01.20 ��30 � ��50%�� �� �109.01.20 ��30 � ��5 �� �� �109.02.07 �42 �� ��50%�� �� �� �3�� �� �� �� �3�� �� ��
	18,359,790 - (30,725) (10,767)
	$ 18,318,298 0.50%~1.26%

-133-

��(�) (��)

108.12.31 ��

��
��	��	��	��	��
		110.11.30 110.05.22 110.10.14 110.12.23 110.10.14 110.01.01 110.05.10 110.09.10 110.01.03 110.09.18 110.03.28 110.02.12 110.02.12 110.02.09 110.02.12 110.03.10 112.12.06 112.12.06	$ 215,250 539,640 1,138,600 269,820 749,500 1,230,000 299,800 239,840 449,700 749,500 269,820 319,500 126,000 175,500 479,497 3,750,000 5,680,000 300,000	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �105.03.10�� ��25%� �� �� �� ��3�� �� �� �108.08.13�� �� �25%�� �� ��
			16,981,967 - (30,305) (7,002)
			$ 16,944,660 0.83%~4.30%

-134-

��(�) (��)

(1) ��
(2) ��
(3) �� 4,269,436 �� 3,058,448 ��

13. ��

��

�� 194,388 �� 185,247 ��

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

�� 19 �� 17,500 ��

-135-

��(�)

(��)

��

�� ��(��)�� ��(��)�� ��	109��	108��
	$5,655 4,226 (4) $9,877	$5,991 4,527 21 $10,539

��

�� �� ��-�� ��(��)�� �� �� 108.01.01 $752,629 �� 5,991 ��(��) 7,074 �� 765,694 ��/�� �� �� 55,146 �� (38,952) �� 51,181 �� - �� 67,375 �� (30,171) �� - 108.12.31 $802,898 �� 5,655 ��(��) 6,424 �� 814,977	109��	108��
	$849,561 (283,105) $566,456 �� ��	$802,898 (274,729) $528,169 �� ��(��)
$752,629 5,991 7,074	$(271,059) - (2,547)	$481,570 5,991 4,527
765,694 55,146 (38,952) 51,181 -	(273,606) - - - (9,850)	492,088 55,146 (38,952) 51,181 (9,850)
67,375	(9,850)	57,525
(30,171) -	30,171 (21,444)	- (21,444)
$802,898 5,655 6,424	$(274,729) - (2,198)	$528,169 5,655 4,226
814,977	(276,927)	538,050

��(��)��

-136-

��(�) (��)

�� ��	�� ��	�� ��(��)
- 56,665 (1,354) -	- - - (9,405)	- 56,665 (1,354) (9,405)
55,311	(9,405)	45,906
(20,727) - $849,561	20,727 (17,500) $(283,105)	- (17,500) $566,456

��

�� ��	109.12.31	108.12.31
	0.40% 1.50%	0.80% 1.50%

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	109��	109��	108��	108��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 77,657 76,376 -	$(70,049) - - (69,659)	$- 76,608 75,659 -	$(45,058) - - (45,031)

��(�� )��

��

-137-

��(�) (��)

14. ��

(1) ��

�� 15,000,000 �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 � ��

(2) ��

�� �� �� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$578,468 3,588,848 390,101 30,755 $4,588,172	$823,017 3,588,848 390,101 30,755 $4,832,721

��

(3) ��

��

�� 20%�

-138-

��(�) (��)

��

�� 1010012865 �� (��)�� 1 ��

�� 201,416 ��

��

�� �� �� � �	��	��	��(�)	��(�)
	109��	108��	109��	108��
	$362,921 (200,990) 2,200,941 $2,362,872	$297,659 (400,766) 1,956,392 $1,853,285	1.80�/�	1.60�/�

�� 244,549 �� 244,549 ��

��.18�

-139-

��(�)

(��)

15. ��

�� �� �� �� ��	109��	108��
	$19,666,024 1,869,046 105,287 1,704,401 $23,344,758	$20,187,111 1,095,275 32,246 531,212 $21,845,844

��

(1) ��

==> picture [383 x 112] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�� 109 �� 108 ��
�� $19,666,024 $20,187,111
�� 1,869,046 1,095,275
�� 105,287 32,246
��(�)
�� 1,704,401 531,212
� � $23,344,758 $21,845,844
----- End of picture text -----

��.17�

(2) ��

A. ��─��

�� ��	109.12.31 $202,972	108.12.31 $126,182	108.1.1 $289,427

�� .16�

�� ��	109��	108��
	$126,182 $202,972	$288,359 $125,114

-140-

��(�)

(��)

B. ��─��

�� ��	109.12.31 $11,590	108.12.31 $52,486	108.1.1 $84,834

��

16. ��

��(��)

�� �� �� ��	109��	108��
	$- - 2,857 $2,857	$- - 20,000 $20,000

��

��(��)��

(1) �� 202,972 �� 126,182 �� 0%��
(2) ��

-141-

��(�)

(��)

109.12.31

==> picture [382 x 572] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $4,804,486 $69,166 $10,818 $- $- $4,884,470
�� -% -% 1% 2% 5%
- - -
�� (3,949) (108) (4,057)
��
- -
�� 4,800,537 69,166 10,710 4,880,413
��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $571 $- $- $45 $20,485 $21,101
�� 100% -% 100% 100% 100%
- -
�� (571) (45) (20,485) (21,101)
��
- - - - - -
��
�� $4,880,413
108.12.31
��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $4,567,054 $52,285 $13,072 $12,819 $- $4,645,230
�� -% -% 1% 2% 5%
- -
�� (23,502) (131) (256) (23,889)
��
-
�� 4,543,552 52,285 12,941 12,563 4,621,341
��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $233 $- $186 $8,803 $13,537 $22,759
�� 100% -% 100% 100% 100%
-
�� (233) (186) (8,803) (13,537) (22,759)
��
- - - - - -
��
�� $4,621,341
----- End of picture text -----

��

-142-

��(�) (��)

��

109.01.01 �� ��(�) �� 109.12.31 108.01.01 �� ��(�) 108.12.31	�� $- - - $- $- - - $-	�� $- - - $- $- - - $-	�� $46,648 2,857 (1,198) (23,149) $25,158 $27,383 20,000 (735) $46,648	��
				$- - - 23,149
				$23,149
				$- - - $-

��

17. ��

(1) ��

��(��)��6� �28��

��1��2��

��

A. ��

(a) ��

��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$476,801 714,630 $1,191,431	$453,948 774,671 $1,228,619

-143-

��(�)

(��)

�� 89,750 �� 774,671��

��32,681 ��

(b) ��

��
�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$304,358 533,878 $838,236	$788,269 444,245 $1,232,514

��.19(3) �� .5��

B. ��

��

�� �� ��	109��	108��
	$18,853 102,055 $120,908	$17,242 - $17,242

C. ��

�� ��(�� ��) ��	109��	108��
	$36,305 497 $36,802	$49,181 475 $49,656

D. ��

��561,801�� 71,880��

-144-

��(�) (��)

E. ��

��

�� (�� )��

(2) ��

��

�� �� ��	109��	108��
	$105,287	$32,246

�� 16 �� .8��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$34,930 - $34,930	$7,255 187 $7,442

-145-

��(�) (��)

18. ��

	109 ��			108 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$4,208,403 403,170 161,096 - 212,690	$1,038,578 72,965 43,169 38,212 33,763	$5,246,981 476,135 204,265 38,212 246,453	$3,896,153 380,828 154,957 - 204,236	$944,832 69,659 40,829 33,391 32,665	$4,840,985 450,487 195,786 33,391 236,901
$4,985,359	$1,226,687	$6,212,046	$4,636,174	$1,121,376	$5,757,550
$6,311,631 $28,938	$497,766 $20,949	$6,809,397 $49,887	$5,835,042 $66,404	$452,815 $18,889	$6,287,857 $85,293

�� 7,606 �� 7,350 �� 7 �� 7 ��

(1) �� 812 �� 780 ��
(2) �� 690 �� 659 ��
(3) �� 4.7%� 1.2%� (4) �� 0 �� 0 ��

��(��)�� (��)�� (�� )��

��

-146-

��(�) (��)

��

�� 8%� 10%�� 1%��

�� 8%� 0.8%�� 382,118 �� 38,212 �� 382,118 �� 38,212 ��

�� 333,915 �� 33,391 ��

19. ��

(1) ��

�� �� �� ��	109��	108��
	$50,966 15,638 110,456 $177,060	$38,398 11,465 58,826 $108,689

(2) ��

�� �� ��(�) �� �� ��(��)�� ��	109��	108��
	$46,075 39,870 - (153,955) - (96,760) $(164,770)	$73,578 55,551 424 (55,267) (35,914) (2,172) $36,200

��

-147-

��(�)

(��)

(3) ��

�� �� ��	109��	108��
	$198,412 19,173 $217,585	$230,782 8,877 $239,659

20. ��

��

�� �� �� �� �� $(45,906) �� �� �� �� 2,094,772 ��: �� �� �� 105,726 � � $2,154,592	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- (38,462) - $(38,462)	$(45,906) 2,056,310 105,726 $2,116,130	$- (403,570) (21,145) $(424,715)	$(45,906) 1,652,740 84,581 $1,691,415

-148-

��(�)

(��)

��

�� �� �� �� �� $(57,525) �� �� �� �� 687,601 ��: �� �� �� (186,862) � � $443,214	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- (395) - $(395)	$(57,525) 687,206 (186,862) $442,819	$- (136,555) 37,373 $(99,182)	$(57,525) 550,651 (149,489) $343,637

21. ��

(1) ��

��

�� �� �� ��(��)� �� �� �� �� ��(��)� �� �� �� ��	109��	108��
	$723,367 (198,244) 205,591 $730,714 109��	$657,290 - 116,255 $773,545 108��
	$403,570 21,145 $424,715	$136,555 (37,373) $99,182

-149-

��(�) (��)

��

�� �� �� ��/�� �� ��	109��	108��
	$4,367,367	$3,815,111
	$873,473 (150,106) 205,591 (198,244) $730,714	$763,022 (105,732) 116,255 - $773,545

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048	$(24,148) - 24,339 (984) 31,175 (229,157) - (323) 16,555 (23,048)	$- - - - - - (21,145) (403,570) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095 -
$189,961	$(205,591)	$(424,715)	$-	$-	$(440,345)

$229,882 $39,921					$227,623 $667,968

-150-

��(�)

(��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$495 12,650 - 16,426 6,666 158,590 73,031 104,007 10,485 23,048	$(6,119) - 11,054 7,793 1,150 (129,439) - (1,749) 1,055 -	$- - - - - - 37,373 (136,555) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048
$405,398	$(116,255)	$(99,182)	$-	$-	$189,961

$405,398 $-					$229,882 $39,921

(2) ��

��

�� ��	�� ��	�� $372,867	109.12.31 $-	108.12.31 $115,242	�� �� ��

(3) ��

��

�� 0 �� 6,345 ��

-151-

��(�) (��)

��

22. ��

��

(1)�� ��(��) ��(��) ��(�) (2)�� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	109��	108��
	$3,636,653	$3,041,566
	1,222,745	1,222,745
	$2.97	$2.49
	$3,636,653	$3,041,566
	1,222,745 13,079	1,222,745 10,499
	1,235,824 $2.94	1,233,244 $2.47

��

-152-

��(�)

(��)

��

�� (��) �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� (��) �� (�) �� (�)�� (�)�� KYEC USA Corp. �� KYEC SINGAPORE PTE. LTD. �� KYEC Japan K.K. �� (��)�� (�)��

��

��
(1) ��

��
�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� � �	109��	108��
	$2,820,870 2,177,299 391,058 151,836 5,585 $5,546,648	$1,852,957 913,779 335,943 36,020 5,930 $3,144,629

-153-

��(�) (��)

�� 45~180 �� 30~120 ��

(2) �� 77,608 �� 537 � �� 51,369 �� 1,810 � �� 30 �� 30~120 ��
(3) �� 300,730 �� 312,790 �� 3,680 �� 711 ��
(4) �� 6,605 �� 0 �� 30~90 ��~�� 30 ��

(5) ��

A. ��

==> picture [370 x 169] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109�� 108��
��
��(��)��
$287,847 $37,863 $596,056 $80,968
��
�� 27,847 12,873 34,077 19,738
�� 14,869 5,678 9,423 5,028
� � 330,563 56,414 639,556 105,734
��
- -
4,917 (38,967)
��(�)
� � $330,563 $61,331 $639,556 $66,767
----- End of picture text -----

��

-154-

��(�)

(��)

B. ��

==> picture [370 x 85] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109 �� 108 ��
��
�� $243,360 $146,695
�� 123,070 106,826
� � $366,430 $253,521
----- End of picture text -----

��

(6) ��

��

�� �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �:�� �� �� �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. ��(��)�� �� �� �� �� �:�� � �	109.12.31	108.12.31
	$- -	$1,293 500
	- - $- 109.12.31	1,793 - $1,793 108.12.31
	$1,056,080 523,417 67,066 51,245 48,791 2,618 461 - $1,749,678	$449,983 310,465 15,558 90,465 19,391 107 203 - $886,172

(7) ��

-155-

��(�)

(��)

(8) ��

��(��)�� �� �� �� �� �� ��(�)�� � � ��-�� ��(�)�� �� �� � � �� ��(��)�� ��(�)�� ��(�)�� KYEC USA Corp. �� �� ��(�)�� � �	109.12.31	108.12.31
	$71,659 25,708 6,951 5,427 1,575 598 - $111,918 109.12.31	$786,490 6,235 - 10,158 280 1,721 16,590 $821,474 108.12.31
	$16,512 2,975 - $19,487 109.12.31	$30,713 - 624 $31,337 108.12.31
	233,588 46,612 18,013 3,987 3,052 831 - 306,083	- 62,269 27,712 6,596 3,406 1,067 17,955 119,005

- (9) ��

(10)��

(11)�� 99,387 �� 118,158 ��

-156-

��(�)

(��)

(12)��

�� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$926 681 $1,607	$7,510 - $7,510

2. ��

��(��)��

3. ��

�� �� � �	109��	108��
	$120,917 1,004 $121,921	$123,311 1,082 $124,393

��

==> picture [403 x 124] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
�� 109.12.31 108.12.31 ��
�� 115,669 113,125 ��
� � 914,594 914,594 ��
�� 1,273,901 1,797,524 ��
�� 6,898,747 842,178 ��
� � $9,202,911 $3,667,421
----- End of picture text -----

-157-

��(�) (��)

��

�� 510,912 ��
�� 728,165 �� 536,833 � �

�� 191,332 ��(��)

�� 48,006,475 ��
��(��)�� 8,000 �� 5,000 �� 5,000 �� 30,000 �� 30,000 �� 50,000 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

-158-

��(�) (��)

��

�� 1 �� 3.0 �� 52,585 ��
��

��

��

��(��)�� (A �)��

��
��

�� �� ��(�) �� �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$4,446,563 10,316,832 $14,763,395 109.12.31	$2,455,280 9,875,472 $12,330,752 108.12.31
	$814,316 3,423,827 18,318,298 838,236 2,755 $23,397,432	$808,470 3,671,426 16,944,660 1,232,514 1,933 $22,659,003

��(��)��(��) ��

-159-

��(�) (��)

2. ��

��

3. ��

�� (��)

��

��(�� )��

��

�� /��

��/�� 1%�� /�� 2,406 �� 3,124 ��

-160-

��(�) (��)

��

�� /�� /�� 18,360 �� 16,982 ��

��

�� /�� 20%�� 5,623 �� 11,025 �� .8�

4. ��

�� (��)��(�� )��

�� (��)��

-161-

��(�) (��)

�� 49%� 49%��

��

5. ��

��

==> picture [441 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

	��	��	��	��	��	��
109.12.31
��	$4,238,143	$-	$-	$-	$-	$4,238,143
� �	160,053	6,468,700	9,632,289	1,655,063	909,521	18,825,626
��(�)	304,358	79,436	15,642	15,917	422,883	838,236
108.12.31
��	$4,479,896	$-	$-	$-	$-	$4,479,896
� �	229,493	11,231,460	1,494,818	4,619,832	-	17,575,603
��(�)	788,269	13,854	14,116	14,382	401,893	1,232,514

��

�� 109.12.31			��
	��	��	��	��	��
	$304,358 $788,269	$126,995 $56,983	$101,747 $76,137	$305,136 $311,125	$838,236 $1,232,514
108.12.31

-162-

��(�)

(��)

��

��

109.01.01 �� �� �� �� �� �� �� 109.12.31	��	��	�� ��
	$16,944,660 1,434,194 16,380 (3,765) - (73,171) $18,318,298	$1,232,514 (505,826) - - 89,750 26,651 (4,853) $838,236	$18,177,174 928,368 16,380 (3,765) 89,750 26,651 (78,024) $19,156,534

��

108.01.01 �� �� �� �� �� �� �� 108.12.31	��	��	�� ��
	$16,628,004 - 395,952 13,370 (1,351) - (91,315) $16,944,660	$- 471,190 (13,347) - - 774,671 - $1,232,514	$16,628,004 471,190 382,605 13,370 (1,351) 774,671 (91,315) $18,177,174

-163-

��(�)

(��)

��
(1) ��

��

A. ��
B. ��
C. ��(�� )�� (�� )��
D. ��
(2) ��

��

(3) ��

��.8�

8. ��

(1) ��

��

� ��(��)

-164-

��(�)

(��)

��

(2) ��

��

�� $28,117 $- $4,418,446 $4,446,563 ��

��

�� $55,123 $- $2,400,157 $2,455,280 ��

��

-165-

��(�) (��)

� ��

��

��
109.01.01 109��(��)� ��(�� ��) 109.12.31 �� 108.01.01 �� 108��(��)� ��(�� ��) �� 108.12.31	� �
	�� ��
	� �
	$2,400,157 2,018,289 $4,418,446 � �
	�� ��
	� �
	$1,725,878 (395) 674,279 395 $2,400,157

-166-

��(�)

(��)

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 489,775 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 1,495 ��

��

�� 10% �� (��)10%�� /� � 265,575 �� P/E�P/B� 30% �� EV/EBITDA� �� (��)10%�� EV/EBIT �� /� � EV/Sales � 1,426 ��

-167-

��(�) (��)

��

9. ��

��

==> picture [403 x 32] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

109.12.31 108.12.31
� � � � ��
----- End of picture text -----

��
��
��(��)	$	173,133	28.48	$	4,930,838	$	151,257	29.98	$	4,534,696
��(��)		209,229	0.2763		57,810		260,886	0.276		72,005
��(��)		577	4.377		2,527		139,694	4.305		601,381
��
��
��(��)		181,580	28.48		5,171,411		161,676	29.98		4,847,058
��(��)		254,698	0.2763		70,373		315,880	0.276		87,183
��(��)		-	4.377		-		138,000	4.305		594,090

�� 39,870 �� 55,551 ��

��(��)��

-168-

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-176-

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KYEC Japan. K.K.
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�3�Portcullis TrustNet Chambers, P.O. Box 1225, Apia, Samoa.
�4�5F 2-3-8 Momochihama, Sawara-ku, Fukuoka 814-0001 Japan.
�5�750A Chai Chee Road, # 07-22 Technopark @Chai Chee, Singapore 469001
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�9�P.O. Box 2804, George Town, Grand Cayman, Cayman Islands.
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五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報告

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京元電子股份有限公司及其子公司會計師查核報告

京元電子股份有限公司公鑒：

查核意見

京元電子股份有限公司及其子公司民國一○九年十二月三十一日及民國一○八年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○九年一月一日至十二月三十一日及民國一○八年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達京元電子股份有限公司及其子公司民國一○九年十二月三十一日及民國一○八年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一○九年一月一日至十二月三十一日及民國一○八年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與京元電子股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

-179-

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對京元電子股份有限公司及其子公司民國一 ○九年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

收入認列

京元電子股份有限公司及其子公司於民國一○九年度之合併營業收入淨額為 28,959,304 千元，主要為封裝及測試之加工收入 25,066,252 千元，占營業收入淨額之 87% 。

由於封裝及測試為京元電子股份有限公司及其子公司之主要營運活動，來源包含各種晶圓及積體電路封裝及測試之加工收入及提供測試機台之借機收入，由於不同來源性質之收入導致判斷履約義務滿足時點不同，因此提高收入認列時點的複雜度，本會計師因此決定為關鍵查核事項。

本會計師亦考量合併財務報表附註四及附註六中有關營業收入揭露之適當性。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估京元電子股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算京元電子股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

京元電子股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

-180-

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對京元電子股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使京元電子股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致京元電子股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

-181-

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現，包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失。本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對京元電子股份有限公司及其子公司民國一○ 九年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

其他

京元電子股份有限公司已編製民國一○九及一○八年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安永聯合會計師事務所主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號： (97) 金管證 ( 六 ) 第 0970037690 號 (90) 台財證 ( 六 ) 第 100690 號

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會計師：

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中華民國一一 ○ 年三月十二日

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31,989,442
53
28,880,695
52
31xx
��
3100
��
��.15
3110
��
12,227,451
20
12,227,451
22
3200
��
��.15
4,588,172
7
4,832,721
9
3300
��
��.15
3310
��
2,656,958
4
2,359,299
4
3320
��
402,406
1
803,172
2
3350
��
8,147,631
13
6,371,702
12
��
11,206,995
18
9,534,173
18
3400
��
��.15
1,296,453
2
(402,406)
(1)
31xx
��
29,319,071
47
26,191,939
48
36xx
��
��.15
7,005
-
6,515
-
3xxx
��
29,326,076
47
26,198,454
48
��
$61,315,518
100
$55,079,149
100
��
��

-184-

【★】 ��	��	��	��	�� �� �� ��	�� % �� %	�� ��.16��.18�� $28,959,304 100 $25,539,437 100	�� ��.5��.9��.14��.18��.19�� (21,005,316) (73) (18,523,521) (73)	�� 7,953,988 27 7,015,916 27	�� ��.9��.14��.17��.18��.19��	�� (387,045) (1) (398,765) (2)	�� (1,710,532) (6) (1,516,321) (6)	�� (1,202,520) (4) (1,035,207) (4)	�� (3,180) - (20,609) -	�� (3,303,277) (11) (2,970,902) (12)	�� 4,650,711 16 4,045,014 15	�� ��.2��.7��.8��.10��.20��	�� 19,335 - 12,617 -	�� 260,488 1 175,516 1	�� (23,928) - (20,947) -	�� (379,039) (1) (311,673) (1)	�� 16,088 - 14,336 -	�� (107,056) - (130,151) -	�� 4,543,655 16 3,914,863 15	�� ��.22 (906,515) (3) (873,379) (3)	�� 3,637,140 13 3,041,484 12	�� ��.21	��	�� (45,906) - (57,525) -	�� 2,056,310 7 687,206 3	�� (403,570) (2) (136,555) (1)	��	�� 105,729 - (186,914) (1)	�� (21,145) - 37,373 -	�� 1,691,418 5 343,585 1	�� $5,328,558 18 $3,385,069 13		��	�� $3,636,653 13 $3,041,566 12	�� 487 - (82) -	$3,637,140 13 $3,041,484 12	��	�� $5,328,068 18 $3,385,203 13	�� 490 - (134) -	$5,328,558 18 $3,385,069 13	��(�)	�� ��.23 2.97 2.49		�� 2.94 2.47		(��)	��
				��		4000	5000	5900	6000	6100	6200	6300	6450		6900	7000	7100	7010	7020	7050	7060		7900	7950	8200	8300	8310	8311	8316	8349	8360	8361	8399		8500		8600	8610	8620		8700	8710	8720			9750		9850

-185-

【★】 �� �� �� ��	�� �� ��	�� 3100 3200 3310 3320 3350 3410 3420 31XX 36XX 3XXX A1 $12,227,451 $4,844,536 $2,179,765 $431,239 $5,597,293 $(292,128) $(511,045) $24,477,111 $42,741 $24,519,852 �� B1 �� - - 179,534 - (179,534) - - - - - B3 �� - - - 371,933 (371,933) - - - - - B5 �� - - - - (1,650,706) - - (1,650,706) - (1,650,706) D1 �� - - - - 3,041,566 - - 3,041,566 (82) 3,041,484 D3 �� - - - - (57,525) (149,489) 550,651 343,637 (52) 343,585 D5 - - - - 2,984,041 (149,489) 550,651 3,385,203 (134) 3,385,069 M7 �� - (11,815) - - (7,854) - - (19,669) (36,092) (55,761) Q1 �� - - - - 395 - (395) - - - Z1 �� $12,227,451 $4,832,721 $2,359,299 $803,172 $6,371,702 $(441,617) $39,211 $26,191,939 $6,515 $26,198,454 A1 $12,227,451 $4,832,721 $2,359,299 $803,172 $6,371,702 $(441,617) $39,211 $26,191,939 $6,515 $26,198,454 �� B1 �� - - 297,659 - (297,659) - - - - - B5 �� - (244,549) - - (1,956,392) - - (2,200,941) - (2,200,941) B17 �� - - - (400,766) 400,766 - - - - - D1 �� - - - - 3,636,653 - - 3,636,653 487 3,637,140 D3 �� - - - - (45,906) 84,581 1,652,740 1,691,415 3 1,691,418 D5 - - - - 3,590,747 84,581 1,652,740 5,328,068 490 5,328,558 M7 �� - - - - 5 - - 5 - 5 Q1 �� - - - - 38,462 - (38,462) - - - Z1 �� $12,227,451 $4,588,172 $2,656,958 $402,406 $8,147,631 $(357,036) $1,653,489 $29,319,071 $7,005 $29,326,076 �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� (��) �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��

-186-

【★】			��	�� ��		$-	395	101,885	(11,621,595)	121,535	(192)	(26,418)	(3,213)	49,858	(11,377,745)					780,438	(377,519)	21,591,057	(17,999,744)	360	(18,186)	(1,650,706)	(37,070)	(274,418)	2,014,212					(90,580)	1,379,379	4,786,626	$6,166,005
��	��	��		�� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� BBBB ��	�� $4,543,655 $3,914,863 B00020 �� $65,027	�� B00030 �� -	�� B00200 �� -	�� 8,355,775 6,971,919 B02700 �� (10,935,021)	�� 52,193 87,531 B02800 �� 89,917	�� 3,180 20,609 B03700 �� (65,528)	�� - (424) B04500 �� (64,763)	�� 379,039 311,673 B06500 �� (2,544)	�� (19,335) (12,617) B07600 �� 62,426	�� (50,966) (38,398) BBBB �� (10,850,486)	�� (16,088) (14,336)	�� 15,524 (8,338)	�� 153,955 91,181	�� (264,212) (234,047) CCCC ��	��/�� C00100 �� 145,628	�� (76,790) 163,245 C00200 �� (535,872)	�� 1,219 9,576 C01600 �� 28,934,872	�� 791,252 (538,180) C01700 �� (25,212,072)	�� (813,924) (141,296) C03000 �� 822	�� 99,768 (73,767) C04020 �� (510,312)	�� (18,780) 3,264 C04500 �� (2,200,941)	�� 100,066 44,717 C05400 �� -	�� (266,952) (8,927) C05600 �� (372,098)	�� 25,527 113,729 CCCC �� 250,027	�� 161,273 (61,873)	�� 2,802 (48,523)	�� 62,992 (128,802)	�� (11,226) 18,322	�� (50,354) 673,593 DDDD �� 40,259	�� (25,592) 13,937 EEEE �� 1,842,525	�� 276,933 24,255 E00100 �� 6,166,005	�� (7,619) (10,926) E00200 �� $8,008,530	�� 13,403,315 11,141,960	�� 15,623 17,209	�� (1,016,213) (325,677)	�� 12,402,725 10,833,492		(��)	��
				��	AAAA	A10000	A20000	A20010	A20100	A20200	A20300	A20400	A20900	A21200	A21300	A22300	A22500	A23700	A24100	A30000	A31125	A31130	A31150	A31160	A31180	A31190	A31200	A31230	A31240	A32125	A32130	A32150	A32160	A32180	A32190	A32230	A32240	A33000	A33100	A33500	AAAA

-187-

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(6) ��(�� 8 ��) �� 112 � 1 � 1 �
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-189-

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C. ��

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-190-

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        - (�������������������)

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A. ��(�� 3 ��)
- ��2018�3�� 3�� 2��
B. ��(�� 16 ��) ��
C. ��—��(�� 37 ��) ��
D. 2018-2020 ��

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-191-

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�� 109.12.31 108.12.31
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��	KYEC USA	��	100.00	100.00
	Corp.	��
��	KYEC	��	100.00	100.00
	Investment
	International
	Co., Ltd.
��	KYEC	��	100.00	100.00
	Technology
	Management
	Co., Ltd.
��	KYEC Japan	��	89.83	89.83
	K.K.	��
		��
��	KYEC	��	100.00	100.00
	SINGAPORE	��
	PTE. Ltd.
��	��	��	100.00	100.00
	��	��
		��

-193-

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(��)

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��(%)
�� 109.12.31 108.12.31
----- End of picture text -----

KYEC	KYEC	��	94.02	94.02
Investment	Microelectronics
International	Co., Ltd.
Co., Ltd.
KYEC	KYEC	��	5.98	5.98
Technology	Microelectronics
Management	Co., Ltd.
Co., Ltd.
KYEC	��(��)	��	100.00	100.00
Microelectronics	��	��
Co., Ltd.		��
		��
		��
		��
KYEC	Sino-Tech	��	-	100.00
Investment	Investment Co.,		(�)
International	Ltd.
Co., Ltd.
KYEC	Strong Outlook	��	-	100.00
Investment	Investments Ltd.		(�)
International
Co., Ltd.
��(��)	��	��	100.00	100.00
��	��	��	(�)	(�)
		��
		��
		��
		��
		��

�� Sino-Tech Investment Co., Ltd.� Strong Outlook Investments Ltd. ��(��)�� Sino-Tech Investment Co., Ltd.� Strong Outlook Investments Ltd.��

-194-

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-195-

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(3) ��
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-196-

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B. ��

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B. ��

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B. ��

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A. ��
B. ��

-197-

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     - (�������������������)

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B. ��
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A. ��
B. ��
C. ��(�� )

-198-

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B. ��
C. �� 15 ��
D.�� 16 ��

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A. ��
B. ��
C. ��

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-199-

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A. ��

B. ��
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9. ��

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-201-

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10. ��

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(2) ��

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11. ��

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-202-

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�� 15 ��

12. ��

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(1) ��
(2) ��

-203-

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�� 36 ��

��

13. ��

�� 16 ��

��

�� 20�31 � �� 5�16 � �� 2�8 � �� 3�6 � �� 3�5 � ��(�) 6�58 � �� 3�11 � �� 10 �

�� 16 ��

��

-204-

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14. ��

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(2) ��

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(4) ��
(5) ��

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-205-

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(2) ��
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(4) ��

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��15 ��

��

-206-

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15. ��

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��

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��

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-207-

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16. ��

�� 36 ��

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17. ��

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��

18. ��

��

-208-

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�� 30 �~120 ��

��

-209-

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�� 17 ��

19. ��

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20. ��

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21. ��

��

-210-

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22. ��

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-211-

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23. ��

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(2) ��

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(2) ��

-212-

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�� 995,843 ��

(2) ��

��

-213-

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��

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�� (��) ��

(4) ��

�� .12�

��

1. ��

�� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$814 6,761,722 1,245,994	$713 6,062,897 102,395
	$8,008,530	$6,166,005

��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$-	$30,114

-214-

��(�)

(��)

109.12.31 108.12.31

�� �� �� �� �� ��	28,117 4,418,446	25,009 2,400,157
	4,446,563 $4,446,563	2,425,166 $2,455,280

��

�� �� ��	109��	108��
	$50,183 783 $50,966	$38,398 - $38,398

��

�� �� ��	109�� $65,027 38,462	108��
		$- -

�� 0 �� 395 ��

��

3. ��

�� �� ��	109.12.31 $3,049 - $3,049	108.12.31
		$4,268 - $4,268

��

-215-

��(�) (��)
�� 9 ��.17� ��

� 4. ��

�� �� �� �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$4,190,171 (25,180)	$4,983,364 (47,083)
	4,164,991	4,936,281
	1,724,951 -	911,027 -
	1,724,951 $5,889,942	911,027 $5,847,308

��

�� 30 �� 120 �� .17��

5. ��

�� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$719,695 200,562 60,712 $980,969	$789,707 223,213 68,115 $1,081,035

�� 21,005,316 �� 18,523,521 �� 40,342 �� 15,729 �� 3,931 �� 3,510 ��

��

-216-

��(�)

(��)

6. ��

�� �� �� �� � �	109.12.31	108.12.31
	$336,191 91,026 41,895 10,171 $479,283	$125,545 72,472 51,152 23,438 $272,607

7. ��

��

��	109.12.31	109.12.31	108.12.31	108.12.31
	��	��	��	��
��(�)�� �� ��	$46,981 22,875 69,856	23.33% 34.00%	$45,305 19,923 65,228	23.33% 34.00%

��(�)��(�)��

�� ��(��) ��	109��	108��
	$16,088 - $16,088	$14,336 - $14,336

��

8. ��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$38,960,077 187,498 $39,147,575	$36,779,355 111,532 $36,890,887

-217-

��(�) (��)

(1) ��

==> picture [481 x 595] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
��
��
109.01.01 $1,143,394 $4,682,938 $8,697,635 $86,063,081 $694,066 $53,957 $5,339,081 $4,425 $1,532,268 $108,210,845
�� 2,880 37,596 646,772 6,246,740 71,529 2,485 403,643 - 3,170,651 10,582,296
�� - - (82,939) (2,428,569) (1,258) - (56,125) - (9,697) (2,578,588)
�� - (32,986) - 2,776,823 1,169 - 55,765 - (2,689,031) 111,740
�� - 15,847 9,433 134,589 695 80 21,256 - 5,101 187,001
109.12.31 $1,146,274 $4,703,395 $9,270,901 $92,792,664 $766,201 $56,522 $5,763,620 $4,425 $2,009,292 $116,513,294
108.01.01 $1,143,394 $4,700,454 $8,275,234 $78,622,911 $711,410 $48,856 $5,114,784 $4,425 $677,083 $99,298,551
�� - - 494,405 7,678,238 27,647 6,081 348,564 - 3,224,561 11,779,496
�� - - (55,145) (2,702,344) (43,440) (775) (127,585) - - (2,929,289)
�� - 20,304 - 2,706,187 1,254 - 55,741 - (2,361,721) 421,765
�� - (37,820) (16,859) (241,911) (2,805) (205) (52,423) - (7,655) (359,678)
108.12.31 $1,143,394 $4,682,938 $8,697,635 $86,063,081 $694,066 $53,957 $5,339,081 $4,425 $1,532,268 $108,210,845
��
109.01.01 $- $1,834,937 $5,931,834 $59,219,514 $593,520 $37,065 $3,812,555 $2,065 $- $71,431,490
�� - 165,837 507,379 7,100,725 35,964 6,403 380,139 442 - 8,196,889
�� - - (82,939) (2,324,940) (1,249) - (54,715) - - (2,463,843)
�� - (21,577) - 134,518 - - - - - 112,941
�� - - - 153,955 - - - - - 153,955
�� - 8,410 5,750 92,131 546 72 14,876 - - 121,785
109.12.31 $- $1,987,607 $6,362,024 $64,375,903 $628,781 $43,540 $4,152,855 $2,507 $- $77,553,217
108.01.01 $- $1,642,145 $5,484,142 $56,133,580 $589,492 $32,255 $3,616,172 $1,623 $- $67,499,409
�� - 167,396 514,435 5,833,242 45,693 5,760 365,704 442 - 6,932,672
�� - - (55,145) (2,622,329) (39,177) (775) (123,383) - - (2,840,809)
�� - 43,196 - 4,858 (206) - (12,008) - - 35,840
�� - - - 55,267 - - - - - 55,267
�� - (17,800) (11,598) (185,104) (2,282) (175) (33,930) - - (250,889)
108.12.31 $- $1,834,937 $5,931,834 $59,219,514 $593,520 $37,065 $3,812,555 $2,065 $- $71,431,490
��
109.12.31 $1,146,274 $2,715,788 $2,908,877 $28,416,761 $137,420 $12,982 $1,610,765 $1,918 $2,009,292 $38,960,077
108.12.31 $1,143,394 $2,848,001 $2,765,801 $26,843,567 $100,546 $16,892 $1,526,526 $2,360 $1,532,268 $36,779,355
----- End of picture text -----

-218-

��(�) (��)

(2) ��

��	��	��
$146,480 - - 32,986 143	$220,026 12,537 - 20,540 -	$366,506 12,537 - 53,526 143
$179,609	$253,103	$432,712
$189,678 - - (40,028) (3,170)	$196,421 1,167 - 22,438 -	$386,099 1,167 - (17,590) (3,170)
$146,480	$220,026	$366,506
$83,760 4,949 - 21,577 92	$171,214 25,831 - (62,209) -	$254,974 30,780 - (40,632) 92
$110,378	$134,836	$245,214
$104,911 4,813 - (24,206) (1,758)	$173,034 9,814 - (11,634) -	$277,945 14,627 - (35,840) (1,758)
$83,760	$171,214	$254,974
$69,231 $62,720	$118,267 $48,812	$187,498 $111,532

-219-

��(�) (��)
(3) ��

��	109��	108��
��	$49,810	$92,113
��	0.95~ 5.23%	1.71~ 5.23%

(4) ��

�� ��(��)� �� �� �� ��(��)�� ��(��)�� ��	109��	108��
	$10,594,833 340,188 - $10,935,021 109��	$11,780,663 (162,788) 3,720 $11,621,595 108��
	$99,221 (2,783) (6,521) $89,917	$96,818 24,600 117 $121,535

(5) �� 8.5 ��(��)��

�� 3.5 ��(��)� ��

(6) �� 153,955 �� 55,267 ��
(7) ��

-220-

��(�)

(��)

9. ��

��	��	��
$326,722 64,763 (72,287) - 892	$35,914 - - - -	$362,636 64,763 (72,287) - 892
$320,090	$35,914	$356,004
$332,598 26,418 (30,077) - (2,217) $326,722 ��	$35,914 - - - - $35,914 ��	$368,512 26,418 (30,077) - (2,217) $362,636 ��
$252,927 52,193 (72,287) - 815	$35,914 - - - -	$288,841 52,193 (72,287) - 815
$233,648	$35,914	$269,562
$197,450 87,531 (30,077) - (1,977)	$- - - 35,914 -	$197,450 87,531 (30,077) 35,914 (1,977)
$252,927	$35,914	$288,841
$86,442 $73,795	$- $-	$86,442 $73,795

-221-

��(�)

(��)

��

�� �� �� ��	109��	108��
	$28,937 18,403 4,853 $52,193	$66,404 14,543 6,584 $87,531

��.10 ��

10. ��

�� 35,914 ��

��

�� 13.60%� �� 35,914 ��

��

(1) ��

(2) ��

��

-222-

��(�)
- (��)
��(�� )�� (WACC)��WACC � ��

11. ��

��	��(%) 3.85~3.92%	109.12.31 $100,854	108.12.31 $493,383

�� 6,395,233��4,200,151��

12. ��

�� �� �� ��	109.12.31 194,956 380,540 5,360 580,856	108.12.31
		39,080 260,627 4,216 303,923

13. ��

109.12.31 ��

==> picture [441 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

�� ��	��	��	��	��
��	��	112.03.19	$ 911,360	��
��	��	111.03.27	375,105	��
��	��	112.02.07	1,300,000	��
��	��	111.09.18	313,280	��
��	��	111.03.03	170,880	��
��	��	111.07.20	12,463	��
��	��	111.12.04	56,960	��
��	��	111.10.14	712,000	��

-223-

��(�) (��)

==> picture [441 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

�� ��	�� ��	��	��	��
��		111.03.11	541,120	��
��	��	111.12.25	227,840	��
��(��)��	��	111.10.27	703,485	��
��		111.12.11	284,800	��
��	��	112.01.01	500,000	��
��	��	113.07.15	400,000	�109.07.15 ��24 ��
				��6 ��
				�5��
��	��	114.02.07	300,000	�109.02.07 ��24 ��
				��6 ��
				�7��
��	��	114.02.07	680,000	�109.02.07 ��42 ��
				��50%��
				��
				��
��	��	114.01.20	695,000	�109.01.20 ��36 ��
				��6 ��1
				��5��
��	��	112.02.07	800,000	�109.02.07 ��30��
				��50%��
				��
��	��	113.01.20	1,200,000	�109.01.20 ��30��
				��50%��
				��
��	��	114.01.20	895,497	�109.01.20 ��30��
				��5 ��
				��
��	��	112.02.07	1,100,000	��
��	��	113.02.07	300,000	�109.02.07 �42��
				50%��
��	��	112.12.06	5,680,000	��
��	��			3 ��
				��
��	��	114.10.11	200,000	��
��	��			3 ��
				��

-224-

��(�) (��)

==> picture [441 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

��	��	��	��	��
��	��	113.02.01	1,799,746	�110.08.01 ��6 ��
��(��)				��6��
��	��	114.01.05	310,912	�111.07.05 ��6 ��
��(��)				��6��
��	��	111.05.23	213,657	�109.12.05 ��6 ��
(��)				��4��
��	��	111.05.29	213,657	�109.12.05 ��6 ��
(��)				��4��
��(��)	��	111.07.17	427,314	�110.01.17 ��3 ��
				��7��
��(��)	��	111.07.17	284,876	�110.07.17 ��6 ��
				��3��
��(��)	��	111.08.12	284,876	�110.05.30 ��3 ��
				��6��
��(��)	��	111.10.10	94,959	�109.04.29 ��6 ��
				��6��
��(��)	��	111.10.11	284,876	�110.04.30 ��6 ��
				��4��
��(��)	��	111.11.27	85,463	�110.05.28 ��16��
				��3 ��6
				��
��(��)	��	111.12.16	284,876	�110.06.16 ��3 ��
				��7��
��(��)	��	111.12.17	341,851	�109.12.31 ��6 ��
				��5��
��(��)	��	112.04.23	427,314	��
��	��	112.05.08	142,438	�110.11.08 ��6 ��
(��)				��75��
				��275 ��4��
				��
��(��)��	��	110.04.09	28,488	�108.04.27 ��6 ��
(��)				��5 ��
				��5��
��(��)	��	110.11.08	136,741	�109.01.26 ��6 ��
				��3 ��
				��5��

-225-

��(�) (��)

��	��	��
111.11.07	142,438	�110.05.07 ��6 �� ��4��
	23,864,272 (1,844,759) (42,717) (10,767)
	$ 21,966,029 0.50%~4.65%

==> picture [441 x 53] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

108.12.31
��
��
----- End of picture text -----

�� ��	��	��	��	��
��	��	110.11.30	$ 215,250	��
��	��	110.05.22	539,640	��
��(��)��	��	110.10.14	1,138,600	��
��	��	110.12.23	269,820	��
��	��	110.10.14	749,500	��
��	��	110.01.01	1,230,000	��
��	��	110.05.10	299,800	��
��	��	110.09.10	239,840	��
��		110.01.03	449,700	��
��	��	110.09.18	749,500	��
��	��	110.03.28	269,820	��
��	��	110.02.12	319,500	��
��	��	110.02.12	126,000	��
��	��	110.02.09	175,500	��
��	��	110.02.12	479,497	��
��	��	110.03.10	3,750,000	�105.03.10 ��
��				��25%��
				��
				��
��	��	112.12.06	5,680,000	��
��	��			3 ��
				��

-226-

��(�) (��)

==> picture [443 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

��	��	��	��	��
��	��	112.12.06	300,000	�108.08.13 ��
��				��25%��
				��
				��
��	��	113.02.01	1,262,196	�110.08.01 ��6 ��
��(��)				��6��
��	��	111.05.23	299,707	�109.12.05 ��6 ��
(��)				��4��
��	��	111.05.29	299,707	�109.12.05 ��6 ��
(��)				��4��
��(��)	��	111.07.17	449,560	�110.01.17 ��3 ��
				��7��
��(��)	��	111.07.17	299,707	�110.07.17 ��6 ��
				��3��
��(��)	��	111.08.12	29,971	�110.05.30 ��3 ��
				��6��
��(��)	��	111.10.10	149,853	�109.04.29 ��6 ��
				��6��
��(��)	��	111.10.11	59,941	�110.04.30 ��6 ��
				��4��
��(��)	��	111.11.27	29,971	�110.05.28 ��16��
				��3 ��6
				��
��(��)	��	111.12.16	59,941	�110.06.16 ��3 ��
				��7��
��(��)	��	109.03.27	29,971	�107.04.07��100��
				��6 ��
				5��4��
��(��)��	��	110.04.09	89,912	�108.04.27 ��6 ��
(��)				��5 ��
				��5��
��(��)	��	110.11.08	239,766	�109.01.26 ��6 ��
				��3 ��
				��5��

-227-

��(�)
(��)

��	��	��
111.11.08	89,912	�109.11.08 ��6 �� ��5��
	20,372,082 (403,605) (37,035) (7,002)
	$ 19,924,440 0.83%~5.23%

(1) ��
(2) ��

14. ��

��

�� 247,250 �� 288,659 ��

-228-

��(�)

(��)

��

�� (�)�� 45 �� 2%��

��

�� 19 �� 17,500 ��

��

�� ��(��)�� ��(��)�� ��	109��	108��
	$5,655 4,226 (4) $9,877	$5,991 4,527 21 $10,539

��

�� �� ��-��	109��	108��
	$849,561 (283,105) $566,456	$802,898 (274,729) $528,169

-229-

��(�) (��)

��(��)��

�� ��	�� ��	�� ��(��)
$752,629 5,991 7,074	$(271,059) - (2,547)	$481,570 5,991 4,527
765,694 55,146 (38,952) 51,181 -	(273,606) - - - (9,850)	492,088 55,146 (38,952) 51,181 (9,850)
67,375	(9,850)	57,525
(30,171) -	30,171 (21,444)	- (21,444)
$802,898 5,655 6,424	$(274,729) - (2,198)	$528,169 5,655 4,226
814,977 - 56,665 (1,354) -	(276,927) - - - (9,405)	538,050 - 56,665 (1,354) (9,405)
55,311	(9,405)	45,906
(20,727) - $849,561	20,727 (17,500) $(283,105)	- (17,500) $566,456

��

�� ��	109.12.31	108.12.31
	0.40% 1.50%	0.80% 1.50%

-230-

��(�) (��)

��

��0.5% ��0.5% ��0.5% ��0.5%	109��	109��	108��	108��
	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
	$- 77,657 76,376 -	$(70,049) - - (69,659)	$- 76,608 75,659 -	$(45,058) - - (45,031)

��(�� )��

��

15. ��

(1) ��

�� 15,000,000 �� 12,227,451 �� 10 �� 1,222,745 ��

(2) ��

�� �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$578,468 3,588,848 390,101 30,755 $4,588,172	$823,017 3,588,848 390,101 30,755 $4,832,721

��

-231-

��(�)

(��)

(3) ��

��

�� 20%�

��

�� 1010012865 �� 1 ��

�� 201,416 ��

��

-232-

��(�) (��)

�� �� �� ��	��	��	��(�)	��(�)
	109��	108��	109��	108��
	$362,921 (200,990) 2,200,941 $2,362,872	$297,659 (400,766) 1,956,392 $1,853,285	1.80�/�	1.60�/�

�� 244,549 �� 244,549 ��

��.19�

(4) ��

�� ��(�) �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$6,515 487 3 - $7,005 109��	$42,741 (82) (52) (36,092) $6,515 108��
	$25,066,252 2,075,224 26,010 1,791,818 $28,959,304	$23,778,126 1,148,449 24,288 588,574 $25,539,437

16. ��

��

-233-

��(�)

(��)

(1) ��

==> picture [384 x 117] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�� 109 �� 108 ��
�� $25,066,252 $23,778,126
�� 2,075,224 1,148,449
�� 26,010 24,288
��(�)
�� 1,791,818 588,574
� � $28,959,304 $25,539,437
----- End of picture text -----

��.18�

(2) ��

A.��─��

�� ��	109.12.31 $202,972	108.12.31 $126,182	108.01.01 $289,427

�� .17�

��.17�
�� ��	109��	108��
	$126,182 $202,972	$288,359 $125,114

B.��─��

==> picture [384 x 84] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�� 109.12.31 108.12.31 108.01.01
�� $11,591 $52,486 $84,834
�� 70,512 14,428 44,240
�� 147,500 1,416 1,129
� � $229,603 $68,330 $130,203
----- End of picture text -----

��

-234-

��(�)
(��)

17. ��

��(��)

�� �� �� ��	109��	108��
	$- - 3,180 $3,180	$- - 20,609 $20,609

��

��(��)��

(1) �� 202,972 �� 126,182 �� 0% ��
(2) ��

109.12.31

==> picture [383 x 253] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $5,694,839 $189,765 $10,986 $1,115 $365 $5,897,070
�� -% -% 1% 2% 5%
��
-
�� (3,929) (110) (22) (18) (4,079)
�� 5,690,910 189,765 10,876 1,093 347 5,892,991
��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� 571 - - 45 20,485 21,101
�� 100% -% -% 100% 100%
��
�� (571) - - (45) (20,485) (21,101)
�� - - - - - -
�� $5,892,991
----- End of picture text -----

-235-

��(�) (��)

108.12.31

==> picture [383 x 267] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� $5,574,530 $266,482 $14,275 $18,228 $2,385 $5,875,900
�� -% -% 1% 2% 5%
��
-
�� (23,697) (143) (365) (119) (24,324)
�� 5,550,833 266,482 14,132 17,863 2,266 5,851,576
��
(�) 1-90 � 91-180 � 181-365 � 366 ��
�� 233 - 186 8,803 13,537 22,759
�� 100% -% 100% 100% 100%
��
�� (233) - (186) (8,803) (13,537) (22,759)
�� - - - - - -
�� $5,851,576
----- End of picture text -----

��

109.01.01 �� ��(�) �� �� 109.12.31 108.01.01 �� ��(�) �� 108.12.31	�� $- - - $- $- - - $-	�� $- - - $- $- - - $-	�� $47,083 3,180 (1,941) (23,149) 7 $25,180 $27,794 20,609 (1,299) (21) $47,083	��
				$- - - 23,149 -
				$23,149
				$- - - - $-

-236-

��(�)

(��)

��

18. ��

(1) ��

��(��)��6� �58��

��1��2��

��

A. ��
(a) ��

��

�� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$576,345 37,257 714,630 1,328,232	$553,922 45,314 774,671 1,373,907

�� 89,750 �� 774,671��

��32,681 ��

(b) ��

�� �� � �	109.12.31 $310,144 566,437 $876,581	108.12.31 $792,980 485,263 $1,278,243

-237-

��(�)

(��)

��.20(3)�� .5��

B. ��

��

�� �� �� �� �� �� ��(�� ��) ��		109��		108�� $19,354 5,266 - $24,620 108��
		$20,867 5,184 102,055 $128,106 109��
		$67,682 3,752 $71,434		$54,176 3,300 $57,476

C. ��

D. ��

��601,739��85,499 ��

E. ��

��

�� (�� )��

-238-

��(�)

(��)

(2) ��

��

�� �� ��	109��	108��
	$26,010	$24,288

�� 16 �� .8��

�� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$17,025 601 $17,626	$7,915 187 $8,102

19. ��

	109 ��			108 ��
�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��	��
$4,721,179 403,209 195,103 - 331,506	$1,307,172 78,411 62,024 38,212 49,079	$6,028,351 481,620 257,127 38,212 380,585	$4,352,574 380,837 232,212 - 236,951	$1,159,150 75,846 66,986 33,391 41,006	$5,511,724 456,683 299,198 33,391 277,957
$5,650,997	1,534,898	$7,185,895	$5,202,574	1,376,379	$6,578,953
$7,657,092 $28,937	$698,683 $23,256	$8,355,775 $52,193	$6,389,127 $66,404	$582,792 $21,127	$6,971,919 $87,531

-239-

��(�) (��)

��(��)�� (��)�� (��) ��

��

�� 8%� 10%�� 1%��

�� 8%� 0.8%�� 382,118 �� 38,212 �� 382,118 �� 38,212 ��

�� 333,915 �� 33,391 ��

20. ��

(1) ��

�� �� �� ��	109��	108��
	50,966 76,551 132,971 $260,488	$38,398 57,469 79,649 $175,516

-240-

��(�)

(��)

(2) ��

��(��)�� �� ��(�) �� �� ��(��)�� ��	109��	108��
	$(15,524) 242,514 - (153,955) - (96,963) $(23,928)	$8,338 59,506 424 (55,267) (35,914) 1,966 $(20,947)

��

(3) ��

�� �� � �	109��	108��
	$359,046 19,993 $379,039	$301,836 9,837 $311,673

21. ��

��

�� �� �� �� �� $(45,906) �� �� �� �� 2,094,772 ��: �� �� �� 105,729 � � $2,154,595	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��(��)	��
		$- (38,462) - $(38,462)	$(45,906) 2,056,310 105,729 $2,116,133	$- (403,570) (21,145) $(424,715)	$(45,906) 1,652,740 84,584 $1,691,418

-241-

��(�) (��)

��

�� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� �� $(57,525) $- $(57,525) $- $(57,525) �� �� �� �� 687,601 (395) 687,206 (136,555) 550,651 ��: �� �� �� (186,914) - (186,914) 37,373 (149,541) � � $443,162 $(395) $442,767 $(99,182) $343,585 �� 1) �� �� 109�� 108�� �� �� $899,168 $757,124 �� (198,244) - ��(��)� �� �� 205,591 116,255 �� $906,515 $873,379 �� 109�� 108�� ��(��)� �� �� $403,570 $136,555 �� 21,145 (37,373) �� $424,715 $99,182	�� ��	�� ��	�� ��(��)
	$(57,525) $- $(57,525) 687,206 (136,555) 550,651 (186,914) 37,373 (149,541) $442,767 $(99,182) $343,585 109�� 108�� $899,168 $757,124 (198,244) - 205,591 116,255 $906,515 $873,379 109�� 108�� $403,570 $136,555 21,145 (37,373) $424,715 $99,182
1)
		$899,168 (198,244) 205,591 $906,515 109��
		$403,570 21,145 $424,715	$136,555 (37,373) $99,182

22. ��

(1) ��

-242-

��(�) (��)

��

�� �� �� ��/�� �� �� ��	109��	108��
	$4,543,655	$3,914,863
	$908,731 (150,106) 205,591 140,543 (198,244) $906,515	$782,973 (105,732) 116,255 79,883 - $873,379

��(��)��

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048	$(24,148) - 24,339 (984) 31,175 (229,157) - (323) 16,555 (23,048)	$- - - - - - (21,145) (403,570) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(29,772) 12,650 35,393 23,235 38,991 (200,006) 89,259 (438,190) 28,095 -
$189,961	$(205,591)	$(424,715)	$-	$-	$(440,345)

$229,882 $39,921					$227,623 $667,968

-243-

��(�) (��)

��

��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$495 12,650 - 16,426 6,666 158,590 73,031 104,007 10,485 23,048	$(6,119) - 11,054 7,793 1,150 (129,439) - (1,749) 1,055 -	$- - - - - - 37,373 (136,555) - -	$- - - - - - - - - -	$- - - - - - - - - -	$(5,624) 12,650 11,054 24,219 7,816 29,151 110,404 (34,297) 11,540 23,048
$405,398	$(116,255)	$(99,182)	$-	$-	$189,961

$405,398 $-					$229,882 $39,921

(2) ��

��	��	��	��	��	��
			109.12.31	108.12.31
�� ��	�� �� �� �� ��	$372,867 133,282 40,771 32,461 75,906	$- - 40,771 32,461 75,906 $149,138	$115,242 133,282 40,119 31,941 74,692 $395,276	�� �� �� �� ��

-244-

��(�)

(��)

(3) ��

��

�� 37,285 �� 76,354 ��

��

�� ��(��)�� �� ��KYEC USA Corp. ��KYEC Japan K.K. ��KYEC SINGAPORE PTE. Ltd. ��(�)��	��
	�� �� �� �� �� �� ��

23. ��

��

(1)�� ��(��) ��(��) ��(�)	109��	108��
	$3,636,653	$3,041,566
	1,222,745 $2.97	1,222,745 $2.49

-245-

��(�)

(��)

(2)�� ��(��) ��(��) �� ��(��) ��(��) ��(�)	109��	108��
	$3,636,653	$3,041,566
	1,222,745 13,079	1,222,745 10,499
	1,235,824 $2.94	1,233,244 $2.47

��

24. ��

�� 37,070 �� (�)�� 51.06%�� 100%��

��

��

==> picture [448 x 15] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
----- End of picture text -----

��	��
��(��)	��
Mediatek Singapore Pte. Ltd.	��
��(��)	��
��(�)	��
��(�)��	��
��(�)��	��

��

-246-

��(�)

(��)

��

(1) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� ��	109��	108��
	$2,917,792 2,214,857 405,734 5,585 $5,543,968	$1,967,302 940,418 342,566 15,929 $3,266,215

�� 45~90 �� 30~120 ��

(2) �� 77,608 �� 51,369 � �� 30 �� 30~120 ��
(3) �� 300,855 �� 312,790 ��
(4) �� 6,605 �� 0 �� 30~90 ��~�� 30 ��
(5) ��

A. ��

�� ��	109��	109��	108��	108��
	�� $14,869	�� $5,678	�� $9,423	�� $5,028

��

-247-

��(�) (��)

B. ��

�� ��	109��	108��
	�� $123,070	�� $106,826

��

(6) ��

��

�� �� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$- -	$1,293 500
	- - $-	1,793 - $1,793

(7) ��

�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$1,086,058 535,143 103,289 461 - $1,724,951	$478,587 320,837 111,400 203 - $911,027

(8) ��

�� ��(�)�� Mediatek Singapore Pte. Ltd. �� ��	109.12.31	108.12.31
	$25,708 6,951 357 241 $33,257	$6,235 - 1,551 170 $7,956

-248-

��(�)

(��)

(9) ��

�� (10)�� ��(�)�� �� � � (11)�� ��(�)�� ��(�)�� �� � � (12)�� �� (13)�� �� �� ��	109.12.31 $183 109.12.31	108.12.31 $192 108.12.31
	$16,512 2,975 $19,487 109.12.31	$30,713 - $30,713 108.12.31
	$46,612 18,013 831 $65,456 109�� $681 109��	$62,269 27,712 1,067 $91,048 108�� $- 108��
	$142,306 1,509 $143,815	$145,025 1,652 $146,677

-249-

  - ����������������������(�)

     - (�������������������)

��
��

==> picture [416 x 160] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
�� 109.12.31 108.12.31 ��
�� $4 $4 ��
�� 115,669 113,125 ��
�� 914,594 914,594 ��
�� 1,740,093 2,299,431 ��
�� 8,199,112 2,017,459 ��
�� 475,287 324,916 ��
�� 64,589 64,960 ��
�� $11,509,348 $5,734,489
----- End of picture text -----

��

�� 510,912 ��
�� 1,024,192 �� 806,823 � �

�� 217,369 ��(��)

�� 48,006,475 ��
��(��)�� 8,000 �� 5,000 �� 5,000 �� 30,000 �� 30,000 �� 50,000 ��
�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

-250-

��(�) (��)

�� 100%(�)�� 150%�� 300%��

��(��)�� 100%(�)�� 140%(�)�� 100%(�)�� 8 ��(�)��

��

��(�)��(�)�� (�)�� 1 �� 3.0 �� 52,585 ��
��

��

-251-

��(�)

(��)

��

��(��)�� (A �)��

��

1. ��

�� �� ��(�) �� �� �� �� ��(��) ��(��) ��(��) �� �� ��	109.12.31	108.12.31
	$4,446,563 14,292,601	$2,455,280 12,431,811
	$18,739,164	$14,887,091
	$100,854 1,141,877 3,603,401 23,810,788 876,581 2,755 $29,536,256	$493,383 1,087,309 4,028,162 20,328,045 1,278,243 1,933 $27,217,075

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��	2,207,096	8,543,302	10,888,485	2,074,113	963,275	24,676,271
��(�)	310,144	85,396	22,189	22,662	436,190	876,581
108.12.31
��	$5,115,471	$-	$-	$-	$-	$5,115,471
��	1,237,454	12,533,040	2,699,613	5,066,370	218,854	21,755,331
��(�)	792,980	18,654	19,005	19,363	428,241	1,278,243

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�� 109.12.31			��
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	$310,144 $792,980	$153,194 $76,728	$108,107 $97,410	$305,136 $311,125	$876,581 $1,278,243
108.12.31

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-255-

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108.01.01 �� �� �� �� �� �� �� �� 108.12.31	��	��	��	�� ��
	$111,879 - 402,919 - - - - (21,415) $493,383	$16,935,144 - 3,591,313 14,771 (1,351) - - (211,832) $20,328,045	$- 522,423 (18,186) - - 774,671 135 (800) $1,278,243	$17,047,023 522,423 3,976,046 14,771 (1,351) 774,671 135 (234,047) $22,099,671

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-256-

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-258-

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-259-

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-260-

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-261-

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-262-

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-268-

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14,307
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KYEC USA Corp.
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-269-

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(USD 18,168)
(USD 123,655)
(USD 123,655)
(USD 38,319)
(USD 38,319)
(USD 212,554)
$2,328,589
$1,388,931
$1,388,931
$113,006
$113,006
$505,845
(CNY 533,348)
(USD 48,769)
(USD 48,769)
(USD 3,855)
(USD 3,855)
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$17,591,443
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$4,910,625
(USD 172,424)

-271-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無。

-272-

陸、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

最近二年度資產、負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫。

財務狀況分析

財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析	財務狀況分析
單位：新台幣仟元
年度科目	109.12.31	108.12.31	增(減)金額	變動比例(%)
流動資產	15,811,876	13,890,983	1,920,893	13.83
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	4,446,563	2,425,166	2,021,397	83.35
採用權益法之投資	69,856	65,228	4,628	7.10
不動產、廠房及設備	39,147,575	36,890,887	2,256,688	6.12
其他非流動資產	1,839,648	1,806,885	32,763	1.81
資產總額	61,315,518	55,079,149	6,236,369	11.32
流動負債	8,219,797	7,900,969	318,828	4.04
非流動負債	23,769,645	20,979,726	2,789,919	13.30
負債總額	31,989,442	28,880,695	3,108,747	10.76
股本	12,227,451	12,227,451	-	-
資本公積	4,588,172	4,832,721	(244,549)	(5.06)
保留盈餘	11,206,995	9,534,173	1,672,822	17.55
股東權益總額	29,326,076	26,198,454	3,127,622	11.94
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動增加：主要係因焱元投資(股)公司及諧永投資(股)公司公允價值增加所致。

-273-

二、財務績效

最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因及預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫。

經營結果比較分析

單位：新台幣仟元

年度科目	109年度	108年度	增(減)金額	變動比例(%)
營業收入營業成本營業毛利營業費用營業淨利營業外收入及支出稅前淨利所得稅費用本期淨利	28,959,304 (21,005,316)	25,539,437 (18,523,521)	3,419,867 2,481,795 938,072 332,375 605,697 23,095 628,792 33,136 595,656	13.39 13.40 13.37 11.19 14.97 17.74 16.06 3.79 19.58
	7,953,988 (3,303,277)	7,015,916 (2,970,902)
	4,650,711 (107,056)	4,045,014 (130,151)
	4,543,655 (906,515)	3,914,863 (873,379)
	3,637,140	3,041,484
本期其他綜合損益本期綜合損益總額	1,691,418	343,585	1,347,833 1,943,489	392.29 57.41
	5,328,558	3,385,069
前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一仟萬元以上者之主要原因及其影響分析說明如下：本期其他綜合損益及本期綜合損益總額增加：主要係認列焱元投資(股)公司及諧永投資 (股)公司之未實現評價利益所致。

三、現金流量

最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析。

最近二年度流動性分析

項目年度	109年度	108年度	增(減)比例(%)
現金流量比率	150.89%	137.12%	10.04%
現金流量允當比率	87.39%	85.75%	1.91%
現金再投資比率	7.90%	7.84%	0.77%
增減比例變動分析說明：前後期變動未達百分之二十以上。

-274-

未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

期初現金餘額 	預計全年來自營業活動淨現金流量 	預計全年現金流出量 		預計現金流量不足額之補救措施	預計現金流量不足額之補救措施
			預計現金剩餘
			(不足)數額 ＋-
				投資計劃	理財計劃
5,110,784	10,202,065	17,015,304	(1,702,455)	-	5,935,465
1.本年度現金流量變動情形分析：

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

（一）重大資本支出之運用情形及資金來源

單位：新台幣仟元

計劃項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完工日期	所需資金總額	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形	實際或預定資金運用情形
				108年度	109年度	110年度
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	108.12	11,780,663	10,817,151	963,512	-
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	109.12	10,594,833	-	9,971,509	623,324
建廠及機器設備投資	自有資金及銀行借款	110.12	9,378,654	-	-	9,378,654

（二）預計可能產生收益

預計可增加之產銷量、值及毛利

單位：新台幣仟元

年度	項目	生產量	銷售量	銷售值	毛利
110	積體電路加工及測試	註	註	968,502	193,700
111	積體電路加工及測試	註	註	1,383,575	387,401
112	積體電路加工及測試	註	註	1,383,575	387,401

註 : 由於不同製程計量單位不同，故無法列示。

2. 其他效益說明

A. 強化半導體垂直分工之生產結構。
B. 平衡晶圓廠快速成長之產能，並分擔晶圓廠投資後段風險，提升本業投資效益。
C. 提高高效率與低成本之專業測試服務，提升整體競爭力。
D. 對相繼投入之 IC 設計公司，解決後段生產問題。

-275-

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫
一
( ) 本公司轉投資政策主要係為配合公司深耕本業，以強化與主要客戶間之關係及延伸相關產業之營業觸角為方向。
( 二 ) 本公司民國 109 年度依權益法認列投資利益 16,088 仟元，主要係來自於本公司轉投資公司好修科技 ( 股 ) 公司及偉鉅機械工業 ( 股 ) 公司營運產生利益所致。
( 三 ) 本公司未來一年轉投資計畫：無。

六、風險事項分析評估

（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
說明利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響
A. 利率及匯率變動對公司營收損益之影響：

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
項目	109年度	108年度
兌換（損）益（A）	39,870	55,551
利息收（支）（B）	(210,161)	(232,574)
營業收入（C）	23,344,758	21,845,844
稅前純益（D）	4,367,367	3,815,111
A/C(%)	0.17	0.25
A/D(%)	0.91	1.46
B/C(%)	-	-
B/D(%)	-	-

資料來源：各年度經會計師簽證之財務報告。

本公司在利率與匯率變動方面以利息支出對損益之影響較大。

B. 通貨膨脹對公司損益之影響：通貨膨脹對本公司損益並無重大影響。
本公司因應利率、匯率變動、通貨膨脹之未來因應措施：
A. 因資本支出係以進口設備為主，為減少匯率波動對獲利之影響，本公司與主要客戶達成協議，部分應收帳款以美金收款用以支付款項。
B. 訂定取得或處分資產處理程序第十二條「取得或處分衍生性商品之處理程序」作為從事外幣匯率避險工具之依據，以降低匯率波動對獲利之影響。
C. 每日蒐集匯率及利率變動資訊，以適時採取適當之因應措施。

-276-

（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司最近年度並未從事高風險、高槓桿投資及資金貸與他人之情事，故並無以上交易影響本公司營運情形。
背書保證情形
（ 1 ）本公司為蘇州震坤科技有限公司營運需求，以開立背書保證書方式，經由凱基商業銀行、匯豐 ( 台灣 ) 商業銀行及上海商業銀行提供授信。截至民國 109 年 12 月 31 日止，該授信額度分別各為美金 8,000 仟元、美金 5,000 仟元、美金 5,000 仟元。
（ 2 ）本公司為蘇州震坤科技有限公司營運需求，以開立背書保證書方式，經由臺灣銀行上海分行、玉山商業銀行東莞分行、永豐銀行 ( 中國 ) 有限公司提供授信。截至民國 109 年 12 月 31 日止，該授信額度分別各為人民幣 30,000 仟元、人民幣 30,000 仟元、人民幣 50,000 仟元。
本公司財務資金運作以穩健經營為方針，資金之存放以銀行定期存款及投資獲利良好、信譽可靠之貨幣債劵型基金為主；本公司並制定有資金貸與他人作業程序及背書保證作業程序以供遵循。

-277-

（三）未來研發計劃及預計投入之研發費用

		預計完成	預計投入費用
項次	計劃
		時間	（新台幣元）

1	無人搬運車AGV(Automated Guided Vehicle.)+Robot運用於wafer(晶片) 運送.	110/Q4	2,600,000
2	ATC C/K(針對FT/SLT測試)模組開發.	110/Q4	1,500,000
3	Turret Module (轉塔模組) 開發.	110/Q4	1,000,000
4	Gyro Handler UPH 5K for Loader/Un-loader module.	110/Q4	2,000,000
5	高功率奔應板的水冷散熱系統.	110/Q4	2,000,000
6	E320-FSEH testing interface & docking.	110/Q3	2,000,000
7	Develop cost effective Burn in system for HPC IC. 1. Support higher power consumption up to 700W / per DUT. 2. Implement high communicated interface. 3. Enhance system reliability.	110/Q4	13,000,000
8	Develop E-serial new generation logical tester. 1. E320 2048channel / 576DPS for CP/FT. 2. Anlog Option Mudule. 3. Implement performance DPS. 4. Enhance system reliability.	110/Q4	23,500,000
9	Develop E-serial new generation logical tester. 1. E320 1024channel / 144DPS for CP/FT. 2. Implement High Accuracy PPMU. 3. LVM 4G. 4. Enhance system efficiency.	110/Q4	18,000,000
10	Develop E-serial CIS tester. 1. Add MIPI high speed option 4.5GHz. 2. Implement high parallel test DUT. 3. High density PE board for mobile. 4. Improve system efficiency. 5. Enhance CIS testing capability.	110/Q4	35,000,000
11	Develop MEMS Gas Flow-Sensor mass production test technology. 1. 建立MEMS Gas Flow-Senso實驗與驗證環境 2. 研發MEMS Gas Flow-Sensor測試模組與技術	110/Q3	12,000,000
12	Develop MEMS High Humidity-Sensor mass production test technology. 1. 研發與驗證MEMS High Humidity-Sensor模組與技術 2. 研發MEMS High Humidity-Sensor測試環境	110/Q3	12,000,000

-278-

13	Develop MEMS Bio-Sensor CP Wet mass production test technology. 1. 建立MEMS Bio-Sensor CP Wet test實驗與驗證環境 2. 研發MEMS Bio-Sensor CP Wet test測試模組與技術	110/Q4	12,000,000
14	Develop VCPC for CRES Analysis Technology.	110/Q4	3,000,000
15	Develop RF&High Speed PCB for <40GH RF Signal.	110/Q4	3,000,000

（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施公司對於最近年度國內外重要政策及法律變動均已採取適當因應，尚不致對公司財務業務產生重大影響。
（五）科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施近年來測試科技日趨複雜，需要持續投入固定資金購置新型機器設備以拓新商機。本公司之財務結構健全，故本公司之資本支出可滿足屬於高階測試科技新訂單的需求。
（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施企業形象首重誠信，本公司在企業文化及公司章程中皆已此為重要原則；因此，在公司治理上誠信已成為公司之本質。
（七）進行併購之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（八）擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施：無。
（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。
（十）董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。

-279-

（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：
非訟事件：聲請裁定股票收買價格事件
（ 1 ）事件概要：本公司合併東琳精密 ( 股 ) 公司一事，因尚有部分原東琳精密 ( 股 ) 公司之股東對於合併對價以東琳精密 ( 股 ) 公司 1 股換發現金新台幣 3.0 元有異議。
（ 2 ）標的金額：新台幣 52,585,275 元。
（ 3 ）訴訟開始日期：本公司已於民國一○七年十一月二十日向法院遞狀提出聲請以裁定股份收買價格，屬於異議股東之價款 52,585 千元已提存於台北地方法院帳戶。
（ 4 ）主要涉訟當事人：京元電子股份有限公司 / 泰商泰金寶科技股份有限公司。
（ 5 ）案件處理情形：雙方當事人業於一〇九年九月十四日於新竹地方法院當庭達成和解，並有保密條款拘束，本案件已結案。基於雙方的保密約定，和解金額內容不對外揭露。惟，本案和解結果對本公司財務或業務並無重大影響。

（十三）其他重要風險及因應措施：

資安風險評估分析之說明：

公司依據風險評估鑑別制定資訊安全政策及管理方法，透過資訊安全推動小組，定期檢討資訊安全政策及員工資訊安全訓練。

 資安全政策及管理

營運衝擊分析(網路風險評估)：至少每年一次
資安全政策
網路安全管理
系統存取控制管理
系統發展及維護安全管理
資訊資產安全管理
異地備援管理
緊急應變措施
資訊安全事件之通報
資安事件通報程序及管道

 安全推動小組

 定期召開會議

擬定資安全政策和檢視執行成效

 員工資訊安全訓練

 員工定期資安全訓練

七、其他重要事項：無。

-280-

柒、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）關係企業組織圖

京元電子(股)公司

==> picture [480 x 406] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

100% 89.83% 100% 100% 100% 100%
160 仟股 1,899 股 78 仟股 164,924 仟股 7,500 仟股 6,600 仟股
KYEC KYEC KYEC KYEC KYEC 冠鼎精密
Corp.USA JAPAN K.K. SINGAPOREPTE. LTD. Investment International Co., Ltd. Technology Management Co., Ltd. (股)公司
94.02% 5.98%
118,000 仟股 7,500 仟股
KYEC
Microelectronics
Co., Ltd.
100.00%
美金 125,500 仟元
京隆科技(蘇州)
有限公司
100.00%
人民幣 86,015 仟元
蘇州震坤科技
有限公司
----- End of picture text -----

-281-

（二）關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	設立地址	實收資本額	主要營業項目
KYEC USA Corp.	89年7月	CA USA	美金 160 仟元	代理美國地區之業務及相關之連繫工作
KYEC SINGAPORE PTE.LTD.	95年12月	SINGAPORE	新加坡幣 78仟元	代理東南亞及歐洲地區之業務及相關之連繫工作
KYEC JAPAN K.K.	91年4月	FUKUOKA JAPAN	日幣 84,560仟元	電子零組件製造、買賣等業務、代理日本地區之業務及相關之連繫工作
KYEC Investment International Co.,Ltd.	91年5月	B.V.I	美金 164,924仟元	一般投資業
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	92年1月	SAMOA	美金 7,500仟元	一般投資業
KYEC Microelectronics Co.,Ltd.	91年5月	CAYMAN	美金 125,500仟元	一般投資業
冠鼎精密(股)公司	107年3月	苗栗縣竹南鎮	新台幣 66,000仟元	電子零組件製造、電子材料批發及零售、電器及電子產品修理等業務
京隆科技(蘇州) 有限公司	91年9月	中國江蘇省蘇州市	美金 18,168仟元	從事經營類比或混合自動資料處理機之零附件、固態記憶系統之零附件、升溫烤箱之加工組裝及銷售業務、積體電路封裝及其測試
蘇州震坤科技有限公司	94年12月	中國江蘇省蘇州市	人民幣 533,348仟元	積體電路封裝及測試、加工電子零組件、電子材料、類比或混合自動數據處理機、固態記憶系統、升溫烤箱控制器等產品製造、銷售及提供相關售後服務

（三）依公司法第 369-3 條推定為有控制與從屬關係者之揭露事項：無。
（四）整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：關係企業經營業務所涵蓋之行業請參閱本頁「（二）關係企業基本資料」之主要營業項目。

-282-

（五）各關係企業董事、監察人及總經理

109 年 12 月 31 日

			109年12月31日	109年12月31日
關係企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比率 (%)
KYEC USA Corp.	董事長	劉安炫(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	林敬明(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	孫培樑(京元代表人)	160仟股	100.00
	董事	鍾麒學(京元代表人)	160仟股	100.00
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	董事長	劉安炫(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	張高薰(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	林敬明(京元代表人)	78仟股	100.00
	董事	趙敬堯(京元代表人)	78仟股	100.00
KYEC JAPAN K.K.	董事長	林敬明(京元代表人)	1,899股	89.83
	董事	張登堯	0股	0.00
	董事 (兼任總經理)	鈴木貴朗	37股	1.75
	監察人	趙敬堯	0股	0.00
	監察人	堀芳郎	55股	2.60
KYEC Investment InternationalCo.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	164,924仟股	100.00
KYEC Technology ManagementCo.,Ltd.	董事長	李金恭(京元代表人)	7,500仟股	100.00
KYEC Microelectronics Co., Ltd.	董事長	李金恭 (KYEC Investment International Co., Ltd. 及KYEC Technology Management Co., Ltd. 代表人)	125,500仟股	100.00
京隆科技(蘇州)有限	董事長	李金恭	美金	100.00
公司		(KYEC	18,167仟元
		Microelectronics Co.,
		Ltd.代表人)
	董事	劉安炫	美金	100.00
	(兼任總經理)	(KYEC	18,167仟元
		Microelectronics Co.,
		Ltd.代表人)
	董事	張垂欽	美金	100.00
		(KYEC	18,167仟元
		Microelectronics Co.,
		Ltd.代表人)
	監察人	張高薰	美金	100.00
		(KYEC	18,167仟元
		Microelectronics Co.,
		Ltd.代表人)

-283-

蘇州震坤科技有限	董事長	李金恭	投入人民幣	100.00
公司		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	劉安炫	投入人民幣	100.00
	(兼任總經理)	(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	董事	張高薰	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
	監察人	李坤光	投入人民幣	100.00
		(京隆科技(蘇州)有限	86,015仟元，
		公司代表人)	取得人民幣
			533,348仟元
			股權
冠鼎精密(股)公司	董事長	李金恭(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	董事	張世寶(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	董事	李坤光(京元代表人)	6,600仟股	100.00
	監察人	趙敬堯(京元代表人)	6,600仟股	100.00

-284-

（六）各關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

關係企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
KYEC USA Corp.	4,973	37,741	25,706	12,035	46,339	1,608	1,109	6.93
KYEC SINGAPORE PTE. LTD.	1,830	8,780	6,650	2,130	32,917	(1,253)	132	1.69
KYEC JAPAN K.K.	23,897	79,010	15,749	63,261	26,659	5,051	4,796	2,268.88
KYEC Investment International Co.,Ltd.	5,292,315	5,691,035	-	5,691,035	-	-	1,072,053	6.50
KYEC Technology Management Co.,Ltd.	251,579	362,498	-	362,498	-	-	68,186	9.09
KYEC Microelectr- onics Co., Ltd.	4,074,993	6,061,843	5	6,061,838	-	-	1,140,239	9.09
京隆科技(蘇州)有限公司	558,030	12,079,548	6,096,963	5,982,585	4,704,742	1,059,570	1,140,239	-
蘇州震坤科技有限公司	2,397,835	1,165,288	735,501	429,787	1,178,706	120,954	113,006	-
冠鼎精密 (股)公司	66,000	71,519	985	70,534	5,305	(401)	(2,443)	(0.37)

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明事項：無。

-285-

捌、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

-286-

==> picture [281 x 80] intentionally omitted <==

==> picture [281 x 77] intentionally omitted <==

==> picture [539 x 786] intentionally omitted <==

(一)證券交易法	第14 條之5 所列事項：
董事會日期及期別	議案內容	審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理
第13 屆第20 次 109/03/13	1.民國108 年度內部控制制度聲明書 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 3.評估簽證會計師獨立性及適任性 4.民國108 年度個體財務報表暨合併財務報表 5.民國108 年度營業報告書 6.民國108年度盈餘分派案	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第13 屆第21 次 109/05/08	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第14 屆第3 次 109/08/07	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過
第14 屆第4 次 109/10/30	1.為子公司蘇州震坤科技有限公司提供背書保證案 2.修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 3.民國110 年度稽核計畫 4.民國109 年度簽證會計師公費案 5.取得不動產案	審計委員會出席委員全體無異議通過且經董事會全體出席董事無異議通過

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司為強化公司治理提升董事會效能，於民國108年5月3日董事會決議通過財務處股務資深部經理為公司治理主管，負責公司治理相關事務，職權範圍如下： (1)依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。 (2)製作董事會及股東會議事錄。 (3)協助董事就任及持續進修。 (4)提供董事執行業務所需之資料。 (5)協助董事遵循法令。 (6)其他依公司章程或契約所訂定之事項等。 109年度業務執行重點： (1)督導股東會及董事會之召集通知、會議資料提供及議事錄製作等相關事宜。 (2)協助董事就任及持續進修事宜。 (3)協助獨立董事與內部稽核主管、簽證會計師或相關業務主管之溝通事宜。 (4)協助提供董事執行業務所需資料及相關法令。 (5)評估及投保合宜之董監事及經理人責任保險。 (6)督導本公司對於治理之運作及落實情形。 109 年度依規定參加公司治理主管之進修課程合計20.5小時。(詳註2)	符合公司治理實務守則規定
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等 )溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	ˇ		本公司設有發言人及代理發言人，處理本公司資訊及溝通等相關事宜，並已編製「企業社會責任報告書」，與利害關係人相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「利害關係人專區」及「社會責任報告書」的目錄「利害關係人與關注議題―利害關係人的溝通」章節查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	ˇ		本公司委任專業股務代理機構「宏遠證劵股務代理部」辦理股務業務。	符合公司治理實務守則規定

會計師獨立性評估程序	是否符合規定	是否符合規定
	是	否
(i)事務所、事務所關係企業及審計服務小組成員與本公司或本公司之董監事、經理人間，是否未有密切之商業關係？此類關係例如： 與本公司或其具控制力之股東、董監事或經理人間有重大利益之策略聯盟。 事務所或事務所關係企業將其服務項目或產品，與本公司所提供之服務項目及產品結盟，並同時對外行銷者。 事務所或事務所關係企業與本公司間，相互為其產品或服務，擔任推廣或行銷之工作，而取得利益者。 (ii)本公司是否係基於正常商業行為下，出售商品或提供勞務予事務所、事務所關係企業或審計服務小組成員？	是不適用
結論概要：無上述情事
4.家庭與個人關係
(i)審計服務小組成員之家屬是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？ (ii)審計服務小組成員之近親是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務，或於審計期間曾任前述職務者？	是是
結論概要：無上述情事
5.聘僱關係
(i)事務所或審計服務小組成員是否無擔任本公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務？ (i) 如有審計服務小組成員、會計師或事務所卸任會計師，受聘於本公司，請考量以下情況以判斷影響會計師獨立性之程度： 於本公司所擔任之職務。 自事務所離職後至受聘於本公司之期間長短。 過去於事務所中所擔任職務之重要性。 (iii)是否無已知審計服務小組成員將於未來期間受聘於本公司之情事？ (iv)會計師事務所、事務所關係企業之會計師或員工，是否無提供本公司董監事、經理人或相當職務之服務？	是不適用是是
結論概要：無上述情事

四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ	ˇ	（一）本公司遵守相關勞動法規及尊重國際公認基本勞動人權原則，相關員工任免、薪酬均依照本公司相關制度及管理辦法，以保障員工基本權益。（二）每年進行員工績效考核，以作為員工獎酬、升遷及職涯發展規劃之參考依據。參考業界薪酬水準，員工獎懲、績效與調薪結合。（三）本公司每年辦理員工健檢及各類健康促進活動，並對身體異常員工進行個案關懷及衛教資訊提供。（四）本公司訂有各階層的教育訓練體系辦法，並每年落實年度訓練計劃與辦理。（五）本公司因無消費者，故無相關保護消費者權益政策及申訴程序。（六）本公司已編製「企業社會責任報告書」，與供應商相關議題，可參閱本公司網站： http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定同上同上同上 - 符合公司治理實務守則規定
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	ˇ		本公司已編製「企業社會責任報告書」，有關編製準則和保證/確信，可參閱本公司網站：http://www.kyec.com.tw/，「企業社會責任」項下，點進「社會責任報告書」的目錄「關於報告書―編寫原則」章節查詢相關內容。	符合公司治理實務守則規定
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司訂有「企業社會責任實務守則」，實際運作情形與「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」無重大差異。

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KYEC — Annual Report 2020

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股票代號：2449

一 ○ 九年度年報

目

錄

肆、營運概況

致股東報告書

各位股東女士、先生：

營業計劃實施成果

財務收支及獲利分析

研究發展狀況

本年度計畫概要

未來公司發展策略

外部競爭環境、法規環境及總體經營環境影響

壹、公司簡介

一、設立日期：民國七十六年五月二十八日

二、公司沿革：

貳、公司治理報告

一、組織系統

（二）各主要部門所營業務

1-2 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

（二）董事所具專業資格及獨立性情形

四、公司治理運作情形

（一）董事會運作情形

民國 109 年度董事會開會 7 次 (A) ，董事出列席情形如下：

三 、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

四 、 董事會評鑑執行情形：

(三)功能性委員會自評問卷：公司治理主管。

(一)董事會績效評估

(二)董事成員績效評估

(三)功能性委員會績效評估

三、綜合評語：

(二)董事成員績效評估

四、改進方案

（二）審計委員會運作情形

（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

註 1 ：簽證會計師獨立性評估程序表：

說明

註 2 ： 109 年度公司治理主管進修情形：

（四）本公司薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

（五）履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

（六）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

（九）內部控制制度執行狀況

1. 股東會

2. 董事會

五、會計師公費資訊

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

參、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

單位：股；新台幣元

總括申報制度相關資訊：無此情形。

（二）股東結構

（三）股權分散情形

1. 普通股

（四）主要股東名單

股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名單

（五）最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

（六）公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所定之股利政策：

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

二、公司債辦理情形：無。

肆、營運概況

一、 業務內容

109 年度主要產品 / 服務項目及營業比重

（二）產業概況

1. 產業之現況與發展

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

（三）技術及研發槪況

（四）長、短期業務發展計畫

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

市場佔有率

市場未來之供需狀況與成長性

KYEC Annual Report 2020

三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

四、董事會評鑑執行情形：

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

一、業務內容

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表、會計師姓名及其查核意見（一）簡明資產負債表

京元電子股份有限公司審計委員會審查報告書

京元電子股份有限公司會計師查核報告

京元電子股份有限公司公鑒：

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