Kutjevo d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2015

KUTJEVO d.d. Kralja Tomislava 1 34340 Kutjevo

FINANCIJSKO IZVJEŠĆE 01.01. - 30.09.2015. godine

konsolidirano nerevidirano

Kutjevo, listopad 2015. godine

KUTJEVO d.d. Kralja Tomislava 1 34340 Kutjevo MB:03326411 OIB:21918659912

IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA $01.01. - 30.09.2015.$ godine

Ja, Mladen Itrak, predsjednik Uprave društva Kutjevo d.d. izjavljujem da prema mome najboljem saznanju financijski izvještaji sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnih računovodstvenim standarda (MRS) daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka te financijskog položaja i poslovanja društva Kutjevo d.d. i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Kutjevo, 29.10.2015. godine

predsjednik Uprave Mladen Itrak

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA 01.01.-30.09.2015.

Djelatnost društva Kutjevo d.d. je uzgoj žitarica i drugih usjeva i nasada, koja se prema Zakonu o Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti i Odluke o razvrstavanju vodi pod šifrom 0111.

ČLANOVI UPRAVE društva Kutjevo d.d. jesu:

MLADEN ITRAK, predsjednik Uprave DAMIR PEJAKOVIĆ, član Uprave

NADZORNI ODBOR društva Kutjevo d.d. sastoji se od 5 članova i to:

Enver Moralić,	predsjednik
Maxim Moralić,	zamjenik predsjednika
Božica Marković,	član
Zdravko Lemić,	član
Željko Jurić,	član

TEMELJNI KAPITAL društva Kutjevo d.d. iznosi 286.321.450,00 kuna, podijeljen na 5.726.429 redovnih dionica koje glase na ime, a nominalna vrijednost dionice iznosi 50,00 kuna.

Rb	Matični broj DZS-a	Naziv poslovnog subjekta	Mjesto	Udjel
1.	1407406	KUTJEVO TRGOVINA d.o.o.	Kutjevo	100
2.	1681672	VETERINARSKA AMBULNTA KOOPERACIJA d.o.o.	Velika	100
3.	1407414	KUTJEVAČKI PODRUM d.o.o.	Kutjevo	100
4.	1407422	PAPUK, MESNA INDUSTRIJA d.o.o.	Požega	100
5.	1641875	MELLITA - PČELARSKA CENTRALA d.o.o.	Velika Gorica	99,5
6.	1297937	ĐAKOVAČKA VINA d.d.	Drenje	78

POPIS SUBJEKATA KONSOLIDACIJE - ovisna društva (dalje Grupa)

Ukupni prihodi Grupe iznose 235.132 tis. kuna, ukupni rashodi Grupe iznose 231.976 tis. kuna tj. dobit Grupe iznosi 3.157 tis. kuna. Ostvareni rezultat je u okvirima planiranog.

Kutjevo, 29.10.2015. godine.

predsjednik Uprave Mladen Itrak EVO d.d. odnju i promet poljoprivrednih 8/8 W KUTJEVO

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2015	do	30.09.2015
			Tromjese čni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03326411
Matični broj subjekta (MBS):	050017312
Osobni identifikacijski broj	21918659912
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KUTJEVO d.d.
Poštanski broj i mjesto:	34340	KUTJEVO
	Ulica i kućni broj: KRALJA TOMISLAVA 1
	Adresa e-pošte: kutjevo@kutjevo.com
Internet adresa: www.kutjevo.com
Šifra i naziv općine/grada:	KUTJEVO 221
Šifra i naziv županije:	11	POŽEŠKO SLAVONSKA		Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	782
Konsolidirani izvještaj:	DA			Šifra NKD-a:	0111
			Sjedište:	MB:
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	KUTJEVO TRGOVINA d.o.o.		KUTJEVO	1407406
			VELIKA	1681672
VETERINARSKA AMBUL. KOOPERACIJA d.o.o.			KUTJEVO	1407414
	KUTJEVAČKI PODRUM d.o.o.		POŽEGA	1407422
	PAPUK, MESNA INDUSTRIJA d.o.o.		VELIKA GORICA	1641875
	MELLITA-PČELARSKA CENTRALA d.o.o.		DRENJE	1297937
	ĐAKOVAČKA VINA d.d.
Knjigovodstveni servis:
	Osoba za kontakt: RAZUMOVIĆ MILAN	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 034255002			Telefaks: 034255026
	Adresa e-pošte: milan.razumovic@kutjevo.com
	Prezime i ime: ITRAK MLADEN
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:			1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastav
		sa proizvodnju i promet poljoprivrednih I prahrambenih proizvoda KUTJEVO M.P.		(potpis ogobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: KUTJEVO d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001		300.626.723
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	309.541.009	24.186
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	24.186
1. Izdaci za razvoj	004		24.186
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	24.186
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	260.946.553	250.585.520
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	37.287.818	37.294.335
1. Zemljište	011	116.683.722	113.824.585
2. Građevinski objekti	012	35.505.238	29.302.130
3. Postrojenja i oprema	013 014	2.858.202	2.071.970
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	015	42.406.836	41.262.918
5. Biološka imovina	016
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	017	26.200.009	26.824.854
7. Materijalna imovina u pripremi	018	4.728	4.728
8. Ostala materijalna imovina	019
9. Ulaganje u nekretnine	020	28.189.123	28.191.281
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	021	25.949.463	25.949.463
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022 023	2.214.126	2.214.126
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	024
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	025
5. Ulaganja u vrijednosne papire	026	25.534	27.692
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	027
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	028
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	20.381.147	21.825.736
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	030
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	031	20.381.147	21.825.736
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	032
3. Ostala potraživanja	033
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	034	303.075.248	337.776.278
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	035	191.645.963	205.984.472
I. ZALIHE (036 do 042)	036	9.925.697	19.902.999
1. Sirovine i materijal	037	100.570.543	121.463.234
2. Proizvodnja u tijeku	038	71.679.562	51.644.043
3. Gotovi proizvodi	039	8.710.056	12.623.327
4. Trgovačka roba	040	760.105	350.869
5. Predujmovi za zalihe	041
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	042
7. Biološka imovina	043	98.563.474	112.072.337
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	044
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	045	72.655.695	92.888.914
2. Potraživanja od kupaca	046
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	047	309.335	231.705
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	048	25.401.527	18.701.325
5. Potraživanja od države i drugih institucija	049	196.917	250.393
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	12.705.787	18.797.886
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	36.872	13.095
	056	12.668.915	18.784.639
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	057		152
7. Ostala financijska imovina	058	160.024	921.583
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	2.363.506	3.665.411
	060	614.979.763	642.068.412
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	120.320.334	138.503.819

II

BILANCA
stanje na dan 30.09.2015.

PASIVA	062	316.314.059	318.505.656
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	063	286.321.450	286.321.450
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	064
II. KAPITALNE REZERVE	065	500.559	548.544
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	066	500.559	548.544
1. Zakonske rezerve	067	8.700	8.700
2. Rezerve za vlastite dionice	068	8.700	8.700
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	069
4. Statutarne rezerve	070
5. Ostale rezerve	071	14.274.423	13.473.785
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	072	737.867	1.421.997
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	073	737.867	1.421.997
1. Zadržana dobit	074
2. Preneseni gubitak	075	680.247	3.174.453
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	076	680.247	3.174.453
1. Dobit poslovne godine	077
		13.799.513	13.565.427
2. Gubitak poslovne godine	078	$\mathbf 0$
VII. MANJINSKI INTERES	079
B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
	081
2. Rezerviranja za porezne obveze	082		82.709.852
3. Druga rezerviranja	083	125.141.776
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	084		8.180.552
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	085		74.223.900
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	122.590.041
	087
4. Obveze za predujmove	088
5. Obveze prema dobavljačima	089
6. Obveze po vrijednosnim papirima	090
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	091	2.551.735	305.400
8. Ostale dugoročne obveze	092
9. Odgođena porezna obveza	093	168.601.626	192.375.637
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	094
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	095	3.503.750
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	096	68.609.682	78.289.437
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	097	10.720	10.720
4. Obveze za predujmove	098	78.508.241	96.282.133
5. Obveze prema dobavljačima	099	804	804
6. Obveze po vrijednosnim papirima	100
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	101	7.971.077	8.020.625
8. Obveze prema zaposlenicima	102	9.873.895	9.737.273
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	103
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	104
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	105	123.457	34.645
12. Ostale kratkoročne obveze	106	4.922.302	48.477.267
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	107	614.979.763	642.068.412
F) UKUPNO -- PASIVA (062+079+083+093+106)	108	120.320.334	138.503.819
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE		302.514.546	304.940.229
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	13.799.513	13.565.427
2. Pripisano manjinskom interesu Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.	110

Obveznik: KUTJEVO d.d.	AOP		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
	$\overline{\mathbf{c}}$	3		5	6
$\mathbf{1}$	111	217.477.276	82.969.937	232.039.992	86.762.109
POSLOVNI PRIHODI (112+113)	112	205.348.384	78.366.163	222.174.049	84.179.69
1. Prihodi od prodaje	113	12.128.892	4.603.774	9.865.943	2.582.418
2. Ostali poslovni prihodi	114	209.178.946	80.658.450	222.162.779	82.039.423
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)		$-3.598.48$	2.122.292	$-647.926$	$-16.992.930$
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	135.328.736	51.580.732	148.554.685	73.418.375
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	78.104.222	34.356.643	85.271.911	47.065.920
a) Troškovi sirovina i materijala	117	37.087.620	8.294.724	44.022.413	18.863.021
b) Troškovi prodane robe	118 119	20.136.894	8.929.365	19.260.361	7.489.434
c) Ostali vanjski troškovi	120	47.702.904	16.589.921	47.133.268	16.078.532
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	121	30.440.114	10.490.194	30.245.975	10.287.228
a) Neto plaće i nadnice	122	10.471.383	3.660.934	9.880.349	3.394.736
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	123	6.791.407	2.438.793	7.006.944	2.396.568 4.095.216
c) Doprinosi na plaće	124	13.965.337	4.562.818	12.817.536	4.907.130
	125	13.767.627	5.687.136	13.058.594
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	126
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
	129	2.012.823	115.55	1.246.622	533.100
7. Rezerviranja	130	3.724.605	2.232.553	3.092.332	1.762.457
8. Ostali poslovni rashodi	131
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
povezanim poduzetnicima			2.232.404	3.076.375	1.747.039
nepovezanim	133	3.723.251
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	134
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	135			15.957	15.418
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	136	1.354	149		3.342.621
5. Ostali financijski prihodi	137	11.063.921	3.604.145	9.812.789
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	138				3.223.274
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	139	10.533.977	3.379.153	9.294.025
poduzetnic 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	140
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	141	529.944	224.992	518.764	119.347
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	221.201.881	85.202.490	235.132.324	88.524.566
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	220.242.867	84.262.595	231.975.568	85.382.044
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	959.014	939.895	3.156.756	3.142.522
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	959.014	939.895	3.156.756	3.142.522
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149			$\circ$
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150
	151	959.014	939.895	3.156.756	3.142.522
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152		939.895	3.156.756	3.142.522
	153	959.014	0	O	$\circ$
1. Dobit razdoblja (149-151)	154
2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
				3.174.453 941.523	3.012.746
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	155	1.065.798		$-1.628$	129.776 $-17.697$
1. Pripisana imateljima kapitala matice	156	$-106.784$
2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)				3.156.756 939.895	3.142.522
			959.014		$\Omega$
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
	159
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja nematerijalne im	160
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i imovine raspo	161
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	162
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	163
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	164
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	165
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	166
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA $(158-166)$ RAZDOBLJA	167		$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	168		959.014	939.895	3.142.522 3.156.756
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavija konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA		169	1.065.798	941.523	3.012.746 3.174.453
1. Pripisana imateljima kapitala matice		170	$-106.784$	$-1.628$	129.776 $-17.697$
2. Pripisana manjinskom interesu

RACUN DOBITI I GUBITKA
cardobiju 01.01.2015, do 30.09.2015.

Б

٦

IZVJESTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2015. do 30.09.2015.

Obveznik: KUTJEVO d.d.	AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	razdoblje 4
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	001	736.448	3.012.746
1. Dobit prije poreza	002	18.555.771	12.817.536
2. Amortizacija	003	18.870.052	67.328.976
3. Povećanje kratkoročnih obveza	004
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	005
5. Smanjenje zaliha	006
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	007	38.162.271	83.159.258
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	008
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	009	1.066.438	14.810.768
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	010	717.703	14.338.509
3. Povećanje zaliha	011
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	012	1.784.141	29.149.277
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	013	36.378.130	54.009.981
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	015	1.754.518	8.401
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016	4.600.448
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	6.354.966	8.401
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020 021	6.741.866	2.464.904
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022 023		8.359.695
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024	6.741.866	10.824.599
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	025	0	$\Omega$
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	386.900	10.816.198
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	$\Omega$	$\mathbf 0$
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030		42.432.224
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	34.948.321
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	1.378.739
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	36.327.060	42.432.224 $\Omega$
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	$\Omega$
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	36.327.060	42.432.224
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		761.559
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	335.830	O
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	495.854	160.024
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		761.559
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	335.830
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	160.024	921.583

30.09.2015 za razdoblje od 01.01.2015 do Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća qodina
	2	3	4
1. Upisani kapital	001	286.321.450	286.321.450
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	500.559	548.544
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	737.867	1.421.997
	005	680.247	3.174.453
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	006
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	007	14.274.423	13.473.785
7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	302.514.546	304.940.229
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\Omega$	$\Omega$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	302.514.546	304.940.229
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	13.799.513	13.565.427

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 30.09.2015

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance