股票代號:1537

113年股東常會議事手冊

時間:中華民國113年6月18日 (星期二)上午9點整地點:南投市自立三路6號(本公司) 召開方式· 實體股東會

目錄	頁次
壹、開會程序………………………………………………………………	1
貳、開會議程………………………………………………………………	2
參、報告事項………………………………………………………………	3
肆、承認事項………………………………………………………………	4
伍、討論及選舉事項………………………………………………………	5~7
陸、臨時動議………………………………………………………………	7
柒、附件
一、112 年度營業報告書……………………………………………	8~12
二、審計委員會查核報告書…………………………………………	13
三、會計師查核報告書及 112 年度個體財務報告………………… 14~24
四、會計師查核報告書及 112 年度合併財務報告………………… 25~37
五、112 年度盈餘分派表……………………………………………	38
六、股東會議事規則修正條文對照表………………………………	39
捌、附錄
一、股東會議事規則(修正前)……………………………………… 40~47
二、公司章程………………………………………………………… 48~51

三、董事選任程序…………………………………………………… 52~53 四、董事持股情形一覽表與其他說明事項………………………… 54 壹、廣隆光電科技股份有限公司 113 年股東常會開會程序

一、宣		佈	開	會
二、主		席	致	詞
三、報		告	事	項
四、承		認	事	項
	五、討論及選舉事項
六、臨		時	動	議
七、散				會

貳、廣隆光電科技股份有限公司 113 年股東常會議程

時間:中華民國 113 年 6 月 18 日(星期二)上午 9 點整

地點:南投市自立三路 6 號(本公司)

召開方式:實體股東會

一、宣佈開會

二、主席致詞
三、報告事項

(一)本公司 112 年度營業報告及 113 年度營業計畫報告案。

(二)審計委員會查核 112 年度決算表冊報告案。

(三)112 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告案。

四、承認事項

(一)本公司112年度決算表冊案(營業報告書、財務報告)。 (二)本公司112年度盈餘分派表案。

五、討論及選舉事項

(一)修正本公司「股東會議事規則」案。

(二)選舉第13屆董事。

(三)解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案。

六、臨時動議

七、散會

參、報告事項

第一案:

案由:本公司 112 年度營業報告及 113 年度營業計畫報告案,敬請鑒核。說明:112 年度營業報告及 113 年度營業計畫報告請詳閱第 8~12 頁附件一。

第二案:

案由:審計委員會查核 112 年度決算表冊報告案,敬請鑒核。
說明:(一)決算表冊業經會計師查核簽證,並經審計委員會審查完竣,出具查核報告書。
(二)審計委員會查核報告書請詳閱第 13 頁附件二。

第三案:

案由:112 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告案,敬請鑒核。
說明:(一)依公司章程第二十二條規定『為激勵員工及經營團隊,公司年度如有獲利(所謂獲利係指扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之本期稅前利益)應分派員工酬勞不低於百分之二,董事酬勞不高於百分之五』。
(二)本公司 112 年度獲利為 813,947,342 元(即稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之利益),擬分派員工酬勞 3.54%計 28,843,000 元及董事酬勞 1.90%計 15,467,000 元。
(三)本次提撥員工酬勞與董事酬勞全數將以現金發放,與 112 年度財務報告認列費用金額無差異。
(四)上述分派金額業經薪資報酬委員會及董事會審議通過。

肆、承認事項

第一案:(董事會提案)

案由:本公司 112 年度決算表冊案(營業報告書、財務報告),提請承認。
說明:(一)本公司112年度個體財務報告業已編製完成,並經資誠聯合會計師事務所徐建業會計師以及賴志維會計師查核竣事,出具無保留意見之查核報告書。
(二)本公司112年度合併財務報告業已編製完成,並經資誠聯合會計師事務所徐建業會計師以及賴志維會計師查核竣事,出具無保留意見之查核報告書。
(三)茲依公司法第二二八條之規定編造下列表冊:
- 1、營業報告書。(請詳閱第8~12頁附件一)
- 2、會計師查核報告及112年度個體財務報告。(請詳閱第14~24頁附件三)
- 3、會計師查核報告及112年度合併財務報告。(請詳閱第25~37頁附件四)
(四)本案經審計委員會及董事會決議通過。
(五)謹提請承認。
決議:
第二案:(董事會提案)
案由:本公司 112 年度盈餘分派表案,提請承認。
說明:(一)依公司法及本公司章程規定,擬定112年度盈餘分派表。 (請詳閱第38頁附件五)
(二)配合所得稅法第66-9條關於未分配盈餘之計算,優先分派112年度盈餘,若有不足部分,則依盈餘產生之年度,採後進先出之順序分派以前年度累積之可供分配盈餘。
(三)本公司112年度稅後淨利609,101,768元,加計112年度保留盈餘調整數2,587,815元,調整後112年度未分配盈餘為611,689,583元,提列 10﹪法定盈餘公積61,168,958元後,112年度可供分配盈餘為 550,520,625元。加計期初未分配盈餘 845,644,381元,累積可供分配盈餘為1,396,165,006元。擬分派股東紅利-現金每股派發7元,計 574,001,358元,分派後,期末未分配盈餘為822,163,648元。
(四)現金股利計算至元為止,元以下捨去,不足一元之畸零款合計數, 列入公司之其他收入。
(五)本公司員工依「限制員工權利新股發行辦法」獲配之限制員工權利新股,於未達成既得條件前,不得參與配股配息。
(六)嗣後如因本公司流通在外股數發生變動,致每股配息比率發生變動而需修正時,擬請授權董事長全權處理之。
- (七)本案經審計委員會及董事會決議通過後,提股東會承認。
(八)盈餘分派案提請股東會決議通過後,授權董事長訂定除息基準日及其他相關事宜。
(九)謹提請承認。
決議:

伍、討論及選舉事項

第一案:(董事會提案)
案由:修正本公司「股東會議事規則」案,提請討論。
說明:(一)依據金融監督管理委員會 112 年 3 月 14 日金管證交字第 1120334642 號函並配合公司實際需要及公司治理規定,擬修正「股東會議事規則」部分條文。(請參閱第 39 頁附件六)
(二)本案經審計委員會及董事會決議通過。
(三)提請討論。
決議:
第二案:(董事會提案)
案由:選舉第13屆董事,提請選舉。
說明:(一)本公司第十二屆董事任期將於 113 年 07 月 29 日屆滿,擬於 113 年股東常會辦理改選,選任第十三屆董事,任期 3 年,自 113 年 06 月 18 日起至 116 年 06 月 17 日止,原任董事任期至本次股東常會選任新任董事完成並散會時止。
(二)依公司章程規定,本公司設董事七至九人,其中獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董事席次五分之一,其選任辦法依公司法第一九二條之一規定,採候選人提名制度;基於公司營運規劃及董事會運作需要,本次股東會擬選任董事九席,其中三席為獨立董事。 (三)經董事會審核通過之董事候選人名單及其相關資料如下:

董事六席:

姓名	現職	學歷	經歷	現在持有本公司股數
李瑞勲	廣隆光電科技 (股)公司董事長	英國東倫敦大學企管研究所	廣隆光電科技(股) 公司總經理	5,916,802
李耀銘	廣隆光電科技 (股)公司榮譽總裁	彰化高工機電科	廣隆光電科技(股) 公司董事長南投縣工業會理事長台中磐石會第九屆會長	3,344,951
許惠祐	十方法律事務所合夥人	國立政治大學法學博士	海基會秘書長海巡署署長國家安全局局長	0
茂隆投資有限公司法	財團法人台中市世界貿易中心常	政治大學	台中市地方稅務局	1,884,469
人代表陳守信	務監察人	財政研究所	局長	0

茂隆投資有限公司法	勤信聯合會計師	文化大學	上合聯合會計師	1,884,469
人代表蔡長壽	事務所會計師	會計系	事務所會計師	29,000
茂隆投資有限公司法	鴻展國際法律	國立中正大學	旭成國際法律	1,884,469
人代表江燕鴻	事務所主持律師	法學碩士	事務所合夥律師	90

獨立董事三席:

姓名	現職	學歷	經歷
王卓鈞	財團法人中國信託反毒教育基金會副董事長	臺北大學犯罪學研究所	內政部警政署署長
蔡其能	創泰投資(股) 公司董事長	雲林縣大德工商職業學校	香港裕元工業(股) 公司董事會主席
陳淑芬	大將作工業(股) 公司董事	台中市僑光科技大學	大將作工業(股) 公司董事

註:獨立董事候選人均未連續擔任三屆獨立董事。

(四)、敬請選舉。

決議:

第三案:(董事會提案)

案由:解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案,提請討論。
說明:(一)依公司法第二〇九條規定:「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可」規定辦理。
(二)為協助本公司順利拓展業務,擬提請股東會同意,解除本次股東常會選任之董事及其代表人競業禁止之限制。
(三) 擬提請解除新任董事競業禁止限制內容如下:

本公司職稱	姓名	兼任公司名稱及職務
董事	李瑞勲	利隆(越南)責任有限公司董事長/總經理廣泰(越南)責任有限公司董事長/總經理 Kung Long International Ltd.董事 Kung Tay Plastic Co., Ltd.董事

董事	李耀銘	利隆(越南)責任有限公司董事 Kung Tay Plastic Co., Ltd.董事
	(四)、提請討論。

決議:

陸、臨時動議

柒、散會

營業報告書

附件一

首先感謝各位過去一年對廣隆的支持與鼓勵,以下就 112 年度營業成果及 113 年度營運展望提出報告。

一、一一二年度營業結果

(一)營業計畫實施成果

本公司 112 年度合併營業收入淨額為 6,416,807 仟元,較 111 年度合併營業收入淨額為 7,318,728 仟元減少 901,921 仟元 ,減少 12.32%;112 年度合併稅後淨利為 609,102 仟元,較 111 年度合併稅後淨利為 881,575 仟元減少 272,473 仟元,減少 30.91%。

111 年度在 COVID-19 疫情過後已恢復正常產能,而 112 年度受到通膨上升影響,終端需求成長低於預期,全球景氣復甦速度緩慢,仍在努力「去庫存化」階段,112 年度營業收入因而較上年度減少。

稅後淨利減少除因營業收入減少外,營業外收入亦因 112 年度台幣貶值趨緩,匯兌利益約 55,565 仟元,較 111 年度匯兌利益約 203,251 仟元減少 147,686 仟元,致 112 年度本期稅後淨利較上年度減少。

(二)預算執行情形

本公司 112 年度合併預算執行情形: 單位:新台幣仟元

項目		112 年度
	預算數	查核數	達成率(%)
營業收入淨額	7,860,000	6,416,807	81.64
營業成本	6,091,694	5,175,624	84.96
營業毛利淨額	1,768,306	1,241,183	70.19
營業費用	576,000	497,651	86.40
營業淨利	1,192,306	743,532	62.36
營業外收(支)	27,600	123,014	445.70
本期稅前淨利	1,219,906	866,546	71.03
本期稅後淨利	902,730	609,102	67.47
稅前 EPS	14.86	10.58	71.15
稅後 EPS	11.00	7.43	67.59

(三)財務收支及獲利能力分析單位:新台幣仟元

	項目	112 年度	111 年度	增減(%)
	合併營業收入淨額	6,416,807	7,318,728	(12.32)
財務收支	合併營業毛利淨額	1,241,183	1,525,720	(18.65)
	合併稅後淨利	609,102	881,575	(30.91)

(四)研究發展狀況

112 年度研究開發重點為「超高功率長壽命電池開發」與「深循環綠能應用鉛碳電池開發」、「長循環壽命鉛碳電極電池研究」、「長壽命起停電池量產技術開發」以及「雲端資料中心備用電池開發」和「室外基地站高溫電池研發」等專案。

「超高功率長壽命電池開發」為因應 AI 蓬勃發展,因此 IDC 數據中心備援需求大增,因此本年度針對「超高功率」、「長浮充壽命」及「高溫長浮充壽命」之電池技術進行開發, 本年度已開發完成 WXL(高功率長壽命)系列及 HTP(高溫長浮充壽命)系列產品供客戶使用。

隨著全球針對能源議題的發展趨勢,再生能源及儲能站的應用將越來越多,因此本年度針對「深循環綠能應用鉛碳電池開發」、「長循環壽命鉛碳電極電池研究」之鉛碳電池技術進行研究開發,初期研究結果顯示鉛碳複合極板對循環壽命有明顯提升,113 年度將逐步進行綠能站、儲能站等實際應用之導入。

隨著全球 5G 系統導入並針對減碳應用之 SMR 系統將取消冷房作業,因此「雲端資料中心備用電池開發」和「室外基地站高溫電池研發」將越顯重要,本開發案針對高溫電池之物料及製程配方進行最佳化調配。

二、一一三年度營業計畫概要

(一)經營方針

1、著重新產品開發、擴展新市場與自有品牌經營三個核心構面,以推升毛利率及自有品牌佔有率的成長。並持續積極導入自動化及極板沖壓成型等連續性生產設備和優化 CAD/CAM 及防呆設計與現場提案改善活動,以先進的品質管控,提高生產效率和品質管制及客戶滿意度並進行產線流程及動線合理化之審視與改善,導入自動生產線,以節省人力,精進對製程高耗能設備及相關節能與循環再利用以及能源管理系統的改善,持續保有高性價比之製造優勢,兼備優異品質並提升生產效率與稼動率,擴增生產量能。

2、積極投入產業用、電信通訊基地台及雲端平台、綠能儲能用電池(含耐高溫電池、膠體電池、鉛碳電池等)、長壽命電池、電動車電池(LEV、代步車、Golf Car、叉車、電動堆高機)、機車電池(含起停用電池)、汽車 MF 市場及遊艇電池和純鉛電池等,並積極參與國內外大型公共工程、政府採購、網通、電信及數據中心(Data Center)等標案。
3、涉入鋰電池產業及推出相關鋰電池應用產品進入市場並積極布局與業務開發。
4、擴展自有品牌能見度及全球市場占有率,並持續加重新興市場與新客戶之開發。
5、建立團隊學習模式,加速推動子公司利隆越南當地人才及高學歷幹部養成,並以有效的跨單位溝通平台與完整的職涯規劃,為公司提供高效能與穩定優質的人才資源。
6、因應客戶與業界需求,進行產品之改良與成本控制,持續進行供應鏈垂直整合,從產銷面配合,提升產品成本合理化。
7、推動 ESG 永續經營及披露績效,落實推動環安衛系統,承諾符合及遵守國內外環安衛及相關法規,並維持良好的公司治理,嚴守商業道德規範,促進股東權益,強化資訊透明,以企業核心價值拓展社會責任。
8、進行持續營運之風險評估和因應及強化供應鏈韌性與當地採購,俾利企業能持續業務及運作,將可能對企業營運造成的風險及衝擊儘量減至最低。
9、推動「淨零碳排」之減碳進程,提升再生能源使用量及更積極的節能減碳與減廢等作為,盤查組織據點及生產據點之直接排放和能源間接排放量,並達成排放低減之目標,共同面對氣候變遷問題。
(二)預期銷售數量及其依據
越南經濟持續成長,汽、機車及電動車市場擴大,公司之鉛酸蓄電池在組車廠與修補市場通路上的需求依舊暢旺,因應日本機車大廠開發之機車電池,在品質穩定下持續增加認可之規格並進入其國際採購之供應鏈來增大出貨量;另公司亦已進入越南當地通信基地台及數據中心與公共工程和逐漸攀升市占率的輕型電動車市場,預料子公司利隆越南在當地的銷售將持續穩定成長。再生能源與綠能儲能需求持續提升,尤以大型長壽命電池為多,

再者,公司積極投入國內外及越南當地大型標案市場,亦有助於加大公司產品之市場滲透度與占有率。而在與既有客戶保有厚實與緊密互信的銷售合作之外,新市場與新客戶及鋰電池新事業之開拓及其新產品之推出亦將挹注更多績效。

預計 113 年度銷售數量因大型化電池需求增多,預測銷售數量約為 19,500 仟個。

(三)重要之產銷政策
1、生產政策
- (1)越南德和廠持續進行製程改善及極板沖壓成型等連續性生產設備與新穎自動化設備導入。
- (2)依客戶用途需求,致力研發遊艇、叉車、電動堆高機、大型密閉式電池及高性價比電池與綠能儲能用電池及純鉛電池等,及加大極板沖壓成型生產線之量能以降低生產成本提升產品毛利。
- (3)持續進行節能措施、導入太陽能發電系統自發自用與控管高耗能設備並檢討改善,對製造過程實施控制、監督和管理,進行有效的能源管理以降低能源耗用率。
- (4)進行鋰電池產品組裝之產能規劃、產線佈置與加工及檢測設備和人員管理及製造組裝技術等資本性投資與運作。
2、銷售政策
- (1)積極投入電信通訊基地台及雲端平台、數據中心(Data Center)、綠能儲能等大型電池應用的標案市場,推廣及加強通訊用大型密閉式、長壽命電池和電動車電池(LEV、代步車、Golf Car、叉車、電動堆高機)、綠能儲能用電池與遊艇電池及純鉛電池的銷售。
- (2)推展鋰電池產品至應用市場及加大此類產品之客群與產品規格並持續提升相關自主技術及服務量能。
- (3)持續提高機車(含起停用電池)、汽車及電動車自有品牌的市占率,並積極開拓越南及東協市場。
- (4)以成本合理化及高效能電池搶攻安防監控及不斷電系統與汽車救援啟動用電池等市場。
- (5)分散客戶集中之風險考量,積極開拓新客戶與新市場,以擴展全球市場占有率,尤其著重中東、東歐及中南美洲、非洲、澳洲以及亞洲東協等市場持續加深加廣開發。
- (6)依鉛價浮動來調整售價,並訂定公平交易方式,訂價策略亦應因市場不同而適度調整,以維持國際競爭力。

(7)持續推廣自有品牌,建立產品的市場區隔定位,成為優質產品及服務的提供者。

三、未來公司發展策略

本公司以精湛的製程技術和務實求真的經營管理,持續投入研發讓鉛酸蓄電池在性能及壽命上發揮更極致表現的配方與耐高溫及鉛碳和純鉛電池等高端新材料研究,並導入極板沖壓成型等連續性生產的製程新技術,配合國際分工,以越南廠為生產據點,擴大生產規模, 降低製造成本,並結合熟稔的自動化生產及檢測機具,在已有豐富經驗的鉛酸蓄電池本業持續提升生產效率和產品品質外,並積極推展和擴增鋰電池產品及技術能力,以提升附加價值。

公司仍將本著「品質第一、客戶至上」的政策,在全球化競爭的環境下,努力達成質與量俱進的目標,創造佳績並穩健成長。

四、受外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

展望 113 年,後疫情時代造成通膨加劇和經濟成長放緩的情況下,全球主要經濟研究機構預期未來一年總體經濟仍艱鉅且極富挑戰,身處於此一經濟環境中,廣隆將持續積極開發南亞、東南亞、非洲及中東等潛力市場,並布局電信通訊基地台及雲端平台、數據中心 (Data Center)、遊艇電池與叉車和電動堆高機電池、純鉛電池及鋰電池等相關應用市場,且擴展已獲得客戶品質肯定的大密長壽命電池及高功率電池和高溫電池與機車起停電池等的銷售;越南經濟成長逐步復甦轉為強勁,預料當地的電池市場將可有較高的成長幅度。而隨著子公司利隆越南量能及客戶之需求提升,本公司將強化成本及費用控制,以國際分工、創新研發等核心競爭能力及穩健的經營策略,將精湛的成果準時準確地呈現給客戶,繼續創造成長的營運績效。

謝謝大家謹祝各位

身體健康,萬事如意

附件二

廣隆光電科技股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造送本公司民國 112 年度營業報告書、年度財務報告(含個體財務報告及合併財務報告),以及盈餘分派議案等,其中年度財務報告業經董事會委託資誠聯合會計師事務所徐建業會計師及賴志維會計師查核竣事,認為足以允當表達本公司之財務績效與現金流量,並出具無保留意見加其他事項段落之查核報告。上述營業報告書、年度財

務報告及盈餘分派議案,經本審計委員會審查認為尚無不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條規定出具承認報告。敬請鑒核。

此致

廣隆光電科技股份有限公司 113 年度股東會

廣隆光電科技股份有限公司

中華民國 1 1 3 年 0 3 月 1 5 日

審計委員會召集人:王卓鈞

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廣隆光電科技股份有限公司民國112年度個體財務報表之關鍵查核事項如下:

銷貨收入認列時點

事項說明

有關銷貨收入會計政策,請詳個體財務報表附註四(二十五)。廣隆光電科技股份有限公司民國 112年1月1日至12月31日之營業收入為新台幣4,946,096仟元。

廣隆光電科技股份有限公司主要營業項目為鉛酸蓄電池相關產品之製造及銷售,產品行銷通路遍布全球,對客戶之銷售涉及不同種類之交易條件,對客戶之銷售係按個別客戶約定交易條件,依交易條件不同,於出貨後確認商品已出貨或交付, 其商品之控制才移轉,並依交易條件以商品出貨日或交付日作為收入認列時點,此等認列收入流程通常涉及高度人工判斷及作業,而可能造成收入認列未適當記錄於正確期間之情形,由於前述事項亦同時存在於廣隆光電科技股份有限公司持有之子公司,帳列採用權益法之投資,故本會計師將廣隆光電科技股份有限公司與子公司銷貨收入認列時點列入關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師已執行之杳核程序如下:

1. 針對銷貨交易作業程序與內部控制進行瞭解及評估,並測試該等控制之有效性。
1. 驗證資產負債表日前後一定期間之銷貨收入交易於正確之期間認列,以及帳載存貨異動已記錄於適當期間,以評估收入認列時點之合理性。

存貨備抵評價損失評估

事項說明

有關存貨評價之會計政策,請詳個體財務報表附註四(十三);存貨評價之重要會計估計及假設之不確定性,請詳個體財務報表附註五(二),存貨備抵損失之說明, 請詳個體財務報表附註六(六)。廣隆光電科技股份有限公司民國112年12月31日

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本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對廣隆光電科技股份有限公司民國 112年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資誠聯合會計師事務所

金管證審字第1120348565號

華民國 113 年 3 月 15 日 $\frac{1}{2}$

			個民國		表 31 日						單位:新台幣仟元
				112	年 12	月 31 日	111	年 12 月		31	日
	資	產	附註	金		額 %	金			額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金		六 $(-)$	\$	1,283,557	22	$\sqrt{3}$			1,245,002	22
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資六(二)
	產一流動				23,965					11,326
1150	應收票據淨額		六 $(\mathbf{\Sigma})$		26,513					37,516
1170	應收帳款淨額		六(五)		632,733	11				560,135	10
1200	其他應收款					1,066				1,655
130X	存貨		六(六)		343,288	6				387,436	7
1470	其他流動資產					2,059				1,716
11XX	流動資產合計				2,313,181	39			2, 244, 786		39
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量六(三)
	之金融資產一非流動				49,790	$\mathbf{1}$				55,822	$\mathbf{1}$
1535	按攤銷後成本衡量之金融資產一非六(四)
	流動				50,000	$\mathbf{1}$				50,000	$\mathbf{1}$
1550	採用權益法之投資		六(七)		3, 277, 277	55			3,155,671		55
1600	不動產、廠房及設備		六(八)		117,955	$\mathfrak{2}$				120,486	$\mathbf{2}$
1760	投資性不動產淨額		六(九)		51,199	$\mathbf{1}$				51,636	$\mathbf{1}$
1840	遞延所得稅資產		六(二十五)		34,920	$\mathbf{1}$				32,984	$\mathbf{1}$
1900	其他非流動資產					5,065				4,323
15XX	非流動資產合計				3,586,206	61			3,470,922		61
1XXX	資產總計			\$	5,899,387	100	\$		5,715,708		100

限公司

廣隆

(續次頁)

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	$rac{112}{2}$	12 31 月額	$\Box$ %	$\frac{111}{2}$ 12 月額	31 H %
	流動負債
2100	短期借款	六(十)	\$			\$ 3,000
2150	應付票據			8,714		9,324
2170	應付帳款			30,597		27,008	1
2180	應付帳款一關係人	$\mathbf{t}(\mathbf{I})$		690,180	12	245,125	$\overline{4}$
2200	其他應付款	六(十一)		144,874	$\sqrt{2}$	173,728	$\mathfrak{Z}$
2230	本期所得税負債			398,421	$\boldsymbol{7}$	433,219	$\,8\,$
2300	其他流動負債	六(十八)		45,438	$\mathbf{1}$	62,558	$\mathbf{1}$
21XX	流動負債合計			1,318,224	$22\,$	953,962	17
	非流動負債
2570	遞延所得稅負債	六(二十五)		418,031	$\boldsymbol{7}$	394,560	$\tau$
2600	其他非流動負債	六(十二)		18,756	1	22,370
25XX	非流動負債合計			436,787	$\,8\,$	416,930	$\tau$
2XXX	負債總計			1,755,011	30	1,370,892	24
	權益
	股本	六(十四)
3110	普通股股本			820,648	14	820,664	14
	資本公積	六(十五)
3200	資本公積			701,741	11	701,951	12
	保留盈餘	六(十六)
3310	法定盈餘公積			1,108,046	19	1,019,359	18
3320	特別盈餘公積					195,134	$\mathfrak{Z}$
3350	未分配盈餘			1,457,334	25	1,558,563	27
	其他權益	六(十七)
3400	其他權益			56,607	1	49,145	$\overline{c}$
3XXX	權益總計			4, 144, 376	70	4,344,816	76
	重大之期後事項	十一
3X2X	負債及權益總計	仫叫佃鼬时玖叔丰叫辻先木佃鼬时玖叔生ヶ一飒八、挂仕同冬朋	\$	5,899,387	100	5,715,708 \$	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱

經理人:楊瑞祥

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			112	年	度 111	年	度
	項目	附註	金	額	$\%$ 金	額	%
4000	營業收入	$\overline{\pi(+\lambda)}$	\$	4,946,096	$\overline{\mathbb{S}}$ 100	5,574,513	100
5000	營業成本	六(六)		$4,395,623$ )(	89)	$4,657,197$ ) (	83)
5900 5910	營業毛利未實現銷貨損失(利益)	$\pm(\pm)$		550,473 8,541	11	917,316 2,376)	17
5950	營業毛利淨額			559,014	$\overline{\phantom{a}}$	914,940	$\overline{17}$
	營業費用	六(二十三)
		$($ 二十四 $)$
6100	推銷費用			$157,543$ )(	$3)$ (	$237,718$ ) (	4)
6200	管理費用			$73,023$ )(	$2)$ (	$84,120$ ) (	2)
6300	研究發展費用			11,086)	$\sim$	11,620	$\blacksquare$
6000 6900	營業費用合計			241,652) 317,362	$\overline{5}$ )	$333,458$ )	$\overline{6}$
	營業利益營業外收入及支出				6	581,482	11
7100	利息收入	六(十九)		17,394		4,730
7010	其他收入	六(二十)		13,440		10,410
7020	其他利益及損失	六(二十一)		26,989		175,017	3
7050	財務成本	六(二十二)		141)	$\sqrt{ }$	199)
7070	採用權益法認列之子公司、關	六(七)
7000	聯企業及合資損益之份額營業外收入及支出合計			394,593 452,275	8 $\overline{9}$	324,861 514,819	6 $\overline{9}$
7900	税前淨利			769,637	$\overline{15}$	1,096,301	20
7950	所得稅費用	六(二十五)		$160, 535$ )(	$3)$ (	$214,726$ ) (	4)
8200	本期淨利			609,102	12 \$	881,575	$\overline{16}$
	其他綜合損益(淨額)
	不重分類至損益之項目
8311 8316	確定福利計畫之再衡量數透過其他綜合損益按公允價值六(三)(十七)	$\pi(+\pi)$	\$	3,235	\$	6,621
	衡量之權益工具投資未實現評
	價損益			6,032)	- (	16,450)
8349	與不重分類之項目相關之所得六(二十五)
	稅.			647)		1,324)
8310	不重分類至損益之項目總額後續可能重分類至損益之項目			3,444		$53^{\circ}$
8361	國外營運機構財務報表換算之六(十七)
	兌換差額			6,306		324,228	.5
8367	透過其他綜合損益按公允價值六(十七)
	衡量之債務工具投資未實現評
8399	價損益淨額與可能重分類之項目相關之所六(十七)			375)		7,344)
	得稅	$(\pm + \pm)$		1,261)		$64,845$ ) (	1)
8360	後續可能重分類至損益之項
	目總額			4,670		252,039	$\overline{4}$
8300	其他綜合損益(淨額)			,226	\$ \$	240,886	$\overline{4}$
8500	本期綜合損益總額			610,328	$\overline{12}$	, 122, 461	$\overline{20}$
	每股盈餘	六(二十六)
9750	基本每股盈餘						10.77
9850	稀釋每股盈餘		$rac{1}{3}$		$\frac{7.43}{7.40}$ $rac{1}{3}$		10.72

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

經理人:楊瑞祥

會計主管:劉晃瑋

		民國 112	年及博	$\Box$ 月 31 $\overline{2}$				單位:新台幣仟元
	썺 定	股本股普通	積 $\rightsquigarrow$ $\overline{\ast}$ 資	法定盈餘公積保	盈餘公積特別留	餘餘鴎配仒 ₭ 唎	쎠 權兗其	竀總 쎠 權
度 #
		,664 820 ↔	701,951 ِص	956,785 $\rightarrow$	184,799 ↔	\$1,317,801	195, 135) $\overline{\mathcal{P}}$	\$3,786,865
111年1月1日餘額 111年度本期淨利						881, 575		881, 575
111年度其他綜合損益	ド(ハイ)(キー)(キャ)					5,297	235,589	240,886
本期綜合損益總額						886,872	235,589	, 122, 461
110年度盈餘指撥及分配	ホ(十六)
法定盈餘公積				62,574
特別盈餘公積					10,335	$62,574$ 10,335)
現金股利						573,201)		573,201
股份基礎給付交易	六(十三)(十五)						8,691	8,691
111年12月31日餘額		1,664 820	701,95	1,019,359	195,134	1,558,563 Ø	49,145 $\varphi$	4,344,816 ↔
度 $*$ 112
		820,664 ↔	701.951 ↔	\$1,019,359	195,134 م	\$1,558,563	49,145 ↔	\$4,344,816
112年1月1日餘額 112年度本期淨利						609,102		609,102
112年度其他綜合損益	ホール(コール)(コーナ)					2,588	1,362)	1.226
本期綜合損益總額						611,690	.362 ₁	610,328
111年度盈餘指撥及分配	六(十六)
法定盈餘公積				88,687		88,687)
特別盈餘公積					195, 134)	195,134
現金股利						819,366)		819,366
股份基礎給付交易	ホ(キニ)(キー)	$\widetilde{6}$	210)				8,824	8,598
112年12月31日餘額		820,648	.741 701	,108,046		,457,334	56,607 ↮	4,144,376 ↔

限公司

豐

廣隆光

董事長:李瑞勲動

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。 m € 經理人:楊瑞祥

會計主管:劉晃瑋

隆光體個	民國 112年及山山日子口	限公司表 12月31日
					單位:新台幣仟元
	附註		112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日		111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

營業活動之現金流量本期税前淨利		\$	769,637	\$	1,096,301
調整項目
收益費損項目折舊費用	六(八)(九)
	$(\pm + \pm)$		3,953		7,057
攤銷費用強制透過損益按公允價值衡量之金融資產	六(二十三) $\pi(1)(-1)$		1,595		900
利益限制員工權利新股酬勞成本	六(十三)(十九)		$4,296$ ) ( 8,614		10,717) 8,691
利息收入	六(十九)		$17,394$ ) (		4,730)
股利收入財務成本	六(二十) 六(二十二)		$6,708$ ) ( 141		5,373) 199
採用權益法認列之子公司損益之份額	六(七)		394,593) (		324,861)
聯屬公司間未實現銷貨利益與營業活動相關之資產/負債變動數	$\pm(\pm)$		8,541)		2,376
與營業活動相關之資產之淨變動強制透過損益按公允價值衡量之金融資
產-流動		(	8,343)		72,409
應收票據淨額應收帳款淨額		$\overline{(\ }$	11,003 $72,598$ ) (	$\overline{ }$	$17,859$ ) 14,946)
應收帳款一關係人淨額					19,948
存貨其他應收款			44,148 589		225,243) 5,758
其他流動資產			$343)$ (		71)
與營業活動相關之負債之淨變動應付票據			610)		4,548
應付帳款應付帳款-關係人			3,589 445,055	$\overline{ }$	$1,966$ ) 245, 125
其他應付款			28,854)		29,344
其他流動負債其他非流動負債			$17,120$ ) ( 379)		1,256) 210)
營運產生之現金流入			728,545		885,424
收取之利息支付之利息			17,394 $141)$ (		4,730 205)
支付之所得稅收取之股利			$175,706$ ) ( 6,708		132,592) 5,373
營業活動之淨現金流入			$\overline{576}, 800$		762,730
投資活動之現金流量購置不動產、廠房及設備	六(八)		985) (		2,163)
其他非流動資產增加			$2,337$ ) (		2,736)
取得採權益法之被投資公司之現金股利投資活動之淨現金流入			287,459 284,137		250,640 245,741
籌資活動之現金流量
短期借款變動數發放現金股利	六(二十七) 六(十六)		$3,000$ ) (		$37,000$ )
	$(\pm + \pm)$		819,366) (		573,201)
註銷限制員工權利新股籌資活動之淨現金流出	六(十四)		16) 822,382		610, 201)
本期現金及約當現金增加數			38,555		398,270
期初現金及約當現金餘額期末現金及約當現金餘額			1,245,002 , 283, 557	\$	846,732 , 245, 002
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

經理人:楊瑞祥 3 15 15 會計主管:劉晃瑋晃剣

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關鍵查核事項

關鍵杳核事項係指依本會計師之專業判斷,對廣隆集團民國112年度合併財務報表之杳核最為重要之事項。該等事項已於杳核合併財務報表整體及形成杳核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

廣隆集團民國112年度合併財務報表之關鍵查核事項如下: