Kuangda Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Mar 19, 2024

旷达科技集团股份有限公司

二〇二三年度

内部控制审计报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

内部控制审计报告

致同审字 (2024) 第 110A002767 号

旷达科技集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了旷达科技集团股份有限公司(以下简称旷达科技公司)2023年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是旷达科技公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

$\sim$

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 旷达科技公司于 2023年12月31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师 中国注册会计师· 000150194

中国・北京

二〇二四年三月十八日