Kuangda Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 27, 2017

关于旷达科技集团股份有限公司 2016 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

关于旷达科技集团股份有限公司 2016 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告

旷达科技集团股份有限公司 2016 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告

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1-5

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于旷达科技集团股份有限公司 2016 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2017 ）第 110ZA2873 号

旷达科技集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的旷达科技集团股份有限公司（以下简称旷达科技公司） 《 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《 2016 年度募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导 性陈述或重大遗漏是旷达科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作 的基础上对旷达科技公司董事会编制的《 2016 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2016 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中， 我们结合旷达科技公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审 核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，旷达科技公司董事会编制的《 2016 年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

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本鉴证报告仅供旷达科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 韩瑞红 （特殊普通合伙）

中国注册会计师 刘淑云

中国·北京 二Ｏ一七年四月二十六日

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旷达科技集团股份有限公司

2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公 司 2016 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准旷达科技集团股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可【 2016 】 1499 号）文核准，由主承销商中德证券有限 责任公司采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通股（ A 股） 17,944.7852 万股 , 每股发行价格为 6.52 元，募集资金总额为人民币 1,169,999,995.04 元 , 扣除保荐承销费用 人民币 17,114,760.00 元（含税）以及会计师、律师等其他发行费用人民币 2,209,447.85 元 （含税）后，实际募集资金净额为人民币 1,150,675,787.19 元，已于 2016 年 10 月 26 日汇入 公司募集资金账户。

上述募集资金净额，已经致同会计师事务所有限公司致同验字（ 2016 ）第 110ZC0621 号《验资报告》验证。

（二）本年度使用金额及当前余额

2016 年度，本公司募集资金使用情况为：

（ 1 ）云南玉溪河西大平地 30MW 并网农业光伏发电项目一期 10MW 项目：在本次非 公开发行募集资金到位之前已经以自有资金预先投入，募集资金到位后置换自有资金 84,164,360.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计直接投入此募投项目 84,164,360.00 元；

（ 2 ）陕西榆林 100MW 光伏发电工程项目一期 50MW 项目： 在本次非公开发行募集 资金到位之前已经以自有资金预先投入，募集资金到位后置换自有资金 424,999,964.40 元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入此募投项目 424,999,964.40 元；

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（ 3 ）新疆若羌一期 20MW 并网光伏发电站项目：在本次非公开发行募集资金到位 之前已经以自有资金预先投入，募集资金到位后置换自有资金 63,061,586.12 元，募集 资金直接投入 52,595,000.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入此募投 项目 115,656,586.12 元；

（ 4 ）河北宣化一期 30MW 光伏发电项目：在本次非公开发行募集资金到位之前已 经以自有资金预先投入，募集资金到位后置换自有资金 38,821,456.00 元，募集资金直 接投入 52,785,120.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入此募投项目 91,606,576.00 元；

（ 5 ）补充流动资金：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计划入流动资金户 217,885,165.04 元补充流动资金。

综上，截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 934,312,651.56 元，尚未使用的金 额为 216,363,135.63 元。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保 障投资者的合法权益，公司已按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等要求修订了《旷达科技集团股份 有限公司募集资金管理制度》并经第三届董事会第二十一次会议及 2015 年第四次临时 股东大会审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，公司已对募集资金采取了专户存储，并与开户银 行、保荐机构于 2016 年 11 月 21 日签订了《募集资金监管协议》。 2016 年 11 月 25 日，公 司及若羌县国信阳光发电有限公司、宣化县旷达光伏发电有限公司和通海旷达光伏发 电有限公司分别为协议共同甲方与开户银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协 议》。对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2016 年 12 月 31 日，本 公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

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截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号		账户类别	存储余额
中国农业银行股份有限公 司常州潘家支行	10601101040011800		云南玉溪河西大平地30MW并 网农业光伏发电项目一期 10MW项目	23,135.01
中国工商银行股份有限公 司常州天宁支行	1105020319001292530		陕西榆林100MW光伏发电工 程项目一期50MW项目	329,981.10
中国建设银行股份有限公 司常州潘家支行	32050162100009008898		新疆若羌一期20MW并网光伏 发电站项目	54,526,393.45
中国民生银行股份有限公 司常州支行	698558616		河北宣化一期30MW光伏发电 项目	162,305,222.70
中国银行股份有限公司常 州潘家支行	478069338637		补充流动资金	52,655.60
合 计		--	--	217,237,387.86

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 695,294.98 元，已扣除手续费

490.60 元，尚未从募集资金专户支付的中介费 179,447.85 元，尚未投入的募投项目投入 216,363,135.63 元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1 ： 2016 年度募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2016 年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和 本公司募集资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与 使用情况。

附件 1 ： 2016 年度募集资金使用情况对照表

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2017 年 4 月 26 日

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附件1：

2016 年度募集资金使用情况对照表

										-	单位：万元	单位：万元
募集资金总额						本年度投入募集资金总额
					115,067.58						93,431.27
变更用途的募集资金总额					0	已累计投入募集资金总额
											93,431.27
变更用途的募集资金总额比例					0.00%
承诺投资项目	是否 已变 更项 目(含 部分 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%) (4)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
承诺投资项目
云南玉溪河西大平地30MW 并网农业光伏发电项目一 期10MW项目	否	8,500.00	8,500.00	8,500.00	8,416.44	8,416.44	-83.56	99.02%	2016年3月	290.75	否	否
陕西榆林100MW光伏发电 工程项目一期50MW项目	否	42,500.00	42,500.00	42,500.00	42,500.00	42,500.00	-0.00	100.00%	2016年3月	1,595.46	否	否
新疆若羌一期20MW并网 光伏发电站项目	否	17,000.00	17,000.00	17,000.00	11,565.66	11,565.66	-5,434.34	68.03%	2016年3月	433.58	否	否
河北宣化一期30MW光伏 发电项目	否	25,500.00	25,500.00	25,500.00	9,160.65	9,160.65	-16,339.35	35.92%	2017年12月	—	不适 用	否
补充流动资金	否				21,788.52	21,788.52		—	—	—	不适 用	否
		21,788.52	21,788.52	21,788.52			—
承诺投资项目小计	—	115,288.52	115,288.52	115,288.52	93,431.27	93,431.27	-21,857.25	—	—	2,319.79	—	—

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超募资金投向小计	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
合计	—	115,288.52	115,288.52	115,288.52	93,431.27	93,431.27	-21,857.25	—	—	2,319.79	—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)					未达计划进度： 1、河北宣化一期30MW 光伏发电项目：受河北省发改委建设规模指标审批进度和施工进度 等影响，导致该项目未按计划进度完成； 2、新疆若羌一期20MW 并网光伏发电站项目： 电站2016 年3 月建设完成，项目资金未到 结算期，部分项目资金尚未支付，导致投资进度较低。 未达到预计收益： 1、云南玉溪河西大平地30MW 并网农业光伏发电项目一期10MW 项目：电站2016 年3 月份 建设完成，受试运行及消缺的影响，导致未达到预计收益； 2、陕西榆林100MW 光伏发电工程项目一期50MW 项目：电站2016 年3 月份建设完成，受试 运行及消缺的影响，导致未达到预计收益； 3、新疆若羌一期20MW 并网光伏发电站项目：电站2016 年3 月份建设完成，受试运行及消 缺和限电的影响，导致未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
超募资金的金额、用途及使用进展情况					不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					2016 年11 月15 日，公司第三届董事会第三十次会议决议通过了《关于使用募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的议案》，董事会一致同意公司使用募集资金置换前期已经投 入自筹资金合计611,047,402.12 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					不适用
尚未使用的募集资金用途及去向					存储于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况					本次非公开发行需要支付会计师、律师等其他发行费用人民币2,209,447.85 元，募集资金 专户中已经支付2,030,000.00 元,尚有179,447.85 元未支付。

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