Kuangda Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 16, 2013

关于江苏旷达汽车织物集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

关于江苏旷达汽车织物集团股份有限公司 2012 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司 2012 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于江苏旷达汽车织物集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2013 ）第 110ZA1171 号

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏旷达汽车织物集团股份有限公司（以下简称 江苏旷达 公司）《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《 2012 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性 陈述或重大遗漏是江苏旷达公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的 基础上对江苏旷达公司董事会编制的《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2012 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们 结合江苏旷达公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，江苏旷达公司董事会编制的《 2012 年度募集资金存放与 使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

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本鉴证报告仅供 江苏旷达公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国〃北京

中国注册会计师 韩瑞红 中国注册会计师 刘淑云 二Ｏ一三年四月十五日

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附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额					95,349.72	本年度投入募集资金总额					10,972.72
变更用途的募集资金总额					18,233.66	已累计投入募集资金总额					60,798.41
变更用途的募集资金总额比例					19.12%
承诺投资项目	是否已 变更项 目(含 部分变 更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 (%) (4)＝(2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
承诺投资项目
引进无梭织机生 产高档汽车内饰 面料项目	否	15,409.30	15,409.30	15,409.30	434.31	9,333.20	- 6,076.10	60.57%	2011年 底	3,413.28	建设中	否
汽车装饰用有色 差别化纤维生产 项目	否	10,908.20	10,908.20	10,908.20	1,171.33	9,953.41	-954.79	91.25%	2012年 底	467.38	建设中	否
承诺投资项目 小计		26,317.50	26,317.50	26,317.50	1,605.64	19,286.61	- 7,030.89

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超募资金投向

超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向	超募资金投向
引进无梭织机生 产高档汽车内装 饰面料技改扩能 项目（二期）	否	18,752.24	9,619.93	9,619.93	1,695.61	4,434.65	- 5,185.28	46.10%	2013年6 月底	30.79		是
汽车装饰用有色 差别化纤维二期 扩能项目	否	14,667.98	6,406.63	6,406.63	1,671.47	2,007.15	- 4,399.48	31.33%	2013年 底			是
归还银行贷款	否	25,730.00	25,730.00	25,730.00		25,730.00	-	100.00%				否
向全资子公司、 孙公司增资	否	9,340.00	26,340.00	26,340.00	6,000.00	9,340.00	- 17,000.00	35.46%	2013年1 月			否
超募资金投向 小计		68,490.22	68,096.56	68,096.56	9,367.08	41,511.80	- 26,584.76
合计	—	94,807.72	94,414.06	94,414.06	10,972.72	60,798.41	- 33,615.65	—	—		—	—
未达到计划进度原因(分具体项目)					1、引进无梭织机生产高档汽车内饰面料项目：（1）公司公开发行募集资金的实际到位时 间为2010年11月底，虽然公司在前期已经投入资金，但募集资金投资项目所需设备大 部分是进口设备，设备的供货周期较长；还有部分设备没有采购到位；（2）由于国家政 策影响市场需求，公司审慎进行固定资产投资，因此影响了项目实施进度。 2、汽车装饰用有色差别化纤维生产项目：（1）项目进口设备采购周期长，目前设备全部 到位；（2）还有部分设备在调试程序。 3、两项二期扩能项目：在首期投入后，公司根据经济形势和市场环境的变化进行调研， 对项目投资计划进行分析研讨，于2012年11月30日第二届董事会第二十次会议、监事会 第十七次会议审议通过了《关于调整使用部分超募资金设立全资子公司》 的议案。两项 二期扩能项目调整资金1.7 亿设立全资子公司。

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项目可行性发生重大变化的情况说明	引进无梭织机生产高档汽车内装饰面料技改扩能项目（二期）、汽车装饰用有色差别化纤 维二期扩能项目：公司根据对市场情况和政策变化的分析，认为产品的需求量与原二期扩 能项目中预测的需求量有较大的变化，会形成产能过剩。为规避政策风险及经营风险，本 着对公司发展和股东利益负责的原则，因此调整企业整体发展战略，公司决定对二期扩能 项目投资总额进行调整，两项目合计调整金额17,393.66万元，并把其中的17,000.00万元变 更投资方向，用于成立全资子公司江苏旷达汽车饰件有限公司。上述事项已经公司第二届 董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议及公司2012年第二次临时股东大会审议 通过。
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及臵换情况	1、根据《江苏旷达汽车织物集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司公 开发行股票募集资金用于两个项目：引进无梭织机生产高档汽车内饰面料项目，项目总投 资15,409.30万元；汽车装饰用有色差别化纤维生产项目，项目总投资10,908.20万元。经 信永中和会计师事务所有限责任公司出具的XYZH/2010JNA4017-1”号《关于江苏旷达汽车 织物集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证，本公司以自筹资 金预先投入引进无梭织机生产高档汽车内饰面料项目35,570,138.05元，以自筹资金预先投 入汽车装饰用有色差别化纤维生产项目48,060,466.20元。 2、2010年12月20日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司使用募集 资金臵换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 83,630,604.25元臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2010年12月31日， 本公司已使用募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目自筹资金83,630,604.25 元。
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	无
募集资金其他使用情况	无

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附表 2 ：

变更募集资金投资项目情况表

			变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表	变更募集资金投资项目情况表
			单位：万元
变更后的 项目	对应的原项目	变更后 项目拟投 入募集资 金总额	截至期末计 划累计投资金 额 (1)	本年度实 际投入金 额	实际累计 投入金额 (2)	投资进度 (%) (3)=(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
补充流动 资金	对子公司增资，由其设 立成都分公司	840.00	840.00		840.00	100.00	—	—	—	否
投资子公 司	引进无梭织机生产高档 汽车内装饰面料技改扩 能项目（二期）	17,000.00	17,000.00				2013年1 月底	—	—	否
	汽车装饰用有色差别化 纤维二期扩能项目
合计	—	17,840.00	17,840.00		840.00	—	—		—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体 项目)			1、补充流动资金：根据公司2011年5月17日第二届董事会第六次会议决议，因公司业务发展的需 要，同意公司终止由长春旷达设立成都分公司事项，将有利于公司的未来发展。为提高超募资金的使 用效率，公司变更超募资金使用用途，对长春旷达以超募资金840万元及自有资金360万元的增资变更 为长春旷达发展业务需要使用，补充长春旷达流动资金，以满足生产经营需求。 2、投资子公司：2012年11月30日公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于对超募资金项目 调整投资总额的议案》和《关于投资设立内饰件公司的议案》，同意公司对将原二期扩能项目投资总 额调整，合计调整金额17,393.66万元，并把调整出来的资金中的17,000.00万元变更投资方向，用于成 立全资子公司江苏旷达汽车饰件有限公司。以上两项议案已将公司2012年第二次临时股东大会审议并 通过。本年度尚未使用募集资金成立子公司。2013年1月5日使用调整的募集资金17,000.00万元设立 子公司。江苏旷达汽车饰件有限公司已于2013 年1 月10日完成工商设立登记。
未达到计划进度的情况和原因(分具体项目)			无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			无

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