Kuangda Technology Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 16, 2013

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司 内部控制鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

内部控制鉴证报告

关于 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

内部控制鉴证报告

致同专字（ 2013 ）第 110ZA1170 号

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，鉴证了江苏旷达汽车织物集团股份有限公司（以下简称江苏 旷达公司）董事会对 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认 定。江苏旷达公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部 控制并保持其有效性，并确保后附的江苏旷达公司《关于 2012 年 12 月 31 日与财 务报表相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映江苏旷达公司 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对江苏旷达公司 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 —— 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效 性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合 理的基础。

内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制 政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有 一定风险。

我们认为，江苏旷达公司于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了 按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。

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本鉴证报告仅供江苏旷达公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国〃北京

中国注册会计师 韩瑞红 中国注册会计师 刘淑云 二Ｏ一三年 四 月十五日

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江苏旷达汽车织物集团股份有限公司

关于 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评价报告

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）根据中国证件监督 管理委员会公告【 2012 】 42 号、深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度 报告披露工作的通知》、财政部《关于执行企业会计准则的企业做好 2012 年年报 工作的通知》（财会【 2012 】 25 号）、《企业内部控制基本规范》及《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，不断建立健全公司内部控制 制度，提高公司治理水平，进一步规范公司运作。公司董事会及审计委员会、公 司审计部对 2012 年度涵盖公司各个运营环节的内部控制体系进行了全面检查，并 对 2012 年度公司内部控制及运行情况进行了总结以及自我评价：

一、公司基本情况

公司注册资本人民币 25,000 万元，注册地址：江苏省常州市武进区湖塘人民 东路 109 号，法定代表人：沈介良。公司是一家从事汽车及其他交通工具座椅面 料、座椅面套及车内饰面料用有色差别化涤纶丝的研发、生产和销售的公司。

经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]1613 号文核准，公司首次向社会公 众发行人民币普通股 5,000 万股，经深圳证券交易所深证上〔 2010 〕 392 号文批 准，公司股票于 2010 年 12 月 7 日在深圳证券交易所上市交易。

公司自有品牌 “ ” 在国内外市场上享有较高声誉， 2009 年旷达品牌被认定为 “ ” “ ” 中国驰名商标 ， 旷达 已经成为汽车内饰行业优秀品质的象征。

二、公司内部控制遵循原则和实现的目标

在董事会、管理层及公司员工的共同努力下，公司已经建立起一套较为有效 的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了有效的内部控制制 度及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息的真实完整提供了合理、有效的保障。

（一）建立及运行内部控制的目标

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2012 年度，公司参照五部委《企业内部控制基本规范》及深交所《上市公司 内部控制指引》等相关规定，以风险导向为原则，继续对公司的内控体系进行持 续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求，公司的内部控 制基本达到以下目标：

1 、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

2 、建立行之有效的多级风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务 活动的健康运行；

3 、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时纠正可能出现的各种错误、舞弊行 为，保护公司财产的安全、完整；

• 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完整，提高会计信息质

• 量；

• 5 、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 ( 二 ) 建立及运行内部控制的原则

1 、 合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规 的规定和有关政府监管部门的监管要求。

2 、 全面性原则。公司内部控制制度涵盖公司内部及公司各子（分）公司的各 项经济业务，并将内部控制制度渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避 免内部控制制度出现空白或漏洞。

3 、重要性原则。公司内部控制制度在兼顾全面的基础上突出重点，针对重 要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺 陷。

4 、有效性原则。公司内部控制制度能够为内部控制目标的实现提供合理保 证。

5 、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设臵及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约，相互监督的机制，同时兼顾运营效率。

• 6 、适应性原则。内部控制制度与公司经营规模、业务范围、风险水平等相

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适应，并随着情况的变化而不断改进和完善。

7 、成本效益原则。内部控制制度在保证内部控制有效性的前提下，合理权 衡成本与效益的关系，争取以合理的成本达到更有效的控制。

8 、独立性原则。承担内部控制监督检查的部门独立于公司其他部门，公司 设臵各部门、岗位等在满足公司经营管理需要求的基础上保持精简和相对独立 性。

三、内部控制环境 （一）公司治理

公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、公司章程的要求，建立了 规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形 成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责 行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权 利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事 会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会建立了战略与决策、审 计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，提高董事会运作效率。独立董事担任除 战略与决策委员会外的其他专业委员会的召集人，涉及专业的事项，首先要经过 专业委员会通过，然后才提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。监 事会对股东大会负责，经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企 业日常经营管理工作。整个公司内部已建立起以科学管理为基础的 “ 法治 ” 体系， 公司的治理体制步入一条良性循环的轨道。

公司与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等五方面始 终完全分开，保证了公司的独立性及完整的业务及自主经营能力。

公司制定了《公司治理长效机制内部管理制度》，从公司内部各机构的职 责、公司治理自查与整改的操作规程、公司治理培训制度、责任追究机制等方面 作了制度性的规定，目的使公司治理工作做得更好。 2012 年公司修订了《内幕信 息知情人登记管理制度》、《董事会秘书工作细则》，进一步完善了公司治理。 （二）机构设臵及职责

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公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员 会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自 我评价情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜等。监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

为实现公司组织管理的规范化，公司结合自身业务特点和内部控制要求设臵 内部机构，公司制定了部门各岗位工作职责制度，明确了公司的组织机构、职务 权限与责任，实行组织架构的扁平化管理，对简化业务流程、提高管理效率起到 积极推动作用。公司对子（分）公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按 照法律法规及公司章程的有关规定，通过严谨的制度安排履行必要的监管。

为了优化管理流程，并根据江苏证监局现场检查提出筹建法律事务部要求， 2012 年公司对管理组织机构进行了合理化调整 , 并严格按照《公司法》的要求及公 司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会和监事会。董事会下设四个委 员会：战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。董事会 层面的支撑部门有证券事务部、审计部、法务部。经营层设总裁办公室、财务管 控部、人力资源管控部、采购销售管控部、质量管控部、工程技术中心等职能部 门，并设汽车面料和非织造布两个事业部。

（三）内部审计

公司按《公司章程》的规定设立了审计部，并制定了《内部审计制度》，向 董事会负责并报告工作，其负责人由董事会任命，保证了审计部机构设臵、人员 配备和工作的独立性。审计部负责审核公司的经营、财务状况及对外披露的财务 信息、审查内部控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作。审计部通 过执行综合审计或专项审计业务，对公司内部控制设计及运行的有效性进行审计 检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序向管 理层或审计委员会及监事会报告。

（四）人力资源政策

公司始终把人才作为企业的创业之本、竞争之本、发展之本，已形成了敬人 敬业、公平竞争、尊重知识和人才的良好企业氛围。公司以其独特的人才招聘战

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略、开阔的事业发展空间、优良的人才成长环境、有效的激励机制和以人为本的 企业文化理念，使企业成为人才集聚的高地。

一是为人才营造良好的平台和发展空间，做到事业留人； 二是在企业的范围内实行多元化的明晰的薪酬政策，做到待遇留人； 三是创造优良的文化氛围，不断强化企业内部亲和力、凝聚力，做到文化留 人。

公司在人才的引进、培养和激励等方面，均制定了较完善的政策和制度，分 别制定了《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》和《储备干部管理制度》等。在 人力资源管理中引入竞争和选择机制，使储备干部之入职、转岗、晋升、调薪、 激励方面有依据。各级管理人员均通过外部招聘及内部提拔的方式产生。在人才 培养方面，公司拥有较为完善的培训体系以及丰富的培训资源，拥有自己的内部 讲师团队，通过对各级人员的任职资格进行分析，制定了比较合理的培训计划并 充分运用内、外部资源满足人员的培训需求，同时为各级人才的进一步提升和发 展提供更清晰的培训思路。在薪酬管理方面，完善了定岗定薪，多劳多得，能者 多得的分配激励制度，奖励节能降耗降低生产成本，员工的薪酬和绩效挂钩，充 分调动了广大员工特别是公司骨干的积极性，为公司的健康发展提供良好的保 证。

（五）文化理念建设

公司企业文化与道德价值观在公司内部通过多种渠道、全方位地得到有效地 落实，秉承 “ 领跑中国，服务全球 ” 的愿景，以 “ 团结协力、自强不息、求真务实、 创新发展 ” 为企业精神，并从中应运而生 “ 尚同、自律、求实、好学 ” 的企业作风， 坚持 “ 做行业专家，当产业配角 ” 的宗旨努力实现自己的使命：编织梦想，创新价 值。

公司以 “ 标准为底线，以需求为尺度，以服务为延伸 ” 为质量观，提升客户对 江苏旷达产品和研发能力的信心。以 “ 朝夕必争，心向千秋 ” 为发展观，强调尊重 “ ” — — 客观规律的天道哲学，讲求可持续的循环经济理论。 竞争 合作 超越 是江苏旷 达的竞争理念，在竞争中合作，能和竞争对手和谐相处，建立战略同盟，取长补

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短，实现双赢，在合作中竞争，能更加洞察自己的优势和劣势，在竞争中对自己 清晰判断，制定出适合自己的产品策略和管理方针。

四、风险评估

为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，面对国际、国内同业日 趋激烈的竞争，公司根据制订的发展策略，结合公司现阶段经营目标和业务拓展 情况，坚持安全、稳健的经营方针，并将风险管理体现到了各种日常管理之中， 建立了与风险管理直接或间接相关的制度。公司的风险管理机制包括全公司上下 风险意识的培育、风险的识别、风险分析与评估、风险承受能力分析、风险应对 措施及风险管控措施的监督与反馈等等。在制订战略规划与经营计划时，对公司 所面临的行业系统风险、技术风险、经营风险、财务风险等均进行充分的评估， 并制订相应的风险管理措施。对重要的经营活动，公司的重大项目，在事前、事 中与事后，公司均对风险进行识别、评估与分析，采取积极有效的应对措施，保 证公司稳定健康发展。公司对人力资源、经济法律环境、技术进步、经营方针及 投资计划、重大的资产购臵及出售、对外担保、关联交易、募集资金等重要事项 中存在的内部和外部风险建立了识别、收集与分析机制。

五、控制活动

公司将控制措施在下列主要业务活动中综合运用，对各种业务及事项实施有 效控制，促进内部控制有效运行。

（一）资金管理

公司制定了《货币资金管理制度》、《全面预算管理实施细则》等，明确公 司资金预算、结算的要求，对资金业务进行集中管控、子（分）公司没有对外融 资权。同时严格执行收支两条线资金管理机制。公司总部财务管理部对公司和各 子、分公司资金需求计划、拨付、执行进行监控和执行跟踪分析。

通过对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度、办理货币资金业 务的不相容岗位进行分离、相关机构和人员相互制约，确保了货币资金的安全。 （二）营销及应收管理

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公司对营销业务管理制订了较为完善的管理制度和控制流程，明确了各业务 模块的执行要求和岗位职责，主要包括《销售管理制度》、《销售人员管理制 度》、《中转库管理制度》、《价格管理制度》、《应收账款管理制度》、《发 票管理制度》等规定，合理设臵了销售与收款业务的机构和岗位，建立和完善销 售与应收款的会计控制程序，加强合同订立、业务执行、授权、审批、发运、收 款等环节的控制，销售业务纳入 ERP 管理，实时控制遍及全国的各子公司的销 售、回款、库存状况，并实行客户的信用管理及售后服务管理等，进一步提升企 业市场营销水平和营销管理，降低销售风险。

（三）采购及付款管理

公司已制定了《供应商管理制度》、《采购管理制度》、《外协管理制 度》、《发票管理制度》等相关采购管理制度，合理地设臵了采购与付款业务的 机构和岗位，建立和完善了采购与付款的会计控制程序，加强了请购、审批、合 同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，减少了采购风险。

其中供应商采购、付款流程为：由销售部门根据客户订单制作销售计划，生 产部根据销售计划制作生产计划，采购部根据生产计划及原料库存报表编制采购 滚动计划，采购货物运达公司时验收人员进行质量抽检，合格后保管人员开具入 库单，财务部根据验收单和采购部门有关凭证入账，并根据公司资金计划及合同 约定信用期报相关授权负责人（重大采购合同报董事会审议后实施）审批后付 款。

2012 年公司在 ERP 系统中实施了集中采购管理，批量采购降低采购成本，同 时进一步加强了采购管理的控制。

（四）生产质量及成本管理

公司的主要产品的生产由分公司负责，优化及规范了原辅材料物资的领用、 保管、产品的入库及发出流程，完善了产品的材料消耗定额、工时定额、产品质 量标准，同时公司强化生产计划管理和生产过程管理控制，保证生产作业高效有 序进行。

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公司已通过 ISO/TS16949 体系认证和 ISO14001 环境管理体系认证，公司制订了 《进料检验作业指导书》、《半成品检验作业指导书》、《成品常规类检验作业 指导书》、《客户特殊要求作业指导书》、《不合格品控制程序》、《顾客满意 调查程序》等与质量控制相关的标准或程序来进行检验和质量控制。

公司对生产车间按 “ 人人成为经营者 ” 核算模式，对经营体实施责任成本核算 管理，通过建立成本费用控制系统、分解成本费用指标、控制成本费用差异、考 核成本费用指标的完成情况，从而降低成本费用，提高经济效益。

（五）固定资产管理

公司制定了《固定资产管理制度》，对固定资产实行归口分级管理，明确固 定资产管理部门、使用部门和财务部门的职责权限，确保固定资产管理权责明 晰、责任到人；完善固定资产账簿登记制度和固定资产卡片管理制度，确保固定 资产账账、账实、账卡相符；财务部门、固定资产管理和使用部门定期核对相关 账簿、记录、文件和实物，发现问题，及时报告；对固定资产进行定期检查、维 修和保养；完善固定资产清查盘点制度，定期或不定期地进行盘点，对固定资产 盘盈、盘亏及时分析，查明原因，提出处理意见，经公司总经理或其授权人员批 准后报税务机关备案或批准后进行处理；建立规范的工程项目决策程序，明确相 关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的 预算、招投标、质量管理等环节的控制，防范决策失误及工程发包、承包、施 工、验收等过程中的舞弊行为。

（六）财务管理及报告

根据《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，公司制定了《财务会计报 告及财务评价规定制度》，完善了会计核算体系及相关财务管理制度，为财务会 计部门进行独立的财务核算提供了依据。公司财务管理部作为公司财务会计部 门，不受公司其他部门、关联方的影响和控制，独立履行对公司及控股子公司的 会计核算和财务管理，完全具有独立性。在财务管理和会计核算方面按照不相容 岗位分离及相关岗位互相牵制的原则设臵了较为合理的岗位和职责权限，并配备 了相应的具备相关从业资质的专业人员，做到分工明确、职责清晰。报告期内，

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财务管理部严格执行会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序及各项财务、资 金制度，强化公司会计核算、会计监督工作，努力防止错误和堵塞漏洞、为保障 财务会计数据准确、控制和防范财务风险提供了有力保证。同时规范了综合统计 工作的管理办法，明确了数据获取的途径、统计报表报送的对象，且专人负责对 统计报表、数据的管理。确保了报告期公司各财务会计报告能如实、客观、公正 地反映公司的财务状况和经营成果，为股东、社会公众、政府部门等有关方面提 供可靠真实的会计信息，切实履行了自己的社会责任与义务。

（七）重大投资

公司制订了《重大经营、投资决策及重要财务决策程序和规则》，公司严格 按照管理制度规定，执行初步审核、评议、集体决策、授权签批的程序，切实结 合公司的实际生产经营与财务资产状况，科学、合理确定对外投资项目与投资规 模，确保各项主营业务的正常发展。公司进行对外投资，进行认真、详细的市场 调查与研究论证，充分合理评估对外投资项目的效益与风险，保证对外投资行为 的合理效益。

（八）关联交易和对外担保

根据公司《章程》、《关联交易管理制度》等相关规定，为保证关联交易的 公允性，董事会审议有关关联交易事项时，严格履行关联董事回避制度，股东大 会审议有关关联交易事项时，严格履行关联股东回避制度。 2012 年，关联交易实 际执行符合预计情况，公司关联交易不存在重大遗漏或重大隐瞒情况。

公司制定了《对外担保管理制度》，对外担保遵循合法、审慎、互利、安全 的原则，严格控制了担保风险。近三年，公司未曾发生对外担保事项。

（九）募集资金使用

公司制定《募集资金管理办法》，严格按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律 法规的相关规定对募集资金进行管理，公司对募集资金采取了专户存储、专款专 用的原则，由公司总部财务管理部进行统一管理，并聘请外部审计师对募集资金

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存放和使用情况进行审计，审计结果和投资项目进展情况在定期报告中予以披 露。

六、信息与沟通

（一）企业信息管理

公司建立信息与沟通等相关制度体系，出台《会议管理制度》、《董事长交 流制度》等制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围， 做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用 ERP 系统、内部局域网、企业文件管理系统等现代化信息平台，使得各管理层级之 间、各部门之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。

（二）企业信息披露

为了严格规范公司信息披露，公司制订了的《信息披露事务管理制度》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》 等，并根据证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规 定》等规章要求，对《内幕信息知情人登记管理制度》、《董事会秘书工作细 则》进行了修订，对内幕信息、内幕信息知情人的范围及重大事项内幕信息知情 人登记管理制度进行了细化的规定，确保公司信息披露符合监管部门的有关法 律、法规规定。

公司公开披露的信息文稿由证券事务代表负责起草，由董事会秘书进行审 核，董事长确认批准后披露。 2012 年度，公司严格按照法规和公司制度规定的信 息披露范围、事宜及格式，详细编制披露报告，确保了信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性。公司董事会秘书负责回答投资者所提的各种问题，相关人 员以公开披露的信息作为回答投资者提问的依据。

（三）企业投资者管理活动

2012 年，为了让广大投资者深入全面地了解公司情况，公司举办投资者接待 日活动，公司董事长、董秘、副总裁等人员亲自向投资者介绍生产经营、财务、 战略、投资等方面情况，并接受投资者的现场问询，带领投资者参观了公司整个 产业链设备及生产现场。通过良好的沟通和互动，增进彼此的了解和信任，让投

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资者充分认识公司的核心价值，理解公司的发展战略，进一步满足了广大投资者 与公司 “ 面对面 ” 沟通互动交流的内在需求，切实提高公司的透明度和治理水平。

七、内部监督

公司以《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求，以及《上市公司内 部控制指引》等各项应用指引中有关内部监督的规定为依据，开展本公司的日常 监督和专项监督活动。

公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运作情 况进行监督；审计委员会是董事会的专业工作机构，协助董事会审查公司全面风 险管理和内部控制体系的建立健全，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评 价情况，协调内部控制检查和审计，并对公司年度《内部控制自我评价报告》进 行审议。审计部负责审核公司的经营、财务状况及对外披露的财务信息、审查内 部控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作。审计部通过执行综合审 计或专项审计业务，对公司内部控制设计及运行的有效性进行审计检查。

八、监管部门关于对上市公司及其股东、关联方承诺履行情况检查的专项活 动

2012 年 10 月，公司根据江苏证监局《关于对上市公司的股东、关联方及上市 公司承诺履行情况进行专项检查的通知》（苏证监公司字［ 2012 ］ 477 号）文件精 神，就公司股东、关联方及上市公司的承诺事项履行情况进行自查，填写《上市 公司及其股东、关联方承诺事项汇总表》，并于 2012 年 10 月 26 日公告。公司上市 前股东关于公司上市后所持股份流通限制和自愿锁定承诺、公司董监高关于所持 公司股份流通限制和自愿锁定承诺、竞业禁止承诺，截至公告之日，承诺人均遵 守了上述承诺。

九、对公司内部控制情况进行的自我评价

公司董事会认为：公司在所有重大方面已建立了健全、合理的内部控制制 度，符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求， 且符合公司的实际情况，在公司经营管理的各个重要过程和关键环节，各项内控 制度均能够得到有效执行，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，从而保证

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了公司经营管理的正常有序进行。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞 争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整，未来期间，公司 将根据各项业务的动态发展，不断地调整完善内控体系，加强内部控制的执行力 度，最大限度地降低各项风险，使之始终适应公司发展的需要，促进公司健康、 可持续发展。

十、完善内部控制有关措施与计划

内部控制是一项长期复杂、需切合实际、不断更新完善的系统工程。下一步 公司将参照财政部、证监会等部委制定的《企业内部控制配套指引》有关规定， 进一步完善内部控制体系，加强内部控制的执行力。

1 、按照内部控制应用指引的要求，对目前公司内部控制组织架构进行完 善，明确关键控制部门的岗位职责，计划聘请专业的机构与企业一起建立完善系 统、高效的内控体系及运行制度。

2 、加强风险评估体系建设，根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信 息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，实现对风险的有效控 制。

3 、进一步加强内部监督，以审计委员会为主导，以内部审计部门为实施部 门，对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监督检查；同时加强内部 控制重要方面的针对性专项监督检查。

4 、加强内部控制评价机制，建立相关的制度，落实责任制，有序开展内部 控制评价工作，完善评价的全面性，及时发现内部控制缺陷并加以改进，保证内 部控制体系的有效性。

5 、为提高信息质量，完善内控流程，加强信息采集与传递的效率与效果， 继续推进公司 ERP 及相关的信息系统深化建设，利用信息化手段，强化内控流程 建设，规范经营管理。

6 、根据公司整体发展的需要，以及中国证监会、江苏证监局和深圳证券交 易所的规范性文件的精神，不断完善公司治理结构，对原有的内控制度和文件进

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行修改和完善。并进一步组织董事、监事、高级管理人员对相关法律法规的学 习，强化意识。

江苏旷达汽车织物集团股份有限公司董事会 二〇一三年四月十五日

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