Kuang-Chi Technologies Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2015

Mar 31, 2015

证券代码：002625 证券简称：龙生股份 公告编号：2015-042

浙江龙生汽车部件股份有限公司

关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并 对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

重要提示：本公告中关于本次发行后对公司主要财务指标影响 的情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资 者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

浙江龙生汽车部件股份有限公司（以下简称“龙生股份”、“公 司”、“发行人”）于2015 年3 月31 日召开了第二届董事会第十八 次会议，审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》等议案， 拟向十名特定对象非公开发行不超过1,006,993,000 股，募集资金总 额不超过720,000 万元，具体内容请查阅公司刊登于《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的相关公告。

根据国务院办公厅下发的《国务院办公厅关于进一步加强资本市 场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）的 相关要求，现就本次非公开发行股票事项（以下简称“本次发行”） 对即期回报摊薄的影响进行分析，并就公司采取的相关应对措施说明 如下：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

一、本次非公开发行摊薄即期回报的风险及其对公司主要财务指 标的潜在影响

（一）主要假设

1、本次非公开发行预计发行数量为1,006,993,000 股，发行募 集资金预计720,000 万元，最终发行数量以经中国证监会核准发行的 股份数量为准。本次测算未考虑发行费用。

2、募投项目预计建设期3 年、达产期3 年，短期内对公司盈利 不构成明显影响。故假设2015 年净利润与2014 年持平，即2015 年 归属于上市公司股东的净利润仍为39,137,603.29 元。该假设分析并 不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此 进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

• 3、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、

• 财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

4、测算公司净资产时，未考虑除当年归属母公司净利润变动、 限制性股票回购注销事项及本次非公开发行募集资金以外的影响。

5、假设2015 年9 月本公司股本变动为本次发行后的情况，则以 下就本次发行对于即期回报摊薄影响进行测算时，股本变动的影响仅 涉及2015 年10 月至12 月。本次发行实际完成时间以经中国证监会 核准发行且完成工商变更登记的时间为准。

（二）对公司主要财务指标的影响

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

根据公司2014 年审计报告，截止2014 年12 月31 日，公司总股 本为176,922,000 股。归属上市公司股东的权益为473,889,884.11 元，归属上市公司股东的净利润为39,137,603.29 元。2014 年公司 基本每股收益为0.22 元，加权平均净资产收益率为8.62%。

2015 年3 月11 日召开的本公司2014 年度股东大会审议通过了 《2014 年度利润分配及资本公积转增股份预案》：以总股本 176,922,000 股为基数，向全体股东每10 股转增7 股；本次分配不 送红股，不进行现金分红。根据公司《2014 年年度权益分派实施公 告》，公司于2015 年3 月10 日完成了13,200 股已获授但尚未解锁 的限制性股票回购注销事项。回购注销完成后公司总股本由 176,922,000 股变更为176,908,800 股。公司将以总股本176,908,800 股为基数，向全体股东每10 股转增7.000522 股；本次分配不送红股， 不进行现金分红。该利润分配方案实施完成后，公司总股本达到 300,754,194 股，每股净收益为0.13 元。

假设本次非公开发行于2015 年9 月实施完毕，按照预计发行数 量发行，本次非公开发行股票完成后公司总股本将增加至 1,307,747,194 股，股本和净资产规模将出现一定幅度增加，对公司 每股收益及加权平均净资产收益率的影响分析如下：

项目	对2015 年财务指标影响	对2015 年财务指标影响
	本次发行前	本次发行后
归属母公司股东的净利润（元）	39,137,603.29	39,137,603.29
总股本（股）	300,754,194	1,307,747,194

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

项目	对2015 年财务指标影响	对2015 年财务指标影响
	本次发行前	本次发行后
基本每股收益（元/股）注1	0.13	0.07
稀释每股收益（元/股）	0.13	0.07
每股净资产（元/股）注2	1.64	3.13
加权平均净资产收益率（%）注3	7.94%	1.71%

– 注1：基本每股收益=P0÷S,S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0 Sj×Mj÷M0-Sk。，其中： P0 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末 的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

注2:每股净资产=（期初净资产/2+（期初净资产+报告期归属于公司普通股 股东的净利润+当期新发行普通股股数×发行价格）/2）/期末发行在外普通股股 数。

注3:加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：ROE= P0/(E0＋NP÷2 ＋Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)，其中：P0 对应于归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计 月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事 项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增 减变动次月起至报告期期末的累计月数。

由于募集资金从投入使用到生产回报需要一定周期，在公司股本 和净资产均增加的情况下，基本每股收益、稀释每股收益和加权平均 净资产收益率等指标在短期内将出现一定幅度的下降。同时，每股净 资产有所上升，提升了公司资金实力和抗风险能力。

二、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

本次发行可能导致投资者的即期回报有所下降，考虑上述情况， 公司拟通过加快募投项目建设进度，加强募集资金管理；加快战略转 型，提升科技创新实力，努力提高股东收益水平；进一步完善现金分 红政策，保护中小投资者合法权益以实现公司业务的可持续发展，以 填补股东回报：

（一）加快募投项目建设进度，加强募集资金管理

本次发行募集资金到位后，公司将加快募投项目建设，争取募投 项目早日投产并实现预期效益。为规范公司募集资金的使用与管理， 确保募集资金的使用规范、安全、高效，公司制定了《募集资金管理 办法》和《信息披露管理制度》等管理制度。

为保障公司规范、有效使用募集资金，公司董事会将持续监督公 司对募集资金进行专项存储、保障募集资金投资于各个项目、配合监 管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合 理规范使用，合理防范募集资金使用风险，主要措施包括：

1、募集资金到位后，公司将审慎选择存放募集资金的银行并开 设募集资金专项账户对募集资金进行专项存储；

• 2、公司在募集资金到账后1 个月内与保荐人、存放募集资金的

• 商业银行签订三方监管协议；

• 3、监督公司严格按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划

• 使用募集资金；

  • 4、公司在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续；

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

5、公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募 集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况；

6、配合保荐机构对公司募集资金的存放与使用情况进行定期检 查。

（二）加快战略转型，提升科技创新实力，努力提高股东收益水

平

本次非公开发行是公司完成战略转型，介入新兴高科技领域的重 要举措。

发行完成后，公司将全力投入超材料智能结构的产业化发展和研 发创新，加快超材料智能结构相关产品的市场拓展，推出系列具有高 科技含量、高技术门槛和广阔应用的新兴智能结构产品，迅速奠定超 材料智能结构领域市场领先地位；并持续进行超材料智能结构研发创 新、技术储备和成果输出，推动公司技术进步和产品升级，不断强化 产品竞争优势，增强公司核心竞争力和可持续发展能力。最终实现公 司的成功转型和跨越式发展，提升公司盈利能力，实现股东效益最大 化。

（三）进一步完善现金分红政策，保护中小投资者合法权益

公司按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 和《上市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》及其他相关法律、 法规和规范性文件的要求修订了《公司章程》，并制定了《公司未来 三年（2015-2017 年）股东回报规划》，进一步明确了公司利润分配

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等， 完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原 则，强化了中小投资者权益保障机制，该等事项已经公司第二届董事 会第十七次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过。

未来公司将保持利润分配政策的连续性与稳定性，在本次非公开 发行完成后，公司将严格执行现行分红政策。

三、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示

本次非公开发行股票完成后，公司净资产规模将大幅增加，总股 本亦相应增加，虽然本次发行募集资金到位后，公司将合理有效地使 用募集资金，但公司战略转型及募投项目达产依然需要一定周期。因 此，短期内公司的每股收益以及净资产收益率可能出现下降。敬请广 大投资者注意风险。

特此公告。

浙江龙生汽车部件股份有限公司

==> picture [134 x 56] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==