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KST Annual Report 2025
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Annual Report
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股票代號：3003
健和興端子股份有限公司
K.S. TERMINALS INC.
KST®
一一四年度
年報
中華民國一一五年五月十二日刊印
本年報查詢之網址 http://mops.twse.com.tw
http://www.ksterminals.com.tw
一、本公司發言人：曾玉卿
職稱：財務總處處長兼公司治理主管
電話：04-7580001
電子郵件信箱：[email protected]
代理發言人：黃淑雯
職稱：財務部副理
電話：04-7580001
電子郵件信箱：[email protected]
二、公司及工廠之地址及電話
總公司暨連接器事業處：彰化縣線西鄉彰濱東三路8號
電話：04-7580001
三、辦理股票過戶機構
名稱：凱基證券股份有限公司股務代理部
地址：台北市重慶南路一段2號5樓
網址：http://www.kgieworld.com.tw
電話：02-23148800
四、最近年度財務報告簽證會計師
姓名：陳明宏 黃宇廷會計師
事務所名稱：安永聯合會計師事務所
地址：台中市西屯區市政北七路186號26樓
網址：http://www.ey.com/zh_tw
電話：04-2259 8999
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式；無。
六、本公司網址：http://www.ksterminals.com.tw
目錄
壹、致股東報告書
一、一四年度營業報告 1
二、一五年度營業計畫概要 2
三、未來公司發展策略 3
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 3
貳、公司治理報告
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 4
二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金 9
三、公司治理運作情形 14
四、簽證會計師公費資訊 44
五、更換會計師資訊 44
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 44
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 45
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 46
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 47
參、募資情形
一、資本及股份 48
二、公司債辦理情形 51
三、特別股辦理情形 51
四、海外存託憑證辦理情形 51
五、員工認股權憑證辦理情形 51
六、限制員工權利新股辦理情形 51
七、併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形 51
八、資金運用計畫執行情形 51
肆、營運概況
一、業務內容 52
二、市場及產銷概況 58
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 64
四、環保支出資訊 64
五、勞資關係 66
六、資通安全管理 67
七、重要契約 69
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況--- 70
二、財務績效--- 71
三、現金流量--- 72
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響--- 72
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫--- 72
六、風險管理及評估--- 74
七、其他重要事項--- 76
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料--- 77
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形--- 81
三、其他必要補充說明事項--- 81
柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生本法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項--- 81
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生大家好：
2025年全球經濟呈現「高波動、分歧成長」態勢，在人工智慧（AI）技術驅動下，成為支撐經濟成長的重要動力，然而貿易保護主義重塑供應鏈，使得製造業與傳產表現疲弱。台灣2025全年經濟成長率達到 8.68%，創下15年來新高紀錄，主要來自半導體與AI產業的蓬勃發展。
在此環境下，本公司持續推動電動車充電槍、儲能連接器等核心產品的研發與銷售，並啟動印度製造廠的建置計畫，泰國廠則持續擴大產能，以分散地緣政治與貿易風險。同時，公司積極加強東南亞在地業務團隊，深化與車廠、系統廠合作。雖然營收較去年略有下滑，但公司積極採取各項營運策略，為未來成長奠定堅實基礎。
一、114年度營業報告
本公司114年度營收為43.96億元，較113年度營收45.45億元減少 3.28%。
營業利益為2.90億元，較113年6.44億元減少 54.96%。
稅後純益為1.70億元，較113年6.13億元減少 72.34%。
每股稅後純益為新台幣0.99元。
（一）營業計畫實施成果
單位：新台幣仟元
| 項目 | 114年度實際數 | 113年度實際數 | 增(減)百分比(%) |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 4,396,105 | 4,544,959 | (3.28) |
| 營業成本 | 3,421,665 | 3,238,495 | 5.66 |
| 營業毛利 | 974,440 | 1,306,464 | (25.41) |
| 營業費用 | 684,336 | 662,354 | 3.32 |
| 營業利益 | 290,104 | 644,110 | (54.96) |
| 稅前純益 | 268,513 | 851,220 | (68.46) |
| 稅後純益 | 169,540 | 612,984 | (72.34) |
（二）財務收支及獲利能力分析
單位：新台幣仟元
| 分 析 項 目 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 利息收入 | 36,005 | 59,287 |
| 利息支出 | 14,058 | 16,966 | |
| 獲利能力分析 | 資產報酬率(%) | 2.16 | 7.49 |
| 股東權益報酬率(%) | 2.55 | 9.42 | |
| 營業利益占實收資本比率(%) | 18.64 | 41.38 | |
| 稅前純益占實收資本比率(%) | 17.25 | 54.69 | |
| 純益率(%) | 3.86 | 13.49 | |
| 每股稅後盈餘(元) | 0.99 | 3.88 |
（三）研究發展狀況
- 持續開發大功率 DC 直流充電槍與車座產品。
- 綠電與儲能系統連接器。
- AI 資料中心建置需求 HVDC 380V 和 1000V 等級端子。
- AI 資料中心建置需求 BESS 1500V DC 超大線徑端子。
二、115年度營業計畫概要
（一）經營方針
- 海外產能佈局：持續推進海外生產基地建置，印度廠進入設備安裝與試產階段，泰國廠持續擴大產能以支應區域需求。
- 市場深度開發：強化東南亞在地業務團隊，深化與國際車廠及系統整合廠之策略合作。
- 供應鏈韌性管理：透過策略採購中心，落實區域化生產與多元化產地布局，有效對沖貿易壁壘與地緣政治風險。
- 智慧製造升級：導入智慧製造執行系統，整合自動化設備運作，進行即時監控，精進生產良率與營運效率。
- ESG 永續經營：推動碳盤查與 TCFD(氣候相關財務揭露)，落實減碳路徑以符合國際永續規範。
（二）重要之產銷政策
- 擴充 EV 電動車、ESS 儲能系統與 AI 資料中心相關產品線，強化高度客製化設計能力。
- 與外部專業廠商策略結盟，優化成本結構並加速新產品導入市場(NPI)。
- 提升品牌國際識別度，提供從前端設計到後端技術支援的全方位服務。
三、未來公司發展策略
（一）市場拓展：深耕東南亞與印度關鍵市場。
（二）產品研發：聚焦 DC 充電槍(座)、高電流連接器、複合式端子、超大線徑端子之研發，維持技術領先優勢。
（三）永續治理：完成國、內外廠區碳盤查，推動綠色供應鏈並導入再生能源，提升 ESG 國際競爭力。
（四）彈性供應鏈：運用策略採購中心，結合在地化供應體系，確保關鍵零組件之供應穩定與成本競爭力。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
2026 年的全球經濟主要挑戰仍在於關稅貿易戰與地緣政治引發的供應鏈波動；然而，全球綠能轉型與 AI 技術普及將持續驅動 EV 電動車與儲能產業的長期成長。本公司已提前完成全球產能調整，具備強大的適應力與競爭優勢。
各位股東的支持與信任，是公司持續前進的最大動力。我們將秉持誠信、品質與永續的經營理念，持續提升研發與製造能力，為股東創造更高價值。
謹祝各位股東 身體健康、事業順利。
董事長 鄭克彬 敬上
贰、公司治理報告
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
（一）董事：
1. 董事資料
115 年 04 月 13 日
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別年齡 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事長 | 台灣 | 宗寶投資股份有限公司 | - | 113.06.06 | 3年 | 113.06.06 | 2,568,000 | 1.65% | 2,642,000 | 1.70% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 總經理非為本公司最高職務者，最高職務者為技術長 |
| 台灣 | 代表人：鄭克彬 | 男(71-80歲) | 113.06.06 | 3年 | 89.06.15 | - | - | 670,014 | 0.43% | 88,657 | 0.06% | 4,692,000 | 3.02% | 健和興公司董事長初中 | 註1 | 董事總經理 | 鄭有良鄭傑元 | 兄弟父子 | ||
| 董事 | 台灣 | 鄭有良 | 男(71-80歲) | 113.06.06 | 3年 | 89.06.15 | 6,780,191 | 4.36% | 3,780,191 | 2.43% | - | - | 6,072,103 | 3.90% | 健和興公司總經理國經 | 註1 | 董事長 | 鄭克彬 | 兄弟 | |
| 董事 | 台灣 | 鄭義典 | 男(41-50歲) | 113.06.06 | 3年 | 89.06.15 | 2,964,541 | 1.90% | 2,964,541 | 1.90% | - | - | - | - | 加拿大卑詩省理工學院健和興公司專案經理 | 註1 | - | - | - | |
| 董事 | 台灣 | 鄭傑元 | 男(41-50歲) | 113.06.06 | 3年 | 113.06.06 | 3,926,057 | 2.52% | 3,926,057 | 2.52% | 416,000 | 0.27% | - | - | 東京情報大學情報學科健和興公司總經理 | 註1 | 董事長 | 鄭克彬 | 父子 | |
| 董事 | 台灣 | 鄭文頔 | 男(31-40歲) | 113.06.06 | 3年 | 113.06.06 | 5,541,963 | 3.56% | 2,861,963 | 1.84% | 8,000 | 0.01% | 2,680,000 | 1.72% | 英屬哥倫比亞大學經濟系健和興公司銷售總處經理 | 註1 | 董事 | 鄭有良 | 父子 | |
| 獨立董事 | 台灣 | 李義隆 | 男(71-80歲) | 113.06.06 | 3年 | 107.06.12 | - | - | - | - | - | - | - | - | 高僑自動化科技(股)公司董事長彰化師範大學電機工程研究所博士國立彰化師範大學電機工程學系兼任教授 | 註1 | - | - | - | |
| 獨立董事 | 台灣 | 徐敬道 | 男(61-70歲) | 113.06.06 | 3年 | 91.06.14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 逢甲大學會計系學士統一綜合證券(股)公司資深經理 | 註1 | - | - | - | |
| 獨立董事 | 台灣 | 陳茂棠 | 男(71-80歲) | 113.06.06 | 3年 | 113.06.06 | - | - | - | - | - | - | - | - | 台大機械系學士德國柏林工業大學畢業百林企業顧問有限公司吾壹人 | 註1 | - | - | - | |
| 獨立董事 | 台灣 | 吳美鷺 | 女(61-70歲) | 113.06.06 | 3年 | 113.06.06 | - | - | - | - | - | - | - | - | 中興大學會計系學士凱基證券(股)公司資本市場協理 | 註1 | - | - | - |
4
註1：
| 董事名單 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 |
|---|---|
| 鄭克彬 | 本公司董事長、京寶投資(股)公司董事長、彩穎投資(股)公司董事長 |
| 鄭有良 | 本公司技術長、聖益實業(股)公司董事長、英屬開曼群島商珮瑞(股)公司董事、笠筌投資股份有限公司董事長 |
| 鄭義典 | 本公司專案經理、健和興科技(蘇州)有限公司董事、松信投資(股)公司董事、海霖投資(股)公司董事長 |
| 鄭傑元 | 本公司總經理、三懋投資(股)公司監察人、皇奇投資(股)公司董事長、沅鴻投資(股)公司董事長、傑雨投資有限公司董事長、K.S. Terminals USA LLC 董事長兼總經理 |
| 鄭文碩 | 本公司特助、慧紋投資(股)公司董事、巨元投資(股)公司董事、永元投資(股)公司董事長、巨瑞投資(股)公司董事、三懋投資(股)公司董事、KST TERMINALS (INDIA) MANUFACTURING PRIVATE LIMITED 董事 |
| 李義隆 | 高僑自動化科技股份有限公司董事長 |
| 徐敬道 | 無 |
| 陳茂棠 | 百林企業顧問有限公司負責人、高明鐵企業(股)公司獨立董事、馥鴻科技(股)公司監察人、財團法人深波古經文化基金會董事 |
| 吳美鷺 | 耀億工業股份有限公司獨立董事、中科國際物流股份有限公司獨立董事 |
- 法人股東之主要股東
115年05月12日
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 |
|---|---|
| 京寶投資股份有限公司 | 鄭克彬(84.42%)、粘美珠(15.58%) |
- 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露
115年05月12日
| 條件姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|---|---|---|---|
| 鄭克彬 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第30條各款情事 | 不適用 | 無 |
| 鄭有良 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第30條各款情事 | 不適用 | 無 |
| 鄭義典 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第30條各款情事 | 不適用 | 無 |
| 鄭傑元 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第30條各款情事 | 不適用 | 無 |
| 條件姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|---|---|---|---|
| 鄭文碩 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第 30 條各款情事 | 不適用 | 無 |
| 李義隆 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗，且無公司法第 30 條各款情事 | ||
| 經歷：高僑自動化科技（股）公司董事長、國立彰化師範大學電機工程學系兼任教授 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。 | ||
| ◎獨立董事本人、其配偶、其二親等以內親屬未擔任本公司或其他關係企業之董事、監察人或受僱人；未持有本公司股份數；未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。 | |||
| ◎最近 2 年無提供本公司或其他關係企業商務、法務、財務、會計等服務而取得報酬之情形。 | 無 | ||
| 陳茂棠 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗且無公司法第 30 條各款情事。 | ||
| 經歷：百林企業顧問有限公司負責人、健和興端子股份有限公司薪酬委員、亨泰公司總經理、德國柏林公司工程師及產能負荷主管 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。 | ||
| ◎獨立董事本人、其配偶、其二親等以內親屬未擔任本公司或其他關係企業之董事、監察人或受僱人；未持有本公司股份數；未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。 | |||
| ◎最近 2 年無提供本公司或其他關係企業商務、法務、財務、會計等服務而取得報酬之情形。 | 1 | ||
| 徐敬道 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗且無公司法第 30 條各款情事。 | ||
| 經歷：統一綜合證券（股）公司資深經理、健和興端子股份有限公司監察人 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。 | ||
| ◎獨立董事本人、其配偶、其二親等以內親屬未擔任本公司或其他關係企業之董事、監察人或受僱人；未持有本公司股份數；未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。 | |||
| ◎最近 2 年無提供本公司或其他關係企業商務、法務、財務、會計等服務而取得報酬之情形。 | 無 | ||
| 吳美鷺 | 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗且無公司法第 30 條各款情事。 | ||
| 經歷：凱基證券股份有限公司資本市場協理 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。 | ||
| ◎獨立董事本人、其配偶、其二親等以內親屬未擔任本公司或其他關係企業之董事、監察人或受僱人；未持有本公司股份數；未擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人。 | |||
| ◎最近 2 年無提供本公司或其他關係企業商務、法務、財務、會計等服務而取得報酬之情形。 | 2 |
- 董事會多元化及獨立性
(1) 董事會多元化：
本公司董事會成員多元化目標為董事會席次至少五名，且兼任公司經理人之董事不宜逾董事會席次三分之一外，且獨立董事至少三名，且不得少於董事席次五分之一。目前設有9席董事，包括1席女性董事，全體董事落實多元化情形如下：
- 非獨立董事5名、獨立董事4名，獨立董事占比為 44%。
- 目前董事會成員，男性占比 89%，女性占比 11%。（註1）
- 董事會董事會年齡71歲以上4名、61~70歲2名、50歲以下3名。
- 董事任期年資10年以上4名、3~9年1名、3年以內4名。
- 各董事多元化核心項目如下：
| 多元化核心項目
董事姓名 | 經營管理 | 領導決策 | 產業知識 | 財務會計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 董事鄭克彬 | V | V | V | |
| 董事鄭有良 | V | V | V | |
| 董事鄭義典 | V | | | |
| 董事鄭傑元 | V | V | V | |
| 董事鄭文碩 | V | | V | |
| 獨立董事李義隆 | V | | | |
| 獨立董事陳茂棠 | V | | | V |
| 獨立董事徐敬道 | V | | | V |
| 獨立董事吳美鷺 | V | | | V |
註1：本公司董事會之組成主要考量候選人的專業背景、經驗及公司未來發展，並未特別設性別比例，未來董事會改選將持續尋求專業之女性董事候選人，促進董事會成員之性別平等。
(2) 董事會獨立性：
本公司全體董事之選任程序公開及公正，符合本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」、「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」及「證券交易法第十四條之二」等之規定，現任董事會組成結構占比分別為4席獨立董事(44%)、5席非獨立董事(56%)。
本公司之董事會指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，董事會皆依照法令、公司章程之規定或股東會決議等，據以行使職權。4席獨立董事亦遵循相關法令規定，搭配審計委員會之職權，審查公司存在或潛在風險之管控等，據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選(解)任及獨立性與財務報表之允當編製。此外，依本公司之「董事選舉辦法」訂定董事及獨立董事選任方式採取候選人提名制，鼓勵股東參與，持有一定股數以上之股東得提出候選人名單，該候選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項，相關受理作業皆依法進行及公告，保障股東權益，保持獨立性。
本公司已建立董事會績效評估制度，每年執行一次董事會內部自評及董事成員考核自評，評估結果揭露於本公司年報。
7
（二）總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
115年04月13日
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 選(就)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 技術長 | 台灣 | 鄭有良 | 男 | 102.01.01 | 3,780,191 | 2.43% | - | - | 6,072,103 | 3.90% | 健和興公司總經理國校 | 聖益實業(股)公司董事長、英屬開曼群島商埠垸(股)公司董事、至荃投資股份有限公司董事長 | - | - | - | 者總為經技術長為本公司最高職務者，最高職務 |
| 總經理 | 台灣 | 鄭傑元 | 男 | 108.12.27 | 3,926,057 | 2.52% | 416,000 | 0.27% | - | - | 健和興公司副總經理東京情報大學情報學科 | 三懋投資股份有限公司監察人、皇奇投資股份有限公司董事長、沅鴻投資股份有限公司董事長、傑尚投資有限公司董事長、K.S.Terminals USA LLC董事長兼總經理 | - | - | - | |
| 財務總處處長兼公司治理主管 | 台灣 | 曾玉卿 | 女 | 88.03.14 | - | - | - | - | - | - | 健和興公司財務總處處長兼公司治理主管彰化師範大學企管碩士 | - | - | - | - |
註1：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，亦均應予揭露。
註2：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。
註3：總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。
二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金：
（一）董事之酬金
單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 (註11) | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 (註9) | 兼估員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例(註9) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) (註1) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) (註2) | 業務執行費(D) (註3) | 薪資、獎金及特支費等(E) (註4) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) (註5) | ||||||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | 本公司 | 財務報告內所有公司 (註6) | ||||||||||
| 總額 | 比例% | 總額 | 比例% | 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | 總額 | 比例% | 總額 | 比例% | |||||||||||||||
| 董事長 | 郭克彬 | - | - | - | - | - | - | 30 | 30 | 30 | 0.02 | 30 | 0.02 | 6,380 | 6,380 | - | - | - | - | - | - | 6,410 | 4.17 | 6,410 | 4.17 | 無 |
| 董事 | 宏誓投資股份有限公司 | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 | - | - | 1,000 | 0.65 | 1,000 | 0.65 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 0.65 | 1,000 | 0.65 | |
| 董事 | 郭有良 | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 | 30 | 30 | 1,030 | 0.67 | 1,030 | 0.67 | 5,302 | 5,302 | - | - | 653 | - | 653 | - | 6,985 | 4.54 | 6,985 | 4.54 | |
| 董事 | 郭傑元 | - | - | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 530 | 0.34 | 530 | 0.34 | 5,546 | 5,546 | 108 | 108 | 536 | - | 536 | - | 6,720 | 4.37 | 6,720 | 4.37 | |
| 董事 | 郭文順 | - | - | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 530 | 0.34 | 530 | 0.34 | 1,181 | 1,181 | 983 | 983 | - | - | - | - | 2,694 | 1.75 | 2,694 | 1.75 | |
| 董事 | 郭義興 | - | - | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 530 | 0.34 | 530 | 0.34 | 777 | 777 | 961 | 961 | - | - | - | - | 2,268 | 1.47 | 2,268 | 1.47 | |
| 獨董 | 李義隆 | 515 | 515 | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | |
| 獨董 | 徐敬道 | 515 | 515 | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | |
| 獨董 | 陳茂宏 | 515 | 515 | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | |
| 獨董 | 吳美寬 | 515 | 515 | - | - | 500 | 500 | 30 | 30 | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,045 | 0.68 | 1,045 | 0.68 |
1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構。並依所禮自之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性；
2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務領取之酬金：無。
酬金級距表
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司(註7) | 財務報告內所有公司(註8) | 本公司(註7) | 財務報告內所有公司(註8) | |
| 低於1,000,000元 | 鄭克彬、鄭傑元、鄭文碩、鄭義典 | 鄭克彬、鄭傑元、鄭文碩、鄭義典 | - | - |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | 京寶投資股份有限公司、鄭有良、李義隆、徐敬道、陳茂棠、吳美寬 | 京寶投資股份有限公司、鄭有良、李義隆、徐敬道、陳茂棠、吳美寬 | 京寶投資股份有限公司、李義隆、徐敬道、陳茂棠、吳美寬 | 京寶投資股份有限公司、李義隆、徐敬道、陳茂棠、吳美寬 |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | - | - | 鄭文碩、鄭義典 | 鄭文碩、鄭義典 |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | - | - | 鄭克彬、鄭有良、鄭傑元 | 鄭克彬、鄭有良、鄭傑元 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - | - | - |
| 總計 | 10 | 10 | 10 | 10 |
註1：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註2：係指最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
註3：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。
註4：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。
註5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）。
註6：合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註7：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註8：合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註9：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註10：a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金，併入酬金級距表之Ⅰ欄，並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。
10
（二）總經理及副總經理之酬金
單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) (註1) | 退職退休金(B) | 獎金及特支費等等(C) (註2) | 員工酬勞金額(D) (註3) | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%) (註7) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司(註4) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註4) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註4) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註4) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註4) | |||||||
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | 總額 | 比例% | 總額 | 比例% | |||||||||
| 技術長 | 鄭有良 | 3,672 | 3,672 | - | - | 1,630 | 1,630 | 653 | - | 653 | - | 5,955 | 3.87 | 5,955 | 3.87 | 無 |
| 總經理 | 鄭傑元 | 3,852 | 3,852 | 108 | 108 | 1,694 | 1,694 | 536 | - | 536 | - | 6,190 | 4.03 | 6,190 | 4.03 | 無 |
酬金級距表
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
|---|---|---|
| 本公司(註5) | 財務報告內所有公司(註6) | |
| 低於1,000,000元 | - | - |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | - | - |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | - | - |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | - | - |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | 鄭有良、鄭傑元 | 鄭有良、鄭傑元 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | - | - |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | - | - |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | - | - |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - |
| 總計 | 2 | 2 |
註1：係指最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
註2：係指最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。
註3：係指最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票紅利及現金紅利）。
註4：合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註5：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註6：合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註7：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註8：a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額。
b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金，併入酬金級距表E欄，並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。
c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。
（三）上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(B) | 獎金及特支費等等(C) | 員工酬勞金額(D) | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||||
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 | 總額 | 比例 | 總額 | 比例 | |||||||||
| 技術長 | 鄭有良 | 3,672 | 3,672 | - | - | 1,630 | 1,630 | 653 | - | 653 | - | 5,955 | 3.87 | 5,955 | 3.87 | 無 |
| 總經理 | 鄭傑元 | 3,852 | 3,852 | 108 | 108 | 1,694 | 1,694 | 536 | - | 536 | - | 6,190 | 4.03 | 6,190 | 4.03 | 無 |
| 美國子公司兼美洲區業務經理 | 黃正源 | 780 | 3,899 | 24 | 24 | 202 | 917 | - | - | - | - | 1,006 | 0.65 | 4,840 | 3.15 | 無 |
| 印度事業處副總 | 陳伯法 | 1,814 | 2,443 | 79 | 79 | 833 | 833 | - | - | - | - | 2,726 | 1.77 | 3,355 | 2.18 | 無 |
| 大中華行銷處處長 | 潘佳暐 | 315 | 1,510 | 22 | 22 | 0 | 1,242 | - | - | - | - | 337 | 0.22 | 2,774 | 1.80 | 無 |
- 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
115 年 05 月 12 日
單位：新台幣仟元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經理人 | 技術長 | 鄭有良 | - | 1,600 | 1,600 | 1.04 |
| 總經理 | 鄭傑元 | |||||
| 財務總處處長兼公司治理主管 | 曾玉卿 |
註 1：係最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額。
（四）分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。
| 職稱 | 114年度(盈餘歸屬年度) | 113年度(盈餘歸屬年度) |
|---|---|---|
| 本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金占稅後純益比例（%） | 本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金占稅後純益比例（%） | |
| 董事 | 19.68 | 6.48 |
| 總經理及副總經理 |
說明：
- 本公司給付酬金之政策，以該職位於公司內的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。訂定酬金的程序，除了參考公司整體的營運績效，亦參考個人及部門的績效達成率及對公司的重要貢獻程度，而給予合理的報酬，並交由薪資報酬委員會審核通過。
- 114 年整體酬金占稅後純益比例較 113 年增加 13.2%。
三、公司治理運作情形
（一）董事會運作情形：
最近年度董事會開會 5 次【A】，董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數【B】 | 委託出席次數 | 實際出席率【B/A】 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 鄭克彬 | 5 | 0 | 100% | |
| 董事 | 鄭有良 | 5 | 0 | 100% | |
| 董事 | 鄭傑元 | 5 | 0 | 100% | |
| 董事 | 鄭義典 | 5 | 0 | 100% | |
| 董事 | 鄭文碩 | 5 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 李義隆 | 5 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 陳茂棠 | 5 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 徐敬道 | 5 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 吳美鷺 | 5 | 0 | 100% |
其他應記載事項：
一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
（一）證券交易法第14條之3所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用第14條之3規定。
（二）除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
14
三、上市上櫃公司應揭露董事會自我（或同僚）評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，董事會執行評鑑情形：
| 項目 | 說 明 | |
|---|---|---|
| 評估週期 | 每年執行一次 | |
| 評估期間 | 114/1/1~114/12/31 | |
| 評估範圍 | 董事會、董事成員及功能性委員會 | |
| 評估方式 | 董事會成員、各功能性委員會委員間內部自評 | |
| 評估內容 | 董事會績效考評 | A. 對公司營運之參與程度 |
| B. 董事會決策品質 | ||
| C. 董事會組成與結構 | ||
| D. 董事的選任及持續進修 | ||
| E. 內部控制 | ||
| 董事成員考核 | A. 公司目標與任務之掌握 | |
| B. 董事職責認知 | ||
| C. 對公司營運之參與程度 | ||
| D. 內部關係經營與溝通 | ||
| E. 董事之專業及持續進修 | ||
| F. 內部控制 | ||
| 各功能性委員會 | ||
| (審計委員會及 | ||
| 薪資報酬委員會)績效考核 | A. 對公司營運之參與程度 | |
| B. 功能性委員會職責認知 | ||
| C. 功能性委員會決策品質 | ||
| D. 功能性委員會組成及成員選任 | ||
| E. 內部控制 | ||
| 評估結果 | 董事會績效考評、董事成員考核、各功能性委員會績效考核三項評估結果均無須改善項目。 |
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
(一)本公司於第107年6月12日設置審計委員會。
(二)為建立本公司良好董事會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，於108年8月9日，訂定「董事會績效評估辦法」。
(三)114年度董事會、董事成員、各功能性委員會績效評估於114年底完成，評估分數介於4.96~5.00分，且評估結果於115年3月12日提報董事會。
（二）審計委員會運作情形：
最近年度審計委員會開會5次【A】，列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數【B】 | 委託出席次數 | 實際列席率(%)【B/A】 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 李義隆 | 5 | 0 | 100% | ||
| 獨立董事 | 陳茂棠 | 5 | 0 | 100% | ||
| 獨立董事 | 徐敬道 | 5 | 0 | 100% | ||
| 獨立董事 | 吳美鷺 | 5 | 0 | 100% | ||
| 其他應記載事項： 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理： （一）證券交易法第14條之5所列事項： | ||||||
| 董事會 日期 | 審計委員會 日期 | 議案內容 | 審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理 | |||
| 114.03.13 | 114.03.13 | 1. 財務報告簽證會計師委任及報酬案 2. 113 年度營業報告書暨 113 年度個體及合併財務報表審議案 3. 113 年度盈餘分配案 4. 113 年度「內部控制制度聲明書」案 5. 設立印度製造廠子公司投資案 | 全體出席委員同意照案通過 | |||
| 114.05.08 | 114.05.08 | 1. 114 年度第一季合併財務報表報告 2. 金融機構授信額度討論案 | ||||
| 114.08.07 | 114.08.07 | 1. 114 年第二季合併財務報表報告 2. 金融機構授信額度討論案 3. 本公司對健和興科技(蘇州)有限公司背書保證案 4. 星頂型太陽能發電系統建置案 | ||||
| 114.11.06 | 114.11.06 | 1. 114 年度第三季合併財務報表報告 | ||||
| 114.12.18 | 114.12.18 | 1. 115 年度經營目標 2. 115 年度稽核計畫案 3. 移轉訂價報告服務會計師委任案 4. 金融機構授信額度討論案 5. 印度製造廠子公司擬辦理增資案 6. 泰國製造廠子公司擬辦理增資案 |
（二）除前開事項外，其他未經審計委員會經過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因及參與表決情形：無。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
（一）本公司定期召開審計委員會並視需要邀請會計師、稽核主管及相關主管列席。
（二）內部稽核主管依據年度稽核計劃定期向審計委員會提報稽核彙總報告，審計委員會亦定期對本公司之內部控制制度、內部稽核人員及其工作進行考核。
（三）審計委員會每年定期與本公司之簽證會計師對各季財務報表核閱或查核結果以及其他相關令要求溝通事項進行交流，最近一次審計委員會與簽證會計師溝通日期為115年03月12日，溝通項目含查核程序、結果及查核分析，並報告審計品質指標及非確信服務項目等，獨立董事對本次會議無意見。審計委員會並就簽證會計師之選任及其提供之審計性及非審計性務進行獨立性審核。
17
（三）公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？ | V | 本公司已訂定公司治理實務守則，且在公司治理之實務運作上均能符合守則規定之精神。 | 無 | ||
| 二、公司股權結構及股東權益 | (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | V | 為確保股東權益，本公司設有發言人，財務總處亦有編制股務專職人員，依內部作業程序專責處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟等事宜。 | 無 | |
| (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | V | 本公司設有股務專職人員及股務代理部，隨時掌握實際控制公司股東名單，亦隨時注意其持股變動。 | 無 | ||
| (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | V | 本公司透過「關係人交易作業辦法」，建立適當風險控管機制及防火牆，關係企業之財務、會計等業務皆獨立運作，由專責人員負責，並依法令規定建立內稽內控制度。 | 無 | ||
| (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | V | 本公司透過「防範內線交易之管理作業辦法」，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。 | 無 |
18
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 三、董事會之組成及職責 | （一）董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | 是 |
| V | 公司業已訂定「公司治理實務守則」，並於董事會結構中說明，積極落實董事會成員組成多元化。 | |
| （二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | V | |
| （三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | V | |
| 2. 114年度董事會績效評估，已於114年底評估完成，並於115.3.12提報董事會。 | 無 | |
| （四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | V | |
| 四、公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？ | V |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | V | 本公司對客戶、供應商、員工、金融機構、政府及股東均有專責單位作為溝通窗口。並於網站設置利益相關者溝通路徑和頻率」專區，妥適回應重要企業社會責任議題。 | 無 | ||
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | V | 本公司委任凱基證券股份有限公司股務代理部協助辦法股東會事務。 | 無 | ||
| 七、資訊公開 | (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ | V | 本公司最新財務、業務及公司治理訊息在https://www.ksterminals.com.tw網站公告。 | 無 | |
| (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ | V | 本公司設有中、英文企業網站，且設置發言人及代理發言人各一名，為公司對外資訊統一的發佈窗口；且隨時將財務業務等最新相關訊息在本公司網站公告，力求公司資訊透明化。 | 無 | ||
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | V | 本公司皆依規定於期限內公告第一、二、三季及年度財務報告與各月營運情形。 | 無 | ||
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？ | V | (一)員工權益：成立職工福利委員會、設有電子與實體的申訴檢舉信箱，並依勞動基準法實施規定以維護員工權益。 | |||
| (二)僱員關懷：規劃員工團體保險、定期健康檢查，員工身心協談服務、中高齡及高齡者適性工作計畫、辦理各項員工教育訓練，每年提供員工家庭旅遊補助。 | |||||
| (三)投資者關係及利害關係人之權利：依法令定期誠實公告公司資訊，以保證投資人及利害關係人之權益。 | 無 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (四)供應商關係：與供應商維持良好關係，以誠信互相交易。 | ||||
| (五)董事進修之情形：本公司之董事均具有產業專業背景及經營管理經驗，並進修公司治理相關課程。 | ||||
| (六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司內部控制制度及必要之管理規章皆經董事會或股東會決議，並充分落實。 | ||||
| (七)客戶政策之執行情形：嚴格遵守與客戶簽訂之合約及相關規定，並確保客戶相關權益，提供客製化良好服務。 | ||||
| (八)公司為董事購買責任保險之情形：本公司章程已訂定公司應為董事購買責任保險並確實執行，每年定期檢討保單內容，以求降低董事及公司承擔之風險，建立完善公司治理機制。 |
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
第十二屆公司治理評鑑（評鑑年度114年）結果未得分項目：
| 題號 | 指標內容 | 待改善情形 |
|---|---|---|
| 4.9 | 公司網站及年報是否揭露各項員工福利措施、退休制度與其實施情形？ | 公司年報及網站增修公司員工福利措施、退休金制度及實施情形 |
| 4.34 | 公司是否設置董事會層級之永續發展委員會，其人數不少於三人，成員資格應具備企業永續專業知識與能力，且至少一名董事參與督導，並揭露其組成、職責及運作情形？ | 公司已於114.12.18成立永續發展委員會，依據重大性原則，針對環境、社會及公司治理等議題進行風險評估與策略擬定，並由董事會負責督導永續發展推動之整體進程。 |
21
（四）薪資報酬委員會運作情形
-
本公司之薪資報酬委員會委員計四人。
-
薪資報酬委員會成員資料
| 身分別
(註1) | 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司薪資
報酬委員會成員
家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
(召集人) | 李義隆 | 具商務、法務、財務、會計或
公司業務所須之工作經驗且無
公司法第30條各款情事。
經歷：高僑自動化科技（股）
公司董事長、國立彰化師範大
學電機工程學系兼任教授 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。
◎獨立董事本人、其配偶、其二親
等以內親屬未擔任本公司或其他
關係企業之董事、監察人或受
僱人；未持有本公司股份數；未
擔任與本公司有特定關係公司
之董事、監察人或受僱人。
◎最近2年無提供本公司或其他
關係企業商務、法務、財務、會
計等服務而取得報酬之情形。 | 無 |
| 獨立董事 | 陳茂棠 | 具商務、法務、財務、會計或
公司業務所須之工作經驗且無
公司法第30條各款情事。
經歷：百林企業顧問有限公司
負責人、健和興端子股份有限
公司薪酬委員、亨泰公司總經
理、德國柏林公司工程師及產
能負荷主管 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。
◎獨立董事本人、其配偶、其二親
等以內親屬未擔任本公司或其他
關係企業之董事、監察人或受
僱人；未持有本公司股份數；未
擔任與本公司有特定關係公司
之董事、監察人或受僱人。
◎最近2年無提供本公司或其他
關係企業商務、法務、財務、會
計等服務而取得報酬之情形。 | 1 |
| 獨立董事 | 徐敬道 | 具商務、法務、財務、會計或
公司業務所須之工作經驗且無
公司法第30條各款情事。
經歷：統一綜合證券（股）公司
資深經理、健和興端子股份有
限公司監察人 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。
◎獨立董事本人、其配偶、其二親
等以內親屬未擔任本公司或其他
關係企業之董事、監察人或受
僱人；未持有本公司股份數；未
擔任與本公司有特定關係公司
之董事、監察人或受僱人。
◎最近2年無提供本公司或其他
關係企業商務、法務、財務、會
計等服務而取得報酬之情形。 | 無 |
| 身分別
（註 1） | 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司薪資
報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 吳美鷺 | 具商務、法務、財務、會計或
公司業務所須之工作經驗且無
公司法第 30 條各款情事。
經歷：凱基證券股份有限公司
資本市場協理 | ◎本公司獨立董事，符合獨立性情形。
◎獨立董事本人、其配偶、其二親
等以內親屬未擔任本公司或其
他關係企業之董事、監察人或受
僱人；未持有本公司股份數；未
擔任與本公司有特定關係公司
之董事、監察人或受僱人。
◎最近 2 年無提供本公司或其他
關係企業商務、法務、財務、會
計等服務而取得報酬之情形。 | 2 |
註 1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
23
- 薪資報酬委員會運作情形資訊
本屆委員任期：113年6月6日到116年6月5日，最近年度薪資報酬委員會開會_2_次(A)，委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B/A) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 李義隆 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 陳茂棠 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 徐敬道 | 2 | 0 | 100% | |
| 委員 | 吳美鷺 | 2 | 0 | 100% | |
| 其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
三、114年度薪資報酬委員會重要決議： | | | | | |
| 會議日期 | | 議案內容 | | | 決議結果 |
| 114.03.13 | | 1. 113年度經理人總薪資報酬案
2. 113年度董事酬勞及經理人酬勞分派案
3. 114年擬調整經理人薪資報酬項目案 | | | 全體出席委員同意照案通過 |
| 114.12.18 | | 1. 114年經理人年終獎金發放計劃案
2. 115年薪酬委員會開會時程規劃案
3. 訂定績效獎金發放辦法案 | | | 全體出席委員同意照案通過 |
24
（五）推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | V | 公司已建立永續發展治理架構，並設立永續管理委員會作為專責單位，由董事會授權高階管理階層推動相關政策與執行計畫，董事會並透過永續管理委員會定期督導與檢視執行情形，並公開揭露於公司官網中的公司治理專區及年度永續報告書。 | 無 | ||
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | V | 1. 本公司已訂定「永續發展實務守則」，並依循全球永續報告協會(GRI)的永續發展報導準則發行「永續報告書」，針對風險管理，在「永續報告書」中有專章說明。 | |||
| 2. 本公司「永續報告書」，公告於https://www.ksterminals.com.tw網站提供下載。 | |||||
| 3. 本公司針對公司營運風險控管訂有「策略與風險管理辦法」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「環境及有害物質的危害鑑別、風險評估及風險控制規劃辦法」、「內部稽核實施細則」、「對子公司監督管理辦法」等相關控制與管理辦法。 | 無 | ||||
| 三、環境議題 | （一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | V | 本公司遵守政府環保法規政策，訂有「環境考量面鑑定管理辦法」、「環安衛監督與量測管理辦法」、「廢棄物管理辦法」、「環安衛法規鑑定管理辦法」等相關作業規定，已通過ISO 14001環境管理系統（認證效期2023.01.02~2028.12.22）及IECQ QC80000有害物質流程管理系統（認證效期2025.01.19~2028.01.18）認證。 | 無 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 三、環境挑戰 | （二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | 是 | 否 | 摘要說明 | 無 |
| V | 本公司已通過ISO 14001環境管理系統及IECQ QC80000有害物質流程管理系統認證，且致力於提升各項資源之利用效率，持續透過下列措施來降低對環境負荷之衝擊: | ||||
| 1. 提升機器設備、空調與照明器具的能源效率； | |||||
| 2. 精簡產品設計，減少產品出貨包裝材料的使用量； | |||||
| 3. RO逆滲透廢水等水資源回收再利用； | |||||
| 4. 銅汙泥委託專業合格廠商進行回收提煉再利用。 | 無 | ||||
| V | 全球氣候變遷已產生重大的變化，其影響範圍逐漸擴增，對本公司的營運亦造成潛在風險。本公司已訂定「緊急應變管理辦法」、「產線緊急應變計畫」、「災後復原計畫辦法」，強化面對天然災害之應變與復原能力，使對公司營運之影響降至最低，並持續採取節能、減碳、省水等積極作為，善盡企業公民責任。 | 無 | |||
| （三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | V | 1. 本公司每年執行內部溫室氣體盤查，持續監控及統計溫室氣體排放強度，以及揮發性有機化合物排放量、用水量、汙水排放量與事業廢棄物清運處理量等數據，作為環境管理政策的改善指標。平時則加強節水措施與水回收設施，於夏日進行空調溫度控制，並逐步汰換為高能效空調設備與LED照明燈管，以達成節能減碳之目標。 | |||
| 2. 本公司針對溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量等統計資訊與管理政策已發佈在「永續報告書」內，公告於https://www.ksterminals.com.tw網站提供下載。 | 無 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、社會議題 | （一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | 是 | 否 | 摘要說明 | 無 |
| V | 本公司遵守所在國家及國際法規，並自願遵循《聯合國世界人權宣言》、《聯合國全球盟約》、《聯合國企業與人權指導原則》及國際勞動組織（ILO）等國際公認人權標準；另訂定《公司工作規則》、《童工補救措施辦法》及《性騷擾事件處理辦法》等內部制度，明確宣示對員工人權之保障，內容涵蓋基本法規遵循、就業自由、人道待遇，以及禁止不當歧視與性騷擾等事項，並由總管理處負責統籌規劃與推動，確保人權政策落實於日常營運。 |
27
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、社會議題 | （二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | 是 | 否 | 摘要說明 | 無 |
| 員工福利、照顧與訓練： | |||||
| 本公司依法為員工投保勞保、健保，並加保團體醫療險、壽險及意外險；設有職工福利委員會推動福利與社團活動，並編列年度預算提供專業與管理訓練。薪酬與休假制度依「薪資手冊」及「工作規則」訂定，並定期提報董事會及薪酬委員會審議修訂；各項補助與福利則依「福利金運用及補助作業辦法」及「員工禮事致儀規定」辦理。 | |||||
| 福利措施：員工旅遊、聚餐、旅遊補助、三節與生日禮金、婚喪及生育補助、育兒津貼、社團補助等。 | |||||
| 公司設施：宿舍、餐廳、哺乳室、醫務室、停車場及運動設施。 | |||||
| 保險制度：除勞健保外，另提供團體壽險、醫療險及意外險。 | |||||
| 健康管理：定期健康檢查與異常追蹤關懷。 | |||||
| 薪酬與獎勵制度：本公司依財務績效（每股盈餘及本業淨利）提撥獎金，發放年終獎金；另依公司章程，於公司獲利時提撥不低於3%作為員工酬勞，並於每年九月發放，以鼓勵員工共享經營成果。 | |||||
| 退休制度與其實施情形： | |||||
| 本公司自2005年7月實施勞退新制起，依法按月提繳員工薪資6%之退休金至勞保局個人專戶，員工亦得於0%～6%範圍內自願提繳。 | |||||
| 2025年員工自提人數為118人，占新制員工16.37%；當年度確定提撥金額為新臺幣21,970仟元。另針對調派至關係企業之員工，其年資得合併計算，以保障員工權益並促進集團人才流通。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、社會議題 | （三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | V | 本公司設有醫務室，定期安排員工健康檢查，並依規定實施作業環境監測，以掌握工作環境可能危害；本公司亦設置緊急應變小組，每年定期演練，且員工需依職能參加職業安全衛生課程或取得相關的合格操作證照；每年定期舉辦消防演練，培養員工緊急應變和自我安全管理的能力。 | ||
| 彰濱線西廠於112年取得ISO 45001職業安全衛生管理系統認證(2023.07.04~2026.07.04)，藉由各項系統化的職業安全衛生管理機能，持續改善生產營運的工作環境，並消彌風險，避免職業災害發生。 | |||||
| 114年度各廠區及辦公據點發生火災件數為0件；死傷人數0人；佔員工總人數比率0%。 | |||||
| 本公司各廠區(場所)定期於每年11月底前進行「消防安全設備檢修及申報」，若有檢修缺失立即進行改善，並於完成改善後向消防機關申報。 | 無 | ||||
| （四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | V | 本公司已建立完整之職涯能力發展培訓計畫，依據策略目標、績效缺口及職能缺口三大面向規劃年度訓練，並統合各部門需求，於每年11月底前由各單位主管提出次年度訓練課程。訓練內容涵蓋新進人員教育訓練、專業能力訓練、法定訓練及證照訓練，協助員工持續提升工作技能與跨領域專業能力，支持員工職涯發展並強化公司整體競爭力。 | 無 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 四、社會議題 | 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| （五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | V | 本公司遵循相關法規及國際準則，公司產品皆符合環保法規與綠色產品要求，並投入安規認證（如 RoHS、REACH），確保顧客健康與安全。於行銷及標示方面，公司依商品標示法及國際標準，確保資訊透明正確。為保障客戶隱私，員工均簽署《商業保密暨著作權約定書》，離職員工亦簽署《員工離職備忘錄》，嚴格控管客戶資料。公司並設置「利害關係人專區」作為申訴管道，確保客戶意見能即時回應與補救。透過 ISO 9000、IATF 16949、ISO 14001 等管理制度及定期稽核、客戶滿意度調查，公司持續優化產品與服務，維護消費者權益。 | 無 | ||
| （六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | 本公司於採購管理辦法、承攬商安全衛生管理辦法中明訂供應商及承攬商須遵守供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範之事項、且要求供應商須簽訂『供應商社會責任承諾書並針對『供應商社會責任與合規自評表』進行評比，其內容包括勞基法相關人權規定、職業安全與風險管理、禁用童工及禁止強迫勞動等，目前已針對重點廠商陸續發出，並進行回收，截至2026年3月底止已回收十九份，如發現供應商針對自評分數較低或職安管理有缺失之廠商，本公司採限期改善、實地評核，針對複查未過或拒不配合者，列入採購減量或終止合作名單。 | 無 | ||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | V | 本公司永續報告書係依循全球永續性報告協會（GRI）之GRI Standards 2021 年版編製，並參考並對照臺灣證券交易所「上市公司編製與申報永續報告書作業辦法」、氣候相關財務揭露框架（TCFD）、SASB 永續會計準則及聯合國永續發展目標（SDGs），以提升揭露之完整性與透明度。雖未經外部第三方查證，本報告書之內容與數據均 | 無 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 由各權責單位蒐集提供，經總管理處彙整編撰，並由各部門多次校對後呈報董事會。其營運概況所揭露之財務數據，均引用會計師簽證之財務報告，以確保資訊之正確性與可信度。 | ||||
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： | ||||
| (一)關懷弱勢族群： | ||||
| (1)與彰化縣花壇鄉奉天宮合作，逢年過節皆捐贈物資予低收入戶。 | ||||
| (2)定期捐款予伊甸、慈音、惠康、唐氏等慈善基金會與彰化義消總隊。 | ||||
| (二)與中部地區之大專院校相關系所進行產學合作、徵才活動。 | ||||
| (三)投入體育公益，培育女子高爾夫與韻律體操的新生代潛力選手。 | ||||
| (四)彰化縣線西鄉路燈認領。 |
31
（六）上市櫃公司氣候相關資訊
- 氣候相關資訊執行情形
| 項 目 | 執行情形 |
|---|---|
| 1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | |
| 2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | |
| 3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | |
| 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | |
| 5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | |
| 6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | |
| 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | |
| 8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | |
| 9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1 及 1-2)。 | 1-6、8. 請詳下方說明。 |
| 7. 尚未使用內部碳定價作為規劃工具。 | |
| 9. 請見1-1及1-2。 |
32
| 面向 | TCFD建議揭露項目 | 回應措施 | ||
|---|---|---|---|---|
| 治理 | 董事會對氣候相關風險與機會的監督情況 | 董事會為氣候治理之最高監督單位，由董事長擔任主席，統籌公司整體氣候策略方向。 | ||
| 董事會每年定期召開會議，監督管理階層執行氣候變遷相關風險、衝擊評估以及關鍵績效達成情形。於審議重大投資計畫、資本支出及營運策略時，董事會將氣候相關風險與機會納入決策考量，以強化公司中長期營運韌性與永續經營能力。 | ||||
| 管理階層在評估和管理氣候相關風險與機會的角色 | 本公司由永續發展委員會統籌氣候相關議題召集各事業處、製造廠、財務、資材等單位組成風險管理組，由總經理擔任召集人。 | |||
| 風險管理組透過ESG整體評估機制，鑑別氣候變遷相關風險與機會，研擬因應策略，並由永續發展委員會每年至少一次向董事會報告。 | ||||
| 策略 | 所鑑別的短、中、長期氣候相關風險與機會 | 短期 | 中期 | 長期 |
| ■轉型風險： | ||||
| 因應環保趨勢，客戶要求使用環保包材，節能減碳。 | ||||
| ■實體風險： | ||||
| 極端氣候及乾旱可能導致運輸中斷或限水措施，影響生產運作並增加營運成本。 | ||||
| ■市場機會： | ||||
| 開發或擴大低碳產品的研發與創新、支持性的政策獎勵。 | ■轉型風險： | |||
| 全球碳費與碳稅徵收。 | ||||
| ■實體風險： | ||||
| 平均氣溫上升，導致電費成本激增。 | ||||
| ■市場機會： | ||||
| 透過建立跨區域生產基地，分散供應鏈風險並降低運輸距離與相關成本，同時減少運輸過程之溫室氣體排放，進而開發具低碳特性的產品，提升產品市場競爭力。 | ■轉型風險： | |||
| 環境法規趨嚴，法遵成本將增加。 | ||||
| ■實體風險： | ||||
| 海平面持續上升，可能影響營運據點正常運作。 | ||||
| ■市場機會： | ||||
| 「淨零碳排」趨勢衍生之綠能產品商機。 | ||||
| 在業務、策略和財務規劃上與氣候相關風險與機會的衝擊 | 1. 高溫財務衝擊(長期)： | |||
| 在升溫約2℃情境下，夏季高溫與熱浪頻率增加，導致空調用電成長約10~15%，空調設備用電約占整體用電量30%，預估每年將增加約新臺幣100~200萬元電費支出。 | ||||
| 2. 水資源衝擊(短期)： | ||||
| 連續不降雨日數預計增加 11%~17%，將面臨製程缺水與減產風險。 | ||||
| 3. 市場機會： | ||||
| 電動能源連接器核心技術可對接綠能與電動車市場，增加營收。 |
| 面向 | TCFD建議揭露項目 | 回應措施 | ||
|---|---|---|---|---|
| 主要轉型風險因應 | 主要實體風險因應 | 主要氣候機會因應 | ||
| 為了因應相關法遵與綠色標準變動的風險，本公司除了積極呼應相關國際規範，在公司內部的改善中: | ||||
| 1. 評估與選用再生能源。 | ||||
| 2. 汰換低能源效率的設備。 | ||||
| 3. 執行溫室氣體盤查作業，尋找排碳熱點進行減量。 | ||||
| 4. 針對高耗能的設備進行管理與採購建議，即時掌握能源使用情況。 | 為降低環境影響的風險，相關廠區陸續進行相關設施的投資及產線緊急應變計畫，降低災害風險所造成營運損失： | |||
| 1. 擬定緊急應變小組及定期演練以減少災損。 | ||||
| 2. 建立跨區域的生產基地與彈性的替代供應鏈，分散風險。 | ||||
| 3. 能源韌性：針對佔比 30% 之空調系統逐年進行汰舊換新，落實 年節電 80,000 kWh 目標以抵銷升溫衝擊。 | ||||
| 4. 水資源調適：規劃增加廠區儲水容量，降低乾旱威脅。 | 本公司長期耕耘永續已奠定深厚基礎，並與客戶保持長年的緊密信任關係，積極運用電動能源連接器的核心技術，以市場需求投入研發，因此在低碳化的市場中，將有機會於廣泛的開發綠能連接器，廣泛提供給再生能源、電動車…等產業與解決方案中優先獲得客戶青睞，增加綠能產品的營收。 | |||
| 風險管理 | 在氣候相關風險的鑑別和評估流程 | ■ 啟動與資料蒐集： | ||
| 1. 年度啟動機制：每年由永續發展委員會授權風險管理組主導鑑別作業，確保反映最新氣候科學 研究與台灣政府政策變動趨勢。 | ||||
| 2. 內外部資料來源整合，包含但不限於： | ||||
| • 工廠營運相關數據（如：用電量、燃料使用、製程碳排放量）。 | ||||
| • 氣候變遷情境模型。 | ||||
| • 國際與國內氣候政策變動趨勢（如：碳費制度、CBAM、淨零排放等）。 | ||||
| ■ 確定鑑別範疇： | ||||
| 1. 實體風險：如極端氣候事件（颱風、洪災、乾旱）、氣候長期變化（氣溫上升、降雨模式改變），分 析對製造營運、供應鏈、運輸物流及人員安全之影響。 | ||||
| 2. 轉型風險：評估法規（如碳費）、市場需求轉變、客戶要求升級及供應鏈脫碳壓力對營運模式、成本 結構與產品組合的潛在衝擊。 | ||||
| 3. 氣候機會：聚焦於低碳製程改造、能源使用效率提升、再生能源導入與低碳產品開發潛力。 | ||||
| ■ 氣候風險、機會鑑別會議： | ||||
| 1. 建立氣候風險與機會初步清單，並導入氣候風險／機會評估工具進行評估。 | ||||
| 2. 相關部門依據職責分工，結合定性與定量方法，針對潛在氣候風險／機會提出初步評估建議。 | ||||
| 3. 定性評估：運用情境模擬與部門專業判斷，討論強颱對產線中斷、人員出勤、設施安全的潛在風險。 | ||||
| 4. 定量評估：分析氣候風險對產品能耗與費用的增幅，或模擬碳費政策對製程成本之變動。 |
| 面向 | TCFD建議揭露項目 | 回應措施 | ||
|---|---|---|---|---|
| ■召開確認會議，送呈長官核准： 1.召開檢視及確認會議，或採書面形式，由「風險管理組」代表，確認當年度之氣候風險／機會鑑別成果。 2.更新鑑別數據／資料（如有），作為下一年度鑑別流程之參考。 | ||||
| 在氣候相關風險的管理流程 | 由永續發展委員會召集相關單位依策略與風險管理辦法鑑別主要風險後探討相關因應對策後、永續發展委員主席依據該風險管理與評核結果，定期對董事會進行報告。 | |||
| 氣候相關風險的鑑別、評估和管理流程如何整合在公司的整體風險管理制度 | 1.將氣候變遷納入企業永續發展的重大議題與關鍵性重大風險項目，於所有廠區均落實風險管理計畫，規劃營運、產品及供應鏈管理等面向的因應措施。 2.董事會與永續發展委員會人員會定期審查氣候風險報告。 3.確保企業在投資、產品研發、營運策略上考量氣候風險。 4.建立碳排放數據追蹤系統，確保風險應對措施與時俱進。 | |||
| 指標和目標 | 說明公司依循策略和風險管理流程進行評估氣候相關風險與機會所使用的指標 | 氣候變遷減緩方面，本公司以各廠區溫室氣體排放量作為主要的量化評估關鍵指標，並同時設定再生能源使用比例、單位營收電力使用量、單位營收用水量等指標。 | ||
| 範疇一、範疇二和範疇三溫室氣體排放和相關風險 | 自2022年起，持續執行範疇一、二溫室氣體盤查；2025年起將盤查範圍擴大至台灣各廠（母公司），並規劃2027年第三方查證。 2025年母公司溫室氣體排放量如下： | |||
| 範疇 | 排放量（公噸CO2e） | |||
| 範疇一 | 485.8398 | |||
| 範疇二 | 6,169.6529 | |||
| 總排放量 | 6,655.4927 | |||
| 管理氣候相關風險與機會所使用的目標，以及落實該目標的表現 | 本公司致力提升自身與客戶的能源與資源使用效率，並同步推動節能減碳、廢棄物再利用及水資源回收等管理措施，全面降低營運與產品對環境的影響。 | |||
| 碳排放與能源管理目標 | 廢棄物管理目標 | 水資源管理目標 | ||
| 年節電量 ≥ 80,000 kWh 年減碳量 ≥ 38 公噸 CO2e | 廢棄物再利用率≥ 70%。 | 每年回收再利用水量≥ 500 噸。 |
35
36
溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫
1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
| 本公司基本資料 ☐ 資本額 100 億元以上公司、鋼鐵業、水泥業 ☐ 資本額 50 億元以上未達 100 億元之公司 ■ 資本額未達 50 億元之公司 | 依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露（註 1） ■ 母公司個體盤查 ☐ 合併財務報告子公司盤查 ☐ 母公司個體確信 ☐ 合併財務報告子公司確信 |
|---|---|
| 範疇一/範疇二 | 總排放量 |
| (公噸 CO2e) | 密集度 |
| (公噸 CO2e/百萬元) | 確信機構 |
| --- | --- |
| 母公司 | 6,655.4927 |
| 子公司 | 不適用 |
| 合計 | 不適用 |
註 1：本公司為資本額 50 億元以下上市公司係屬「上市櫃公司永續發展路徑圖」第三階段，將於 115 年揭露母公司個體盤查資訊。
1-1-1 溫室氣體盤查資訊
| 敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬元)及資料涵蓋範圍。 |
|---|
| 台灣母公司已完成 114 年度溫室氣體盤查作業，涵蓋範疇一（直接排放）及範疇二（能源間接排放）。經盤查結果顯示，範疇一溫室氣體排放量為 485.8398 公噸 CO2e，範疇二溫室氣體排放量為 6,169.6529 公噸 CO2e，合計總排放量為 6,655.4927 公噸 CO2e，密集度為 2.5408 公噸 CO2e/百萬元，未來如排放係數更新，將據以調整相關盤查數據，最終揭露資訊以 ESG 報告書為主。 |
1-1-2 溫室氣體確信資訊
| 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
|---|
| 不適用。 |
37
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動方案
本公司為實收資本額未達新臺幣 50 億元之上市公司依臺灣證券交易所「上市公司編製與申報永續報告書作業辦法」，應自 116 年起完成揭露減碳目標、策略及具體行動計畫。
（七）履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | V | 本公司已制定經董事會通過之「誠信經營守則」，基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，及落實誠信經營政策，並積極防範不誠信行為，並具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。 | 無 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | V | 本公司已建立不誠信行為風險之評估機制，並依據營業範圍內具較高風險之活動制定防範措施。目前主要作法包括：採購流程需雙簽核、供應商簽署誠信聲明及契約條款，以及定期員工教育訓練。公司持續依循「誠信經營守則」及相關法規要求，逐步強化制度，確保誠信經營文化落實於日常營運。 | 無 | ||
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | V | 本公司已依《誠信經營作業程序及行為指南》建立防範不誠信行為之方案，並於方案中明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度。公司設置專責單位負責執行與監督，透過教育訓練、檢舉制度、契約誠信條款及內部稽核等措施，確保制度落實。公司並定期檢討修正前揭方案，以因應法令更新及營運環境變化，持續強化誠信經營文化。 | 無 |
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 二、落實誠信經營 | 是 | |
| (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | V | |
| (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | V |
39
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 二、落實誠信經營 | (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | 是 | 否 | 摘要說明 | 無 |
| V | 本公司於《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》中訂定利益衝突防範政策及申報機制，由永續發展委員會擔任專責單位負責規劃與督導，總管理處為推行單位，負責政策執行與落實。董事、經理人及其他利害關係人如涉及董事會議案或業務執行有利害關係，應主動陳述並依法迴避；員工發現可能之利益衝突情形，須向直屬主管及相關單位報告。公司並透過教育訓練、契約條款及檢舉制度強化管理機制，並定期檢討相關制度，以因應法令更新及營運環境變化，持續落實誠信經營文化。 | ||||
| (四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | V | 為合理確保營運之效果及效率、財務報導之可靠性及相關法令之遵循，本公司訂有會計制度及內部控制制度，並定期委由專業會計師事務所查核簽證，以落實誠信經營之精神。 | 無 | ||
| (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | V | 本公司除針對內部人員定期辦理誠信經營教育訓練外，亦主動向外部協力商及承攬商發送誠信經營聲明書，要求合作夥伴共同遵循誠信原則，以確保供應鏈之合規與透明。同時，公司已將《誠信經營守則》公告於公司官網，供員工、供應商、客戶及其他利害關係人隨時查閱，藉此強化誠信經營文化並提升資訊公開透明度。 | 無 |
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||
| （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | ||||
| （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | ||||
| （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | V | 公司設有電子及實體之「申訴檢舉信箱」管道，若發現有虧操守或有違反準則嫌疑之情事，同仁均有義務向管理階層及相關單位舉報，由總經理室或總管理處妥適處理。檢舉人有權決定是否匿名，管理階層亦會保護檢舉人之身分並給予適當獎勵。 | 無 | |
| 四、加強資訊揭露 | ||||
| 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | V | 已於企業網站架設「公司治理專區」，公告公司治理之相關守則，並揭露誠信經營之相關資訊。 | 無 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： | ||||
| 本公司已訂定「誠信經營守則」，並持續積極遵守誠信經營守則。 | ||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） | ||||
| 本公司內部重大資訊專責單位將隨時檢視本作業程序以符合法令規範及實務管理，於訂定及後續修訂時，會以內部電子郵件方式通知所有員工，並放置於公司佈告欄以供所有員工隨時查閱。每月也會將公司重大財務資訊忠實公告於公開資訊觀測站，以供投資人及利害關係人參閱。 |
（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：無。
41
（九）內部控制制度執行狀況：
- 內部控制聲明書
內部控制制度聲明書
表示設計及執行均有效
（本聲明書於遵循法令部分採全部法令均聲明時適用）
健和興端子股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：115年3月12日
本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1. 控制環境，2. 風險評估，3. 控制作業，4. 資訊與溝通，及5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國115年3月12日董事會通過，出版本無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。
健和興端子股份有限公司
董事長：薛克林 
總經理：蔡耀宗 
- 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
42
（十）最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
- 股東會重要決議
| 會議日期 | 重要決議事項 | 執行情形 |
|---|---|---|
| 114.06.10 | 1. 承認 113 年度決算表冊承認案（董事會提） | 1. 經股東常會表決後通過。 |
| 2. 承認 113 年度盈餘分配案（董事會提） | 2. 經股東常會表決後通過。 | |
| (於 114.05.07 完成現金發放事宜) | ||
| 3. 通過修訂本公司『公司章程』案（董事會提） | 3. 經股東常會表決後通過。 |
- 董事會重要決議
| 會議名稱 | 會議日期 | 重要決議事項 |
|---|---|---|
| 114年度第1次董事會 | 114.03.13 | 1. 通過財務報告簽證會計師委任及報酬案 |
| 2. 通過 113 年度員工酬勞及董事酬勞分派案 | ||
| 3. 通過 113 年度營業報告書暨 113 年度個體及合併財務報表審議案 | ||
| 4. 通過 113 年度盈餘分配案 | ||
| 5. 通過 114 年股東常會召集事由、開會時間及地點案 | ||
| 6. 通過 114 年股東常會股東提案權受理期間案 | ||
| 7. 通過 113 年度「內部控制制度聲明書」案 | ||
| 8. 通過公司組織架構調整追認案 | ||
| 9. 通過設立印度製造廠子公司投資案 | ||
| 114年度第2次董事會 | 114.05.08 | 1. 通過 114 年度第一季合併財務報表 |
| 2. 通過「董事暨重要職員責任險」續保案 | ||
| 3. 通過金融機構授信額度討論案 | ||
| 114年度第3次董事會 | 114.08.07 | 1. 通過 113 年度企業永續報告書報告 |
| 2. 屋頂型太陽能發電系統建置案，經出席董事充分討論後，決議評估其他方案後，再送董事會通過 | ||
| 3. 通過 114 年度第二季合併財務報表報告 | ||
| 4. 通過金融機構授信額度討論案 | ||
| 5. 通過本公司對健和興科技(蘇州)有限公司背書保證案 | ||
| 114年度第4次董事會 | 114.11.06 | 1. 通過 114 年度第三季合併財務報表報告 |
| 114年度第5次董事會 | 114.12.18 | 1. 通過 115 年度經營目標 |
| 2. 通過 115 年度稽核計畫案 | ||
| 3. 通過變更金融機構授信額度案 | ||
| 4. 通過呈送薪資報酬委員會審議案 | ||
| 5. 通過訂定本公司「基層員工」範圍案 | ||
| 6. 通過印度製造廠子公司擬辦理增資案 | ||
| 7. 通過泰國製造廠子公司擬辦理增資案 | ||
| 8. 通過制訂本公司『永續發展委員會規定』案 | ||
| 9. 通過本公司第一屆永續發展委員會委員之委任案 |
| 會議名稱 | 會議日期 | 重要決議事項 |
|---|---|---|
| 115年度第1次董事會 | 115.03.12 | 1. 通過財務報告簽證會計師委任及報酬案 |
| 2. 通過114年度員工酬勞及董事酬勞分派案 | ||
| 3. 通過薪資報酬委員會審議案 | ||
| 4. 通過114年度營業報告書暨114年度個體及合併財務報表審議案 | ||
| 5. 通過114年度盈餘分配案 | ||
| 6. 通過修訂本公司「股東會議事規則」案 | ||
| 7. 通過115年股東常會召集事由、開會時間及地點案 | ||
| 8. 通過115年股東常會股東提案權受理期間案 | ||
| 9. 通過114年度「內部控制制度聲明書」案 | ||
| 10. 通過金融機構授信額度討論案 | ||
| 115年度第2次董事會 | 115.05.12 | 1. 通過115年度第一季合併財務報表報告 |
| 2. 通過金融機構授信額度討論案 | ||
| 3. 通過「董事暨重要職員責任險」續保案 | ||
| 4. 通過修訂本公司「永續發展實務守則」案 | ||
| 5. 通過修訂本公司「防範內線交易之管理作業辦法」案 | ||
| 6. 修訂本公司「公司治理實務守則」案 | ||
| 7. 修訂本公司「誠信經營守則」案 | ||
| 8. 修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」案 |
（十二）最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
（十三）最近年度及截至年報刊印日止，與財務報告有關人士（包括公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等）辭職解任情形之彙總：無。
四、簽證會計師公費資訊
（一）簽證會計師公費資訊
單位：新台幣仟元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安永聯合會計師事務所 | 陳明宏 | 114/01/01~114/12/31 | 2,930 | 570 | 3,500 | 稅務簽證 380仟元，移轉訂報告190仟元 |
| 黃宇廷 | 114/01/01~114/12/31 |
（二）更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。
（三）審計公費較前一年度減少達百分之十以上者：無。
五、更換會計師資訊：無。
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：
（一）董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形：
單位：股
| 職稱
(註1) | 姓名 | 114年度 | | 截至115年04月13日止 | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 持有股數增
(減)數 | 質押股數增
(減)數 | 持有股數增
(減)數 | 質押股數增
(減)數 | |
| 法人董事 | 京寶投資股份有限公司 | - | - | 74,000 | - | |
| 董事長 | 鄭克彬 | - | - | - | - | |
| 董事兼技術長 | 鄭有良 | (3,000,000) | - | - | - | 抵繳股款 |
| 董事 | 鄭義典 | - | - | - | - | |
| 董事兼總經理 | 鄭傑元 | - | 1,500,000 | - | - | |
| 董事 | 鄭文碩 | (2,680,000) | - | - | - | 抵繳股款 |
| 獨立董事 | 李義隆 | - | - | - | - | |
| 獨立董事 | 徐敬道 | - | - | - | - | |
| 獨立董事 | 陳茂棠 | - | - | - | - | |
| 獨立董事 | 吳美鷺 | - | - | - | - | |
| 財務總處處長
兼公司治理主管 | 曾玉卿 | - | - | - | - | |
註1：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。
（二）移轉資訊：
| 姓名 | 股權移轉原因 | 交易日期 | 交易相對人 | 交易相對人與公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十大股東之關係 | 股數 | 交易價格 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 鄭有良 | 抵繳股款 | 114.06.27 | 笠签投資股份有限公司 | 董事之利用 | ||
| 他人名義持股 | 3,000,000 | 57.9 | ||||
| 鄭文碩 | 抵繳股款 | 114.06.27 | 笠签投資股份有限公司 | 董事之利用 | ||
| 他人名義持股 | 2,680,000 | 57.9 |
（三）股權質押資訊：股權質押相對人非屬關係人。
八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：
115年04月13日 單位：股
| 姓名 | 本人
持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義合計持
有股份 | | 前十大股東相互間具
有關係人或為配偶、
二親等以內之親屬關
係者，其名稱或姓名
及關係。 | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱
(或姓名) | 關係 | |
| 笠签投資
股份有限公司 | 13,752,103 | 8.83% | - | - | - | - | 鄭有良 | 該公司
代表人 | |
| 三懋投資
股份有限公司 | 4,253,461 | 2.73% | - | - | - | - | - | - | |
| 氣魄投資
股份有限公司 | 4,000,000 | 2.57% | - | - | - | - | - | - | |
| 李智湧 | 3,969,000 | 2.55% | - | - | - | - | - | - | |
| 鄭傑元 | 3,926,057 | 2.52% | 416,000 | 0.27% | - | - | - | - | |
| 鄭有良 | 3,780,191 | 2.43% | - | - | 6,072,103 | 3.90% | 鄭尚德
笠签投資股份有限公司 | 二親等
代表人 | |
| 慧妹投資
股份有限公司 | 3,638,135 | 2.34% | - | - | - | - | - | - | |
| 皇奇投資
股份有限公司 | 3,318,828 | 2.13% | - | - | - | - | - | - | |
| 鄭義典 | 2,964,541 | 1.90% | - | - | - | - | 鄭尚德 | 一親等 | |
| 鄭尚德 | 2,945,290 | 1.89% | - | - | - | - | 鄭有良
鄭義典 | 二親等
一親等 | |
九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：
| 轉投資事業
(註) | 本公司投資 | | 董事、經理人及直接或間接控制事業之投資 | | 綜合投資 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 |
| K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED. | 14,540,500 | 100% | - | - | 14,540,500 | 100% |
| JUNG PANG ENTERPRISE LTD. | 10,000 | 100% | - | - | 10,000 | 100% |
| K.S. Terminals USA LLC | 3,300,000 | 100% | - | - | 3,300,000 | 100% |
| TAIBON HOLDING LIMITED | 160,000 | 100% | - | - | 160,000 | 100% |
| Ifchic Inc. | 2,500,000 | 100% | - | - | 2,500,000 | 100% |
| K.S. TERMINALS TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD. | 3,000,000 | 100% | - | - | 3,000,000 | 100% |
| KST TERMINALS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 2,100,000 | 70% | - | - | 2,100,000 | 70% |
| KST TERMINALS (INDIA) MANUFACTURING PRIVATE LIMITED | 25,177,590 | 100% | - | - | 25,177,590 | 100% |
| 仰得科技股份有限公司 | 980,000 | 35% | - | - | 980,000 | 35% |
| 宏利汽車部件股份有限公司 | 25,433,438 | 20.83% | - | - | 25,433,438 | 20.83% |
| JIAN BANG (HONG KONG) HOLDING LIMITED | - | - | 103,776,000 | 100% | 103,776,000 | 100% |
| K.S. TERMINALS (Asia) Co., LTD. | - | - | 2,950 | 100% | 2,950 | 100% |
| K.S. TERMINALS (THAILAND) CO., LTD. | - | - | 490,000 | 49% | 490,000 | 49% |
| 健和興科技(蘇州)有限公司 | - | - | 7,500,000 | 100% | 7,500,000 | 100% |
| K.S. TERMINALS COMPANY LTD VIETNAM | - | - | 2,000,000 | 100% | 2,000,000 | 100% |
| PT. KSTERMINALS TECHNOLOGY INDONESIA | - | - | 1,300,000 | 100% | 1,300,000 | 100% |
註 1：係公司採用權益法之長期投資。
註 2：截至 115 年度第一季之資料。
參、募資情形
一、資本及股份
（一）股本來源
1. 股本形成
| 年月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 67.02 | 10 | 100,000 | 1,000,000 | 100,000 | 1,000,000 | 設立股本 | 無 | 註一 |
| 71.12 | 10 | 500,000 | 5,000,000 | 500,000 | 5,000,000 | 現金增資 | 無 | 註二 |
| 76.09 | 10 | 1,500,000 | 15,000,000 | 1,500,000 | 15,000,000 | 債權增資 | 債權抵繳 | 註三 |
| 78.08 | 10 | 3,000,000 | 30,000,000 | 3,000,000 | 30,000,000 | 現金增資 | 無 | 註四 |
| 79.05 | 10 | 5,000,000 | 50,000,000 | 5,000,000 | 50,000,000 | 現金增資 | 無 | 註五 |
| 83.06 | 10 | 15,500,000 | 155,000,000 | 15,500,000 | 155,000,000 | 現金增資 | 無 | 註六 |
| 84.06 | 10 | 19,500,000 | 195,000,000 | 19,500,000 | 195,000,000 | 盈餘增資 | 無 | 註七 |
| 85.01 | 10 | 14,235,000 | 142,350,000 | 14,235,000 | 142,350,000 | 減資 | 無 | 註八 |
| 87.05 | 10 | 19,135,000 | 191,350,000 | 19,135,000 | 191,350,000 | 現金增資 | 無 | 註九 |
| 87.09 | 10 | 19,935,000 | 199,350,000 | 19,935,000 | 199,350,000 | 合併增資 | 無 | 註十 |
| 88.06 | 10 | 100,000,000 | 1,000,000,000 | 44,853,750 | 448,537,500 | 盈餘、資本公積轉增資 | 無 | 註十一 |
| 89.07 | 10 | 100,000,000 | 1,000,000,000 | 51,761,800 | 517,618,000 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註十二 |
| 90.06 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 58,153,000 | 581,530,000 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註十三 |
| 91.06 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 65,363,900 | 653,639,000 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註十四 |
| 92.06 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 72,340,000 | 723,400,000 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註十五 |
| 93.06 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 80,000,000 | 800,000,000 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註十六 |
| 94.02 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 80,835,863 | 808,358,630 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註十七 |
| 94.04 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 81,457,980 | 814,579,800 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註十八 |
| 94.04 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 81,469,430 | 814,694,300 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註十九 |
| 94.07 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 90,017,060 | 900,170,600 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註二十 |
| 95.04 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 89,884,060 | 898,840,600 | 庫藏股註銷減資 | 無 | 註二十一 |
| 95.07 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 96,412,560 | 964,125,600 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註二十二 |
| 96.01 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 105,213,266 | 1,052,132,660 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註二十三 |
| 96.04 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 107,231,320 | 1,072,313,200 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註二十四 |
| 96.07 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 107,358,014 | 1,073,580,140 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註二十五 |
| 96.10 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 113,083,114 | 1,130,831,140 | 盈餘及員工紅利增資 | 無 | 註二十六 |
| 96.10 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 113,363,651 | 1,133,636,510 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註二十七 |
| 97.07 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 116,458,884 | 1,164,588,840 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註二十八 |
| 98.09 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 119,937,650 | 1,199,376,500 | 盈餘增資 | 無 | 註二十九 |
| 99.04 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 120,201,650 | 1,202,016,500 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十 |
| 99.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 120,258,650 | 1,202,586,500 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十一 |
| 99.09 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 129,834,782 | 1,298,347,820 | 盈餘增資 | 無 | 註三十二 |
| 99.11 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 129,854,782 | 1,298,547,820 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十三 |
| 99.11 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 129,354,782 | 1,293,547,820 | 庫藏股註銷減資 | 無 | 註三十四 |
| 100.04 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 129,674,782 | 1,296,747,820 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十五 |
| 100.09 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 140,048,765 | 1,400,487,650 | 盈餘增資 | 無 | 註三十六 |
48
| 年月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產 | |||
| 丟充股於者 | 其他 | |||||||
| 101.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 140,259,765 | 1,402,597,650 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十七 |
| 102.01 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 140,343,765 | 1,403,437,650 | 員工認股權換發增資 | 無 | 註三十八 |
| 103.04 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 152,488,684 | 1,524,886,840 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註三十九 |
| 103.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 153,186,412 | 1,531,864,120 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十 |
| 103.11 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 152,545,399 | 1,525,453,990 | 庫藏股註銷減資及可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十一 |
| 104.01 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 152,608,999 | 1,526,089,990 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十二 |
| 104.05 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 153,965,865 | 1,539,658,650 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十三 |
| 104.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 154,570,095 | 1,545,700,950 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十四 |
| 104.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 155,654,890 | 1,556,548,900 | 可轉換公司債換發增資 | 無 | 註四十五 |
註一：67.02.10 六七建三字第16027號
註四：78.11.07 經(78)商字第132755號
註七：84.07.26 經(84)商字第110132號
註十：87.09.29 經(87)商字第7130793號
註十三：90.06.06(90)台財證(一)第135573號
註十六：93.06.29 台財證一字第0930128673號
註十九：93.05.18 台財證一字第0930118881號
註二十二：95.07.05 金管證一字第0950128532號
註二十五：96.07.25 經授商字第09601171910號
註二十八：97.07.18 經授商字第09701178900號
註三十一：99.04.20 經授商字第09901069190號
註三十四：99.11.22 經授商字第09901258290號
註三十七：101.08.10 經授商字第10101165290號
註四十：103.08.11 經授商字第10301154160號
註四十三：104.05.12 經授商字第10401076160號
註二：71.12.20 七一建三字第241445號
註五：79.08.28 經(79)商字第118130號
註八：85.11.28 經(85)商字第119658號
註十一：88.06.25(88)台財證(一)第56083號
註十四：91.06.27 台財證一字第0910135183號
註十七：93.05.18 台財證一字第0930118881號
註二十：94.07.04 金管證一字第0940126691號
註二十三：96.01.18 經授商字第09601013670號
註二十六：96.07.16 金管證一字第0960036626號
註二十九：98.09.04 經授商字第09801199720號
註三十二：99.06.30 金管證發字第0990033632號
註三十五：100.04.11 經授商字第10001067780號
註三十八：102.01.15 經授商字第10201008410號
註四十一：103.11.04 經授商字第10301228470號
註四十四：104.08.11 經授商字第10401163050號
註三：76.09.25 七六建三庚字第291146號
註六：84.01.06 經(84)商字第118437號
註九：87.06.02 經(87)商字第113107號
註十二：89.07.21(89)台財證(一)第64411號
註十五：92.06.25 台財證一字第0920128052號
註十八：93.05.18 台財證一字第0930118881號
註二十一：95.05.12 經授商字第09501084440號
註二十四：96.04.19 經授商字第09601082570號
註二十七：96.10.18 經授商字第09601255230號
註三十：99.04.20 經授商字第09901069190號
註三十三：99.09.13 經授商字第09901207490號
註三十六：100.09.01 經授商字第10001204760號
註三十九：103.04.22 經授商字第10301072320號
註四十二：104.01.28 經授商字第10401009160號
註四十五：104.08.26 經授商字第10401178720號
- 股份種類
115 年 04 月 13 日 單位：股
| 股份
種類 | 核定股本 | | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | |
| 記名式普通股 | 155,654,890 | 44,345,110 | 200,000,000 | 上市股票 |
- 總括申報制度相關資訊：無。
（二）主要股東名單：
115年04月13日 單位：股
| 主要股東名稱 | 股份 | 持股數 | 持股比例 |
|---|---|---|---|
| 笠筌投資股份有限公司 | 13,752,103 | 8.83% | |
| 三懋投資股份有限公司 | 4,253,461 | 2.73% | |
| 氣魄投資股份有限公司 | 4,000,000 | 2.57% | |
| 李智湧 | 3,969,000 | 2.55% | |
| 鄭傑元 | 3,926,057 | 2.52% | |
| 鄭有良 | 3,780,191 | 2.43% | |
| 慧紝投資股份有限公司 | 3,638,135 | 2.34% | |
| 皇奇投資股份有限公司 | 3,318,828 | 2.13% | |
| 鄭義典 | 2,964,541 | 1.90% | |
| 鄭尚德 | 2,945,290 | 1.89% |
（三）公司股利政策及執行狀況
- 股利政策
(1) 本公司每年決算後，如有盈餘，應先提繳稅捐，彌補已往年度虧損，就其餘額提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，另依主管機關規定，提撥或迴轉特別盈餘公積。如尚有盈餘，連同上年度累積未分配盈餘之可分配盈餘(2)辦理。
(2) 本公司經營電子元件之產業，配合整體環境及產業特性，為達公司永續經營、追求股東長期利益、穩定經營績效目標，又依公司之未來資本支出預算及資金需求情形，本公司之股利政策依當年度稅後淨利減除當期應提列之法定盈餘公積及提列特別盈餘公積後之餘額以不低於百分之十以股東紅利方式分配給股東，其中現金股利至少占總發放股東紅利之百分之十。惟如當年度稅後淨利未達實收資本額 15%時，得不分配盈餘；如當年度公司無盈餘得分派上年度累積未分配盈餘。前項之股東紅利或已提列之法定盈餘公積、資本公積之全部或一部發放現金時，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議行之，並報告股東會。
- 本次股東會擬議股利分配情形
依本公司章程第31條規定，授權董事會決議將應分配股息及紅利之全部或一部，以發放現金方式為之，並報告股東會。股東紅利新台幣155,654,890元，按除（權）息基準日股東名簿記載之股東持股比例，每股配發現金股利1元。
- 預期股利政策將有重大變動時，應加以說明
本公司股利政策並無重大變動。
（四）本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。
（五）員工及董事酬勞
- 公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：
本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之三為員工酬勞、不高於百分之三為
50
董事酬勞，其中基層員工酬勞應提撥不低於前述員工酬勞總額之百分之五十。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。
- 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
本公司員工酬勞及董事酬勞估列基礎係依公司章程規定。若於年度合併財務報告通過發布日後若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。
- 董事會通過分派酬勞情形：
單位：新台幣仟元
| 項目 | 金額 | 發放方式 |
|---|---|---|
| 員工酬勞 | 8,000 | 現金 |
| 董事酬勞 | 5,500 | 現金 |
- 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
本公司於民國114年實際配發民國113年之員工酬勞與董事酬勞金額分別為24,000仟元及9,500仟元，其與民國113年度財務報告以費用帳列之金額並無差異。
（六）公司買回本公司股份情形：無。
二、公司債辦理情形：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。
51
肆、營運概況
一、業務內容
（一）業務範圍
-
所營業務之主要內容如下：
(1) 各種端子之製造加工買賣及內外銷。
(2) 端子有關之塑膠製品之製造加工買賣及內外銷。
(3) 端子有關之機械及電氣線路製造。
(4) 端子之金屬沖壓及端子有關塑膠模具之製造加工。
(5) CC01080 電子零組件製造業。
(6) C805050 工業用塑膠製品製造業。
(7) CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。
(8) CQ01010 模具製造業。
(9) CC01040 照明設備製造業。
(10) CA01130 銅材二次加工業。
(11) CP01010 手工具製造業。
(12) CA04010 金屬表面處理業。
(13) CC01060 有線通信機械器材製造業。
(14) CC01070 無線通信機械器材製造業。
(15) F219010 電子材料零售業。
(16) F119010 電子材料批發業。
(17) C901010 陶瓷及陶瓷製品製造業。
(18) CC01990 其他電機及電子機械器材製造業。（電源插座）。
(19) 上列各項之進出口貿易及代理業務。
(20) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。 -
114年度主要產品項目及營業比重：
| 產品別 | 營業比重 |
|---|---|
| 連接器及配線器材 | 95.84% |
| 其他 | 4.16% |
| 合計 | 100.00% |
- 計劃開發之新商品：
請參閱本年報手冊第2頁。
（二）產業概況
- 本產業的現況與發展
(1) 高導電率連接器
端子係一種連接用電線路兩端之金屬元件，其主要原料為銅。銅具有耐蝕、耐磨、導電及導熱效果極佳、易於加工等特性，故大量應用於電子及電機工業中。端子是電力、電源及信號傳輸中，不可或缺之基本元件，可依終端應用產業分為下列幾類：
A. 互聯網、4G/5G通訊用端子
B. 家電物聯網產品用端子
C. 基礎建設輸配電系統用端子
D. 大眾運輸工具用端子
E. 工業 4.0 智能自動化設備用端子
本公司資訊用端子主要應用於交換式電源供應器（簡稱 SPS）、不斷電電
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源供應器(簡稱 UPS)、掃描器、印表機及工業電腦之主機板等。通訊用端子主要功能為傳輸訊號，故多用於有線、無線傳輸及終端設備如通訊用基地台。家電產品用端子主要應用於視訊(例如：電視、錄放影機及其週邊配備)、音訊(例如：音響及其週邊配備)、及料理(電冰箱、微波爐、烤箱、洗碗機)產品等。電工用端子包含輸電系統及變壓系統(合稱配電系統)，以及各機械設備控制系統連接用電兩端之端子。配電系統係發電廠有效將電力輸出至使用者之大型電力設備，機器設備則為生產工業中不可或缺的角色，而配電盤、端子盤及各種輸送電之機具為上述二者之動力來源。隨著經濟成長與科技進步，使用者對電力設備穩定性與安全性之要求日益升高，端子在電工產品所扮演之角色益形重要。運輸工具用端子廣泛應用於飛機、船舶及各式車輛之電力、儀表板之訊號傳輸，高鐵、捷運之機電系統等。
(2) 電動車與傳統汽機車連接器
連接器主要功能為提供一可分離之介面來連接電子或電力系統內部的兩個子系統，以順利傳輸電力或訊號，車載用連接器可分為：
A. 線端對線端
B. 線端對板端
現今，連接器的功能已進階到防水型與多極數，加上國際碳中和的目標趨勢與各國陸續訂定燃油車停售的時間表，使電動車輛(EV)被各家車廠列為重點研發方向，電動車控制連接器與充電使用的連接器或充電槍的需求量隨之增加。
(3) 配線器材
配線器材之主要產品為 CABLE TIE 束線帶(也稱為扎線帶)，廣泛使用於電工、園藝、農業、五金、自動化工業等各大產業，目前的形式為一尼龍製的細長帶上有一方型的固定頭，利用棘輪的方式使細長帶能夠前進但不能被拉回，因此可以用於固定電線電纜、細束物件、或者用於作為臨時的手銬等。
(4) 綠色能源連接器
綠色能源產業透過各國政府推廣政策補助，加上民眾的環保、反核意識提高，逐步增加太陽能、風能等綠色能源產品需求。本公司應用於太陽能發電使用之接線盒，可作為太陽能模組與模組間的串接，以及太陽能模組與逆變器之間的連接；此外，本公司電工端子產品亦廣泛使用在風力發電機組與儲能設備，作為電力的傳輸。
- 本產業上、中、下游之關聯性
本公司主要從事於電工連接器、汽機車連接器、配線器材及綠色能源連接器之製造，而電工端子、連接器及配線器材乃為資訊、通訊、家電產品及電工設備等產品之基礎零組件，本產業之上游主要原料為銅及塑膠原料，其涵蓋之產業包括銅業及塑化業；其終端產品產業則廣及資訊、通訊、家電產品、運輸及基礎電力、建築電工配線等產業。該將本產業關聯圖列示如下：
(1) 電工連接器、汽機車連接器、綠色能源連接器
| 上游 | 中游 | 下游 | 應用市場 |
|---|---|---|---|
| 銅、塑膠原料供應商 | 連接器之設計與加工製造廠 | 1. 配線加工製造廠 | |
| 2. 資訊、通訊產品、車輛、電工、家電及新能源產品製造商 | 1. 家電產品 | ||
| 2. 運輸工具/電動車 | |||
| 3. 資/通訊設備 | |||
| 4. 電機/機械設備 | |||
| 5. 太陽能/風力發電 | |||
| 6. 儲能設備 |
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(2)配線器材
| 上游 | 中游 | 下游 | 應用市場 |
|---|---|---|---|
| 塑膠原料供應商 | 束線帶(扎線帶)加工製造廠 | 1.建築配線工程廠商 | |
| 2.電腦通訊類產品、車輛、電工產品及自動化設備製造商 | 1.建築室內配線 | ||
| 2.運輸工具 | |||
| 3.電腦通訊類產品 | |||
| 4.電工類產品 | |||
| 5.自動化設備、DIY五金 |
(3)充電槍、充電座
| 上游 | 中游 | 下游 | 應用市場 |
|---|---|---|---|
| 銅、塑膠原料供應商 | 電線與銅條加工製造廠 | 1.充電站營運商 | |
| 2.充電系統設備製造商(代工廠) | |||
| 3.電動車原廠(整車代工廠) | 1.電動機車、電動代步車 | ||
| 2.電動車、電動貨卡 | |||
| 3.電動巴士 | |||
| 4.民營(社區)充電站 | |||
| 5.國營(公共)充電站 |
- 本產業產品之發展趨勢
(1)高導電率連接器
端子及連接器產品應用範圍廣泛，其發展不受單一產業榮枯直接影響，但整體而言仍與科技進步速度、全球總體經濟息息相關。本公司端子產品的應用產業可分為下列幾類：
A. 互聯網、4G/5G通訊用端子
近幾年隨著網路速度提升以及行動裝置普及，各國極力建設通訊基地台，加上5G行動網路開通之後，5G系統基地台的新建置與4G基地台的汰舊換新，將持續帶動此類端子的需求。
B. 家電物聯網產品用端子
物聯網科技被視為全球電器產業的下一代革新，其發展趨勢為結合數位通訊技術及視聽功能，從中開發新的應用性產品。新型的家電產品會刺激消費者需求，帶動換機潮，進而提升端子的使用量，而相對較成熟的傳統家電產品市場，因普及率較高，汰舊的需求量亦穩定，故整體家電產品市場仍屬於穩定中緩步成長的態勢。
C. 輸配電系統用端子
配電系統在電力事業、工業用電及民生用電中扮演相當重要之角色，而國內近年來的電力供應潮臨短缺，政府積極推動太陽能電廠、離岸風力發電與燃氣發電等相對乾淨的電力系統，加上美國拜登政府提出的8年共2.25兆美元的基礎建設計畫，勢必積極佈建或更新電力系統，均將促使發電、輸電系統及變壓系統等設備之需求增加，進而帶動相關零件之需求成長。隨著全球景氣復甦，科技進步，電力傳輸效率提升智慧型電網需求增加，亦會使電工用端子市場成長。
D. 大眾運輸工具用端子
大眾運輸工具用端子可應用於飛機、船舶及鐵路、高鐵、地鐵捷運等車輛之電力及訊號傳輸，目前以鐵路、高鐵與地鐵捷運車輛使用之端
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子佔大多數，且大眾運輸工具用端子之成長性視各國的基礎建設投資規模而定；美國政府正式提出8年共2.25兆美元的基建計畫的投資項目亦包括交通、再生能源、製造業與對抗氣候變遷等，未來美國市場對大眾運輸工具用的大電流端子需求量會大幅增加。
E. 工業 4.0 智能自動化設備用端子
在製程改善與生產效率的提升上，自動化設備扮演相當重要的角色；隨著產品製程愈趨複雜，加上勞工短缺、勞動成本上升等影響因素，促使企業加速推動自動化，包括近年很熱門的工業4.0話題，也是一種結合自動化設備、智能控制與物聯網的新趨勢，而自動化設備的控制系統會大量使用電工端子，故此一產業將持續激發需求。
(2) 電動車與傳統汽機車連接器
從 2022 年以後，電動車與傳統燃油車銷量此消彼漲的趨勢已經相當明顯，其中歐洲、美國與中國大陸為全球電動車三大市場，但此三大市場由於發展背景、推動政策以及車廠布局策略不同，市場發展也大相逕庭。其中，中國大陸的純電動車銷售量最高，佔全球 60%，美國則是全球僅次於中國大陸的單一國家汽車市場，而歐洲整體汽車市場的電動化程度最高，已達 42%。目前，電動車已經是零碳排趨勢的重要推動政策，主要國家的政府機關及大型企業紛紛帶頭響應，大規模採購電動車輛，加上自動駕駛功能、個人化汽車軟體服務所帶給消費者的附加吸引力，已經促使更多傳統車廠、新興車廠與原本屬於消費性電子的巨擘，大舉進入這個未來將高速成長的產業，而屬於將汽車重要零組件的連接器與基礎充電設施用的充電槍(樁)，也勢必會迎來激增的需求。
(3) 配線器材
束線帶的用途極為廣泛，橫跨產業眾多，其產品主要的應用發展可分為以下幾種：
A. 一般 DIY、五金、園藝與消費市場：
此類束線帶產品主要為一般消費者使用，需要較多樣的包裝，甚至需要美觀的造型設計；其總需求及採購量大，屬於小尺寸、低價位的產品，對環境耐受程度等品質的要求較低。
B. 專業配線及工業：
主要用於電工配線、汽機車、電子之線束廠或建築室內配線，此類產品須通過 UL、CSA、DNV、ABS、TUV、GL…等安規認證，對於品質需求較嚴格，屬於需求量中等，中高價位產品。
C. 營建與裝潢工程：
裝潢工程使用之配線器材則須符合耐燃、絕緣等安規，有時會附帶色彩、造型等其他要求。
(4) 綠色能源連接器
太陽能發電有多種型式的應用，如落地型太陽能發電設備、屋頂型太陽能發電設備、建築型太陽能發電設備，在政府政策支持下，仍具市場前景；本公司的專用型與經濟型太陽能接線盒產品，已開發完成，通過國際認證，並投入市場銷售。
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再生能源供電的不穩定性仍高，國內近年也發生數次電網故障或輸配電異常引起的大規模停電，而「儲能產業」則是擔任整個綠色能源經濟中不可或缺的替補角色。本公司的BMC連接器具備高防塵防水等級，可應用於儲能設備，提供安全、穩定的大電流傳輸。
4. 本產業產品之競爭情形
(1) 電工連接器、汽機車連接器及綠色能源連接器
傳統電工連接器、端子產品已發展數十年，近年來中國大陸、印度與東南亞各國挾其低廉工資設廠製造，已屬相當競爭的成熟市場。但全球連接器行業技術仍在持續進步，改善人類生活的電子設備不斷推陳出新，且物聯網趨勢帶動網路基礎設施、數據蒐集與交換設備、訊號傳感裝置等，亦推動連接器產品的強大需求。電工連接器面對激烈的價格競爭，本公司持續投入自動化生產與檢測製程，以降低成本、提高產量，同時穩定品質；產品研發則朝向高附加價值、便利使用、模組化與高可靠度的方向發展，積極跨入新興的產業領域，例如電動車、儲能系統與綠色能源，並以多樣化產品、全球快速交貨的運籌優勢，提升競爭力。
(2) 配線器材
束線帶及配線器材市場屬於成熟型的傳統產業，近幾年台灣束線帶的出口金額約在20億元上下。此產品主要以塑膠射出為主，因加工製程簡單、進入障礙低，因此在市場上生產者眾多，競爭激烈。另外，隨著新興市場的崛起，主要市場已從原有的歐美地區，轉移到中國、印度與東南亞等國家；目前主要的束線帶製造商包括中國宏泰、上海新龍，歐美HELLERMANNTYTON、T&B、PANDUIT，以及台灣KSS、華偉、永裕等廠家。
（三）技術及研發概況
- 本年度及截至年報刊印日止之研發費用
| 年度 | 金額(新台幣仟元) |
|---|---|
| 114年度 | 141,125 |
| 截至年報刊印日115年05月12日止 | 55,026 |
- 開發成功之技術或產品
(1) 大電流充電連接器(電動車與儲能系統使用)
(2) 大電流防護型連接器(電動車與儲能系統使用)
(3) 儀錶板防水型連接器
(4) 電子燃油噴射系統連接器
(5) 摩托車 ABS 熱車系統連接器
(6) 汽機車線束固定束帶
(7) 大型塑膠件射出模具、(熱)沖壓模具
(8) 電磁閥連接器
(9) 充電樁用及電動車用之充電槍、充電座與轉接頭
(10) DC 直流液冷式散熱充電槍
(11) 摩托車 OBD 與 ECU 連接器
(12) 超高電流銅管端子(通過UL認證)
(13) 電動車電池接頭模組
(14) 螺母型端子(5G基地台與太陽能發電站使用)
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- 智慧財產管理計畫與執行情形
本公司秉持技術創新與永續發展理念，依據《公司治理實務守則》第37條之2規定，建置完善之智慧財產管理架構，涵蓋專利、商標及營業秘密等制度化運作機制。本計畫與執行情形定期每年一次向董事會報告，最近一次報告日期為114年11月06日。
(1) 管理策略與目標：
策略連結：配合拓展新能源車充電搶產品線，建立全球商標佈局與專利保護機制。
管理目標：強化研發成果保護與技術佈局、提升專利申請量與品質，並深耕員工智財意識與保密文化。
(2) 114年度執行成效：
專利佈局：本年度已申請發明專利5件；已取得中國、台灣及美國專利共4件，涵蓋電工端子及充電設備外型等核心技術。
商標申請：完成台灣、中國、印度三國充電搶類別商標申請；另針對中國K.S商標積極申請中，以強化產品識別保護。
教育訓練：本年度針對新進人員辦理智財教育訓練共計36人次；針對研發人員辦理專利知識訓練共計40人次；並針對在職同仁辦理營業秘密訓練共計77人次，總時數達77小時。
保密制度：落實新進員工簽署《商業機密暨著作權約定書》與《智慧財產權聲明書》，明確智財歸屬與保密責任。
(3) 風險控管與維護機制：
侵權防範：開發階段由法務室執行專利檢索與風險評估；法務室監控主要同業廠商專利申請狀況，以掌握技術趨勢並預防潛在侵權。
維權機制：建立跨部門通報機制，結合業務部市場資訊，針對疑似侵害本公司智財之競品進行調查與法律行動評估。
（四）長短期業務發展計畫
- 長期計畫：
(1) 加強人才培育，包括自動化技術研發人才、海外製造廠管理人才、海外行銷人才。
(2) 購買或直接發電使用再生能源，降低組織碳排放量。
(3) 拓展綠色能源、ESS儲能、UPS、電動車輛充(換)電系統的連接器產品商機。
- 短期計畫：
(1) 升級智慧製造管理系統，擴充自動化設備，提高生產效率。
(2) 提升公司品牌的國際識別度，提供客戶完整的產品設計服務。
(3) 建立印度、美國等當地業務團隊以及專業的產品專案(PM)團隊，深耕在地車廠、系統廠與經銷通路商。
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二、市場及產銷概況
（一）市場分析
- 主要產品之銷售地區
| 年度
銷售 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 銷售金額 | 比率 | 銷售金額 | 比率 |
| 亞洲 | 2,437,163 | 53.62% | 2,496,413 | 56.79% |
| 台灣 | 1,198,753 | 26.38% | 1,070,119 | 24.34% |
| 美國 | 447,596 | 9.85% | 425,729 | 9.68% |
| 歐洲 | 458,337 | 10.08% | 401,135 | 9.12% |
| 其他 | 3,110 | 0.07% | 2,709 | 0.07% |
| 營業淨額 | 4,544,959 | 100.00% | 4,396,105 | 100.00% |
- 市場佔有率
(1) 連接器產品
根據經濟部統計處整理之統計資料以及本公司端子產品之營業淨額佔國內端子產品內外銷總額，推估其約略端子產品之市場占有率，該將本公司最近兩年度端子產品營業淨額、國內端子產品內外銷總額及占有率表列如下：
單位：新台幣仟元
| 年度 | 健和興公司產品 | 國內端子產品 | 約略市場 |
|---|---|---|---|
| 營業淨額(A) | 內外銷總額(B) | 佔有率(A)/(B) | |
| 113 | 2,546,777 | 9,944,484 | 25.61% |
| 114 | 2,275,773 | 9,905,329 | 22.98% |
資料來源：A. 健和興公司
B. 經濟部統計資訊
(2) 配線器材
國外市場調查機構推估全球的束線帶市場將近410億新台幣，由於本公司自民國97年始陸續切入束線帶市場的銷售與製造，唯佔全球束線帶市場的銷售額仍低，未來持續拓展市場的空間相當大。
- 市場未來之供需狀況與成長性
(1) 連接器
由於本公司產品以外銷為主，國內市場尚有很大的進步潛力，今後對於國內之線材加工業者、以及規模較大的國、民營事業體如中華電信、台電、高鐵、台鐵、台達電、中華汽車、光寶科技…等所需之大電力、高電壓端子或專用型連接器產品，應再加強開拓提供服務；外銷則以東南亞、美國及歐洲市場為持續拓展之地區；電動車充電連接器（EV Connector）已取得UL、CQC、CNS及TUV的產品認證，並計劃陸續取得各國電動車充電連接器認證。
(2) 配線器材
歐美地區的工業動能會因後疫情時期的經濟復甦而緩步成長，加上新興市場，如大陸、印度、印尼及泰國等市場需求興起，且DIY與汽機車市
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場仍穩定發展，使整體束線帶產業每年仍有些許的成長動能。
4. 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 競爭之利基以下列各點說明：
A. 研發能力優越
有鑑於下游產業發展快速，故本公司自設立以來，即非常重視新產品之開發；公司已累積四十多年研發經驗，開發所需之專業人才及相關模具加工設備相當完整，已具備超過 4,000 套模具的成功開發經驗。
B. 產品線完整，滿足客戶之不同需求
端子的種類繁多，需求多元化，本公司提供之端子與連接器產品規格相對其他公司完整，且業務部門與研發部門人員充份配合，能迅速提供客戶要求之特殊產品。此外，本公司亦隨時留意市場脈動，適時推出新產品，以符合客戶之需求。
C. 自動化生產設備及倉儲系統
台灣的端子產業發展已久，市場競爭激烈，須具備大量生產規模及低成本優勢，始能增加本身競爭實力。本公司多年來專注於生產製程技術的提升及改良，開發自動化生產設備以取代或輔助人工作業，同時降低生產成本、提高品質。此外，本公司分別於民國 87 年、109 年引進自動化倉儲系統，除節省人力，更進一步提升倉儲作業效率、降低存貨損失。
D. 產品品質優良
本公司對於產品品質要求十分嚴謹，除透過自動化設備生產以減少品質差異外，並設置品保實驗室檢驗各項產品品質，以產品零缺點為公司努力的終極目標。此外，本公司產品較同業領先取得 UL、CUL、JIS、TÜV、CSA 及 CQC 等安規認證，亦為 ISO9001、IATF16949、IECQ-QC080000 等品質系統認證工廠。
E. 經營團隊經驗豐富
本公司經營團隊實力堅強，高階主管年資多為十年以上，經驗豐富，能即時掌握市場脈動，適時調整營運策略，創造公司永續發展利基；而本公司員工亦具有高度向心力，離職率低，故員工穩定工作的同時，公司亦大幅降低學習成本。
(2) 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
因應對策
A. 端子及連接器
a. 有利因素
-
本公司經組織全面整合、再造，全面推行系統化、標準化、自動化，搭配全新自動化倉儲管理及分流包裝，透過電腦整合於製造流程中，達到所謂的“電腦製造整合系統”，使公司生產效率全面提昇且更具彈性，以快速應對少量多樣化的訂單需求，並加強公司網站、電子目錄及網路銷售等科技工具的行銷應用。
-
在品質方面，本公司致力於提昇品質良率與可靠度，大量增購實驗室儀器與設備，如膜厚雷射儀、大電力溫昇測試機、插拔力精準測試機、複合環境試驗機等，使產品製程受到嚴密管控；目前公司產品多已取得美國 UL、CUL、加拿大 CSA，工廠亦通過 ISO9001、IATF16949、IECQ-QC080000 等品質認證，形成全面的品質保證體系。
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-
公司近年來不斷擴展產品系列，不論在橫向的端子種類或是在縱向的尺寸規格，均非常廣泛與密集，幾乎世界各知名端子製造商之產品項目，均包羅於本公司產品系列中，如美國及世界通用規格、德國 DIN 規格、日本 JIS 規格等。從本公司產品目錄，即可顯示本公司在端子產業的高度專業性。
-
本公司端子產品之主要原料為銅，大部分皆向國內採購，除供貨速度能確實掌握外，產品品質及各種規格亦相當齊全。
b. 不利因素
由於中、低品質之低價端子仍屬金字塔型底部之最大部份，目前大陸及東南亞、東歐、南美、印度等地區挾其充沛之低廉人力，使得市場競爭激烈，然端子係屬能高度自動化產品，日後應更加強自動化程度，以求提高效率、降低成本，增加在低價位產品市場之競爭力。
綜合以上各項因素，本公司憑藉四十幾年的端子專業生產經驗，以及良好的品質、信譽，已經在全球的端子產業當中，被高度肯定與信任，現在更積極以全新面貌出發：新的企業識別、進化的電腦製造整合系統、更完整的產品系列、與更彈性、快速的工程與銷售服務能力等，都將使本公司更具國際形象與競爭力，朝向成為「世界級的專業端子、連接器製造廠商」目標邁進。
B. 配線器材
a. 有利因素
- 100%使用國際大廠的塑膠粒原料，品質穩定可靠。
- 擁有專業、專精的塑膠模具設計與製造技術團隊。
- 充分利用、結合現有的端子通路，可立即推進束線帶銷售市場。
- 搭配新的(高端)束線帶產品與豐富的端子系產品系列共同銷售。
- DIY市場與新興國家地區的需求仍在成長。
b. 不利因素
- 低端束線帶產品的進入門檻低。
- 目前各大束線帶製造商已佔據市場，促使新競爭者較難切入。
- 大陸競爭廠家的勞工成本較低，造成市場通路削價競爭。
- 尚未達到規模經濟生產，原料採購成本無法降低。
（二）主要產品之重要用途及產製過程
- 產品之重要用途
(1) 端子及連接器
主要係用於世界各國及國內各種資通訊裝置、工具機、家電產品、機電設備、儲能設備及交通運輸等產業之接線端子及連接器。
(2) 配線器材
束線帶也稱為扎線帶，是一種配線器材，使用於電線固定；目前的普遍形式為一尼龍製的細長帶上有一方型固定頭，利用棘輪的方式，使細長帶能夠前進但不能被拉回，因此可以用於固定電線電纜，或者作為臨時的手銬使用，其用途廣泛，橫跨於電工、園藝、農業、五金、汽車等各大產業。
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- 主要產品之產製過程
(1)端子及連接器
公母旗型端子
圓/Y/針/扁針型端子
公/母端子
(2)配線器材
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(3)充電槍、充電座、轉接頭
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（三）主要原料之供應狀況
本公司產品製造所需之主要原料為銅板等，本公司依存貨歷史單價、國際銅價之長期走勢及與供應商簽訂之供應合約為估計依據。
本公司原物料之供貨來源，係與國內供應商長期合作，預期貨源供應無虞。
（四）最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之供應商/客戶資訊：
- 主要銷貨客戶資料：
單位：新台幣仟元
| 項目 | 113年度 | 114年度 | 115年度截至第1季止 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占當年度截至前一季止銷貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | |
| 1 | 無 | 無 | B0001 | 175,935 | 13.93% | 無 | ||||||
| 其他 | 4,544,959 | 100.00% | 其他 | 4,396,105 | 100.00% | 其他 | 1,087,224 | 86.07% | ||||
| 銷貨淨額 | 4,544,959 | 100.00% | 銷貨淨額 | 4,396,105 | 100.00% | 銷貨淨額 | 1,263,159 | 100.00% |
說明：
本公司之銷售管道，主要係透過國內外進口商或間接外銷之貿易商為主；對主要客戶之整體銷售情況相當穩定且銷售對象實屬分散，無銷售集中風險之虞。
- 主要供應商資料：
單位：新台幣仟元
| 項目 | 113年度 | 114年度 | 115年度截至第1季止 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占當年度截至前一季止進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | |
| 1 | B0150 | 540,219 | 19.79% | 無 | B0150 | 484,876 | 17.96% | 無 | B0001 | 212,893 | 27.16% | 無 |
| 2 | B0001 | 507,941 | 18.61% | 無 | B0001 | 393,086 | 14.56% | 無 | B0150 | 197,171 | 25.16% | 無 |
| 3 | B0134 | 101,297 | 12.92% | 無 | ||||||||
| 其他 | 1,681,293 | 61.60% | 其他 | 1,821,744 | 67.48% | 其他 | 272,369 | 34.76% | ||||
| 進貨淨額 | 2,729,453 | 100.00% | 進貨淨額 | 2,699,706 | 100.00% | 進貨淨額 | 783,730 | 100.00% |
說明：
由上表得知，本公司最近二年度占進貨總額百分之十以上之供應商並無重大變化，本公司主要產品之原料—銅板供應商為B0001及B0150。但本公司秉持分散採購原則下，其重要原料之採購對象均有兩家以上，因此無進貨集中之風險。
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三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料：
| 年度
項目 | 113年12月31日 | 114年12月31日 | 截至 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 115年04月30日止 | |
| 員工人數 | 直接人員 | 703 | 630 | 634 |
| | 間接人員 | 589 | 602 | 609 |
| | 合計 | 1,292 | 1,232 | 1,243 |
| 平均年歲 | | 38.91 | 39.86 | 39.95 |
| 平均服務年資 | | 8.40 | 9.18 | 9.18 |
| 學歷
分布
比率 | 博士 | 0.08% | 0.08% | 0.00% |
| | 碩士 | 2.01% | 2.15% | 1.98% |
| | 大專 | 49.61% | 48.63% | 48.75% |
| | 高中 | 29.41% | 29.29% | 28.89% |
| | 高中以下 | 18.89% | 19.85% | 20.38% |
四、環保支出資訊
（一）本公司為端子專業製造廠，製程中有廢(污)水及廢棄物的產生，其中廢(污)水統一由彰濱工業區污水處理廠處理，廢棄物則委託合格之代清除業者處理，申報及處理作業均依環保法令要求辦理。
- 應申請污水排放許可證：彰濱工業區事業廢(污)水排放由彰濱工業區污水處理廠統籌管理，本公司已向彰濱工業區申請污水排放許可證。
- 污染防治費用繳納情形：本公司依既定費率，向統籌之彰濱工業區管理中心繳交污水下水道系統處理費。
- 在製造流程上針對產品電鍍之加工，除委託設有廢水處理設備並經環保局核發廢水排放許可證之廠商加工，本公司亦在鹿港彰濱工業區之電鍍專區設立「金屬表面處理廠」，該工廠運作均依環保法令要求辦理。
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（二）防治污染設備明細
114 年 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
| 設備名稱 | 數量 | 取得年度 | 投資成本 | 未折減餘額 | 用途及預計可能產生效益 |
|---|---|---|---|---|---|
| 廢水設備 | 1 | 89 年 | 848 | 0 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
| 集塵器 | 1 | 98 年 | 130 | 0 | 降低作業中產生的粉塵空氣污染，維護作業人員健康。 |
| 集塵器 | 1 | 99 年 | 168 | 0 | 降低作業中產生的粉塵空氣污染，維護作業人員健康。 |
| 廢水設備 | 1 | 101 年 | 150 | 0 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
| 空污設備 | 1 | 103 年 | 1,333 | 0 | 有效降低排放氣體濃度，改善空氣品質，並達到國家空氣污染防制排放標準。 |
| 廢水處理改善工程 | 1 | 105 年 | 1,240 | 114 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
| 脫水機及活性碳吸附塔更換工程 | 1 | 106 年 | 1,880 | 0 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準 |
| 廢水處理改善工程 | 1 | 108 年 | 886 | 0 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
| 廢水處理改善工程 | 1 | 110 年 | 1,286 | 1,002 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
| 廢氣設備 | 1 | 111 年 | 870 | 471 | 降低作業中產生的空氣污染，維護作業人員健康，並達到環保法規要求。 |
| 廢水處理改善工程 | 1 | 111 年 | 4,171 | 3,406 | 有效降低原廢水濃度，改善放流水質，並達到國家放流水標準。 |
（三）最近年度及截至年報刊印日止公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛情事者，並應說明其處理經過：無。
（四）說明最近年度及截至年報刊印日止公司因環境污染所受損失、處分之總額，並揭露其未來之因應對策及可能支出：由於本公司產品於製造過程所產生之廢氣、汙水、汙泥等事業廢棄物悉依法規設置防治設備，依法操作及採樣監控，並委託合法清運廠商進行回收處理，運送過程亦未造成環境顯著之負面衝擊。故本公司最近三年度並無因環境污染而遭受損失及處分之情事。
（五）目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及未來三年度預計之重大環保支出：無。
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（六）安全衛生之情形：本公司新進同仁入廠即實施安全教育訓練，讓其了解公司作業環境、製程安全規定。另定期舉辦消防疏散演練，以熟悉消防設備之使用與疏散動線。本公司有設置醫務室，配置專職廠護一人，並每月安排廠醫臨廠服務，積極改善工作環境，促進職場健康；另訂有「安全衛生工作守則」、「職業安全衛生委員會」、「環安衛手冊」及環安衛政策，顯示本公司極重視環保之社會責任與工作之安全衛生。
（七）因應歐盟有害物質限用指令（RoHS）之情形：
- 公司因應 RoHS 之管理措施：
2007 年度建構 IECQ-QC080000：2005 綠色產品管理系統完成，且已展開實施綠色產品管理活動。
- 公司符合 RoHS 之情形：本公司自 94 年起開始導入 RoHS 之製程及管理（內部增購 XRF 重金屬檢測儀施以 IQC 的抽樣檢查，且能持續定期委外進行產品的檢測），截至年報刊印日止，產品檢測結果尚無不符 RoHS 要求之事件發生。
五、勞資關係
（一）員工福利措施、進修、訓練實施情形：本公司員工一律依法參加勞保、健保，並幫每位員工額外投保團體醫療險、壽險及意外險，另設有職工福利委員會辦理員工福利及社團活動事項；公司每年亦提撥一定預算，提供員工專業技術與主管管理才能之訓練課程。
（二）退休制度與其實施情形：
本公司員工退休辦法適用於所有正式任用之員工，員工退休基金全數提存於勞工退休準備金監督委員會管理，並存入退休基金專戶，本公司自 2005 年 7 月起，政府實施勞退新制，依法按月提繳員工工資 6% 退休金，儲存於勞工保險局之個人專戶，並得由員工於每月工資 0% - 6% 範圍內自願提繳退休金，2025 年勞退自提人數為 118 人，占本公司全體新制人數 16.37%。本公司 2025 年確定提撥計畫（勞退新制）之費用金額分別為新臺幣 21,970 仟元。針對因應組織調整調派至關係企業的員工，工作年資採合併計算，提供員工多重保障，使員工在公司安心工作，以達到集團人才流通之目的。
（三）勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：本公司一向注重員工福利與勞資和諧關係，具備人性化的管理制度與暢通的申訴管道；休假方面，公司已依勞動基準法實施規定，除特休假外，員工亦可視需要申請病假、事假、生理假、家庭照顧假、產假、陪產假、育嬰假等假別，且公司章程中亦訂定員工分紅比例，共同分享公司獲利；其他福利方面，公司依法提撥福利金，並由勞資雙方共推代表組成職工福利委員會，致力提供更多元化的福利措施。
（四）最近年度及截至年報刊印日止，公司曾因勞資糾紛進行和解並支付和解金，惟金額不重大，對公司財務及營運無重大影響。
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六、資通安全管理
(一)資通安全風險管理架構
本公司的資訊安全負責部門為總管理處資訊室。該單位設置資安專責主管1名與資安人員1員，主要職責包括制定和更新資訊安全政策、策劃及實施相關安全措施，並確保政策的順利執行。總管理處資訊室定期每年一次將資安的管理狀況與執行情形向董事會進行彙報，最近一次報告日期為115年11月06日。本公司的稽核室則是資訊安全的監督部門。該部門配置有稽核主管及特定的稽核專員，稽核室的主要任務是監控內部的資訊安全執行情形。若在查核過程中發現任何缺陷，稽核室將立即要求相關部門提出修正策略及明確行動，並且會定期檢視改進的效果，以減少公司內部的資安風險。另外每年會計師進行資訊作業查核，若發現缺失，會要求改善措施並追蹤改善結果。
(二)資通安全政策
本公司資訊安全管理機制，包含以下三個面向：
- 制度規範：
訂定公司資訊安全管理制度，明確界定各項安全規範和標準，確保日常運作符合既定規範。規範人員作業行為，包含訪問控制、資料傳輸、及外部設備使用等，以確保資料的安全性與完整性。定期檢討與更新資訊安全政策和制度，以應對快速變動的資訊環境和潛在威脅。
- 科技運用：
建置資訊安全管理設備，如防火墻、入侵檢測系統及反垃圾郵件系統等技術，以監控和預防不法侵入。落實資安管理措施，進行定期系統掃描和安全測試，確保系統漏洞得到及時修復。採用多層次的資安防護策略，確保數據和網絡的全方位保護。
- 人員訓練：
進行定期的資訊安全教育訓練，使員工熟悉公司的安全政策和實務操作。提昇全體同仁資安意識，確保每位員工都認識到自己在資訊安全上的責任。讓員工學習如何應對各種資安威脅和事件。
(三)資訊安全管理措施
為確實強化資通安全管理與相關技術，以維護資訊資產的可用性、完整性及機密性，並防範內外部蓄意或無意的安全威脅，本公司採納6大項資訊通訊安全管理策略，特此詳述如下：
- 電腦設備安全管理
(1) 本企業的電腦主機與各類應用伺服器均安置於專門設計的機房中。該機房的出入皆受到專責資訊人員的嚴格控管，並妥善保留相關進出紀錄以供未來查驗。
(2) 確保設備能在最佳狀態運行，機房內設有專用空調系統以控制運行環境的溫度。同時，機房內備有化學滅火器，以應對一般或電氣引發的火災緊急情況。
(3) 機房主機均配備不斷電供電系統（UPS）及穩壓器，以防止因供電不穩或瞬間停電導致的系統崩潰。這樣的設計確保了即便在臨時短暫停電情況下，電腦應用系統仍可持續穩定運作或有充裕時間進行系統關閉保護主機動作。
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- 網路安全管理
(1) 增進網路安全監控，部署企業級防火牆系統、IPS入侵偵測系統，以預防不正當入侵行為並抵禦網路駭客。
(2) 總公司與各地分公司、辦事處採用指定 IP 地址的連接機制或實體 VPN 連線方式，並於防火牆規則中設定固定 IP 地址或軟體 VPN 綁定方式，以限制非企業集團成員對內部網路和各種服務的存取，並有相關連線記錄以供查詢。
(3) 員工如需從遠端登入以存取企業內網資訊系統（如 ERP），必須經由公司認可、配發的行動裝置或電腦，並獲取相應的虛擬私人網路（VPN）認證資訊後始得進行系統，VPN 的帳號皆需綁定認證過的設備才能登入。
(4) 114 年 10 月供應鏈系統資安滲透測試初測完成，結果顯示無嚴重、高、中度風險漏洞，安全性良好，唯一的低度風險為未採用 SSL 加密；目前已完成憑證導入並修正該缺失。
- 病毒防護與管理
(1) 伺服器與員工端的終端設備均預裝了端點安全防護軟體。該防護軟體支持自動更新的病毒定義庫，以確保能有效對抗最新的病毒威脅。同時，該軟體具備偵測和預防機制，用以阻止具有潛在危害性的系統執行檔的不當安裝。
(2) 電子郵件伺服器配備了專業的防毒和垃圾郵件過濾機制，旨在預防病毒或垃圾郵件進入用戶端個人電腦(PC/NB)。
(3) 若防病毒系統偵測到或攔截到任何形式的病毒，該系統將立即自動進行隔離或刪除的操作。並且系統將主動生成並發送受感染或處於風狀態的電腦的風險報告，以便管理人員迅速採取適當的緊急應變措施。
- 系統存取控制
(1) 同仁對各應用系統的使用，填寫資訊系統帳號申請單，經權責主管核准後，由資訊室建立系統帳號並設定權限後方得存取。
(2) 帳號的密碼設置，規定期限(45 天)需更換密碼，並設定適當的複雜性（英數混雜），才能通過。
(3) 同仁辦理離(退)職手續時，必須填寫離職申請單，資訊室接到申請單時，進行各系統帳號的刪除作業。
- 確保系統的永續運作
(1) 系統備份：建置線上與異地備份系統，採取日備份機制，系統與資料庫除了備份一份於機房本地端其它主機外，並透過異地備份機制，利用光纖線路備份到另一廠區上，以確保絕對的安全。
(2) 災害復原演練：各系統每半年實施一次演練，選定還原日期基準點後，由備份媒體回存於系統主機，再由使用單位書面確認回復資料的正確性，確保備份媒體的正確性與有效性。
- 資安宣導與教育訓練
(1) 新進員工於新人教育訓練時，進行資安政策及目標之宣導。
(2) 定期跟同仁宣導資安風險及目前最新的資安情資，以強化人員資安意識。
(3) 指派資訊室人員吸收新知，不斷更新資安知識，並參加講座與其他公司交流、互助。加入「台灣電腦網路危機處理暨協調中心 TWCERT/CC」會員，取得資安事件諮詢管道，以及收集資安情資，提供內部宣導。
(4) 114 年 10 月郵件社交工程滲透測試完成，整體點閱率低於 $3\%$，顯示員工警覺性高。
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(5) 本年度已順利完成核心系統災難還原演練、委託第三方進行資安弱點掃描，並舉辦了員工教育訓練，確保全年無重大資安事件影響營運。
（四）投入資通安全管理之資源
- 網路硬體設備如防火牆、郵件防毒、垃圾郵件過濾、IPS入侵偵測系統。
- 軟體系統如端點防護系統、備份管理軟體、內網網路管制系統、資產軟體盤點系統等。
- 投入人力如：每日各系統狀態檢查、每日定期備份及備份媒體異地存放之執行、每年資安宣導、每年系統災難復原模擬演練、每年對資訊循環之內部稽核、會計師稽核等。
- 資安人力：資安主管1名及資安人員1名，負責資安架構設計、資安維運與監控、資安事件回應與調查、資安政策檢討與修訂。
（五）最近年度重大資安事件之損失及因應措施
114年度，本公司無發生重大資安事件。
七、重要契約
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 採購合約 | 名佳利 | 訂單式合約 | 原料採購 | 依合約規定 |
| 採購合約 | 第一伸銅 | 訂單式合約 | 原料採購 | 依合約規定 |
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
最近二年度資產、負債及股東權益分析表：
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 114.12.31 | 113.12.31 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 流動資產 | 6,326,376 | 6,677,741 | (351,365) | (5.26) |
| 不動產、廠房及設備 | 1,414,432 | 1,488,653 | (74,221) | (4.99) |
| 無形資產 | 8,305 | 9,133 | (828) | (9.07) |
| 其他資產 | 386,867 | 416,210 | (29,343) | (7.05) |
| 資產總額 | 8,135,980 | 8,591,737 | (455,757) | (5.30) |
| 流動負債 | 1,165,643 | 1,314,438 | (148,795) | (11.32) |
| 非流動負債 | 401,219 | 564,491 | (163,272) | (28.92) |
| 負債總額 | 1,566,862 | 1,878,929 | (312,067) | (16.61) |
| 股本 | 1,556,549 | 1,556,549 | - | - |
| 資本公積 | 27,281 | 27,281 | - | - |
| 保留盈餘 | 5,016,488 | 5,180,230 | (163,742) | (3.16) |
| 其他權益 | (116,073) | (115,510) | (563) | (0.49) |
| 庫藏股票 | - | - | - | - |
| 非控制權益 | 84,873 | 64,258 | 20,615 | 32.08 |
| 股東權益總額 | 6,569,118 | 6,712,808 | (143,690) | (2.14) |
| 1. 流動負債：主係因償還一年內到期之長期借款所致。
2. 非流動負債：主係因償還長期借款所致。
3. 非控制權益：係因公司本期與他人合資的印度子公司辦理增資。 | | | | |
70
二、財務績效
（一）財務績效比較分析：
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 差異 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | 金額 | % |
| 營業收入 | 4,396,105 | 4,544,959 | (148,854) | (3.28) |
| 營業成本 | 3,421,665 | 3,238,495 | 183,170 | 5.66 |
| 營業毛利 | 974,440 | 1,306,464 | (332,024) | (25.41) |
| 營業費用 | 684,336 | 662,354 | 21,982 | 3.32 |
| 營業利益 | 290,104 | 644,110 | (354,006) | (54.96) |
| 營業外收入及支出 | (21,591) | 207,110 | (228,701) | (110.42) |
| 稅前淨利 | 268,513 | 851,220 | (582,707) | (68.46) |
| 所得稅費用 | 98,973 | 238,236 | (139,263) | (58.46) |
| 本期淨利（損） | 169,540 | 612,984 | (443,444) | (72.34) |
| 本期其他綜合損益（稅後淨額） | (3,466) | 24,291 | (27,757) | (114.27) |
| 本期綜合損益總額 | 166,074 | 637,275 | (471,201) | (73.94) |
| 原因說明：（若增減變動未達20%者不予分析）
1. 營業毛利及營業利益：主係因糧動率不足，致單位成本及其他營業成本增加；
因考量產品週期性問題，提高存貨呆滯提列；
綜上原因，使營業毛利及營業利益均較上期減少。
2. 營業外收入及支出：受川普關稅及美金販值影響，致外幣兌換損失鉅額增加；
公司上期處分海外土地，有處分資產利益，本期未有
此情形；綜上原因，使營業外收入及支出較上期減少。
3. 所得稅費用：因本期稅前淨利減少，所得稅費用亦降低。
4. 本期其他綜合損益：主係因台幣升值，國外營運機構財務報表換算之兌換差額
較上期減少所致。
5. 綜上所述，本期綜合損益總額較113年減少。 | | | | |
（二）預期銷售數量及依據：請參閱本年報第2頁。
（三）對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：
本公司為使營業規模持續成長，強力推銷新產品，並努力開發新市場、新客戶，且續增聘國外銷售人才，擴展全球銷售區域範圍；除此之外本公司的財務結構，各項分析指標多呈進步及穩健趨勢，故在財務結構健全之下，足以因應未來業務成長所需。
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三、現金流量
（一）最近二年度流動性分析：
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增減比例 |
| --- | --- | --- | --- |
| 現金流量比率 | 25.01% | 9.80% | 155.20% |
| 現金流量允當比率 | 70.37% | 77.48% | (9.18%) |
| 現金再投資比率 | (0.22%) | (1.14%) | (80.70%) |
| 增減比例變動分析說明：(若增減變動未達20%者不予分析)
本期支付所得稅減少，使營業活動淨現金流入增加所致。 | | | |
（二）流動性不足之改善：無此情形。
（三）未來一年現金流動性分析：
單位：新台幣仟元
| 期初現金餘額
(1) | 預計全年來自營業活動淨現金流量(2) | 預計全年現金流出量(3) | 預計現金剩餘
(不足)數額
(1)+(2)-(3) | 預計現金不足額之
補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 融資計劃 |
| $2,396,218 | $793,944 | $556,266 | $2,633,896 | - | - |
| 1. 現金流量變動情形分析：
(1)營業活動：主要係營收、獲利及收款穩定，致產生淨現金流入。
(2)投資活動：主係為增加購置相關之生產設備致產生淨現金流出。
(3)融資活動：主係因發放股利，致產生淨現金流出。
2. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無此情形。 | | | | | |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
（一）本公司透過 K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LTD. 間接投資大陸地區，設立被投資公司和對 JUNG PANG ENTERPRISE LTD. 之投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（二）大陸健和興科技(蘇州)有限公司主要生產電工、消費性端子產品、束線帶、連續端子產品及塑膠射出件等，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.3。
（三）101 年與台瑞電氣工業（股）有限公司合資於美國加州設立 DRACO K ENTERPRISE, LLC（更名後：K.S. Terminals USA LLC），主要銷售電工、消費性端子、束線帶及相關週邊產品等，本公司於 104 年 5 月認購台瑞電氣工業（股）有限公司持有 DRACO K ENTERPRISE, LLC（更名後：K.S. Terminals USA LLC）10% 的股權，使本公司持股增加至 100%，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（四）本公司與他人經由第三地區投資事業英屬開曼群島 CHANG LI INTERNATIONAL
72
HOLDING LTD. 等，以所持有大陸地區事業佛山彰利汽車部件有限公司股權與另其他自然人持有之四家公司股權共同與第三地區投資事業英屬開曼群島 CHI RUI (CAYMAN) HOLDING LIMITED 進行股權交換，其股權交換後增資，截至本年度本公司持股為 5.29%。
（五）102 年本公司透過子公司 TAIBON HOLDING LIMITED. 轉投資於泰國設立持股 49% K.S. TERMINALS (THAILAND) CO., LTD.，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（六）103 年於美國投資 IFCHIC INC.，為本公司 100% 持股，該公司主要經營項目為貿易買賣，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（七）104 年本公司透過 K.S.T INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 轉投資泰國 K.S. Terminals (Asia) Co., Ltd.，持股 100%，主要生產加工及銷售端子零件等，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（八）105 年本公司透過 JIAN BANG (HONG KONG) HOLDING LIMITED 轉投資越南 K.S. TERMINALS COMPANY LTD VIETNAM，持股 100%，主要經營項目為貿易買賣，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（九）105 年本公司透過 JIAN BANG (HONG KONG) HOLDING LIMITED 轉投資印尼 PT. KSTERMINALS TECHNOLOGY INDONESIA，持股 100%，主要經營項目為貿易買賣，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（十）113 年本公司轉投資泰國 K.S. TERMINALS TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD.，持股比率 100%，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（十一）113 年本公司轉投資印度 K.S. TERMINALS (INDIA) PRIVATE LIMITED.，持股比率 70%，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
（十二）114 年本公司轉投資印度 KST TERMINALS (INDIA) MANUFACTURING PRIVATE LIMITED，持股比率 100%，投資情形請參閱合併財務報表附註十三.2。
73
六、風險管理及評估
（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
- 本公司 114 年度利息及匯兌損益列表如下：
單位：新台幣仟元
| 年度
項目 | 114年度 |
| --- | --- |
| 兌換(損)益淨額 | (16,389) |
| 營業收入淨額 | 4,396,105 |
| 稅前淨利 | 268,513 |
| 兌換(損)益淨額佔營業收入淨額比率 | (0.37%) |
| 兌換(損)益淨額佔稅前淨利比率 | (6.10%) |
| 利息收入 | 36,005 |
| 利息收入佔營業收入淨額比率 | 0.82% |
| 利息收入佔稅前淨利比率 | 13.41% |
| 利息費用 | 14,058 |
| 利息費用佔營業收入淨額比率 | 0.32% |
| 利息費用佔稅前淨利比率 | 5.24% |
資料來源：經會計師查核簽證之財務報告
-
本公司穩健經營自有資金尚足，利率變動對本公司影響並不大。
-
本公司直接及間接外銷佔 70% 以上，故對於匯率變動主要為調節外幣持有部位，適時作換匯等自然避險動作。
-
本公司直接及間接外銷佔 70% 以上，故國內通貨膨脹影響並不重大。
（二）從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司致力於本業之發展，並未從事高風險、高槓桿投資。資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之係依「資金貸與他人作業辦法」、「背書保證作業辦法」、「取得或處分資產作業辦法」相關規定辦理。
（三）未來研發計畫及預計投入之研發費用：
-
本公司目前正投入研發之新產品請參閱本年報第 2 頁，由於新聞發產品種類眾多，且大部份屬客製化產品，需配合客戶需求進度，因此資源投入之情況較難掌握，未來研發支出金額較難準確估計。但伴隨本公司逐年的業績成長與研發策略之調整，這方面的支出勢必會隨之逐年成長。
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115 年度本公司預計投入研究發展支出約為當年度營收 2%～5% 。
（四）國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司最近年度並未受到國內、外重要政策及法律變動而有影響公司財務或業務之情事，因本公司主要銷售市場平均分散於台灣、歐洲、美洲、東南亞、及中國大陸等地區，產品應用的產業別多元，客戶眾多，故整體財務業務受到單一國家或區域的政策及法律變動影響幅度小、風險分散；若屬跨主要經濟體或全球性的政策變動(例如：大規模的貿易戰)，本公司從日常產銷協調、
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經營管理會議到董事會運作，即啟動危機應變與監控機制，務使市場或產業劇變的影響降至最低。
（五）科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司主要從事於端子、連接器及束線帶相關產品之製造，而端子、連接器相關產品乃為資訊、通訊、消費性電子及電氣設備等產品之基礎零組件，端子及連接器產品的應用範圍廣泛，其發展不受單一產業榮枯直接影響，但整體而言仍與科技進步速度、全球總體經濟息息相關，本公司將視客戶需求及市場的發展來調整產品開發方向，並積極研發相關產品及技術(例如：5G通訊、電動車、智能電網、儲能)，培養未來的新主力產品。
針對資通安全風險，本公司已建立一套網路及電腦安全防護控管機制，每年編列預算進行資訊防護系統之硬體及軟體升級更新，每年亦委託專業第三方機構進行資安健診，以持續保持最新、最有效的資訊防護能力。其防護範圍包括資訊系統主機、內部網路及各用戶端連接裝置等，透過主動過濾阻擋、身份安全認證、權限分級管理、常駐程式隨時監控、用戶密碼定期強制變更、定時複製備份資料庫等機制，將本公司資訊系統遭受電腦病毒感染與外部惡意攻擊之風險盡可能降低。
（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
本公司以『誠信』為經營首要理念，企業形象保持優良並遵守法令規定。若有影響企業形象或違反法令之情事，將組成專案嚴厲擬定對策因應。截至年報刊印日止未發生足以影響企業形象之情事。
（七）進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
（八）擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
新廠區落成投入生產線，預期可能產生之增加效益：不適用。
（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
本公司最大銷貨客戶佔營業淨額10%以下，並無銷貨集中之情事；另在進貨廠商方面，114年度最大進貨廠約佔進貨總金額17.96%，但本公司秉持分散採購原則下重要原料之採購對象均有兩家以上，故無進貨集中之風險。
（十）董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
（十一）經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：不適用。
（十二）訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。
（十三）其他重要風險及因應措施：
- 財務風險控制措施：包括應收帳款定期檢討與催款、銀行利率定期評估、匯率波動避險、原物料價格趨勢追蹤、稅務風險體檢；
- 資訊風險控制措施：包括資料庫定期遠端備援、防火墻設置與更新、防毒軟體安裝與更新、裝置網路 IP 認證系統、電腦存取權限設定、防毒防駁定期演練；
- 營運風險控制措施：包括實施廠區產能備援計畫、定期實施緊急應變演
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練、投保廠房設備產險/火險/營運中斷/品質保證險等保險轉嫁風險、重大投資設(擴)廠，需經過SWOT嚴密分析評估與董事會決議通過始執行；
-
法務與智財權風險控制措施：包括建立產品技術專利地圖、運用WIPS專利檢索系統輔助、定期發佈法令遵循報告、透過產品責任險/董監事與經理人責任險等保險轉嫁風險、各項契約與公文書經過內外部法務機構嚴謹審閱、定期對相關單位進行法律宣教，從基層建立法遵制度；
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環保及職安衛風險控制措施：包括職安衛委員會之持續運作與監督、內部定期檢討與持續改善環保及職安衛問題、落實推動ISO14001與ISO45001管理系統運作、定期鑑別與更新政府的環保與職業安全衛生等相關法令、廠醫臨廠與廠護駐廠服務協助審視安全衛生風險。
七、其他重要事項
與財務透明相關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：
進修期間：114/1/1～115/2/13
| 職稱 | 姓名 | 相關研習證照 |
|---|---|---|
| 財務總處處長兼公司治理主管 | 曾玉卿 | 會計研究發展基金會-發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班 |
| 臺灣證券交易所-2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 | ||
| 會計研究發展基金會-永續資訊編製與申報實務研習班 |
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陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料
（一）關係企業合併營業報告書
- 關係企業組織圖與基本資料：
115 年 05 月 12 日
-
依公司法第 369 條之 3 規定而推定為有控制與從屬關係者：不適用。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：
(1) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業主要包括：生產、銷售端子、轉投資及國際貿易相關等業務。
(2) 關係企業往來分工情形：由母公司從事主要生產與銷售，大陸孫公司向母公司購入原料自行生產並逕行銷售。
- 關係企業董事、監察人及總經理資料：
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | |
|---|---|---|---|---|
| 股數(股權) | 持股比例 | |||
| JUNG PANG ENTERPRISE LTD. | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭克彬 | USD（元）10,000 | 100% | ||
| K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LTD. | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭克彬 | USD（元）14,540,500 | 100% | ||
| JIAN BANG(HONG KONG)HOLDING LTD. | 董事 | K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LTD. | ||
| 代表人：鄭克彬 | HKD（元）103,776,000 | 100% | ||
| 健和興科技(蘇州)有限公司 | 董事 | JIAN BANG(HONG KONG)HOLDING LTD. | ||
| 代表人：鄭克彬 | USD（元）7,500,000 | 100% | ||
| K.S. Terminals USA LLC | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭克彬、鄭景丕、鄭傑元 | USD（元）3,300,000 | 100% | ||
| TAIBON HOLDING LIMITED | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭銀坤 | USD（元）160,000 | 100% | ||
| K.S. TERMINALS (THAILAND) CO., LTD. | 董事 | TAIBON HOLDING LIMITED | ||
| 代表人：鄭信彥 | THB（元）4,900,000 | 49% | ||
| IFCHIC INC | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭傑元 | USD（元）2,500,000 | 100% | ||
| K.S. TERMINALS (ASIA)CO., LTD. | 董事 | K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LTD. | ||
| 代表人：鄭信彥 | THB（元）29,500 | 100% | ||
| K.S. TERMINALS COMPANYLTD VIETNAM | 董事 | JIAN BANG(HONG KONG)HOLDING LTD. | ||
| 代表人：鄭信彥 | USD（元）2,000,000 | 100% | ||
| PT. KSTERMINALS TECHNOLOGY INDONESIA | 董事 | JIAN BANG(HONG KONG)HOLDING LTD. | ||
| 代表人：鄭信彥 | USD（元）1,300,000 | 100% | ||
| K.S. TERMINALS TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD. | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭信彥 | THB（元）30,000,000 | 100% | ||
| KST TERMINALS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭信彥 | INR（元）21,000,000 | 70% | ||
| KST TERMINALS (INDIA) MANUFACTURING PRIVATE LIMITED | 董事 | 健和興端子股份有限公司 | ||
| 代表人：鄭信彥 | INR（元）251,775,900 | 100% |
- 各關係企業營運概況：
114年12月31日 單位：NTD仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業淨利 (淨損) | 本期損益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| JUNG PANG ENTERPRISE LTD. | 347 | 12,085 | 808 | 11,277 | - | (92) | (157) |
| K.S.T. INTERNATIONAL HOLDINGS LTD. | 484,635 | 1,704,974 | 1,185 | 1,703,789 | - | - | 168,590 |
| JIAN BANG(HONG KONG)HOLDING LTD. | 415,423 | 1,446,311 | - | 1,446,311 | - | (4) | 168,843 |
| 健和興科技 (蘇州)有限公司 | 241,500 | 1,645,339 | 278,509 | 1,366,830 | 1,984,411 | 232,644 | 171,899 |
| K.S. Terminals USA LLC | 97,808 | 45,168 | 18,086 | 27,082 | 32,338 | (12,679) | (10,673) |
| TAIBON HOLDING LTD. | 4,950 | 90,927 | - | 90,927 | - | - | 16,341 |
| K.S. TERMINALS (THAILAND) CO., LTD. | 9,513 | 186,093 | 22,462 | 163,631 | 128,110 | 33,237 | 33,337 |
| IFCHIC INC | 78,727 | 65,116 | 1,166 | 63,950 | 61,626 | (2,618) | (3,066) |
| K.S. TERMINALS (ASIA)CO., LTD. | 28 | 5,268 | 5,408 | (140) | - | (275) | (161) |
| K.S. TERMINALS COMPANY LTD VIETNAM | 60,498 | 64,570 | 16,561 | 48,009 | 40,416 | 2,953 | 2,126 |
| PT. KSTERMINALS TECHNOLOGY INDONESIA | 40,413 | 21,851 | 6,742 | 15,109 | 8,328 | (2,702) | (2,815) |
| K.S. TERMINALS TECHNOLOGY (THAILAND)CO., LTD. | 28,750 | 33,563 | 7,024 | 26,539 | 16,536 | 262 | 854 |
| KST TERMINALS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 10,997 | 4,837 | 101 | 4,736 | - | (4,967) | (4,116) |
| KST TERMINALS (INDIA) MANUFACTURING PRIVATE LIMITED | 99,465 | 79,064 | (7) | 79,071 | - | (1,280) | (1,280) |
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（二）關係企業合併財務報表：
聲明書
本公司民國一一四年度（自民國一一四年一月一日至一一四年十二月三十一日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則公報第10號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
特此聲明
健和興端子股份有限公司
負責人：鄭克彬
中華民國一一五年三月十二日
(三)關係報告書：無。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、其他必要補充說明事項：無。
柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生本法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
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健和興端子股份有限公司
董事長：鄭克彬