KSEC Intelligent Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Jan 7, 2025

中信建投证券股份有限公司

关于昆船智能技术股份有限公司

使用部分闲置募集资金进行现金管理

的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为昆船智能技术股 份有限公司（以下简称“昆船智能”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上 市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关规定，对昆船智能本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进 行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意昆船智能技术股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1974 号）核准，并经深圳证券交易所同 意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000 万股，每股 发行价为人民币 13.88 元，募集资金总额为人民币 832,800,000.00 元，扣除发行 费用人民币 56,237,368.45 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 776,562,631.55 元。上述募集资金到位情况经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 11 月 25 日出具了《验资报告》（致同验字（2022）第 110C000709 号）验证。 二、募集资金使用与管理况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法 规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据上述制度 规定，公司已对募集资金进行了专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集 资金存储银行签订《募集资金三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。根 据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，本次公开发行股票募 投项目及募集资金使用计划如下：

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单位：万元

					单位：万元
序号	项目名称	投资总额	拟投入募集 资金	项目建 设期 （年）	实施主体
1	智能装备研制生产能力提 升建设项目	48,353.60	48,353.60	3	昆船智能
2	补充流动资金	26,646.40	26,646.40	-
合计		75,000.00	75,000.00	3	-

截至本核查意见签署日，公司尚未使用的募集资金总额为人民币 48,919.53 万元（含利息收入）。目前，公司正按照募集资金使用计划，有序推进募集资金 投资项目建设。根据募集资金投资项目的实际建设进度，现阶段募集资金在短期 内将出现部分闲置的情况。在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前 提下，公司将合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。

三、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议和实施情况

公司于 2024 年 2 月 1 日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五 次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民 币 50,146.06 万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用 于购买安全性高、低风险、流动性好的理财产品。上述额度自公司董事会审议通 过之日起 12 个月内可循环滚动使用。同时授权公司经营管理层在有效期内和额 度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部门组织实施。

截至本核查意见披露日，公司最近十二个月使用募集资金进行现金管理的尚 未到期余额为人民币 0.00 元，未超过公司董事会审议通过的使用暂时闲置募集 资金进行现金管理的额度 50,146.06 万元。

四、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

（一）现金管理的目的

为提高闲置募集资金使用效率，在确保公司不影响募集资金投资项目建设和 公司正常经营的情况下，对部分闲置募集资金进行现金管理，以增加资金收益， 为公司和股东谋取较好的投资回报。

（二）投资品种

在确保公司不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用最高额度不超过人 民币 48,919.53 万元（含本数）闲置募集资金用于购买安全性高、低风险、流动

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性好的理财产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、 固定收益凭证、国债逆回购及其他理财产品等。投资产品的期限不得超过 12 个 月。

对于闲置的募集资金投资，上述投资产品不得质押，产品专用结算账户不得 存放非募集资金或用作其他用途。

（三）额度及期限

公司拟使用最高额度不超过人民币 48,919.53 万元（含本数）的闲置募集资 金（含超募资金）进行现金管理。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个 月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，即任意时点进行现金 管理的余额不超过上述额度。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资 金专户。

（四）现金管理决策及实施

经董事会审议通过后，授权公司经营管理层在有效期内和额度范围内进行投 资决策并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业的理财机构、产品品 种、明确投资金额、投资期限、签署合同、协议及相关文件等，具体事项由公司 财务部门组织实施。该授权自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。

（五）信息披露

公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，及时履行信息披 露义务。

五、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险分析

1、虽然理财产品都经过严格的评估，闲置募集资金投资品种为安全性高、 低风险、流动性好的理财产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、 通知存款、固定收益凭证、国债逆回购及其他理财产品等），但金融市场受宏观 经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投 资的实际收益不可预期。相关工作人员的操作和监控亦存在一定风险。

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（二）风险控制措施

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险、流动性好的投资品种。不 得用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的理财产品 等；

2、公司财务部门将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如发现 存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险； 3、公司内审部门对资金使用情况进行监督；

4、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构 进行审计。

六、对公司日常经营的影响

公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在不影响募集资金投资项目建 设、公司正常经营和资金安全的前提下进行，不会影响公司日常经营和募集资金 投资项目的正常开展。通过适度理财，可以提高公司资金使用效率，获得一定的 投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。公司使用部分闲置募集资金进行现 金管理的行为不属于直接或变相改变募集资金用途的情形。

七、本次事项履行的决策程序情况及相关机构意见

（一）董事会审议情况

2025 年 1 月 7 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投 资项目建设和公司正常经营的情况下，继续使用不超过人民币 48,919.53 万元（含 本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、低风 险、流动性好的理财产品。上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内可 循环滚动使用。同时授权公司经营管理层在有效期内和额度范围内进行投资决策 并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部门组织实施。该事项无需提交股东 会审议。

（二）监事会意见

2025 年 1 月 7 日，公司召开第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经审查，监事会认为：公司在 不影响募集资金项目建设和公司正常经营情况下，继续使用部分闲置募集资金进

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行现金管理，有利于提高资金的使用效率，不存在变相改变募集资金用途的行为， 不会影响募集资金项目的正常实施，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股 东利益的情形，该事项审议和决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及公司《募集资金管理制度》等相关法律法规及规章制度的要求。

因此，监事会一致同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项。 八、保荐机构核查意见

经核查，中信建投证券认为：经核查，公司本次关于使用部分闲置募集资金 （含超募资金）进行现金管理的议案已经公司董事会、监事会审议通过，无需提 交股东会审议。上述审批程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规 定。公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，不存在变相改变募集资 金使用用途的情形，符合公司和全体股东的利益。

综上，中信建投证券对昆船智能使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项 无异议。

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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于昆船智能技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）

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保荐代表人签名：__ __
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田 斌 王明超
中信建投证券股份有限公司
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年 月 日
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