Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Sign up Log in

Kruk S.A. Interim / Quarterly Report 2016

Nov 2, 2016

5678_rns_2016-11-02_a222da2e-5a95-48b3-ac75-f62cbb5726db.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

Skrócony śródroczny skonsolidowany rozszerzony raport finansowy za okres od 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku

Grupa Kapitałowa KRUK 30.09.2016

Grupa Kapitałowa KRUK

Spis treści

I. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 4
1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie skonsolidowane 4
2. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 5
3. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z zysków i strat 6
4. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 7
5. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 8
6. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10
II. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 11
1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie jednostkowe 11
2. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 12
3. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z zysków i strat 13
4. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 14
5. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 15
III. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 16
1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej KRUK 16
2. Opis przyjętych zasad rachunkowości 19
Oświadczenie o zgodności 19
Podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego 20
Zmiany zasad rachunkowości 20
3. Segmenty sprawozdawcze oraz informacje o obszarach geograficznych 24
4. Nabyte pakiety wierzytelności 26
5. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał wynik netto lub przepływy środków
pieniężnych, które są istotne ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ		 27
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazaniem

najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta 33

7. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczone
sprawozdanie finansowe		 34
8. Informacja na temat sezonowości lub cykliczności działalności 36
9. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 36
10. Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy 38
11. Zdarzenia po dniu bilansowym, nieujęte w sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe
wyniki 38
12. Informacja na temat zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego		 39
13. Skutki zmian w strukturze, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży
jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności		 40
14. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na
dany rok		 40
15. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 %
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu na dzień przekazania raportu oraz wskazanie zmian w strukturze
własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego		 41
16. Zestawienie stanu posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień
przekazania raportu okresowego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego 43
17. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej.		 49
18. Informacje o zawarciu przez Jednostkę Dominującą jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi 51
19. Informacje o udzieleniu przez KRUK S.A. lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub
udzieleniu gwarancji		 53
20. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmiany, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań		 54
21. Czynniki mogące mieć wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 54

I. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe

1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie skonsolidowane

Wybrane dane finansowe Kwoty w tys. PLN Kwoty w tys. EUR
za okres 01.01.2016 - 01.01.2015 - 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015 30.09.2016 30.09.2015
Przychody ze sprzedaży 542 262 449 238 124 122 108 029
Zysk na działalności operacyjnej 222 493 191 541 50 928 46 060
Zysk przed opodatkowaniem 184 518 159 778 42 236 38 422
Zysk netto Akcjonariuszy Jednostki Dominującej 185 758 160 232 42 519 38 531
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (508 794) 60 441 (116 461) 14 534
Zakup pakietów wg cen wynikających z umowy (936 003) (292 346) (214 248) (70 301)
Wpłaty od dłużników 701 819 604 723 160 644 145 418
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (7 889) (2 890) (1 806) (695)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej 501 083 (75 884) 114 696 (18 248)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto (15 600) (18 333) (3 571) (4 409)
Średnia liczba akcji (w tys. sztuk) 17 578 17 209 17 578 17 209
Zysk na jedną akcję (w PLN/EUR) 10,57 9,31 2,42 2,24
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w PLN/EUR) 10,17 9,04 2,33 2,17
Stan na 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2016 31.12.2015
Aktywa razem 2 594 720 1 836 115 601 744 430 861
Zobowiązania długoterminowe 1 247 280 711 914 289 258 167 057
Zobowiązania krótkoterminowe 387 155 339 922 89 785 79 766
Kapitał własny 960 285 784 278 222 701 184 038
Kapitał akcyjny 17 744 17 398 4 115 4 083
Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 54,12 45,08 12,55 10,58

Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

  • pozycje dotyczące sprawozdania z zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu; kurs ten wyniósł:

  • za okres bieżący 4,3688

  • za okres porównawczy 4,1585

  • pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego, kurs ten wyniósł:

  • za okres bieżący 4,3120

  • za okres porównawczy 4,2615

2. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Na dzień 30 września 2016 r.

30.09.2016 30.06.2016 31.12.2015 30.09.2015
Aktywa
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 125 142 137 816 140 742 52 212
Należności z tytułu dostaw i usług 10 464 7 924 8 391 8 709
Inwestycje 2 371 950 2 240 509 1 620 579 1 498 169
Pozostałe należności 35 531 25 345 26 719 28 125
Zapasy 550 601 587 449
Rzeczowe aktywa trwałe 23 232 20 925 19 957 18 354
Inne wartości niematerialne 16 292 13 246 11 805 10 054
Wartość firmy 1 024 1 024 1 024 1 024
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 808 3 067 2 841 4 476
Pozostałe aktywa 5 727 3 264 3 469 3 256
Aktywa ogółem 2 594 720 2 453 721 1 836 115 1 624 828
Pasywa
Zobowiązania
Pochodne instrumenty zabezpieczające - - 589 1 190
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 99 272 213 259 83 555 43 228
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 24 536 27 342 29 239 25 256
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - 3 178 -
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz inne 1 510 363 1 323 938 935 011 816 786
zobowiązania finansowe
Rezerwy 264 264 264 264
Zobowiązania ogółem 1 634 435 1 564 803 1 051 836 886 724
Kapitał własny
Kapitał zakładowy 17 744 17 744 17 398 17 291
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 766 77 766 64 382 60 257
Kapitał rezerwowy z wyceny instrumentów zabezpieczających - - - 0
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą (1 426) 3 553 (7 674) (3 644)
Pozostałe kapitały rezerwowe 74 766 72 818 68 956 66 998
Zyski zatrzymane 791 449 717 040 641 182 597 186
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej 960 299 888 921 784 244 738 088
Udziały niekontrolujące (14) (3) 34 16
Kapitał własny ogółem 960 285 888 918 784 278 738 104
Pasywa ogółem 2 594 720 2 453 721 1 836 115 1 624 828

3. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z zysków i strat

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

01.01.2016 - 01.07.2016 - 01.01.2015 - 01.07.2015 -
30.09.2016 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2015
Przychody 542 262 201 185 449 238 162 448
Pozostałe przychody operacyjne 1 782 122 1 218 196
Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - - -
Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych (132 639) (45 812) (121 151) (38 611)
Amortyzacja (9 821) (3 722) (9 270) (3 257)
Usługi obce (53 041) (20 206) (33 964) (12 399)
Pozostałe koszty operacyjne (126 050) (40 735) (94 530) (42 924)
(321 551) (110 475) (258 915) (97 191)
Zysk na działalności operacyjnej 222 493 90 832 191 541 65 453
Przychody finansowe 6 196 36 1 042 130
Koszty finansowe (44 171) (17 964) (32 805) (11 732)
Koszty finansowe netto (37 975) (17 928) (31 763) (11 602)
Zysk przed opodatkowaniem 184 518 72 904 159 778 53 851
Podatek dochodowy 1 224 1 495 469 (1 272)
Zysk netto za okres sprawozdawczy 185 742 74 399 160 247 52 579
Zysk netto przypadający na:
Akcjonariuszy jednostki dominującej 185 758 74 409 160 232 52 576
Udziały niekontrolujące (16) (10) 15 3
Zysk netto za okres sprawozdawczy 185 742 74 399 160 247 52 579
Zysk (strata) przypadający na 1 akcję
Podstawowy (zł) 10,57 4,20 9,31 3,04
Rozwodniony (zł) 10,17 4,03 9,04 2,93

4. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

01.01.2016 - 01.07.2016 - 01.01.2015 - 01.07.2015 -
30.09.2016 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2015
Zysk netto przypadający na:
Akcjonariuszy jednostki dominującej 185 758 74 409 160 232 52 576
Udziały niekontrolujące (16) (10) 15 3
Zysk netto za okres sprawozdawczy 185 742 74 399 160 247 52 579
Inne całkowite dochody
Pozycje, które mogą w przyszłości zostać przekwalifikowane
do wyniku finansowego
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za
granicą 6 249 (4 979) 215 2 996
Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne - - - -
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy 6 249 (4 979) 215 2 996
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy 191 991 69 420 160 462 55 575
Całkowite dochody ogółem przypadające na:
Akcjonariuszy jednostki dominującej 192 007 69 430 160 447 55 572
Udziały niekontrolujące (16) (10) 15 3
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy 191 991 69 420 160 462 55 575

5.Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

8

Raport kwartalny

ok
da
od
ia
do
śn
ia
Za
1
20
16
30
20
sty
res
sp
raw
oz
wc
zy
czn
r.
w
rze		 16
r.
iąc
ach
zło
h
w t
tyc
ys		 ł z
Ka
ita
p		 ł
Ka
ita
p		 Ró
ku
żn
ice
rso
we		 łe
Po
sta
zo		 ł w
łas
Ka
ita
p
ny		 ły
Ud
zia
isj
i a
kcj
i
em		 rez
erw
ow		 lic
nia
z p
rze
ze		 ka
ita
ły
p		 wł
aśc
icie
li		 nie
ko
n
ł
Ka
ita
p		 h
żej
ic
po
wy		 y z
w
yce
ny		 dn
tek
je
os		 rez
erw
ow		 ki
Zys		 dn
ki
je
ost		 luj
tro
ąc		 ł w
łas
Ka
ita
p
ny
kła
do
za
wy		 ści
rto
wa		 ins
tru
me
n		 dz
iał
ają
h z
cyc
a		 e zat
rzy
ma
ne		 do
mi
nuj
j
ące		 e ółe
og
m
ita
ł w
łas
dz
ień
ia
20
Ka
1
sty
15
p
ny
na
czn
r.		 0
17
11		 53
24
9		 - (
)
3 8
59		 62
55
4		 46
2 8
93		 58
5 0
17		 66 58
5 0
83
sk
ok
da
Zy
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - - 16
0 2
32		 16
0 2
32		 15 16
0 2
47
łat
a d
ide
nd
Wy
p
yw
y		 (
)
25
93
8		 (
)
25
93
8		 (
)
25
93
8
ałk
ite
do
ch
od
Inn
e c
ow
y
óż
e k
zel
dn
tek
dz
iał
ch
- R
nic
icz
ia
je
ają
urs
ow
e z
pr
en
os
cy
za		 - - 21
5		 - - 21
5		 - 21
5
łko
wi
do
ch
od
ółe
ok
da
Ca
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - 21
5		 - 13
4 2
94		 13
4 5
09		 15 13
4 5
24
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i
Do
p
y o
w
yp
y
w
łat
a d
ide
nd
-W
yp
yw
y		 - - - - - - - (
)
65		 (
)
65
łat
śc
fo
ak
- P
i w
ie
cj
i
no
rm		 - - - - 11
37
4		 - 11
37
4		 - 11
37
4
ak
- E
mi
sja
cj
i		 18
1		 7 0
08		 - - - - 7 1
89		 - 7 1
89
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i o
ółe
Do
p
y o
yp
m
w
y
w
g		 18
1		 7 0
08		 - - 11
37
4		 - 18
56
3		 (
)
65		 18
49
8
ł w
łas
ółe
ień
śn
Ka
ita
dz
30
ia
20
15
p
ny
og
m
na
w
rze
r.		 17
29
1		 60
25
7		 - (
)
3 6
44		 66
99
8		 59
7 1
87		 73
8 0
89		 16 73
8 1
05
ita
ł w
łas
dz
ień
ia
Ka
1
20
15
sty
p
ny
na
czn
r.		 17
11
0		 53
24
9		 - (
)
3 8
59		 55
62
4		 46
2 8
93		 58
5 0
17		 66 58
5 0
83
sk
ok
da
Zy
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - - - 20
4 2
27		 20
4 2
27		 34 20
4 2
61
Inn
ałk
ite
do
ch
od
e c
ow
y
óż
nic
e k
zel
icz
ia
je
dn
tek
dz
iał
ają
ch
- R
urs
ow
e z
pr
en
os
cy
za		 - - - (
)
3 8
16		 - - (
)
3 8
16		 - (
)
3 8
16
łko
do
ch
od
ółe
ok
da
Ca
wi
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - (
)
3 8
16		 - 20
4 2
27		 20
0 4
11		 34 20
0 4
45
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i
Do
p
y o
yp
w
y
w
łat
a d
ide
nd
- W
yp
yw
y		 - - - - - (
)
25
93
8		 (
)
25
93
8		 (
)
66		 (
4)
26
00
łat
śc
i w
fo
ie
ak
cj
i
- P
no
rm		 - - - - 13
33
3		 - 13
33
3		 - 13
33
3
ak
- E
mi
sja
cj
i		 28
8		 11
13
3		 - - - - 11
42
1		 - 11
42
1
łat
d i
łat
do
łaś
iel
ółe
Do
cic
i o
p
y o
w
yp
y
w
g
m		 28
8		 11
13
3		 - - 13
33
3		 (
)
25
93
8		 (
)
1 1
84		 (
)
66		 (
)
1 2
50
ita
ł w
łas
ółe
dz
ień
ud
nia
Ka
31
20
15
p
ny
og
m
na
gr
r.		 17
39
8		 64
38
2		 - (
)
7 6
75		 68
95
7		 64
1 1
82		 78
4 2
44		 34 78
4 2
78
ień
Ka
ita
ł w
łas
dz
1
ia
20
16
sty
p
ny
na
czn
r.		 17
39
8		 64
38
2		 - (
)
7 6
75		 68
95
7		 64
1 1
82		 78
4 2
44		 34 78
4 2
78
Ca
łko
wi
do
ch
od
kre
zd
te
y z
a o
s s
pra
wo
aw
czy
sk
ok
da
Zy
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - - - 18
5 7
58		 18
5 7
58		 (
)
15		 18
5 7
43
łat
a d
ide
nd
Wy
p
yw
y		 (
1)
35
49		 (
1)
35
49		 (
1)
35
49
ałk
ite
do
ch
od
Inn
e c
ow
y
óż
e k
zel
dn
tek
dz
iał
ch
- R
nic
icz
ia		 6 2
49		 6 2
je
ają
urs
ow
e z
pr
en
os
cy
za
łko
do
ch
od
ółe
ok
da
Ca
wi		 - - - 6 2
49		 - -
15
0 2		 -
15
0 2
67		 -
15		 49
15
6 5
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy
łaś
Do
łat
d i
łat
do
cic
iel
i
p
y o
w
yp
y
w		 - - - - 67 (
)		 01
a i
ntó
be
iec
zaj
ch
-W
tru
yc
en
ns
me
w
za
zp
ący		 - - - - - - - - -
łat
a d
ide
nd
-W
yp
yw
y		 - - - - - - - (
)
33		 (
)
33
-Pł
oś
ci
for
mi
kcj
i w
łas
ch
atn
w
e a
ny		 - - - - 5 8
09		 - 5 8
09		 - 5 8
09
mi
sja
ak
cj
i
-E		 34
6		 13
38
4		 - - - - 13
73
0		 - 13
73
0
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i o
ółe
Do
p
y o
yp
g
m
w
y
w		 34
6		 13
38
4		 - - 5 8
09		 - 19
53
9		 (
)
33		 19
50
6
ita
ł w
łas
ółe
dz
ień
śn
ia
Ka
30
20
16
p
ny
og
m
na
w
rze
r.		 17
74
4		 77
76
6		 - (
)
1 4
26		 74
76
6		 79
1 4
49		 95
4 0
50		 (
)
14		 96
0 2
85

6. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

01.01.2016 - 01.07.2016 - 01.01.2015 - 01.07.2015 -
30.09.2016 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2015
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk netto za okres 185 742 74 399 160 247 52 579
Korekty
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 5 138 2 397 6 189 2 595
Amortyzacja wartości niematerialnych 4 683 1 324 3 081 662
Koszty finansowe netto 42 960 15 149 31 010 12 515
(Zysk) /strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów (143) (55) (367) (166)
Transakcje płatności w formie akcji własnych rozliczane
poprzez kapitały 5 809 1 948 11 374 2 868
Podatek dochodowy (1 224) (1 495) (469) 1 272
Zmiana stanu pozostałych inwestycji (1 347) (910) (7 178) (1 573)
Zmiana stanu inwestycji w pakiety wierzytelności (743 493) (135 197) (110 812) (24 772)
Zmiana stanu zapasów 37 51 75 (1)
Zmiana stanu należności (11 790) (13 631) (9 554) (5 545)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (2 258) (2 463) (1 186) (1 343)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z
wyłączeniem zobowiązań finansowych 11 014 (116 791) (19 775) (4 482)
Podatek zapłacony (3 921) (246) (2 193) (146)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (508 794) (175 521) 60 441 34 462
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Odsetki otrzymane 336 (304) 1 104 192
Wpływy z tytułu sprzedaży wartości niematerialnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych 280 56 394 (379)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych (8 505) (2 633) (4 388) 117
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (7 889) (2 881) (2 890) (70)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy netto z emisji akcji 13 730 - 7 008 (181)
Wpływy z emisji dłużnych papierów wartościowych 608 286 150 386 113 360 -
Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 1 077 481 321 254 331 616 (121 716)
Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek (1 028 373) (251 684) (423 984) 118 650
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (2 850) (445) (3 598) (1 265)
Dywidendy wypłacone (35 491) (35 491) (25 757) (160 757)
Wykup dłużnych papierów wartościowych (92 034) (1 034) (41 000) (12 000)
Odsetki zapłacone (39 666) (17 258) (33 530) (12 062)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej 501 083 165 728 (75 884) (54 330)
Przepływy pieniężne netto, ogółem (15 600) (12 674) (18 333) (19 938)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 140 742 137 816 70 545 72 150
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 125 142 125 142 52 212 52 212

II. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe

1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie jednostkowe

Wybrane dane finansowe Kwoty w tys. PLN Kwoty w tys. EUR
Za okres 01.01.2016 - 01.01.2015- 01.01.2016 - 01.01.2015-
30.09.2016 30.09.2015 30.09.2016 30.09.2015
Przychody ze sprzedaży 88 714 79 827 20 306 19 196
Strata na działalności operacyjnej (40 358) (41 586) (9 238) (10 000)
Zysk/(strata) przed opodatkowaniem (97 156) (81 020) (22 239) (19 483)
Zysk/(strata) netto (95 580) (79 982) (21 878) (19 233)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (46 469) 107 611 (10 637) 25 877
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (467 597) (108 078) (107 031) (25 989)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej 520 393 (14 695) 119 116 (3 534)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto 6 327 (15 161) 1 448 (3 646)
Średnia liczba akcji ( w tys. szt) 17 578 17 209 17 578 17 209
Zysk na jedną akcję (w PLN/EUR) (5,44) (4,65) (1,24) (1,12)
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w PLN/EUR) (5,23) (4,51) (1,20) (1,09)
Stan na 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2016 31.12.2015
Aktywa razem 1 911 632 1 441 677 443 328 338 303
Zobowiązania długoterminowe 1 219 441 668 249 282 802 156 811
Zobowiązania krótkoterminowe 304 186 273 892 70 544 64 271
Kapitał własny 388 005 499 537 89 983 117 221
Kapitał akcyjny 17 744 17 398 4 115 4 083
Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) 21,87 28,71 5,01 6,74

Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

  • pozycje dotyczące sprawozdania z zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu; kurs ten wyniósł:

  • za okres bieżący 4,3688

  • za okres porównawczy 4,1585

  • pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego, kurs ten wyniósł:

  • za okres bieżący 4,3120

  • za okres porównawczy 4,2615

2. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

Na dzień 30 września 2016 r.

30.09.2016 30.06.2016 31.12.2015 30.09.2015
Aktywa
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 11 533 12 050 5 206 9 354
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych 23 222 20 127 10 562 20 970
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych 3 882 3 907 3 029 3 818
Inwestycje 143 428 75 651 94 725 100 627
Pozostałe należności 7 189 9 746 15 107 15 255
Zapasy 228 240 232 263
Rzeczowe aktywa trwałe 18 049 15 408 14 027 11 943
Wartości niematerialne 12 841 12 095 10 735 9 081
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 440 2 673 2 863 4 489
Inwestycje w jednostkach zależnych 1 684 328 1 529 502 1 283 073 1 063 785
Pozostałe aktywa 2 492 2 032 2 118 2 505
Aktywa ogółem 1 911 632 1 683 431 1 441 677 1 242 090
Pasywa
Zobowiązania
Pochodne instrumenty zabezpieczające - - 589 1 190
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 27 177 23 692 26 095 22 765
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 16 479 16 685 22 363 16 683
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - 3 178 -
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz inne zobowiązania
finansowe		 1 479 971 1 229 833 889 916 823 931
Zobowiązania ogółem 1 523 627 1 270 210 942 141 864 569
Kapitał własny
Kapitał zakładowy 17 744 17 744 17 398 17 291
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 766 77 766 64 382 60 257
Pozostałe kapitały rezerwowe 74 766 72 818 68 957 66 998
Zyski zatrzymane 217 729 244 893 348 800 232 975
Kapitał własny ogółem 388 005 413 221 499 537 377 521
Pasywa ogółem 1 911 632 1 683 431 1 441 677 1 242 090

3. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z zysków i strat

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

01.01.2016 - 01.07.2016 - 01.01.2015- 01.07.2015-
30.09.2016 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2015
Przychody 88 714 30 187 79 827 28 281
Pozostałe przychody operacyjne 666 142 778 197
Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - - -
Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych (73 678) (25 140) (76 882) (24 828)
Amortyzacja (6 579) (2 547) (6 235) (2 174)
Usługi obce (25 928) (9 806) (21 667) (7 524)
Pozostałe koszty operacyjne (23 553) (9 196) (17 407) (6 694)
(129 738) (46 689) (122 191) (41 220)
Strata na działalności operacyjnej (40 358) (16 360) (41 586) (12 742)
Przychody finansowe 4 187 3 207 13 266 10 982
Koszty finansowe (60 985) (15 395) (52 700) (11 004)
Przychody/Koszty finansowe netto (56 798) (12 188) (39 434) (22)
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (97 156) (28 548) (81 020) (12 764)
Podatek dochodowy 1 576 1 384 1 038 (1 079)
Zysk/Strata netto za okres sprawozdawczy (95 580) (27 164) (79 982) (13 843)
Zysk/Strata przypadający na 1 akcję
Podstawowy (zł) (5,44) (1,53) (4,65) (0,75)
Rozwodniony (zł) (5,23) (1,46) (4,51) (0,65)

4.Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

Ka
ita
ł z
isj
i
p
em
ak
cj
i p
żej
ow
y		 łe
Po
sta
zo
ita
ł
Ka
p		 ich
oś
ci
art
w		 ka
ita
ły
p		 ki
Zys		 ita
ł w
łas
Ka
p
ny
kła
do
za
wy		 lne
mi
j
no
na		 rez
erw
ow
e		 zat
rzy
ma
ne		 ółe
og
m
ł w
łas
dz
ień
Ka
ita
1
ia
20
15
sty
p
ny
na
czn
r.		 17
11
0		 53
24
9		 55
62
4		 33
8 8
95		 46
4 8
78
sk
ok
da
Zy
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - (
79
98
2)		 (
79
98
2)
łat
a d
ide
nd
Wy
p
yw
y		 (
25
93
8)		 (
25
93
8)
ółe
Ca
łko
wi
do
ch
od
ok
da
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - (
)
10
5 9
20		 (
)
10
5 9
20
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i
Do
p
y o
w
yp
y
w
łat
śc
i w
fo
ie
ak
cj
i
- P
no
rm		 - - 11
37
4		 - 11
37
4
ak
łas
ch
- E
mi
sja
cj
i w
ny		 18
1		 7 0
08		 - - 7 1
89
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i o
ółe
Do
p
y o
w
yp
y
w
g
m		 18
1		 7 0
08		 37
11
4		 - 18
56
3
ółe
ień
śn
Ka
ita
ł w
łas
dz
30
ia
20
15
p
ny
og
m
na
w
rze
r.		 17
29
1		 60
25
7		 66
99
8		 23
2 9
75		 37
7 5
21
ł w
łas
dz
ień
Ka
ita
1
ia
20
15
sty
p
ny
na
czn
r.		 17
11
0		 53
24
9		 55
62
4		 33
8 8
95		 46
4 8
78
łko
wi
do
ch
od
kre
zd
Ca
te
a o
s s
pra
wo
aw
czy
y z
sk
ok
Zy
da
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - 35
84
3		 35
84
3
ałk
do
ch
od
Inn
ite
e c
ow
y		 - - -
ntó
-W
a i
be
iec
zaj
ch
tru
yc
en
ns
me
w
za
zp
ący		 - - - - -
ałk
ite
do
ch
od
ółe
Inn
e c
ow
y o
g
m		 - - - - -
Ca
łko
wi
do
ch
od
ółe
ok
da
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - 35
84
3		 35
84
3
łat
d i
łat
do
łaś
iel
Do
cic
i
p
y o
w
yp
y
w		 1
4
łat
a d
ide
nd
-W
yp
yw
y		 (
25
93
8)		 (
25
93
8)
łat
śc
i w
fo
ie
ak
cj
i
- P
no
rm		 - - 13
33
3		 - 13
33
3
- E
mi
sja
ak
cj
i w
łas
ch
ny		 28
8		 11
13
3		 - - 11
42
1
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i o
ółe
Do
p
y o
w
yp
y
w
g
m		 28
8		 11
13
3		 13
33
3		 (
8)
25
93		 (
)
1 1
84
ita
ł w
łas
ółe
dz
ień
31
ud
nia
20
15
Ka
p
ny
og
m
na
gr
r.		 17
39
8		 64
38
2		 68
95
7		 34
8 8
00		 49
9 5
37
ita
ł w
łas
dz
ień
ia
Ka
1
20
16
sty
p
ny
na
czn
r.		 17
39
8		 64
38
2		 68
95
7		 34
8 8
00		 49
9 5
37
Ca
łko
wi
do
ch
od
kre
zd
te
y z
a o
s s
pra
wo
aw
czy
sk
ok
da
Zy
tto
ne
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - (
0)
95
58		 (
0)
95
58
łat
a d
ide
nd
Wy
p
yw
y		 - - - (
1)
35
49		 (
1)
35
49
łko
do
ch
od
ółe
ok
da
Ca
wi
te
y o
g
m
za
res
sp
raw
oz
wc
zy		 - - - (
)
13
1 0
71		 (
)
13
1 0
71
łat
d i
łat
do
łaś
cic
iel
i
Do
p
y o
w
yp
y
w
łat
śc
fo
ak
- P
i w
ie
cj
i
no
rm		 - - 5 8
09		 - 5 8
09
- E
mi
sja
ak
cj
i w
łas
ch
ny		 34
6		 13
38
4		 - - 13
73
0
łat
d i
łat
do
łaś
iel
ółe
Do
cic
i o
p
y o
w
yp
y
w
g
m		 34
6		 13
38
4		 5 8
09		 - 19
53
9
ł w
łas
ółe
dz
ień
śn
Ka
ita
30
ia
20
16
p
ny
og
m
na
w
rze
r.		 17
74
4		 77
76
6		 74
76
6		 21
7 7
29		 38
8 0
05

5. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

01.01.2016 - 01.07.2016 - 01.01.2015- 01.07.2015-
30.09.2016 30.09.2016 30.09.2015 30.09.2015
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk netto za okres (95 580) (27 164) (79 982) (13 843)
Korekty
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 3 679 1 352 3 646 1 320
Amortyzacja wartości niematerialnych 2 899 1 027 2 590 855
(Przychody)/Koszty finansowe netto 55 669 11 432 38 518 186
(Zysk) /strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (93) 21 (234) (28)
Transakcje płatności w formie akcji własnych rozliczane w
instrumentach kapitałowych 5 809 1 949 11 374 2 868
Podatek dochodowy (1 575) (1 383) (1 038) 1 079
Zmiana stanu pozostałych inwestycji krótkoterminowych (1 347) (945) (7 178) (1 573)
Zmiana stanu inwestycji w pakiety wierzytelności (1 488) 905 3 495 (917)
Zmiana stanu zapasów 4 12 18 (55)
Zmiana stanu należności (4 754) 660 136 186 (753)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych (374) (461) (840) (1 359)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyłączeniem
zobowiązań finansowych 871 3 483 5 268 (264)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych (5 884) (206) (2 033) (2 418)
Podatek zapłacony (4 307) (1 513) (2 180) -
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (46 469) (10 831) 107 611 (14 902)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Odsetki otrzymane 106 14 44 15
Udzielone pożyczki (126 457) (69 447) (60 544) (23 233)
Wpływy z tytułu sprzedaży wartości niematerialnych oraz 280 30 261 33
Dywidendy otrzymane 3 385 2 585 10 079 9 579
Wpływy ze zbycia aktywów finansowych 216 897 25 909 128 492 89 949
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów (7 381) (2 428) (3 487) (254)
Nabycie aktywów finansowych (618 099) (180 095) (250 147) (5 899)
Spłata udzielonych pożyczek 63 673 778 67 224 790
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (467 597) (222 655) (108 078) 70 981
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy netto z emisji akcji w obrocie giełdowym 13 730 - 7 008 -
Wpływy z emisji dłużnych papierów wartościowych 608 286 150 386 113 360 -
Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 861 337 310 416 247 686 (122 716)
Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek (794 141) (173 352) (280 576) 119 649
Wykup dłużnych papierów wartościowych (92 034) (1 035) (41 000) (12 000)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (2 850) (1 219) (2 240) (606)
Dywidendy wypłacone (35 843) (35 843) (25 757) (25 757)
Odsetki zapłacone (38 091) (16 385) (33 177) (11 817)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej 520 393 232 969 (14 695) (53 428)
Przepływy pieniężne netto, ogółem 6 327 (517) (15 161) 2 651
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 5 206 12 050 24 515 6 703
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 11 533 11 533 9 354 9 354

III. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe

1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej KRUK

Dane Jednostki Dominującej

Nazwa jednostki dominującej: KRUK Spółka Akcyjna (dalej "KRUK S.A." lub "Jednostka Dominująca")

Siedziba jednostki dominującej ul. Wołowska 8 51-116 Wrocław

Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym: Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, ul. Poznańska 16-17, 53-230 Wrocław Data rejestracji: 7 września 2005 r. Numer rejestru: KRS 0000240829

Przedmiot działalności jednostki dominującej oraz jej jednostek zależnych

Jednostka Dominująca oraz większość jej jednostek zależnych zajmuje się restrukturyzacją i odzyskiwaniem wierzytelności nabywanych przez podmioty z Grupy oraz wierzytelności powierzanych przez instytucje finansowe i inne podmioty.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 30 września 2016 r. obejmuje sprawozdania finansowe Jednostki Dominującej oraz jej jednostek zależnych (zwanych łącznie "Grupą" lub "Grupą Kapitałową").

Jednostką Dominującą najwyższego szczebla jest KRUK S.A.

Na dzień 30 września 2016 r. Zarząd Jednostki Dominującej funkcjonował w składzie:

Piotr Krupa Prezes Zarządu
Agnieszka Kułton Członek Zarządu
Urszula Okarma Członek Zarządu
Iwona Słomska Członek Zarządu
Michał Zasępa Członek Zarządu

W okresie III kwartału 2016 roku, jak również do dnia publikacji niniejszego raportu okresowego skład Zarządu KRUK S.A. nie uległ zmianie.

W okresie III kwartału 2016 roku, jak również do dnia publikacji niniejszego raportu okresowego skład Rady Nadzorczej KRUK S.A. nie uległ zmianie i kształtuje się następująco:

Przewodniczący Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej.

W związku z upływem kadencji i wygaśnięciem mandatów członków Rady Nadzorczej, uchwałami podjętymi w dniu 9 maja 2016 r. Walne Zgromadzenie Spółki powołało członków Rady Nadzorczej na kolejną kadencję.

Grupa Kapitałowa

Na dzień publikacji raportu Grupę kapitałową tworzy KRUK S.A. z siedzibą we Wrocławiu oraz 20 jednostek zależnych:

  • Kancelaria Prawna RAVEN Krupa & Stańko sp. k. z siedzibą we Wrocławiu prowadząca działalność w zakresie kompleksowej obsługi postępowań sądowo-egzekucyjnych, działając wyłącznie na potrzeby procesu windykacyjnego Grupy KRUK oraz jej partnerów;
  • ERIF Biuro Informacji Gospodarczej S.A. z siedzibą w Warszawie funkcjonujący jako platforma zajmująca się gromadzeniem, przetwarzaniem oraz udostępnianiem informacji o osobach fizycznych i podmiotach gospodarczych, zarówno o dłużnikach, jak i podmiotach terminowo regulujących zobowiązania;
  • KRUK România S.r.l. z siedzibą w Bukareszcie, Rumunia, prowadząca działalność w zakresie windykacji wierzytelności na zlecenie oraz windykacji pakietów wierzytelności nabytych przez Grupę;
  • Secapital S.a.r.l z siedzibą w Luksemburgu będąca spółką sekurytyzacyjną specjalnego przeznaczenia, której działalność obejmuje przede wszystkim inwestowanie w wierzytelności lub aktywa związane z wierzytelnościami;
  • Fundusz sekurytyzacyjny Prokura NS FIZ stanowiący platformę sekurytyzacyjno-inwestycyjną opartą na profesjonalnych metodach oceny ryzyka i zarządzania wierzytelnościami. Posiadaczem certyfikatów emitowanych przez fundusz sekurytyzacyjny jest w 100% spółka Secapital S.a.r.l;
  • Fundusz sekurytyzacyjny P.R.E.S.C.O. Investment I NS FIZ, stanowiący platformę sekurytyzacyjnoinwestycyjną opartą na profesjonalnych metodach oceny ryzyka i zarządzania wierzytelnościami. Posiadaczem certyfikatów emitowanych przez fundusz sekurytyzacyjny jest w 100% spółka Presco Investments S.a.r.l;
  • Secapital Polska sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu spółka serwisująca wierzytelności sekurytyzowane;
  • ERIF Business Solutions sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu główną działalnością spółki jest pośrednictwo finansowe i agencyjne oraz usługi wspomagające dla sektora Małych i Średnich Przedsiębiorstw;
  • NOVUM FINANCE sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu Spółka prowadząca działalność jako instytucja pożyczkowa w rozumieniu przepisów ustawy o kredycie konsumenckim;
  • KRUK Česká a Slovenská republika s.r.o. z siedzibą w Hradec Kralove prowadząca działalność w zakresie windykacji wierzytelności na zlecenie oraz windykacji pakietów wierzytelności nabytych przez Grupę;
  • KRUK Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą we Wrocławiu spółka zajmująca się zarządzaniem funduszami;
  • InvestCapital Malta Ltd. z siedzibą na Malcie będąca spółką o charakterze inwestycyjnym, której głównym celem jest inwestowanie w aktywa o charakterze kapitałowym, w tym również w udziały w podmiotach z Grupy Kapitałowej KRUK;
  • RoCapital IFN S.A. z siedzibą w Bukareszcie, Rumunia spółka operacyjna, której przedmiotem działalności jest nabywanie i serwis portfeli zabezpieczonych hipoteką;
  • ProsperoCapital sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą we Wrocławiu spółka znajdująca się w fazie likwidacji;
  • KRUK Deutschland GmbH z siedzibą w Berlinie, Niemcy spółka zajmująca się działalnością w zakresie windykacji wierzytelności na zlecenie oraz windykacji pakietów wierzytelności nabytych przez Grupę Kapitałową KRUK na terenie Niemiec i innych krajów europejskich, a także obrotem wierzytelnościami;
  • KRUK Italia S.r.l. z siedzibą w Mediolanie, Włochy prowadząca działalność w zakresie windykacji wierzytelności na zlecenie oraz windykacji pakietów wierzytelności nabytych przez Grupę na terenie Włoch i innych krajów europejskich;

  • ItaCapital S.r.l. z siedzibą w Mediolanie,Włochy, której działalnośc obejmuje inwestowanie w wierzytelności lub aktywa związane z wierzytelnościami;

  • KRUK Espana S.l. z siedzibą w Madrycie, Hiszpania prowadząca działalność w zakresie windykacji wierzytelności na zlecenie oraz windykacji pakietów wierzytelności nabytych przez Grupę na terenie Hiszpanii i innych krajów europejskich, a także obrót wierzytelnościami;

  • ProsperoCapital S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu, której działalność obejmuje inwestowanie w wierzytelności lub aktywa związane z wierzytelnościami. KRUK S.A. posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki
  • Presco Investments S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu, której działalnośc obejmuje inwestowanie w wierzytelności lub aktywa związane z wierzytelnościami.

Wszystkie wymienione powyżej jednostki zależne, zostały objęte skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień 30 września 2016 r. oraz za okres od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r.

Spółka posiada jedenaście biur terenowych zlokalizowanych odpowiednio w Poznaniu, Warszawie, Krakowie, Katowicach, Bydgoszczy, Łodzi, Elblągu, Szczecinie, Stalowej Woli, Szczawnie-Zdroju oraz Pile.

Udział procentowy Jednostki Dominującej w kapitale podstawowym jednostek zależnych na dzień przekazania raportu przedstawia się następująco:

Udział w kapitale %
w tysiącach złotych Kraj 30.09.2016 31.12.2015
Secapital S.a.r.l. * Luksemburg 64,7% 69,5%
ERIF Business Solutions Sp. z o.o. Polska 100% 100%
Secapital Polska Sp. z o.o. Polska 100% 100%
Rejestr Dłużników ERIF Biuro Informacji Gospodarczej S.A. Polska 100% 100%
Novum Finance Sp. z o.o. Polska 100% 100%
KRUK Romania S.r.l. Rumunia 100% 100%
Kancelaria Prawna RAVEN Krupa & Stańko Spółka komandytowa Polska 98% 98%
KRUK Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Polska 100% 100%
KRUK Česká a Slovenská republika s.r.o. Czechy 100% 100%
Prokura NS FIZ* Polska 100% 100%
ProsperoCapital Sp.z.o.o. (spółka w likwidacji) Polska 100% 100%
InvestCapital Malta Ltd * Malta 99,5% 99,5%
RoCapital IFN S.A. Rumunia 99,0% 99,0%
Kruk Deustschland Gmbh Niemcy 100% 100%
KRUK Italia S.r.l Włochy 100% 100%
ItaCapital S.r.l Włochy 100% 100%
KRUK Espana S.r.l Hiszpania 100% 100%
ProsperoCapital S.a.r.l. Luksemburg 100% 100%
Presco Investments S.a.r.l. Luksemburg 100% -
Presco Investments I NS FIZ* Polska 100% -
* podmioty zależne,w których Spółka posiada pośrednio 100%

2. Opis przyjętych zasad rachunkowości

Oświadczenie o zgodności

KRUK S.A. jak i Grupa KRUK S.A. sporządzają sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, zwanymi dalej "MSSF UE".

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone w wersji skróconej zgodnie z MSR 34 oraz odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznych sprawozdań finansowych przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowania niniejszego sprawozdania.

Podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem pozycji instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy i obejmuje okres od 1 stycznia 2016 r. do 30 września 2016 r. oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia 2015 r. do 30 września 2016 r. Zaprezentowane dane nie podlegały badaniu przez audytora.

Dane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Złoty polski jest walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej.

Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanej. Przyjęte przez Grupę istotne założenia przy dokonywaniu szacunków oraz zasady rachunkowości zostały przedstawione w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz w odpowiednich notach.

Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu, w którym dokonano zmiany szacunku.

W opinii Zarządu Spółki Dominującej nie istnieją czynniki mogące w sposób istotny zagrozić kontynuacji działalności spółek z Grupy, które podlegają konsolidacji, wobec czego niniejsze sprawozdanie finansowe jest sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności.

Zmiany zasad rachunkowości

Przy sporządzeniu niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2015 r. i za rok obrotowy kończący się tego dnia.

Zmiany obowiązujących standardów i interpretacji

Następujące zmiany do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacji, zatwierdzonych przez Unię Europejską ("MSSF UE") mają zastosowanie do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2015 roku:

  • Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2010-2012 obejmujące:
  • Zmiany do MSSF 2 Płatności w formie akcji Zmiany te mają zastosowanie prospektywne i doprecyzowują definicję warunku rynkowego oraz warunku dotyczącego nabywania uprawnień, a także wprowadzają definicję warunku świadczenia usług i warunku związanego z dokonaniami (wynikami), które są warunkami nabycia uprawnień.
  • Zmiany do MSSF 3 Połączenie przedsięwzięć Zmiany mają zastosowanie prospektywne i wyjaśniają, że zapłata warunkowa, która nie jest klasyfikowana jako element kapitałów jest wyceniana w wartości godziwej przez zysk lub stratę bez względu na to czy jest objęta zakresem MSR 39.

Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.

• Zmiany do MSSF 8 Segmenty operacyjne Zmiany stosowane są retrospektywnie i wyjaśniają, że:

  • Jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów łączenia segmentów operacyjnych opisanych w paragrafie 12 MSSF 8, włączając krótki opis segmentów, które zostały połączone oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystanych podczas analizy podobieństwa segmentów
  • Uzgodnienie aktywów segmentu z całkowitymi aktywami jednostki wymagane tylko wtedy, gdy dane te są przedstawiane głównemu organowi odpowiedzialnemu za podejmowanie decyzji operacyjnych.
  • Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe oraz MSR 38 Aktywa niematerialne Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, że składnik aktywów może zostać przeszacowany na podstawie pozyskanych danych obserwowalnych poprzez skorygowanie wartości bilansowej brutto składnika aktywów do wartości rynkowej lub przez określenie wartości bilansowej brutto proporcjonalnie tak, że uzyskana wartość bilansowa odpowiada wartości rynkowej. Dodatkowo, umorzenie stanowi różnicę między wartością brutto a wartością bilansową aktywa.
  • Zmiany do MSSF 13 Wycena do wartości godziwej Zmiany doprecyzowują, że usunięcie paragrafu B5.4.12 z MSSF 9 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena nie miało na celu zmiany wymagań dotyczących wyceny krótkoterminowych należności i zobowiązań. W związku z powyższym, jednostki w dalszym ciągu posiadają możliwość wyceny krótkoterminowych nieoprocentowanych zobowiązań i należności w wartości nominalnej, jeżeli efekt dyskonta nie miałby istotnego wpływu na prezentowane dane finansowe.
  • Zmiany do MSR 24 Ujawnienie informacji o podmiotach powiązanych

Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, że jednostka zarządzająca (świadcząca usługi kluczowego personelu kierowniczego) jest traktowana jako jednostka powiązana na potrzeb ujawnień dotyczących jednostek powiązanych. Dodatkowo jednostka, która korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą jest zobowiązana do ujawnienia kosztów poniesionych z tego tytułu.

  • Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 obejmujące:
  • Zmiany do MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana Aktywa (lub grupy do zbycia) są zazwyczaj zbyte przez sprzedaż lub wydanie właścicielom. Zmiany precyzują, że zmiana jednej z metod na inną nie będzie traktowana jako nowy plan zbycia, a będzie kontynuacją pierwotnego planu.
  • Zmiany do MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa Zmiany wyjaśniają, że wymogi dotyczące ujawnień śródrocznych mogą zostać spełnione zarówno poprzez zamieszczenie odpowiednich ujawnień w śródrocznym sprawozdaniu finansowym bądź dodanie referencji pomiędzy śródrocznym sprawozdaniem finansowym a innym raportem (np. sprawozdaniem z działalności Zarządu). Pozostałe informacje w ramach śródrocznego sprawozdania finansowego muszą być dostępne dla użytkowników na tych samych zasadach oraz w tym samym czasie, w jakim dostępne jest śródroczne sprawozdanie finansowe.
  • Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji Zmiany wyjaśniają zasady zawarte w MSR 16 i MSR 38 mówiące o tym, że metoda amortyzacji oparta na przychodach odzwierciedla sposób, w jaki jednostka osiąga korzyści ekonomiczne generowane przez składnik aktywów, a nie oczekiwany sposób wykorzystywania przyszłych korzyści ekonomicznych wynikających ze składnika aktywów. W rezultacie, metoda oparta na przychodach nie może być stosowana do amortyzacji środków trwałych i tylko w pewnych okolicznościach jej zastosowanie może być poprawne w odniesieniu do amortyzacji aktywów niematerialnych. Zmiany mają zastosowanie prospektywne.
  • Zmiany do MSR 1 Ujawnienia
  • Zmiany doprecyzowują istniejące wymogi MSR 1 dotyczące:
  • ⋅ istotności,
  • ⋅ agregacji i sum częściowych,

  • ⋅ kolejności not,

  • ⋅ agregacji informacji o udziale w pozostałych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych według metody praw własności – ujawnienie w jednej linii.

  • ⋅ Ponadto, zmiany wyjaśniają wymogi, które mają zastosowanie, gdy dodatkowe sumy częściowe są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej i rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z innych całkowitych dochodów.

Ponadto następujące nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2015 roku, jednak nie dotyczą informacji prezentowanych i ujawnianych w sprawozdaniu finansowym Grupy:

  • Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne Zmiana dotyczy ujęcia roślin produkcyjnych.
  • Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności Zmiana dotyczy ujęcia przez wspólnika wspólnego działania nabytych udziałów we wspólnym działaniu.
  • Zmiany do MSR 19 Programy określonych świadczeń: składki pracownicze Zmiana dotyczy ujęcia świadczeń wnoszonych przez pracowników lub osoby trzecie przy ujmowaniu programów określonych świadczeń.
  • oraz w Zmianach wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 obejmujące:
  • Zmiany do MSSF 7 Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji
    • I. Kontrakty usługowe zmiana wyjaśnia, że umowa o świadczenie usług, która obejmuje opłatę może stanowić kontynuację zaangażowania w aktywo finansowe.
    • II. Zastosowanie zmian do MSSF 7 (wydanych w grudniu 2011 roku) do skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego.
    • Zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze Zmiana dotyczy szacowania stopy dyskonta.

Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy.

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

Standardy i interpretacje opublikowane, ale jeszcze nie przyjęte przez UE

  • MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
  • MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później,
  • MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014 roku), obejmujący zmiany do MSSF 15 Data wejścia w życie MSSF 15 (opublikowano dnia 11 września 2015 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
  • Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony,

  • Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 i MSR 28 Jednostki inwestycyjne: Zastosowanie wyjątku dotyczącego konsolidacji (opublikowano dnia 18 grudnia 2014 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później,

  • MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później,

  • Zmiany do MSR 12 Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później,
  • Zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji (opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później,
  • Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 12 kwietnia 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
  • Zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20 czerwca 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później.

Zarząd jest w trakcie oceny wpływu powyższych zmian na sprawozdanie i sytuację finansową Grupy.

3. Segmenty sprawozdawcze oraz informacje o obszarach geograficznych

Informacje o segmentach sprawozdawczych

Grupa wyodrębnia przedstawione poniżej podstawowe segmenty sprawozdawcze. Nie rzadziej niż raz na kwartał Prezes Zarządu Jednostki Dominującej dokonuje przeglądu wewnętrznych raportów kierownictwa każdej wyodrębnionej działalności gospodarczej. Działalność operacyjna poszczególnych segmentów sprawozdawczych Grupy jest następująca:

  • Pakiety nabyte: windykacja zakupionych pakietów wierzytelności;
  • Pakiety zlecone: windykacja pakietów prowadzona na zlecenie, w imieniu klienta;
  • Pozostałe: pośrednictwo finansowe, udzielanie pożyczek, udostępnianie informacji gospodarczych.

Informacje odnośnie wyników każdego segmentu sprawozdawczego przedstawiono poniżej. Podstawową miarą efektywności każdego segmentu sprawozdawczego jest marża pośrednia, która została podana w wewnętrznych raportach kierownictwa analizowanych przez Prezesa Zarządu Jednostki Dominującej. Marża pośrednia segmentu wykorzystywana jest do pomiaru jego efektywności, gdyż kierownictwo jest przekonane, że taka informacja jest najbardziej odpowiednia dla oceny wyniku danego segmentu w porównaniu do innych jednostek działających w tej branży.

Działalność operacyjna skupiona jest na kilku obszarach geograficznych – w Polsce, Rumunii, Czechach, Słowacji, Niemczech, Hiszpanii i we Włoszech.

Ze względu na miejsce prowadzenia działalności wyróżniono trzy główne obszary geograficzne:

  • Polska
  • Rumunia
  • Pozostałe rynki zagraniczne

Informacje o segmentach sprawozdawczych

01.01.2016 - 01.01.2015 -
w tysiącach złotych 30.09.2016 30.09.2015
Przychody 542 262 449 238
Nabyte pakiety wierzytelności 503 449 414 009
Usługi windykacyjne 23 200 22 102
Pozostałe produkty 15 612 13 127
Koszty bezpośrednie i pośrednie (230 157) (182 140)
Nabyte pakiety wierzytelności (203 078) (161 118)
Usługi windykacyjne (16 967) (15 253)
Pozostałe produkty (10 111) (5 770)
Marża pośrednia 312 106 267 098
Nabyte pakiety wierzytelności 300 371 252 891
Usługi windykacyjne 6 233 6 849
Pozostałe produkty 5 501 7 357
Koszty ogólne (77 284) (64 645)
Amortyzacja (9 821) (9 270)
Pozostałe przychody operacyjne 1 782 1 218
Pozostałe koszty operacyjne (4 290) (2 859)
Przychody/koszty finansowe (37 975) (31 763)
Zysk brutto 184 518 159 778
Podatek dochodowy 1 224 469
Zysk netto 185 742 160 247

Informacje o obszarach geograficznych

01.01.2016 - 01.01.2015 -
w tysiącach złotych 30.09.2016 30.09.2015
Przychody 542 262 449 238
Polska 284 014 249 433
Rumunia 221 739 181 013
Pozostałe rynki zagraniczne 36 508 18 792

Aktywa niefinansowe

w tysiącach złotych 30.09.2016 31.12.2015
Polska 33 766 26 675
Rumunia 5 927 5 600
Pozostałe rynki zagraniczne 856 512
40 549 32 787

4. Nabyte pakiety wierzytelności

w tysiącach złotych
Wartość nabytych pakietów wierzytelności na dzień 1.01.2015 1 366 537
Zakup pakietów 489 282
Wpłaty od osób zadłużonych (825 659)
Wzrost/(spadek) zobowiązań wobec osób zadłużonych z tytułu nadpłat 458
Wycena programu lojalnościowego 4 318
Przychody z windykacji pakietów nabytych (odsetki oraz aktualizacja) 563 646
Różnice kursowe z przeliczenia wartości pakietów (450)
Wartość nabytych pakietów wierzytelności na dzień 31.12.2015 1 598 132
Wartość nabytych pakietów wierzytelności na dzień 01.01.2016 1 598 132
Zakup pakietów 936 003
Korekta ceny nabycia z tytułu dyskonta (1 209)
Wpłaty od osób zadłużonych (701 088)
Wartość nieruchomości (5 293)
Sprzedaż nieruchomości (731)
Wzrost/(spadek) zobowiązań wobec osób zadłużonych z tytułu nadpłat 870
Wycena programu lojalnościowego 3 726
Przychody z windykacji pakietów nabytych (odsetki oraz aktualizacja) 503 449
Różnice kursowe z przeliczenia wartości pakietów 8 892
Wartość nabytych pakietów wierzytelności na dzień 30.09.2016 2 342 751

5. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał wynik netto lub przepływy środków pieniężnych, które są istotne ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ

Przychody

w tysiącach złotych 01.01.2016 -
30.09.2016		 01.01.2015 -
30.09.2015
Przychody z nabytych pakietów wierzytelności 503 449 414 009
Przychody z windykacji pakietów zleconych 23 200 22 102
Przychody z pozostałych produktów 15 612 13 127
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów - -
542 262 449 238

Przychody z nabytych pakietów wierzytelności

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Przychody odsetkowe skorygowane o wpłaty rzeczywiste 448 631 381 676
Aktualizacja wyceny pakietów wierzytelności 51 975 32 333
Przejęcie nieruchomości 2 707 -
Sprzedaż nieruchomości 727 -
Wartość sprzedanych wierzytelności (591) -
503 449 414 009
w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Weryfikacja prognozy wpływów 51 235 29 777
Zmiana wynikająca ze zmiany stopy dyskontowej 115 790
Róznice kursowe 625 1 769
51 975 32 336

Na przychody z nabytych pakietów wierzytelności składają się:

Przychody z pakietów wierzytelności wycenianych metodą wartości godziwej

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Przychody odsetkowe skorygowane o wpłaty rzeczywiste 237 817 280 670
Aktualizacja wyceny pakietów wierzytelności 100 911 68 426
Przejęcie nieruchomości 1 625 -
Sprzedaż nieruchomości 14 -
340 367 349 096

Aktualizacja wyceny pakietów wierzytelności wycenianych metodą wartości godziwej

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Weryfikacja prognozy 99 448 66 550
Zmiana wynikająca ze zmiany stopy dyskontowej 115 790
Róznice kursowe 1 348 1 086
100 911 68 426

Przychody z pakietów wierzytelności wycenianych metodą zamortyzowanego kosztu

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Przychody odsetkowe skorygowane o wpłaty rzeczywiste 210 814 101 006
Aktualizacja wyceny pakietów wierzytelności (48 936) (36 093)
Przejęcie nieruchomości 1 082 -
Sprzedaż nieruchomości 713 -
Wartość sprzedanych wierzytelności (591) -
163 082 64 913

Aktualizacja wyceny pakietów wierzytelności wycenianych metodą zamortyzowanego kosztu

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Weryfikacja prognozy wpływów (48 213) (36 773)
Róznice kursowe (724) 683
(48 936) (36 090)

Zgodnie z przyjętymi przez Spółkę zasadami rachunkowości przychody i zyski z tytułu instrumentów finansowych wycenianych według metody zamortyzowanego kosztu prezentowane są w przychodach operacyjnych jako przychody z windykacji nabytych pakietów.

Koszty świadczeń pracowniczych

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Wynagrodzenia (101 668) (88 696)
Ubezpieczenia społeczne pozostałe (7 782) (6 889)
Ubezpieczenia emerytalne i rentowe (16 525) (13 372)
Składka na PFRON (855) (820)
Koszt programu opcji rozliczany w instrumentach
kapitałowych (5 809) (11 374)
(132 639) (121 151)

Pozostałe koszty operacyjne

w tysiącach złotych 01.01.2016 - 01.01.2015 -
30.09.2016 30.09.2015
Oplaty sądowe, skarbowe i komornicze (45 660) (52 745)
Reklama (2 827) (2 137)
Zużycie materiałów i energii (7 845) (6 787)
Podatki i opłaty (60 157) (25 042)
Szkolenie pracowników (1 634) (1 648)
Podróże służbowe (1 975) (1 287)
Koszty reprezentacji (513) (306)
Ubezpieczenia samochodów (420) (500)
Straty z tytułu szkód komunikacyjnych (567) (430)
Ubezpieczenia majątkowe (71) (172)
Pozostałe (4 381) (3 476)
(126 050) (94 530)

Przychody finansowe

w tysiącach złotych 01.01.2016 -
30.09.2016		 01.01.2015 -
30.09.2015
Przychody z tytułu odsetek od lokat bankowych 335 1 042
Różnice kursowe netto 5 861
6 196		 -
1 042

Koszty finansowe

Koszty z tytułu odsetek dotyczących zobowiązań finansowych wycenianych według
zamortyzowanego kosztu (44 171) (37 409)
Różnice kursowe netto - (1 311)
(44 171) (38 720)

Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

w tysiącach złotych 30.09.2016 31.12.2015 30.09.2015
Zobowiązania długoterminowe
Zabezpieczone kredyty i pożyczki 224 210 171 318 209 770
Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych (niezabezpieczone) 1 017 268 534 204 475 492
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 5 802 5 803 6 695
1 247 280 711 325 691 957
Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowa część zabezpieczonych kredytów i pożyczek 59 756 63 503 33 877
Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych 191 887 155 328 85 383
Krótkoterminowa część zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 11 440 4 855 5 569
263 083 223 686 124 829

Zysk przypadający na jedną akcję

w tysiącach akcji N

01.01.2016 -
01.01.2015 -
01.01.2015 -
t
30.09.2016
a		 31.12.2015
30.09.2015
Ilość akcji zwykłych na dzień 1 stycznia 17 398 17 110 17 110
Wpływ umorzenia i emisji akcji własnych 180 133 99
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 17 578 17 243 17 209
w złotych
Zysk przypadający na 1 akcję (podstawowy) 10,57 11,84 9,31
w tysiącach akcji t
01.01.2016 -
01.01.2015 -		 01.01.2015 -
a
30.09.2016		 31.12.2015 30.09.2015
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 17 578 17 243 17 209
Wpływ emisji opcji na akcje 689 550 508
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona) 18 267 17 793 17 717
w złotych
Zysk przypadający na 1 akcję (rozwodniony) 10,17 11,48 9,04

Podział pozycji bilansu na krótkoterminowe oraz długoterminowe

Na dzień 30 września 2016 r.

30.09.2016 30.06.2016 31.12.2015 30.09.2015
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 23 232 20 925 19 957 18 354
Inne wartości niematerialne 16 292 13 246 11 805 10 054
Wartość firmy 1 024 1 024 1 024 1 024
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 808 3 067 2 841 4 476
Aktywa trwałe ogółem 45 356 38 262 35 628 33 908
Aktywa obrotowe
Zapasy 550 601 587 449
Inwestycje 2 371 950 2 240 509 1 620 579 1 498 169
Należności z tytułu dostaw i usług 10 464 7 924 8 391 8 709
Pozostałe należności 35 531 25 345 26 719 28 125
Rozliczenia międzyokresowe czynne 5 727 3 264 3 469 3 256
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 125 142 137 816 140 742 52 212
Aktywa obrotowe ogółem 2 549 364 2 415 459 1 800 487 1 590 920
Aktywa ogółem 2 594 720 2 453 721 1 836 115 1 624 828
Pasywa
Kapitał własny
Kapitał zakładowy 17 744 17 744 17 398 17 291
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 766 77 766 64 382 60 257
Kapitał rezerwowy z wyceny instrumentów zabezpieczających - - - 0
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą (1 426) 3 553 (7 674) (3 644)
Pozostałe kapitały rezrewowe 74 766 72 818 68 956 66 998
Zyski zatrzymane 791 449 717 040 641 182 597 186
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej 960 299 888 921 784 244 738 088
Udziały niekontrolujące (14) (3) 34 16
Kapitał własny ogółem 960 285 888 918 784 278 738 104
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek oraz
inne zobowiązania finansowe 1 247 280 1 062 067 711 325 691 957
Pochodne instrumenty zabezpieczające - - 589 1 190
Zobowiązania długoterminowe ogółem 1 247 280 1 062 067 711 914 693 147
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów, pożyczek oraz
inne zobowiązania finansowe 263 083 261 871 223 686 124 829
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 99 272 213 259 83 555 43 228
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - 3 178 -
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 24 536 27 342 29 239 25 256
Rezerwy krótkoterminowe 264 264 264 264
Zobowiązania krótkoterminowe ogółem 387 155 502 736 339 922 193 577
Zobowiązania ogółem 1 634 435 1 564 803 1 051 836 886 724
Pasywa ogółem 2 594 720 2 453 721 1 836 115 1 624 828

6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta

W obszarze działań marketingowych Grupa KRUK dokonała następujących osiągnięć:

  • Pierwszy kwartał 2016 roku Grupa KRUK rozpoczęła od analizy zachowań osób zadłużonych we Włoszech oraz Hiszpanii. Celem badania było przedstawienie materiałów realizowanych w procesie dochodzenia należności miedzy innymi w postaci kopert, listów, ulotek. W założeniach marketingowo-PRowych Grupy KRUK stawiamy na czytelność przekazu i jego kompleksowość. Informacje zwrotne uzyskane podczas włoskich i hiszpańskich spotkań pozwoliły nam na optymalizacje i dopasowanie naszego komunikatu i procesu. Takie badania to naturalny krok, który stawiamy w komunikowaniu się z naszymi klientami na każdym nowym rynku;
  • W Niemczech Grupa drugi raz znalazła się w gronie sponsorów 8. Forderungs- und Risikomanagement Tage, Konferencji gromadzącej przedstawicieli instytucji finansowych i najważniejszych firm z branży zarządzania wierzytelnościami na tamtym rynku. Podczas spotkań w Berlinie, Frankfurcie nad Menem oraz Monachium zaprezentowaliśmy korzyści płynące ze stosowania strategii pro-ugodowej oraz zarysować idee zmian w komunikacji z osobami zadłużonymi.
  • W pierwszym kwartale KRUK został też uhonorowany tytułem "Marki Godnej Zaufania 2016" w kategoriach usługi faktoringowe i usługi windykacyjne. Badanie zostało przeprowadzone przez wydawnictwo Tarsago Polska Sp. z o.o., wydawcy miesięcznika "My Company Polska" .
  • W drugim kwartale 2016 jednym z najważniejszych projektów komunikacyjnych było przygotowanie i wdrożenie komunikacji związanej z realizacją największej transakcji na rynku Polskim oraz uruchomienie nowego oddziału operacyjnego w Pile. Głównym celem było podkreślenie obecności KRUKa, jako nowego mieszkańca Piły i dobrego pracodawcy. W związku z tym zorganizowana została konferencja prasowa z udziałem prezesem zarządu KRUK S.A. Piotrem Krupą, członkiem zarządu KRUK S.A. Iwoną Słomską oraz prezydentem miasta Piotrem Głowskim oraz wiceprezydent Beatą Dudzińską. Spotkanie z najważniejszymi dziennikarzami pilskiego rynku medialnego przypieczętowało uroczyste otwarcie nowej siedziby operacyjnej Grupy.
  • Od strony konferencji branżowych drugi kwartał przyniósł m.in. kolejne już warsztaty ubezpieczeniowe dla naszych partnerów biznesowych, podczas których dyskutowano o najnowszych trendach na rynku wierzytelności ubezpieczeniowych. W Niemczech wzięliśmy udział w konferencji poświęconej kwestii zadłużenia. Celem było promowanie niemieckiej spółki wśród potencjalnych partnerów biznesowych. W Czechach obchodzone były 2 lata w Hradec Kralove i z tej okazji po raz drugi zorganizowana została konferencja dla partnerów biznesowych KRUK Ceska a Slovenska republika. Rejestr Dłużników ERIF został głównym partnerem największego wydarzenia dla pozabankowego sektora pożyczkowego, czyli Kongresu Sektora Pożyczkowego.
  • W trzecim kwartale 2016 roku w Polsce zainaugurowaliśmy serię warsztatów dla osób zadłużonych. Na warsztaty "Mały krok, wielka szansa" zaproszeni byli wszyscy beneficjenci Miejskich Ośrodków Pomocy Społecznej oraz Miejskich Ośrodków Pomocy Rodzinnej. Podczas tych spotkań prowadzonych przez psychologa Romana Pomianowskiego, uczestnicy poznawali metody jak radzić sobie z problemem zadłużenia i w jaki sposób skutecznie rozpocząć zmianę w nas, aby spłacać swoje zobowiązania.
  • W Polsce zrealizowaliśmy również w tym okresie badanie społeczne "Międzypokoleniowe rozmowy o długach". Jego celem było zainteresowanie mediów tematyką zadłużenia w kontekście międzypokoleniowym i pokazanie jak rozmawiamy, bądź nie, ze sobą na ten temat. Przygotowane informacje prasowe na ten temat spotkały się z dużym zainteresowaniem wśród dziennikarzy. Dzięki temu mieliśmy szansę na zwiększeni dotarcia do osób zadłużonych, w tym klientów Grupy KRUK.
  • ERIF Biuro Informacji Gospodarczej S.A. pod taką nazwą w trzecim kwartale 2016 zaczął działać Rejestr Dłużników ERIF. Decyzja ta została podjęta z uwagi na zmieniające się trendy rynkowe i stale zwiększający się udział pozytywnych informacji gospodarczych w bazie ERIF. Zmiana jest naturalną

reakcją spółki na ewolucję, jaka zachodzi na rynku informacji gospodarczej, a której ERIF jest współtwórcą i aktywnym promotorem. Od kilku już lat biuro edukuje konsumentów i przedsiębiorców o tym, jak ważne jest budowanie i dostęp do informacji pozytywnej. ERIF promuje także ideę kompleksowego spojrzenia na odbiorców produktów i usług wśród swoich klientów i partnerów biznesowych. Informacja pozytywna w Polsce, pochodząca z biur informacji gospodarczej – wzorem innych dojrzałych rynków – coraz bardziej zyskuje na znaczeniu. Informacja o potencjalnych kredytobiorcach i przyszłych klientach firm coraz częściej jest jakościowo analizowana w procesach oceny ryzyka. Dlatego zmiana nazwy realizowana jest pod hasłem "ERIF buduje historie" – pozytywne historie konsumentów i podmiotów. Nazwa ma się kojarzyć neutralnie i nie sugerować, że w bazie ERIF znajdują się tylko informacje negatywne o zadłużeniu. Obecnie około połowa bazy ERIF to informacje pozytywne, czyli dane dotyczące sumiennego regulowania przez konsumentów i przedsiębiorców swoich zobowiązań. Są to m.in.: raty pożyczek i kredytów, rachunki, faktury i inne zobowiązania.

7. Opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczone sprawozdanie finansowe

Najistotniejszym czynnikiem mającym wpływ na wyniki bieżącego okresu były inwestycje w pakiety wierzytelności dokonane w poprzednich okresach oraz inwestycje dokonane w okresie sprawozdawczym. Łączna wartość nakładów w pierwszych trzech kwartałach 2016 r. wyniosła 936 mln zł.

Na dzień 30 września 2016 r. wartość inwestycji w pakiety wierzytelności stanowi 90% wartości aktywów. Kapitały własne stanowią 37% źródeł finansowania.

Podane powyżej nakłady na pakiety wierzytelności własnych w okresie I-III kwartał 2016 roku uwzględniają transakcję zawartą przez spółkę z Grupy Kruk polegającą na zakupie 100% udziałów w spółce Presco Investments S.a.r.l, a także prawa do dysponowania zakupionymi na rynku polskim portfelami wierzytelności, posiadanymi przez P.R.E.S.C.O. Investment I NS FIZ.

W dniu 15 kwietnia 2016 r. zostało podpisane oświadczenie o spełnieniu się warunku zamknięcia transakcji i przeniesieniu własności udziałów, w wyniku którego na Secapital S.a.r.l zostało przeniesione prawo własności 390 050 wolnych od wszelkich obciążeń, nieograniczonych i wolnych od praw osób trzecich, udziałów w spółce Presco Investments S.a r.l., o łącznej wartości nominalnej 39 005 000 zł, a także prawo do dysponowania zakupionymi na rynku polskim portfelami wierzytelności, posiadanymi przez P.R.E.S.C.O. Investment I NS FIZ.

Cena nabycia udziałów, o których mowa powyżej, w dniu zamknięcia Transakcji wyniosła 193,7 mln zł i została pomniejszona z tytułu dywidendy dla sprzedającego z zysku Presco Investments S.a r.l. za rok 2015 w kwocie 3,58 mln zł.

Cena została zapłacona w terminie 15 dni roboczych od dnia przekazania Kupującemu poprawnej zaktualizowanej bazy danych wierzytelności po dniu zamknięcia Transakcji. Cena zostanie pomniejszona o zaliczkę w wysokości 15 mln zł, zapłaconą przez Kupującego w dniu 06.01.2016 r. oraz kwoty odroczone na lata 2017–2022, w celu zabezpieczenia realizacji postanowień umowy, w wysokości 31,4 mln zł.

Kryterium stanowiącym podstawę uznania nabytych aktywów za aktywa o znacznej wartości jest wartość nabytych wierzytelności, która przekracza 10% przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej KRUK za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych.

Nabycie aktywów finansowane jest ze środków własnych Kupującego. Wartość ewidencyjna nabytych aktywów w księgach Secapital wynosi 193,7 mln zł.

Istotną transakcją zawartą przez Grupę w okresie I-III kwartał 2016 był również zakup od Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. wierzytelności z tytułu niezabezpieczonych kredytów konsumenckich za cenę 222 mln zł o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1,5 mld zł. Jest to największa transakcja zakupu wierzytelności na rynku włoskim zrealizowana dotychczas przez Grupę Kruk. W dniu 27 czerwca 2016 roku został spełniony warunek zawieszający dot. Ww umowy w postaci zapłaty Ceny wynikającej z Umowy. Jednocześnie w wyniku spełnienia warunku zawieszającego nastąpiło przeniesienie portfela wierzytelności na ItaCapital. Przedmiotem Umowy było nabycie przez ItaCapital od Banku wierzytelności z tytułu niezabezpieczonych kredytów konsumenckich o łącznej wartości nominalnej wynoszącej ok. 352 mln EUR (wg. kursu średniego NBP z dnia 23 czerwca 2016 roku 1,5 mld zł) za cenę około 50,6 mln EUR (wg. kursu średniego NBP z dnia 23 czerwca 2016 roku 221,6 mln zł).

W dniu 20 maja 2016 r., zawarta została znacząca wiążąca umowa pomiędzy podmiotem zależnym KRUK S.A. – ProsperoCapital S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu, a podmiotami należącymi do Grupy Eurobanku w Rumunii – Bancpost S.A. i ERB Retail Services IFN S.A z siedzibą w Bukareszcie oraz holenderskim podmiotem zależnym Grupy Eurobanku – ERB New Europe Funding II B.V. z siedzibą w Amsterdamie. Przedmiotem Umowy było nabycie trzech portfeli wierzytelności o wartości nominalnej 597 mln EUR (2,6 mld PLN według kursu NBP z 20 maja 2016 r.). Udział Grupy Kapitałowej KRUK w inwestycji wynosi ok. 46 mln EUR (203 mln PLN według kursu NBP z dnia 20 maja 2016 r.). Inwestorzy przekażą Nabywcy środki, w kwotach proporcjonalnych do ich udziału w inwestycji, na pokrycie łącznej Ceny nabycia, którą zobowiązali się zapłacić za Wierzytelności.

Suma nakładów zrealizowanych w okresie I-III kwartał 2016 uwzględnia także umowę zakupu na rynku rumuńskim portfela wierzytelności, który został nabyty przez Grupę Kruk w ramach współpracy z International Finance Corporation (podmiot Grupy Banku Światowego). Wartość nakładów Grupy w transakcji wyniosła 155 mln zł. To największa, w historii rumuńskiego rynku, inwestycja Grupy Kruk w portfel niezabezpieczonych wierzytelności, która obejmuje sprawy o wartości nominalnej 2,6 mld zł (wartość nominalna całego portfela). Dzięki tej transakcji, łączna wartość nominalna inwestycji Grupy KRUK w Rumunii przekroczyła już 10 mld zł.

Na dzień 30 września 2016 r wartości niżej zdefiniowanych wskaźników finansowych mierzonych dla Grupy Kapitałowej KRUK wynosiły:

1,44 dla Wskaźnika Zadłużenia

2,46 dla wskaźnika Zadłużenie Finansowe Netto do EBITDA Gotówkowa;

gdzie:

Wskaźnik Zadłużenia oznacza iloraz: Zadłużenie Finansowe Netto do Kapitałów Własnych;

Zadłużenie Finansowe Netto oznacza wartość Zobowiązań Finansowych Grupy Kapitałowej KRUK pomniejszoną o wartość środków pieniężnych Grupy Kapitałowej KRUK;

Kapitały Własne oznaczają kapitały własne Grupy Kapitałowej KRUK;

Zobowiązania Finansowe - oznacza sumę zobowiązań finansowych z tytułu:

  • obligacji lub innych papierów dłużnych o charakterze podobnym do obligacji; lub
  • pożyczek; lub
  • kredytów bankowych; lub
  • leasingu finansowego; lub
  • wystawienia weksli na zabezpieczenie zobowiązań podmiotów spoza Grupy Kapitałowej KRUK; lub
  • udzielonych gwarancji lub poręczeń spłaty zobowiązań podmiotów spoza Grupy Kapitałowej KRUK z tytułu kredytów bankowych lub pożyczek lub leasingu finansowego lub obligacji lub innych papierów dłużnych o charakterze podobnym do obligacji, lub
  • przystąpienia do długu podmiotów spoza Grupy Kapitałowej KRUK z tytułu kredytów bankowych lub pożyczek lub leasingu finansowego lub obligacji lub innych papierów dłużnych o charakterze podobnym do obligacji; lub
  • przejęcia zobowiązań podmiotów spoza Grupy Kapitałowej KRUK z tytułu kredytów bankowych lub pożyczek lub leasingu finansowego lub obligacji lub innych papierów dłużnych o charakterze podobnym do obligacji; lub
  • zobowiązań wynikających z zawartych transakcji pochodnych.

EBITDA Gotówkowa - oznacza wynik brutto powiększony o: koszty finansowe, amortyzację, wpływy gotówkowe z tytułu windykacji pakietów nabytych, pomniejszony o przychody z tytułu windykacji pakietów nabytych oraz pomniejszony o przychody z tytułu aktualizacji wartości aktywów innych niż nabyte pakiety wierzytelności i udzielone pożyczki konsumenckie, jeśli ich łączna wartość za ostatnie 12 miesięcy przekracza 5 mln zł. EBITDA Gotówkowa jest liczona dla Grupy Kapitałowej KRUK za okres ostatnich 12 miesięcy.

Głównym celem strategicznym Grupy KRUK na lata 2015–2019 jest osiągnięcie pozycji jednej z trzech największych firm zarządzających wierzytelnościami w Europie pod względem zysku netto. Grupa zamierza osiągnąć założony cel poprzez:

  • Rozwój w przekroju produktowym i geograficznym.
  • Doskonalenie efektywności.
  • Doskonalenie badań i analiz

8. Informacja na temat sezonowości lub cykliczności działalności

Działalność Grupy nie wykazuje znamion sezonowości lub cykliczności.

9. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W dniu 5 lutego 2016 roku KRUK S.A. zawarł aneks do umowy o kredyt odnawialny z podmiotem z Grupy Kapitałowej BNP Paribas tj. Bank BGŻ BNP Paribas S.A. z siedziba w Warszawie, w wyniku czego łączna szacunkowa wartość umów zawartych przez Grupę Kapitałową KRUK z Grupą Kapitałową BNP Paribas, od dnia 18 kwietnia 2015 r. do dnia publikacji niniejszego raportu osiągnęła wartość 74.900 tys. zł. i tym samym przekroczyła wartość 10% przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej KRUK za okres ostatnich czterech kwartałów obrotowych, co stanowi kryterium do uznania łącznej wartości umów za znaczącą. Największą pod względem wartości umową jest ww. aneks do umowy o kredyt odnawialny zawarty w dniu 3 października 2014 r. pomiędzy KRUK S.A. a BGŻ BNP Paribas S.A. Przedmiotem aneksu jest udzielenie KRUK S.A. przez bank kredytu w łącznej kwocie do 100.000 tys.zł, udostępnionego od dnia zawarcia niniejszego aneksu. W okresie od dnia udostępnienia kredytu do dnia ostatecznej spłaty wyznaczonej na dzień 31 grudnia 2020 r. Limit kredytowy będzie kwartalnie obniżany o kwotę 6.250 tys. zł.

W dniu 25 luty 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 150.000 obligacji serii AA2. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 150.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AA2. Spółki o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 72 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 21 marca 2016 r. KRUK S.A. dokonał częściowego wykupu niezabezpieczonych obligacji serii M1+N1 o wartości 84.000 tys. zł.

W dniu 10 marca 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 650.000 obligacji serii AB1. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 650.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AB1. Spółki o wartości nominalnej 100 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 60 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 25 kwietnia 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 100.000 obligacji serii AC1. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 100.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AC1. Spółki o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 72 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 9 maja 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 135.000 obligacji serii AB2. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 135.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AB2. Spółki o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 60 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 9 czerwca 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 50.000 obligacji serii AD1. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 50.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AD1. Spółki o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 36 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 16 czerwca 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwały w sprawie emisji nie więcej niż 650.000 obligacji serii AB3. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 650.000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AB3. Spółki o wartości nominalnej 100 złotych każda, z terminem wykupu przypadającym na 60 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 20 czerwca 2016r. w związku z podpisaniem przez jednostkę zależną PROKURA NS FIZ umowy o kredyt obrotowy nieodnawialny, zawarł z Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. z siedzibą w Warszawie umowę poręczenia. Zgodnie z treścią Umowy Poręczenia KRUK S.A. poręcza za zobowiązania wobec Banku wynikające z Umowy Kredytu, istniejące w chwili udzielenia poręczenia oraz mogące powstać w przyszłości, w szczególności odsetki oraz poniesione przez Bank koszty postępowań sądowych i egzekucyjnych, stając się tym samym dłużnikiem solidarnym tych zobowiązań. Poręczenie zostaje udzielone do kwoty 52 971 106,80 zł. Poręczenie wygaśnie nie później niż w dniu 19 grudnia 2022 r.

W dniu 29 lipca 2016 r., w celu sfinansowania umowy z podmiotami Grupy Eurobank: Bancpost S.A. i ERB Retail Services IFN S.A., obydwa podmioty z siedzibą Bukareszcie, oraz holenderskiej spółki zależnej Eurobanku, ERB New Europe Funding II B.V. z siedzibą w Amsterdamie, której przedmiotem jest nabycie trzech portfeli wierzytelności o wartości nominalnej 597 mln EUR, ProsperoCapital zawarła umowę emisji obligacji uprzywilejowanych. Stronami Umowy Emisji Obligacji są ProsperoCapital, International Finance Corporation (podmiot Grupy Banku Światowego) z siedzibą w Waszyngtonie (IFC) oraz podmiot zależny InvestCapital Malta Ltd. z siedzibą na Malcie. Na podstawie Umowy Emisji Obligacji ProsperoCapital wyemituje imienne obligacje uprzywilejowane o wartości do 255 mln RON (249,5 mln PLN według kursu NBP z dnia 29 lipca 2016 r.). Wpływy z emisji zostaną przeznaczone na sfinansowanie ceny nabycia Wierzytelności a także na pokrycie wszelkich innych wydatków, które ProsperoCapital poniesie zgodnie z Umową Emisji Obligacji. Inwestorzy złożą zapisy na Obligacje Uprzywilejowane emitowane na sfinansowanie Ceny proporcjonalnie do ich udziału w inwestycji, tj. 33% w przypadku IFC oraz 67% w przypadku ICM. Emisja Obligacji Uprzywilejowanych jest uzależniona od potwierdzenia przez Inwestorów wobec ProsperoCapital, że wszystkie warunki zawieszające wymienione w Umowie Emisji Obligacji zostały spełnione. Okres zapadalności Obligacji Uprzywilejowanych wynosi 72 miesiące licząc od dnia przypadającego pięć dni roboczych od dnia złożenia przez ProsperoCapital oferty objęcia Obligacji lub późniejszego terminu ustalonego wspólnie przez ProsperoCapital i Inwestorów. Odsetki od Obligacji Uprzywilejowanych będą wypłacane Inwestorom w odstępach miesięcznych. Kwota odsetek uzależniona będzie od przepływów pieniężnych netto z tytułu windykacji Wierzytelności, i będzie obliczana według wzoru określonego w Umowie Emisji Obligacji.

W dniu 5 sierpnia 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie więcej niż 20 000 obligacji serii AA3. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 20 000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AA3. Spółki o wartości nominalnej 1 000 EUR każda, z terminem wykupu przypadającym na 36 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 19 września 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie więcej niż 350 000 obligacji serii AB4. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 350 000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AA4. Spółki o wartości nominalnej 100 zł każda, z terminem wykupu przypadającym na 30 września 2021 r.

W dniu 14 października 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie więcej niż 75 000 obligacji serii AA4. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 75 000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AA4. Spółki o wartości nominalnej 1 000 zł każda, z terminem wykupu przypadającym na 72 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

W dniu 14 października 2016 r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji nie więcej niż 75 000 obligacji serii AA5. Zgodnie z Uchwałą Spółka postanawia wyemitować nie więcej niż 75 000 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AA5. Spółki o wartości nominalnej 1 000 zł każda, z terminem wykupu przypadającym na 36 miesiące licząc od daty przydziału obligacji.

10.Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy

W dniu 26 lutego 2016r. Zarząd KRUK S.A. podjął uchwałę dotyczącą zamiaru rekomendacji przez Zarząd KRUK S.A. Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Jednostki Dominujacej wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy KRUK S.A. w wysokości 2 zł na jedną akcję z zysku netto osiągniętego za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku.

Rekomendacja co do wypłaty oraz wysokości dywidendy z zysku za 2015 rok uwzględnia obecną sytuację finansową oraz dalszą realizację strategii, planów i perspektyw rozwoju Grupy Kapitałowej KRUK.

Zarząd nie wyklucza rekomendacji wypłaty dywidendy w kolejnych latach, a decyzja o jej wydaniu będzie ustalana każdorazowo biorąc pod uwagę nadrzędne plany i perspektywy rozwoju, zapotrzebowanie na finansowanie inwestycji, a także aktualny poziom zadłużenia i sytuację finansową Grupy Kapitałowej KRUK.

Ponadto Zarząd Spółki informuje, iż w pozostałej części zysk netto Spółki za rok obrotowy 2015 przy założeniu podjęcia przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie uchwały zgodnie z ww. rekomendacją Zarządu KRUK S.A. przeznaczony zostanie na kapitał zapasowy.

W dniu 3 marca 2016 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę, w sprawie oceny wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku netto Spółki KRUK S.A. za 2015 rok.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny ww. wniosku, w którym Zarząd Spółki proponuje zysk netto za 2015 rok przeznaczyć na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki w wysokości 2 zł na jedną akcję, a w pozostałej części ww. zysk przeznaczyć na kapitał zapasowy.

W dniu 9 maja Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy KRUK S.A. podjęło uchwałę o przeznaczeniu zysku za rok 2015 na wypłatę dywidendy. Dzień, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do otrzymania dywidendy ustala się na 8 lipca 2016 r. W dniu 29 lipca 2016 r dywidenda została wypłacona.

11.Zdarzenia po dniu bilansowym, nieujęte w sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki

W dniu 19 października 2016 roku, zawarte zostały wiążące umowy pomiędzy podmiotem zależnym KRUK S.A. – ItaCapital s.r.l. z siedzibą w Mediolanie, a podmiotami należącymi do Grupy UniCredit we Włoszech – UniCredit S.p.A. z siedzibą w Mediolanie oraz – Arena NPL One S.r.l. z siedzibą w Weronie.

Umowy przewidują nabycie wierzytelności z tytułu niezabezpieczonych kredytów konsumenckich o łącznej wartości nominalnej wynoszącej ok. 938 mln EUR.

W dniu 28 października 2016 roku KRUK S.A. powziął informację o przyjęciu przez obecnych udziałowców oferty nabycia udziałów w spółce działającej w obszarze zarządzania wierzytelnościami, na rynku włoskim. Zgodnie z ofertą, KRUK S.A. nabędzie łącznie 100% wolnych od wszelkich obciążeń oraz od praw osób trzecich udziałów. Skonsolidowane przychody Spółki w 2015 roku wyniosły 2,2 mln EUR (wg kursu średniego NBP z dnia 28 października 2016 roku 9,5 mln zł). Strony ustaliły, że zawarcie umowy nabycia udziałów nastąpi nie później niż do dnia 21 listopada 2016 roku.

W dniu 31 października 2016 roku Spółka opublikowała ogłoszenie o zwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki KRUK S.A., które zaplanowane jest na 29 listopada 2016r. Porządkiem obrad zostały objęte następujące punkty:

1. Powzięcie uchwały w sprawie:

(i) podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję nowych akcji serii G, pozbawienia dotychczasowych akcjonariuszy w całości prawa poboru wszystkich akcji nowej emisji serii G, oraz zaoferowania tych akcji w drodze subskrypcji prywatnej skierowanej do nie więcej niż 149 inwestorów;

(ii) dematerializacji oraz ubiegania się o dopuszczenie praw do akcji serii G oraz akcji nowej emisji serii G do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

oraz

  1. Powzięcie uchwały w sprawie wyrażenia zgody na obejmowanie przez członków Rady Nadzorczej oraz Członków Zarządu obligacji emitowanych przez KRUK S.A.

12.Informacja na temat zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Zabezpieczenia przyszłych zobowiązań

W związku z zawarciem w dniu 2 lipca 2015 r. umowy o kredyt rewolwingowy pomiędzy PROKURA NS FIZ, KRUK S.A. a mBank S.A., celem zabezpieczenia zobowiązań Prokura NS FIZ wynikających z zawartej umowy:

  • w dniu 4 stycznia 2016 r. PROKURA NS FIZ zawarł z mBank S.A. cztery umowy o ustanowienie zastawu rejestrowego na zbiorze praw. Zastawy zostały wpisane do rejestru zastawów. Zastawy rejestrowe zostały ustanowione do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 150.000 tys.zł. Na dzień 30 czerwca 2016 r. łączna wartość ewidencyjna przedmiotów zastawu w księgach rachunkowych KRUK S.A. wynosiła 35.300 tys. PLN.
  • w dniu 2 marca 2016 r. PROKURA NS FIZ zawarł z mBank S.A. umowę o ustanowienie zastawu rejestrowego na zbiorze praw. W dniu 14 marca 2016 r. został złożony wniosek do sądu o wpis zastawu do rejestru zastawów. Zastaw rejestrowy został ustanowiony do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 150.000 tys.zł. Na dzień 30 czerwca 2016 r wartości ewidencyjna przedmiotu zastawu w księgach rachunkowych KRUK S.A. wynosiła 37.400 tys. zł.
  • • w dniu 6 lipca 2016 r. PROKURA NS FIZ zawarł z mBank S.A. dwie umowy o ustanowienie zastawu rejestrowego na zbiorze praw. Zastawy zostały wpisane do rejestru zastawów. Zastawy rejestrowe zostały ustanowione do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 150 000 tys. zł. Na dzień 30 września 2016 r. łączna wartość ewidencyjna przedmiotów zastawu w księgach rachunkowych KRUK S.A. wynosiła 27 289 tys. zł.
  • • w dniu 6 lipca 2016 r. KRUK S.A. zawarł z mBank S.A. aneks nr 1 do umowy poręczenia z dnia 2 lipca 2015 roku, o której informację Spółka zawarła w raporcie bieżącym nr 39/2015. Na mocy zawartego aneksu termin wygaśnięcia poręczenia do kwoty 150 mln zł. udzielanego przez KRUK S.A. za zobowiązania PROKURA NS FIZ wynikające z Umowy Kredytu wobec mBank S.A. wydłużony został do 1 lipca 2024 roku.

W dniu 20 czerwca 2016r. w związku z podpisaniem przez jednostkę zależną PROKURA NS FIZ umowy o kredyt obrotowy nieodnawialny, zawarł z Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. z siedzibą w Warszawie umowę poręczenia. Zgodnie z treścią Umowy Poręczenia KRUK S.A. poręcza za zobowiązania wobec Banku wynikające z Umowy Kredytu, istniejące w chwili udzielenia poręczenia oraz mogące powstać w przyszłości, w szczególności odsetki oraz poniesione przez Bank koszty postępowań sądowych i egzekucyjnych, stając się tym samym dłużnikiem solidarnym tych zobowiązań. Poręczenie zostaje udzielone do kwoty 52 971 106,80 zł. Poręczenie wygaśnie nie później niż w dniu 19 grudnia 2022 r.

W dniu 8 lipca 2016 roku PROKURA NS FIZ zawarł z Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. umowę o ustanowienie zastawu rejestrowego na zbiorze praw. W dniu 14 lipca 2016 roku został złożony wniosek do sądu o wpis zastawu do rejestru zastawów, na dzień 30 września 2016 roku nie wpłynęło postanowienie z sądu o wpisaniu zastawu do rejestru zastawów. Zastaw rejestrowy ma zostać ustanowiony do najwyższej sumy zabezpieczenia wynoszącej 52 971 106,80 zł. Na dzień 30 września 2016 roku łączna wartość ewidencyjna przedmiotu zastawu w księgach rachunkowych KRUK S.A. wynosiła 44 940 tys. zł.

W związku z przeprowadzonym w dniu 20 kwietnia 2016 roku umorzeniem kapitału w spółce InvestCapital Malta Ltd. w wysokości 20 mln zł, KRUK S.A w dniu 20 kwietnia 2016 roku udzielił spółce InvestCapital Malta Ltd gwarancji korporacyjnej do kwoty 20 mln zł. Gwarancja wygasła w dniu 29 lipca 2016 roku, w związku z uprawomocnieniem się umorzenia. Celem udzielonej gwarancji było zabezpieczenie interesów wierzycieli InvestCapital Malta Ltd, którzy mogli zakwestionować umorzenie kapitału w spółce InvestCapital Malta Ltd. do 29 lipca 2016 roku.

13.Skutki zmian w strukturze, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności

W dniu 15 kwietnia 2016 r. podpisane zostało przez spółkę zależną od KRUK S.A. - Secapital S.a r.l. oraz Presco Investments Limited z siedzibą na Malcie oświadczenie o spełnieniu się warunku i przeniesieniu własności udziałów, w wyniku którego na Secapital S.a r.l. zostało przeniesione prawo własności 100% udziałów w spółce Presco Investments S.a.r.l. a także prawo do dysponowania zakupionymi na rynku polskim portfelami wierzytelności, posiadanymi przez P.R.E.S.C.O. Investment I NS FIZ.

P.R.E.S.C.O. Investment I NS FIZ jest wpisany do rejestru funduszy inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy pod numerem RFI 640. Od dnia 15.04.2016r. jedynym uczestnikiem Funduszu posiadającym 100% certyfikatów inwestycyjnych tj.: 39.878.730 CI jest spółka zależna KRUK S.A. SeCapital S.a.r.l.

Przedmiotem działalności spółki Presco Investments S.a r.l. jest zarządzanie wierzytelnościami sekurytyzowanymi.

W dniu 29 lipca 2016 roku Zarząd KRUK S.A., jako jedyny udziałowiec spólki NOVUM FINANCE sp. z o.o., podjął decyzję o uchyleniu jej likwidacji. Stosowna uchwała została podjęta przez Zgromadzenie Wspólników. Na członka zarządu Spółki powołana została Pani Agnieszka Kułton.

14.Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok

Zarząd KRUK S.A. nie publikował prognoz w zakresie wyników Spółki KRUK S.A ani wyników Grupy Kapitałowej.

15.Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu na dzień przekazania raportu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego

Na dzień przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. na dzień 8 maja 2016 r.

Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale
zakładowym (%)		 Liczba
posiadanych
głosów		 Udział w ogólnej liczbie
głosów na Walnym
Zgromadzeniu (%)
Piotr Krupa 1 969 427 11,24% 1 969 427 11,24%
Aviva OFE* 1 446 000 8,26% 1 446 000 8,26%
N-N PTE* 1 950 000 11,13% 1 950 000 11,13%
Generali OFE* 1 100 000 6,28% 1 100 000 6,28%

Łączny stan posiadania przez N-N OFE oraz N-N DFE zarządzane przez N-N PTE S.A. Dane na podstawie wykazu akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na ZWZ KRUK S.A. w dniu 23.06.2015 r.

Na dzień przekazania bieżącego raportu okresowego

Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale
zakładowym (%)		 Liczba
posiadanych
głosów		 Udział w ogólnej liczbie
głosów na Walnym
Zgromadzeniu (%)
Piotr Krupa 1 918 427 10,81% 1 918 427 10,81%
Aviva OFE* 1 448 000 8,16% 1 448 000 8,16%
N-N PTE* 2 000 000 11,27% 2 000 000 11,27%
Generali OFE* 1 144 000 6,45% 1 144 000 6,45%

Łączny stan posiadania przez N-N OFE oraz N-N DFE zarządzane przez N-N PTE S.A.(**) Dane na podstawie wykazu akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na ZWZ KRUK S.A. w dniu 9.05.2016 roku.

Informacja o zmianach w strukturze znaczących akcjonariuszy

Poniżej zamieszczono informacje dotyczące zmiany stanu posiadania znaczących akcjonariuszy KRUK S.A. w okresie

Od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, tj. rozszerzonego skonsolidowanego raportu za I kwartał 2016 roku, do dnia publikacji niniejszego raportu okresowego nastąpiły poniższe zmiany:

W dniach 15 lipca 2016 r., 26 lipca 2016 r. oraz 30 września 2016r. do Spółki wpłynęły od Prezesa Zarządu KRUK S.A. Piotra Krupy, będącego jednocześnie znaczącym akcjonariuszem Spółki, zawiadomienia, w których poinformował o zbyciu w transakcjach sesyjnych zwykłych, na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie odpowiednio: 32 000 akcji KRUK S.A. w dniu 13 lipca 2016 roku . po średniej cenie 209,00 PLN za jedną akcję, 10 000 akcji KRUK S.A. w dniu 25 lipca 2016 roku po średniej cenie 205,90 PLN za jedną akcję oraz 9000 akcji KRUK S.A. w dniu 29 września 2016 r. po średniej cenie 245,72 PLN za jedną akcję .

W dniu 22 czerwca 2016 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW", "Giełda") podjął Uchwałę nr 644/2016 w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii E Spółki ("Uchwała"). W treści Uchwały Zarząd GPW stwierdził, iż zgodnie z § 19 ust. 1 i 2 Regulaminu Giełdy, do obrotu giełdowego na rynku podstawowym dopuszczonych jest 228 470 akcji zwykłych na okaziciela serii E Spółki, o wartości nominalnej 1 zł każda. Jednocześnie zgodnie z treścią Uchwały, na podstawie § 38 ust. 1 i 3 Regulaminu Giełdy, Zarząd GPW postanowił wprowadzić z dniem 27 czerwca 2016 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym ww. akcje Spółki, pod warunkiem dokonania przez KDPW w dniu 27 czerwca 2016 roku rejestracji tych akcji i oznaczenia ich kodem PLKRK0000010.

W dniu 27 czerwca 2016 r. Emitent powziął informację o Komunikacie Działu Operacyjnego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A., w którym poinformowano, że w dniu 27 czerwca 2016 roku w Krajowym Depozycie nastąpiła rejestracja 228 470 akcji Spółki. Akcje, o których mowa powyżej zostały oznaczone kodem ISIN: PLKRK0000010.

Jednocześnie Spółka informuje, iż w dniu rejestracji ww. akcji wyemitowanych w ramach kapitału warunkowego w Krajowym Depozycje Papierów Wartościowych S.A. nastąpiło zapisanie akcji Emitenta na rachunkach papierów wartościowych inwestorów, a tym samym (zgodnie z art. 452 § 1 w zw. z art. 451 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych) - podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta w ramach warunkowego podwyższenia kapitału poprzez emisję 228 470 akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 1 zł każda, wyemitowanych na podstawie Uchwały nr 1/2011 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 marca 2011 r.

Po zapisaniu akcji Emitenta na rachunkach papierów wartościowych inwestorów kapitał zakładowy Emitenta wynosi 17 744 216 zł i dzieli się na 17 744 216 akcji, z których będzie przysługiwało prawo do 17 744 216 głosów na walnym zgromadzeniu KRUK S.A.

16.Zestawienie stanu posiadania akcji lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu okresowego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego

Imię i nazwisko Stanowisko Liczba posiadanych akcji
Piotr Krupa Prezes Zarządu 1 918 427
Urszula Okarma Członek Zarządu 107 001
Agnieszka Kułton Członek Zarządu 61 611
Iwona Słomska Członek Zarządu 41 110
Michał Zasępa Członek Zarządu 35 133

Od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, tj. rozszerzonego skonsolidowanego raportu za I kwartał 2016 r., opublikowanego w dniu 8 maja 2016 r., do dnia publikacji niniejszego raportu okresowego zmianie uległy stany posiadania akcji Pani Iwony Słomskiej, Pani Agnieszki Kułton, Pana Michała Zasępy oraz Pana Tomasz Bieske.

W dniu 24 czerwca 2016 roku do Spółki wpłynęło zawiadomienie, od Pana Tomasz Bieske wchodzącego w skład Rady Nadzorczej Spółki, dokonane w trybie art. 160 ust. 1 Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, w którym poinformował o zbyciu 642 akcji KRUK S.A. w transakcjach sesyjnych zwykłych w dniu 24 czerwca 2016 r. po średniej cenie 191,08 zł za jedną akcję na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

W dniu 28 czerwca 2016 roku do Spółki wpłynęło od Pani Iwony Słomskiej zawiadomienie, w którym poinformowała o nabyciu 14 880 akcji serii E Spółki. Zgodnie z treścią zawiadomienia nabycie ww. akcji nastąpiło w związku z zapisaniem w dniu 27 czerwca 2016r. 14 880 akcji serii E na rachunku papierów wartościowych zawiadamiającego w związku z wykonaniem przez tę osobę uprawnienia do objęcia ww. liczby akcji po cenie emisyjnej 39,70 zł za akcję wynikającego z posiadanych przez osobę zawiadamiającą 14 880 warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych w ramach programu motywacyjnego.

W dniu 28 czerwca 2016 roku do Spółki wpłynęło od Pani Agnieszki Kułton zawiadomienie, w którym poinformowała o nabyciu 16 130 akcji serii E Spółki. Zgodnie z treścią zawiadomienia nabycie ww. akcji nastąpiło w związku z zapisaniem w dniu 27 czerwca 2016r. 16 130 akcji serii E na rachunku papierów wartościowych zawiadamiającego w związku z wykonaniem przez tę osobę uprawnienia do objęcia ww. liczby akcji po cenie emisyjnej 39,70 zł za akcję wynikającego z posiadanych przez osobę zawiadamiającą 16 130 warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych w ramach programu motywacyjnego.

W dniu 28 czerwca 2016 roku do Spółki wpłynęło od Pana Michała Zasępy zawiadomienie, w którym poinformował o nabyciu 32 637 akcji serii E Spółki. Zgodnie z treścią zawiadomienia nabycie ww. akcji nastąpiło w związku z zapisaniem w dniu 27 czerwca 2016r. 32 637 akcji serii E na rachunku papierów wartościowych zawiadamiającego w związku z wykonaniem przez tę osobę uprawnienia do objęcia ww. liczby akcji po cenie emisyjnej 39,70 zł za akcję wynikającego z posiadanych przez osobę zawiadamiającą 32 637 warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych w ramach programu motywacyjnego.

W dniu 4 lipca 2016 r. do Spółki wpłynęło powiadomienie, od Pani Agnieszki Kułton, dokonane w trybie art. 19 MAR, w którym poinformowała o zbyciu przez siebie, w dniu 30 czerwca 2016 roku 39 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 200,00 zł oraz w dniu 1 lipca 2016 roku 6 500 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 200,82 zł na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w transakcjach sesyjnych zwykłych.

W dniu 15 lipca 2016 r. do Spółki wpłynęło powiadomienie, od Pana Michała Zasępy, dokonane w trybie art. 19 MAR, w którym poinformował o zbyciu przez siebie, w dniu 12 lipca 2016 roku oraz 13 lipca 2016 roku odpowiednio 2982 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 209,83 zł oraz 2018 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 209,06 zł na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w transakcjach sesyjnych zwykłych.

W dniu 25 lipca 2016 r. do Spółki wpłynęło powiadomienie, od Pani Iwony Słomskiej, dokonane w trybie art. 19 MAR, w którym poinformowała o zbyciu przez siebie, w dniu 20 lipca 2016 roku oraz 25 lipca 2016 roku odpowiednio 2890 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 206,00 zł oraz 3000 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 206,00 zł na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w transakcjach sesyjnych zwykłych.

W dniu 30 września 2016 r. do Spółki wpłynęło powiadomienie, od Pana Michała Zasępy, dokonane w trybie art. 19 MAR, w którym poinformował o zbyciu przez siebie, w dniu 29 września 2016 roku 4001 akcji KRUK S.A. po średniej cenie 446,89 zł na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie w transakcjach sesyjnych zwykłych.

Według wiedzy Spółki w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, tj. rozszerzonego skonsolidowanego raportu za I kwartał 2016 r., tj. od dnia 8 maja 2016 r., do dnia publikacji niniejszego raportu, pozostali członkowie Rady Nadzorczej KRUK S.A. nie posiadali akcji Spółki oraz uprawnień do nich. Natomiast według wiedzy Spółki po okresie sprawozdawczym członkowie Rady Nadzorczej KRUK S.A. nie posiadają akcji Spółki oraz uprawnień do nich.

Program motywacyjny na lata 2011-2014

Do dnia 30 czerwca 2016 r. w Grupie KRUK funkcjonował program motywacyjny na lata 2011-2014 adresowany do kluczowych członków kadry menadżerskiej Spółki oraz spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej (Program Motywacyjny, Program).

Zasady funkcjonowania Programu Motywacyjnego w latach 2011-2014 zostały przyjęte uchwałą nr 1/2011 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia KRUK w dniu 30.03.2011r., a następnie zmodyfikowane uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 29.08.2011r. W ramach Programu osoby uprawnione uzyskają możliwość nabycia akcji Spółki na preferencyjnych warunkach określonych w uchwale oraz w Regulaminie Programu. Grono osób uprawnionych stanowią członkowie Zarządu (z wyjątkiem Prezesa Zarządu) i pracownicy Spółki oraz spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, pod warunkiem pozostawania ze Spółką lub spółką zależną w stosunku pracy lub innym stosunku prawnym świadczenia usług przez okres minimum 12 miesięcy w roku kalendarzowym poprzedzającym rok złożenia oferty nabycia/objęcia warrantów subskrypcyjnych.

W związku z realizacją Programu Motywacyjnego Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie uchwaliło warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o nie więcej niż 845 016 zł w drodze emisji nie więcej niż 845 016 akcji zwykłych na okaziciela serii E. Celem warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego jest przyznanie praw do objęcia akcji serii E posiadaczom warrantów subskrypcyjnych, które mają być wyemitowane w ramach Programu. Posiadacze warrantów subskrypcyjnych będą uprawnieni do wykonania wynikających z warrantów praw do objęcia akcji serii E po cenie emisyjnej stanowiącej równowartość ceny emisyjnej akcji Spółki z pierwszej oferty publicznej, tj. po cenie 39,70 zł za jedną akcję, nie wcześniej niż po upływie 6 miesięcy od daty objęcia warrantów subskrypcyjnych oraz nie później niż do dnia 30 czerwca 2016 r.

Warranty zostały wyemitowane w czterech transzach, po jednej za każdy rok z kolejnych lat okresu referencyjnego, tj. za lata obrotowe 2011-2014.

Warunkiem zaoferowania przez Radę Nadzorczą KRUK S.A. warrantów za dany rok obrotowy było osiągnięcie określonego poziomu łącznie dwóch wskaźników finansowych dla wyników skonsolidowanych Grupy KRUK - EPS oraz EBITDA lub ROE wg następujących kryteriów:

  • Wzrost EPS w roku obrotowym poprzedzającym rok zaoferowania warrantów subskrypcyjnych danej Transzy o min 17,5%;
  • Wzrost EBITDA w roku obrotowym poprzedzającym rok zaoferowania warrantów subskrypcyjnych danej Transzy o min 17,5%;
  • ROE w roku obrotowym poprzedzającym rok zaoferowania warrantów subskrypcyjnych danej Transzy wyniesie min 20%.

Transza I

W ramach Transzy I warranty subskrypcyjne zostały zaoferowane osobom uprawnionym, w tym Członkom Zarządu, na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia 20 lipca 2012 r. w sprawie weryfikacji spełnienia warunków określonych w Programie celem przyznania warrantów subskrypcyjnych za realizację postanowień Programu Motywacyjnego w 2011 roku oraz ustalenia listy osób uprawnionych z tytułu Transzy I za rok 2011 oraz uprawnionych z tytułu Transzy I za rok 2011 z Puli Rezerwowej.

Na tej podstawie w roku 2012 Osoby Uprawnione, w tym Członkowie Zarządu, objęły 189 790 szt. warrantów subskrypcyjnych.

Do dnia 30 czerwca 2016 r. na akcje Spółki serii E zamienione zostało 188 650 szt. Warrantów. Pozostałe w posiadaniu osób uprawnionych 1 140 szt. warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych w ramach I Transzy, utraciły ważność z dniem 30 czerwca 2016 r.

Transza II

W dniu 5 sierpnia 2013 r. przyjęta została uchwała Rady Nadzorczej KRUK S.A. w sprawie weryfikacji spełnienia warunków określonych w Programie celem przyznania warrantów subskrypcyjnych za realizację postanowień Programu Motywacyjnego w 2012 roku oraz ustalenia listy osób uprawnionych z tytułu Transzy II za rok 2012. Rada Nadzorcza Spółki ustaliła, iż spełnione zostały warunki dla przyznania maksymalnej liczby warrantów subskrypcyjnych przypadających na Transzę II za 2012 rok, a także ustaliła Listę Osób Uprawnionych z tytułu Transzy II za rok 2012 oraz uprawnionych z tytułu Transzy II za rok 2012 z Puli Rezerwowej.

W oparciu o wspomnianą Uchwałę Rada Nadzorcza Spółki przyznała wskazanym w listach osobom, w tym Członkom Zarządu, warranty subskrypcyjne z Programu Opcji Menadżerskich za 2012 rok,. Wydanie warrantów subskrypcyjnych Osobom Uprawnionym nastąpiło w dniu 1 października 2013 r. w ilości 201 758 szt.

Do dnia 30 czerwca 2016 r. na akcje Spółki serii E zamienione zostały wszystkie warranty subskrypcyjne wyemitowane w ramach II Transzy.

Transza III

W dniu 12 czerwca 2014 r. przyjęta została uchwała Rady Nadzorczej KRUK S.A. w sprawie weryfikacji spełnienia warunków określonych w Programie celem przyznania warrantów subskrypcyjnych za realizację postanowień Programu Motywacyjnego w 2013 roku oraz ustalenia listy osób uprawnionych z tytułu Transzy III za rok 2013. Rada Nadzorcza Spółki ustaliła, iż spełnione zostały warunki dla przyznania maksymalnej liczby warrantów subskrypcyjnych przypadających na Transzę III za 2013 rok, a także ustaliła Listę Osób Uprawnionych z tytułu Transzy III za rok 2013 oraz uprawnionych z tytułu Transzy III za rok 2013 z Puli Rezerwowej.

W oparciu o wspomnianą Uchwałę Rada Nadzorcza Spółki przyznała wskazanym w listach osobom, w tym Członkom Zarządu, warranty subskrypcyjne z Programu Opcji Menadżerskich za 2013 rok. Wydanie warrantów subskrypcyjnych Osobom Uprawnionym nastąpiło w dniu 26 czerwca 2014 r. w ilości 190 651 szt.

Do dnia 30 czerwca 2016 r. na akcje Spółki serii E zamienione zostały wszystkie Warranty subskrypcyjne wyemitowane w ramach III Transzy.

Transza IV

W dniu 3 lipca 2015 r. przyjęta została uchwała Rady Nadzorczej KRUK S.A. w sprawie weryfikacji spełnienia warunków określonych w Programie celem przyznania warrantów subskrypcyjnych za realizację postanowień Programu Motywacyjnego w 2014 roku oraz ustalenia listy osób uprawnionych z tytułu Transzy IV za rok 2014. Rada Nadzorcza Spółki ustaliła, iż spełnione zostały warunki dla przyznania maksymalnej liczby warrantów wubskrypcyjnych przypadających na Transzę IV za 2014 rok, a także ustaliła Listę Osób Uprawnionych z tytułu Transzy IV za rok 2014.

W oparciu o wspomnianą Uchwałę Rada Nadzorcza Spółki przyznała wskazanym w listach osobom, w tym Członkom Zarządu, warranty subskrypcyjne z Programu Opcji Menadżerskich za 2014 rok. Wydanie warrantów subskrypcyjnych Osobom Uprawnionym nastąpiło w dniu 7 lipca 2015 r. w ilości 262 817 szt.

Do dnia 30 czerwca 2016 r. na akcje Spółki serii E zamienione zostały wszystkie Warranty subskrypcyjne wyemitowane w ramach IV Transzy.

Na dzień 30 września 2016 r. w posiadaniu Członków Zarządu nie pozostają żadne warranty wyemitowane w ramach Programu motywacyjnego na lata 2011-2014.

Program motywacyjny na lata 2015-2019

W dniu 28 maja 2014 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie KRUK podjęło uchwałę nr 26/2014 w sprawie ustalenia zasad przeprowadzenia przez Spółkę programu motywacyjnego na lata 2015-2019, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki oraz emisji warrantów subskrypcyjnych z wyłączeniem w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do akcji emitowanych w ramach kapitału warunkowego i warrantów subskrypcyjnych oraz zmiany Statutu Spółki (Program 2015-2019). Program 2015- 2019 adresowany jest do kluczowych członków kadry menedżerskiej Spółki oraz spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej.

W ramach Programu 2015-2019 osoby uprawnione uzyskają możliwość nabycia akcji Spółki Serii F na preferencyjnych warunkach określonych w uchwale. Grono Osób Uprawnionych stanowią członkowie Zarządu, w tym Prezes Zarządu, i pracownicy Spółki oraz spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, pod warunkiem pozostawania ze Spółką lub spółką zależną w stosunku pracy lub innym stosunku prawnym świadczenia usług przez okres minimum 12 miesięcy w roku kalendarzowym poprzedzającym rok złożenia oferty objęcia warrantów subskrypcyjnych.

W związku z realizacją Programu 2015-2019 Walne Zgromadzenie uchwaliło warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o nie więcej niż 847 950 zł w drodze emisji nie więcej niż 847 950 akcji zwykłych na okaziciela serii F. Celem warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego jest przyznanie praw do objęcia akcji serii F posiadaczom warrantów subskrypcyjnych, które mają być wyemitowane w ramach Programu 2015-2019. Posiadacze warrantów subskrypcyjnych będą uprawnieni do wykonania wynikających z nich praw do objęcia akcji serii F po cenie emisyjnej stanowiącej równowartość średniego kursu zamknięcia akcji Spółki ze wszystkich dni notowań akcji spółki w okresie od 27 lutego 2014 r. do 27 maja 2014 r. Posiadacze warrantów subskrypcyjnych nie będący Członkami Zarządu Spółki, będą uprawnieni do wykonania wynikających z warrantów subskrypcyjnych praw do objęcia Akcji Serii F nie wcześniej niż po upływie 6 miesięcy od daty objęcia warrantów subskrypcyjnych, zaś posiadacze będący Członkami Zarządu KRUK - po upływie 12 miesięcy od daty objęcia warrantów (lock-up na prawo do objęcia Akcji Serii F przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych). Wszyscy posiadacze warrantów subskrypcyjnych wyemitowanych w ramach Transzy I będą uprawnieni do wykonania wynikających z nich praw nie wcześniej, niż po upływie 12 miesięcy od daty ich objęcia. Prawo do objęcia akcji serii F może zostać przez posiadaczy warrantów subskrypcyjnych zrealizowane nie później niż do dnia 31 grudnia 2021 roku.

Warranty mają zostać wyemitowane w pięciu transzach, po jednej za każdy rok z kolejnych lat okresu referencyjnego, tj. za lata obrotowe 2015-2019.

Warunkiem zaoferowania Osobom Uprawnionym warrantów za dany rok obrotowy jest wzrost wskaźnika EPS, obliczonego na podstawie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy KRUK, o co najmniej 13,00%.

Program ustanawia możliwość finansowania przez Spółkę nabywania akcji Spółki serii F przez Osoby Uprawnione na zasadach określonych w uchwale.

Warranty Subskrypcyjne nie mogą być obciążane, podlegają dziedziczeniu oraz nie są zbywalne.

Uchwałą z dnia 8 września 2014 r. Rada Nadzorcza ustaliła i zatwierdziła Regulamin Opcji Menadżerskich na lata 2015-2019.

Z kolei w dniu 2 września 2014 r. Zarząd Spółki ustalił listę osób uprawnionych będących Członkami Zarządu Spółki do uczestnictwa w Programie Opcji na lata 2015-2019 ("Lista Podstawowa dotycząca Członków Zarządu") oraz listę osób uprawnionych, nie będących Członkami Zarządu Spółki, do uczestnictwa w Programie Opcji na lata 2015-2019 ("Lista Podstawowa nie dotycząca Członków Zarządu").

Transza I

W dniu 9 czerwca 2016 r. przyjęta została uchwała Rady Nadzorczej KRUK S.A. w sprawie weryfikacji spełnienia warunku określonego w Programie Opcji celem zaoferowania Warrantów Subskrypcyjnych z tytułu Transzy I za realizację w 2015 roku postanowień programu motywacyjnego na lata 2015-2019. Rada Nadzorcza Spółki stwierdziła, iż spełniony został warunek określony w Programie Opcji dla zaoferowania Warrantów Subskrypcyjnych przypadających w Transzy I za 2015 rok. W dniu 17 czerwca 2016 r. Zarząd Spólki podjął uchwałę w sprawie ustalenia listy Osób Uprawnionych, nie będących członkami Zarządu, do objęcia Warrantów Subskrypcyjnych w Transzy I za 2015 rok w ramach Programu Opcji na lata 2015-2019.

Na tej podstawie w dniu 22 czerwca 2016 r. Zarząd złożył Osobom Uprawnionym, nie będącym Członkami Zarządu, oferty objęcia warrantów I Transzy. Wydanie warrantów subskrypcyjnych Osobom Uprawnionym nastąpiło w dniu 1 lipca 2016 r. w ilości 86 435 szt.

W dniu 27 sierpnia 2016 r. Zarząd Spólki podjął uchwałę w sprawie ustalenia listy Osób Uprawnionych, będących członkami Zarządu, do objęcia Warrantów Subskrypcyjnych w Transzy I za 2015 rok w ramach Programu Opcji na lata 2015-2019. Zgodnie z postanowieniami Programu, ww. uchwała Zarządu została zaakceptowana uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 1 września 2016 r.

W dniu 27 października 2016 r. Zarząd podjął uchwałe w sprawie zmiany listy Osób Uprawnionych, będących członkami Zarządu, do objęcia Warrantów Subskrypcyjnych w Transzy I za 2015 rok w ramach Programu Opcji na lata 2015-2019. Przedmiotowa uchwała została zaakceptowana uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 27 października 2016 r. Na tej podstawie Rada Nadzorcza złożyła Członkom Zarządu oferty objęcia warrantów w I Transzy Programu Managerskiego na lata 2015-2019. Wydanie warrantów Osobom Uprawnionym, będącym Członkami Zarządu, nastąpiło w dniu 27 października 2016 r. w ilości 20 000 szt.

Imię i Nazwisko Stanowisko Liczba posiadanych
warrantów w ramach
Transzy I za rok 2015
Piotr Krupa Prezes Zarządu 7 000
Urszula Okarma Członek Zarządu 3 250
Agnieszka Kułton Członek Zarządu 3 250
Iwona Słomska Członek Zarządu 3 250
Michał Zasępa Członek Zarządu 3 250

Liczba warrantów subskrypcyjnych posiadanych przez Członków Zarządu na dzień publikacji raportu

Członkowie Zarządu Spółki nie posiadają innych uprawnień do akcji KRUK niż wskazane powyżej warranty subskrypcyjne.

17.Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

Sprawy o największym wartości przedmiotu sporu, nie przekraczających 10% kapitałów własnych KRUK S.A.

grupa zobowiązań - 5 największych spraw

Przedmiot WPS [PLN]* data wszczęcia
postępowania postępowania strony postępowania stanowisko Kruk SA
Unieważnienie 27 884 886,43 zł 2014-08-04 Barbu Cristian Spodziewana wygrana w
umowy/ klauzul ,Secapital SaRL sporze ze względu na brak
abuzywnych argumentów popierających
żądanie Pozwu
Unieważnienie 27 884 886,43 zł 2016-04-20 Petrea Marius ,Secapital Spodziewana wygrana w
umowy/ klauzul SaRL sporze ze względu na brak
abuzywnych argumentów popierających
żądanie Pozwu
Unieważnienie 18 344 236,42 zł 2016-05-25 Decă Elena ,BCR, Spodziewana wygrana w
umowy/ klauzul Secapital and Kruk sporze ze względu na brak
abuzywnych Romania argumentów popierających
żądanie Pozwu
Unieważnienie 16 977 902 58 zł 2010-11-24 Gurau Anca ,Secapital, Spodziewana wygrana w
umowy/ klauzul Kruk Romania SRL and sporze ze względu na brak
abuzywnych BCR argumentów popierających
żądanie Pozwu
Unieważnienie 11 369 514,32 zł 2016-03-19 Isac Daniel Alexandru Spodziewana wygrana w
umowy/ klauzul ,Secapital, Kruk SA sporze ze względu na brak
abuzywnych argumentów popierających
żądanie Pozwu

grupa wierzytelności - 5 największych spraw

Przedmiot
postępowania		 WPS [PLN]* data wszczęcia
postępowania		 strony postępowania stanowisko Kruk SA
postępowanie
upadłościowe		 23 104 779,05 zł 2014-11-18 PROKURA NSFIZ, P.H.
ARKO sp. z o.o. w
upadłości likwidacyjnej		 Postępowanie na ukończeniu.
Syndyk upłynnia ostatnie
składniki masy, ale ich
wartość jest nieznaczna. Nie
przewiduje zaspokojenia
wierzytelności z kategorii
zaspokojenia, w której
znajduje się wierzytelność
Funduszu
postępowanie
upadłościowe		 30 828 937,83 zł 2011-03-17 PROKURA NSFIZ,
LIBERTÓW sp. z o.o. w
upadłości		 Upadłość w końcowej fazie.
Został sporządzony odrębny
plan podziału sumy uzyskanej
ze sprzedaży nieruchomości,
planowane wykonanie nastąpi
w drugiej połowie roku
postępowanie
upadłościowe		 16 298 062,55 zł 2012-05-22 PROKURA NSFIZ,
STEINHAUSER sp. z o.o. w
upadłości		 Został zrealizowany
ostateczny plan podziału i
oczekujemy na postanowienie
o zakończeniu upadłości
postępowanie
upadłościowe		 31 525 232,79 zł 2015-02-26 PROKURA NSFIZ, ZAKŁADY
PRZETWÓRSTWA
TWORZYW "EKO-PET" sp.
z o.o. w upadłości
likwidacyjnej		 Syndyk uznał naszą
wierzytelność, lista
wierzytelności została
zatwierdzona. Syndyk
podejmuje próby sprzedaży
przedsiębiorstwa upadłego w
całości. W dniu 9 czerwca
2016r. syndyk podpisał
umowę przedwstępną
sprzedaży przedsiębiorstwa za
cenę wywołania obniżoną o
30% (tj. za 3 924 000 zł).
Umowa przyrzeczona ma
zostać zawarta w ciągu 6
miesięcy od podpisania
umowy przedwstępnej
postępowanie
upadłościowe		 20 266 666,68 zł 2012-06-19 PROKURA NSFIZ, Marian
Pierzchała -
Przetwórstwo i Wyrób
Wędlin w upadłości
likwidacyjnej		 Upadłość likwidacyjna w toku.
, toczą się procesy
powszczynane przez syndyka o
uznanie bezskuteczności
czynności dokonanych z
pokrzywdzeniem masy.

Przedstawione powyżej postępowania są postępowaniami o największej wartości przedmiotu sporu spośród wszystkich postępowań sądowych, które Grupa, w ramach działalności windykacyjnej, prowadzi na masową skalę.

Ze względu na charakter prowadzonej działalności objęcie aktywa postępowaniem sądowym jest jednym z typowych etapów odzyskiwania wierzytelności przewidzianych procedurami operacyjnymi Grupy a ryzyko z tego tytułu uwzględniane jest w wycenie pakietów wierzytelności.

(*) WPS (Wartość przedmiotu sporu) dotyczy wartości nominalnej wierzytelności, które zostały nabyte przez Grupę za znacząco niższą wartość.

Łączna liczba spraw sądowych na dzień 30 września 2016 r.

Łączna
liczba
spraw		 Łącznie kwota w PLN
Łączną liczbę postępowań sądowych (w tym upadłościowych) z powództwa
podmiotu z grupy kapitałowej oraz łączną kwotę wartości przedmiotu
sporu(postępowania dotyczące wierzytelności emitenta lub jednostki od
niego zależnej)		 542 471 10 073 996 488,07
Łączną liczbę postępowań egzekucyjnych z wniosku podmiotu z grupy
kapitałowej oraz łączną kwotę egzekwowanych roszczeń		 417 447 9 452 130 125,32
Łączną liczbę postępowań sądowych przeciwko podmiotowi z grupy
kapitałowej oraz łączną kwotę wartości przedmiotu sporu (postępowania
dotyczące zobowiązań emitenta lub jednostki od niego zależnej)		 2 711 336 458 421,87

18.Informacje o zawarciu przez Jednostkę Dominującą jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi

Transakcje Jednostki Dominującej z jednostkami zależnymi na dzień 30.09.2016 r.

Saldo rozrachunków i pożyczek na dzień bilansowy

Udzielone Naliczone odsetki od
w tysiącach złotych Zobowiązania Należności pożyczki udzielonych pożyczek
ERIF Business Solution Sp.z.o.o - 22 - -
Secapital S.a.r.l 1 832 - - -
Novum Finance Sp. z o.o. 435 46 - -
Secapital Polska Sp. z o.o. - 1 70 8
Kancelaria Prawna RAVEN Krupa & Stańko Sp. k. 1 308 4 331 1 500 43
KRUK România S.r.l. 780 3 168 64 782 1 319
Rejestr Dłużników ERIF BIG S.A. 36 276 - -
NFIZ PROKURA 2 813 6 197 - -
KRUK Česká a Slovenská republika s.r.o. 38 2 185 2 444 638
KRUK TFI - 2 948 - -
ProsperoCapital Sp.z.o.o. (spółka w likwidacji) - 1 - -
InvestCapital Malta Ltd - 73 - -
RoCapital IFN S.A. - 7 - -
Kruk Deustschland Gmbh - 284 - -
Kruk Deustschland Gmbh (Oddział) 102
KRUK Italia S.r.l - 45 - -
ItaCapital S.r.l - 260 - -
KRUK Espana S.r.l - 131 - -
ProsperoCapital S.a.r.l. - - - -
Presco S.a.r.l. - 34 - -
7 242 20 111 68 796 2 008

Przychody z wzajemnych transakcji

Przychody ze Przychody ze
sprzedaży Przychody ze sprzedaży
usług sprzedaży usług
windykacyj materiałów i windykacyj
nych
w tysiącach złotych		 usług nych Odsetki i dywidendy
Secapital S.a.r.l
605		 - 1 052 2 521
ERIF Business Solution Sp.z.o.o
8		 54 - 44
Novum Finance Sp. z o.o.
6		 32 - -
Secapital Polska Sp. z o.o.
9		 10 - 1
Kancelaria Prawna RAVEN Krupa & Stańko Sp. k.
75		 1 522 - 22
KRUK România S.r.l.
-		 1 867 - 822
Rejestr Dłużników ERIF BIG S.A.
117		 561 - -
NFIZ PROKURA
9 600		 50 - -
KRUK TFI - 24 929 -
KRUK Česká a Slovenská republika s.r.o. 900 - 349
ProsperoCapital Sp.z.o.o. (spółka w 9 - 1
likwidacji)
InvestCapital Malta Ltd		 144 - -
RoCapital IFN S.A. (63) - 52
Kruk Deustschland Gmbh 817 - -
Kruk Deustschland Gmbh (Oddział) 171 - -
KRUK Italia S.r.l 337 - -
ItaCapital S.r.l 293 - -
KRUK Espana S.r.l 440 - -
ProsperoCapital S.a.r.l. - - -
Presco S.a.r.l. 34 - -
10 420 7 178 25 981 3 812

Koszty wzajemnych transakcji

w tysiącach złotych Zakupy usług
windykacyjnych
Kancelaria Prawna RAVEN Krupa & Stańko Sp. k. 1 936
KRUK România S.r.l. 6 364
Rejestr Dłużników ERIF BIG S.A. 251
KRUK Česká a Slovenská republika s.r.o. 305
8 856

19.Informacje o udzieleniu przez KRUK S.A. lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji

W okresie sprawozdawczym nie zostały udzielone przez spółkę KRUK SA lub spółki Grupy KRUK poręczenia kredytów lub pożyczek oraz gwarancje spłaty kredytów lub pożyczek innym podmiotom gospodarczym, poza wymienonymi w punkcie 9.

20.Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmiany, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

W ocenie Spółki nie istnieją inne niż ujawnione powyżej, informacje istotne dla oceny kadrowej, majątkowej i finansowej Spółki KRUK S.A. lub Grupy kapitałowej KRUK S.A., wyniku finansowego, a także możliwości realizacji jej zobowiązań.

Liczba pracowników Grupy Kapitałowej KRUK na dzień 30 września 2016 r. wynosiła 3 011 pracowników.

21.Czynniki mogące mieć wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Spółka KRUK S.A. nie zidentyfikowała czynników, które mogłyby mieć wpływ na wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału.

Piotr Krupa Agnieszka Kułton Urszula Okarma

Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu

Iwona Słomska Michał Zasępa Członek Zarządu Członek Zarządu

Katarzyna Raczkiewicz Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Wrocław, 1 listopada 2016 r.

More from Kruk S.A.

Governance Information 2026
May 26
Governance Information 2026
May 26
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 26
Governance Information 2026
May 26
Governance Information 2026
May 26
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 26
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 26
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2026
May 26
Regulatory Filings 2026
May 26
Regulatory Filings 2026
May 26
View all filings →