KRONES AG - Annual Report 2021 | FinancialReports.eu

KRONES Aktiengesellschaft 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Krones auf einen Blick 2 | 43 Krones auf einen Blick Neben wenigen großen konzerngebundenen Unternehmen konkurriert Krones mit einer Reihe von Firmen, die nur einzelne Produkte der Abfüll- und Verpackungstechnik anbieten. Unsere wich- tigsten Wettbewerber stammen hauptsächlich aus dem Euro-Raum. Chinesische Anbieter konkurrie- ren vor allem auf ihrem Heimatmarkt mit Krones um Aufräge. Geschäftsmodell, Geschäftsfelder und Organisationsstruktur Wesentliche Absatzmärkte und Wettbewerbsposition Krones bietet Maschinen und Anlagen für die Abfüll- und Verpackungstechnik sowie für die Getränkeproduktion an. Darüber hinaus kom- plettieren innovative Digitalisierungs- und Intralogistik-Lösungen unsere Produktpalette. Kunden von Krones sind Brauereien und Getränke- hersteller sowie Unternehmen aus der Nahrungs- mittel-, Chemie-, Pharma- und Kosmetikindustrie. Wichtiger Bestandteil des Geschäfsmodells von Krones sind Service-Leistungen. Das Unternehmen unterhält rund um die Welt Servicezentren und -niederlassungen. Den Großteil des Umsatzes erwirtschafet Krones mit Kunden aus der Getränkeindustrie. Der übrige Erlös stammt aus dem Non-Beverage- Bereich (Lebensmittel, Milch, Chemie, Pharma, Kosmetik). Krones ist stark exportorientiert und erzielt 90% des Konzernumsatzes im Ausland. Die regionale Umsatzverteilung ist dabei insgesamt ausgewogen. In den reifen Industrieländern erwirt- schafete Krones im Berichtszeitraum 52,3%, auf den stark wachsenden Emerging Markets 47,7 % der Erlöse. Gestützt auf unser weltweites Serviceangebot, mit dem wir unsere Kunden vor Ort schnell bedienen können, sieht sich Krones als Full-Service-Anbieter im Wettbewerb gut positioniert. Krones berichtet über zwei Segmente: »Maschinen und Anlagen zur Produktabfüllung und -ausstattung« sowie »Maschinen und Anlagen zur Getränkepro- duktion/Prozesstechnik«. Das ehemalige Segment »Maschinen und Anlagen für die Compact Class«, über das bis 2017 separat berichtet wurde, hat Krones mit Wirkung zum 01.01.2018 dem Kernseg- ment »Maschinen und Anlagen zur Produktabfüllung und -ausstattung« zugeordnet. Krones Konzern Umsatzverteilung 2021 Schwellenländer 47,7 % Industrieländer 52,3 % * Alle Angaben innerhalb »Krones auf einen Blick« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Krones auf einen Blick Maschinen und Anlagen zur Produktabfüllung und -ausstattung 2 | 44 In dem mit Abstand größten Segment bietet KRONES Maschinen und Anlagen an, mit denen Kunden ihre Produkte abfüllen, etikettieren, verpacken und transportieren. Teil des Segments sind auch Maschinen und Anlagen, auf denen PET-Behälter hergestellt sowie gebrauchte Kunststoﬀﬂaschen zu lebensmittel- tauglichem Rezyklat verarbeitet werden (PET-Recycling). Produktbehandlungs- technik Reinigungstechnik Kunststoﬀtechnik Etikettiertechnik Inspektionstechnik Fülltechnik Pack- und Palettiertechnik Transporttechnik Umsatz in Mio. € 3.265 3.178 3.090 3.046 2.797 2017 2018 2019 2020 2021 inkl. Segment Maschinen und Anlagen für die Compact Class 2021 2020 EBITDA (Mio. €) 283,2 9,3 171,5 6,1 EBITDA-Marge (%) 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Krones auf einen Blick Maschinen und Anlagen zur Getränkeproduktion/Prozesstechnik 2 | 45 In diesem Segment bietet KRONES Maschinen und Anlagen an, mit denen Bier, Softdrinks, Fruchtsäfte sowie Milch- und Milchmischgetränke hergestellt und behandelt werden. Das Intralogistikgeschäft unter dem Dach der Tochter System LogisticS sowie das Komponentenangebot der Marke Evoguard gehören ebenfalls zum Segment »Getränkeproduktion/ Prozesstechnik«. Sudhaus- und Filtrationstechnik Informationstechnologie Intralogistik Umsatz in Mio. € 693,5 676,1 601,4 588,9 525,4 2017 2018 2019 2020 2021 2021 2020 EBITDA (Mio. €) 29,4 5,0 –38,3 –7,3 EBITDA-Marge (%) 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Das Krones Jahr 2021 2 | 46 1. Quartal 2021 Im ersten Quartal lagen die Kundenbestellungen von Krones deutlich über dem von Corona beein- ﬂussten Vorjahreswert. Der Aufragseingang zog um 27,1% auf 1.068,8 Mio. € an. Der Umsatz verringerte sich hingegen um 7,2% auf 874,6 Mio. €. Aufgrund der Erfolge der strukturellen Maßnahmen von Krones hielt sich der Ergebnisrückgang trotz der geringeren Erlöse in Grenzen. Das EBITDA ﬁel von 89,5 Mio. € im Vorjahr auf 76,5 Mio. €. Auftragseingang Q1 in Mio. € Umsatz Q1 in Mio. € 1.068,8 1.041,6 992,4 983,5 942,0 874,6 899,4 891,7 875,5 841,1 In März veröﬀentlichte Krones den »Nichtﬁnanziel- len Bericht 2020«. In diesem stellten wir ausführlich die neuen Ziele für die nachhaltige Entwicklung des Unternehmens bis 2030 vor. Krones hat Nachhaltig- keitsziele für die fünf Kernbereiche Ethik, Beschäf- tigte, Markt, Umwelt und Soziales festgelegt. 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 Hervorzuheben sind vor allem Produktnachhaltig- keit und Verringerung des CO2-Ausstoßes. Aktienkurs am 31.03. in € EBITDA Q1 in Mio. € An den Aktienbörsen ging es weiter bergauf. Wesent- lich angetrieben wurden sie dabei von den unver- ändert niedrigen Zinsen und der Hoﬀnung auf das baldige Ende der Corona-Krise. Auch der Kurs der Krones Aktie stieg im ersten Quartal teils kräfig. Den Höchstwert erreichte er am 16. Februar bei 78,35 €. Anschließend drückten Gewinnmitnahmen und die allgemeine Korrektur an den Börsen den Kurs. Ende März stand die Krones Aktie bei 69,20 € und damit um 4,8% höher als zu Jahresbeginn. 89,5 109,40 105,15 87,2 78,9 86,0 76,5 78,55 69,20 48,78 2020 2017 * Alle Angaben innerhalb »Das Krones Jahr 2021« beziehen sich auf den Krones Konzern. 2018 2019 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Das Krones Jahr 2021 2 | 47 2. Quartal 2021 Am 17. Mai fand in Neutraubling die Hauptversamm- lung (HV) von Krones statt. Wie bereits im Vorjahr wurde die Veranstaltung wegen der Covid-19-Pande- mie virtuell abgehalten. Die HV-Präsenz, also der Anteil des Kapitals am gesamten Grundkapital der Gesellschaf, das auf der Online-Hauptversamm- lung vertreten war, lag bei rund 80%. Die Aktionäre haben alle zur Abstimmung vorgelegten Tagesord- nungspunkte mit großer Mehrheit beschlossen. Auftragseingang Q2 in Mio. € Umsatz Q2 in Mio. € 1.022,4 997,0 975,5 905,8 903,8 899,1 875,8 845,5 756,6 616,2 Die Geschäfe von Krones erholten sich im zweiten Quartal weiter. Der Aufragseingang erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 58,3% auf 975,5 Mio. €. Beim Umsatz konnten wir den Rückgang aus dem ersten Quartal aufolen. Von April bis Juni kletter- ten die Erlöse gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 11,7% auf 845,5 Mio. €. Das EBITDA verbesserte sich im Vergleich zum stark von Corona beeinﬂussten Vorjahreswert von 29,0 Mio. € auf 61,2 Mio. €. 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 Aktienkurs am 30.06. in € EBITDA Q2 in Mio. € 78,4 77,2 Im zweiten Quartal beschleunigte sich die Aufwärts- bewegung des Krones Aktienkurses. Unser Papier proﬁtierte im Wesentlichen von der Erholung des Geschäfes. Viele Analysten erhöhten aufgrund der guten Fundamentaldaten ihre Kursziele für die Krones Aktie. Ende Juni stand unser Papier bei 75,35 €. Damit legte die Notiz seit Jahresanfang um 14,1% zu. Der SDAX, dem die Krones Aktie angehört, stieg im gleichen Zeitraum nur um 8,5%. 110,70 101,40 61,2 75,35 70,95 57,10 2020 30,9 29,0 2017 2018 2019 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Das Krones Jahr 2021 2 | 48 3. Quartal 2021 Von Juli bis September verzeichnete Krones im Ver- gleich zum Vorjahr bei allen wesentlichen Finanz- kennzahlen kräfige Zuwächse. Der Aufragsein- gang wuchs um 36,1% auf 1.148,3 Mio. €. Der Umsatz zog um 23,0% auf 922,9 Mio. € an. Mit 74,9 Mio. € lag das EBITDA im dritten Quartal um 160,1% höher als im Vorjahr. In den ersten drei Quartalen erwirtschafete Krones einen Free Cashﬂow von 107,5 Mio. € (Vorjahr: minus 58,4 Mio. €). Aufgrund der insgesamt positiven Entwicklung im ersten Halbjahr erhöhte Krones die Prognosen für das Gesamtjahr 2021. Auftragseingang Q3 in Mio. € Umsatz Q3 in Mio. € 1.148,3 1.000,4 922,9 750,4 917,5 925,2 919,3 902,0 733,7 843,6 Für Krones ist Digitalisierung ein wesentliches stra- tegisches Thema. Laut der Ergebnisse einer Studie, die die Strategie- und Managementberatung In- front Consulting in Zusammenarbeit mit dem Wirt- schafsmagazin Capital erstellte, zählt Krones zu den Champions der digitalen Transformation. Ins- gesamt 127 Großunternehmen aus acht Branchen wurden durchleuchtet. Krones belegte in der Kate- gorie »Maschinenbau« den zweiten Platz. 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 74,9 Aktienkurs am 30.09. in € EBITDA Q3 in Mio. € 117,55 69,3 48,8 47,4 90,35 84,55 Den höchsten Kurs des dritten Quartals markierte die Krones Aktie bei 90,80 €. In der zweiten Sep- temberhälfe litt der Kurs unter der allgemeinen Marktschwäche, die durch Sorgen um chinesische Immobilienﬁnanzierer ausgelöst wurde. Insgesamt entwickelte sich die Krones Aktie aber deutlich bes- ser als der Gesamtmarkt. Mit einem Kurs von 84,55 € per 30. September stieg unsere Aktie seit Jahres- anfang um 28,0%. Der SDAX legte nur um 11,8% zu. 28,8 55,45 52,95 2020 2017 2018 2019 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Das Krones Jahr 2021 2 | 49 4. Quartal 2021 Im vierten Quartal entwickelte sich die Nachfrage weiterhin dynamisch. Der Aufragseingang über- stieg den bereits Vorjahreswert um 11,7% und er- reichte 1.123,6 Mio. €. Der Umsatz legte von Oktober bis Dezember im Vergleich zum Vorjahr um 13,5% auf 991,5 Mio. € zu. Im Ergebnis des vierten Quartals spiegeln sich neben der operativen Verbesserung der Ertragskraf auch positive außerordentliche Eﬀekte wider. Insgesamt erwirtschafete Krones ein EBITDA von 100,0 Mio. € (Vorjahr: minus 14,1 Mio. €). Auftragseingang Q4 in Mio. € Umsatz Q4 in Mio. € 1.125,9 1.123,6 1.090,0 1.182,5 1.161,2 1.017,3 1.006,1 1.069,2 991,5 873,7 Am 16. November veranstaltete Krones seinen all- jährlichen Capital Market Day. Er lief aufgrund der Coronalage virtuell ab. Die Vorstände Christoph Klenk, Norbert Broger und Markus Tischer infor- mierten die zugeschalteten Analysten und Investo- ren detailliert über wichtige strategische Themen bei Krones wie Digitalisierung und Nachhaltigkeit. Dar- über hinaus veröﬀentlichte das Unternehmen auf dem Kapitalmarkttag seine neuen Mittelfristziele. 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 Aktienkurs am 31.12. in € EBITDA Q4 in Mio. € 106,5 99,8 100,0 114,50 Die Krones Aktie markierte nach der Veröﬀentli- chung der 9-Monatszahlen am 5. November den Jah- reshöchstkurs mit 99,60 €. Nach dem Capital Market Day erhöhten mehrere Banken ihre Kursziele für unsere Aktie auf Werte von deutlich mehr als 100 €. Die positive Einschätzung der Analysten und Inves- toren sorgte dafür, dass die Krones Aktie bis Jahres- ende mit einem Schlusskurs von 95,90 € und einem Jahresplus von 45,2% eine deutliche Outperfor- mance gegenüber allen wichtigen Aktienindizes zeigte. 95,90 63,0 67,50 67,50 66,05 –14,1 2020 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | CORPORATE GOVERNANCE 4 | KONZERNABSCHLUSS 5 | KONZERNANHANG 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG Grundlagen des Konzerns Anlagen und Lifecycle Service – nur die Leistung zählt 2 | 50 Anlagen und Lifecycle Service – nur die Leistung zählt Krones liefert an die Getränke- und Liquid Food-Industrie komplette Fabriken. Mit unserem Know-how und unserer Linienkompetenz halten wir die Investitions- und Betriebs- kosten unserer Kunden niedrig. Ebenso wichtig ist, dass sie ihre Produkte sicher und in hoher Qualität herstellen können. Darüber hinaus unterstützen unsere Lifecycle Service (LCS) Experten die Kunden rund um die Uhr mit hochwerti- gen Service- und Beratungsleistungen. Wir gewährleisten, dass bei den Getränkeherstellern die Höchstleistung in der Produktion erhalten bleibt. Die LCS Teams bei Krones ﬁnden gemeinsam mit dem Kunden Lösungen für eine eﬃziente, sichere und kostengünstige Produktion. Sie stehen ihnen aber auch bei Instandhaltung und Nachrüstung mit qualiﬁ- zierter Beratung zur Seite – als Partner for Performance. Um die Gesamtanlageneﬃzienz weiter zu steigern, spielen die digitalen Services von Krones, auf die unsere Kunden über das Portal »Krones.world« zugreifen können, eine immer bedeutendere Rolle. Wir liefern alle Maschinen und Anlagen, die nötig sind, um Getränke herzustellen, abzufüllen und zu verpacken. Wir kümmern uns auch um die komplette Logistik, um Ver- und Entsorgungseinrichtungen sowie maßgeschneiderte IT- und Digitalisierungslösungen, die die Abläufe innerhalb der Produktion steuern und optimieren. Anhand der beiden Schaubilder einer kompletten Getränkefabrik sowie einer Abfüll- und Verpackungslinie stellen wir unser Portfolio kurz vor. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Anlagen und Lifecycle Service – nur die Leistung zählt 2 | 51 Brauerei – Krones liefert die komplette Getränkefabrik 4 2 3 5 1 7 6 8 9 1 Verwaltung und Besucher 4 Gär- und Lagerkeller, Tankfarm 7 8 9 Leergutlager Hochregallager Versand 2 3 Sudhaus Keller 5 6 Versorgungstechnik Abfüll- und Verpackungs- technik 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Anlagen und Lifecycle Service – nur die Leistung zählt 2 | 52 Abfüll- und Verpackungslinie für Dosenbier Cantronic Leerdoseninspektion Dosenwender Vakuumbrücke (OEM) Linadry 1M Behältertrockner Pressant Universal 1A Dosenabschieber Debander (OEM) Dosenwender Folienwickler (OEM) PalCo Paletten- transport Checkmat Dichtigkeits- kontrolle Robobox T-GS Gruppier- station MultiCo Gebindetransport Datierung (OEM) Variopac Pro TFS mit LitePac Top Modulpal Pro 1AD Palettierer Contiﬂow Mixer Checkmat 731 (im Auslauf Füllhöhen- kontrolle) Modulﬁll Bloc FS-C mit kleinem Reinraum und Modulseam MS12 Linaﬂex Pasteur SynCo Behälter- transport VarioClean CIP-Anlage Vakuumrinser (OEM) 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system 2 | 53 Strategie und Steuerungssystem Krones hat die Covid-19-Pandamie bislang ver- gleichsweise gut überstanden. Das Unternehmen hat seine Strategie schnell an die neuen Gegeben- heiten angepasst. Das heißt aber keineswegs, dass Krones jetzt zum »Business as usual« übergeht. Unsere Märkte sowie die zunehmend volatile Weltwirtschaf konfrontieren uns nahezu täglich mit neuen Herausforderungen, aber auch neuen Chancen. Zukunft gestalten Zukunft sichern 3 Kosten und Struktur Zukunft schaffen 3 Innovation und Wachstum Verbesserung der Kostenstruktur bleibt Daueraufgabe Die in den Vorjahren eingeleiteten Kostensenkungsmaßnahmen greifen. So ist der 2019 und 2020 beschlossene Stellenabbau im Berichtsjahr abgeschlossen worden. Die notwendige Anpassung der Kapazitäten wird sich ab 2022 erstmals ganzjährig in den Zahlen niederschlagen. Zudem werden wir weiterhin Struk- turen und Abläufe konzernweit vereinfachen und die Produktionskosten opti- mieren. Potenzial sehen wir noch bei der Projektabwicklung, der Anpassung des Produktportfolios sowie der Optimierung der Fertigungstiefe. Durch die kon- sequente Umsetzung der laufenden Maßnahmen wird Krones die Kosten stär- ker ﬂexibilisieren und kann so auf künfige Nachfrageschwankungen besser reagieren. »Krones geht gestärkt aus der Corona-Krise hervor. Wir verbessern kontinuierlich die Wettbewerbs- und Zukunfts- fähigkeit unseres Unterneh- mens.« Als echte Herausforderung stellen sich beispiels- weise die angespannten Beschaﬀungsmärkte dar. Auch die Covid-19-Pandemie ist aus globaler Sicht noch keineswegs vorüber. Chancen ergeben sich auf unseren Märkten hingegen in den Bereichen der Digitalisierung und Nachhaltigkeit. Christoph Klenk CEO Um die Zukunf von Krones möglichst erfolgreich zu gestalten, wird das Un- ternehmen zwei Kernaufgaben bewältigen. Zum einen gilt es, Krones bezüg- lich der Kosten- und Organisationsstruktur bestmöglich aufzustellen und damit die Zukunf zu sichern. Dies ist kein einmaliger, sondern ein kontinu- ierlicher Prozess der viel Kraf und Disziplin von allen Beschäfigten erfor- dert. Zum anderen werden wir auch die Wachstumschancen nutzen, die un- ser attraktiver Markt in Zukunf bietet, um eine erfolgreiche Zukunf für das Unternehmen zu schaﬀen. Ein wichtiger Baustein hierfür sind Innovationen. Eine weitere wichtige Maßnahme ist der Ausbau des globalen Wertschöpfungs- verbunds. Damit können wir regionale Ressourcen besser nutzen und sind weni- ger anfällig für protektionistische Handelsbeschränkungen. Zudem realisieren wir mit dem Ausbau der regionalen Produktionsstandorte und Lieferketten in Ungarn und China deutliche Kostenvorteile. Durch die Produktion an unserem ungarischen Standort Debrecen sparen wir bis 2024 rund 20 Mio. € jährlich ein. * Alle Angaben innerhalb »Strategie und Steuerungssystem« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Digitalisierung und Nachhaltigkeit etablieren sich als Megatrends Linienkompetenz ist Basis für neue Geschäftsmodelle 2 | 54 Eine wichtige Erkenntnis aus der Corona-Krise ist, dass die Absatzmärkte von Krones mittel- und langfristig stabil wachsen. Kurze Rückschläge wie 2020 wer- den schnell wieder aufgeholt. Altbekannte Megatrends sind dafür verantwort- lich: die Weltbevölkerung wird weiter zulegen, die Mittelschicht in den auf- strebenden Ländern wachsen sowie der Zuzug in die Städte (Urbanisierung) voranschreiten. Abfüll- und Verpackungslinien bestehen aus vielen einzelnen Maschinen und Anlagen. Krones besitzt umfassendes Know-how über das Zusammenspiel der einzelnen Komponenten. Diese Linienkompe- Linienkompetenz ist die Basis für eine wert- schaﬀende Digitalisierung der Getränkefabrik. tenz ist auch das Fundament, um die Chancen der Digitalisierung nutzen zu können und neue Geschäfsmodelle zu entwickeln. Die Themen Digitalisierung und Nachhaltigkeit haben in den vergangenen Jah- ren bei unseren Kunden massiv an Bedeutung gewonnen. Sie etablierten sich als neue Megatrends und werden das mittel- und langfristige Wachstum des Abfüll- und Verpackungsmarktes zusätzlich antreiben. Ziel von Krones ist es, nicht mehr nur der Hersteller von Maschinen, Anlagen und Ersatzteilen zu sein, sondern die komplette Anlage für die Kunden auf Basis von Serviceverträgen zu betreuen und managen. So kann Krones mehr Geschäf über wiederkehrende Umsätze generieren. Weitere positive Eigenschafen des digitalen Service-Modells sind die geringere Volatilität und höhere Skalierbar- keit des Geschäfs. Pandemie verleiht Digitalisierung zusätzlichen Schub Bereits weit vor der Covid-19-Pandemie war die Digitalisierung bei Krones und unseren Kunden ein wichtiges Thema. Durch die Reisebeschränkungen in der Pandemie wurden die Vorteile der Digitalisierung allerdings noch schneller sichtbar, vor allem bei Serviceleistungen und Inbetriebnahmen. Deshalb ist die Digitalisierung der Getränkefabrik keine Vision mehr, sondern liefert dem Anlagenbetreiber bereits heute deutlichen Mehrwert. Klimaschutz und Nachhaltigkeit – Krones unterstützt seine Kunden Bei nahezu allen Kunden von Krones steht die Reduzierung des CO2-Ausstoßes und des Ressourcenverbrauchs ganz oben auf der Agenda. Hierzu müssen auch deren Lieferanten, also mitunter Krones, ihren Beitrag leisten. Deshalb haben wir bereits 2008 das vom TÜV zertiﬁzierte Nachhaltigkeitsprogramm enviro gestartet. Die dadurch verbesserte Energieeﬃzienz unserer Produkte führt schon seit Jahren bei den Kunden zu erheblichen Ressourceneinsparungen. Wir beﬁnden uns zwar erst im Anfangsstadium der Digitalisierung in der Getränke- und Verpackungsindustrie. Um so wichtiger ist es, dass Krones mit der Plattform Krones.world auch auf diesem wichtigen Gebiet eine führende Position einnimmt. Unter Krones.world haben wir alle digitalen Produkte und Services auf einer Plattform gebündelt. So kann der Kunde mit einem Login von verschiedenen Endgeräten aus alle für ihn relevanten digitalen Krones Produkte in Anspruch nehmen. Krones wird die Position im Bereich Nachhaltigkeit weiter ausbauen und hat sich deshalb das Ziel gesetzt, dass die von Krones produzierten Maschinen und Anlagen den Ressourcenverbrauch beim Kunden von 2020 bis 2030 um weitere 25% senken. Die eigenen CO2-Emissionen will Krones im gleichen Zeitraum noch deutlicher senken – um 80%. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Zudem setzt das Unternehmen in diesem Segment verstärkt auf die Herstellung alternativer Proteine. Sie werden künfig einen wichtigen Beitrag zum Klima- schutz leisten. Gegenüber dem normalen Fleischkonsum senken alternative Proteine den CO2-Ausstoß deutlich. Auf diesem zwar noch jungen, aber stark wachsenden Gebiet, will Krones mit seinen Prozesstechnik-Lösungen eine wich- tige Rolle einnehmen. Krones setzt im Kernsegment auf alle drei großen Behälterarten – PET, Glas und Dosen 2 | 55 Der Absatz der verschiedenen Verpackungsmaterialien schwankt mit den Konsumgewohnheiten der Verbraucher. So stieg das Interesse an PET-Behäl- tern seit der Corona-Krise wieder an, nachdem die Nachfrage nach PET-Linien 2019 wegen der Kunststoﬀdebatte, vor allem in Westeuropa, rückläuﬁg war. Seit Corona werden auch verstärkt Getränke im eigenen Haushalt verzehrt und weniger in Bars und Restaurants. Das hat den Konsum von Bier und koh- lensäurehaltigen Getränken aus Dosen deutlichen Schwung verliehen. Die starke Marktposition bei Dosenlinien werden wir weiter ausbauen. Aber auch Glas, das nach PET am zweithäuﬁgsten eingesetzte Verpackungsmaterial, das vielseitig einsetz- und wiederbefüllbar ist, erfreut sich weiter großer Beliebt- heit bei den Konsumenten. Intralogistik wird überdurchschnittlich zum Wachstum beitragen und ab 2022 eigenes Segment Zu einer wichtigen Säule im Krones Konzern hat sich die Intralogistik-Tochter System Logistics entwickelt. Sie erwirtschafete im Berichtsjahr bereits knapp die Hälfe des Umsatzes des Segments »Prozesstechnik/Getränkeproduktion« und sollte in den kommenden Jahren weiter überdurchschnittlich zulegen. Die Größe sowie zusätzliche Transparenz sind die Gründe, dass Krones ab 2022 über die Intralogistik als drittes Segment berichten wird. Um Schwankungen innerhalb der Verpackungsarten auszugleichen, bietet Krones für alle drei großen Verpackungsarten – PET, Glas und Dose – kom- plette Abfüll- und Verpackungslinien an. Um den technologischen Vorsprung beizubehalten, wird Krones auch weiterhin in die Entwicklung innovativer Produkte für alle drei Verpackungsarten investieren. System Logistics proﬁtiert zum einen vom starken Marktwachstum für Logistik und e-Commerce. Zum anderen wird Krones die Intralogistik im asiatisch-pazi- ﬁschen Raum sowie in Indien weiter ausbauen. Der US-Markt soll durch die etab- lierten Standorte in USA und Mexiko verstärkt erschlossen werden. Sensible Produkte stützen Wachstum in der Prozesstechnik Um das angestrebte Wachstum in den USA und die höhere Proﬁtabilität zu erreichen, wird Krones die Kapazitäten im Sofware- und Projektmanagement- Bereich aufstocken sowie die Projektdurchlaufzeiten beschleunigen. Im Segment »Getränkeproduktion/Prozesstechnik« konzentriert sich Krones neben Bier und Sofdrinks auf sensible Produkte wie Milch und Säfe. Deren Herstellung und Lagerung stellt höchste Ansprüche an die Produktsicherheit und Produktqualität. Krones baut für diesen High-End-Bereich die Produkt- palette weiter aus. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system technologien, um aus gebrauchten PET-Flaschen neue Behälter herzustellen PET-Recycling gegen den Plastikmüll 2 | 56 (Bottle-to-Bottle-Recycling). Neben dem Klimaschutz trägt Krones auch zur Lösung eines weiteren drän- genden Problems der Menschheit bei – der Reduzierung von Plastikmüll. Das Unternehmen setzt dabei auf einen ressourcenschonenden Stofreislauf von PET. Vom materialsparenden Verpackungsdesign über eine energiearme Behälterproduktion bis hin zur Wiederaufereitung benutzter Kunststoﬀe. Kernbestandteil hierfür ist, dass das gesammelte PET hochwertig recycelt und danach wieder der Produktion zugeführt wird. Obwohl rPET, chemisch betrachtet, identisch mit dem originären PET ist, gibt es in der Verarbeitung Unterschiede. Krones unterstützt seine Kunden dabei, ihre Anlagen auf die Kreislaufwirtschaf umzurüsten. Bereits heute können alle neuen PET-Abfüllanlagen von Krones bis zu 100% rPET verarbeiten, bei gleicher Qualität und Eﬃzienz. Der Bereich PET-Recycling wird für Krones in den kommenden Jahren aufgrund der steigenden Nachfrage immer wichtiger. Bis 2023 könnten bereits rund 20% der Kunststoﬀﬂaschen, die auf neu verkaufen Krones Linien hergestellt werden, von Krones Recycling Anlagen wiederverwertet werden. Im Berichtsjahr lag dieser Wert bei ca. 10%. Langfristiges Ziel ist, möglichst nahe an 100 % zu kommen. Krones bietet mit den verschiedenen Metapure-Anlagen bereits seit vielen Jahren High-End-Recycling-Lösungen an, um aus alten Flaschen wieder neue herzustellen (Bottle-to-Bottle-Recycling). Viele große Kunden werden den Anteil von recyceltem PET (rPET) in ihren Flaschen bis 2025 deutlich – teilweise auf 50% und mehr – erhöhen. Krones verfügt über alle wesentlichen Kern- Krones One-Stop-Shop-Lösung für Kunststoﬀ-Recyclinganlagen Krones bietet lebensmittel- taugliche PET-Recycling- Lösungen für die Bottle-to- Bottle-Wiederverwertung. Die Kunststoﬀ-Recycling- anlagen von Krones sind von der US-amerikanischen (FDA) und europäischen Gesundheitsbehörde (ESFA) genehmigt. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Wachstum durch weitere Internationalisierung Höhere Absatzpreise sollen steigende Materialkosten kompensieren 2 | 57 Aufgrund der im Berichtsjahr wieder deutlich anziehenden Nachfrage, haben sich die Absatzpreise von dem niedrigen Niveau des Corona-Jahres 2020 erholt. Krones war zudem in der Lage, die zum August 2021 angekündigten Preiserhö- hungen durchzusetzen. Dadurch ließen sich die höheren Einkaufspreise für Material weitgehend kompensieren. Krones sieht sich trotz des weiterhin inten- siven Wettbewerbs in einer guten Position, steigende Kosten für Material und Personal an die Kunden weiterzugeben. Entwicklung der Beschäftigtenzahlen in den Emerging Markets 2017–2021 Jahr 2017 2018 2019 2020 2021 Südamerika 581 Afrika 393 Asien/Pazifik Osteuropa China 608 Gesamt 2.714 3.142 4.187 4.055 4.133 734 830 398 507 637 452 671 639 633 716 792 742 732 782 1.009 974 933 778 922 803 959 1.006 Innovationen sichern Zukunft des Unternehmens Krones liefert zwar schon seit jeher den Großteil seiner Maschinen und Anlagen ins Ausland und beschäfigt mittlerweile auch rund 40 % der Belegschaf an in- ternationalen Standorten. Dennoch ist die weitere Internationalisierung in bei- den Segmenten ein bedeutender Wachstumstreiber. Die Covid-19-Pandemie mit den damit verbundenen Reisebeschränkungen hat gezeigt, wie wichtig die welt- weite Präsenz für Krones in den Regionen ist. Aber auch der seit Jahren zuneh- mende Protektionismus großer Wirtschafsblöcke ist ein weiterer Grund, die weltweiten Produktions-, Vertriebs- und Service-Standorte auszubauen. Grundvoraussetzung für eine nachhaltig bessere Preisqualität sind attraktive und innovative Produkte und Dienstleistungen. Sie schaﬀen einen deutlichen und messbaren Mehrwert. Je größer der Nutzen für den Kunden, desto eher ist er bereit, höhere Preise zu akzeptieren. Vor allem in den Bereichen Nachhaltig- keit und Digitalisierung lassen sich künfig erhebliche Wertschöpfungspoten- ziale heben. Eine kleine Auswahl der Innovationen des Berichtsjahres stellen wir auf den Seiten 62 bis 70 vor. Im Fokus stehen die Emerging Markets, vor allem die Regionen Asien-Paziﬁk und Afrika. Sie werden sich hauptsächlich wegen der dort schnell wachsenden Mittelschicht deutlich überdurchschnittlich entwickeln. In diesen Regionen wird Krones die bestehenden Standorte stärken. So wird das Service-Netzwerk von Krones immer enger und die Wege zum Kunden kürzer. Dadurch können wir uns schnell und direkt um die Anliegen der Kunden kümmern. Im Berichts- jahr hat das Unternehmen die Zahl der Beschäfigten in den Emerging Markets wieder erhöht, nachdem sie 2020 wegen der Corona-Krise leicht gesunken war. Starker Fokus auf Free Cashﬂow Der Free Cashﬂow soll in den kommenden Jahren im Gleichschritt mit den Gewinnen zulegen. Neben Wachstum und Proﬁtabilität ist auch die Fähig- keit, Liquidität aus dem laufenden Geschäf zu erzielen, ein wichtiges Kriterium für den nachhaltigen Erfolg eines Unternehmens. Daher legt Krones einen starken Fokus auf den Free Cashﬂow. Im Berichtsjahr erwirtschafete das Unternehmen 203,3 Mio. €. Ziel von Krones ist es, den Free Cashﬂow in den kommenden Jahren im Gleichschritt mit höheren Gewinnen und verbesserter Kapitalrendite (ROCE) zu steigern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system KRONES Global Footprint 2 | 58 Deutschland: Altenstadt Barbing Collenberg Dassow Flensburg Freising Hochheim/Main Holte Kundennähe ist und bleibt ein entscheidender Wettbewerbsvorteil von Krones. Kelkheim Malmö Pilsen Prag Laatzen Langenfeld Nittenau (2) Rosenheim Wackersdorf Warschau Bratislava Budapest Moskau Debrecen Kiew Sollenau Bodegraven Bolton London Belgrad Bukarest Soﬁa Louvain-la-Neuve Neutraubling Buttwil Lyon Bacarena Madrid Missisauga Rochester Erie Seattle Tirana Ulaanbaatar Istanbul Tiﬂis Katerini Teheran Bagdad Riyadh Franklin Dallas Almaty Elroy Waukesha Tashkent Seoul Tokio Beijing Indianapolis Arden Hazmieh Rosh Ha-ain Ontario Lahore Delhi Taicang Shanghai Peachtree Tampa Castellon St. Antonio Nuevo León Taipei Hongkong Hanoi Kairo Casablanca Barcelona Viviers du Lac Zürich Chengdu Dhaka Zagreb Grosuplje Malta Dubai Houston Guadalajara Mexiko City Yangon Telangana Bangalore Manila Bangkok Guatemala City Dakar Tripolis Tunis Ho Chi Minh City Fiorano Modenese Roverbella Lagos Kelaniya Kuala Lumpur Singapur Santa Fe de Bogotá Addis Abeba Nairobi Jakarta Luanda Lima São Paulo Johannesburg Auckland Sidney Santiago Province Buenos Aires Kapstadt Center Engineering- Standorte Produktions- standorte KRONES Tochtergesellschaften und Repräsentanzen 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Die starke Finanzkraft gibt uns die Chance, attraktive Akquisitions- möglichkeiten zu nutzen. Wichtiger Einﬂussfaktor für die Entwicklung des Free Cashﬂow ist das Working Capital. 2021 lag das Working Capital im Verhältnis zum Umsatz bei 24,8 % und damit unter unserem Zielkorridor von 26 –27%. Je weniger Mittel im Working Capital gebunden sind, desto mehr Kapital steht zur Verfügung. Das Working Capital beeinﬂusst auch den ROCE, da es in das gebundene Kapital einﬂießt. Je niedriger das Working Capital, desto höher ist die Kapitalrendite ROCE – bei gleichem EBIT. Aber auch über Akquisitionen denkt das Unternehmen auf Basis der Finanzkraf wieder verstärkt nach. Hierbei schaut Krones auf mittelgroße Unternehmen, die das bestehende Portfolio technologisch und regional stärken 2 | 59 oder das Angebotsspektrum im Bereich Abfüllen und Verpacken erweitern. Zukäufe wären auch außerhalb der Getränkeindustrie möglich. Zudem werden wir weiterhin die Anteilseigner über Dividendenausschüttungen angemessen am Unternehmenserfolg beteiligen. Die Dividendenstrategie von Krones sieht vor, dass wir 25 bis 30% des erzielten Gewinns an die Anteilseigner ausschütten, wobei sich das Unternehmen in der Vergangenheit am oberen Ende der Spanne orientiert hat. Deshalb bleibt eine Kernaufgabe, das Working Capital zu optimieren. Bei allen wichtigen Einﬂussgrößen, den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, den Vorräten, Lieferverbindlichkeiten sowie den Anzahlungen, hat das Unter- nehmen bereits verschiedene Maßnahmen eingeleitet, um das Working Capital zu entlasten – auch wenn es immer Schwankungen unterliegen wird. Liquiditätsreserven 31.12.2021 Nettoliquidität in Mio. ꢀ zum 31.12. 378 Stabile Finanz- und Kapitalstruktur gibt Spielraum für Investitionen Liquide Mittel 383 Mio. ꢀ Die positive Entwicklung des Free Cashﬂow im Berichtsjahr stärkt unsere gute Kapitalbasis weiter. Zum Jahresende 2021 wies das Unternehmen eine Netto- Cash-Position von 378 Mio. € sowie eine Eigenkapitalquote von sehr soliden 39,8% aus. Zusätzlich verfügt das Unternehmen über freie Kreditlinien von rund 1 Mrd. €. In der derzeit krisenanfälligen Weltwirtschaf ist es wichtig, über eine sehr solide Finanz- und Kapitalstruktur zu verfügen. Sie gibt uns ausrei- chend Spielraum für Wachstums- und Zukunfsinvestitionen. Benutzte Kreditlinien 5 Mio. ꢀ 215 185 Freie Kreditlinien 898 Mio. ꢀ Gesamt 1.281 Mio. ꢀ 157 38 Diese werden größtenteils im Unternehmen erfolgen. Um innovative Produkte zu entwickeln, wird Krones weiterhin rund 5 % des Umsatzes für Forschung & Entwicklung ausgeben. Die Investitionen in Sachanlagen werden sich in den kommenden Jahren in einem Korridor zwischen 2,5% und 3% des Umsatzes ein- pendeln. Sie werden hauptsächlich in den Ausbau der internationalen Standorte und IT-Systeme ﬂießen. 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Ein Unternehmen ist immer nur so gut wie seine Beschäftigten Krones hat sich neue ambitionierte mittelfristige Ziele bis zum Jahr 2025 gesetzt 2 | 60 Der leider notwendige Stellenabbau wurde im Berichtsjahr abgeschlossen. Die Umsetzung der Maßnahme war für unsere Belegschaf sicherlich schwierig. Dennoch hat die Unternehmenskultur von Krones, die von Teamgeist und Zu- sammenhalt geprägt ist, nicht darunter gelitten. Jetzt richten wir alle gemein- sam wieder optimistisch den Blick nach vorne. Das heißt, ﬂexibel auf die kom- menden Herausforderungen reagieren und die Chancen unseres Marktes gezielt nutzen. Hierfür wird Krones in den kommenden Jahren die Belegschaf vor allem in den Bereichen IT und Sofware sowie in den Emerging Markets punk- tuell verstärken. Mittelfristige Ziele Umsatzwachstum EBITDA-Marge ROCE 5 % p.a. (ohne Zukäufe) 10–13 % ≥20 % Unsere motivierten und qualiﬁzierten Beschäfigten sichern die Zukunf des Unternehmen. Sie sind das Gesicht des Unternehmens und sorgen dafür, dass die Kunden mit den Produkten und Services von Krones zufrieden sind. Des- halb wird Krones weiterhin überdurchschnittlich in die Aus- und Weiterbildung des Personals investieren. Die Umsätze sollen bis 2025 von 3,6 Mrd. € in 2021 auf etwa 5 Mrd. € zulegen. Organisch, also ohne Zukäufe, will das Unternehmen durchschnittlich um 5 % jährlich (bisher 2 – 5%) auf 4,5 Mrd. € wachsen. Die Lücke soll durch weiteres Wachstum außerhalb der Getränkeindustrie und auch durch Akquisitionen geschlossen werden. Krones setzt sich neue mittelfristige Ziele bis 2025 Krones will auch in Zukunf proﬁtabel wachsen. Deshalb strebt das Unter- nehmen mittelfristig eine EBITDA-Marge von 10 bis 13 % an (bisher: 9 – 12%). Das Unternehmen hat auch in der Corona-Krise seine mittelfristigen Finanz- ziele aufrechterhalten. Als neue Zielgröße für die Eﬃzienz des eingesetzten Kapitals wird Krones ab 2022 den ROCE (Return on Capital Employed) einführen. Er ersetzt die bisherige dritte Zielgröße »Working Capital im Verhältnis zum Umsatz«. Im ROCE spiegelt sich neben dem Working Capital auch das Anlagevermögen wider. Zudem gibt der ROCE den Kapitalanlegern ein noch genaueres Bild davon, wie eﬃzient das Unternehmen mit dem eingesetzten Kapital wirtschafet. Den ROCE, den das Unternehmen bislang schon als wichtige Finanzkennzahl veröﬀentlichte, will Krones bis 2025 deutlich auf mindestens 20% steigern (2021: 10,0%). 2 bis 5% durchschnittliches organisches Umsatzwachstum pro Jahr 9 bis 12% EBITDA-Marge (entspricht einer EBT-Marge von 6 bis 8%) 24 bis 26% bei der Kennzahl Working Capital im Verhältnis zum Umsatz Diese Ziele wollte Krones, wie im Vorjahr an dieser Stelle berichtet, bis 2023 erreichen. Nachdem sich das Geschäfsjahr 2021 deutlich besser entwickelte als ursprünglich erwartet, besteht die Möglichkeit, dass der untere Bereich der bisherigen Mittelfristziele nicht 2023, sondern bereits im laufenden Geschäfs- jahr 2022 erreicht wird. Dies hängt jedoch von der gesamtwirtschaflichen Situation ab. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Strategie und Steuerungs- system Das Steuerungssystem von Krones Änderungen ab dem Geschäftsjahr 2022 2 | 61 Das Management von Krones steuert den Konzern und die zwei Segmente vorrangig anhand folgender ﬁnanzieller Leistungsindikatoren: Ab dem Geschäfsjahr 2022 ersetzen wir das Working Capital im Verhältnis zum Umsatz durch den ROCE (Return on Capital Employed). Der Grund für die Änderung der dritten Steuerungsgröße liegt darin, dass die Rentabilitätskenn- zahl ROCE neben dem Working Capital auch das Anlagevermögen einbezieht. Der ROCE zeigt den Investoren, wie hoch die Rendite auf das eingesetzte Kapital ist, also wie eﬃzient das Unternehmen das eingesetzte Kapital nutzt. Die beiden anderen Steuerungsgrößen (Umsatzwachstum, EBITDA-Marge) ändern sich nicht. Umsatzwachstum EBITDA-Marge (Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen im Verhältnis zum Umsatz) Working Capital im Verhältnis zum Umsatz (bis 2021) ROCE – Return on Capital Employed (ab 2022) – Verhältnis von EBIT zur durchschnittlichen Nettokapitalbindung der vergangenen vier Quar- tale. Die Nettokapitalbindung errechnet sich aus dem Anlagevermögen (ohne Goodwill und Finanzanlagevermögen) zuzüglich Working Capital. Außerdem steuert Krones ab dem Geschäfsjahr 2022 den Konzern über drei Segmente. Das Segment »Intralogistik« kommt zu den beiden bestehenden hinzu. Grund hierfür ist, dass der Bereich Intralogistik, der bislang im Segment »Getränkeproduktion/Prozesstechnik« angesiedelt war, durch das starke Wachs- tum in den Vorjahren die entsprechende Größe erlangte. Außerdem erhöht Krones durch die zusätzliche Segmentberichterstattung für das neue Segment die Transparenz und Berichtstiefe. Um unsere Marktposition zu festigen und Größenvorteile zu nutzen, streben wir mittelfristig ein Umsatzwachstum über dem Marktdurchschnitt an. Das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) ist eine wichtige Ertragskennziﬀer. Die Proﬁtabilität, gemessen an der EBITDA-Marge (Ergeb- nis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen im Verhältnis zum Umsatz) ist eine der zentralen Ziel- und Messgrößen. Sie gibt an, wie hoch die Ertragskraf des Unternehmens bezogen auf den Umsatz ist, unabhängig von Steuerquote, Finanzergebnis und den Abschreibungsmodalitäten. Für den Konzern ermit- teln wir die Zielmarge als gewichteten Durchschnitt der zwei Segmente. Entwicklung der Steuerungsgrößen in den vergangenen 5 Jahren 2017 8,8% 2018 4,4% 2019 2,7% 2020 –16,1% 4,0% 2021 9,4% Umsatzwachstum ggü. Vorjahr EBITDA-Marge 9,2% 7,9% 5,7% 8,6% Working Capital/Umsatz ROCE (ab Geschäftsjahr 2022) 27,3% 14,9% 27,3% 11,5% 26,9% 2,2% 28,3% –2,2% 24,8% 10,0% Unsere dritte Steuerungsgröße ist das Working Capital im Verhältnis zum Umsatz, die auf Konzernebene ermittelt wird. Das Working Capital, also das betriebsnotwendige Kapital, errechnet sich wie folgt: (Vorräte + Forderungen aus Lieferungen und Leistungen + Vertragsvermögenswerte) – (Verbindlichkei- ten aus Lieferungen und Leistungen + Vertragsverbindlichkeiten). Diese Kenn- zahl gibt an, wie viel kurzfristiges Betriebsvermögen eingesetzt werden muss, um Umsatz zu generieren. Je niedriger diese Kennzahl, um so weniger Kapital ist gebunden und um so mehr ﬁnanzieller Spielraum besteht für eine ander- weitige Verwendung der liquiden Mittel. Weitere wichtige Finanzkennzahlen Zusätzlich zu den oben aufgeführten Steuerungsgrößen ist für Krones der Free Cashﬂow (Cashﬂow aus laufender Geschäfstätigkeit abzüglich Cashﬂow aus der Investitionstätigkeit) eine wichtige Kennzahl. Zudem orientieren wir uns weiter- hin am EBT, dem Ergebnis vor Steuern, und am Working Capital im Verhältnis zum Umsatz. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Um das hohe Innovationstempo aufrechtzuerhalten, ﬂoss 2021 mit 174 Mio. € (Vorjahr: 168 Mio. €) oder 4,8% des Konzernumsatzes (Vorjahr: 5,0%) erneut ein be- trächtlicher Teil der Erlöse in F&E. Hiervon wurden im Berichtsjahr 28,2 Mio. € (Vorjahr: 23,7 Mio. €) als Ent- wicklungskosten aktiviert. 4,8% des Konzern- 2 | 62 Forschung und Entwicklung (F&E) umsatzes investierte Krones 2021 in Forschung und Entwicklung. Krones investiert 4,8% des Umsatzes in F&E F&E-Strategie fokussiert sich auf Systemkompetenz, Nachhaltigkeit und Digitalisierung Sechs klar deﬁnierte F&E-Programme Marktführerschaft bei Aseptik ausbauen F&E-Aufwand Krones Konzern in Mio. ꢀ und in % vom Umsatz Innovative Produkte sichern die Zukunf unseres Unternehmens. Deshalb stellt der Bereich Forschung & Entwicklung (F&E) für Krones seit jeher eine strategisch wichtige Säule für den nachhaltigen Unternehmenserfolg dar. 195 200 150 100 50 179 174 172 168 6 4 2 0 5,0 % 4,9 % 4,8% des Umsatzes investiert Krones in F&E 4,8 % 4,7 % 4,6 % Rund 2.100 hoch qualiﬁzierte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter treiben welt- weit bei Krones Neu- und Weiterentwicklung von Maschinen, Anlagen und Dienstleistungen voran. Die Innovationsstärke der Krones F&E-Beschäfigten zeigt sich in der Zahl der erteilten Patente und Gebrauchsmuster. Sie stiegen zum Jahresende 2021 auf 6.441 (Vorjahr: 6.108). 0 2017 2018 2019 2020 2021 Erteilte Patente und Gebrauchsmuster Krones Konzern 6.441 6.108 5.877 5.707 6.000 4.500 3.000 1.500 0 5.484 2017 2018 2019 2020 2021 * Alle Angaben innerhalb »Forschung und Entwicklung (F&E)« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Bereichsübergreifende Zusammenarbeit F&E-Strategie von Krones fokussiert sich auf drei Themenfelder 2 | 63 In einem klar deﬁnierten Innovationssprozess wird das gesamte Entwicklungs- portfolio für alle Produktbereiche gesteuert. In den Entwicklungsprojekten werden Beschäfigte aus verschiedenen Bereichen aktiv eingebunden. Hier- durch werden alle wesentlichen Aspekte des Produktentstehungsprozesses und des Produktlebenszyklus auf die Kundenanforderung ausgerichtet. Damit sich das Innovationstempo weiter erhöht, hat Krones die F&E-Prozesse der Automa- tisierung und Digitalisierung unter dem Namen Krones.digital zusammenge- führt und harmonisiert. Diese Matrixorganisation bündelt Beschäfigte, die an verschiedenen Standorten und in unterschiedlichen Krones Gesellschafen arbeiten. Alle kooperieren eng mit dem F&E-Team, das Maschinen und Anlagen entwickelt. Am Ende des Innovationsprozesses stehen im Erfolgsfall Produkte und Services, die erfolgreich vermarktet werden können. Einige Beispiele hier- für ﬁnden Sie auf den Seiten 66 bis 68. Die F&E-Strategie von Krones leitet sich aus der Konzernstrategie ab. Bei allen Innovationen steht der Kundenutzen im Fokus. Neue Produkte und Services müssen beim Kunden Mehrwert schaﬀen. Neben deren Anforderungen orientiert sich unsere Innovationsarbeit auch an übergeordneten Megatrends. Daraus ergeben sich für Krones drei Schwerpunktthemen, auf die sich unsere F&E-Strategie fokussiert: Systemlösungen Nachhaltigkeit Digitalisierung Die vier Werttreiber der F&E-Strategie von Krones Die Zufriedenheit der Kunden steht im Mittelpunkt der Krones Strategie. Durch viele Gespräche mit ihnen und unsere jahrzehntelange Branchenerfahrung wissen wir, worauf sie in der Getränke- und Lebensmittelindustrie Wert legen. Krones hat hierfür vier Bereiche festgelegt, die Werttreiber der F&E-Strategie. Krones setzt bei Innovationen nicht nur auf das eigene Know-how, sondern kooperiert hier neben Hochschulen und wissenschaflichen Einrichtungen auch mit mehreren F&E-Abteilungen anderer Unternehmen. Beispiele für Kooperationen bei innovativen Themen sind die verlustfreie Lebensmittel- erzeugung und die Nutzung von standardisierten Webservices. Produkt- und Produktions- sicherheit Kosteneﬃzienz Flexibilität Nachhaltigkeit Produktsicherheit Nachhaltige Verpackung Maximale Gesamtanlagen- eﬀektivität Maximale Anzahl von Produkt- varianten Produktqualität Smart Systems Robustheit Zukünftige Anpas- sungsfähigkeit der Ausrüstung Zero-Waste- Produktion Produktions- sicherheit Bestandsoptimierte Produktion geringer Energie- und Medienverbrauch 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Krones bietet mit den verschiedenen Metapure-Anlagen hochwertige Recyc- ling-Lösungen, um aus gebrauchten PET-Flaschen hochwertiges Rezyklat zu er- zeugen. Aus diesem können wieder lebensmitteltaugliche Flaschen hergestellt werden (Bottle-to-Bottle-Recycling). Zudem weitet das Unternehmen die Recyc- ling-Technologie auch auf andere Kunststoﬀe wie Polyoleﬁne, Verpackungs- folien und Verschlüsse aus. So kann ein großer Teil der Kunststoﬀe in einem geschlossenen Kreislauf gehalten werden. Das spart Ressourcen und reduziert Plastikmüll. Programme der F&E-Strategie 2 | 64 Aus der oben dargestellten Strategie und den Werttreibern leiten sich sechs klar deﬁnierte F&E-Programme ab, die im Berichtsjahr weiter vorangetrieben wurden. Nachhaltige Verpackung Lösungen für einen nachhaltigeren Einsatz von Kunststoﬀen, umweltfreundliche Verpackungsinnovationen, PET-Recycling Hochleistungsfähige und ﬂexible Anlagen Maschinen und Linien, die einen hohen Ausstoß mit größtmöglicher Flexibilität für ihre Betreiber verbinden Mit enviro die Kunden bei ihren Klimazielen unterstützen Schlanke Glas-Systeme Hochwertige Aseptik Kompakte, ressourcenschonende und eﬃziente Gesamt- lösungen für die Abfüllung von Getränken in Glasﬂaschen Bereits seit 2008 beschäfigt sich Krones mit Nachhaltigkeit und hat alle Akti- vitäten im Programm enviro gebündelt, Ziel von enviro ist es, die Energie- und Medienverbräuche unserer Maschinen und Anlagen zu senken. Das führt bei den Kunden zu erheblichen Einsparungen, sowohl ﬁnanziell als auch beim CO2-Ausstoß. Systeme, die mit noch geringerem Ressourcen- und Bedienauf- wand eine mikrobiologisch risikofreie Abfüllung von sensiblen Getränken ermöglichen Flexible Dosen-Linien Digital Ecosystem Gesamtlösungen für die Dosen-Abfüllung, die sich durch noch mehr Hygiene, Nachhaltigkeit und Flexibilität auszeichnen Digitalisierung der Getränkefabrik Bei der Digitalisierung liegt der Fokus von Krones vor allem auf den Abfüll- und Verpackungslinien. Auf Basis unserer Connected Line binden wir alle Ma- schinen einer Anlage in unser digitales cloudbasiertes Ecosystem ein. So erhält der Kunde maximale Transparenz über seine Produktion. Durch das Portal Krones.world haben unsere Kunden Zugriﬀ auf alle digitalen Produkte und Services von Krones. Weiterentwicklung des digitalen ganzheitlichen Ökosystems für eine intelligente, vernetzte Produktion Nachhaltige Verpackungslösungen und Recycling Bei unseren Kunden nimmt der Klima- und Umweltschutz einen sehr hohen Stellenwert ein. Die gestiegenen Ansprüche der Getränkekonsumenten wirken sich unmittelbar auf die Investitionen unserer Kunden aus. Deshalb forciert Krones schon seit Jahren die Entwicklung von nachhaltigen Verpackungslösun- gen und PET-Recycling. Weil unsere Kunden weiterhin die Vorteile von PET-Ver- packungen (Gewicht, Stabilität, Flexibilität, Kosten) nutzen wollen, wird ver- stärkt recyceltes PET (rPET) für die Flaschenproduktion verwendet. Daher ist es wichtig, dass alle neuen Krones Anlagen bereits heute in der Lage sind, bis zu 100% rPET zu verarbeiten. Unsere Aufgabe ist, den Anlagenbetreiber mit digitalen Anwendungen so zu unterstützen, dass er auf Basis der gesammelten Daten die Verfügbarkeit der Anlage und damit den Output erhöht sowie Kosten für Betrieb und Personal einspart. Ein Beispiel hierfür ist der Task-Manager, der das Anlagenpersonal frühzeitig auf Probleme hinweist und sie mit klaren Arbeitsanweisungen ver- sorgt. So lassen sich Stillstandzeiten und mögliche Reparaturkosten vermeiden. . 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Ziel von Krones ist, eine Anlage über die gesamte Lebensdauer durch digitale Service-Center auf Basis von Service-Level-Agreements, also genau deﬁnierten Serviceverträgen, zu managen. Daher spielt auch die Digitalisierung unseres LCS Geschäfs bei den F&E-Aktivitäten eine wichtige Rolle. Im Bereich Aseptik die Marktposition ausbauen 2 | 65 Die aseptische Abfüllung von sensiblen Produkten wie Milch oder Fruchtsäfen stellt höchste Ansprüche an die Hygiene und Zuverlässigkeit der Anlagen. Kro- nes ist hier wegen der Top Qualität bei der Produkt- und Produktionssicherheit führend. Das Unternehmen will in der Aseptik sowohl den Highend-Bereich als auch anspruchsvolle Komplettlösungen mit Innovationen stärken und so seine Position als Technologieführer im Bereich Aseptik bei PET weiter ausbauen. Um die weltweite Digitalisierung bei Krones schnell und hochwertig voranzu- treiben, nutzt das Unternehmen neben den Digitalisierungsspezialisten an den inländischen Standorten auch zunehmend internationale Ressourcen. Flexibilität und Leistung zeichnen Krones Produkte aus Glas und Dose sind wichtiger Teil der F&E-Programme Neue Produkte von Krones sollen dem Kunden größtmögliche Flexibilität im Produktionsprozess einräumen. Hierfür muss der Produktwechsel auf der An- lage zwischen verschiedenen Getränkesorten, Verpackungsarten und -formen schnell und unkompliziert sein. Maschinen und Anlagen müssen auch so konzipiert sein, dass sie künfig problemlos aufrüst- und erweiterbar sind, auch mit Produkten von Drittanbietern. Krones setzt neben der vorherrschenden Verpackungsform PET auch weiterhin auf Glas und Dose und wird auch diese Bereiche mit Innovationen stärken. Daher sind beide Verpackungsformen ebenfalls wichtige Bestandteile der F&E- Programme bei Krones. Im Bereich Glas arbeiten wir neben der Weiterentwicklung einzelner Produkte, wie den Bierfüllern (siehe Seite 69), vor allem auch daran, schlanke, ressourcen- schonende und eﬃziente Gesamtlösungen für die Abfüllung in Glasﬂaschen zu entwickeln. Neben der Flexibilität ist auch die Kosteneﬃzienz der Anlage ein wichtiges Entscheidungskriterium für die Kunden. Hier geht es zum einen darum, die Anlagen durch ein intelligentes Linienlayout zu verschlanken. Hierfür nutzen wir die über Jahrzehnte im gesamten Krones Konzern aufgebaute Linienkompetenz. Schlankere Linien senken die Gesamtkosten, also die TCO (Total Cost of Ownership). Bei Dosen setzt Krones auf ﬂexible, nachhaltige und hygienische Maschinen- und Anlagenkonzepte. Ein Beispiel hierfür ist die neue hygienische Dosenfül- lergeneration. Durch einen kleineren Reinraum lässt sich die Anlage leichter und schneller reinigen und somit die Stillstandzeiten verringern. Mit der Markteinführung eines eigenen Dosenverschließers haben wir unser Ange- botsportfolio für Dosen um einen wichtigen Bestandteil erweitert und die Abhängigkeit von Zulieferern verringert. Zum anderen soll die Anlage auch möglichst viele Behälter pro Zeiteinheit abfüllen. Höhere Ausstoßmengen lassen sich nur mit technisch ausgereifen und stabilen Maschinen und Systemen erreichen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Im Folgenden stellen wir auszugsweise einige Innovationen von Krones aus dem Berichtsjahr vor. 2 | 66 Klammersterne Preform-Rinser Prejet Flaschen müssen innerhalb einer Anlage schnell, präzise und sicher transpor- tiert werden. Eine wesentliche Rolle spielen hierbei Klammern, die die Flaschen am Behälterbauch fassen und weitergeben. Die einzelnen Klammern werden zu Klammersternen zusammengestellt. Die neu entwickelten Klammersterne von Krones können verschiedene Behälterformate und -größen verarbeiten. Kunden müssen sie also nicht mehr wechseln, wenn sie beim Abfüllen bei- spielsweise das Flaschenformat ändern. Dies verbessert die Flexibilität und senkt Kosten. Zudem können durch die Geometrie der neuen Klammern mehr Klammern pro Stern untergebracht werden. Das spiegelt sich in einer höheren Anzahl abgefüllter Flaschen bei gleicher Maschinengröße wider. Die neuen Klammersterne sind nicht nur für Neumaschinen verfügbar, sondern können auch nachgerüstet werden. Bevor PET-Preforms zu Flaschen aufgeblasen werden, müssen sie gründlich gereinigt werden. Diese Aufgabe übernimmt Prejet, der neue Preform-Rinser. Er beseitigt sämtliche Makropartikel wie PET-Staub oder Verpackungsreste zu- verlässig und eﬃzient. Beim Prejet taucht eine Lanze in die Preform ein und bläst sie mit ionisierter Druckluf aus. Um die Schmutzpartikel sicher zu entfer- nen, werden sie abgesaugt, herausgeﬁltert und gesammelt. Das System arbeitet so gründlich, dass es sich auch für aseptische Anwendungen eignet. Neben der Reinigungsleistung stand bei der Entwicklung des Prejet auch der sparsame Energie- und Medieneinsatz im Fokus. Im Vergleich zum Vorgängermodell verbraucht die Maschine bis zu 50% weniger Druckluf. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Projekt »Future Line« 2 | 67 Gemeinsam mit einem Referenzkunden haben wir die Potentiale von intelli- genten digitalen Assistenzsystemen in der Getränkefabrik aufgezeigt. Bei der Kundenanlage handelt es sich um eine Mehrweg-Glaslinie, die als Connected Line ausgelegt ist. Krones ist damit in der Lage, alle relevanten Produktionsda- ten der Anlage für den Kunden zu erfassen und zu analysieren sowie Vorschläge für eine schnelle Behebung von Störungen zu machen. Der Anspruch war, dass die Linie trotz ihrer außerordentlichen Größe und komplexen Warenströme ohne unnötige Stillstände und mit weniger Anlagenbedienern betrieben wer- den kann. erkennt. Zum anderen lösen Flaschen, die unbemerkt an der Waschmaschine umgefallen sind, einen Stau aus. Mit intelligent aufereiteten Informationen aus der Connected Line konnte Krones diese Probleme beheben. Aus den übermittelten Daten ist ersichtlich, wann Betriebsstoﬀe auszugehen drohen und ob eine Flasche umgefallen ist. Diese Informationen müssen den zuständigen Anlagenbediener schnell erreichen. Dies übernimmt das digitale Krones Tool »Task«, das auf der eigenen cloudbasierten IIoT-Plattform basiert. Es sendet dem Bedienpersonal Informationen und Anweisungen auf ein mobiles Gerät, also beispielsweise auf ein Smartphone oder eine Smartwatch. So kann das Bedienpersonal für Nachschub beim Material sorgen, bevor es zur Neige geht und umgefallene Flaschen frühzeitig aus der Anlage entfernen. Durch die intelligente Nutzung von Daten verhindern digitale Assistenzsysteme von Krones unnötige Stillstände und tragen zu einer maximalen Anlagenverfügbarkeit bei. Die Connected Line bringt viele Vorteile und löst auch Probleme, mit denen Getränkehersteller im laufenden Betrieb immer wieder konfrontiert werden. Zum einen stoppt eine Anlage wegen fehlender Betriebsstoﬀe wie Etiketten oder Leim, weil das Bedienpersonal den drohenden Materialmangel nicht frühzeitig 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) 2 | 68 Anpassung Verschließerportfolio Ab 2024 müssen in der Europäischen Union Verschlüsse von Einweg-Kunststoﬀ- ﬂaschen so gestaltet sein, dass sie auch nach dem Öﬀnen mit der Flasche ver- bunden bleiben. Diese sogenannten Tethered Caps wirken sich auf die Fülltech- nik aus. Der Verschließer muss deshalb angeglichen werden. Krones hat sich in enger Zusammenarbeit mit den Verschlussherstellern frühzeitig auf die neue gesetzliche Anforderung vorbereitet und das gesamte Verschließer-Portfolio technisch angepasst. Bereits heute haben wir für die häuﬁgsten Tethered-Cap- Varianten die passende Lösung. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) Von der Produktinnovation bis zur Serienreife ist es ein anspruchsvoller Weg. Durch den Einsatz von Vorserien, die ausgewählten Kunden zur Verfügung ge- stellt werden, gewinnt Krones wichtige Erfahrungen. Anhand der Erkenntnisse aus den Feldversuchen werden die Maschinen und Anlagen permanent ange- passt und verbessert. Erst wenn sichergestellt ist, dass die Produktneuheit die hohen Anforderungen im Praxiseinsatz dauerhaf erfüllt, geht sie in Serie. Die- ser Prozess kann mehrere Jahre in Anspruch nehmen. Folgend stellen wir einige ehemalige Innovationen vor, die 2021 die Serienreife erreicht haben oder kurz davor stehen. einer Maschine. Dadurch verringert sich die Zeit des Füll- und Schließvorgangs um 50 Prozent auf nur noch rund fünf Sekunden. 2 | 69 Der Dynaﬁll bietet den Kunden noch weitere Vorteile. Bei einer gleichbleiben- den Leistung von 36.000 Behältern pro Stunde benötigt er anstatt 100 nur 66 Füllventile. Um die Hälfe reduziert sich die Aufstellﬂäche, da sowohl der Verschließer als auch die Transfersterne, die die Flaschen vom Füller zum Verschleißer transportieren, entfallen. Der geschlossene hygienische Füll- und Verschließbereich sorgt zudem für optimale Produktreinheit. Auch beim CO2-Verbrauch punktet der Dynaﬁll. Weil Spülphasen entfallen, verbraucht er 20 Prozent weniger CO2 als konventionelle Systeme. Ein weiterer sehr wichtiger positiver Beitrag zur Klimabilanz des Kunden: Getränke lassen sich mit dem Dynaﬁll nicht nur kalt, sondern auch warm abfüllen (Tempera- turen bis 30°C). Das spart wertvolle Kühl-Energie. Dynaﬁll Mit dem Bierabfüller Dynaﬁll präsentierte Krones auf der drinktec 2017 eine Revolution. Er füllt und verschließt Bierﬂaschen nicht mehr separat, sondern in 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Grundlagen des Konzerns Forschung und Entwicklung (F&E) 2 | 70 Modulﬁll-VFS-M mit PFR-Ventil Contipure AseptBloc E Beim Füller Modulﬁll VFS-M verschmelzen Prozesstechnik und Abfüllung miteinander. Denn das »M« steht für den Mixer Contiﬂow. Eine wesentliche Rolle bei dieser Krones Blocklösung spielt das stufenlos regelbare PFR-Ventil. Die Fließgeschwindigkeit des Füllventils kann perfekt an die jeweiligen Rahmenbedingungen angepasst werden. Schäumen wegen zu schneller oder verschenkte Sekunden wegen zu langsamer Abfüll-Geschwindigkeit gehören dank des PFR-Ventils der Vergangenheit an. Durch die Kombination des Füllers mit dem PFR-Ventil steigt die Leistung der Anlage um bis zu 25%. Weil die PFR-Ventile elektrisch angetrieben werden, spart der Modulﬁll VFS-M auch Ener- gie. Aufgrund der Blockung verringern sich zudem der Platzbedarf der Anlage, der Verbrauch an Reinigungsmedien sowie die Reinigungs- und Umrüstzeiten erheblich. In Aseptik-Linien werden zum Sterilisieren traditionell chemische Verfahren eingesetzt. Der Krones Contipure AseptBloc E geht einen neuen Weg. Das Pre- form-Entkeimungsmodul sterilisiert die Innen- und Außenﬂäche der PET-Roh- linge mittels Elektronenstrahlen. Mit dieser innovativen Methode werden auch hartnäckige und chemisch resistente Keime abgetötet. Diese Technologie ist eﬃzient und nachhaltig, denn sie arbeitet ohne Wasser und Chemikalien. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld 2 | 71 Wirtschaftliches Umfeld Weltwirtschaft wächst 2021 um 5,9% Unterdurchschnittlich legte die Konjunktur 2021 in den reifen Industriestaaten zu. Hier stieg die Wirtschafsleistung insgesamt um 5,0 % (Vorjahr: minus 4,5%). Japan litt im zweiten Halbjahr besonders unter den zunehmenden Liefer- und Materialengpässen. Dort verbesserte sich die Wirtschafsleistung nur um 1,6 % (Vorjahr: minus 4,5%). In der Euro-Zone proﬁtierte die Konjunktur von der weiterhin lockeren Geldpolitik der EZB und den Konjunkturprogrammen. Im gemeinsamen Währungsraum stieg das BIP 2021 um 5,2%, nach einem Minus von 6,4% im Vorjahr. Am kräfigsten erholten sich von den Industrieländern die USA. In der weltweit größten Volkswirtschaf kletterte im Berichtszeitraum das BIP um 5,6% (Vorjahr: minus 3,4%). Deutscher Maschinenbau proﬁtiert von starker Konjunktur Weltweite Nachfrage nach abgepackten Getränken zieht wieder an Weltwirtschaft legt im Berichtsjahr kräftig um 5,9% zu Die globale Konjunktur hat sich 2021 gut von dem Einbruch im Vorjahr erholt. Hauptgrund für das starke Wachstum der Weltwirtschaf war das Abklingen der Covid-19-Pandemie durch den Einsatz von Impfstoﬀen. Zudem unterstütz- ten die 2020 in den großen Volkswirtschafen eingeleiteten Investitionspro- gramme den Aufschwung. Gemäß den Zahlen des Internationalen Währungs- fonds (IWF) vom Januar 2022 kletterte das weltweite Bruttoinlandsprodukt (BIP) 2021 um 5,9% (2020: minus 3,1%). Zum Jahresanfang lag die IWF-Prognose bei plus 5,5%, zum Halbjahr bei 6,0%. Im zweiten Halbjahr haben die internationa- len Liefer- und Materialengpässe ein kräfigeres Wachstum verhindert. Dynamischer als in den Industriestaaten entwickelte sich die Wirtschaf im Berichtszeitraum in den Schwellen- und Entwicklungsländern. Dort stieg das BIP 2021 um 6,5% (2020: minus 2,0%). Laut IWF-Experten lag das vor allem an der positiven Entwicklung in China und Indien. Die Wirtschaf im Reich der Mitte erholte sich von der Corona-Pandemie am schnellsten. Nach dem Plus von 2,3% im Vorjahr verbesserte sich das BIP in China 2021 um 8,1 %. Indien ver- zeichnete mit einem BIP-Plus von 9,0 Prozent einen noch stärkeren Zuwachs, nachdem das Land im Vorjahr (minus 7,3%) besonders stark unter der Corona- Krise litt. Die Konjunktur in den Ländern Lateinamerikas hat sich ebenfalls stark erholt. Die Wirtschafsleistung in dieser Region verbesserte sich um 6,8% (Vorjahr: minus 6,9%). Im Raum Naher Osten/Zentralasien betrug der BIP- Anstieg im Berichtsjahr 4,2% (Vorjahr: minus 2,8%). Die Wirtschafstätigkeit in der Region Sub-Sahara Afrika legte 2021 um 4,0 % (Vorjahr: minus 1,7%) zu. Wachstumsrate des Bruttoinlandsprodukts (BIP) 2021 nach Regionen in % 9,0 8,1 8 6,8 5,6 5,2 6 4 2 0 4,2 4,0 Deutsche Wirtschaft verzeichnet mit Plus 2,7% unterdurchschnittliches Wachstum 1,6 Im europäischen Vergleich (Euro-Raum: plus 5,2 %) hat sich die Volkswirtschaf in Deutschland im Berichtsjahr weniger stark entwickelt. Nach vorläuﬁgen Zahlen des Statistischen Bundesamtes stieg das deutsche Bruttoinlands- USA Euro- Raum Japan China Indien Latein- amerika Naher Sub-Sahara Osten Zentral- Asien Afrika Quelle: IWF * Alle Angaben innerhalb »Wirtschaftliches Umfeld« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld produkt (BIP) im Vergleich zum Vorjahr um 2,7% nach einem Minus von 4,6% im Vorjahr. Damit hat die Wirtschafsleistung im Inland das Vorkrisenniveau noch nicht wieder erreicht. ten China, USA und Europa. Gemäß vorläuﬁger Zahlen rechnet der Verband Deutscher Maschinen- und Anlagenbau (VDMA) damit, dass der Wert der produzierten Maschinen und Anlagen 2021 im Vergleich zum Vorjahr um 7 % gestiegen ist (2020: minus 11,8%). Im September lag die Prognose noch bei plus 10%. Dass sich die hohen Produktionserwartungen trotz guter Aufrags- eingänge nicht ganz erfüllten, lag an den verschiedenen Lieferengpässen im zweiten Halbjahr 2021. Vor allem Elektronikkomponenten und Metalle waren Mangelware und hemmten die Abarbeitung der hohen Ordereingänge. 2 | 72 Die deutsche Konjunktur hat sich 2021 in fast allen Wirtschafsbereichen belebt, aber die Wirtschafsleistung lag nahezu in allen Sektoren noch unter dem Vor- krisenniveau. Die Exporte und Investitionen waren neben den höheren Staats- ausgaben die stärksten Wachstumstreiber, während der private Konsum auf dem niedrigen Niveau des Vorjahres verharrte. Megatrends sorgen für stabiles Marktwachstum Wachstumsrate des Bruttoinlandsprodukts (BIP) in Deutschland in % Die langfristig guten Wachstumsaussichten für die Märkte von Krones bleiben weiterhin intakt. Nach einem kurzen Rücksetzer im Corona-Jahr 2020 haben die Märkte für verpackte Getränke und Lebensmittel im Berichtsjahr wieder den stabilen Wachstumskurs eingeschlagen. Gestützt wird das Wachstum von Megatrends, die dazu führen, dass die Nachfrage nach Verpackungsmaschinen für Getränke und Nahrungsmittel mittel- und langfristig überproportional steigt. 2,7 2,5 1,5 2 0,6 0 –2 –4 Der große übergeordnete Megatrend ist die stetig wachsende Weltbevölkerung. Ende 2021 lebten 7,9 Mrd. Menschen auf der Erde. Diese Zahl wird nach Prog- nosen der Vereinten Nationen künfig jährlich um rund 70 Millionen zulegen. Vor allem in Afrika und Asien wächst die Bevölkerung stark. Im Jahr 2030 dürfe die Weltbevölkerung bereits bei etwa 8,5 Mrd. liegen. All diese Menschen müssen essen und trinken. Viele von ihnen werden abgepackte Getränke und Lebensmittel konsumieren. Hierfür sprechen zwei weitere Megatrends, näm- lich die wachsende Mittelschicht und die zunehmende Urbanisierung. – 4,6 2020 2017 2018 2019 2021 Quelle: Statistisches Bundesamt Maschinen- und Anlagenbau erholt sich 2021 Die Unternehmen des deutschen Maschinen- und Anlagenbaus haben das her- ausfordernde Jahr 2021 mit deutlichen Zuwachsraten abgeschlossen. Die Bran- che proﬁtierte von der starken Konjunktur in den drei wichtigsten Absatzmärk- 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld 2 | 73 Der Anteil Asiens an den Konsumausgaben der weltweiten Mittelschicht nimmt stark zu Anteil der städtischen Bevölkerung an der Gesamtbevölkerung 2015 und 2050 In Asien nimmt die Zahl der der Men- schen, die in die Mittelschicht aufstei- gen, besonders stark zu. Deshalb wächst In Asien und Afrika ist der Trend zur Urbanisierung, also der Zuzug der Landbevölkerung in die Städte, am ausgeprägtesten. Asien 59 % in dieser Region der Anteil an den welt- weit steigenden Konsumausgaben der Mittelschicht. Nordamerika 89 % Nordamerika 82% Lateinamerika/Karibik 88 % Asien 42 % Lateinamerika/Karibik 80% Europa 84 % Europa 74 % Ozeanien 72% Europa Europa Ozeanien 68% Asien 66 % Nordamerika Nordamerika Asien 48 % Mittel- und Südamerika Afrika 59 % Mittel- und Südamerika Afrika 41% Mittlerer Osten und Afrika 2030 (e): 55,7 Billionen Dollar Mittlerer Osten und Afrika 2020 (e) 35,0 Billionen Dollar Quelle: OECD Quelle: Vereinte Nationen, (World Urbanization Prospects, The 2018 Revision) für abgepackte Getränke und Lebensmittel – zu. Ein Großteil des Wachstums der weltweiten Mittelklasse und damit der zunehmenden Kaufraf entfällt auf Asien. 2020 soll laut OECD der Anteil Asiens an den gesamten Konsumausgaben der Mittelschicht bei 42% gelegen haben. Bis 2030 soll dieser Wert auf 59% zu- nehmen. Die Summe der Konsumausgaben der globalen Mittelschicht dürfe in diesem Zeitraum von 35 Billionen US-Dollar auf 55,7 Billionen US-Dollar steigen. Wachsende Mittelschicht steigert Konsumausgaben Der langfristige Trend, dass in den Schwellen- und Entwicklungsländern immer mehr Menschen der Armut entkommen und in die Mittelschicht aufsteigen, ist ungebrochen. Nach Prognosen der OECD wird die globale Mittelschicht in der Zeit von 2020 bis 2030 von 3,2 Mrd. auf 4,9 Mrd. Menschen wachsen. Mit dem steigenden Einkommen der Menschen nehmen deren Konsumausgaben – auch 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld Urbanisierung stützt Konsum abgepackter Lebensmittel 2 | 74 Die zunehmende Urbanisierung, also der Zuzug der ländlichen Bevölkerung in die Städte, fördert ebenfalls die Nachfrage nach abgepackten Getränken und Lebensmitteln. Grund hierfür ist, dass Menschen, die in Städten leben, im Durchschnitt mehr abgepackte Produkte konsumieren als die Land- bevölkerung. Laut Prognose der Vereinten Nationen werden 2050 zwei von drei Erdenbür- gern in Städten leben. Zurzeit ist es erst gut die Hälfe. Am stärksten strömen die Menschen in den Entwicklungs- und Schwellenländern Afrikas und Asiens in die Städte. Die zunehmende Weltbevölkerung, die Urbanisierung, die Digitalisierung sowie die wachsende Mittelschicht und die Nachhaltigkeit sind Megatrends, die das Wachstum der Märkte von Krones stützen. Nachhaltigkeit und Digitalisierung – zusätzliche Wachstumstreiber Klimawandel und Umweltschutz zählen zu den gesellschaflich wichtigsten Themen. Deshalb setzen Verbraucher verstärkt auf nachhaltige und umwelt- schonende Produkte. Das wiederum treibt die Nachfrage der Getränkeherstel- ler nach ressourcenschonenden Getränkeabfüll- und Verpackungsmaschinen. Ein weitere Wachstumstreiber ist die zunehmende Digitalisierung. Durch intel- ligente digitale Produkte und Services können die Getränkehersteller ﬂexibler, eﬃzienter und kostensparender produzieren. Der Trend zur Digitalisierung der Getränkefabrik steht erst am Anfang. Er wird mittel- und langfristig für stei- gende Nachfrage sorgen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld In den kommenden Jahren dürfe die weltweite Nachfrage nach abgepackten Getränken stabil wachsen. Von 2021 bis 2024 soll sie laut Global Data mit durch- schnittlichen jährlichen Steigerungsraten von 2,0% zulegen. Zu dem prognosti- zierten Wachstum des Gesamtmarktes werden die einzelnen Getränkearten unterschiedlich beitragen. Konsum von abgepackten Getränken steigt wieder 2 | 75 Die weltweite Nachfrage nach abgepackten Getränken hat sich 2021 vom coro- nabedingten Rückgang im Vorjahr erholt. Laut vorläuﬁger Zahlen von Global Data lag der globale Verbrauch abgepackter Getränke 2021 mit insgesamt 1.345 Mrd. Liter um 4,7 % höher als im Vorjahr. Damit hat der globale Getränkekon- sum fast wieder das Vorkrisen-Niveau erreicht (2019: 1.366 Mrd. Liter). Am stärksten soll gemäß Global Data der Konsum von abgefülltem Wasser steigen. Das mit Abstand größte Segment des globalen Getränkemarkts (Anteil 2021: 33,8%) proﬁtiert vom steigenden Bedarf an sauberem abgefülltem Trinkwasser in den Schwellen- und Entwicklungsländern und dem Gesundheitstrend in den Industrieländern. Global Die Nachfrage nach abgefüll- ten Getränken hat sich 2021 von der Corona-Delle erholt. Auch für die kommenden Jahren erwarten Marktforscher ein stabiles Marktwachstum. Deutlich überproportional soll dabei der Konsum von abge- fülltem Wasser zulegen. Deutlich überproportional gewachsen ist 2021 die Nachfrage nach alkoholi- schen Getränken (+ 6,7 %), die im Vorjahr massiv unter der Covid-19-Pandemie litt. Noch kräfiger (+ 12,3%) zog der Konsum von New Drinks (Sport- und Ener- gydrinks sowie trinkfertiger Kaﬀee und Tee) an. In etwa gleich stark wie der Gesamtverbrauch wuchs die Nachfrage nach kohlensäurehaltigen Getränken (+ 5,0 %) sowie Milch- und Milchmixgetränken (+ 5,1 %). Unterproportional zum Gesamtmarkt entwickelte sich 2021 der Konsum von abgepacktem Wasser (+ 1,0 %). Dabei ist aber zu berücksichtigen, dass der Wassermarkt während der Corona-Krise 2020 relativ stabil blieb. Data erwartet, dass die Nachfrage nach abgefülltem Wasser von 2021 bis 2024 jährlich um durchschnittlich 3,2% zulegt. Für den Markt von abgepackten alkoholischen Getränken sind die Marktforscher wieder zuversichtlicher als unter dem Eindruck der Covid-19-Pandemie. Den- noch dürfe das Wachstum des zweitgrößten Segments (Anteil 2021: 19,4%) leicht hinter dem des Gesamtmarktes zurückbleiben. Insgesamt rechnet Global Data für den Konsum abgepackter alkoholischer Getränke von 2021 bis 2024 mit einer durchschnittlichen jährlichen Steigerungsrate von 1,8%. Weltweiter Konsum verpackter Getränke 2021 (in Mrd. Liter) Wasser 455,2 (33,8 %) Durchschnittliches jährliches Wachstum des Konsums der Getränkearten von 2021 bis 2024 New Drinks 80,4 (6,0 %) Frucht- und 3,2 % 3,1 % Verhalten sind die Wachstumsschätzungen für den Konsum von Milch und Milchmixgetränken (Anteil am globalen Getränkemarkt 2021: 18,2 %). Global Data prognostiziert sowohl für pure Milch, auf die rund 70 % des Marktseg- ments entfällt, als auch für Nischenprodukte wie Trinkjoghurt und aromati- sierte Milch unterproportionale Steigerungsraten. Für das gesamte Segment Milch und Milchmixgetränke liegen die Wachstumserwartungen für 2021 bis 2024 bei durchschnittlich 0,7% pro Jahr. Obstsäfte 81,4 (6,1 %) Kohlensäurehaltige Getränke (CSD) 222,5 (16,5 %) 1,8 % 1,6 % Milch und Milchmix- getränke 245,3 (18,2 %) 0,7 % 0,7 % Alkoholische Getränke 260,6 (19,4 %) 2021: 1.345,4 Mrd. Liter (geschätzt) * Bier, Wein, Spirituosen, Cider ** Energie- und Sportdrinks, Fertigtee und -kaffee Quelle: Global Data 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld Leicht unterproportional zum Gesamtmarkt soll sich der Verbrauch von koh- lensäurehaltigen Softdrinks (CSD) (Anteil 2021: 16,5%) in den kommenden Jahren entwickeln. Die von Global Data erwartete durchschnittliche Steigerungsrate für 2021 bis 2024 liegt bei 1,6%. Vor allem in den Industrieländern bremst der Trend zur gesunden Ernährung die Nachfrage nach zuckerhaltigen Sofdrinks. Osteuropa. Weiter auf Wachstumskurs bleibt die Nachfrage in Afrika/Mittlerer Osten. Dort soll der Verbrauch von abgepackten Getränken von 2021 bis 2024 um durchschnittlich 2,4% pro Jahr steigen. Leicht überproportional um durch- schnittlich 2,1% soll die Getränkenachfrage in Asien/Paziﬁk zulegen. 2 | 76 In den großen reifen Absatzmärkten Westeuropa (prognostizierte durch- schnittliche Wachstumsrate: 1,5%) sowie Nord- und Mittelamerika (0,9%) dürfe sich die Nachfrage unterproportional zum Gesamtmarkt entwickeln. Dort liegen die Wachstumschancen von Krones nicht im steigenden Getränke- volumen, sondern in der zunehmenden Getränke- und Verpackungsvielfalt. Bei den beiden kleineren Segmenten des Getränkemarkts Frucht- und Obstsäfte (Anteil am weltweiten Getränkekonsum 2021: 6,1%) sowie New Drinks (6,0%) sind die Wachstumsaussichten für die New Drinks besser. Für diese Getränke- art, zu der Sport- und Energydrinks sowie trinkfertiger Kaﬀee und Tee zählen, prognostiziert Global Data von 2021 bis 2024 durchschnittliche jährliche Steige- rungen von 3,1%. Die Nachfrage nach Frucht- und Obstsäfen soll in diesem Zeitraum lediglich um durchschnittlich 0,7 % pro Jahr wachsen. Weltweiter Konsum abgepackter Getränke nach Regionen 2021 (e) 2024 (e) durchschn. jährl. Wachstum in% Mrd. Liter % Mrd. Liter % 2021–2024 Emerging Markets sind wichtigster Wachstumsmotor China 274,8 271,8 218,2 172,3 139,6 118,4 98,3 20,4 20,2 16,2 12,8 10,4 8,8 302,4 298,2 223,9 182,0 145,8 127,1 106,7 52,6 21,2 20,2 15,7 12,7 10,2 8,9 3,2 2,1 0,9 1,8 1,5 2,4 2,8 0,4 der Getränkenachfrage Asien/Paziﬁk In den Schwellen- und Ent- wicklungsländern proﬁtiert Krones von steigenden Bevöl- kerungszahlen, wachsender Mittelschicht sowie der Urba- nisierung. Die zunehmende Getränke- und Verpackungs- vielfalt fördern die Nachfra- ge in den reifen Industrie- ländern. In den kommenden Jahren dürfe der Verbrauch abgepackter Getränke in den Schwellen- und Ent- wicklungsländern weiterhin am stärksten zuneh- men. Wesentlicher Grund hierfür ist, dass in den Emerging Market wichtige Megatrends, wie wach- sende Weltbevölkerung, zunehmende Mittelschicht und Urbanisierung das Wachstum antreiben. Nordamerika/Mittelamerika Südamerika Westeuropa Afrika/Mittlerer Osten Russland/GUS/Osteuropa Mitteleuropa 7,3 7,5 52,0 3,9 3,7 Global 1.345,4 100,0 1.429,6 100,0 2,0 Rundungsdiﬀerenzen sind möglich Anteil am globalen Konsum | (e) = erwartet Quelle: Global Data In China werden gemäß Global Data die Steigerungsraten am höchsten sein. Dort soll die Nachfrage nach abgepackten Getränken von 2021 bis 2024 jährlich um durchschnittlich 3,2% zunehmen. Eine überproportionale Wachstumsrate von im Durchschnitt 2,8% erwarten die Experten für die Region Russland/GUS/ 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld Weltweiter Konsum abgefüllter Getränke nach Regionen – jährliches Wachstum von 2021–2024 2 | 77 +1,5% +2,8% +3,2% In China wächst die Nach- frage nach abgepackten Getränken am stärksten. Überproportionale Steige- rungsraten weisen die Regionen Russland/GUS/ Osteuropa, Afrika/Mitt- lerer Osten sowie Asien/ Paziﬁk aus. Westeuropa +2,4% +0,9% Russland/ /Osteuropa 0,4% Russland/GUS/Osteuropa Nordamerika/ Mittelamerika Nordamerika/ +2,1% Mittelamerika China China Mitteleuropa +1,8% Afrika/ Mittlerer Osten Asien/Pazifik Südamerika Quelle: Global Data 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld Weltweiter Konsum abgefüllter Getränke nach Regionen in Mrd. Liter 2 | 78 +0,6 +8,4 +8,7 +6,2 +9,7 +5,7 +17,4 +27,6 Die Nachfrage wächst in den volumenstärksten Märkten 302,4 China und Asien/Paziﬁk überpro- portional. 2021 wurden in China 274,8 Mrd. Liter abgefüllte 289,2 274,8 271,8 Getränke konsumiert. 2024 sollen es 27,6 Mrd. Liter mehr sein. In Asien/Paziﬁk dürfte der Verbrauch in diesem Zeitraum um 17,4 Mrd. Liter von 271,8 Mrd. Liter auf 289,2 Mrd. Liter steigen. 223,9 218,2 182,0 172,3 145,8 139,6 127,1 118,4 106,7 98,3 52,0 52,6 2021 2024 2021 2024 2021 2024 2021 2024 2021 2024 Südamerika 2021 2024 2021 2024 2021 2024 China Mittel- europa Russland/ GUS/ Osteuropa Afrika/ Mittlerer Osten West- europa Nord-/ Mittel- amerika Asien/ Pazifik Prognose = Wachstum in Mrd. Liter von 2021 bis 2024 Quelle: Global Data 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Wirtschaftsbericht Wirtschaftliches Umfeld überwiegend in PET-Behälter abgefüllt wird. Gemäß den Zahlen von Global Data soll die Anzahl der in der globalen Getränkeindustrie verwendeten PET-Behälter bis 2024 um jährlich durchschnittlich 3,7% steigen. Die Nachfrage nach PET-Behältern steigt stetig 2 | 79 Für Anbieter von Abfüll- und Verpackungstechnik wie Krones ist neben dem verbrauchten Getränke- volumen die Anzahl der abgefüllten Einheiten eine wichtige Messgröße. 2021 stieg diese im Ver- gleich zum Vorjahr um 5,2% auf 1.828 Mrd. Bis Die Anzahl der weltweit abge- füllten Getränkebehälter steigt kontinuierlich. 2021 waren es 1.828 Mrd. Rund 30% davon be- standen aus dem Kunststoﬀ PET. 2021 bestanden 20,9% aller Getränkeverpackungen aus Glas. Damit ist der brüchige Werkstoﬀ das am zweithäuﬁgsten eingesetzte Verpackungsmaterial für Getränke. In Glasﬂaschen werden hauptsächlich Bier und andere Alkoho- lika abgefüllt. Auch weil die Nachfrage nach alkoholischen Getränken insge- samt unterproportional wächst, dürfe der Anteil von Getränkeverpackungen aus Glas zurückgehen. Die erwarteten jährlichen Steigerungsraten von durch- schnittlich 0,7% liegen deutlich unter dem prognostizierten Wachstum des Gesamtmarkts. 2024 soll die Zahl der abgefüllten Behälter um durchschnittlich 3,0 % pro Jahr auf fast 2.000 Mrd. steigen. Getränke werden im Wesentlichen in Behälter aus Kunststoﬀ, Glas, Metall sowie Karton abgefüllt. Anteil der Verpackungen am weltweiten Getränkemarkt 2021 (Basis: abgefüllte Einheiten) Karton 12,8 % Durchschnittliches jährliches Wachstum Ein weiteres bedeutendes Material für Getränkebehälter sind Metalldosen (Anteil 2021: 18,0%). Sie werden of zur Abfüllung von Bier, kohlensäurehaltigen Sofdrinks sowie New Drinks verwendet. Bis 2024 soll die Anzahl der mit Ge- tränken befüllten Metalldosen um durchschnittlich 2,7 % pro Jahr leicht unter- proportional zum Gesamtmarkt zunehmen. der Verpackungsarten 2021 bis 2024 Sonstige 19,2 % 4,5 % 3,7 % Dosen 18,0 % Glas 20,9 % 3,4 % 2,7 % Getränkeverpackungen aus Karton kamen 2021 auf einen Anteil von 12,8%. Kartonverpackungen werden hauptsächlich für Milch und Milchmixgetränke sowie Frucht- und Obstsäfe verwendet. Gemäß den Zahlen von Global Data dürfe die Anzahl der Kartonverpackungen bis 2024 um durchschnittlich 3,4 % pro Jahr steigen. 0,7 % PET 29,1 % Quelle: Global Data Als einer der führenden Anbieter von Maschinen und Anlagen zur Produktion, Abfüllung und Verpackung von PET-Behältern proﬁtiert Krones vom überpro- portionalen Wachstum von PET-Verpackungen. Das Unternehmen hat aber auch bei Linien zur Abfüllung und Verpackung von Getränken in Glasﬂaschen und Dosen eine starke Marktstellung. Lösungen für Kartonverpackungen bietet Krones nicht an. Am häuﬁgsten bestehen Getränkebehälter aus dem Kunststoﬀ Polyethylente- rephthalat (PET). 2021 waren laut den Zahlen von Global Data 29,1 % der weltweit abgefüllten Einheiten PET-Behälter. Die Verwendung von PET-Flaschen dürfe in den kommenden Jahren überproportional steigen. Grund hierfür ist, dass Wasser – das mit hohen Wachstumsraten am meisten konsumierte Getränk – 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen 2 | 80 Krones AG in Zahlen Märkte von Krones erholten sich 2021 von der Corona-Krise des Vorjahres. Umsatz Krones AG in Mio. ꢀ Umsatz der Krones AG blieb 2021 stabil bei 2,34 Mrd. €. Die Ertragskraft verbes- serte sich deutlich. Das EBIT stieg auf 34,2 Mio. € (Vorjahr: minus 113,8 Mio. €). Krones zahlt für 2021 eine Dividende je Aktie von 1,40 € (Vorjahr: 0,06 €). 2.950 2.825 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2.735 2.341 2.341 Krones AG hat das Ertragsziel für 2021 erreicht Nach der Corona-Krise des Vorjahres haben sich 2021 die gesamtwirtschaf- lichen Rahmenbedingungen für die Krones AG insgesamt verbessert. Haupt- sächlich abrechnungsbedingt spiegelt sich das in den Erlösen der Krones AG im Berichtszeitraum noch nicht wider. Mit 2.341,1 Mio. € lag der Umsatz auf Vorjahresniveau (2.341,4 Mio. €). Prognostiziert hatte der Vorstand für 2021 einen leicht steigenden AG-Umsatz. Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) steigerte die Krones AG 2021 deut- lich von minus 113,8 Mio. € im Vorjahr auf 34,2 Mio. €. Damit wurde das Ertrags- ziel 2021 erreicht. Es lag bei einem positiven EBIT im niedrigen zweistelligen Millionen-Euro-Bereich. 0 2017 2018 2019 2020 2021 Krones AG erzielt 2021 einen Umsatz von 2.341,1 Mio. € Die Gesamtwirtschaf hat sich 2021 vom coronabedingten Einbruch des Vor- jahres erholt. Auch auf den internationalen Abfüll- und Verpackungsmärkten zog die Nachfrage an. Davon konnte Krones als ein führender Komplettanbieter mit einem breiten Global Footprint proﬁtieren. Die Gesamtleistung lag 2021 um 4,0 % höher als im Vorjahr. In den Erlösen spiegelt sich die Geschäfsbele- bung nicht ausreichend wider. Im Wesentlichen abrechnungsbedingt ver- änderte sich der Umsatz der Krones AG mit 2.341,1 Mio. € im Vergleich zum Vorjahr (2.341,4 Mio. €) kaum. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen Umsatz nach Regionen 2 | 81 zeitraum rückläuﬁg und lagen mit 204,0 Mio. € um 8,8 % unter dem Vorjahres- wert. Deutlich angezogen hat hingegen der Umsatz in Mitteleuropa. Nach dem überproportionalen Rückgang im Vorjahr kletterte dieser 2021 um 100,5 % auf 167,3 Mio. €. Der Anteil des gesamten Europa-Geschäfts (ohne Deutschland) am Umsatz der Krones AG belief sich 2021 auf 29,9 % (Vorjahr: 29,4%). Umsatz nach Regionen Krones AG Deutschland 11,2 % Deutschland 14,6 % Europa (ohne Europa (ohne Deutschland) 29,9 % Deutschland) 29,4 % In den außereuropäischen Regionen verbesserte sich der Umsatz 2021 im Ver- gleich zum Vorjahr um 5,2% von 1.310,7 Mio. € auf 1.378,5 Mio. €. Den prozentual stärksten Zuwachs verzeichnete die Krones AG in Südamerika/Mexiko. Dort klet- terten die Erlöse um 33,6 % auf 280,5 Mio. €. Dabei ist zu beachten, dass die Re- gion im Vorjahr überproportional vom Corona-Einbruch betroﬀen war. Auch in China übertraf der Umsatz 2021 den Vorjahreswert deutlich. Die Erlöse legten um 17,4 % auf 146,7 Mio. € zu. In Nord- und Mittelamerika stieg der Umsatz um 1,4 % auf 308,8 Mio. €. Relativ stabil entwickelten sich die Erlöse im Berichtszeit- raum in der ebenfalls großen Absatzregion Asien/Paziﬁk. Der Umsatz ging leicht um 1,3 % auf 303,9 Mio. € zurück. In der Region Mittlerer Osten/Afrika ver- ringerten sich der Erlöse der Krones AG 2021 im Vergleich zum Vorjahr um 6,7 % auf 338,6 Mio. €. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass im Mittleren Osten/Afrika der Umsatz 2020 trotz Corona-Krise kräfig zugelegt hatte (+13,3%). Insgesamt erhöhte sich der Anteil der außereuropäischen Erlöse am Gesamtumsatz der Krones AG 2021 auf 58,9% (Vorjahr: 56,0%). Außereuropäische Regionen 58,9 % Außereuropäische Regionen 56,0 % Umsatz 2021: 2.341,1 Mio. ꢀ Umsatz 2020: 2.341,4 Mio. ꢀ Die Krones AG verfügt weiterhin über eine in- ternational ausgewo- gene Umsatzverteilung in den etablierten und aufstrebenden Märkten. Der Umsatz der Krones AG in Deutschland ging 2021 im Vergleich zum Vorjahr, hauptsächlich abrechnungs- bedingt, um 23,7% von 343,0 Mio. € auf 261,8 Mio. € zu- rück. Der Anteil des Inlandsgeschäfs an den gesamten AG-Erlösen verringerte sich 2021 von 14,6 % im Vorjahr auf 11,2%. Der Umsatz in Europa (ohne Deutschland) stieg 2021 im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 1,9% von 687,7 Mio. € auf 700,8 Mio. €. Dabei verringerte sich der Umsatz in der großen Marktregion Westeuropa um 13,4 % auf 329,5 Mio. €. Auch in Osteuropa (inkl. Russland/GUS) waren die Erlöse der Krones AG im Berichts- 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen 2 | 82 Auftragseingang und Auftragsbestand und Westeuropa sowie in China. In etwa proportional zum Gesamtunter- nehmen legte er in Osteuropa und der Region Russland/GUS zu. In den rest- lichen Regionen stieg der Aufragseingang nicht so stark wie in der gesamten Krones AG. Auftragseingang der Krones AG zieht 2021 kräftig an Die Investitionsbereitschaf der Kunden hat sich 2021 schneller und stärker vom pandemiebedingten Einbruch 2020 erholt als erwartet. Vor allem konzern- unabhängige Unternehmen aus der internationalen Getränke- und Lebens- mittelindustrie investierten im Berichtszeitraum deutlich mehr in neue und bestehende Kapazitäten als im Vorjahr. Als ein führender Anbieter für Abfüll- und Verpackungstechnik konnte die Krones AG davon proﬁtieren. Der Aufrags- eingang stieg im Vergleich zum Vorjahr um 98,1 % von 1.414,2 Mio. € auf 2.802,1 Mio. €. Auftragsbestand erhöht sich deutlich auf 1,08 Mrd. € Die steigende Nachfrage nach den Produkten und Dienstleistungen der Krones AG 2021 spiegelt sich auch im Aufragsbestand wider. Zum 31. Dezember 2021 hatte das Unternehmen Aufräge im Wert von 1.076,3 Mio. € in den Büchern. Damit erhöhte sich der Aufragsbestand der Krones AG im Vergleich zum Vor- jahr (615,4 Mio. €) deutlich um 74,9%. Der Ordereingang war 2021 in allen Vertriebsregionen von Krones höher als im Vorjahr. Überproportional stieg der Wert der Kundenbestellungen in Mittel- Auftragseingang Krones AG in Mio. ꢀ Auftragsbestand Krones AG zum 31. Dezember in Mio. ꢀ 3.000 2.981 2.899 2.875 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2.802 2.500 2.000 1.702 1.628 1.414 1.382 1.500 1.076 1.000 615 500 0 0 2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen 2 | 83 Ertragslage der Krones AG Umsetzung struktureller Maßnahmen und positive Sondereﬀekte wirken sich bei stabilem Umsatz positiv auf Ertragskraft aus in Mio. € Umsatzerlöse 2021 2.341,1 113,3 2020 2.341,4 17,6 Veränd. 0% Bestandsveränderung fertige und unfertige Erzeugnisse Gesamtleistung – Die Ertragskraf der Krones AG verbesserte sich 2021 deutlich. Hierzu trugen die solide Auslastung sowie die strategischen Maßnahmen bei, die wir im Berichtszeitraum weiter umgesetzt haben. Diese spie- geln sich überwiegend im niedrigeren Personalauf- wand wider. Darüber hinaus wurde das Ergebnis in Die Umsetzung struktureller Maßnahmen, eine verbes- serte Gesamtleistung sowie positive Sondereﬀekte haben die Ertragskraft der Krones AG 2021 deutlich gestärkt. 2.454,4 2.359,0 +4,0% +7,8% –6,8% Materialaufwand –1.415,0 –1.313,1 Personalaufwand –734,3 –788,2 Saldo aus sonstigen betrieblichen Erträgen/ Aufwendungen und aktivierten Eigenleistungen –223,3 81,8 –315,4 –57,7 –29,2 % – EBITDA Summe mit rund 17 Mio. € positiv von einmaligen Eﬀekten beeinﬂusst. Nach Abschluss des Personalabbaus im Inland löste Krones mit rund 29 Mio. € den verbliebenen Teil der hierfür gebildeten Rückstellungen ertragswirksam auf. Demgegenüber stehen Aufwendungen für den Corona-Bonus der Beschäfigten sowie sonstige coronabedingte Aufwendungen (z. B. Corona-Tests und -Impfun- gen) von insgesamt etwa 12 Mio. €. Abschreibungen auf Anlagevermögen/ Umlaufvermögen –47,5 34,2 34,2 68,4 –1,8 –2,4 64,3 –56,1 –113,8 20,7 –15,3% – EBIT Finanzergebnis EBT +65,2% – –93,1 –7,2 Ertragsteuern Sonstige Steuern Jahresüberschuss/-fehlbetrag –75,0% +14,3% – –2,1 –102,3 EBITDA KRONES AG in Mio. ꢀ Die Gesamtleistung der Krones AG stieg im Berichtsjahr um 4,0% auf 200 2.454,4 Mio. € (Vorjahr: 2.359,0 Mio. €), weil der Bestand an fertigen und 147,9 unfertigen Erzeugnissen 2021 mit 113,3 Mio. € deutlich stärker zulegte als im Vorjahr (17,6 Mio. €). Der Umsatz lag nahezu unverändert bei 2.341,1 Mio. € (Vorjahr: 2.341,4 Mio. €). Damit haben wir das Ziel eines leicht steigenden Umsatzes im Geschäfsjahr 2021 nicht erreicht. 119,6 81,8 100 0 Im Materialaufwand schlugen sich im Berichtsjahr die Lieferengpässe und Preissteigerungen bei der Materialbeschaﬀung, vor allem für Stahl und Elektro- komponenten, sowie der Anstieg der bezogenen Leistungen (Aufau von tem- porär Beschäfigten) nieder. Der Materialaufwand kletterte überproportional zur Gesamtleistung um 7,8 % auf 1.415,0 Mio. €. Unsere strukturellen Maßnah- men zur Senkung der Materialkosten wirkten sich positiv aus. –13,2 –57,7 –100 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen Der Personalaufwand verringerte sich 2021 um 6,8 % auf 734,3 Mio. € (Vorjahr: 788,2 Mio. €). Hierin ist der Corona-Bonus von rund 8 Mio. € enthalten, den Krones im Berichtszeitraum an seine Belegschaf ausschüttete. Im Vorjahr war der Personalaufwand mit Restrukturierungsaufwendungen für den Personal- abbau in Höhe von rund 72 Mio. € belastet. Insgesamt verbesserte sich im Berichtszeitraum das EBITDA (Ergebnis vor Zin- sen, Steuern und Abschreibungen) um 139,5 Mio. € von minus 57,7 Mio. € auf 81,8 Mio. €. Dabei ist zu berücksichtigen, dass 2020 Restrukturierungsaufwen- dungen das Ergebnis mit rund 72 Mio. € belasteten. 2021 wurde das EBITDA in Summe mit rund 17 Mio. € positiv von außerordentlichen Eﬀekten beeinﬂusst. 2 | 84 Der Saldo aus sonstigen betrieblichen Erträgen und Aufwendungen und akti- vierten Eigenleistungen veränderte sich 2021 deutlich um 29,2 % von minus 315,4 Mio. € im Vorjahr auf minus 223,3 Mio. €. Hauptverantwortlich hierfür ist der starke Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge um 92,4 Mio. € auf 148,1 Mio. €. Darin enthalten sind rund 29 Mio. € aus der Auﬂösung von Re- strukturierungsrückstellungen, nachdem im Berichtsjahr der Personalabbau abgeschlossen wurde. Außerdem beeinﬂussten Zuschreibungen auf Beteili- gungswerte die sonstigen betrieblichen Erträge mit rund 38 Mio. €. Um 15,3 % unter dem Vorjahreswert lagen die Abschreibungen auf das Anlage- vermögen. Sie gingen um 8,6 Mio. € auf 47,5 Mio. € zurück. Wegen der niedrige- ren Abschreibungen stieg das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) stärker als das EBITDA. Es kletterte um 148,0 Mio. € auf 34,2 Mio. € (Vorjahr: minus 113,8 Mio. €). Damit hat Krones das Ziel, 2021 ein positives EBIT im unteren zweistelligen Millionenbereich zu erzielen, erreicht. Das Finanzergebnis kletterte um 13,5 Mio. € auf 34,2 Mio. €. Hauptverant- wortlich hierfür waren steigende Beteiligungserträge. Diese legten wegen höherer Dividendenausschüttungen gegenüber dem Vorjahr von 53,4 Mio. € auf 74,7 Mio. € zu. EBIT KRONES AG in Mio. ꢀ 150 Insgesamt stieg das Ergebnis vor Steuern (EBT) um 161,5 Mio. € von minus 93,1 Mio. € im Vorjahr auf plus 68,4 Mio. €. 93,4 100 61,6 Krones AG schüttet für Geschäftsjahr 2021 Dividende von 1,40 € 34,2 50 je Aktie aus 0 Nachdem die Krones AG im vergangenen Jahr coronabedingt nur die gesetz- liche Mindestdividende (0,06 € je Aktie) ausschüttete, haben sich Vorstand und Aufsichtsrat der Krones AG dazu entschieden, der Hauptversammlung am 31. Mai 2022 für das erfolgreiche Geschäfsjahr 2021 eine Dividende von 1,40 € je Aktie vorzuschlagen. –50 –90,0 –100 –113,8 2017 2018 2019 2020 2021 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaftsbericht KRONES in Zahlen 2 | 85 Finanzlage der Krones AG Kapitalﬂussrechnung der KRONES AG Nettoliquidität steigt deutlich auf 112 Mio. € in Mio. € 2021 29,4 2020 11,7 2019 106,2 –59,9 –51,6 17,0 Die Bilanzsumme der Krones AG zum 31. Dezember 2021 weitete sich um 6,5 % auf 1.890,6 Mio. € (31. Dezember 2020: 1.774,6 Mio. €) aus und legte damit stär- ker zu als die Gesamtleistung (4,0 %). Finanzmittelfonds am 01.01. Cashﬂow aus operativer Tätigkeit Cashﬂow aus Investitionstätigkeit Cashﬂow aus Finanzierungstätigkeit Finanzmittelfonds am 31.12. 61,4 100,5 –14,0 –68,8 29,4 47,7 Erheblich verbessert hat die Krones AG im Berichtsjahr die Nettoliquidität. Zum einen hat das Unternehmen die kurzfristigen Bankschulden zum Bilanzstich- tag nahezu komplett auf 0,1 Mio. € (31. Dezember 2020: 27,0 Mio. €) abgebaut. Zum anderen erhöhten sich die liquiden Mittel zum Ende 2021 wegen des ho- hen Cashﬂows um 82,6 Mio. € auf 112,0 Mio. € (31. Dezember 2020: 29,4 Mio. €). Somit lag Ende 2021 die Nettoliquidität der Krones AG bei 111,9 Mio. € nach 2,4 Mio. € im Vorjahr. –26,5 112,0 11,7 Vermögens- und Kapitalstruktur der KRONES AG in Mio. € zum 31. Dezember Anlagevermögen Umlaufvermögen, RAP davon liquide Mittel Eigenkapital 2021 701,8 2020 688,3 2019 710,1 1.188,8 112,0 1.086,2 29,4 1.112,1 11,7 Zusätzlich verfügt das Unternehmen über freie Kreditlinien von rund 1 Mrd. €. In der derzeit krisenanfälligen Weltwirtschaf ist es wichtig, über eine sehr solide Finanz- und Kapitalstruktur zu verfügen. Sie gibt der Krones AG aus- reichend Spielraum für Wachstums- und Zukunfsinvestitionen. 726,5 664,1 790,2 Fremdkapital 1.164,0 556,3 1.110,4 562,5 1.032,1 534,4 Rückstellungen Verbindlichkeiten Bilanzsumme 607,7 547,9 497,6 Das Anlagevermögen ist zum Bilanzstichtag hauptsächlich wegen höherer Finanzanlagen leicht auf 701,8 Mio. € (Vorjahr: 688,3 Mio. €) gestiegen. Deut- licher zugelegt hat das Umlaufvermögen. Es kletterte um 101,5 Mio. € auf 1.184,3 Mio. €. Während die Vorräte leicht rückläuﬁg waren, erhöhten sich die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel. 1.890,6 1.774,6 1.822,2 Die Krones AG erwirtschafete im Berichtsjahr einen operativen Cashﬂow von 61,4 Mio. € (Vorjahr: 100,5 Mio. €). Der Mittelabﬂuss aus der Finanzierungstätig- keit war mit 26,5 Mio. € geringer als im Vorjahr (minus 68,8 Mio. €). Unterstützt vom positiven Cashﬂows aus Investitionstätigkeit von 47,7 Mio. € (Vorjahr: minus 14,0 Mio. €) stiegen die liquiden Mittel insgesamt zum 31. Dezember 2021 auf 112,0 Mio. € (Vorjahr: 29,4 Mio. €). Das Eigenkapital der Krones AG stieg zum Ende 2021 wegen des positiven Ergeb- nisses auf 726,5 Mio. € (31. Dezember 2020: 664,1 Mio. €). In den höheren Ver- bindlichkeiten der Krones AG von 607,7 Mio. € (Vorjahr: 547,9 Mio. €) spiegeln sich vor allem gestiegene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wider. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Wirtschaftsbericht Beschäftigte 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 2 | 86 Krones Beschäftigte Mitarbeiterinnen Krones AG zum 31.12. in Deutschland Auszubildende und Ausbildungsanfänger Krones AG 9.816 9.647 9.532 750 9.319 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 8.375 600 450 300 150 542 516 510 496 460 147 145 139 87 79 0 2017 2018 2019 2020 2021 0 2017 2018 2019 2020 2021 * ohne BKK ** mit BKK Ausbildungsanfänger Auszubildende gesamt Krones legt großen Wert auf die qualiﬁzierte Ausbildung künfiger Fachkräfe und investiert kräfig in Aus- und Weiterbildung. Das Unternehmen berück- sichtigt hierbei die erwarteten Marktbegebenheiten. 2021 starteten mit 87 Be- rufsneulingen wieder mehr junge Menschen ihre Ausbildung bei der Krones AG als im Vorjahr (78). Die Gesamtzahl der Auszubildenden lag Ende 2021 bei 460 (Vorjahr: 496). Belegschaft der Krones AG sinkt von 9.319 auf 8.375 Die Beschäfigtenzahl der Krones AG ﬁel 2021 um 10,1 % von 9.319 auf 8.375. Hauptgrund hierfür war der im September und November 2020 an deutschen Standorten eingeleitete Personalabbau, den das Unternehmen im Berichtsjahr abgeschlossen hat. Außerdem sank die Belegschaf in der Krones AG wegen der Ausgliederung der Brauerei-Aktivitäten in eine eigenständige Gesellschaf um rund 400 Personen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Wirtschaftsbericht Nachhaltiges 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Wirtschaften 2 | 87 Nachhaltiges Wirtschaften Im Rahmen seines Nachhaltigkeitsmanagements leistet der Krones Konzern seinen Beitrag zur nachhaltigen Entwicklung. Um mögliche Risiken frühzeitig zu erkennen, den ökologischen Fußabdruck zu reduzieren und den positiven Einﬂuss auf die Gesellschaf kontinuierlich auszubauen, wird Nachhaltigkeit bei allen wesentlichen Entscheidungen immer miteinbezogen. Der Krones Kon- zern ist sich der Verantwortung bewusst, die wir nicht nur für unsere ökonomi- sche Leistung, sondern auch für die Auswirkungen unserer Geschäfstätigkeit auf Umwelt, Beschäfigte und Gesellschaf sowie künfige Generationen tragen. Nichtﬁnanzieller Bericht 2021 Im Rahmen des im Jahr 2017 in Kraf getretenen CSR-Richtlinie-Umsetzungs- gesetzes legen wir oﬀen, welche Konzepte wir im abgelaufenen Geschäfsjahr hinsichtlich der für unser Unternehmen wesentlichen nichtﬁnanziellen Sach- verhalte verfolgt haben. Der Nichtﬁnanzielle Bericht 2021, der nicht Bestandteil des Konzernlage- berichts ist, ist zugleich für den Krones Konzern und die Krones AG der zusammengefasste, gesonderte nichtﬁnanzielle Konzernbericht für das Geschäfsjahr 2021 im Sinne von §§ 315b, 315c in Verbindung mit 289c bis 289e des Handelsgesetzbuchs (HGB). Er wird gleichzeitig mit dem Geschäfsbericht veröﬀentlicht. Veröﬀentlicht wird der Bericht im Internet unter www.krones.com/de/unternehmen/verantwortung/downloads.php * Alle Angaben innerhalb »Nachhaltiges Wirtschaften« beziehen sich auf den KRONES Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht 2 | 88 Risiko- und Chancenbericht Risiken werden laufend identiﬁziert Wir bewerten Risiken anhand von Eintrittswahrscheinlichkeiten und ihren möglichen ﬁnanziellen Auswirkungen. Maßstab für die möglichen ﬁnanziellen Auswirkungen ist das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT). Ausgehend vom Bruttorisiko ermitteln wir das Nettorisiko, das sich ergibt, nachdem wir risiko- minimierende Maßnahmen getroﬀen haben. Eﬃziente Kontroll- und Steuerungsinstrumente begrenzen Risiken Das Risikomanagementsystem von Krones Im Rahmen seiner internationalen Geschäfstätig- Krones begegnet möglichen Risiken aktiv. Alle wesent- lichen Geschäftsprozesse unterliegen laufend einem internen Kontroll- keit ist Krones einer Vielzahl von Risiken ausgesetzt, die untrennbar mit unserem unternehmerischen Handeln verbunden sind. Um diese möglichen Risiken frühzeitig zu erkennen, ihnen aktiv zu be- gegnen und sie zu begrenzen, überwachen wir alle Krones stellt die Risiken auf Seite 92 in einer dreispaltigen Tabelle dar: Die maximale Schadenhöhe eines Risikos, die Eintrittswahrscheinlichkeit und als Produkt dieser beiden Werte die mögliche ﬁnanzielle Auswirkung. Die Ein- stufung erfolgt jeweils in den Bewertungskategorien niedrig, mittel und hoch. und Steuerungssystem. Die Bewertungskategorien sind wie folgt deﬁniert: wesentlichen Geschäfsprozesse laufend. Im Rahmen unserer Unternehmens- strategie identiﬁzieren, analysieren und erschließen wir auch Chancen. Im Gegensatz zu den Risiken erfassen wir die unternehmerischen Chancen nicht im Risikomanagementsystem. Maximale Schadenhöhe Eintrittswahrscheinlichkeit Mögliche ﬁnanzielle Auswirkung niedrig 1,0 bis 10,0 Mio. € niedrig 0 bis 20% niedrig 1,0 bis 10,0 Mio. € mittel hoch 10,1 bis 50,0 Mio. € >50,0 Mio. € mittel hoch 21 bis 49% mittel hoch 10,1 bis 50,0 Mio. € >50,0 Mio. € Grundsätzlich sind Risiken als mögliche negative Abweichung von unserer Ergebnisprognose für das Geschäfsjahr 2022 deﬁniert. Chancen sind als posi- tive Abweichung von unserer Ergebnisprognose für das Geschäfsjahr 2022 zu verstehen. In den beiden Segmenten des Krones Konzerns bestehen aufgrund derselben Absatz- und Beschaﬀungsmärkte im Wesentlichen auch die gleichen Risiken und Chancen. 50 bis 100% gemessen am EBIT Das Risikomanagementsystem von Krones besteht aus einem internen Kontroll- und Steuerungssystem, mit dem wir alle relevanten Risiken erfassen, analysie- ren und bewerten. In einem detaillierten und fortlaufenden Planungs-, Infor- mations- und Kontrollprozess überwachen wir die wesentlichen Risiken sowie bereits eingeleitete Gegenmaßnahmen. * Alle Angaben innerhalb »Risiko- und Chancenbericht« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Risikoüberwachung Mehrstuﬁges Risikomanagementsystem 2 | 89 Durch verschiedene, miteinander verzahnte Controllingprozesse überwachen wir die Risiken im Krones Konzern. Mit regelmäßigen und umfassenden Berich- ten aus den einzelnen Geschäfseinheiten werden der Vorstand und andere Ent- scheidungsträger frühzeitig über alle eventuellen Risiken und Planabweichun- gen sowie über den Status der Maßnahmen zur Risikominimierung informiert. Bei Projekten mit hohem Aufragswert werden Risikopotenziale in regelmäßi- gen Treﬀen untersucht und bewertet. Beschäfigte, die Risiken identiﬁzieren, geben ihre Informationen unverzüglich über das unternehmensinterne Melde- wesen weiter. Unser Risikomanagementsystem, das wir anhand praktischer Erfahrungen permanent verbessern, besteht aus den Modulen Risikoanalyse, Risikoüber- wachung sowie Risikoplanung und -steuerung. Risikoanalyse Um mögliche Risiken frühzeitig zu identiﬁzieren, beobachten wir kontinuier- lich sämtliche Geschäfsaktivitäten. Wesentliche projektbezogene Risiken wer- den vor Annahme eines Aufrags verringert bzw. vermieden. Deshalb prüfen wir die Rentabilität aller Angebote vor der Aufragsannahme. Ab einer fest deﬁnierten Ordergröße durchlaufen die Aufräge darüber hinaus eine mehr- dimensionale Risikoanalyse. Neben der Rentabilität werden dabei Finanzie- rungsrisiken, technologische Risiken, regionale Risiken und steuerliche sowie Termin- und sonstige vertragliche Risiken einzeln erfasst und bewertet, bevor ein Aufrag angenommen wird. Risikoplanung und -steuerung Für unser Kontroll- und Steuerungssystem nutzen wir im Wesentlichen folgende Instrumente, mit denen wir unsere Geschäfe planen und Risiken steuern. Jahresplanung Kapazitätsplanung Projektcontrolling Debitorenmanagement Wechselkursabsicherungs- geschäfe Risiken, die sich für unser Unternehmen aus der Änderung von Markt- oder Wettbewerbsverhältnissen ergeben, begegnen wir, indem wir über alle Seg- mente und Bereiche hinweg regelmäßig detaillierte Markt- und Wettbewerbs- analysen erstellen. Mittelfristplanung Strategische Planung Rollierende Prognoserechnung Monats- und Quartalsreports Investitionsplanung Produktionsplanung Versicherungen Darüber hinaus führen wir jährlich einmal für die AG und alle wesentlichen Gesellschafen des Konzerns eine umfangreiche Risikoinventur durch. Die Er- gebnisse der Risikoinventur sowie Maßnahmen zur Risikoreduzierung ﬂießen in die jährliche Unternehmensplanung ein. Grundprinzipien sowie der Ablauf- prozess sind in einem Risikohandbuch dokumentiert. Das Risikomanagement- system dient nicht nur dem gesetzlich vorgegebenen Zweck, existenzgefähr- dende Risiken frühzeitig zu erkennen, sondern erfasst darüber hinaus auch alle Risiken, die die Ertragslage des Unternehmens wesentlich beeinträchtigen können. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Organisation des Risikomanagements 2 | 90 Organisation des Risikomanagements von Krones Das Risikomanagement von Krones wird laufend überwacht und überprüft. Hierfür gibt es klare Zuständigkeiten und Ver- antwortungsbereiche. Das Risikomanagement ist bei Krones im Control- ling verankert. Geprüf wird das Risikomanage- mentsystem durch die interne Revision. Aktionäre Bericht an die Hauptversammlung Im Controlling laufen alle relevanten Informatio- nen zusammen, werden dort aufereitet und dem Prüfungsbericht Aufsichtsrat – Prüfungs- und Vorstand als Management-Tool zur Verfügung gestellt. Darüber hinaus gibt es in den verschiedenen Segmenten und Bereichen des Unternehmens Risikobe- aufragte, die für das Risikomanagement verantwortlich sind. Dies beinhaltet Risikoerkennung und -reporting sowie Einleitung und Umsetzung von Maß- nahmen zur aktiven Risikosteuerung. Abschlussprüfer Risikomanagementausschuss Prüfung des Risiko- früherkennungssystems Überwachung des Risikomanagements und internen Kontrollsystems sowie des Compliance-Systems Information über wesentliche Risiken Revision Krones hat im Berichtsjahr die Organisation gemäß des Gesetzes zur Stärkung der Finanzmarktintegrität (FISG) angepasst. Der Prüfungsausschuss hat nun ein unmittelbares Auskunfsrecht gegenüber den Leitern, die für die Kontroll- und Überwachungsaufgaben bei Krones zuständig sind. Berichterstattung über Risikoinventur Prüfung des Risikomanagements und Prüfung des internen Kontroll- systems Konzernabschluss Lagebericht Risikomanagement Vorstand Gesamtverantwortung für das Risikomanagementsystem Nachhaltigkeits- management Zentrales Risikomanagement ꢀ Zentraler Ansprechpartner Prüfung und ꢀ Unterstützung im Risikomanagementprozess ꢀ Steuerung des Risikoberichtswesens ꢀ Risikocontrolling Bewertung nichtfinanzieller Aspekte Risikobeauftragte der Geschäftseinheiten Erkennung und Reporting der Risiken sowie Einleitung der Gegenmaßnahmen 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Im Krones Konzern besteht eine klare Führungs- und Unternehmensstruktur. Bereichsübergreifende Schlüsselfunktionen werden zentral gesteuert. Wesentliche Merkmale des internen Kontroll- und Risikomanagement- systems im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess 2 | 91 Ziel des internen Kontroll- und Risikomanagementsys- tems ist sicherzustellen, dass alle Geschäftsvorfälle richtig erfasst, aufereitet, gewür- digt und in die Rechnungs- legung übernommen werden. Mit dem internen Kontroll- und Risikomanage- mentsystem (IKR) im Hinblick auf den Rechnungs- legungsprozess stellt Krones sicher, dass sämtliche Geschäfsvorfälle bilanziell stets richtig erfasst, auf- bereitet, gewürdigt und in die Rechnungslegung übernommen werden. Das IKR von Krones umfasst Die Funktionen der im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess wesent- lich beteiligten Unternehmensbereiche sind klar getrennt und Verantwor- tungsbereiche eindeutig zugeordnet. Innerhalb der Geschäfsbereiche werden regelmäßige Kontrollfunktionen, vor allem durch das Controlling, übernommen. alle Grundsätze, Methoden und Maßnahmen, die garantieren, dass die Rech- nungslegung des Unternehmens wirksam, wirtschaflich sowie ordnungsge- mäß ist und alle maßgeblichen rechtlichen Vorschrifen eingehalten werden. Im Finanz- und Rechnungswesen wird, soweit möglich, Standardsofware eingesetzt. Durch entsprechende Einrichtungen im IT-Bereich wird die im Finanz- und Rechnungswesen eingesetzte Unternehmenssofware gegen unbefugte Zugriﬀe geschützt. Es besteht ein adäquates Richtlinienwesen (Zahlungsrichtlinien, Reise- kostenrichtlinien u. a.), das laufend aktualisiert wird. Alle Abteilungen, die am Rechnungslegungsprozess beteiligt sind, arbeiten ständig daran, die Qualität der Arbeit sicherzustellen. In regelmäßigen Stichproben prüfen wir laufend, ob Buchhaltungsdaten vollständig und richtig sind. Die in der Buchhaltung eingesetzte Sofware führt programmierte Plausibilitätsprüfungen durch. Bei allen rechnungslegungsrelevanten Vorgängen wenden wir das Vier-Augen-Prinzip an. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht 2 | 92 Übersicht und Beschreibung der wesentlichen Risiken Umfeld- und Branchenrisiken Gesamtwirtschaftliche Risiken Risikokategorie Maximale Schadenhöhe Eintrittswahr- scheinlichkeit Finanzielle Auswirkung Krones ist mit seinen Produkten und Dienstleistungen für die Getränke- und Lebensmittelindustrie weniger konjunkturabhängig als andere Maschinen- bauer. Komplett entziehen kann sich das Unternehmen gesamtwirtschaflichen Einﬂüssen aber nicht. Umfeld- und Branchenrisiken Gesamtwirtschaftliche Risiken Branchenspeziﬁsche Risiken hoch mittel hoch niedrig niedrig niedrig Finanzwirtschaftliche Risiken Ausfallrisiken Es gibt einige gesamtwirtschafliche Unwägbarkeiten, die dazu führen können, dass sich die globale Konjunktur 2022 schlechter entwickelt als prognostiziert. Allen voran ist die Covid-19-Pandemie zu nennen. Es ist schwer einzuschätzen, wie sich die Corona-Lage in den einzelnen Regionen weiterentwickelt. Wenn sich die Pandemie insgesamt noch weiter verschärf, könnte dies die gesamtwirt- schafliche Erholung bremsen oder schlimmstenfalls auch zu einer Rezession führen. Eine mögliche Gefahr ist beispielsweise, dass die verfügbaren Impfstoﬀe nur unzureichend gegen neue Virusvarianten wirken. Dann drohen umfang- reiche Kontaktbeschränkungen oder Lockdowns. Dies hätte negative gesamt- wirtschafliche Folgen und würde deshalb auch die Investitionsbereitschaf un- serer Kunden beeinﬂussen. Insgesamt könnte sich eine ungünstige Entwicklung der Covid-19-Pandemie mindernd auf den Umsatz und das Ergebnis von Krones auswirken. hoch niedrig niedrig niedrig niedrig mittel Liquiditätsrisiko niedrig niedrig hoch niedrig niedrig niedrig Zinsänderungsrisiko Währungsrisiko Operative Risiken Preisrisiko hoch mittel hoch mittel hoch Beschaﬀungsrisiken Kostenrisiko hoch hoch niedrig niedrig mittel niedrig Personalrisiko niedrig Rechtliche Risiken Umwelt- und Sicherheitsrisiken IT-Risiken hoch mittel hoch mittel niedrig mittel mittel niedrig mittel Auch geopolitische Spannungen stellen Risikofaktoren für die Weltwirtschaf dar. Allen voran ist hier der Krieg in der Ukraine zu nennen. Es ist derzeit nicht abzuschätzen, wie er sich weiterentwickelt und wie sich die Folgen des Krieges auf die Weltwirtschaf auswirken. Es besteht das Risiko, dass die Auswirkungen auf die globale Konjunktur erheblich sind. Dies würde auch die Geschäfe von Krones negativ beeinﬂussen. Krones teilt die maximale Schadenhöhe, die Eintrittswahrscheinlichkeiten und die ﬁnanziellen Auswirkungen wesentlicher Risiken in die Bewertungskategorien niedrig, mittel und hoch ein. Deﬁnition siehe Seite 88. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Drohende internationale Handelskonﬂikte stellen ebenfalls gesamtwirtschaf- liche Unsicherheiten dar. Es besteht beispielsweise das Risiko, dass sich der Kon- ﬂikt der beiden bedeutenden wirtschaflichen Regionen USA und China ver- schärf. Dies hätte möglicherweise erhebliche Auswirkungen auf die globale Konjunktur. Sollte sich die Weltwirtschaf wegen anhaltender Handelskonﬂikte deutlich schwächer entwickeln als erwartet, würde sich das auch auf den Um- satz und das Ergebnis von Krones negativ auswirken. Verpackungen stehen. Es ist nicht auszuschließen, dass sich die PET-Debatte nachhaltig verschärf und regional ausweitet. Dies könnte die Investitions- bereitschaf unserer Kunden im Bereich Kunststofechnik vermindern und damit Umsatz und Ergebnis negativ beeinﬂussen. 2 | 93 Auswirkung branchenspeziﬁscher Risiken: Bei einer niedrigen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Ein weiterer Punkt, der die Gesamtwirtschaf volatil beeinﬂussen könnte, ist der angespannte Immobilienmarkt in China. Einzelne Immobilienﬁnanzierer in China haben bereits Zahlungsschwierigkeiten. Sollten sich Zahlungs- und Kreditausfälle ausweiten, besteht das Risiko, dass sich daraus entstehende nega- tive Eﬀekte auf den gesamten Finanzmarkt ausbreiten und zu einer globalen Finanzkrise führen. Dies würde die gesamtwirtschafliche Entwicklung erheb- lich beeinﬂussen und hätte somit auch negative Folgen auf die Ertragslage von Krones. Finanzwirtschaftliche Risiken Krones ist ﬁnanzwirtschaflichen Risiken in Form von Ausfallrisiken, Liqui- ditätsrisiken, Zinsänderungsrisiken und Währungsrisiken ausgesetzt. Wir beschreiben diese Risiken und geeignete Maßnahmen im Folgenden auch in Einklang mit den Angaben nach IFRS 7 zur Risikoberichterstattung zu Finanz- zinstrumenten. Grundsätzlich bestehen durch regionale und kundenbezogene Diversiﬁzierungen keine wesentlichen Risikokonzentrationen. Auswirkung gesamtwirtschaflicher Risiken: Bei einer hohen maximalen Schaden- höhe und einer als mittel eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von hohen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. 1. Ausfallrisiken Das Ausfallrisiko beschreibt das maximale Risikopotenzial, das sich aus den einzelnen Positionen zum Berichtszeitpunkt ergibt. Etwaige vorhandene Sicherheiten werden nicht berücksichtigt. Branchenspeziﬁsche Risiken Branchenspeziﬁschen Risiken ist Krones hauptsächlich durch die Entwicklung des weltweiten Verpackungsmarktes und dem Agieren seiner Wettbewerber aus- gesetzt. Das Wettbewerbsumfeld könnte sich verschärfen, wenn Konkurrenten von Krones den Kampf um Aufräge forcieren, um ihre Kapazitäten auszulasten. Dem Risiko, Marktanteile zu verlieren, begegnen wir, indem wir unseren tech- nologischen Vorsprung weiter ausbauen. Darüber hinaus diﬀerenziert sich Krones mit seiner starken Serviceorientierung vom Wettbewerb. 1.1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Das Kreditrisiko aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen be- schreibt die Gefahr eines ökonomischen Verlustes, der dadurch entsteht, dass ein Kunde seinen vertraglichen Zahlungsverpﬂichtungen nicht nachkommt. Krones steuert Kreditrisiken aus Forderungen aus Lieferungen und Leistun- gen auf Basis von internen Richtlinien. Ein Großteil der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist durch verschiedene, gegebenenfalls länder- speziﬁsche Sicherungsformen abgesichert. Die Sicherungen umfassen zum Beispiel den Eigentumsvorbehalt sowie Garantien und Bürgschafen oder Hauptsächlich in Europa wird seit einigen Jahren verstärkt über Kunststoﬀ- und PET-Verpackungen debattiert. Krones erzielt einen großen Teil des Umsat- zes mit Produkten und Dienstleistungen, die im Zusammenhang mit solchen 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Akkreditive. Um dem Kreditrisiko vorzubeugen, werden zudem externe Bonitätsprüfungen von Kunden durchgeführt. Darüber hinaus existieren Prozesse zur laufenden Überwachung von eventuell ausfallgefährdeten Forderungen. Wertberichtigungen auf uneinbringliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgen auf individueller Basis. Die, gemessen am gesamten Forderungsbestand, sehr geringen tatsächlichen Forderungs- ausfälle belegen die Eﬀektivität der vorgenommenen Maßnahmen. tragsspeziﬁka (Höhe, Laufzeit) von Grund- und Sicherungsgeschäf sind weit- gehend identisch. Das Ausfallrisiko aus derivativen Finanzinstrumenten besteht maximal in der Höhe des Saldos der positiven Marktwerte bei Ausfall eines Vertragspartners. Hierzu verweisen wir auf den Konzernanhang. 2 | 94 1.3 Sonstige ﬁnanzielle Vermögenswerte Die maximale Kreditrisikoposition aus den sonstigen ﬁnanziellen Vermö- genswerten entspricht dem Buchwert dieser Instrumente. Krones ist aus den sonstigen Vermögenswerten keinem wesentlichen Ausfallrisiko ausgesetzt. Die darin enthaltenen Vermögenswerte sind kurzfristig. Das theoretisch maximale Kreditrisiko aus den Forderungen aus Lieferun- gen und Leistungen entspricht dem Buchwert. Auswirkung von Ausfallrisiken: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von mittle- ren ﬁnanziellen Auswirkungen aus. davon: zum Abschluss- stichtag nicht über- fällig in T€ davon: zum Abschlussstichtag in den folgenden Zeitbändern überfällig zwischen zwischen bis zu 90 und 180 180 und 360 über 360 Tagen Buchwert 90 Tagen Tagen Tagen 2. Liquiditätsrisiko 31.12.2021 Das Liquiditätsrisiko beschreibt die Gefahr, dass ein Unternehmen seine ﬁnanziellen Verpﬂichtungen nicht in ausreichendem Maß erfüllen kann. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Vertragsvermögens- werte 1.380.271 1.239.730 1.259.108 1.130.227 99.696 23.400 14.298 3.147 2.191 Krones generiert ﬁnanzielle Mittel vorwiegend durch das operative Geschäf. Die Mittel dienen vorrangig der Finanzierung des Working Capital sowie von Investitionen. Krones steuert seine Liquidität, indem das Unternehmen neben dem Zahlungsmittelzuﬂuss aus dem operativen Geschäf ausreichend liquide Mittel vorhält und Kreditlinien bei Banken unterhält. Das operative Liquiditätsmanagement des Unternehmens besteht aus einem Cash-Manage- mentsystem, das auf einer monatlich rollierenden Liquiditätsplanung auf Jahresbasis beruht. Damit kann Krones frühzeitig auf mögliche Liquiditäts- engpässe reagieren. Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente von Krones umfassen neben Kassenbeständen im Wesentlichen Guthaben bei Kreditinstituten. Die folgende Fälligkeitsübersicht zeigt, wie die undiskon- tierten Cashﬂows der Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2021 die Liquidi- tätssituation des Unternehmens beeinﬂussen. 31.12.2020 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Vertragsvermögens- werte 82.798 26.194 17.698 1.2 Derivative Finanzinstrumente Krones verwendet derivative Finanzinstrumente auf einzelvertraglicher Basis ausschließlich für das Risikomanagement. Ohne den Einsatz von deri- vativen Finanzinstrumenten wäre das Unternehmen höheren ﬁnanziellen Risiken ausgesetzt. Sie decken im Wesentlichen die Risiken ab, die aus Kursveränderungen des US-Dollars, des kanadischen Dollars, der norwegischen Krone sowie des japa- nischen Yens gegenüber dem Euro entstehen können. Die wesentlichen Ver- 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht 3. Zinsänderungsrisiko in T€ Cashﬂow Cashﬂow 2023 – 2026 Zinsen Tilgung Cashﬂow nach 2026 2 | 95 Buchwert 2022 Tilgung Krones ist Risiken ausgesetzt, die sich aus möglichen Schwankungen der Marktzinssätze ergeben können. Krones nahm zum Bilanzstichtag 2021 im Verhältnis zum Geschäfsvolumen nur relativ geringe Bankkredite in Anspruch. 31.12.2021 Zinsen Zinsen Tilgung Derivate Finanzinstrumente 7.397 5.098 0 42 0 7.397 0 82 0 0 5.098 0 0 0 0 0 0 0 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Auswirkung des Zinsänderungsrisikos: Bei einer niedrigen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. 515.141 97.424 515.141 Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen 262 29.626 1.736 51.242 1.202 16.556 Sonstige ﬁnanzielle Verbindlichkeiten 96.090 0 83.181 0 12.909 0 0 4. Währungsrisiko Summe 721.150 304 635.345 1.818 69.249 1.202 16.556 Da unsere Exporte in Länder außerhalb der Eurozone einen wesentlichen Anteil am Gesamtumsatz ausmachen, sind wir grundsätzlich Währungs- risiken ausgesetzt. Mit Kurssicherungsgeschäfen wirken wir diesen best- möglich entgegen. Zudem schließen wir Beschaﬀungs- und Absatzgeschäfe weitestgehend in Euro oder der jeweiligen funktionalen Währung ab. in T€ Cashﬂow 2021 Cashﬂow 2022 – 2025 Cashﬂow nach 2025 Buchwert 31.12.2020 Zinsen Tilgung 735 Zinsen Tilgung 49 Zinsen Tilgung Derivate Finanzinstrumente 784 32.064 370.359 95.217 0 0 158 0 0 7 0 0 Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 43 0 27.005 3.809 44 1.250 0 Sensitivität Währungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 31.12.2021 in T€ Währung Währung Währung CNY Währung 370.315 USD CAD GBP Verbindlichkeiten aus Leasingverhältnissen 713 28.058 2.494 50.851 1.315 16.308 Konzern-Gewinn-und-Verlust-Rechnung 4.955 304 787 –309 2.067 244 206 Sonstige ﬁnanzielle Verbindlichkeiten Konzerneigenkapital 10.941 107.556 0 95.369 0 12.187 0 0 Summe 605.980 756 521.482 2.652 66.940 1.322 17.558 31.12.2020 in T€ Währung Währung Währung CNY Währung USD CAD GBP Auswirkung des Liquiditätsrisikos: Bei einer niedrigen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Konzern-Gewinn-und-Verlust-Rechnung –4.321 12.762 621 251 1.847 0 –138 –111 Konzerneigenkapital Eine Veränderung des Stichtagskurses um +10% in Bezug der Fremdwährung zum Euro (Mengennotierung) würde folgende Auswirkung auf das Ergebnis nach Steuern bzw. auf andere Eigenkapitalbestandteile haben: 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Auswirkung des Währungsrisikos: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Rohstoﬀpreise zu unseren Ungunsten entwickeln. Das Unternehmen begegnet diesem Risiko durch ein gezieltes Beschaﬀungsmanagement bzw. durch Lieferkontrakte, wodurch wesentliche Rohstoﬀpreisrisiken verringert werden. In unsere Ergebnisprognose für 2022 haben wir weitere Preissteige- rungen einkalkuliert. Sollten die Kosten für die Materialbeschaﬀung stärker steigen als erwartet, könnte das Ergebnis geringer ausfallen als prognos- tiziert. 2 | 96 Operative Risiken 1. Preisrisiko Krones ist in einem wettbewerbsintensiven Markt tätig, in dem Unterneh- men Aufräge teilweise über nicht kostendeckende Preise generieren. Preis- risiken bergen auch die mit unseren Kunden geschlossenen Festpreis- verträge. Darüber hinaus besteht hinsichtlich Lieferanten ein Produkt-, Termin- und Qualitätsrisiko. Ein speziell entwickeltes Lieferantenauswahl-, Kontroll- und Steuerungsverfahren trägt dazu bei, solche Risiken zu minimieren. Sollte es dennoch zu vorübergehenden Lieferproblemen kommen, drohen Produk- tionsausfälle, die sich negativ auf den Umsatz und das Ergebnis von Krones auswirken können. Das Risiko von entstehenden Mehrkosten trägt grundsätzlich Krones. Um dieses Risiko zu minimieren, hat Krones eine mehrdimensionale Aufrags- analyse eingeführt. Ab einer deﬁnierten Größe werden jede Anfrage und jedes Angebot nach den ﬁnanziellen, den technisch/technologischen, den steuerlichen sowie den rechtlichen und den regionalen Risiken beurteilt. Auswirkung der Beschaﬀungsrisiken: Bei einer hohen maximalen Schaden- höhe und einer als hoch eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von hohen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Auswirkung des Preisrisikos: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als mittel eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von mitt- leren ﬁnanziellen Auswirkungen aus. 3. Kostenrisiko Unsere Ergebnisprognose basiert darauf, dass wir durch die strukturellen Maßnahmen Kosteneinsparungen realisieren. Ein Beispiel hierfür sind die Personalanpassungen an den deutschen Standorten, die 2022 erstmals ganz- jährig zum Tragen kommen. Auch durch die Nutzung des Werkes in Ungarn und dem zunehmenden Materialeinkauf in Best-Cost-Countries rechnen wir mit Kosteneinsparungen. Grundsätzlich optimieren wir die Kostenstruktu- ren entlang der gesamten Wertschöpfungskette. Krones ist dem Risiko aus- gesetzt, dass die Einsparungen geringer ausfallen als erwartet. Durch per- manente Kontrolle der unternehmensweiten Projekte mindern wir dieses Risiko. 2. Beschaﬀungsrisiken Im Geschäfsjahr 2021 war die Lage an den Beschaﬀungsmärkten und in den globalen Lieferketten sehr angespannt. Das spiegelte sich auch in steigenden Materialpreisen wider. Wir gehen davon aus, dass es auch 2022 eine große Herausforderung bleibt, stets ausreichend Material und Zulieferteile frist- gerecht zu beschaﬀen. Grundsätzlich ist Krones im Rahmen seiner Geschäfstätigkeit durch den Bezug von Teilen und Rohstoﬀen einem Marktpreisrisiko ausgesetzt. Wesentliche Einﬂussfaktoren auf Rohstoﬀpreise sind geopolitische und gesamtwirtschafliche Entwicklungen. Es besteht die Gefahr, dass sich die 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Des Weiteren werden während der Projektabwicklung die Risiken, welche durch interne und externe Einﬂüsse entstehen können, projektbegleitend erfasst und umgehend Gegenmaßnahmen eingeleitet. Umwelt- und Sicherheitsrisiken 2 | 97 Als produzierendes Unternehmen ist Krones Risiken im Bereich Umwelt und Sicherheit ausgesetzt, die zu möglichen Schäden an Menschen, Gütern und der Reputation des Unternehmens führen können. Schäden, die durch technisches oder menschliches Versagen in der Produktion ausgelöst werden, könnten sich direkt ﬁnanziell auswirken. Darüber hinaus können sich im Schadensfall Stra- fen, Schadensersatzforderungen und Reputationsschäden indirekt ﬁnanziell auswirken. Krones vermindert Umwelt- und Sicherheitsrisiken durch hohe tech- nische Standards in der Produktion, Schulungen, Verhaltensregeln sowie bran- chenübliche Versicherungen. Auswirkung des Kostenrisikos: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von mittleren ﬁnanziellen Auswirkungen aus. 4. Personalrisiko Krones will neben den etablierten Geschäfsbereichen besonders im Service- bereich und im Digitalgeschäf verstärkt wachsen. Dafür benötigen wir hoch qualiﬁzierte Beschäfigte im In- und Ausland. Es besteht das Risiko, dass das Unternehmen nicht genügend geeignetes Personal ﬁndet. Frühzeitigen Zugang zu qualiﬁzierten Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern werden wir uns durch eine kontinuierliche Zusammenarbeit mit Hochschulen sichern. In unserem Unternehmen beschäfigen wir laufend Bachelor-/Master- studenten. Zudem setzen wir professionelle Personalberater ein. Auswirkung von Umwelt- und Sicherheitsrisiken: Bei einer mittleren maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. IT-Risiken Alle wesentlichen Geschäfsprozesse von Krones basieren auf funktionierenden IT-Systemen. Risiken bestehen darin, dass wichtige Systeme ausfallen, gestört oder von unberechtigten Dritten auf diese zugegriﬀen werden. Dies könnte zu Produktionsausfällen führen und den Verlust bzw. Missbrauch von wichtigen vertraulichen Daten zur Folge haben. Auswirkung des Personalrisikos: Bei einer niedrigen maximalen Schadenhöhe und einer als niedrig eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von niedrigen ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Rechtliche Risiken Es kann allgemein beobachtet werden, dass immer mehr Unternehmen Opfer von Computerkriminalität werden und die Cybersicherheit stark bedroht ist. Die Computerkriminalität basiert ofmals auf professionellen internationalen Strukturen, was deren Abwehr und Bekämpfung zu einer großen Herausforde- rung macht. Krones wappnet sich gegen die Gefahren aus Cyberkriminalität und sonstigen IT-Risiken mit international anerkannten IT-Sicherheitsmaß- nahmen. Für kritische Geschäfsprozesse haben wir redundante IT-Systeme angelegt. Grundsätzlich bestehen für Krones aus dem operativen Geschäf Risiken im Zu- sammenhang mit möglichen Rechtsstreitigkeiten. Krones begegnet rechtlichen Risiken durch Verhaltensregeln, Kodizes und der internen Compliance-Struktur. Darüber hinaus hat das Unternehmen branchenübliche Versicherungen abge- schlossen. Auswirkung von rechtlichen Risiken: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als mittel eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von mittleren ﬁnanziellen Auswirkungen aus. Auswirkung von IT-Risiken: Bei einer hohen maximalen Schadenhöhe und einer als mittel eingestufen Eintrittswahrscheinlichkeit gehen wir von mittleren ﬁnan- ziellen Auswirkungen aus. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht Auch im Bereich Digitalisierung liegen erhebliche zusätzliche Absatz- und Umsatzchancen für Krones. Die Kunden erwarten, dass sie mit »intelligenten« Maschinen und Anlagen von Krones Betriebs- und Personalkosten sparen. Krones kann für die »digitale Getränkefabrik« schon einige Produkte und Dienstleistungen anbieten und will die führende Position in dem zukunfs- trächtigen Bereich Digitalisierung weiter ausbauen. 2 | 98 Übersicht und Beschreibung der wesentlichen Chancen Die wesentlichen Chancen Unternehmerische Chancen erfasst Krones nicht im Risikomanagementsystem. Wir teilen den Chancen daher keine Eintrittswahrscheinlichkeiten und mögli- che ﬁnanzielle Auswirkungen zu. Im Folgenden beschreiben wir die Chancen allgemein. Chancen durch Akquisitionen Im Berichtsjahr hat Krones die in der Vergangenheit getätigten Zukäufe weiter integriert. Neue Zukäufe wurden nicht getätigt. Nun rücken Akquisitionen wie- der stärker in den strategischen Fokus. Interessant sind vorrangig mittelgroße Unternehmen, die unser bestehendes Portfolio technologisch und regional stär- ken oder die Angebotspalette erweitern. Krones ist aufgrund der soliden Finanz- und Kapitalausstattung grundsätzlich in der Lage, mögliche Chancen für exter- nes Wachstum zu nutzen. Unsere Ergebnisplanungen beinhalten keinerlei künfige Akquisitionen. Durch externes Wachstum könnten sich zusätzliche Chancen für Krones eröﬀnen. Gesamtwirtschaftliche Chancen Gesamtwirtschafliche Chancen bieten sich für Krones durch die gute internati- onale Positionierung des Unternehmens. Sollte sich die Wirtschaf in einzelnen Regionen der Welt besser entwickeln als von den Experten prognostiziert, könn- ten wir davon proﬁtieren. Vor allem in den aufstrebenden Volkswirtschafen in Asien/Paziﬁk sowie in Afrika und dem Mittleren Osten hat Krones seine Markt- stellung in den vergangenen Jahren deutlich gestärkt. Deshalb ergäben sich für uns zusätzliche Chancen, wenn die Wirtschaf in den Emerging Markets stärker als erwartetet wächst. Für den Euro-Raum und die USA rechnen die Experten des Internationalen Währungsfonds für 2022 ebenfalls mit einer steigenden Wirtschafstätigkeit. Sollte die Wachstumsdynamik in diesen Regionen stärker als erwartet sein, könnte dies zu einem über unserer Prognose liegenden Um- satz und Ergebnis führen. Operative Chancen 1. Absatzpreise Krones hat seine Kostenstruktur durch strategische Maßnahmen optimiert. Dies ist eine wichtige Basis für die angestrebte Ergebnisverbesserung. Neben Kostensenkungen stehen aber auch Steigerungen der Absatzpreise im stra- tegischen Fokus von Krones. Im Berichtsjahr haben wir mit Wirkung zum 1. August 2021 die Preise für alle Maschinen der Abfüll- und Verpackungs- technik sowie der Prozesstechnik um 6% erhöht. Für 2022 streben wir wei- tere Preiserhöhungen an. Branchenspeziﬁsche Chancen Die Hersteller von Getränken und Lebensmitteln achten zunehmend darauf, Energie und andere Ressourcen sparsam einzusetzen. Es besteht die Chance, dass sich dieser Trend verstärkt und die Bereitschaf der Kunden steigt, dafür auch höhere Preise zu akzeptieren. Daraus eröﬀnen sich für Krones aufgrund seiner Wettbewerbsvorteile in diesem Bereich zusätzliche Absatz- und Umsatz- chancen. Mit dem zertiﬁzierten Managementsystem enviro haben wir die Basis dafür geschaﬀen, dass Maschinen und Anlagen von Krones besonders niedrige Energie- und Medienverbräuche aufweisen. Damit hat sich das Unternehmen auch einen Wettbewerbsvorteil erarbeitet. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Risiko- und 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Chancenbericht gen von Krones Produkten in diese Länder nicht möglich wären. Krones tätigt mit diesen Ländern lediglich 1% bis 1,5% seines Volumens, wodurch dieses Risiko für den Aufragseingang und den Umsatz von Krones als gering einzuschätzen ist. Des Weiteren besitzt Krones einen hohen Aufragsbestand mit aktuell lan- gen Lieferzeiten mit Kunden in anderen Regionen, wodurch die Auswirkungen aus diesem Risiko noch zusätzlich gemindert werden können. 2. Beschaﬀungspreise 2 | 99 Das Unternehmen kauf zunehmend Gleichteile und komplette Baugruppen bei Lieferanten. Darüber hinaus beschaf Krones verstärkt Material lokal, also an den internationalen Standorten des Unternehmens beziehungsweise in Best-Cost-Countries. Es besteht die Chance, dass wir dadurch insgesamt mehr einsparen als geplant und damit den erwarteten Preissteigerungen stärker entgegenwirken können als erwartet. Zusätzliche Chancen ergeben sich, wenn sich die Rohstoﬀ- und Materialpreise günstiger entwickeln als prognostiziert. Für bestehende Aufräge mit Kunden in diesen Ländern wurde das Abwicklungs- und Zahlungsausfallrisiko bewertet. Bei der Kalkulation dieses Risikos wurde ein generelles Ausfallrisiko von einigen Kunden aufgrund von getroﬀenen wirt- schaflichen Sanktionsmaßnahmen in Betracht gezogen. Das hierdurch errech- nete Risiko ist mit einem Betrag im mittleren einstelligen Millionen-Euro-Be- trag ermittelt. 3. Kosten Krones hat seine Kapazitäten der kurzfristig niedrigeren Nachfrage angepasst. Ein wesentlicher Teil davon ist der Abbau der inländischen Belegschaf. Dieser wurde 2021 abgeschlossen und kommt 2022 erstmals ganzjährig zum Tragen. Darüber hinaus haben wir weitere kurzfristige und strukturelle Maßnahmen initiiert beziehungsweise bereits umgesetzt, um die Kostenstruktur des Unternehmens zu optimieren. Sollten die Kosteneinsparungen insgesamt schneller oder stärker wirken als geplant, ergeben sich daraus Chancen für Krones. Die Krones AG ist Gesellschafer der Krones Ukraine LLC, Kiew und der Krones o.o.o., Moskau. Bei der Bewertung der Werthaltigkeit der Vermögenswerte in diesen Gesellschafen, die etwa 0,6 % der Konzernbilanzsumme betragen, sieht Krones kein wesentliches Risiko. Zusammenfassende Beurteilung der Risiko- und Chancenlage Aus heutiger Sicht sind für Krones keine Risiken ersichtlich, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden könnten. Risiken aus dem Ukraine-Russland-Konﬂikt Aus der aktuellen Lage bzgl. des Krieges in der Ukraine können für Krones Risiken entstehen. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich die Einschätzung zu Risiken und Chancen im Wesentlichen dahin geändert, dass aufgrund der allgemeinen Lage auf den Märkten die Beschaﬀungsrisiken gestiegen sind. Darüber hinaus liegt der Schwerpunkt der Risiken unverändert auf den Umfeld- und Branchenrisiken sowie den ﬁnanzwirtschaflichen Risiken. Als Beschaﬀungsrisiko könnte hierbei die Unterbrechung von Lieferketten, bzw. ein Ausfall von Lieferanten aus den betroﬀenen Gebieten entstehen. Krones bezieht von Lieferanten aus diesen Gebieten nahezu keine Materialien und Produkte, somit ist die direkte Auswirkung auf Beschaﬀungsrisiken als sehr gering einzuschätzen In Ergänzung hierzu resultiert ein Risiko aus der aktuellen Kriegssituation zwischen Russland und der Ukraine. Krones hat die möglichen Auswirkungen auf den Konzern bewertet. Basierend auf diesen Einschätzungen hat Krones keine Unsicherheiten identiﬁziert, die einen Zweifel an der Unternehmensfort- führung begründen würden. Durch den aktuellen Konﬂikt in den beiden Ländern könnten Absatzrisiken für Krones Produkte entstehen, wenn Kunden in diesen Ländern ihrer Geschäfstä- tigkeit nur eingeschränkt nachgehen können oder durch Sanktionen Lieferun- 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Nach Ablauf des Geschäftsjahres 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 2 | 100 Nach Ablauf des Geschäftsjahres Am 24. Februar 2022 startete Russland den Krieg in der Ukraine. Aufgrund des relativ geringen Anteils der Länder Russland und der Ukraine an der Geschäfs- tätigkeit von Krones, hat der Konﬂikt keine wesentlichen Auswirkungen auf Krones. Basierend hierauf hat Krones keine Unsicherheiten identiﬁziert, die einen Zweifel an der Unternehmensfortführung begründen würden. Darüber hinaus fanden nach Ablauf des Geschäfsjahres keine wesentlichen Ereignisse statt. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Prognosebericht 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 2 | 101 Prognosebericht Konjunkturaussichten für 2022 positiv Die Prognosen für die Entwicklung der Weltwirtschaf 2022 hat der IWF vor dem Angriﬀ Russlands auf die Ukraine veröﬀentlicht. Am 25. Februar teilte der IWF mit, dass die Krise in der Ukraine zu einer heiklen Zeit kommt, in der sich die Weltwirt- schaf von den Verwüstungen der Covid-19-Pandemie erholt. Es droht, dass die Krise einen Teil dieser Fortschritte zunichte macht. Krones erwartet im laufenden Jahr gutes Wachstum Ertragskraft wird 2022 erneut steigen Weltwirtschaft soll 2022 um 4,4% wachsen – mit abnehmender Dynamik Wachstum des Bruttoinlandsprodukts 2022 in % (Prognose) Der Internationale Der Internationale Währungsfonds (IWF) hat im Januar 2022 ein weltweites Wirtschafswachstum von 4,4% für das Jahr 2022 prognostiziert. Damit verliert der Aufschwung gegenüber 2021 (plus 5,9%) an Fahrt. +4,8 Währungsfonds prognosti- ziert für 2022 ein Wachs- tum der Weltwirtschaft von 4,4%. 5 +4,4 +4,3 +4,0 +3,9 +3,8 4 +3,3 Noch im Oktober 2021 lag die Prognose der Experten um 0,5% höher bei 4,9%. Die schnelle Ausbreitung der Corona-Variante Omikron dürfe laut IWF die Wirtschafsleistung hemmen. Steigende Energiepreise und Lieferengpässe, die vor allem in den USA und vielen Schwellenländern zu einem deutlichen Anstieg der Inﬂation führen, sind weitere Gründe für die vorsichtigere Einschätzung der Experten. 3 2 Welt USA Euro- Zone Deutsch- land China Naher Osten/ Japan Zentralasien Quelle: IWF Das höchste Wachstum unter den Emerging Markets dürfe, wie im Vorjahr, Indien mit einem gleichbleibend starken Plus von 9,0% verzeichnen. Weniger Dynamik erwartet der IWF für die Region Naher Osten/Zentralasien. Dort rech- nen die Experten mit einem Anstieg des BIP um 4,3%. In Lateinamerika soll die Wirtschaf 2022 nur um 2,4% zulegen. Diese Region belasten steigende Zinsen wegen hoher Inﬂation. Risiken für Abwärtskorrekturen des prognostizierten Wachstums sehen die IWF-Volkswirte mitunter im weiteren Verlauf der Corona-Pandemie. Weitere Liefer- und Materialengpässe könnten das Wachstum ebenfalls bremsen und zu einer langanhaltenden Inﬂation führen. Die dann notwendigen Zinsanhebun- gen würden Verwerfungen an den Finanzmärkten auslösen und sich negativ auf die Weltwirtschaf auswirken. Für die Industriestaaten rechnet der IWF 2022 mit einem BIP-Wachstum von 3,9%. In Deutschland erwarten die Experten eine leicht unterdurchschnittliche Zunahme der Wirtschafsleistung um 3,8 %. Für die Euro-Zone prognostiziert der IWF ein Wachstum von 3,9%. Wegen der angekündigten Zinsanhebungen der US-Notenbank FED sowie den Liefer- und Materialengpässen haben die Ex- perten des IWF die Prognose für das Wirtschafswachstum in den USA für 2022 auf 4,0% reduziert. Im Oktober 2021 wurde noch ein Anstieg um 5,2 % erwartet. Japan dürfe wie im Vorjahr zu den am wenigsten stark wachsenden Industrie- länder zählen. Die Prognose des IWF liegt bei einem Plus von 3,3%. In den Schwellen- und Entwicklungsländern wird nach IWF-Schätzungen die Wachstumsdynamik 2022 mit 4,8% im Vergleich zum starken Vorjahr (+6,5%) deutlich abnehmen. Hauptverantwortlich hierfür ist China. Für die Volkswirt- schaf im Reich der Mitte prognostiziert der IWF 2022 ein BIP-Wachstums von nur noch 4,8% (2021: 8,1%). Ausschlaggebend für das schwächere Wachstum sind die mit der Null-Covid-Strategie verbundenen Lockdowns ganzer Städte und Regionen sowie die Finanzierungsprobleme bei Immobiliengesellschafen. * Alle Angaben innerhalb »Prognosebericht« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Prognosebericht 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Insgesamt gute Bedingungen für den Konsum Aussichten für die Maschinen- und Anlagenbaubranche positiv 2 | 102 Inflationsrate weltweit 2012 bis 2020 und Prognose bis 2023 in % Veränderung der deutschen Maschinenbauproduktion im Vergleich zum Vorjahr in % 4,32 4,5 10 + 7,0 + 7,0 4,05 3,81 4,0 5 0 + 2,1 3,60 3,59 3,47 3,30 3,5 3,0 2,5 3,23 3,20 3,18 – 2,6 2019 – 5 – 10 2,71 2,70 – 11,8 2020 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2018 2021 2022 * Prognose Quelle: Statista 2022 * Schätzung Prognose Quelle: Statistisches Bundesamt, VDMA Der Verband Deutscher Maschinen- und Anlagenbau (VDMA) rechnet für 2022 mit einem Produktionsanstieg von sieben Prozent gegenüber dem Vorjahr. Die Investitionsbereitschaf der Krones Kunden und damit die Nachfrage nach Getränkeabfüll- und Verpackungsanlagen ist abhängig von der Konsumfreude der Endverbraucher. Eine niedrige Arbeitslosenquote und geringe Inﬂations- raten wirken sich positiv auf die Kaufraf der Konsumenten aus. Sie stützen somit die Nachfrage nach abgepackten Getränken und Lebensmitteln und beeinﬂussen dadurch indirekt die Nachfrage nach den Produkten und Dienst- leistungen unseres Unternehmens. Mit einer weiterhin niedrigen Arbeitslosen- quote und einer leicht erhöhten Inﬂation erwarten wir insgesamt keine nega- tiven Eﬀekte auf die Geschäfe von Krones. Der Verband Deutscher Maschinen- und Anlagenbau (VDMA) erwartet, dass sich der starke Aufragsein- gang 2021 im Jahr 2022 weiterhin positiv auf die Branche auswirken wird. Der Wert der produzierten Maschinen und Anlagen soll gemäß VDMA im lau- fenden Jahr um 7% gegenüber dem Vorjahr steigen. Angetrieben wird die Nachfrage vor allem aus Europa und den USA. Der Absatzmarkt China hat 2021 bereits an Dynamik verloren. Hemmen könnten das Wachstum der Branche langanhaltende Materialengpässe. Diese dürfen sich frühestens im zweiten Halbjahr 2022 entspannen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Prognosebericht 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Die gesamtwirtschaflichen, branchen- und unternehmensspeziﬁschen Prog- nosen sind aufgrund derselben Absatz- und Beschaﬀungsmärkte im Wesent- lichen für alle drei Segmente des Krones Konzerns zutreﬀend. Insgesamt gute gesamtwirtschaftliche Aussichten für 2022 2 | 103 Nach dem insgesamt positiven Geschäfsjahr 2021 startet Krones grundsätzlich zuversichtlich in das Geschäfsjahr 2022. Grund hierfür ist neben den guten ge- samtwirtschaflichen Prognosen eine anhaltend hohe Nachfrage nach Produk- ten und Services von Krones – trotz Preiserhöhungen im zweiten Halbjahr 2021. Allerdings gibt es auch Risiken für die Weltwirtschaf und damit auch für die Geschäfsentwicklung von Krones. 2022 wird geprägt sein von steigenden US-Zinsen sowie wirtschaflichen und politischen Unwägbarkeiten. So ist der- zeit nicht abzusehen, wie sich der Krieg in der Ukraine weiterentwickelt und wie die Folgen des Krieges die globale Wirtschaf beeinﬂussen. Auch die weitere Entwicklung der Corona-Pandemie ist schwierig abzuschätzen. Sollten sich die Risiken nicht stärker als derzeit erwartet auf das Wirtschafsgeschehen aus- wirken, dürfe das Orderverhalten der Kunden von Krones nicht negativ beeinﬂusst werden und die Investitionsbereitschaf der Getränkeindustrie auf gutem Niveau bleiben. Alle Segmente sollen 2022 wachsen und die Ertragskraft verbessern – auch das neue Segment »Intralogistik« Der Krones Konzern berichtet ab dem Geschäfsjahr 2022 über drei Segmente. Das Segment »Intralogistik« kommt zu den beiden bestehenden hinzu. Grund hierfür ist, dass der Bereich Intralogistik, der bislang im Segment »Getränkepro- duktion/Prozesstechnik« angesiedelt war, durch das starke Wachstum in den Vorjahren die entsprechende Größe erlangte. Außerdem erhöht Krones durch die zusätzliche Berichterstattung für das neue Segment die Transparenz und Berichtstiefe. Im laufenden Jahr wird Krones die eingeleiteten strukturellen Maßnahmen weiter umsetzen und den Global Footprint ausbauen. So lassen sich die Kosten- strukturen weiter optimieren und ﬂexibilisieren. Darüber hinaus wollen wir mit Innovationen und zukunfsfähigen Produkten und Services die Wachs- tumschancen, die unser Markt bietet, konzernweit nutzen. Akquisitionen sind in allen Segmenten eine Option, um für zusätzliches externes Wachstum zu sorgen. Ziel ist es, die Ertragskraf im laufenden Jahr in allen Segmenten, unter- stützt durch höhere Umsätze, zu steigern. Wir rechnen daher für 2022 insgesamt damit, dass sich der Weltmarkt für Abfüll- und Verpackungstechnik sowie die Absatzpreise weiter erholen. Der Wettbewerb auf unseren Märkten sowie der Kostendruck wird aber auch im laufenden Geschäfsjahr hoch bleiben. Die mittel- und langfristigen Aussichten bleiben unverändert positiv. Die Nachfrage der Konsumenten nach abgepackten Getränken und ﬂüssigen Lebensmitteln wächst aufgrund einiger Megatrends, wie beispielsweise die steigende Weltbevölkerung, stetig. Die Themen Nachhaltigkeit und Digita- lisierung stützen die Nachfrage nach innovativen Getränkeabfüll- und Verpackungsmaschinen ebenfalls. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Prognosebericht 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 2 | 104 Segment Maschinen und Anlagen zur Produktabfüllung und -ausstattung Segment Maschinen und Anlagen zur Getränkeproduktion/Prozesstechnik Prognose für 2022 Ist-Wert 2021 Prognose für 2021 Prognose für 2022 Ist-Wert 2021* Prognose für 2021 Umsatzwachstum 5–7% 8,9% 2–3% Umsatzwachstum 10–15% 5–7% 12,1% 5,0% 5–7% EBITDA-Marge 9–10% 8,7% 8,0–9,0 % EBITDA-Marge 0–1,0 % * ohne einmalige positive Ertragseﬀekte von rund 17 Mio. € * ohne Intralogistik ** inkl. Intralogistik *** aus dem Prognosebericht innerhalb des Lageberichts 2020 ** aus dem Prognosebericht innerhalb des Lageberichts 2020 Das Segment Prozesstech- Im Kernsegment »Maschinen und Anlagen zur Produktabfüllung und -ausstat- tung« wird Krones neben einer weiteren Verschlankung der Strukturen und Prozesse auch den Global Footprint ausbauen. Hierzu wird die Produktion in Ungarn und China mit den dazugehörigen Lieferketten erweitert und das Ser- vicenetzwerk in den Regionen verstärkt. Zudem wird Krones mit seiner um- fangreichen Linienkompetenz die Marktposition bei eﬃzienten, zuverlässigen und leistungsstarken Abfüll- und Verpackungslinien festigen und ausbauen. Im Segment »Maschinen und Anlagen zur Getränke- produktion/Prozesstechnik« liegt der Fokus neben der kontinuierlichen Umsetzung von Kostensenkungs- maßnahmen auf einer besseren Vernetzung der welt- weiten Einheiten. Für Wachstum sollen neue Märkte nik soll 2022 den Umsatz um 10–15% gegenüber dem Vorjahr steigern und eine EBITDA-Marge von 5–7% erzielen. wie Kosmetikprodukte und alternative Proteine sorgen. Zudem wird das Afer- Sales-Geschäf ausgebaut. Der starke Trend zur nachhaltigen und CO2-sparenden Produktion bei unseren Kunden sollte das Wachstum ebenfalls stützen. Hier ist Krones mit seinen ressourcenschonenden enviro Produkten sowie nachhaltigen PET-Lösungen, inclusive dem PET-Recycling, führend. Insgesamt prognostiziert Krones für das Segment Prozesstechnik, in dem bis 2021 auch die Intralogistik angesiedelt war, für 2022 einen Umsatzzuwachs von 10bis15% bei einer EBITDA-Marge von rund 5 bis 7%. Segment Intralogistik Auch der Service-Bereich soll, unterstützt durch digitale Lösungen, trotz der Reisebeschränkungen im laufenden Jahr zum Wachstum des Kernsegments beitragen. Prognose für 2022 8–13% Ist-Wert 2021 40% Umsatzwachstum EBITDA-Marge 4–6% 3,7% Für das Kernsegment erwartet Krones 2022 einen um 5 bis 7 % höheren Umsatz. Die EBITDA-Marge sollte bei rund 9 bis 10% liegen. Im ab 2022 neuen Segment »Intralogistik« rechnen wir mit einer weiterhin hohen Nachfrage nach unseren Produkten und Services. Dieses Segment proﬁ- tiert von der zunehmenden Automatisierung und Digitalisierung sowie dem boomenden E-Commerce. Auch 2022 will Krones in der Intralogistik über- durchschnittlich wachsen und die Proﬁtabilität weiter verbessern. Der Umsatz soll um 8 bis 13% steigen und die EBITDA-Marge zwischen 4 bis 6% liegen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Prognosebericht 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Mit Hilfe steigender Umsätze und der weiteren Umsetzung der Kostenoptimie- rungsmaßnahmen will Krones die Ertragskraf im laufenden Jahr gegenüber 2021 verbessern. Für 2022 prognostiziert das Unternehmen für den Konzern eine EBITDA-Marge von 8% bis 9%. Krones strebt für 2022 im Konzern Verbesserungen bei Umsatz, EBITDA-Marge und ROCE an 2 | 105 Krones ist mit einem sehr hohen Aufragsbestand in das Geschäfsjahr 2022 ge- startet. Gleichzeitig ist das Geschäfsumfeld für Krones herausfordernd, denn es bestehen eine Reihe von Unwägbarkeiten. Hierzu zählen Materialengpässe und Probleme in den weltweiten Lieferketten, politische Risiken in Europa und anderen Regionen der Welt sowie hohe Inﬂationsraten in vielen Ländern. Darü- ber hinaus ist noch unsicher, wie sich die Covid-19-Pandemie global weiterent- wickelt und wie die Folgen des Kriegs in der Ukraine die Entwicklung der Welt- wirtschaf 2022 beeinﬂussen. Für die dritte Zielgröße, den ROCE (Return on Capital Employed), erwartet Krones im laufenden Jahr eine Steigerung auf 10–12%. Der ROCE ersetzt ab 2022 die bisherige dritte Steuerungsgröße, das »Working Capital im Verhältnis zum Umsatz«. Im ROCE spiegelt sich neben dem Working Capital auch das Anla- gevermögen wider. Zudem gibt der ROCE den Kapitalanlegern ein noch genau- eres Bild davon, wie eﬃzient das Unternehmen mit dem eingesetzten Kapital wirtschafet. Krones will 2022 Auf Grundlage der derzeitigen gesamtwirtschaflichen Aussichten und der aktuell erwarteten Entwicklung der für Krones relevanten Märkte rechnet das Unternehmen für 2022 im Konzern mit einem Umsatzwachstum von 5% bis 8%. die drei Zielgrößen Umsatz, EBITDA-Marge und ROCE steigern. Prognose für 2022 Ist-Wert 2021 Prognose für 2021 Umsatzwachstum EBITDA-Marge ROCE 5–8 % 8–9 % 9,4% 8,1% 9,0% 2,5–3,5% 6,5–7,5% – 10–12% * ohne einmalige positive Ertragseﬀekte von rund 17 Mio. € ** aus dem Prognosebericht innerhalb des Lageberichts 2020 Ende des Prognoseberichts des Krones Konzerns. Auf Basis der derzeitigen gesamtwirtschaflichen Aussichten erwartet die Krones AG für das Gesamtjahr 2022 bei einem leicht steigenden Umsatz ein positives Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) im unteren zweistelligen Millionen-Euro-Bereich. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Übernahmerelevante Angaben 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 2 | 106 Übernahmerelevante Angaben (Bericht gemäß § 315 a und § 289 a HGB) Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) der Gesellschaf betrug zum 31. Dezember 2021 gemäß § 4 Abs. 1 der Satzung der Krones Aktiengesellschaf 40.000.000,00 € und war eingeteilt in 31.593.072 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von € 1,27 je Aktie. Mit Ausnahme eigener Aktien, aus denen der Gesellschaf keine Rechte zustehen, sind mit allen Aktien die gleichen Rechte und Pﬂichten verbunden. Zum 31. Dezember 2021 hielt Krones keine eigenen Aktien. Die Rechte und Pﬂichten der Aktionäre aus den Aktien ergeben sich aus den rechtlichen Vor- schrifen des Aktiengesetzes (AktG), insbesondere aus den §§ 12, 53a ﬀ., 118 ﬀ., 133 ﬀ. und 186 AktG. Nach Kenntnis des Vorstands besteht bzw. bestand im Geschäfsjahr 2021 fol- gende Vereinbarung, die als Beschränkung im Sinne von und § 289a Satz 1 Nr. 2 und § 315a Satz 1 Nr. 2 HGB angesehen werden kann: Herr Harald Kronseder, Herr Gunther Kronseder, die Harald Kronseder Holding GmbH, Neutraubling, die Beteiligungsgesellschaf Kronseder mbH, Neutraubling, die VMAX Stifung, Neutraubling, Frau Nora Diepold (geb. Kronseder) und Herr Leopold Kronseder sind Parteien eines Pool-Vertrags. Die Poolmitglieder des Pool-Vertrages haben sich zu einer Gesellschaf bürgerlichen Rechts zusammengeschlossen (»Familie Kronseder Konsortium«), deren Zweck es ist, durch einheitliche Willensbildung der Gesellschafer und Stimmrechtsausübung in der Hauptversammlung der Krones Aktiengesellschaf sowie durch Beschränkung der beliebigen Veräußer- barkeit der durch den Pool-Vertrag gebundenen Aktien der Krones Aktiengesell- schaf (a) den Einﬂuss der Gesellschafer (insbesondere den Einﬂuss der Familie Kronseder) und ihrer Rechtsnachfolger, (b) die Fortführung der Krones Aktien- gesellschaf in einem nach dem Gesamtbild der wirtschaflichen Verhältnisse zum Zeitpunkt der Unterzeichnung des Pool-Vertrages vergleichbaren Umfang (vergleichbarer Umsatz, vergleichbares Aufragsvolumen, vergleichbares Be- triebsvermögen, vergleichbare Anzahl der Arbeitnehmer) sicherzustellen und (c) den Charakter einer Familiengesellschaf zu erhalten. In der Hauptversammlung gewährt gemäß § 20 Abs. 1 der Satzung je eine Aktie eine Stimme. Aus eigenen Aktien steht der Gesellschaf kein Stimmrecht zu. Zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechts sind gemäß § 18 Abs. 1 der Satzung nur diejenigen Aktionäre berechtigt, die sich vor der Hauptversammlung bei der Gesellschaf in Textform in deutscher oder englischer Sprache anmelden und ihren Anteilsbesitz nachweisen. Als Nachweis reicht ein gemäß § 67c Abs. 3 AktG durch den Letztintermediär in Textform aus- gestellter Nachweis über den Anteilsbesitz des Aktionärs, der der Gesellschaf vom Letztintermediär auch direkt übermittelt werden kann. Der Nachweis hat sich auf den Beginn des einundzwanzigsten Kalendertages vor der Hauptver- sammlung zu beziehen. Dem Vorstand der Gesellschaf sind darüber hinaus keine Beschränkungen bekannt, die Stimmrechte oder die Übertragung von Aktien betreﬀen. Nach Kenntnis der Gesellschaf bestehen folgende direkte und indirekte Betei- ligungen am Grundkapital, die 10% der Stimmrechte überschreiten: Leopold Kronseder (indirekt), Nora Diepold (geb. Kronseder) (indirekt), Gunther Krons- eder (indirekt), VMAX Familienstifung, Neutraubling (direkt und indirekt), Harald Kronseder (direkt und indirekt), Harald Kronseder Holding GmbH, Neu- traubling (indirekt), Beteiligungsgesellschaf Kronseder mbH, Neutraubling (direkt und indirekt), Dr. Volker Kronseder (indirekt). Beschränkungen des Stimmrechts von Aktien können sich auch aus aktien- rechtlichen Vorschrifen wie beispielsweise aus § 136 AktG ergeben. Verstöße gegen Mitteilungspﬂichten im Sinne der §§ 33 Abs. 1, 38 Abs. 1 und 39 Abs. 1 des Wertpapierhandelsgesetzes (WpHG) können dazu führen, dass nach Maßgabe des § 44 WpHG Rechte aus Aktien und auch das Stimmrecht zumindest zeit- weise nicht bestehen. * Alle Angaben innerhalb »Übernahmerelevante Angaben (Bericht gemäß § 315 a und § 289 a HGB)« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Übernahmerelevante Angaben 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Nach Kenntnis der Gesellschaf halten die Mitglieder des Familie Kronseder bedürfen – in Abweichung von § 179 Abs. 2 Satz 1 AktG – auch satzungsändernde Beschlüsse der Hauptversammlung neben der einfachen Stimmenmehrheit der Mehrheit des bei der Beschlussfassung vertretenen Grundkapitals, es sei denn, das Gesetz schreibt zwingend eine größere Mehrheit vor. Der Aufsichtsrat kann Änderungen der Satzung beschließen, die nur die Fassung betreﬀen (§ 179 Abs. 1 Satz 2 AktG i.V.m. § 13 der Satzung). Darüber hinaus ist der Aufsichtsrat durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17. Mai 2021 ermächtigt worden, die Fas- sung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhöhung aus dem genehmigten Kapital 2021 oder nach Ablauf der Frist für die Ausnutzung des genehmigten Kapitals 2021 entsprechend anzupassen. 2 | 107 Konsortiums gemeinsam folgende Beteiligung am Grundkapital: Gesamtstimm- rechtsanteile Familie Kronseder Konsortium 52,1% Bei den genannten Beteiligungen können sich nach dem angegebenen Zeit- punkt (24.01.2022) Veränderungen ergeben haben, die der Gesellschaf gegen- über nicht meldepﬂichtig waren. Da die Aktien der Gesellschaf Inhaberaktien sind, werden der Gesellschaf Veränderungen beim Aktienbesitz grundsätzlich nur bekannt, soweit sie Meldepﬂichten unterliegen. Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17. Mai 2021 ist der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaf bis zum Ablauf des 16. Mai 2026 mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe neuer, auf den Inhaber lau- tender Stückaktien einmalig oder mehrfach gegen Bareinlagen um insgesamt bis zu Euro 10 Millionen zu erhöhen (»Genehmigtes Kapital 2021«). Dabei ist den Aktionären grundsätzlich ein Bezugsrecht einzuräumen. Der Vorstand wird er- mächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht der Aktionäre für eventuell entstehende Spitzenbeträge ausschließen. Der Vorstand wird ferner ermächtigt, jeweils mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Kapitalerhöhung und ihrer Durchführung festzusetzen. Aktien mit Sonderrechten, die Kontrollbefugnisse verleihen, hat die Gesellschaf nicht ausgegeben. Es besteht keine Beteiligung von Arbeitnehmern am Kapital, aus der die Arbeitnehmer ihre Kontrollrechte nicht unmittelbar ausüben kön- nen. Die Ernennung und Abberufung der Mitglieder des Vorstandes richtet sich nach den §§ 84, 85 AktG und § 31 des Mitbestimmungsgesetzes (MitbestG). Gemäß § 6 Abs. 1 der Satzung besteht der Vorstand aus mindestens zwei Personen. Die Be- stimmung der Anzahl der Vorstandsmitglieder, die Bestellung der ordentlichen Vorstandsmitglieder und der stellvertretenden Vorstandsmitglieder, der Ab- schluss der Anstellungsverträge sowie der Widerruf der Bestellung erfolgen durch den Aufsichtsrat (§ 6 Abs. 2 der Satzung). Der Vorstand ist in den in § 71 AktG gesetzlich geregelten Fällen zum Rück- kauf von eigenen Aktien und zur Veräußerung zurückgekaufer Aktien befugt. Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 13. Juni 2018 ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum Ablauf des 12. Juni 2023 unter Wahrung des Gleichbehandlungsgrundsatzes (§ 53a AktG) eigene Aktien der Gesellschaf bis zu insgesamt 10 % des zum Zeitpunkt der Beschlussfassung oder – falls dieser Wert geringer ist – des zum Zeitpunkt der Ausübung der Er- mächtigung bestehenden Grundkapitals der Gesellschaf zu erwerben. Die auf- grund dieser Ermächtigung erworbenen Aktien dürfen zusammen mit anderen Über Satzungsänderungen hat die Hauptversammlung zu entscheiden (§ 119 Abs. 1 Nr. 5, § 179 Abs. 1 AktG). Die Beschlüsse der Hauptversammlung werden, soweit nicht zwingende gesetzliche Vorschrifen entgegenstehen, mit einfacher Mehrheit der abgegebenen Stimmen und, sofern das Gesetz außer der Stimmen- mehrheit eine Kapitalmehrheit vorschreibt, mit der einfachen Mehrheit des bei der Beschlussfassung vertretenen Grundkapitals gefasst. Dementsprechend 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG Übernahmerelevante Angaben 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN eigenen Aktien der Gesellschaf, welche die Gesellschaf erworben hat und noch besitzt oder ihr nach den §§ 71d und 71e AktG zuzurechnen sind, zu keinem Zeitpunkt 10% des jeweiligen Grundkapitals der Gesellschaf übersteigen. Die Ermächtigung kann einmal oder mehrmals, ganz oder in Teilbeträgen, in Ver- folgung eines oder mehrerer Zwecke durch die Gesellschaf, aber auch durch Konzernunternehmen oder von Dritten für Rechnung der Gesellschaf oder der Konzernunternehmen ausgeübt werden. Die Ermächtigung darf nicht zum Zwecke des Handels in eigenen Aktien ausgenutzt werden. 4) Sie können zur Bedienung von Erwerbspﬂichten oder Erwerbsrechten auf Aktien der Gesellschaf aus und im Zusammenhang mit von der Gesellschaf oder einer ihrer Konzerngesellschafen ausgegebenen Wandel- oder Options- schuldverschreibungen oder Genussrechten mit Wandel- oder Optionsrech- ten verwendet werden. 2 | 108 Die Ermächtigung des Vorstands zur Veräußerung und sonstigen Verwendung erworbener Aktien können ganz oder bezogen auf Teilvolumina der erworbenen eigenen Aktien einmal oder mehrmals, einzeln oder zusammen, ausgenutzt werden. Die vorstehenden Ermächtigungen können auch durch abhängige oder im Mehrheitsbesitz der Gesellschaf stehende Unternehmen oder von Dritten für Rechnung der Gesellschaf oder von ihr abhängiger oder im Mehrheitsbesitz der Gesellschaf stehender Unternehmen ausgeübt werden. Der Erwerb der eigenen Aktien erfolgt nach Wahl des Vorstands über die Börse oder mittels eines an alle Aktionäre der Gesellschaf gerichteten öﬀentlichen Kaufangebots bzw. mittels einer öﬀentlichen Auﬀorderung an die Aktionäre zur Abgabe von Verkaufsangeboten. Der Vorstand wurde durch Beschluss der Hauptversammlung vom 13. Juni 2018 ermächtigt, die aufgrund der vorstehenden Ermächtigung gemäß § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG erworbenen eigenen Aktien neben einer Veräußerung über die Börse oder mittels eines Angebots an alle Aktionäre zu jedem zulässigen Zweck, ins- besondere auch in folgender Weise zu verwenden: Das Bezugsrecht der Aktionäre auf diese eigenen Aktien wird insoweit ausge- schlossen, wie diese Aktien gemäß den vorstehenden Ermächtigungen unter Ziﬀer ii) bis einschließlich iv) verwendet werden oder soweit dies, für den Fall der Veräußerung eigener Aktien an alle Aktionäre, erforderlich ist, um Spitzen- beträge auszuschließen. 1) Sie können eingezogen werden und das Grundkapital der Gesellschaf um den auf die eingezogenen Aktien entfallenden Teil des Grundkapitals herab- gesetzt werden, ohne dass die Einziehung oder ihre Durchführung eines weiteren Hauptversammlungsbeschlusses bedarf. Die näheren Einzelheiten ergeben sich aus dem Ermächtigungsbeschluss, dessen vollständiger Wortlaut in der am 19. April 2018 im Bundesanzeiger veröﬀentlichten Einladung zur ordentlichen Hauptversammlung der Krones Aktiengesellschaf am 13. Juni 2018 unter Punkt 9 der Tagesordnung wieder- gegeben ist. 2) Sie können Dritten gegen Sachleistungen angeboten und auf diese über- tragen werden. Die Krones Aktiengesellschaf hat keine wesentlichen Vereinbarungen getrof- fen, die besondere Regelungen für den Fall des Kontrollwechsels bzw. Kontroll- erwerbs enthalten, der infolge eines Übernahmeangebotes entstehen kann. 3) Sie können gegen Barzahlung an Dritte veräußert werden, wenn der Preis, zu dem die Aktien der Gesellschaf veräußert werden, den Börsenpreis einer Aktie der Gesellschaf zum Veräußerungszeitpunkt nicht wesentlich im Sinne der §§ 71 Abs. 1 Nr. 8 Satz 5, 186 Abs. 3 Satz 4 AktG unterschreitet. Entschädigungsvereinbarungen mit den Mitgliedern des Vorstands oder Arbeit- nehmern für den Fall eines Übernahmeangebots hat die Gesellschaf nicht getroﬀen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Abhängigkeitsbericht 2 | 109 Abhängigkeitsbericht Nach §17 AktG besteht ein Abhängigkeitsverhältnis zur Familie Kronseder Konsortium GbR, Neutraubling. Deshalb wird gemäß §312 AktG ein Bericht erstattet, der folgende Schlusserklärung des Vorstands enthält: Rechtsgeschäfe mit Dritten auf Veranlassung oder im Interesse der Gesell- schafer der Familien-GbR oder mit ihnen verbundenen Unternehmen hat die Krones AG im Berichtsjahr nicht vorgenommen. Berichtspﬂichtige Maßnahmen im Sinne des § 312 AktG wurden weder getroﬀen noch unterlassen. Bei den im Berichtsjahr vorgenommenen Rechtsgeschäfen zwischen der Krones AG und den Gesellschafern der Familien-GbR sowie den mit ihnen ver- bundenen Unternehmen hat die KRONES AG in jedem Einzelfall eine angemes- sene Gegenleistung erhalten. Die Erklärung zur Unternehmensführung ist auch im Internet unter https://www.krones.com/de/unternehmen/investor-relations/erklaerung- zur-unternehmensfuehrung.php abrufar. * Alle Angaben innerhalb »Abhängigkeitsbericht« beziehen sich auf den Krones Konzern. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Neutraubling, 16. März 2022 KRONES AG 2 | 110 Der Vorstand: Christoph Klenk Norbert Broger CEO CFO Thomas Ricker Markus Tischer Ralf Goldbrunner cso JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 4 Gewinn-und-Verlust-Rechnung der Krones AG . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 121 Bilanz der Krones AG – Aktiva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 Bilanz der Krones AG – Passiva. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123 Entwicklung des Anlagevermögens der Krones AG . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Gewinn-und-Verlust- Rechnung 4 | 121 Gewinn-und-Verlust-Rechnung der Krones AG in T€ 2021 2020 Anhang 11 1. Umsatzerlöse 2.341.118 113.280 16.996 2.341.412 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 17.565 11.919 55.687 12 148.101 5. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoﬀe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen –1.057.701 –357.323 –996.860 –316.224 –1.415.024 –1.313.084 –788.164 13 14 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung –621.479 –112.865 –734.344 –668.802 –119.362 7. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten –47.527 –54.986 –1.122 0 –47.527 –56.108 15 16 17 17 17 17 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 9. Beteiligungsergebnis 10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 12. Abschreibungen auf Finanzanlagen –388.355 74.689 408 4.791 –22.418 –23.309 –383.000 53.385 567 1.345 –11.846 –22.771 13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 18 18 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 15. Ergebnis nach Steuern 16. sonstige Steuern –1.751 66.655 –2.376 –7.162 –100.255 –2.082 17. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 18. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 19. Bilanzgewinn 64.279 130.754 195.033 –102.337 234.986 132.649 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG Bilanz 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN 4 | 122 Bilanz der Krones AG – Aktiva T€ 31.12.2021 31.12.2020 Anhang 1 A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. selbst geschaﬀene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 15.825 27.046 10.726 29.751 42.871 40.477 II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 244.869 49.103 40.609 19.570 254.893 54.479 41.543 9.978 354.151 360.893 2 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 299.386 5.341 34 277.794 9.133 34 304.761 286.961 701.783 688.331 B. Umlaufvermögen I. Vorräte 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoﬀe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen 178.073 307.479 585.347 2.778 151.078 238.151 537.235 4.222 5. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen –632.365 –479.228 441.312 451.458 3 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3. sonstige Vermögensgegenstände 311.548 256.953 62.478 307.666 243.778 50.545 630.979 45 601.989 0 III. Wertpapiere Sonstige Wertpapiere 4 III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks C. Rechnungsabgrenzungsposten 111.984 1.184.320 4.494 29.384 1.082.831 3.388 Bilanzsumme 1.890.597 1.774.550 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Konzernbilanz 4 | 123 Bilanz der Krones AG – Passiva T€ 31.12.2021 31.12.2020 Anhang 5 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital Stammaktien 40.000 40.000 II. Kapitalrücklage 141.551 141.551 III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. andere Gewinnrücklagen 51 349.888 51 349.888 349.939 349.939 6 7 IV. Bilanzgewinn 195.033 132.649 726.523 664.139 B. Rückstellungen 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpﬂichtungen 2. Steuerrückstellungen 202.150 7.264 187.021 8.112 3. sonstige Rückstellungen 346.929 367.329 556.343 562.462 8 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. sonstige Verbindlichkeiten 98 296.173 250.028 0 27.000 186.486 214.963 553 61.430 118.945 607.729 2 547.947 2 D. Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 1.890.597 1.774.550 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Entwicklung des Anlagevermögens 4 | 124 Entwicklung des Anlagevermögens der Krones AG T€ Anschaﬀungs- und Herstellungskosten Kumulierte Abschreibungen Buch-/Bilanzwerte U Umbuchung Zugänge U Umbuchung Abgänge Abschreibungen des 01.01.2021 Geschäftsjahres Stand 01.01.2021 Stand 31.12.2021 Stand Stand 31.12.2021 Stand 31.12.2021 Stand 31.12.2020 Abgänge Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Selbst geschaﬀene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 11.519 6.303 0 17.822 793 1.204 0 1.997 15.825 10.726 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 180.045 9.575 2.691 186.929 150.294 12.185 2.596 159.883 27.046 29.751 191.564 15.878 2.691 204.751 151.087 13.389 2.596 161.880 42.871 40.477 Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 454.878 266.577 185.664 9.978 157 U 127 4.364 U 3.137 13.207 277 454.758 246.670 177.481 19.570 199.985 212.098 144.121 0 10.141 8.976 15.021 0 237 23.507 22.270 0 209.889 197.567 136.872 0 244.869 49.103 40.609 19.570 254.893 54.479 41.543 9.978 24.398 24.527 U 3.264 0 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 12.856 U 3.264 30.584 U 3.264 49.202 917.097 898.479 556.204 34.138 46.014 544.328 354.151 360.893 Finanzanlagen Z 38.406 0 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 382.974 21.995 34 1.821 411 0 0 420 0 384.795 21.986 34 105.180 12.862 0 18.635 3.783 0 85.409 16.645 0 299.386 5.341 34 277.794 9.133 34 0 0 Z 38.406 0 405.003 2.232 420 406.815 118.042 825.333 22.418 69.945 102.054 808.262 304.761 701.783 286.961 688.331 U 3.264 48.694 U 3.264 52.313 Z 38.406 48.610 1.513.664 1.510.045 ANHANG DER KRONES AG 5 Allgemeine Angaben . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 126 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 126 Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und-Verlust-Rechnung . . . . . . 129 Sonstige Angaben. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 136 Vergütung des Vorstands und des Aufsichtsrats . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 138 Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139 Organe der Gesellschaft . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140 Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Allgemeine Angaben und Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden 5 | 126 Anhang der KRONES AG Allgemeine Angaben Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Gesetzliche Grundlagen Bilanzierung und Bewertung erfolgen nach den für Kapitalgesellschafen geltenden Vorschrifen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten. Einige Posten der Gewinn- und Verlust- rechnung wurden zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung zusammen- gefasst. Der Jahresabschluss der Krones AG ist nach den Vorschrifen des Dritten Buches des HGB und den ergänzenden Vorschrifen des AktG aufgestellt. Die Krones AG mit Sitz in Neutraubling ist im Handelsregister des Amts- gerichts Regensburg unter der Nummer HRB 2344 registriert. Aktiva Die Gesellschaf ist eine große kapitalmarktorientierte Kapitalgesellschaf im Sinne der §§ 267 Abs. 3 S.2 und 264d HGB. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagever- mögens sind zu den aktivierungspﬂichtigen Anschaﬀungskosten erfasst und werden planmäßig linear abgeschrieben. Für selbst geschaﬀene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wird das Aktivierungswahlrecht fallweise in Anspruch genommen. Die Krones AG erstellt die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamt- kostenverfahren. Währungsumrechnung Außerplanmäßige Abschreibungen werden, soweit erforderlich, vorgenommen. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Währungskurs am Ent- stehungstag erfasst. Am Bilanzstichtag erfolgt die Umrechnung mit dem Devisenkassamittelkurs. Sachanlagen werden zu Anschaﬀungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen und erforderlicher außerplanmäßiger Abschrei- bungen bewertet. In die Herstellungskosten der selbsterstellten Anlagen werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch aktivierungspﬂichtige Gemeinkosten einbezogen. Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdiﬀerenzen zu den sich mathe- matisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) aufreten können. Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen nach den geltenden rechtlichen Höchstsätzen. Bauten und bewegliche Gegenstände des Anlagever- mögens der Krones AG werden, soweit zulässig, degressiv, alle übrigen Anlage- güter linear abgeschrieben. Bei degressiv abgeschriebenen beweglichen Anla- gegütern wird auf die lineare Abschreibung übergegangen, wenn diese zu höheren Abschreibungen führt. Da die degressive Abschreibung mit den Rege- lungen des BilMoG nicht mehr vereinbar ist, werden Sachanlagen, die ab dem 01.01.2010 angeschaf worden sind, ausschließlich linear abgeschrieben. Bei voraussichtlich dauerhafen Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden Die planmäßigen Abschreibungen für Anlagegegenstände werden auf der Grundlage folgender gruppeneinheitlicher Nutzungsdauern ermittelt: Forderungen sind mit den Anschaﬀungskosten bewertet. Erkennbare Risi- ken sind durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt, dem allgemeinen Kredit- und Finanzierungsrisiko wird durch pauschale Wertberichtigung Rechnung getragen. Für Forderungen und unverzinsliche Außenstände mit längeren Laufzeiten werden grundsätzlich entsprechend dem erwarteten Zahlungseingang Abzinsungen vorgenommen. 5 | 127 Nutzungsdauer in Jahren 25 bis 50 5 bis 20 5 bis 25 4 bis 20 3 bis 20 Gebäude Maschinen Technische Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung EDV-Programme/sonstige Rechte Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominal- bzw. dem niedri- geren beizulegenden Wert angesetzt. Im Fall negativer Marktwerte von deri- vativen Finanzinstrumenten werden Drohverlustrückstellungen gebildet. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die selbstständig nutzbar sind und der Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaﬀungs- oder Her- stellungskosten bis 250 € sofort aufwandswirksam verbucht. Vermögens- gegenstände, deren Anschaﬀungs- oder Herstellungskosten mehr als 250 € und nicht mehr als 1.000 € betragen, werden zu einem Pool zusammenge- fasst und über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren linear abgeschrieben. Im Zuge der Währungsumrechnung werden Forderungen in Fremdwährun- gen mit dem Währungskurs am Entstehungstag erfasst. Am Bilanzstichtag erfolgt die Umrechnung mit dem Devisenkassamittelkurs. Unrealisierte Gewinne werden nur berücksichtigt, soweit sie Forderungen mit einer Rest- laufzeit bis zu einem Jahr betreﬀen. Für Vermögensgegenstände, die ausschließlich der Erfüllung von Ver- pﬂichtungen aus Pensionszusagen dienen und dem Zugriﬀ aller übrigen Gläubiger entzogen sind, erfolgt die Bewertung zum beizulegenden Zeit- wert. Erträge und Aufwendungen aus diesen Vermögensgegenständen wer- den mit dem Aufwand aus der Aufzinsung der entsprechenden Verpﬂich- tungen saldiert und im Finanzergebnis ausgewiesen. Weiterhin werden diese Vermögensgegenstände mit der jeweils zugrunde liegenden Verpﬂich- tung verrechnet, soweit die Voraussetzungen dafür gegeben sind. Ergibt sich ein Verpﬂichtungsüberhang, wird dieser unter den Rückstellungen erfasst. Übersteigt der Wert der Vermögensgegenstände die Verpﬂichtun- gen, erfolgt der Ausweis als aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögens- verrechnung. Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen sind zu Anschaf- fungskosten abzüglich der erforderlichen Abschreibungen bilanziert. Ausleihungen sind mit dem Nominalwert oder dem niedrigeren beizulegen- den Wert angesetzt. Vorräte werden zu Anschaﬀungs- bzw. Herstellungskosten oder zum nie- drigeren beizulegenden Wert angesetzt. Herstellungskosten der fertigen und unfertigen Erzeugnisse sowie der un- fertigen Leistungen umfassen Fertigungsmaterial und -löhne sowie antei- lige Material- und Fertigungsgemeinkosten. Unter Beachtung des Niederst- wertprinzips erfolgen Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert. Dieser Abschlag berücksichtigt alle bei der Aufstellung des Abschlusses er- kennbaren Bestandsrisiken, die sich durch eingeschränkte Verwertbarkeit oder aus der Lagerdauer ergeben. Die Bildung des aktivischen Rechnungsabgrenzungspostens erfolgt in handelsrechtlich zulässigem Umfang. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden Werte für Verbindlichkeiten aus Wechselobligo, Patronatserklärungen, Bürgschafen und Garantien entsprechen den valutierten Beträgen am Bilanzstichtag. Passiva 5 | 128 Die ausgewiesenen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpﬂich- tungen werden mit dem nach vernünfiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Pensionsrückstellungen für Versorgungsverpﬂichtungen, deren Restlaufzeit ein Jahr übersteigen, wer- den unter Verwendung eines durchschnittlichen Marktzinssatzes der letz- ten 10 Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank ermittelt worden ist, fristenkongruent abgezinst. Anstelle der Ermittlung individueller Abzin- sungssätze für jede einzelne Verpﬂichtung wird eine gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB zulässige, pauschale Restlaufzeit aller Verpﬂichtungen von 15 Jahren angenommen. Gewinn- und Verlustrechnung Die Realisierung der Umsätze erfolgt, wenn die Leistung erbracht bzw. die Gefahr an den verkaufen Produkten auf die Kunden übergegangen ist. Bei Maschinen und Anlagen erfolgt der Gefahrenübergang, sobald diese instal- liert und betriebsbereit sind. Zwischen Installationsende und Abnahme werden unwesentliche Nebenleistungen, überwiegend in Form von Nach- besserungen und Optimierungen an den Einstellungen der Maschinen und Anlagen, vorgenommen. Für diese unwesentlichen Nebenleistungen wer- den Rückstellungen für noch zu erbringende Montageleistungen gebildet. Sonstige Rückstellungen werden für Verpﬂichtungen gegenüber Dritten gebildet, die eine Vermögensbelastung darstellen und über deren Höhe oder Zeitpunkt des Eintretens Ungewissheit besteht. Sie sind nach vernünf- tiger kaufmännischer Beurteilung für alle erkennbaren Risiken und unge- wissen Verpﬂichtungen gebildet. Die Bewertung erfolgt auf der Grundlage des Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit einem durchschnittlichen Marktzinssatz der ver- gangenen 7 Jahre, wie er von der Deutschen Bundesbank ermittelt worden ist, fristenkongruent abgezinst. Bewertungseinheiten Soweit Bewertungseinheiten gemäß § 254 HGB gebildet werden, kommen folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze zur Anwendung: Ökonomische Sicherungsbeziehungen werden durch die Bildung von Bewertungseinheiten bilanziell nachvollzogen. In den Fällen, in denen so- wohl die »Einfrierungsmethode«, bei der die sich ausgleichenden Wertän- derungen aus dem abgesicherten Risiko nicht bilanziert werden, als auch die »Durchbuchungsmethode«, wonach die sich ausgleichenden Wertände- rungen aus dem abgesicherten Risiko sowohl des Grundgeschäfs als auch des Sicherungsinstruments bilanziert werden, angewandt werden können, wird die Einfrierungsmethode angewandt. Rückstellungen für Jubiläumszuwendungen werden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB pauschal mit dem von der Deutschen Bundesbank ermittelten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Im Zuge der Währungsumrechnung werden Verbindlichkeiten in Fremdwährungen mit dem Währungskurs am Entstehungstag erfasst. Am Bilanzstichtag erfolgt die Umrechnung mit dem Devisenkassamittelkurs. Gewinne werden nur berücksichtigt, soweit sie Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betreﬀen. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung 5 | 129 Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlust-Rechnung 3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Aktiva davon T€ davon Restlauf- zeit über 1 Jahr 31.12.2020 Restlauf- zeit über 1 Jahr Anlagevermögen 31.12.2021 311.548 Die in den Bilanzen aufgeführten Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt. Dabei werden die Buch-/Bilanzwerte, ausgehend von den Anschaﬀungs- oder Herstellungskosten, nach dem Bruttoprinzip entwickelt. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 31.965 307.666 27.898 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 256.953 62.478 243.778 50.545 sonstige Vermögensgegenstände 1 621 1 Immaterielle Vermögensgegenstände Gesamt 630.979 31.966 601.989 28.519 Der Zugangsbetrag betrif im Wesentlichen Lizenzen an EDV-Sofware (T€ 9.576) sowie selbst geschaﬀene immaterielle Vermögensgegenstände in Form von Entwicklungsleistungen im Rahmen von Sofwareprojekten (T€ 6.302). Dieser Betrag ist gemäß § 268 Abs. 8 HGB für die Bemessung einer Ausschüttungssperre relevant. Insgesamt wurden im Berichtsjahr T€ 174.320 (Vorjahr: 167.503) für Forschung und Entwicklung aufgewendet. Die Abzinsung von Altforderungen und unverzinslichen Außenstände mit längeren Laufzeiten erfolgt fristenkongruent, durchschnittlich mit einem Zinssatz von 0,34 %. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren in Höhe von T€ 98.262 aus dem konzerninternen Liefer- und Leistungsverkehr und in Höhe von T€ 164.186 aus sonstigen Verrechnungen. 2 Finanzanlagen 4 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Die Aufstellung des Anteilsbesitzes wird als Anlage zum Anhang dargestellt. 31.12.2021 31.12.2020 T€ Kassenbestand Guthaben Kreditinstitute Gesamt 1 111.983 111.984 2 29.382 29.384 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung 5 Gezeichnetes Kapital in der Hauptversammlung vom 25. Juni 2014 (Tagesordnungspunkt 7) be- schlossene Ermächtigung zum Erwerb eigener Aktien ist am 24. Juni 2019 abgelaufen. Da zum Zeitpunkt der Einladung zur 38. Hauptversammlung am 13. Juni 2018 der Termin für die 39. Hauptversammlung noch nicht fest- stand und um auch nach Ablauf des 24. Juni 2019 diesbezüglich handlungs- fähig zu sein, ist die Gesellschaf durch Beschluss der Hauptversammlung vom 13. Juni 2018 erneut zum Erwerb und zur Verwendung eigener Aktien ermächtigt worden. Die Ermächtigung gilt bis zum Ablauf des 12. Juni 2023. Die in der Hauptversammlung am 25. Juni 2014 beschlossene Ermächtigung ist durch die erneute Ermächtigung aufgehoben worden. 5 | 130 Das Gezeichnete Kapital der Krones AG beträgt € 40.000.000,00. Am Bilanzstichtag waren 31.593.072 Stück auf den Inhaber lautende Stammaktien ausgegeben. Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Juni 2016 bestand ein genehmigtes Kapital. Mit dem genehmigten Kapital ist der Vorstand er- mächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital bis zum 15. Juni 2021 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautende Stückaktien einmal oder mehrfach gegen Bareinlagen um bis zu € 10.000.000,00 zu erhöhen. Dabei ist den Aktionären ein Bezugsrecht einzuräumen. Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17. Mai 2021 ist dieses genehmigte Kapital aufgehoben und ein neues genehmigtes Kapital geschaﬀen worden. Der Bestand der zu diesem Zweck erworbenen Aktien darf zusammen mit anderen Aktien der Gesellschaf, welche diese bereits erworben hat und noch besitzt, 10% des Grundkapitals der Krones Aktiengesellschaf nicht übersteigen. Der Erwerb erfolgt nach Wahl des Vorstands über die Börse oder mittels eines öﬀentlichen Kaufangebots bzw. mittels einer öﬀentli- chen Auﬀorderung zur Abgabe eines solchen Angebots. Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaf bis zum Ablauf des 16. Mai 2026 mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien einmalig oder mehrfach gegen Bareinlagen um insgesamt bis zu Euro 10 Millionen zu erhöhen (»Genehmigtes Kapital 2021«). Dabei ist den Aktionären grundsätzlich ein Bezugsrecht einzuräumen. Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht der Aktionäre für eventuell entstehende Spitzenbeträge auszuschließen. Der Vorstand ist ferner ermächtigt, jeweils mit Zustimmung des Aufsichtsrats die weiteren Einzelheiten der Kapitaler- höhung und ihrer Durchführung festzusetzen. Der Aufsichtsrat ist ermäch- tigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhö- hung aus dem Genehmigtem Kapital 2021 oder nach Ablauf der Frist für die Ausnutzung des Genehmigten Kapitals 2021 entsprechend anzupassen. Erfolgt der Erwerb der Aktien über die Börse, darf der gezahlte Gegenwert je Aktie den am Börsenhandelstag ermittelten Eröﬀnungskurs im XETRA- Handel um nicht mehr als 10% überschreiten und um nicht mehr als 10% unterschreiten. Erfolgt der Erwerb über ein öﬀentliches Kaufangebot bzw. eine öﬀentliche Auﬀorderung zur Abgabe eines Kaufangebots, dürfen der gebotene Kauf- preis oder die Grenzwerte der Kaufpreisspanne je Aktie den volumenge- wichteten Durchschnitt der Schlusskurse im XETRA-Handel an den letzten drei Börsenhandelstagen vor dem Tag der öﬀentlichen Ankündigung des Angebots bzw. der öﬀentlichen Auﬀorderung zur Abgabe eines Kaufange- bots um nicht mehr als 10 % überschreiten und um nicht mehr als 10% unterschreiten. Nach § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG kann die Gesellschaf ermächtigt werden, eigene Aktien bis zu 10 % des derzeitigen Grundkapitals für diese zu erwerben. Die 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 13. Juni 2018 ist der Vorstand ermächtigt, eigene Aktien der Krones Aktiengesellschaf zu allen gesetzlich zugelassenen Zwecken zu verwenden. 7 Rückstellungen 5 | 131 Aufgrund einer Pensionsordnung ist den bis zum Geschäfsjahr 1999 in die Krones AG eingetretenen Beschäfigten eine Alters-, Invaliden- und Witwen- rente zugesagt. Hierbei sind folgende Prämissen in den versicherungsma- thematischen Berechnungen berücksichtigt: Die Ermächtigung kann einmalig oder mehrmals, ganz oder in Teilen aus- geübt werden. 2021 2020 6 Bilanzgewinn Bewertungsmethode Projected Unit Credit Projected Unit Credit Method Method 31.12.2021 31.12.2020 T€ Berechnungsgrundlagen »Richttafeln 2018G« von »Richttafeln 2005G« von Gewinnvortrag 130.754 64.279 –102.337 195.033 132.649 234.986 Klaus Heubeck Klaus Heubeck Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss Gesamt Abzinsungssatz 10-jähriger Durchschnitt 1,87% 2,30% Abzinsungssatz 7-jähriger Durchschnitt Vom Bilanzgewinn 2020 in Höhe von T€ 132.649 wurden T€ 130.754 auf neue Rechnung vorgetragen und T€ 1.895 ausgeschüttet. 1,35% 2,00% keine 1,60% 2,00% keine Rentendynamik Fluktuation Beträge im Sinne § 268 Abs. 8 HGB (Ausschüttungssperre) Da die abgeschlossenen Pensionszusagen im Rahmen der allgemeinen Ver- sorgungsordnung unabhängig von zukünfigen Gehaltssteigerungen sind, wurde für die Ermittlung der entsprechenden Pensionsrückstellung keine Gehaltsdynamik berücksichtigt. Durch den Ansatz von selbst geschaﬀenen immateriellen Vermögens- gegenständen des Anlagevermögens ist ein Betrag in Höhe von T€ 15.825 entstanden. Die Bewertung zum beizulegenden Zeitwert von zu saldierendem Vermö- gen in Zusammenhang mit Altersversorgungsverpﬂichtungen führte zu einem Betrag in Höhe von T€ 5.901. Der Erfüllungsbetrag der mit dem Planvermögen verrechneten Pensions- verpﬂichtung betrug T€ 224.080. Der Zeitwert des verrechneten Planver- mögens, das ausschließlich der Deckung von Altersversorgungsverpﬂich- tungen dient und dem Zugriﬀ anderer Gläubiger entzogen ist, belief sich auf T€ 21.930, die Anschaﬀungskosten des verrechneten Planvermögens auf T€ 16.029. Die Diﬀerenz aus Zeitwert und Anschaﬀungskosten des Deckungs- vermögens in Höhe von T€ 5.901 ist gemäß § 268 Abs. 8 HGB zur Ausschüt- tung gesperrt. Der Saldo der verrechneten Aufwendungen und Erträge be- trug T€ 20.501. Der Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rückstellung für Alters- versorgungsverpﬂichtungen nach Maßgabe des entsprechenden durch- schnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn sowie den vergan- genen sieben Geschäfsjahren beträgt T€ 22.495. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung Aufgrund einer Änderung des § 253 Abs. 2 HGB ist im Rahmen der Bewer- tung von Pensionsrückstellungen für die Ermittlung des Abzinsungssatzes bei der Durchschnittsbetrachtung nicht mehr auf den gleitenden Durch- schnitt der vergangenen sieben Jahre, sondern auf den gleitenden Durch- schnitt der vergangenen zehn Jahre abzustellen. Unter Verwendung des siebenjährigen Durchschnittszinses hätte sich zum 31.12.2021 eine Rück- stellung von T€ 246.434 ergeben. Die Ausschüttungssperre beträgt somit T€ 22.495. 5 | 132 31.12.2021 31.12.2020 T€ Rückstellungen für Personal 122.470 51.436 52.123 52.155 14.480 41.542 8.167 119.411 60.625 56.602 55.524 15.630 48.381 6.839 Rückstellung für noch zu erbringende Montageleistungen Gewährleistungsrückstellung Rückstellung für ausstehende Lieferantenrechnungen Drohverlustrückstellung sonstige projektbezogene Rückstellungen Diverse Kundenansprüche Übrige 4.556 4.317 Aus mittelbaren Pensionsverpﬂichtungen, die nicht durch Vermögen des Krones Unterstützungsfonds e.V. gedeckt sind, besteht eine Subsidiärhaf- tung in Höhe von T€ 10.505. Gesamt 346.929 367.329 8 Verbindlichkeiten Steuerrückstellungen berücksichtigen die zu erwartenden Steuernachzah- lungen. 31.12.2021 davon Restlauf- Restlaufzeit davon 31.12.2020 davon Restlauf- Restlaufzeit davon T€ zeit bis 1 Jahr größer 1 Jahr zeit bis 1 Jahr größer 1 Jahr Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und son- stigen ungewissen Verpﬂichtungen ab. Die Bewertung der langfristigen Rückstellungen erfolgte fristenkongruent mit Abzinsungssätzen von 0,34 %–1,35 %. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 98 98 0 0 27.000 27.000 0 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Die Rückstellungen für Jubiläumszuwendungen betrugen T€ 6.843, die 296.173 296.173 250.028 250.028 186.486 186.486 214.963 214.963 Bewertung erfolgte mit einem Abzinsungssatz von 1,35 %. Verbindlichkeiten gegenüber verbun- denen Unterneh- men Die Rückstellung für Verpﬂichtungen aus der Altersteilzeitregelung betrug T€ 38.201, die Bewertung erfolgte mit einem Abzinsungssatz von 0,40 %. 0 0 Verbindlichkeiten gegenüber Unter- nehmen, mit denen ein Beteiligungsver- hältnis besteht In den sonstigen Rückstellungen sind neben der Altersteilzeitrückstellung vorwiegend Rückstellungen für ausstehende Leistungen (Montagekosten- Rückstellung) enthalten. 0 0 0 553 553 0 sonstige Verbindlichkeiten Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die folgenden wesentlichen Bestandteile: 61.430 53.425 8.005 118.945 96.139 22.805 Gesamt 607.729 599.724 8.005 547.947 525.141 22.805 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 296.173 werden T€ 81.147 im Rahmen eines Supply Chain Finance Arrangements mit einer Bank reguliert werden. Kreditlinien, die verbundenen Unternehmen durch Banken eingeräumt wurden sowie um die Absicherung von Zahlungs- und Leistungsverpﬂich- tungen von verbundenen Unternehmen. Zudem wurden zugunsten einiger Tochtergesellschafen Patronatserklärungen zu Liquiditäts- und Kapitalaus- stattung abgegeben, die betragsmäßig nicht beziﬀert werden können. 5 | 133 Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von T€ –11.306 aus dem konzerninternen Liefer- und Leistungs- verkehr. Die Krones AG geht unter Berücksichtigung der Erkenntnisse bis zum Auf- stellungszeitpunkt davon aus, dass die Verpﬂichtungen, die den Hafungs- verhältnissen zugrunde liegen, von den jeweiligen Hauptschuldnern erfüllt werden können und schätzt somit das Risiko einer Inanspruchnahme als nicht wahrscheinlich ein. Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus unterschriebenen Aufebungsverträgen in Höhe von T€ 21.772 (Vorjahr T€ 68.289), Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 11.909 (Vorjahr T€ 14.015), Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren in Höhe von T€ 8.965 (Vorjahr T€ 18.086) sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozia- len Sicherheit in Höhe von T€ 2.347 (Vorjahr T€ 0). Die Verbindlichkeiten aus unterschriebenen Aufebungsverträgen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr wurden fristenkongruent mit Abzinsungssätzen von 0,34%–0,58% abgezinst. 10 Sonstige ﬁnanzielle Verpﬂichtungen 31.12.2021 davon fällig davon fällig 31.12.2020 davon fällig davon fällig im 2.–5. nach dem im 2.–5. nach dem Folgejahr 5. Folgejahr Folgejahr 5. Folgejahr T€ Miet- und Leasingverträge 50.893 12.729 63.622 22.201 1.508 2.195 8 28.980 15.545 44.525 12.518 4.195 13 13 26 9 Haftungsverhältnisse Wartungsverträge Gesamt 23.709 2.203 16.713 31.12.2021 31.12.2020 T€ Selbstbehalt 1.401 1.251 Miet- und Leasingverpﬂichtungen resultieren hauptsächlich aus dem Lea- sing von Datenspeichersystemen sowie aus Immobilien und Sofware Miet- verträgen. Verbindlichkeiten aus Patronatserklärungen, Bürgschaften und Garantien 223.343 196.165 Der Selbstbehalt resultiert aus der Forfaitierung Hermes gedeckter Verpﬂichtungen aus Wartungsverträgen sind hauptsächlich den Bereichen Geschäfe. EDV (Hard- und Sofware) sowie Bürokommunikationsgeräte zuzuordnen. Bei den Verbindlichkeiten aus Patronatserklärungen (T€ 41.552), Bürg- schafen und Garantien (T€ 181.791), handelt es sich um Absicherungen von 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung 11 Umsatzerlöse 13 Personalaufwand 5 | 134 Aufgliederung nach Vertriebsregionen Deutschland 2021 11,2 % 7,1 % 2020 14,6 % 3,6 % T€ 2021 2020 Entgelte tariﬂich und außertariﬂich 621.479 668.802 übriges Mitteleuropa Westeuropa Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 112.865 7.272 119.362 10.299 14,1 % 8,7 % 16,3 % 9,6 % davon für Altersversorgung Osteuropa/GUS Asien/Paziﬁk Gesamt 734.344 788.164 13,0 % 12,0 % 13,2 % 6,3 % 13,1 % 9,0 % Südamerika Mitarbeiterinnen im Jahresdurchschnitt (ohne Auszubildende) Tarifmitarbeiterinnen 2021 6.376 1.789 8.165 2020 6.914 2.001 8.915 Nord-/Zentralamerika China 13,0 % 5,3 % Außertariﬂiche Mitarbeiterinnen Gesamt Nahost/Afrika 14,4 % 15,5 % 12 Sonstige betriebliche Erträge Es befanden sich 2021 durchschnittlich 431 Beschäfigte (Vorjahr: 490) in Ausbildung. T€ 2021 27.906 88.948 2020 29.317 19.674 Erträge aus Währungsumrechnung Periodenfremde Erträge 14 Abschreibungen Außerplanmäßige Abschreibungen sind auf Immaterielle Vermögensgegen- davon Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 1.124 38.837 41.856 1.671 0 stände in Höhe von T€ 215 vorgenommen worden. Zuschreibungen davon Erträge aus der Auﬂösung von Rückstellungen 11.968 15 Sonstige betriebliche Aufwendungen davon Erträge aus der Herabsetzung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen zu Forderungen T€ 2021 118.308 73.094 27.360 194.294 2.659 2020 138.978 70.376 26.436 164.611 9.035 4.797 1.946 388 4.786 722 Betriebsaufwendungen davon Erträge aus der Auﬂösung von Verbindlichkeiten davon sonstige periodenfremde Erträge Verwaltungsaufwendungen davon aus Verlusten aus Währungsumrechnung Vertriebsaufwendungen Periodenfremde Aufwendungen 527 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Erläuterung der Bilanz und der Gewinn-und Verlust-Rechnung 16 Beteiligungsergebnis 18 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag und sonstige Steuern 5 | 135 T€ 2021 2020 Unter der Position »Steuern vom Einkommen und vom Ertrag« sind die Steuerbelastungen des Geschäfsjahres erfasst. Der Ertragsteueraufwand enthält periodenfremde Steuererträge in Höhe von T€ 4.194 sowie perio- denfremde Steueraufwendungen in Höhe von T€ 3.069. Erträge aus Beteiligungen an verbundenen Unternehmen 61.579 50.518 Erträge aus Gewinnabführungsverträgen mit verbundenen Unternehmen 13.110 2.867 Summe Beteiligungsergebnis 74.689 53.385 Unter den sonstigen Steuern sind Grund-, Kraffahrzeugsteuer etc. aus- gewiesen. 17 Finanzergebnis 19 Latente Steuern T€ 2021 408 2020 567 Aus temporären Bewertungsunterschieden der Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten resultieren aktive latente Steuern in Höhe von T€ 52.887 (Vj. T€ 57.620). Diese betreﬀen Unterschiede bei den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoﬀen, den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpﬂichtungen sowie den sonstigen Rückstellungen. Aus einem temporären Bewertungsunterschied der immateriellen Vermögens- gegenstände resultieren passive latente Steuern in Höhe von T€ 4.368 (Vj. T€ 1.714). Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge aus verbundenen Unternehmen aus übrigen Unternehmen aus Abzinsungen 1.122 3.664 5 1.001 344 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen an verbundene Unternehmen an übrige Unternehmen aus Abzinsungen –1.271 –802 –1.675 –1.181 Die Steuern werden auf Basis der in Deutschland derzeit gültigen Steuer- sätze, d.h. des Körperschafsteuersatzes von 15,0% zuzüglich des Solidari- tätszuschlages von 5,5% und des für die Krones AG durchschnittlichen Gewerbesteuerhebesatzes von 336% ermittelt. Insgesamt ergibt sich so ein Ertragsteuersatz von 27,6%. –21.236 –18.110 –22.418 –40.528 –19.915 –20.859 –11.846 –32.705 Summe Zinsergebnis Abschreibungen auf Finanzanlagen Finanzergebnis Aufgrund des Aktivüberhangs von latenten Steuern wird von dem nach § 274 Abs. 1 S. 2 HGB bestehenden Ansatzwahlrecht kein Gebrauch gemacht. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Sonstige Angaben 5 | 136 Sonstige Angaben 20 Corporate Governance Kodex Angaben nach der EU-Abschlussprüferverordnung Die Erklärung des Vorstands und Aufsichtsrats vom Januar 2022 gem. § 161 AktG zum Corporate Governance Kodex in der Fassung vom 16. Dezember 2019 ist auf der Webseite der Krones AG den Aktionären zugänglich. Dort sind auch die Abweichungen aufgeführt. Die anderen Bestätigungsleistungen enthalten gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen von Systemen und Funktionen der Unternehmenssteuerung und -überwachung (nach nationalem Recht erforderliche Nichtprüfungs- leistung), gesetzlich vorgeschriebene Bestätigungsleistungen in Bezug auf den Vergütungsbericht sowie nicht gesetzlich vorgeschriebene Bestäti- gungsleistungen in Bezug auf nicht ﬁnanzielle Informationen (Nichtprü- fungsleistung). 21 Mitteilungen Gesamtstimm- rechtsanteile 23 Derivative Finanzinstrumente und Bewertungseinheiten Familie Kronseder Konsortium 52,11% Zum Bilanzstichtag bestehen währungsbezogenen Derivate mit einem Nominalvolumen von T€ 200.452. Es handelt sich dabei im Wesentlichen um Devisentermingeschäfe in den Währungen US-Dollar, Kanada-Dollar, chinesische Renminbi, japanische Yen, koreanische Won, britische Pfund, dänische Kronen sowie ungarische Forint . Die Derivate weisen positive beizulegende Zeitwerte von T€ 2.174 bzw. negative beizulegende Zeitwerte von T€ 1.038 auf. Der beizulegende Zeitwert der Derivate wird auf Basis der aktuellen Referenzkurse unter Berücksichtigung der Terminauf- bzw. -ab- schläge ermittelt. Beziehungen zu nahestehenden Personen: Die in der Meldung nach § 33ﬀ. WpHG genannten Personen und Unterneh- men üben auf Grund eines bestehenden Stimmrechtspool-Vertrages einen beherrschenden Einﬂuss auf die Krones AG aus. 22 Prüfungs- und Beratungsgebühren Das für das Geschäfsjahr berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt für Von den Derivaten ist ein Nominalvolumen von T€ 31.537 in Bewertungs- einheiten einbezogen. Diese dienen der Absicherung von schwebenden Kundenaufrägen mit Laufzeiten zwischen 2022 und 2023 im Rahmen von Micro-Hedges. Aufgrund der Übereinstimmung der wesentlichen wertbe- stimmenden Parameter zwischen Grund- und Sicherungsgeschäfen (Lauf- zeit, Währung, Volumen) gleichen sich die Wertänderungen von Grund- und Sicherungsgeschäfen weitgehend aus. Die Beurteilung der Eﬀektivität erfolgt anhand der Critical-Terms-Match Methode. T€ 2021 580 124 4 Abschlussprüfungsleistungen Andere Bestätigungsleistungen Steuerberatungsleistungen 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Sonstige Angaben Darüber hinaus bestehen Derivate im Nominalvolumen von T€ 39.425, die der Absicherung des beizulegenden Zeitwerts von Verbindlichkeiten in Fremdwährung dienen. Aufgrund der Übereinstimmung der wesentlichen wertbestimmenden Parameter zwischen Grund- und Sicherungsgeschäfen (Laufzeit, Währung, Volumen) gleichen sich die Wertänderungen von Grund- und Sicherungsgeschäfen weitgehend aus. Die Beurteilung der Eﬀektivität erfolgt anhand der Critical-Terms-Match Methode. 5 | 137 24 Nach Ablauf des Geschäftsjahres Am 24. Februar 2022 startete Russland den Krieg in der Ukraine. Aufgrund des relativ geringen Anteils der Länder Russland und der Ukraine an der Geschäfstätigkeit von Krones, hat der Konﬂikt keine wesentlichen Auswir- kungen auf Krones. Basierend hierauf hat Krones keine Unsicherheiten identiﬁziert, die einen Zweifel an der Unternehmensfortführung begrün- den würden. Zu den möglichen Auswirkungen aus dem Krieg zwischen Russland und Ukraine verweisen wir auf die Ausführungen im Risikobericht und im Prognosebericht. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Vergütung des Vorstands und des Aufsichtsrats 5 | 138 Vergütung des Vorstands und des Aufsichtsrats Gewährte und geschuldete Vergütung des Vorstands für das Geschäfts- jahr 2021 Die Gesamtvergütung des Vorstands betrug für das Geschäfsjahr 2021 T€ 6.439 (Vorjahr: T€ 4.326). Gewährte und geschuldete Vergütung der früheren Mitglieder des Vorstands An ehemalige Vorstandsmitglieder und deren Hinterbliebene wurden T€ 1.703 (Vorjahr: T€ 1.679) gewährt. Pensionsrückstellungen sind in Höhe von T€ 8.899 (Vorjahr: T€ 7.744) zurückgestellt. Gewährte und geschuldete Vergütung der Mitglieder des Aufsichtsrats Die gewährte und geschuldete Vergütung der Mitglieder des Aufsichtsrats betrugen für das Geschäfsjahr 2021 T€ 839 (Vorjahr: T€ 833). 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns 5 | 139 Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns der KRONES AG Der Bilanzgewinn der Krones AG beträgt zum 31. Dezember 2021 € 195.033.683,69. Wir schlagen der ordentlichen Hauptversammlung am 31. Mai 2022 vor, von diesem Betrag folgende Verwendung zu beschließen: Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns Dividende € 1,40 für 31.593.072 Stammstückaktien Vortrag auf neue Rechnung € 195.033.683,69 € 44.230.300,80 € 150.803.382,89 Neutraubling, 16. März 2022 KRONES AG Der Vorstand: Christoph Klenk Norbert Broger CEO Thomas Ricker Markus Tischer Ralf Goldbrunner 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT DER KRONES AG 3 | ERKLäRUNG ZUR UNTERNEHMENSFüHRUNG 4 | JAHRESABSCHLUSS DER KRONES AG 5 | ANHANG DER KRONES AG 6 | WEITERE INFORMATIONEN Organe der Gesellschaft 5 | 140 Organe der Gesellschaft Gemäß § 8 Abs. 1 der Satzung werden acht Mitglieder des Aufsichtsrats von den Aktionären nach dem Aktiengesetz (§§ 96 Abs. 1, 101 AktG) gewählt. Acht Mitglieder sind nach § 1 Abs. 1, § 7 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 MitbestG von den Arbeitnehmern zu wählen. Aufsichtsrat Vorstand Volker Kronseder Nora Diepold Norman Kronseder Land- und Forstwirt * Bayerische Futtersaatbau GmbH Petra Schadeberg-Herrmann Geschäftsführende Gesellschafterin Krombacher Brauerei Bernhard Schadeberg GmbH & Co. KG, Krombacher Finance GmbH, Schawei GmbH, Christoph Klenk CEO Intralogistik Prozesstechnik Aufsichtsratsvorsitzender * Universitätsklinikum Regensburg * Wirtschaftsbeirat Bayerische Landesbank Chief Executive Oﬃcer NK Immobilienverwaltungs GmbH, Regensburg (seit 17.05.2021) (bis 17.05.2021) Norbert Broger CFO Dr. Verena Di Pasquale Stv. Vorsitzende des DGB Bayern Professor Dr. jur. Susanne Nonnast Professorin Diversum Holding GmbH & Co. KG Josef Weitzer Stv. Aufsichtsratsvorsitzender Konzernbetriebsratsvorsitzender Gesamtbetriebsratsvorsitzender Betriebsratsvorsitzender Neutraubling Ostbayerische Technische Hochschule Regensburg Jürgen Scholz Thomas Ricker CSO Robert Friedmann Sprecher der Konzernführung der WüRTH-GRUPPE 1. Bevollmächtigter IG Metall Geschäftsstelle Regensburg * Inﬁneon Technologies AG Beate Eva Maria Pöpperl Freigestellte Betriebsrätin Markus Tischer International Operations and Services * ZF Friedrichshafen AG * Bay. Betriebskrankenkassen Hans-Jürgen Thaus * Maschinenfabrik Reinhausen GmbH Klaus Gerlach Stefan Raith Leiter Business Line, Line Solutions re-sult AG Digitalisierung Markus Hüttner Stv. Konzernbetriebsrats- vorsitzender Head of Central International Operations and Services (bis 31.12.2021) Ralf Goldbrunner Abfüll- und (seit 01.01.2022) Matthias Winkler Stv. Gesamtbetriebsrats- vorsitzender Stv. Betriebsratsvorsitzender Neutraubling Geschäftsführender Gesellschafter WW+KN Steuerberatungsgesellschaft mbH Geschäftsführender Gesellschafter WW+KN Treuhand GmbH Verpackungstechnik Compact Class Oliver Grober Betriebsratsvorsitzender Rosenheim Norbert Samhammer Geschäftsführer Samhammer Holding GmbH Samhammer AG Thomas Hiltl** Betriebsratsvorsitzender Nittenau * Weitere Aufsichtsratsmandate gemäß § 125 Abs. 1 Satz 5 AktG ** Von der Belegschaft gewählt Außerdem sind die Konzerngesellschaften dem Verantwortungsbereich von jeweils zwei Vorstandsmitgliedern zugeordnet. 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021 5 | 141 Bestandteil des Anhangs Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021 Name und Sitz der Gesellschaft Eigenkapital Anteil am Gesellschaftskapital Ergebnis T€ T€ % T€ Inland Dekron GmbH, Kelkheim 1, 2 –9.851 2.860 5.087 10.241 2.190 8.700 26.173 3.585 22 –9.851 2.860 5.087 10.241 2.190 8.700 26.173 3.585 22 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 31,15 0 Ecomac Gebrauchtmaschinen GmbH, Neutraubling 1, 2 Evoguard GmbH, Nittenau 1, 2 0 0 Gernep GmbH Etikettiertechnik, Barbing 1, 2 HST Maschinenbau GmbH, Dassow 1, 2 0 0 KIC Krones Internationale Cooperations-Gesellschaft mbH, Neutraubling 1, 2 Krones Beteiligungsgesellschaft mbH, Neutraubling 3 Krones Service Europe GmbH, Neutraubling 2 Mabe GmbH, München-Flughafen 1, 2 0 0 0 0 Mht Holding AG, Hochheim am Main 1 5.812 5.714 –1.780 50 5.812 5.714 –1.780 50 3.913 Mht Mold & Hotrunner Technology AG, Hochheim am Main 1 Milkron GmbH, Laatzen 1, 2 799 0 Pmr GmbH, Wackersdorf 1, 4 0 0 Steinecker GmbH, Freising 1, 2 24 24 Syskron GmbH, Wackersdorf 1 5.144 –3.274 1.239 441 5.144 –3.274 1.239 137 7.004 –5.081 0 Syskron Holding GmbH, Wackersdorf System Logistics GmbH, Wackersdorf 1, 2 Technologisches Institut für angewandte künstliche Intelligenz GmbH, Weiden 1 Triacos Consulting & Engineering GmbH, Altenstadt an der Waldnaab 1, 4 114 0 881 881 100,00 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021 5 | 142 Name und Sitz der Gesellschaft Eigenkapital Anteil am Gesellschaftskapital T€ Ergebnis T€ % T€ Ausland Krones Angola – Representacoes, Comercio e Industria, LDA., Luanda/Angola Krones Surlatina S.A., Buenos Aires/Argentinien Krones Paciﬁc PTY Limited, Sydney/Australien Krones Bangladesch Limited, Dhaka/Bangladesh Kosme Fba Sa, Charleroi/Belgien 1 428 99 428 99 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 80,00 –701 155 3.235 1.109 –3.630 1.452 63.036 81 3.235 1.109 –3.630 1.452 63.036 81 1.272 356 –95 S.A. Krones N.V., Louvain-La-Neuve/Belgien Krones Do Brazil Ltda., São Paulo/Brasilien Krones S.A., São Paulo/Brasilien 624 15.281 0 Krones Service Europe Eood, Soﬁa/Bulgarien 1 Krones Chile SPA., Santiago de Chile/Chile Krones Asia Ltd., Hongkong/VR China 999 999 14 1.508 –1.417 146.319 2.966 79 1.508 –1.417 146.319 2.966 79 505 132 Krones Machinery (Taicang) Co. Ltd., Taicang/VR China Krones Processing (Shanghai) Co. Ltd., Shanghai/VR China 1 Krones Sales (Beijing) Co. Ltd., Beijing/VR China Krones Nordic APS, Holte/Dänemark 23.640 169 376 5.205 –7.667 –2.288 20.772 –1.617 3.797 8.691 323 5.205 –7.667 –2.288 20.772 –1.294 3.797 8.691 258 1.814 183 Kosme Fba SAS, Lyon/Frankreich 1 Krones S.A.R.L., Viviers-Du-Lac/Frankreich Krones UK Ltd., Bolton/Großbritannien –537 4.003 –1.602 146 System Ltd., London/Großbritannien 1 Automata S.A., Guatemala City/Guatemala 1 Krones India PVT. Ltd., Bangalore/Indien System Logistics India Private Limited, Mumbai/Indien 1 Unicorn Industries PVT. Ltd., Secunderabad/Indien 1 PT. Krones Machinery Indonesia, Jakarta/Indonesien Kosme S.R.L., Roverbella/Italien 100,00 100,00 80,00 1.976 283 3.266 3.118 51.162 1.585 3.677 25.383 7.210 –8 1.960 3.118 51.162 1.585 3.677 20.306 7.210 –8 60,00 1.878 968 100,00 100,00 100,00 100,00 80,00 2.078 277 Krones Italia S.R.L., Garda/Italien Krones S.R.L., Garda (VR)/Italien –3 System Logistics S.P.A., Fiorano/Italien 1 –2.602 1.264 –7 Krones Japan Co. Ltd., Tokio/Japan 100,00 100,00 Krones Cambodia Co. Ltd., Phnom Penh/Kambodscha 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021 5 | 143 Name und Sitz der Gesellschaft Eigenkapital Anteil am Gesellschaftskapital T€ Ergebnis T€ % T€ Ausland Krones Machinery Co. Ltd., Mississauga, Ontario/Kanada Krones Kazakhstan TOO, Almaty/Kasachstan 737 –280 13.709 4.929 576 737 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 80,00 253 14 –280 13.709 4.929 576 Krones LCS Center East Africa Ltd., Nairobi/Kenia Krones Andina Ltda., Bogotá/Kolumbien 1.940 2.505 104 Krones Machinery Malaysia Sdn. BHD., Kuala Lumpur/Malaysia Krones North West Africa Sarl, Casablanca/Marokko 1 Krones Mex S.A. de C.V., Mexiko D.f./Mexiko –725 13.086 1.750 37 –725 13.086 1.400 37 –722 3.421 207 Systemlog De Mexico S.A. de C.V., Santa Caterina, Monterrey/Mexiko 1 Krones Myanmar Ltd., Sanchaung Township/Republic of the Union Myanmar Krones New Zealand Limited, Auckland/Neuseeland Krones Nederland B.V., Bodegraven/Niederlande Krones Lcs Center West Africa Ltd., Lagos/Nigeria Kosme Gesellschaft mbH, Sollenau/Österreich Krones Pakistan (Private) Limited, Lahore/Pakistan Krones Filipinas Inc., Taguig City/Philippinen 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 80,00 6 1.945 2.745 24.434 30.763 –527 1.183 2.185 106 1.945 2.745 24.434 30.763 –527 1.183 2.185 106 821 350 4.319 514 657 750 Krones Spólka Z.O.O., Warschau/Polen 1.408 –104 675 Krones Portugal Equipamentos Industriais Ltd., Barcarena/Portugal Krones Romania Prod. S.R.L., Bukarest/Rumänien Krones Service Europe S.R.L., Bukarest/Rumänien 1 Krones O.O.O., Moskau/Russische Föderation 1.066 128 1.066 128 144 10.374 –134 1.047 2.075 7.077 474 10.374 –134 838 2.327 –151 20 Krones Middle East Maintenance LLC, Riad/Saudi Arabien System Northern Europe Ab, Malmö/Schweden 1 Integrated Plastics Systems AG, Baar/Schweiz 1 Krones AG, Buttwil/Schweiz 2.075 7.077 474 100,00 100,00 100,00 73,00 91 593 Krones Singapore Ltd., Singapore/Republic ﬀ Singapore Krones-Izumi Processing Pte Ltd., Singapore/Republic ﬀ Singapore Krones Iberica, S.A.U., Barcelona/Spanien 788 –2.095 6.050 800 –1.529 6.050 640 73 100,00 80,00 842 System Logistics Spain SL, Castellòn de la Plana/Spanien 1 Krones Southern Africa (Prop.) Ltd., Johannesburg/Südafrika Krones Korea Ltd., Seoul/Südkorea 110 25.408 5.521 25.408 5.521 100,00 100,00 2.414 2.671 1 | AN UNSERE AKTIONäRE 2 | LAGEBERICHT 3 | ERKLäRUNG ZUR 4 | JAHRESABSCHLUSS 5 | ANHANG DER 6 | WEITERE INFORMATIONEN DER KRONES AG UNTERNEHMENSFüHRUNG DER KRONES AG KRONES AG Zusammensetzung des Anteilsbesitzes am Bilanzstichtag 31.12.2021 5 | 144 Name und Sitz der Gesellschaft Eigenkapital Anteil am Gesellschaftskapital Ergebnis T€ T€ % T€ Ausland Krones (Thailand) Co. Ltd., Bangkok/Thailand System Logistics Asia Co. Ltd., Bangkok/Thailand 1 Konplan S.R.O., Pilsen/Tschechische Republik Krones S.R.O., Prag/Tschechische Republik Krones Makina Sanayi ve Tikaret Ltd. Sirketi, Istanbul/Türkei Krones Ukraine LLC., Kiew/Ukraine 63.422 1.472 16.083 1.118 1.763 3.733 47.041 24 63.422 1.178 16.083 1.118 1.763 3.733 47.041 24 100,00 80,00 16.614 275 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 80,00 624 388 882 921 Krones Hungary Kft., Debrecen/Ungarn –90 13 Krones Service Europe Kft., Budapest/Ungarn 1 Javlyn Process Systems LLC, Rochester, New York/USA 1 Krones Inc., Franklin, Wisconsin/USA 6.334 95.910 565 6.334 95.910 565 1.377 32.102 238 MHT USA LLC., Peachtree City/USA 1 Process And Data Automation Llc, Erie/USA 1 System Logistics Corporation, Arden/USA 1 Trans-Market LLC, Tampa/USA 1 6.189 10.444 8.521 318 6.189 8.355 8.521 318 1.051 5.764 382 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 W.M. Sprinkmann Corporation, Waukesha/USA 1 Maquinarias Krones De Venezuela S.A., Caracas/Venezuela 342 1 1 0 Integrated Packaging Systems FZCO, Dubai/Vereinigte Arabische Emirate 1 Krones Meatech Fzco, Dubai/Vereinigte Arabische Emirate 1 Krones Middle East Africa FZCO, Dubai/Vereinigte Arabische Emirate Krones Vietnam Co. Ltd., Ho Chi Minh City/Vietnam 21.699 24 21.699 24 5.709 0 45.301 1.673 45.301 1.673 –378 640 1 mittelbare Beteiligung 2 Ergebnisabführungsvertrag mit Krones Beteiligungsgesellschaft mbH, Neutraubling 3 Ergebnisabführungsvertrag mit Krones AG, Neutraubling 4 Ergebnisabführungsvertrag mit Syskron Holding GmbH, Wackersdorf

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