Krakchemia S.A.

Governance Information • Apr 27, 2023

Raport 1 z 3 Załącznik nr 1 do uchwały Nr 02/04/2023 Rady Nadzorczej Spółki KRAKCHEMIA SA w Krakowie z dnia 27 kwietnia 2023 r. Ocena Rady Nadzorczej KRAKCHEMIA S.A. sprawozdania finansowego Spółki i sprawozdania Zarządu Spółki z działalności KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie za rok obrotowy 2022 w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym oraz wniosku Zarządu Spółki w sprawie sposobu pokrycia strat Spółki za rok obrotowy 2022. Niniejsza ocena stanowi wypełnienie obowiązków Rady Nadzorczej Krakchemia S.A. z siedzibą w Krakowie („Spółka”), wynikających z treści art. 382 § 3 pkt 1 i 2 k.s.h. oraz § 70 ust.1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Rada Nadzorcza Spółki – po zapoznaniu się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022 oraz po analizie rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki - dokonała oceny sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2022. Przedmiotem oceny Rady Nadzorczej było sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2022 w skład którego wchodziło: - sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2022 r., - sprawozdanie z zysku lub straty i innych całkowitych dochodów za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 r. - sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 r. - sprawozdanie z przepływów pieniężnych w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 r., - informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje objaśniające. Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki w ciągu roku obrotowego 2022 na bieżąco zapoznawali się z otrzymywanymi od Zarządu Spółki informacjami dotyczącymi wyników finansowych Spółki jak i dotyczącymi istotnych spraw związanych z działalnością Spółki. Rada Nadzorcza Spółki zapoznała się również z wynikami prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki związanymi z monitorowaniem procesu sprawozdawczości finansowej Spółki w ciągu roku obrotowego 2022. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki nie wnosił żadnych zastrzeżeń, co do właściwości i poprawności monitorowanych procesów oraz treści zawartych w projekcie dokumentów wchodzących w skład raportów okresowych. Nie stwierdzono nieprawidłowości i nierzetelności w zakresie sporządzanych sprawozdań. Ponadto według oceny Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki zarówno sprawozdanie finansowe jak i sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2022 w sposób prawidłowy i rzetelny przedstawiają sytuację Spółki oraz są zgodne z przyjętymi przez Spółkę standardami finansowymi. Rada Nadzorcza Spółki w swojej ocenie stwierdza, że: 2 z 3 - sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2022 rok zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach, w ustalonym przepisami czasie, w sposób rzetelny i prawidłowy - sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2022 jest zgodne co do formy i treści z postanowieniami statutu Spółki oraz obowiązującymi przepisami prawa - sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2022 we wszystkich istotnych aspektach pozostaje zgodne z wymogami ustawy z 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r. poz. 351). - Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2022 jest zgodne zarówno z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym właściwym Spółkce, jak również, że odzwierciedla ono jasno i rzetelnie stan majątkowy i kondycję finansową Spółki na dzień 31 grudnia 2022 roku. W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2022 w zakresie jego zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. W ocenie Rady Nadzorczej Spółki, zgodnie z jej wiedzą, w sprawozdaniu Zarządu Spółki z działalności Spółki za 2022 rok, Zarząd Spółki w sposób należyty wykazuje zagrożenia i ryzyka prowadzonej działalności oraz opisuje przebieg zdarzeń mających istotny wpływ na wynik operacyjny Spółki i jej działalność. Rada Nadzorcza Spółki stwierdza, że sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Spółki zawiera informacje wymagane przepisami ustawy o rachunkowości oraz spełnia obowiązki informacyjne Spółki. Dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu z działalności Spółki przez Zarząd Spółki są zgodne z danymi zawartymi w sprawozdaniu finansowym. W związku z powyższym Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Spółki w roku obrotowym 2022 rok w zakresie jego zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Uwzględniając powyższą ocenę dotyczącą sprawozdania Zarządu Spółki z działalności Spółki i sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, Rada Nadzorcza Spółki rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki ich zatwierdzenie oraz udzielenie członkom Zarządu Spółki, którzy pełnili funkcje w roku obrotowym 2022, absolutorium z wykonania przez nich obowiązków. W związku z wnioskiem Zarządu Spółki co do sposobu pokrycia strat Spółki za rok obrotowy 2022, Rada Nadzorcza Spółki stwierdza, że przedłożony przez Zarząd Spółki wniosek w sprawie sposobu pokrycia strat Spółki wykazanych w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy 2022 odpowiada wymogom formalnym. Treść merytoryczna wniosku uzasadnia wydanie opinii, iż zawarta w nim propozycja jest zgodna z interesem Spółki oraz jej Akcjonariuszy. Powyższe okoliczności uzasadniają pozytywną ocenę i zaakceptowanie przez Radę Nadzorczą Spółki wniosku Zarządu Spółki co do sposobu pokrycia strat Spółki za rok obrotowy 2022. Rada Nadzorcza Spółki rekomenduje zatem o podjęcie przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki stosownej uchwały uwzględniającej treść wniosku Zarządu w sprawie 3 z 3 sposobu pokrycia strat Spółki wykazanych w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy 2022. Kraków 27 kwietnia 2023 r. Jerzy Mazgaj ____ Barbara Mazgaj ____ Władysław Kardasiński ____ Wojciech Mazgaj ____ Olga Lipińska – Długosz ____ Maciej Matusiak ____