KPPD - Koszalińskie Przedsiębiorstwo Przemysłu Drzewnego S.A.

Quarterly Report • May 15, 2023

259400GE6ZIIU20M7F43 KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 1 INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za I kwartał 2023 r. I. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Raport sporządzono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę, zgodnie z art.10 ustawy, zasady rachunkowości zostały przedstawione w raporcie rocznym za 2022 r. Dane wykazane w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu odpisów aktualizujących wartość składników aktywów oraz rezerw, w tym rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. II. KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ Mimo ograniczenia produkcji nadal utrzymuje się nadmiarowy poziom zapasów wyrobów gotowych (42,4 mln zł), co jest skutkiem odczuwalnego od II półrocza 2022 r. spadku koniunktury. Natomiast wyższy o 32% poziom przychodów ze sprzedaży w odniesieniu do IV kw. 2022 r., przełożył się na wzrost należności krótkoterminowych o 12 mln zł w odniesieniu do stanu na 31.12.2022 r. Wzrost cen surowca liściastego zaskutkował wzrostem zobowiązań z tytuł dostaw w odniesieniu do stanu na 31.12.2022 r. Spółka odczuła wzrost ceny energii elektrycznej, która jest wyższa o około 100% w odniesieniu do średniej ceny w 2022 r. Skutkiem tego są wyższe o ponad 56% koszty energii w odniesieniu do I kw. 2022 r. (przy zmniejszonym przetarciu). III. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI W PREZENTOWANYM OKRESIE Sprzedaż produktów Spółki charakteryzuje się pewną sezonowością, przyjmując niższy poziom w okresie zimowym i letnim. Do głównych czynników powodujących zmniejszenie sprzedaży Spółki w miesiącach zimowych należy zaliczyć utrudnienia, związane z niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi, przejawiające się w postaci: − wydłużenia (a w skrajnych wypadkach uniemożliwienia) procesów technologicznych związanych z obróbką drewna, − problemów z transportem surowca i produktów do i z zakładów produkcyjnych Spółki, − znacznego ograniczenia działalności naszych klientów, w tym zwłaszcza prac prowadzonych przez firmy budowlane. W I kwartale 2023 r. wystąpiły czynniki sezonowe typowe dla okresu zimowego, jednak nie wpłynęły one w znaczący sposób na działalność i normalne funkcjonowanie zakładów produkcyjnych Spółki. Natomiast na poziom sprzedaży w okresie letnim będą miały wpływ głównie: − sezonowe zmniejszenie pozyskania niektórych gatunków drewna, zwłaszcza bukowego, − wakacyjne przerwy urlopowe oraz remontowe, − zmniejszone zapotrzebowanie na produkty Spółki ze strony kontrahentów. Ze względu na dużą niepewność panującą na rynkach, trudno jest przewidzieć, czy zjawisko sezonowości wystąpi w okresie letnim tego roku i jakie będzie jego natężenie. KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 2 IV. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco na początek okresu 2 908 1 154 zwiększenie 1 236 zmniejszenie 505 na koniec okresu 4 144 649 V. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco Odpisy aktualizujące wartość nakładów na środki trwałe Stan na początek okresu 147 174 Zwiększenie 67 Zmniejszenie Stan na koniec okresu 147 241 Odpisy aktualizujące wartość zapasów Stan na początek okresu, w tym: 426 380 odpisy aktualizujące wartość materiałów 107 106 odpisy aktualizujące wartość towarów 82 83 odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 237 191 Zwiększenie, w tym: 4 90 odpisy aktualizujące wartość materiałów odpisy aktualizujące wartość towarów odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 4 90 Zmniejszenie, w tym: 0 14 odpisy aktualizujące wartość materiałów odpisy aktualizujące wartość towarów odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 14 Stan na koniec okresu, w tym: 430 456 odpisy aktualizujące wartość materiałów 107 106 odpisy aktualizujące wartość towarów 82 83 odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 241 267 Odpisy aktualizujące wartość należności Stan na początek okresu 2 104 2 140 Zwiększenie 31 52 Zmniejszenie 222 28 Stan na koniec okresu 1 913 2 164 KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 3 VI. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco REZERWY DŁUGOTERMINOWE Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na początek okresu, w tym: 6 013 5 548 nagrody jubileuszowe 3 917 3 516 odprawy emerytalne 2 096 2 032 Zwiększenia, w tym: 721 751 nagrody jubileuszowe 337 317 odprawy emerytalne 384 434 Zmniejszenia - przeniesienie do krótkoterminowych, w tym: 496 230 nagrody jubileuszowe 174 187 odprawy emerytalne 322 43 Stan na koniec okresu, w tym: 6 238 6 069 nagrody jubileuszowe 4 080 3 646 odprawy emerytalne 2 158 2 423 REZERWY KRÓTKOTERMINOWE Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na początek okresu, w tym: 1 943 2 136 nagrody jubileuszowe 1 145 1 222 odprawy emerytalne 798 914 Zwiększenia - przeniesienie z długoterminowych, w tym: 496 230 nagrody jubileuszowe 174 187 odprawy emerytalne 322 43 Zmniejszenie - wykorzystanie, w tym: 496 230 nagrody jubileuszowe 174 187 odprawy emerytalne 322 43 Stan na koniec okresu, w tym: 1 943 2 136 nagrody jubileuszowe 1 145 1 222 odprawy emerytalne 798 914 Pozostałe rezerwy Stan na początek okresu, w tym: 9 836 6 595 1) rezerwy 148 148 zobowiązanie wobec kontrahenta 148 148 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 6 688 6 447 rezerwa na wynagrodzenia 7 634 3 554 rezerwa na urlopy 1 759 2 645 rezerwa na badanie bilansu 53 47 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 94 80 rezerwa na pozostałe koszty 148 121 Zwiększenia, w tym: 2 170 6 096 1) rezerwy 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 170 6 096 rezerwa na wynagrodzenia 1 363 5 278 rezerwa na urlopy rezerwa na badanie bilansu 28 26 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 2 20 rezerwa na czynniki związane z sezonowością 495 495 rezerwa na koszty sprzedaży 282 277 rezerwa na pozostałe koszty Zmniejszenia, w tym: 3 862 2 355 1) rezerwy 0 0 zobowiązanie wobec kontrahenta - wykorzystanie 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 3 862 2 355 rezerwa na wynagrodzenia 3 391 2 077 KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 4 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco rezerwa na urlopy 25 0 rezerwa na badanie bilansu 53 47 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 74 77 rezerwa na koszty sprzedaży 171 154 rezerwa na pozostałe koszty 148 0 Stan na koniec okresu, w tym: 8 144 10 336 1) rezerwy 148 148 zobowiązanie wobec kontrahenta 148 148 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 7 996 10 188 rezerwa na wynagrodzenia 5 606 6 755 rezerwa na urlopy 1 734 2 645 rezerwa na badanie bilansu 28 26 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 22 23 rezerwa na czynniki związane z sezonowością 495 495 rezerwa na koszty sprzedaży 111 123 rezerwa na pozostałe koszty 0 121 VII. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO Stan na początek okresu, w tym: 4 586 3 626 a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych: 4 586 3 626 1) na zapasy 635 292 2) na należności 99 104 3) na zobowiązania 395 471 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 3 351 2 684 5) pozostałe na majątek trwały 28 33 6) na inwestycje krótkoterminowe 0 41 7) przychody przyszłych okresów 78 1 b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych 808 1 847 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi: 808 1 847 1) na zapasy 235 17 2) na należności 7 3) na zobowiązania 23 487 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 550 1 301 5) pozostałe na majątek trwały 13 6) na inwestycje krótkoterminowe 4 7) przychody przyszłych okresów 18 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową Zmniejszenia z tytułu odwrócenia się różnic przejściowych 1 274 1 037 a) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi: 1 274 1 037 1) na zapasy 99 2) na należności 31 4 3) na zobowiązania 367 443 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 828 490 5) pozostałe na majątek trwały 6) na inwestycje krótkoterminowe KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 5 1 kwartał 2023 narastająco 1 kwartał 2022 narastająco 7) przychody przyszłych okresów 48 1 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową Stan na koniec okresu, razem, w tym: 4 120 4 436 a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych 4 120 4 436 1) na zapasy 870 210 2) na należności 68 107 3) na zobowiązania 51 515 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 3 073 3 495 5) pozostałe na majątek trwały 28 46 6) na inwestycje krótkoterminowe 45 7) przychody przyszłych okresów 30 18 b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO Stan rezerwy na początek okresu odniesionej na wynik finansowy z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym: 1 203 1 171 1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 1 086 1 129 2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 25 22 3) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 12 13 4) na wycenę inwestycji 79 7 5) na pozostałe zobowiązania 1 Zwiększenia dodatnich różnic przejściowych odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym: 89 114 1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 77 101 2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 1 3) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 4) na wycenę inwestycji 12 12 5) na pozostałe zobowiązania Zmniejszenia (odwrócenie) dodatnich różnic przejściowych odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym: 120 126 1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 119 126 2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 1 3) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 4) na wycenę inwestycji 5) na pozostałe zobowiązania Stan rezerwy na koniec okresu odniesionej na wynik finansowy z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym: 1 172 1 159 1) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 1 044 1 104 2) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 24 23 3) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 12 13 4) na wycenę inwestycji 91 19 5) na pozostałe zobowiązania 1 VIII. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Nakłady na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I kwartale br. wyniosły 4,8 mln zł, natomiast nakłady ogółem 5,1 mln zł. KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 6 IX. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Na dzień 31.03.2023 r. zobowiązania wobec dostawców z tytułu poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 0,9 mln zł. Kredyt przyznany Uruchomienie od początku br. Spłata od początku br. Stan na 31.03.2023 r. 1 500 tys. EUR -62 tys. EUR 121 tys. EUR 1 400 tys. EUR -39 tys. EUR 389 tys. EUR Ponadto Spółka posiada inne kredyty i pożyczki zaciągnięte na zakup rzeczowych aktywów trwałych, będące w trakcie spłaty, w wysokości 1,6 mln zł. Na 31.03.2023 r. ogólna wysokość zobowiązań z tytułu umów leasingowych wynosiła 2,3 mln zł (umowy dotyczą głównie wózków widłowych i ładowarek). X. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W I kwartale 2023 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. XI. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca korekty błędów poprzednich okresów, które wpływałyby na wynik finansowy. XII. INFORMACJE O ZMIANACH SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) Zmiany w sytuacji gospodarczej krajów strefy euro, w tym zwłaszcza bezpośrednie lub pośrednie skutki działań wojennych prowadzonych na Ukrainie, które wpływają na kształtowanie się relacji walutowych EUR/PLN i stóp procentowych, mają wpływ na wycenę części posiadanych przez Spółkę aktywów finansowych (kontrakty terminowe typu forward, należności) oraz zobowiązań finansowych (kredyty, pożyczki, kontrakty terminowe typu forward, zobowiązania). XIII. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie nie miało miejsca. XIV. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły tego typu transakcje. XV. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA WARTOŚCI GODZIWEJ DO WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Spółka w bieżącym okresie nie dokonywała zmiany metody ustalania wartości godziwej do wyceny instrumentów finansowych. KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 7 XVI. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. XVII. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU ORAZ SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie przeprowadziła emisji, wykupu ani spłaty żadnych nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. XVIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY W 2022 r. Spółka osiągnęła dodatni wynik finansowy. W opublikowanych projektach uchwał na zwyczajne walne zgromadzenie zwołane na dzień 26.05.2023 r., Zarząd zaproponował przeznaczenie części zysku netto za 2022 r. na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy w wysokości 4 zł na 1 akcję. XIX. ZDARZENIA PO DACIE SPRAWOZDANIA, NIEUJĘTE W NIM, A MOGĄCE ZNACZĄCO WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE W II kwartale br. Spółka odczuwa dalsze pogorszenie koniunktury na rynkach obsługiwanych przez Spółkę (głównie w budownictwie i meblarstwie), co przekłada się na spadek przychodów, które w kwietniu są niższe o ponad 20% w odniesieniu do średniej miesięcznej sprzedaży w I kwartale br. Ilościowemu spadkowi zamówień towarzyszy silna presja cenowa. XX. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Przedstawiony poziom zobowiązań warunkowych nie uległ zmianie w stosunku do wykazanego w raporcie rocznym za 2022 r. XXI. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO KONTRAKTY WALUTOWE Spółka mając na celu zabezpieczenie części swoich przychodów walutowych z eksportu wyrobów przed skutkami zmian kursu EURO w relacji do złotówki, zawarła (bezpośrednio z bankami ją finansującymi) kontrakty walutowe typu forward na sprzedaż tych walut. W wyniku zawarcia przedmiotowych umów powstały pochodne instrumenty finansowe. Ich wartość godziwa w dniu zawarcia kontraktu równa była zeru, co wynika z podstawowego założenia równości ceny dostawy i ceny terminowej na ten dzień. Nierozliczone na dzień bilansowy (31.03.2023 r.) instrumenty zostały wycenione w wartości godziwej, jaka mogłaby zostać uzyskana gdyby transakcja została na ten dzień całkowicie rozliczona. Do wyceny przyjęto formuły stosowane przez bank, z którym są zawarte umowy. Skutki wyceny zostały zaliczone do przychodów finansowych. Rodzaj transakcji Bank Kwota transakcji i waluta Termin rozliczenia Kurs terminowy Wartość godziwa w zł na dzień bilansowy sprzedaż PKO BP 235 000 EUR 13.04.2023 4,9045 52 627,39 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 11.05.2023 5,0060 30 942,96 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 17.05.2023 5,0036 30 336,48 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 25.05.2023 4,9050 20 094,21 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 06.06.2023 4,9389 22 729,65 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 13.06.2023 4,9480 23 211,54 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 29.06.2023 5,0425 31 546,57 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 20.07.2023 5,0782 33 801,91 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 03.08.2023 5,1180 36 872,34 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 17.08.2023 5,1063 34 926,91 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 06.09.2023 5,1460 37 644,54 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 20.09.2023 5,0450 27 108,20 KPPD SA-Q 1/2023 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 8 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 19.10.2023 4,8650 8 226,0 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 26.10.2023 4,8840 9 671,74 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 08.11.2023 4,8840 8 971,61 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 14.11.2023 4,8860 8 840,30 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 23.11.2023 4,8720 7 023,54 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 30.11.2023 4,8810 7 507,30 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 07.12.2023 4,8950 8 464,36 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 14.12.2023 4,8770 6 382,40 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 18.01.2024 4,9240 9 071,98 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 25.01.2024 4,9260 8 945,54 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 08.02.2024 4,9560 11 140,40 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 15.02.2024 4,8700 2 772,63 RAZEM 478 860,50 WSPÓŁPRACA Z BANKAMI Z bankiem Pekao SA podpisano aneks do umowy o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym nr 8/2000, na mocy którego wydłużono okres funkcjonowania tego kredytu do dnia 25.03.2024 r. UMOWA UBEZPIECZENIA / BRAK PEŁNEGO UBEZPIECZENIA OD RYZYKA OGNIA Spółka zawarła umowę ubezpieczenia majątku z TUiR Warta SA. Polisa obowiązuje od 22.09.2022 r. do 21.09.2023 r. Polisą o wartości sumy ubezpieczenia 32 mln zł objęto w pełnym zakresie ubezpieczenia majątek oddziałów nieprodukcyjnych zlokalizowanych w Szczecinku, Koszalinie i Dźwirzynie. Polisą o wartości sumy ubezpieczenia 215 mln zł objęto majątek we wszystkich oddziałach produkcyjnych Spółki, z wyłączeniem ryzyka pożarowego. Ochroną ubezpieczeniową w zakresie ryzyka pożarowego objęto wyłącznie: − mienie znajdujące się w ZPD Białogard z limitem odpowiedzialności do 5 mln zł, − halę przerobu z częścią socjalną i ostrzarnią w ZPD Drawsko Pomorskie, − obiekty linii manipulacji surowca i hali przetarcia wraz ze znajdującym się w nich mieniem w ZPD Kalisz Pomorski. Powyższe wyłączenie z ochrony ubezpieczeniowej ryzyka pożarowego powoduje, że Spółka nadal będzie utrzymywać tzw. fundusz ogniowy w formie lokaty terminowej w wysokości 5 mln zł. W przypadku powstania szkody pożarowej, straty związane z jej wystąpieniem wpłyną na obniżenie wyniku finansowego, ale dzięki funduszowi ogniowemu likwidacja jej skutków lub odtworzenie majątku nie powinny w istotny sposób wpłynąć na płynność finansową Spółki. Banki finansujące akceptują tę formę zabezpieczenia majątku będącego przedmiotem zastawu. W Spółce stale prowadzone są prace ograniczające ryzyko pożarowe oraz działania zorientowane na rozszerzenie ochrony ubezpieczeniowej od ognia na pozostałą część majątku. Spółka aktywnie wspiera jednostki Państwowej Straży Pożarnej i Ochotniczej Straży Pożarnej działające w obszarach lokalizacji naszych Oddziałów. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 15.05.2023 r. Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu 15.05.2023 r. Bożena Czerwińska-Lasak Wiceprezes Zarządu PODPISY OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH 15.05.2023 r. Danuta Kotowska Główna Księgowa