KPPD - Koszalińskie Przedsiębiorstwo Przemysłu Drzewnego S.A.

Quarterly Report • Aug 29, 2022

Raport KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 1 INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r. I. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Raport sporządzono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę, zgodnie z art.10 ustawy, zasady rachunkowości zostały przedstawione w raporcie rocznym za 2021 r. Dane wykazane w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu odpisów aktualizujących wartość składników aktywów oraz rezerw, w tym rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. II. KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ Utrzymujące się zwiększone zapotrzebowanie na wyroby drzewne (m.in. w wyniku odbudowy magazynów zapasów przez naszych odbiorców) wpłynęło na wzrost przychodów ze sprzedaży, które osiągnęły poziom 291 mln zł, tj. wyższy o 52,8% w odniesieniu do I półrocza roku poprzedniego. Było to możliwe m.in. dzięki zakupom odpowiednich mas surowca, w tym z importu. Jednak średnia cena zakupu surowca iglastego była wyższa o 62%, dębowego o 67%, a bukowego o 58%. Wpłynęło to istotnie na zmianę struktury kosztów: za I półrocze br. koszty surowca drzewnego stanowią ponad 50% kosztów ogółem (w 2021 r. było 40%). Ponadto w strukturze kosztów działalności największą dynamikę wykazują (poza kosztami surowca drzewnego) koszty: - paliwa – wzrost o 0,8 mln zł, tj. o 46%, co wynika ze wzrostu cen, - dowozu surowca drzewnego – wzrost o 2 mln zł, tj. o 42%, co wynika ze zwiększonej ilości zakupionego surowca, wzrostu odległości dowozu i wzrostu cen paliwa, - remontów, które są wyższe o 3,2 mln zł, tj. o 41%, co wynika ze zwiększonego zakresu remontów i wzrostu cen materiałów i usług. Podwyższenie stawek wynagrodzenia oraz wyższe wypłaty premii motywacyjnych uzależnionych od wyniku i wzrost kosztów outsourcingu, wpłynęły na wzrost kosztów robocizny o 9,6 mln zł (łącznie ze składkami na ZUS), tj. o 21%. Łącznie powyższe czynniki wpłynęły na to, że wynik finansowy netto ukształtował się na poziomie 43 mln zł, wyższym o 31,7 mln zł, tj. o 278%, w porównaniu do I półrocza 2021 r. Pierwsze sygnały dotyczące spadku koniunktury spowodowały wzrost zapasów wyrobów o ponad 10 mln zł w odniesieniu do stanu na 30.06.2021 r. Na 30.06.2022 r. Spółka nie posiada kredytów obrotowych. Nadwyżki środków finansowych (w tym środki tzw. Funduszu ogniowego) są lokowane. Od 1 stycznia 2021 r. został przekazany w dzierżawę Skład Fabryczny Nr 2 w Koszalinie. Wartość netto wydzierżawionych składników została wykazana w bilansie jako „inwestycje długoterminowe - nieruchomości”. Realizowana jest umowa podpisana 26.02.2018 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie o wykonanie i finansowanie projektu w ramach programu „Środowisko naturalne, rolnictwo i leśnictwo” BIOSTRATEG pt. „Poprawa efektywności procesowej i materiałowej w przemyśle tartacznym”. Na ten projekt Spółka otrzyma dofinansowanie w wysokości 0,7 mln zł, przy wkładzie własnym 1,4 mln zł. I etap Projektu został zakończony 21.12.2021 r. Aktualnie trwa II etap Projektu. W I półroczu były realizowane prace związane z przygotowaniem do wdrożenia wyników badań uzyskanych w I etapie. KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 2 III. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI W PREZENTOWANYM OKRESIE Sprzedaż produktów Spółki charakteryzuje się pewną sezonowością, przyjmując niższy poziom w okresie zimowym i letnim. Do głównych czynników powodujących zmniejszenie sprzedaży Spółki w miesiącach zimowych należy zaliczyć utrudnienia, związane z niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi, przejawiające się w postaci: − wydłużenia (a w skrajnych wypadkach uniemożliwienia) procesów technologicznych związanych z obróbką drewna, − problemów z transportem surowca i produktów do i z zakładów produkcyjnych Spółki, − znacznego ograniczenia działalności naszych klientów, w tym zwłaszcza prac prowadzonych przez firmy budowlane. W I półroczu 2022 r. wystąpiły czynniki sezonowe typowe dla okresu zimowego, tj. śnieg i niskie temperatury, które nie wpłynęły znacząco na normalne funkcjonowanie zakładów produkcyjnych Spółki. Natomiast na przełomie stycznia i lutego gwałtowne wichury spowodowały wyłączenia w dostawach energii elektrycznej. Związane z tym przerwy w produkcji zostały zniwelowane potem przez pracę w godzinach nadliczbowych i w wolne soboty. W I półroczu 2022 r. Spółka funkcjonowała nadal w ograniczonym reżimie sanitarnym związanym z pandemią koronawirusa, jednak nie odnotowano z tego powodu znaczącej absencji pracowników, głównie z uwagi na wdrożone na początku pandemii procedury, które pozwoliły na bieżąco reagować na pojawiające się zmiany sytuacji. W okresie letnim wpływ na poziom sprzedaży mają głównie: − sezonowe zmniejszenie pozyskania niektórych gatunków drewna, zwłaszcza bukowego, − wakacyjne przerwy urlopowe oraz remontowe, − spadek zamówień ze strony kontrahentów. W ubiegłym roku przy sprzyjającej koniunkturze cykl sezonowości nie wystąpił. W tym roku należy spodziewać tradycyjnego spadku sprzedaży związanego z sezonowością. IV. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU I półrocze 2022 I półrocze 2021 na początek okresu 1 154 1 554 zwiększenie zmniejszenie 355 697 na koniec okresu 799 857 V. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW I półrocze 2022 I półrocze 2021 Odpisy aktualizujące wartość nakładów na środki trwałe Stan na początek okresu 174 22 Zwiększenie 67 Zmniejszenie 0 22 Stan na koniec okresu 241 0 Odpisy aktualizujące wartość zapasów Stan na początek okresu, w tym: 380 362 odpisy aktualizujące wartość materiałów 106 92 odpisy aktualizujące wartość towarów 83 84 odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 191 186 KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 3 I półrocze 2022 I półrocze 2021 Zwiększenie, w tym: 99 8 odpisy aktualizujące wartość materiałów 4 6 odpisy aktualizujące wartość towarów odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 95 2 Zmniejszenie, w tym: 56 16 odpisy aktualizujące wartość materiałów 7 2 odpisy aktualizujące wartość towarów 1 odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 49 13 Stan na koniec okresu, w tym: 423 354 odpisy aktualizujące wartość materiałów 103 96 odpisy aktualizujące wartość towarów 83 83 odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych 237 175 Odpisy aktualizujące wartość należności Stan na początek okresu 2 140 2 444 Zwiększenie 169 23 Zmniejszenie 94 113 Stan na koniec okresu 2 215 2 354 VI. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW I półrocze 2022 I półrocze 2021 REZERWY DŁUGOTERMINOWE Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na początek okresu, w tym: 5 548 4 540 nagrody jubileuszowe 3 516 3 040 odprawy emerytalne 2 032 1 500 Zwiększenia, w tym: 1 502 1 310 nagrody jubileuszowe 634 575 odprawy emerytalne 868 735 Zmniejszenia - przeniesienie do krótkoterminowych, w tym: 520 642 nagrody jubileuszowe 354 478 odprawy emerytalne 166 164 Stan na koniec okresu, w tym: 6 530 5 208 nagrody jubileuszowe 3 796 3 137 odprawy emerytalne 2 734 2 071 REZERWY KRÓTKOTERMINOWE Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na początek okresu, w tym: 2 136 1 943 nagrody jubileuszowe 1 222 1 174 odprawy emerytalne 914 769 Zwiększenia - przeniesienie z długoterminowych, w tym: 520 642 nagrody jubileuszowe 354 478 odprawy emerytalne 166 164 Zmniejszenie - wykorzystanie, w tym: 520 642 nagrody jubileuszowe 354 478 odprawy emerytalne 166 164 Stan na koniec okresu, w tym: 2 136 1 943 nagrody jubileuszowe 1 222 1 174 odprawy emerytalne 914 769 Pozostałe rezerwy Stan na początek okresu, w tym: 6 595 4 152 1) rezerwy 148 172 zobowiązanie wobec kontrahenta 148 172 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 6 447 3 980 KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 4 I półrocze 2022 I półrocze 2021 rezerwa na wynagrodzenia 3 554 1 709 rezerwa na urlopy 2 645 2 096 rezerwa na badanie bilansu 47 45 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 80 76 rezerwa na pozostałe koszty 121 54 Zwiększenia, w tym: 10 971 5 580 1) rezerwy 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 10 971 5 580 rezerwa na wynagrodzenia 9 298 3 158 rezerwa na urlopy 808 rezerwa na badanie bilansu 51 49 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 44 50 rezerwa na czynniki związane z sezonowością 990 990 rezerwa na koszty sprzedaży 588 475 rezerwa na pozostałe koszty 50 Zmniejszenia, w tym: 6 339 3 313 1) rezerwy 24 zobowiązanie wobec kontrahenta – wykorzystanie 24 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 6 339 3 289 rezerwa na wynagrodzenia 5 731 2 775 rezerwa na urlopy 86 11 rezerwa na badanie bilansu 47 45 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 77 86 rezerwa na koszty sprzedaży 398 318 rezerwa na pozostałe koszty 54 Stan na koniec okresu, w tym: 11 227 6 419 1) rezerwy 148 148 zobowiązanie wobec kontrahenta 148 148 2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 11 079 6 271 rezerwa na wynagrodzenia 7 121 2 092 rezerwa na urlopy 2 559 2 893 rezerwa na badanie bilansu 51 49 rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska 47 40 rezerwa na czynniki związane z sezonowością 990 990 rezerwa na koszty sprzedaży 190 157 rezerwa na pozostałe koszty 121 50 VII. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO I półrocze 2022 I półrocze 2021 AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO Stan na początek okresu, w tym: 3 626 2 914 a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych: 3 626 2 914 1) na zapasy 292 364 2) na należności 104 131 3) na zobowiązania 471 366 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 2 684 1 988 5) na majątek trwały 33 6) na inwestycje krótkoterminowe 41 52 7) na przychody przyszłych okresów 1 13 b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych 2 932 1 752 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi: 2 932 1 752 1) na zapasy 18 1 2) na należności 25 3) na zobowiązania 471 413 KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 5 I półrocze 2022 I półrocze 2021 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 2 370 1 309 5) pozostałe na majątek trwały 13 6) na inwestycje krótkoterminowe 1 7) na przychody przyszłych okresów 34 29 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową Zmniejszenia z tytułu odwrócenia się różnic przejściowych 1 837 1 302 a) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi: 1 837 1 302 1) na zapasy 78 135 2) na należności 11 22 3) na zobowiązania 444 338 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 1 303 747 5) pozostałe na majątek trwały 6) na inwestycje krótkoterminowe 47 7) na przychody przyszłych okresów 1 13 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową Stan na koniec okresu, razem, w tym: 4 721 3 364 a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych 4 721 3 364 1) na zapasy 232 230 2) na należności 118 109 3) na zobowiązania 498 441 4) na rozliczenia międzyokresowe bierne 3 751 2 550 5) pozostałe na majątek trwały 46 6) na inwestycje krótkoterminowe 42 5 7) na przychody przyszłych okresów 34 29 b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO Stan rezerwy na początek okresu odniesionej na wynik finansowy z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym: 1 171 1 075 1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia 2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 1 129 1 040 3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 22 19 4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 13 14 5) wycena inwestycji krótkoterminowych 7 2 6) pozostałe zobowiązania Zwiększenia dodatnich różnic przejściowych odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym: 215 272 1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia 2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 205 246 3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 2 2 4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 5) wycena inwestycji 8 24 6) pozostałe zobowiązania 7) dofinansowanie wynagrodzeń Zmniejszenia (odwrócenie) dodatnich różnic przejściowych odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym: 251 213 1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia 2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 251 213 3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 5) wycena inwestycji 6) pozostałe zobowiązania Stan rezerwy na koniec okresu odniesionej na wynik finansowy z tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym: 1 135 1 134 1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia 2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing 1 083 1 073 3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych 24 21 KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 6 I półrocze 2022 I półrocze 2021 4) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł 13 14 5) na wycenę inwestycji 15 26 6) pozostałe zobowiązania 7) dofinansowanie wynagrodzeń VIII. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Nakłady na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu br. ukształtowały się na poziomie 8,8 mln zł. IX. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Na dzień 30.06.2022 r. zobowiązania wobec dostawców z tytułu poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 619 tys. zł. Od rozpoczęcia realizacji zadania inwestycyjnego pn. „Budowa tartaku w Kaliszu Pom.” Spółka zaciągnęła na ten cel następujące kredyty inwestycyjne: Kredyt przyznany Uruchomienie od początku br. Spłata od początku br. Stan na 30.06.2022 r. 1 500 tys. EUR -74 tys. EUR 261 tys. EUR 8 132 tys. zł -203 tys. zł - 1 400 tys. EUR -78 tys. EUR 506 tys. EUR 5 197 tys. zł -2 112 tys. zł - Ponadto Spółka posiada inne kredyty i pożyczki zaciągnięte na zakup rzeczowych aktywów trwałych, będące w trakcie spłaty, w wysokości 2,9 mln zł. W pierwszym półroczu została zawarta jedna umowa leasingu operacyjnego na samochód osobowy o wartości 146 tys. zł. Na 30.06.2022 r. ogólna wysokość zobowiązań z tytułu umów leasingowych wynosiła 4,0 mln zł. X. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W I półroczu 2022 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych, natomiast w kwietniu br. otrzymaliśmy informację o korzystnym dla Spółki wyroku I instancji, rozstrzygającym kolejną sprawę z Francji. Nadal wobec Spółki toczą się dwa postępowania przed sądami francuskimi z powództwa nabywców towarów. Sprawy te są aktualnie na różnym etapie rozpatrywania i trudno jest oszacować, jakie koszty poniesie Spółka w związku z ewentualną przegraną. Na przybliżone roszczenia Spółka posiada rezerwę w wysokości 148 tys. zł. Jak przedstawialiśmy w poprzednich raportach, w 2016 r. przeprowadzono weryfikację wysokości składki ZUS na ubezpieczenie wypadkowe w okresie 2003-2016. W wyniku prac prowadzonych przy wsparciu specjalistycznej firmy zewnętrznej dokonano korekty naliczenia tej składki w oddziałach Spółki, co przełożyło się na poprawę sytuacji finansowej. Zakład Ubezpieczeń Społecznych dokonał ponownej weryfikacji zgromadzonej dokumentacji i ustalił składkę wypadkową w pierwotnej wysokości. Spółka złożyła stosowne odwołania i trwa procedura odwoławcza. W kwietniu 2021 r. Sąd Okręgowy w Koszalinie wydał niekorzystny dla Spółki nieprawomocny wyrok (dotyczący jednego z oddziałów – ZPD Świerczyna), od którego apelacja została oddalona w marcu 2022 r. przez Sąd Apelacyjny w Szczecinie. Spółka dokonała stosownych korekt deklaracji rozliczeniowych w systemie Płatnik, w wyniku czego została ustalona przez ZUS wysokość naszego zobowiązania łącznie z odsetkami na kwotę 84 tys. zł. W powyższej sprawie skierowaliśmy skargę kasacyjną do Sądu Najwyższego. XI. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły korekty spowodowane błędami poprzednich okresów. KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 7 XII. INFORMACJE O ZMIANACH SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) Zmiany w sytuacji gospodarczej krajów strefy euro, w tym zwłaszcza bezpośrednie lub pośrednie skutki wojny w Ukrainie, które wpływają również na kształtowanie się relacji walutowych EUR/PLN i stóp procentowych, mają wpływ na wycenę części posiadanych przez Spółkę aktywów finansowych (kontrakty terminowe typu forward, należności) oraz zobowiązań finansowych (kredyty, pożyczki, kontrakty terminowe typu forward, zobowiązania). XIII. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie nie miało miejsca. XIV. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły tego typu transakcje. XV. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA WARTOŚCI GODZIWEJ DO WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Spółka w bieżącym okresie nie dokonywała zmiany metody ustalania wartości godziwej do wyceny instrumentów finansowych. XVI. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. XVII. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie przeprowadziła emisji, wykupu albo spłaty żadnych nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. XVIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY W dniu 27.05.2022 r. ZWZ podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z podziału zysku za 2021 r. w kwocie 3 244 800 zł, tj. 2,0 zł na akcję. Dywidendą objęte są wszystkie akcje Spółki w ilości 1 622 400 szt. Jako dzień dywidendy ustalono 22.07.2022 r., a jako dzień wypłaty dywidendy 30.08.2022 r. XIX. ZDARZENIA PO DACIE SPRAWOZDANIA, NIEUJĘTE W NIM, A MOGĄCE ZNACZĄCO WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE Zdarzenia takie nie wystąpiły. XX. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Poziom zobowiązań warunkowych uległ zmianie w stosunku do wykazanego w raporcie rocznym za 2021 r. (Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę) poprzez zwiększenie do wysokości 1 278 tys. zł. KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 8 XXI. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO KONTRAKTY WALUTOWE Spółka mając na celu zabezpieczenie części swoich przychodów walutowych z eksportu wyrobów przed skutkami zmian kursu EURO w relacji do złotówki, zawarła (bezpośrednio z bankami ją finansującymi) kontrakty walutowe typu forward na sprzedaż tych walut. W wyniku zawarcia przedmiotowych umów powstały pochodne instrumenty finansowe. Ich wartość godziwa w dniu zawarcia kontraktu równa była zeru, co wynika z podstawowego założenia równości ceny dostawy i ceny terminowej na ten dzień. Nierozliczone na dzień bilansowy (30.06.2022 r.) instrumenty zostały wycenione w wartości godziwej, jaka mogłaby zostać uzyskana gdyby transakcja została na ten dzień całkowicie rozliczona. Do wyceny przyjęto formuły stosowane przez bank, z którym są zawarte umowy. Skutki wyceny zostały zaliczone do przychodów i kosztów finansowych. Rodzaj transakcji Bank Kwota transakcji i waluta Termin rozliczenia Kurs terminowy Wartość godziwa w zł na dzień bilansowy sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 05.07.2022 4,5693 -11 234,71 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 14.07.2022 4,6185 -8 680,80 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 28.07.2022 4,6150 -8 856,34 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 11.08.2022 4,6068 -11 060,69 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 18.08.2022 4,6190 -12 042,95 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 25.08.2022 4,6670 -7 958,58 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 30.08.2022 4,6545 -8 202,77 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 01.09.2022 4,6450 -10 799,19 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 08.09.2022 4,6144 -14 487,41 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 15.09.2022 4,6100 -15 597,20 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 14.10.2022 4,6970 -9 890,63 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 20.10.2022 4,7080 -9 407,59 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 27.10.2022 4,7233 -8 607,65 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 03.11.2022 4,7800 -3 779,76 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 10.11.2022 4,7805 -4 436,70 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 17.11.2022 4,8295 -384,57 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 24.11.2022 4,7863 -5 287,84 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 06.12.2022 5,1600 29 626,70 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 09.12.2022 4,9430 10 151,89 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 16.12.2022 4,9462 9 664,55 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 20.12.2022 5,1700 29 049,23 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 12.01.2023 4,8550 -3 592,93 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 19.01.2023 4,8600 -3 758,18 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 15.02.2023 4,8500 -7 152,68 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 23.02.2023 4,8550 -7 387,28 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 08.03.2023 4,9500 465,13 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 09.03.2023 4,9234 -561,28 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 15.03.2023 4,9520 31,95 sprzedaż PKO BP 100 000 EUR 22.03.2023 4,9266 -1 416,85 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 05.04.2023 4,9200 -4 821,69 sprzedaż PKO BP 235 000 EUR 13.04.2023 4,9045 -12 773,49 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 11.05.2023 5,0060 61,48 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 17.05.2023 5,0036 -687,55 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 25.05.2023 4,9050 -10 556,24 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 06.06.2023 4,9389 -8 421,33 sprzedaż PEKAO 100 000 EUR 13.06.2023 4,9480 -8 167,80 RAZEM -140 961,75 WSPÓŁPRACA Z BANKAMI 1) Z bankiem Pekao S.A. podpisano aneks do umowy o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym nr 8/2000, na mocy którego wydłużono okres funkcjonowania tego kredytu do dnia 25.03.2023 r. 2) Zakończono współpracę z bankiem ING Bank Śląski S.A. poprzez rozwiązanie umowy o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym w wysokości 2 600 000 zł oraz spłatę kredytu inwestycyjnego w wysokości 1 066 760 zł. KPPD SA-P 2022 INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 9 3) Uwzględniając aktualną sytuację finansową Spółki oraz rosnące koszty kredytów w PLN, dokonano spłaty kredytów inwestycyjnych przed terminem ich wymagalności: − w banku Pekao S.A. w wysokości 567 625,33 zł, − w banku PKO BP S.A. w wysokości 291 000,00 zł, − w banku BNP Paribas S.A. w wysokości 1 924 430,06 zł. BRAK PEŁNEGO UBEZPIECZENIA OD RYZYKA OGNIA W przypadku powstania szkody pożarowej, straty związane z jej wystąpieniem wpłyną na obniżenie wyniku finansowego, natomiast likwidacja jej skutków lub odtworzenie majątku nie powinny w istotny sposób wpłynąć na płynność finansową Spółki. W związku z brakiem ubezpieczenia od ryzyka pożarowego swoich Oddziałów, Spółka od 01.08.2018 r. tworzyła tzw. fundusz ogniowy, czyli wewnętrzny program ochrony związany z gromadzeniem środków finansowych na pokrycie strat spowodowanych ogniem. Fundusz ten o wartości początkowej 2 mln zł, był zwiększany w kolejnych miesiącach o 100 tys. zł., a na koniec 2020 r. Spółka zgromadziła na nim 5 mln zł i tym samym zakończyła jego tworzenie. Fundusz ten jest utrzymywany mimo zawarcia w dniu 22.09.2020 r. umowy ubezpieczenia, która wyłącza jednak ryzyko ogniowe w tartakach, gdzie ubezpieczeniem od ognia objęto tylko linię manipulacji i halę przetarcia w ZPD Kalisz Pom. oraz mienie znajdujące się w ZPD Białogard z limitem odpowiedzialności do 2 mln zł, a od dnia 01.02.2022 r. ubezpieczeniem od ryzyka ogniowego objęto także halę przerobu z częścią socjalną i ostrzarnią oraz znajdujące się w nich mienie w ZPD Drawsko Pom. W Spółce stale prowadzone są prace ograniczające ryzyko pożarowe oraz działania zorientowane na rozszerzenie ochrony ubezpieczeniowej od ognia na pozostałą część majątku. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpisy 24.08.2022 r. Marek Szumowicz-Włodarczyk Prezes Zarządu 24.08.2022 r. Bożena Czerwińska-Lasak Wiceprezes Zarządu PODPIS OSÓBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 24.08.2022 r. Danuta Kotowska Główna Księgowa