KPPD - Koszalińskie Przedsiębiorstwo Przemysłu Drzewnego S.A.

Quarterly Report • Mar 21, 2017

Nota objaśniająca do rachunku przepływów pieniężnych

1. Struktura środków pieniężnych w 2016 r.

Zmiana stanu środków pieniężnych	243
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne z działalności finansowej	-8 959 -2 291
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	11 493

1. Podział działalności na działalność: operacyjną, inwestycyjną i finansową

Działalność operacyjna

1.	Wynik finansowy netto		3 400
2.	Amortyzacja		7 871
3.	Różnice kursowe działalności finansowej		339
4.	Odsetki – odsetki naliczone od kredytów		863
5.	Wynik na sprzedaży i likwidacji działalności inwestycyjnej		-181
	- przychód ze sprzedaży środków trwałych	-477
	- koszty sprzedaży i likwidacji	296
	z tego: - wartość nieumorzona sprzedanych środków trwałych	282
	- wartość nieumorzona zlikwidowanych środków trwałych	14
6.	Rezerwy		-306
	BO	9 805
7.	BZ Zmiana stanu zapasów	9 499	-2 503
	BO	34 522
	BZ	37 025
8.	Zmiana stanu należności i roszczeń		-1 520
	BO	24 142
	BZ	25 662
9.	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy
	specjalnych		3 411
	BO	33 186
	kredyty i pożyczki	-8 102
	zobowiązania inwestycyjne	-118
	zobowiązania leasingowe	-1 397
	zobowiązania faktoringowe	-4 468
	pozostałe zobowiązania finansowe	-72
	niezapłacone odsetki od pożyczki	-2
		19 027
	BZ	48 343
	kredyty i pożyczki	-18 088
	zobowiązania inwestycyjne	-1 249
	zobowiązania leasingowe	-1 506
	zobowiązania faktoringowe	-4 992
	pozostałe zobowiązania finansowe	-48
	niezapłacone odsetki od pożyczki	-22
		22 438
10.	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		119
	BO długoterminowe	2 667
	BO bierne	-379

	BO czynne		268
			2 556
	BZ długoterminowe		2 487
	BZ bierne		-329
	BZ czynne		279
			2 437
		Razem		11 493
	Działalność inwestycyjna
1.	Przychody ze sprzedaży środków trwałych			477
2.	Nabycie rzeczowego majątku trwałego			-9 436
	- wartość nakładów na środki trwałe i wnip		17 384
	z tego: poniesione nakłady	17 591
	różnice kursowe z wyceny	-194
	różnice kursowe z tytułu spłaty rat kredytu	-13
	- zaliczki na inwestycje		-6 818
	BO	7 025
	BZ	207
	- zobowiązania inwestycyjne		-1 130
	BO	118
	BZ	1 248
		Razem		-8 959
	Działalność finansowa
1.	Kredyty i pożyczki długoterminowe
	BO		26 974
	zaciągnięte kredyty		692	692
	kredyty przekwalifikowane do krótkoterminowych		-9 818
			17 848
	BZ
2.	Kredyty i pożyczki krótkoterminowe
	BO		8 102
	kredyty przekwalifikowane z długoterminowych		9 818
	kredyty zaciągnięte		3 076	3 076
	kredyty spłacone		-3 374	-3 374
	skutek wyceny kredytów		19
	różnice kursowe z wyceny bilansowej		365
	różnice kursowe od spłaconych rat kredytu		82
	BZ		18 088
3.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego			-2 468
4.	Odsetki			-742
	- zapłacone bankom		-742
5.	Różnice kursowe działalności finansowej			1
	- dodatnie		187
	- ujemne		-186
	6. Zobowiązania faktoringowe
	BO	4 467		524
	BZ	4 991
		Razem		2 291