KPPD - Koszalińskie Przedsiębiorstwo Przemysłu Drzewnego S.A.

Earnings Release • Mar 21, 2018

Nota objaśniająca do rachunku przepływów pieniężnych

1. Struktura środków pieniężnych w 2017 r.

Zmiana stanu środków pieniężnych	3 002
Środki pieniężne z działalności finansowej	-2 521
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej	-11 356
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	16 879

1. Podział działalności na działalność: operacyjną, inwestycyjną i finansową

Działalność operacyjna

1.	Wynik finansowy netto		4 239
2.	Amortyzacja		9 165
3.	Różnice kursowe działalności finansowej		-1 094
4.	Odsetki – odsetki naliczone od kredytów		1 080
5.	Wynik na sprzedaży i likwidacji działalności inwestycyjnej		-202
	- przychód ze sprzedaży środków trwałych	-266
	- koszty sprzedaży i likwidacji	64
	z tego: - wartość nieumorzona sprzedanych środków trwałych	4
	- wartość nieumorzona zlikwidowanych środków trwałych	64
6.	Rezerwy		1 621
	BO	9 498
	BZ	11 119
7.	Zmiana stanu zapasów		4 665
	BO	37 025
	BZ	32 360
8.	Zmiana stanu należności i roszczeń		-1 451
	BO	25 662
9.	BZ Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy specjalnych	27 113	-891
	BO	48 343
	kredyty i pożyczki	-18 088
	zobowiązania inwestycyjne	-1 248
	zobowiązania leasingowe	-1 506
	zobowiązania faktoringowe	-4 992
	pozostałe zobowiązania finansowe	-49
	niezapłacone odsetki od pożyczki	-22
		22 438
	BZ	46 792
	kredyty i pożyczki zobowiązania inwestycyjne	-20 470 -633
	zobowiązania leasingowe	-1 616
	zobowiązania faktoringowe	-2 493
	pozostałe zobowiązania finansowe
	niezapłacone odsetki od pożyczki	-33
		21 547
	10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		-211
	BO długoterminowe	2 487
	BO bierne	-329

BO czynne 279

2 437

	BZ długoterminowe BZ bierne		2 646
			-291
	BZ czynne		293
			2 648
	11. Inne korekty			-42
	skutek korekty podatku od nieruchomości		30
	aktualizacja forward		-72
			Razem	16 879
	Działalność inwestycyjna
1.	Przychody ze sprzedaży środków trwałych			266
2.	Nabycie rzeczowego majątku trwałego			-11 622
	- wartość nakładów na środki trwałe i wnip		10 066
	z tego: poniesione nakłady	9 773
	różnice kursowe z wyceny	293
	- zaliczki na inwestycje		941
	BO	207
	BZ	1 148
	- zobowiązania inwestycyjne		615
	BO	1 248
	BZ	633
		Razem		-11 356
	Działalność finansowa
1.	Kredyty i pożyczki długoterminowe
	BO		17 848
	zaciągnięte kredyty i pożyczki		4 107	4 107
	przekwalifikowane do krótkoterminowych		-4 726
	BZ		17 229
2.	Kredyty i pożyczki krótkoterminowe
	BO		18 088
	przekwalifikowane z długoterminowych		4 726
	kredyty zaciągnięte		1 653	1 653
	kredyty spłacone		-3 384	-3 384
	skutek wyceny kredytów		35
	różnice kursowe z wyceny bilansowej		-679
	różnice kursowe od spłaconych rat kredytu		32
	BZ		20 472
3.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego			-1 951
4.	Odsetki			-940
	- zapłacone bankom		-940
5.	Różnice kursowe działalności finansowej			493
	- dodatnie		497
	- ujemne		-4
	6. Zobowiązania faktoringowe			2 499
	BO	4 991
	BZ	2 492
		Razem		-2 521